Haushalt 2017/18
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Haushaltsberatungen 17/18:
Was politische Versprechungen wirklich wert sind.
� - Haushaltserlass� - Mittelanmeldungen der Verwaltung� - Verwaltung erstellt Entwurf� - Vorberatung in den Fachausschüssen und im Haupt- und Finanzausschuss� - Beschluss im Gemeinderat� - Genehmigung durch das Regierungspräsidium� - Quartalsberichte� und Jahresrechnung
Wie entsteht ein Haushalt?Der Haushaltskreislauf
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� Vorbericht� Ergebnishaushalt : umfasst alle Einnahmen und Ausgaben (Personalkosten, Sachkosten, Zuschüsse)� Finanzhaushalt : Überschüsse / Defizite aus laufender VerwaltungEin- und Auszahlungen für InvestitionenKreditaufnahmen� Finanzplanung� Bilanz� Anlagen(Stellenplan)
Haushalt: Was gehört dazu?
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Neues Kommunales HaushaltsrechtStädte erstellen eine Bilanz
4
Stadt K
onstanz: Haushaltsentw
urf 2017/18
Arm oder reich?Die Steuerkraftsumme
5€-
€200,00
€400,00
€600,00
€800,00
€1.000,00
€1.200,00
€1.400,00
€1.600,00
€1.800,00
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Konstanz Singen Friedrichshafen
6
€(12.293.900,00)€13.615.754,00
€21.497.470,00
€(7.777.237,00)
€15.598.714,00
€(7.214.957,00)
€(8.734.825,00)
€(374.921,00)
€(50.000.000,00)
€-
€50.000.000,00
€100.000.000,00
€150.000.000,00
€200.000.000,00
€250.000.000,00
€300.000.000,00
R (D) h(D) R(D) R(D) R(D) h(D) h(D) h(D)
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Ach
sen
tite
l
Ergebnishaushalt: Einnahmen und Ausgaben
ordentliches Ergebnis
Einnahmen
Ausgaben
Wichtige EinnahmenEntwicklung der Gewerbesteuer
7€-
€10.000.000,00
€20.000.000,00
€30.000.000,00
€40.000.000,00
€50.000.000,00
€60.000.000,00
€70.000.000,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Wichtige EinnahmenGemeindeanteil an der Einkommensteuer
8€-
€5.000.000,00
€10.000.000,00
€15.000.000,00
€20.000.000,00
€25.000.000,00
€30.000.000,00
€35.000.000,00
€40.000.000,00
€45.000.000,00
€50.000.000,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
FinanzausgleichSchlüsselzuweisungen, Investitionspauschale, Studentenlastenausgleich
9€-
€10.000.000,00
€20.000.000,00
€30.000.000,00
€40.000.000,00
€50.000.000,00
€60.000.000,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
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Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18
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Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18
Kinder, Kultur, Schule, Sport
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0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
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2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
03 Schulträgeraufgaben 04 Kultur
07 Gesundheitsdienste, Sport, Bäder 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
24.0
9.20
13S
PD
Kre
is K
onst
anz
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Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18
Ausgaben im Ergebnishaushalt: + 110 Stellen + 36,5 %
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Stadt K
onstanz: Haushaltsentw
urf 2017/18
Inve
stiti
onsa
usga
ben
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Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18
Investitionsausgaben
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€-
€5.000.000,00
€10.000.000,00
€15.000.000,00
€20.000.000,00
€25.000.000,00
2017 2018 2019 2020 2021
11 Wirtschaft und Tourismus
10 Hochbau und Liegenschaften
09 Tiefbau
08 Städtebauliche Planung und Sanierung
07 Gesundheit, Sport, Erholung
06 Kinder, Jugend, Familie
04 Kultur
03 Schulen
02 Sicherheit und Ordnung
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Stadt Konstanz: Haushaltsentwurf 2017/18
� Nachrangigkeit der Kreditfinanzierung
� nur für Investitionen� Kreditaufnahme muss
genehmigt werden.(zuständig: RegierungspräsdiumFreiburg)
� „Schulden muss man sich leisten können:“Zins und Tilgungszahlungen müssen sicher sein
� „gute“ bzw. „rentierliche“ Schulden
Was ist mit der Schuldenbremse?
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Bild: K
urt F. D
omnik
(pixelio.net)
Land (ca. 80 %) : 23 % der Steuereinnahmen des Landes (Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Gewerbesteuerumlage)
weitere Quellen:- Grunderwerbssteuer- allgemeine Haushaltsmittel
Kommunen (ca. 20 %): FAG-Umlage22 % der kommunalen Steuereinnahmen (Steuerkraftsumme)
Haushaltsrisiko schwarz-grünHerkunft der Mittel: Finanzausgleich
03.11.2016 19
Vorweg-Entnahme Finanzausgleichsmasse2011: -365 Mio. € (schwarz -gelb)2015: -315 Mio . € (grün -rot )2017: - 615 Mio. € (grün -schwarz )
Umlage Steuerkraftsumme
2017 29,90% 132.713.829,00 € 39.681.434,87 €
2017 32,50% 43.131.994,43 €
Risiko 3.450.559,55 €
Haushaltsrisiko Kreisumlage
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� Einnahmerekorde der Stadt warenEinmal-Effekte
� Investitionen wurden vom Sparbuch,nicht vom Girokonto bezahlt.
� Rücklagen sind 2017 aufgezehrt� Neuverschuldung� Haushalt 2018 nicht mehr
genehmigungsfähig
� Ziel: Investitionsfähigkeit der Stadt sichern� Überschüsse im Ergebnishaushalt erzielen� Kontrolle der Ausgabenentwicklung� Verschuldung nachrangiges Problem� Haushaltsrisiko grün-schwarz
Finanzpolitischer HandlungsbedarfFazit
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