Hobro Varmeværk A.m.b.a. Arsrapport for …...[3EIEnH0LrT'1 VI S KA B EFI B A LA N C E Hobro...
Transcript of Hobro Varmeværk A.m.b.a. Arsrapport for …...[3EIEnH0LrT'1 VI S KA B EFI B A LA N C E Hobro...
[3EIEnH0LrT'1VI S KA B EFI B A LA N C E
Hobro Varmeværk A.m.b.a.Lupinvej 21, 9500 HobroCVR-nr. 41 42 96 15
Arsrapport for regnskabsåret 01.06.18 - 31.12.18
ST ATSAU TO RI SER ETR EVI SI € N S P A RT N E R S E LS K A B
OE;===.==;:T=::=:::-:==S...,.....,-,,
Hobro
Smedeve3 1B
9500 Hobro
Tel 9B 5? [)9 gg
www beierholm dk
CVR-nr 32 8'154 68
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Indholdsfortegnelse
Selskabsoplysninger m.v. 3
Ledelsespåtegning 4
Den uafhængige revisors erklæringer 5-6
Ledelsesberetning 7-8
Resultatopgørelse 9
Balance
Anvendt regnskabspraksis
IO-11
12-16
Noter 17-19
Afstemning mellem årsregnskabsloven og varmeforsynings1oven
Budget 2019 i henhold til varmeforsyningsloven (ikke revideret)
21
22
SKABER BALANCE 2
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Selskabet
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Lupinvej 21
9500 Hobro
Telefon: 98 52 18 25
Hjemsted: Mariagerfjord
CVR-nr.: 41 42 96 15
Regnskabsår: 01.06 - 31.12
Bestyrelse
Rino Wibe Sørensen, formand
Torben Johnsen, næstformand
Søren Sørensen
Jørgen Hammer Sørensen
Jens Sigvardsen
Ole Holst Nielsen
Hardy Bjærge, udpeget af MFK
Revision
BeierholmStatsautonseiet Revisionspartnetselskab
Pengeinstitutter
Jutlander Bank A/S
Spar Nord Bank A/S
[3E1[nHOLmVI SKABER BALANCE
Selskabsoplysninger m.v.
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Ledelsespåtegning
Vi har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01.06.18 - 31.12.18 for Hobro
Varmeværk A.m.b.a.
Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven og varmeforsyningslov-
en.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver,
passiver, finansielle stilling og resultat.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de for-
hold beretningen omhandler.
Årsrapporten indstilIles til genera1forsam1ingens godkendelse.
Hobro, den 16. april 2019
Bestyrelsen
Rino Wibe Sørensen
Formand
Torben Johnsen
Næstformand
Søren Sørensen
Jørgen Hammer Sørensen Jens Sigvardsen Ole Holst Nielsen
Hardy Bjærge
Udpeget af MFK
€ EIEnHOLmSKA!IEP BAIJNCE
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Den uafhængige revisors erklæringer
Nærværende udkast til årsregnskab for Hobro Varmeværk A.m.b.a. for regnskabsåret
01.06.18 - 31.12.18 er revideret af os. Bestyrelsen har endnu ikke godkendt udkastet til års-
regnskab.
Revisionen kan derfor ikke anses for færdiggjort.
Såfremt der under bestyrelsens behandling af årsregnskabet ikke fremkommer ændringer, vil
vi forsyne årsregnskabet med en revisionspåtegning med følgende konklusion og
fremhævelse af forhold vedrørende revisionen samt udtalelse om ledelsesberetningen:
"Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende binede af selskabets aktiver,
passiver og finansielle stilling pr. 31.12.18 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for
regnskabsåret 01.06.18 - 31.12.18 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
"Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen
Virksomheden har medtaget budgettal som fremgår af side 22. Disse budgettal har ikke
været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom.
"Udtalelse om ledelsesberetningen
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.
Vores konklusion om årsregnskabet ornfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen
form for konklusion med sikkerhed om 1edelsesberetningen.
I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse
ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt
inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen ener på anden måde
synes at indeholde væsentlig fejlinformation.
Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede
oplysninger i henhold til årsregnskabsloven og varmeforsynings1oven.
Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i
overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregn-
skabslovens og varmeforsyningslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i
ledelsesberetningen.
[3EIEnH0LrnVI SKABER BALANCI: 5
Hobro Varme'vaerk A.m.b.a.
Den uafhængige revisors erklæringer
Hobro, den 16. april 2019
Beierholm
Statsautoziseret Revisionspartnerselskab
CVR-nr. 32 89 54 68
Jan Carøe Sørensen Frank Uldahl
Statsaut. revisor Reg. revisor
€ EIEr?HOLmVI "i KA B E R B A L A N C E 6
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Ledelsesberetning
Hovedaktiviteter
Selskabets aktiviteter består i at levere varme til værkets forbrugere. Der er pr. 31. december
2018 tilsluttet 1.638 forbrugere til værket. Der har i året været en netto tilgang på 41
forbrugere.
Udviklingen i selskabets økonomiske aktiviteter og forhold
Varmeværkets aktivitet og økonomiske forhold anses for stabile såvel i det forløbne år som for
kommende år.
Produktionsdata 2018, 7 mdr.:
MWh
Købt varme 192
Produceret varme 26.205
Varme i alt 26.397
Varme tilført distributionsnettet 26.254
Solgt varme (varmepris DKK O,40 pr. kWh, DKK 400 pr. MWh) 17.694
Regnskabsåret er ændret fra 01.06 - 31.05 til ka1enderårsregnskab, som følge af myndigheder-
nes krav om omlægning af regnskabsåret af hensyn til indberetning af regnskabsdata som
følger kalenderåret.
Der er for det kommende år budgetteret med en varmepris på DKK 412 pr. MWl"i ekskl.
moms.
I de sidste 7 måneder har vi på Hobro Varmeværk haft fokus på, at nå den sidste vej ud til
forbrugerne i Hørby Skoleby og Hobro syd.
Forsyningsledningen via Skivevej til den nye pumpestation på Mølhøjvej er blevet sat i drift,
og vi har dermed sikret varmeforsyningen til både eksisterende og kommende forbrugere i
ornrådet ornkring Ølsvej. Pumpestationen på Mølhøjvej forsyner ikke bare de eksisterende
f'ernvarmeområder, da Hørby Skoleby også vil komme til at få varme herfra.
I forbindelse med fjernvarmeledningen til Hørby Skoleby har vi fået overskudsvarmen fra
Agri-norcold A/S lagt ind i fjernvarmenettet. Selvom mængden af overskudsvarme fra
kølehuset ikke er så stor, kan den dog i sommerhalvåret forsyne alIle vores forbrugere vest for
jernbanen, samt Mariagerfjord Kommunes største folkeskole Rosendalskolen i vinterhalvåret.
€ EIEThHOLm7
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Ledelsesberetning
Forsyningen af Hobro syd er rykket nærmere, og vi har i denne regnskabsperiode både fået
påbegyndt ledningsarbejde i sydbyen, samt montagen af en pumpestation i Skibsgade, som
skal forsyne hele Hobro syd. Med lidt held forventer vi at kunne forsyne Hobro Sygehus, og
de første forbrugere i syd fra den nye station til sommer.
Driften af varmeveerket og ledningsnettet har forløbet uden de store problemer. Det nye
flisværk har produceret tilfredsstinende og stabilt, og vores ledningsnet fungerer rigtigt godt.
Alle på varmeværket er begyndt at blive helt fortrolige med de nye arbejdsgange og vores
nye produktionsanlæg.
Selvom vi er kommet i mål med et rigtigt godt overskudsvarmeprojekt på Agri-nordcold A/S,
har vi arbejdet intenst på at udnytte mere spildvarme fra industrien, og dette vil være til
glæde og gavn for både miljø og fjernvarmeforbrugerne. Lige nu arbejder vi på at få varme fra
to virksomheder, Rockwool A/S i Øster Doense og Knauf A/S i Hobro.
I forhold til personale har vi i denne regnskabsperiode ansat Mette Sand. Mette's primære
funkt.ion er at adrninistrere tilslutninger af forbrugere i både nye og gamle forsyningsornrå-
der.
Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning
Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke
selskabets finansielle stilling væsentligt.
€ EIEnHOLm8
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Note
I Nettoomsætning
2 Produktionsomkostninger
3 Distributionsornkostninger
4 Administrationsomkostninger
5 Energirådgivning
6 Andre driftsindtægter
Resultat af primær drift
Andre finansielle indteegter
Andre finansielle ornkostninger
Årets resultat
Forslag til resultatdisponering
Overførsel fra sidste år
Årets resultat
I alt til disposition
Overført til budget, kommende år
Overført til budget, eft.erfølgende år
Overført til egenkapital
I alt
(3EIEnHOLIT1SKABER BALANC €
Resultatopgørelse
01.06.18
31.12.18
DKK
2017/18
DKK
10.589.398
- 8.665.732
- 2.281.337
-1.282.821
- 811.426
84.090
-2.367.828
4.124
-847.195
-3.210.899
24.058.226
-15.849.363
-6.261.937
-1.578.147
- 904.236
169.802
-365.655
26.002
-1.409.996
-1.749.649
4.652.488
-3.210.899
1.441.589
6.402.137
-1.749.649
4.652.488
-2.983.000
575.408
3.849.181
1.441.589
-102.000
204.254
4.550.234
4.652.488
9
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
AKTIVER
Note
Centraler og kedelanlæg
Ledningsnet
Driftsmateriel og inventar
Igangværende udvidelse forsyningsornråde
7 Materielle anlægsaktiver i alt
Anlægsaktiver i alt
Oliebeholdning
Flisbeholdning
Varmevekslere
Varebeholdninger i alt
Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser
Takstrnæssig underdækning
Andre tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
Tilgodehavender i alt
Likvide beholdninger
Omsætningsaktiver i alt
Aktiver i alt
GEIEnHClLmVI SKAB!iR BALANCE
Balance
31.12.18
DKK
31.05.18
DKK
94.236.365
24.556.277
806.954
41.299.684
95.581.950
21.066.523
672.834
21.832.969
160.899.280 139.154.276
160.899.280 139.154.276
594.940
370.968
207.597
1.173.505
1. 742.B74
2. 983.000
3. 986.918
235.969
8.948.761
16.203.175
26.325.441
275.920
345.452
86.260
707.632
2.005.183
102.000
2.745.886
124.714
4.977.783
17.753.938
23.439.353
187.224.721 162.593.629
IO
Hobro Varmevterk A.m.b.a.
PASSIVER
Note
Indskudskapital
Overført resultat
Egenkapital i alt
Gæld til realkreditinstitutter
Kreditinstitutter i øvrigt
Takstmæssig overdækning
Langfristede gældsforpligtelser i alt
Kortfristet del af langfristede gældsforpligl;elser
Deposita
Leverandører af varer og tjenesteydelser
Tilbagebetaling til forbrugere
Anden gæld
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
Gældsforpligtelser i alt
Passiver i alt
[3E1EnH0LmVI S KA B E R B A L A N C E
Balance
31.12.18
DKK
31.05.18
DKK
1.106.410
3.849.181
4.955.591
5.463.554
157.331.841
575.408
1.106.410
4.550.234
5.656.644
6.164.437
132.298.793
204.254
163.370.803 138.667.484
755.571
7.500
15.785.345
1.906.981
442.930
18.898.327
750.976
31.522
16.244.139
325.507
917.357
18.269.501
182.269.130 156.936.985
187.224.721 162.593.629
1l
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Anvendt regnskabspraksis
GENERELT
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for virksomheder i regn-
skabsklasse A samt varmeforsyningsloven.
Selskabet har ændret regnskabsår fra 01.06 - 31.05 til kalenderåret. Første regnskabsår efter
omlægningen udgør perioden 01.06.18 - 31.12.18. Omlægningen er gennemført som følge af
at myndighederne kreever indberetninger i henhold til den økonomiske regulering på fjern-
varmeområdet, der følger kalenderåret. Sammenligningstal er ikke ændret, idet der ikke
forefindes nødvendige oplysninger hertil.
Den anvendte regnskabspraksis er bortset fra ovenstående uændret i forhold til foregående
Generelt om indregning og måling
I resultatopgørelsen indregnes indtægt.er i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes
værdireguleringer af finansielle aktiver og forpIligtelser. I resultatopgørelsen indregnes lige-
ledes alle ornkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.
I balancen indregnes aktiver, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil til-
flyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.. Forpligtelser indregnes i balancen,
når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens
værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris.
Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regn-
skabspost.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden
årsrapporten aflægges, og som be- ener afkreefter forhold, der eksisterede på balancedagen.
AFLEDTE FINANSIELLE INSTRUMENTER
Afledte finansielle instrumenter måles ved første indregning i balancen til kostpris og efter-
følgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte finansielle instrumenter
indgår i andre tilgodehavender under aktiver henholdsvis i anden gæld under forpligtelser.
For afledte finansiene instrumenter, som ikke opfylder betingelserne for behandling som
sikringsinstrumenter, indregnes ændringer i dagsværdi løbende i resultatopgørelsen.
€ El € r?HOLmSKABER BALANCE 12
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Anvendt regnskabspraksis
TAKSTMÆSSIG OVER-/UNDERDÆKNING
Takstmeessig underdækning vedrørende tidligere år, og som i de kommende år opkræves hos
forbrugerne i henhold til den fastlagte indtægtsramme. Det indregnes særskilt i balancen
under aktiver. Takstmæssig underdækning indregnes til den værdi, som ledelsen forventer
vil blive opkrævet i de kommende år. Årets regulering af underdækning indregnes i resultat-
opgørelsen under resu1tatdisponeringen.
Takstmæssig overdækning vedrørende tidligere år og som i de kommende år skal afregnes til
forbrugerne, indregnes i balancen som en særskilt gældsforpligtelse. Årets regulering af over-
dækning indregnes i resultatopgørelsen under resultatdisponeringen.
RESULT ATOPGØRELSE
Nettoomsætning
Salg af varme er medregnet ud fra de i årsopgørelserne beregnede bidrag.
Produktionsomkostninger
Heri indregnes ornkostninger, herunder afskrivninger og gager, der direkte ener indirekte af-
holdes for at opnå årets nettoomsætning.
Distributionsomkostninger
Heri indregnes omkostninger til salgspersonale, reklame- og udvik1ingsomkostninger m.v.,
herunder afskrivninger og gager.
Administrationsomkostninger
Heri indiegnes omkostninger til det administrative personale, ledelse, kontorlokaler, kontor-
ornkostninger m.v., herunder afskrivninger.
Personaleomkostninger
Persona1eomkostninger omfatter løn, gager samt øvrige personalerelaterede ornkostninger.
nctcnsot-mVI S KAB EFI B ALAN CI 13
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Anvendt regnskabspraksis
Andre driftsindtægter
Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksom-
hedens aktiviteter, herunder fortjeneste ved salg af materielle anlægsaktiver.
Afskrivninger
Afskrivninger på materiene anlægsaktiver tilsigter, at der sker systematisk afskrivning over
aktivernes forventede brugstid. For selskabet er anvendt følgende brugstider og restværdier:
Administrationsbygning
Central Lupinvej
Kedel Lupinvej
Ledningsnet
Driftsmateriel og inventar
Rest-
Brugstid, værdi,
år procent
50
25
15
15
5
o
o
o
o
o
Grunde afskrives ikke.
Nyanskaffelser af andre anlæg, driftsmateriel og inventar med kostpris på under DKK 13.500
pr. stk. indregnes i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.
Finansielle poster
Under finansielle poster indregnes renteindtægter og renteornkostninger samt realiserede og
urealiserede kursgevinster og -tab på værdipapirer.
BALANCE
Materielle anlægsaktiver
Materielle anlægsaktiver måles i balancen til kostpris med fradrag af akkumulerede afskriv-
ninger ener til genindvindingsværdien, hvor denne er lavere.
Kostprisen ornfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen
indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug.
Igangværende ombygnings- og tilslutningsarbejder måles til kostpris.
[3EIEr?HOLmVI S K A B E R B A lJ N C E 14
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Anvendt regnskabspraksis
Fortjeneste ener tab ved afhændelse af materiene anleegsaktiver opgøres som forskellen mel-
lem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgs-
tidspunktet.
Værdiforringelse af aktiver
Den regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver, der ikke måles til dagsværdi, vurderes årligt
for indikationer på værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved afskrivning.
Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt
aktiv henholdsvis hver gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsvær-
dien, hvis denne er lavere end den regnskabsmeessige værdi.
Som genindvindingsveerdi anvendes den højeste vaerdi af nettosalgspris og kapitalværdi.
Kapitalvaerdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anven-
delsen af aktivet eller aktivgruppen samt forventede nettopengestrømme ved salg af aktivet
eller aktivgruppen efter endt brugstid.
Varebeholdninger
Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-princippet ener nettorealisationspris, hvor
denne er lavere.
Kostpris for råvarer og hjælpematerialer samt handelsvarer opgøres som købspriser med
tillæg af omkostninger direkte foranlediget af anskaffelsen.
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende
værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.
Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de en-
kelte tilgodehavender.
Periodeafgrænsningsposter
Periodeafgrænsningsposter, der er indregnet under aktiver, omfatter afholdte ornkostninger
vedrørende efl;erfølgende regnskabsår.
S)JEIEFI BALANCE 15
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
Anvendt regnskabspraksis
Andre værdipapirer og kapitalandele
Andre værdipapirer og kapitalandele, der er indregnet under omsætningsaktiver, måles til
dagsværdi i balancen.
Likvide beholdninger
Likvide beholdninger omfatter indestående på bankkonti samt kontante beholdninger.
Gældsforpligtelser
Langfristede gældsforpligtelser måles til kostpris på tidspunktet for stiftelse af gældsforholdet
(lånoptagelsen). Gældsforpligtelserne måles herefter til amortiseret kostpris, hvor kurstab og
låneornkostninger indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel omkostning over løbetiden
på grundlag af den beregnede, effektive rente på tidspunktet for stiftelse af geeldsforholdet.
Kortfristede gældsforpligtelser måles ligeledes til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer
til gældens pålydende værdi.
CiEIEm-lOLmVI SKABER BALANCE 16
Hobro Varmevaerk A.m.b.a.
1. Nettoomsætning
Forbrugsbidrag, 17.694 MWh
Tillæg for manglende afl«øling
Faste bidrag
Målerleje
I alt
2. Produktionsomkostninger
Køb og produktion af varme, 26.397 MWh
Ledningstab overført til distribution
Affaldsvarme restbetaling 2016/17
Centraler, vedligeholdelse
Andel personaleomkostninger
Andel kørselsudgifter inkl. afskrivninger
Afskrivninger og nedskrivninger
I alt
3. Distributionsomkostninger
Hovedledning og nye forbrugere
Reparation og vedligeholdelse
Måleromkostninger
E1- og vandforbrug
Andel persona1eornkostninger
Andel kørselsudgifter inkl. afskrivninger
Ledningstab overført fra produktion
Afskrivninger
I alt
ClEIEnHOLmVI SKA!I ER B ALAN CE
Noter
01.06.18
31.12.18
DKK
2017/18
DKK
7.077.704
428.750
2.868.086
214.858
10.589.398
18.511.250
372.368
4.814.365
360.243
24.058.226
5.602.048
-981.851
o
492.057
332.657
47.003
3.173.818
8.665.732
13.459.447
-2.238.389
958.248
629.217
510.201
40.844
2.489.795
15.849.363
-1.845.291
575.406
89.452
397.254
997.972
141.008
981.851
943.685
2.281.337
-105.559
1.063.701
159.919
468.800
1. 530.604
122.531
2. 238.389
783.552
6.261.937
17
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
4. Administrationsomkostninger
Andel personaleomkostninger
Andel kørselsudgifter inkl. afskrivninger
Øvrige administrationsomkostninger
Afskrivninger
I alt
5. Energirådgivning
Andel personaleornkostninger
Andel kørselsudgifter inkl. afskrivninger
Energibesparelser
I alt
6. Andre driftsindtægter
Udlejning skorsten
Rykker- og flyttegebyrer
Avance ved salg af materielle anlægsaktiver
r alt
[3 € IEnHOLmVI S KA B EFI B ALA N C E
Noter
01.06.18
31.12.18
DKK
2017/18
DKK
520.457
28.202
716.536
17.626
1.282.821
689.556
24.506
833.869
30.216
1.578.147
133.063
18.801
659.562
811.426
204.080
16.338
683.818
904.236
-44.785
- 39.305
o
-84.090
-76.507
-68.295
-25.000
-169.802
18
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Noter
7. Materielle anlægsaktiver
Beløb i DKK
Centraler og
kedelanlæg
Driftsmate-
Lednings- riel og
net inventar
Igang-
veerende
udvidelse
forsynings-
område
Kostpris pr. 31.05.18
Tilgang i året
Afgang i året
Kostpris pr. 31.12.18
Af- og nedskrivninger pr. 31.05.18
Afskrivninger i året
Årets af- og nedskrivninger på afhænde-
de aktiver
Af- og nedskrivninger pr. 31.12.18
Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.18
104.820.006
1.845.859
-483.871
31.601.681
4.433.441
o
106.181.994 36.035.122
9.238.056
3.191.444
10.535.159
943.686
-483.871 o
11.945.629 11.478.845
94.236.365 24.556.277
1.155.129
239.209
o
21.832.968
19.564.426
-97.710
1.394.338 41.299.684
482.295
105.089
o
587.384
o
o
806.954 41.299.684
01.06.18
31.12.18
DKK
2017/18
DKK
8. Lønninger - note hvortil der ikke henvises
Varmeværkets personale
Formand
Ændring i feriepengeforp1igtigelse
Andre omkostninger til social sikring
Øvrige personaleomkostninger
r alt
1.943.766
35.000
-32.000
22.709
14.675
1.984.150
2.706.490
60.000
125.000
31.695
11.257
2.934.442
[3EIEnH0LmVI SKABER BALANCE 19
Hobro Varmeværk A.m.b.a. Afstemning mellem årsregnskabsloven og
varmeforsyningsloven
Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede
brugstider:
Varmeforsyningslov
Administrationsbygning
Central Lupinvej og kedel flisværk
Kedel Lupinvej
Flisværk bygning
Ledningsnet
Driftsmateriel og inventar
Der afskrives på grunde, jf. varmeforsyningsloven.
25 år
20 år
15 år
30 år
15 år
5år
RESULT ATOPGØRELSE IFØLGE V ARMEFORSYNINGSLOVEN
01.06.18
- 31.12.18
DKK
2017 /18
DKK
Årets regnskabsmæssige resultat ifølge årsregnskabs-
loven
Årets afskrivning på centraler og kedelanlæg
Årets afskrivning på ledningsnet
Arets afskrivning på centraler og kedelanlæg ifølge
varmeforsynings1oven
Årets afskrivning på ledningsnet ifølge
varmeforsynings1oven
Årets resultat
-3.210.899
3.191.444
943.686
924.231
-2.548.785
-885.292
-2.509.846
-1.7 49.649
2.520.011
783.552
1.553.914
-2.166.725
- 726.619
-1.339.430
Forslag til resultatdisponering:
Overført fra forrige år
Årets resultat
Foreslås overført til forbrugerne
102.254
-2.509.846
-2.407.592
1.441.684
-1.339.430
102.254
Overføres til budget for kommende år
Overføres til budget for efterfølgende år
I alt
- 2.983.000
575.408
-2.407.592
-102.000
204.254
102.254
[3EIEnHOLm 21
Hobro Varmeværk A.m.b.a.
Budget 2019 i henhold til varmeforsyningsloven
(ikke revideret)
2019
DKK
Indtægter:
Forbrugsbidrag 64.600 MWh å DKK 412
Faste bidrag
Målexlejer
Overført fra sidste år
Omkostninger:
Produktionsornkostninger
Distributionsornkostninger
Administrationsomkostninger
Energirådgivning
Andre driftsindtægter
Finansieringsomkostninger
I alt
26.615.000
5.500.000
400.000
-2.983.000
29.532.000
-18.130.000
- 6.791.000
- 2.292.000
- 979.000
300.000 -27.892.000
-1.640.000
o
[3EIEnH0LmVI SK A!IEFI BAL AN CE
22