Guia de-configuracion-co-de-sap

PROYECTO MODASAP

GUIA DE CONFIGURACION CO

Módulo Controlling

Organización/área:

Archivo: CONFCO- 001 Versión SAP: SAP 6.0

Creado por: Carmen Garro Estado: Concluido

Contenido 1. Propósito.............................................................................................................................. 8

2. Información General y Settings ........................................................................................... 8

3. Componentes del modulo de CO ........................................................................................ 9

3.1. Gastos Generales ............................................................................................................. 9

3.1.1 Creación de Clases de Costo ......................................................................................... 9

Uso ........................................................................................................................................... 9

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 10

Procedimiento ........................................................................................................................ 10

Resultado ............................................................................................................................... 15

Ejemplo................................................................................................................................... 15

3.1.2 Activación de Áreas Funcionales .................................................................................. 15

Uso ......................................................................................................................................... 15

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 16

Procedimiento ........................................................................................................................ 16

Resultado ............................................................................................................................... 17

Ejemplo................................................................................................................................... 17

3.1.3 Creación de clases de centros de costo ....................................................................... 17

Uso ......................................................................................................................................... 17

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 18

Procedimiento ........................................................................................................................ 18

Resultado ............................................................................................................................... 21

Ejemplo................................................................................................................................... 21

3.1.4 Actualización del perfil de planificador propio............................................................... 21

Uso ......................................................................................................................................... 21

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 22

Procedimiento ........................................................................................................................ 22

Resultado ............................................................................................................................... 27

Ejemplo................................................................................................................................... 27

3.1.5 Creación de layouts de planificación para planificación de clases de coste ................ 27

Uso ......................................................................................................................................... 27

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Prerrequisitos ......................................................................................................................... 28

Procedimiento ........................................................................................................................ 28

Resultado ............................................................................................................................... 32

Ejemplo................................................................................................................................... 32

3.1.6 Definición del esquema de partición........................................................................ 32

Uso ......................................................................................................................................... 32

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 33

Procedimiento ........................................................................................................................ 33

Resultado ............................................................................................................................... 37

Ejemplo................................................................................................................................... 37

3.1.7 Tratamiento de determinación automática de imputación ............................................ 38

Uso ......................................................................................................................................... 38

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 38

Procedimiento ........................................................................................................................ 38

Resultado ............................................................................................................................... 40

Ejemplo................................................................................................................................... 40

3.2. Gestión de Órdenes........................................................................................................ 40

3.2.1 Definición de clases de órdenes ................................................................................... 40

Uso ......................................................................................................................................... 40

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 41

Procedimiento ........................................................................................................................ 41

Resultado ............................................................................................................................... 45

Ejemplo................................................................................................................................... 45

3.2.2 Creación del esquema de imputación para liquidación de órdenes ............................. 46

Uso ......................................................................................................................................... 46

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 46

Procedimiento ........................................................................................................................ 46

Resultado ............................................................................................................................... 50

Ejemplo................................................................................................................................... 51

3.2.3 Actualización del perfil de liquidación de órdenes ........................................................ 51

Uso ......................................................................................................................................... 51

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 52

Procedimiento ........................................................................................................................ 52

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Resultado ............................................................................................................................... 55

Ejemplo................................................................................................................................... 55

3.2.4 Actualización de esquema de resultados para órdenes de servicios ........................... 56

Uso ......................................................................................................................................... 56

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 56

Procedimiento ........................................................................................................................ 56

Resultado ............................................................................................................................... 60

Ejemplo................................................................................................................................... 60

3.3. Centro de Beneficio ........................................................................................................ 60

3.3.1 Actualización de versiones de contabilidad de centros de beneficio............................ 60

Uso ......................................................................................................................................... 60

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 61

Procedimiento ........................................................................................................................ 61

Resultado ............................................................................................................................... 65

Ejemplo................................................................................................................................... 65

3.3.2 Actualización de perfiles de planificador de contabilidad de centros de beneficio ....... 65

Uso ......................................................................................................................................... 65

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 66

Procedimiento ........................................................................................................................ 66

Resultado ............................................................................................................................... 71

Ejemplo................................................................................................................................... 71

3.3.2 Actualización de layout de planificación para costes/ingresos ..................................... 71

Uso ......................................................................................................................................... 71

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 73

Procedimiento ........................................................................................................................ 73

Resultado ............................................................................................................................... 77

Ejemplo................................................................................................................................... 77

3.3.3 Activación de materiales representativos...................................................................... 77

Uso ......................................................................................................................................... 77

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 78

Procedimiento ........................................................................................................................ 78

Resultado ............................................................................................................................... 80

Ejemplo................................................................................................................................... 80

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3.3.4 Selección de materiales representativos ...................................................................... 80

Uso ......................................................................................................................................... 80

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 81

Procedimiento ........................................................................................................................ 81

Resultado ............................................................................................................................... 83

Ejemplo................................................................................................................................... 83

3.3.5 Derivación de materiales representativos ..................................................................... 83

Uso ......................................................................................................................................... 83

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 84

Procedimiento ........................................................................................................................ 84

Resultado ............................................................................................................................... 90

Ejemplo................................................................................................................................... 90

3.4. Análisis de Rentabilidad ................................................................................................. 90

3.4.1 Creación de la sociedad PA.......................................................................................... 90

Uso ......................................................................................................................................... 90

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 90

Procedimiento ........................................................................................................................ 90

Resultado ............................................................................................................................... 92

Ejemplo................................................................................................................................... 92

3.4.2 Actualización de campos de valor................................................................................. 92

Uso ......................................................................................................................................... 92

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 92

Procedimiento ........................................................................................................................ 93

Resultado ............................................................................................................................... 96

Ejemplo................................................................................................................................... 96

Actualización de sociedad PA................................................................................................ 96

Uso ......................................................................................................................................... 96

Prerrequisitos ......................................................................................................................... 96

Procedimiento ........................................................................................................................ 96

Resultado ............................................................................................................................. 100

Ejemplo................................................................................................................................. 100

Asignación de campos de valor ........................................................................................... 100

Uso ....................................................................................................................................... 100

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Prerrequisitos ....................................................................................................................... 101

Procedimiento ...................................................................................................................... 101

Resultado ............................................................................................................................. 104

Ejemplo................................................................................................................................. 104

3.4.5 Definición del esquema de cuenta de resultados para subreparto............................. 104

Uso ....................................................................................................................................... 104

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 104

Procedimiento ...................................................................................................................... 104

Resultado ............................................................................................................................. 108

Ejemplo................................................................................................................................. 108

3.5. Costos del Producto ..................................................................................................... 108

3.5.1 Definición de las partes integrantes del cálculo del coste .......................................... 108

Uso ....................................................................................................................................... 108

3.5.1.1 Definición de clases de cálculo de coste........................................................... 109

Uso ....................................................................................................................................... 109

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.1.2 Definición de variante de valoración ................................................................. 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.1.3 Definición de control de fechas ......................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.1.4 Definición de control de explosión..................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

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Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.2 Definición de la variante de cálculo de coste ........................................................ 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3 Cálculo del trabajo en curso (WIP) ............................................................................. 111

3.5.3.1 Definición de claves de periodificación .................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.2 Definición de clases de coste para determinación del WIP..................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.3 Definición de las versiones de periodificación ......................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.4 Definición del método de valoración (costes reales) ............................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

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Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.5 Definición de identificaciones de línea ..................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.6 Definición de asignación .......................................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.7 Definición de actualización....................................................................................... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

3.5.3.8 Definición de reglas de contabilización para liquidación del trabajo en curso......... 111

Uso ....................................................................................................................................... 111

Prerrequisitos ....................................................................................................................... 111

Procedimiento ...................................................................................................................... 111

Resultado ............................................................................................................................. 111

Ejemplo................................................................................................................................. 111

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Archivo: CONF Versión SAP: SAP 6.0

Creado por: Estado: En Proceso

© SAP AG /164

1. Propósito El propósito del presente documento es documentar la configuración que se ha realizado en el modulo de CO para el escenario correspondiente a la empresa Modasa.

2. Información General y Settings Los componentes del modulo de CO que se han configurado para este escenario y su relación con los procesos del negocio, que forman parte del alcance, se muestran en el cuadro que se presenta a continuación:

Componente Procesos

• Gastos Generales (CO-OM) • Administración de datos maestros: Centros de Coste, Clases de Coste, Valores estadísticos, Clases de Actividades

• Planificación de Costos y Gastos

• Registro de Valores Estadísticos

• Traspaso de Costos periódicos

• Distribución de Costos

• Subreparto de Costos

• Facturación interna de actividades

• Gestión de Órdenes (CO-OR)

• Administración de datos maestros: Órdenes

• Liquidación de órdenes

• Centro de Beneficio (EC-PCA)

• Administración de datos maestros: Centros de Beneficio

• Análisis de Rentabilidad (CO-PA) • Definición de Características y Campos Valor

• Subreparto de Gastos a Objetos PA

• Reportes PA

• Costos del Producto (CO-PC) • Costeo del Producto

• Trabajo en curso (WIP)

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3. Componentes del modulo de CO En esta etapa se procede a realizar la configuración de los componentes del módulo de CO señalados en el punto anterior, los cuales se detallan a continuación.

3.1. Gastos Generales

3.1.1 Creación de Clases de Costo

Uso Las clases de coste clasifican el consumo valorado de factores de fabricación de la organización en una sociedad CO. Una clase de coste corresponde a una posición en el plan de cuentas relevante para el coste.

Se distingue entre el coste primario y clases de ingreso y clases de coste secundario. Un coste primario o clase de ingreso es un elemento relevante para ingresos o costes en el plan de cuentas para el que existe una cuenta de mayor en la Gestión financiera (FI). La clase de ingreso o coste puede crearse sólo si primero se ha definido como cuenta de mayor en el plan de cuentas y se crea como una cuenta en la Gestión financiera. El Sistema SAP verifica si existe una cuenta correspondiente en la Gestión financiera. Ejemplos de clases de coste primario son los costes de material, costes de personal, y costes de energía.

Las clases de coste secundario pueden crearse y administrarse sólo en la Contabilidad de costes (CO). Estas clases sirven para ilustrar los flujos de valores internos, como los producidos en la facturación interna de actividad, así como los cálculos de recargos y las operaciones de liquidación. Al crear una clase de coste secundario, el Sistema SAP verifica si existe una cuenta correspondiente en la Gestión financiera. Si existe una, no puede crear la clase de costes secundarios en la contabilidad de costes. Ejemplos de clases de coste secundario incluyen a las clases de coste de subreparto, para la facturación interna de actividad y para la liquidación de la orden

Integración

Las clases de coste en el Controlling (CO) están muy relacionadas con las cuentas de mayor utilizadas en la Gestión financiera (FI). Esto es debido a que el sistema SAP está estructurado como un Sistema de contabilidad integrado.

Las clases de coste documentan los costes (diferenciados por tipo) producidos en un período de liquidación y el importe de los mismos. Facilitan información sobre el flujo de valores y la liquidación de valores dentro de la organización. La contabilidad de clases de coste y la contabilidad de centros de coste/órdenes CO están estrechamente relacionadas en el Sistema SAP. Cada contabilización en una cuenta que es también una clase de coste está asignada a un centro de coste o bien a una orden. De este modo se garantiza que al cierre del período los datos se subdividen por clases de coste y centros de coste/órdenes CO para analizarlos.

Las características de las clases de coste dependen de la sociedad CO y de los métodos de imputación utilizados en su organización.

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Prerrequisitos 1. Creación de las cuentas del mayor del plan de cuentas MODA, aplicado a la empresa

Modasa.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear los tipos de clases de coste

primarias y secundarias de manera automática, de la siguiente forma:

Transacción OKB2

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Clase de Coste � Datos maestros � Clases de coste � Crear clases de coste primario y secundario automáticamente � Efectuar parametrización previa

2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la siguiente ventana:

En la misma, se debe definir el área de trabajo comprendida por el plan de cuentas de la sociedad CO. En el caso de Modasa, el plan de cuentas utilizado es MODA, el plan de cuentas nacional.

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3. Como resultado de la selección de dicho plan de cuentas, se obtiene la siguiente pantalla:

4. Seleccionando el ícono de entradas nuevas , se definirán los parámetros que indiquen el rango de cuentas, el tipo de clase de costo y la descripción breve de las clases de costos definidas para el funcionamiento del módulo CO.

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Luego de ingresar cada entrada nueva, se oprime ENTER para poder obtener el detalle completo. Al finalizar, se deberá guardar las configuraciones efectuadas, a través de la selección del siguiente ícono

5. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear los tipos de clases de coste primarias y secundarias de manera automática, de la siguiente forma:

Transacción OKB3

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Clase de Coste � Datos maestros � Clases de coste � Crear clases de coste primario y secundario automáticamente � Crear juego de datos batch input

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En la misma, se debe ingresar la sociedad CO y el rango de fechas desde el cual se crearán las clases de costos, a través de la generación de este juego de datos. A continuación, se

da clic en el boton de ejecutar para que se proceda a la creación del juego de datos.

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7. Como resultado de la creación de dicho juego de datos, se obtiene un listado de información que muestra la clases de costo que se crearían en concordancia con los tipos de clases de costo anteriormente creados:

8. Finalmente, para concluir la creación de las clases de costos primarios se debe ejecutar el juego de datos batch input creado anteriormente, para lo cual se deberá ingresar a la siguiente ruta del CUSTOMIZING:

Transacción SM35

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Clase de Coste � Datos maestros � Clases de coste � Crear clases de coste primario y secundario automáticamente � Ejecutar juego de datos batch input

Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la siguiente ventana:

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Para ejecutar el juego de datos creado, seleccionarlo dando clic en la parte izquierda del

registro, y dar clic en el boton .

Resultado Se configuró la creación de las clases de coste primarias, de manera automática.

Ejemplo No aplica.

3.1.2 Activación de Áreas Funcionales

Uso Un área funcional es una clasificación de transacciones contables que proveen información acera de propósitos u objetivos para cada transacción. Las actividades similares se agrupan por áreas funcionales, basadas en objetivos de mayor nivel para proveer mayores servicios o cumplir con las responsabilidades regulatorias. Las organizaciones pueden establecer áreas funcionales que se encuentran en un nivel inferior que aquéllas requeridas para informes externos. Los grupos de áreas funcionales deben ser utilizados en ese caso.

Las áreas funcionales son definibles por el usuario y se deberían crear al nivel mínimo necesario para seguir funciones específicas, los programas y/o actividades. Se pueden agrupar a

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continuación las áreas funcionales individuales de varias maneras con fines de contabilidad y gestión de informes.

Las áreas funcionales se definen independientemente de la entidad CP y se pueden utilizar en todas las sociedades.

Prerrequisitos No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir las áreas funcionales de la

sociedad FI, de la siguiente forma:

Transacción OKBD

Menú IMG Estructura de la empresa � Definición � Gestión financiera � Definir el área funcional


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3. Para poder registrar las áreas funcionales observadas en la imagen anterior, se debe dar clic en el ícono :

Resultado Se añadieron las áreas funcionales definidas para la empresa.

Ejemplo No aplica.

3.1.3 Creación de clases de centros de costo

Uso

Los centros de coste se agrupan en unidades de decisión, control y responsabilidad. Los centros de coste se utilizan para la imputación diferenciada de gastos generales en actividades organizativas basadas en la utilización de las áreas relevantes (función de determinación de costes) y para la contabilidad de costes diferenciados producidos en una organización (función de la contabilidad de costes). Es posible asignar clases de actividad a un centro de coste. Éstas dividen las actividades concretas que se pueden producir en un centro de coste.

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Los datos maestros del centro de coste pueden estar en una versión activa o en una inactiva. Es posible actualizar datos maestros de centros de coste utilizando las siguientes dependencias temporales:

• Independiente del tiempo (I): área de jerarquía.

• Dependencia del tiempo basada en ejercicio (Y): moneda, sociedad, división, entre otros.

• Dependencia del tiempo basada en período (P): centro de beneficio, esquema de cálculo de coste, entre otros.

• Dependencia del tiempo basada en día (D): indicador de bloqueo, denominación, descripción, responsable, departamento, dirección, clase de centro de coste, entre otros.

La clase de centro de coste muestra la clasificación de los centros de coste, en términos de información sobre la planificación, y de información sobre la contabilización (contabilizaciones primarias, secundarias, etc.).


Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir las clases de centro de

costo, de la siguiente forma:

Transacción OKA2

Menú IMG Controlling � Contabilidad de centros de coste � Datos maestros � Centros de coste � Definir clases de centros de coste

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Dadas las características del negocio, se decidió cambiar el nombre de las clases de centro de coste por unos que guarden mayor relación con las operaciones del negocio.

3. Para efectuar ese cambio, simplemente se debe dar clic en la Denominación que se desee modificar, ingresar la nueva Denominación, dar clic en los campos que se deseen bloquear y grabar.

Luego de efectuar las modificaciones necesarias, se tuvo como resultado las siguientes clases de centros de coste:

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Resultado Se configuraron las clases de centro de coste definidas para la empresa.

Ejemplo No aplica.

3.1.4 Actualización del perfil de planificador propio

Uso El perfil del planificador se estructura jerárquicamente para controlar el proceso de planificación. En un perfil del planificador se especifica el layout de planificación a utilizar para cada área de planificación, como las clases de coste/ consumos de actividad, las clases de actividad/ precios o la planificación de valores estadísticos. Es posible almacenar cualquier número para los layouts de planificación para cada área de planificación en un perfil del planificador.

Los layouts de planificación se asignan a un perfil del planificador como posiciones de perfil. Cada área de planificación puede contener cualquier número de posiciones de perfil. La posición del perfil determina la secuencia de los layouts de planificación en un perfil del planificador. Mediante la utilización de diferentes posiciones de perfil se puede asignar el mismo layout de planificación (con parámetros por defecto diferentes) a un perfil del planificador.

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Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir las clases de órdenes que

se utilizarán en la empresa de la siguiente forma:

Transacción KP34

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Coste � Planificación � Planificación manual � Definir perfiles del planificador propios

2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana con las siguientes opciones:

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3. A continuación, aparecerá una ventana para modificar el perfil de los planificadores existentes.

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Para tal fin, se existen dos formas de crear un nuevo perfil de planificador: utilizando el ícono Entradas nuevas , o marcando un perfil de planificador existente al darle clic en la primera columna del registro tomado como modelo y utilizando el ícono Copiar .

4. En el caso se utilice un perfil de planificador por defecto como modelo, después de efectuar la copia del perfil modelo, aparecerá la siguiente ventana, en la cual se aprecia el nombre y descripción del perfil creado.

A continuación, se procederá a cambiar el nombre del perfil por uno personalizado para la empresa, que empiece con la letra Z y se guardará dicho perfil, utilizando el ícono de Guardar . Para el caso del ejemplo, se cambiará el nombre del perfil por ZCCA101.

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5. Al guardar dicho cambio, nuevamente aparecerá el listado de perfiles de planificador con el perfil creado. Debe seleccionarse el perfil creado para poder efectuar la configuración de los parámetros del layout del planificador, entre otros. La selección se efectuará marcando la primera columna del perfil creado y dando doble clic a la carpeta Controlling general para visualizar y verificar las áreas de planificación.

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En el caso del perfil de planificador ZCCA101, todas las áreas de planificación tienen una clave de distribución 2 – análoga y una clave de distribución estándar 2 – análoga, lo cual significa que se utiliza para distribuir el valor de entrada (valor plan anual) de acuerdo con la última clave de distribución utilizada.

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6. Nuevamente, se seleccionará un área de planificación y se dará doble clic en la carpeta Layouts Controlling para verificar y visualizar la configuración del layout de planificación del área seleccionada.

En el caso del perfil de planificador ZCCA101, el área de planificación CeCo: Clases de costo / Consumo de actividad posee el layout de planificación Z1-101 para efectuar la introducción de los valores plan de las clases de costo y/o consumo de actividad en los centros de coste.

7. La carpeta Parametrización permite visualizar la pantalla que se utilizará para cargar los datos plan en cada área de planificación considerada.

8. En el caso se utilizar el ícono Entradas nuevas para crear un nuevo perfil de planificador, se efectuará la personalización de dicho perfil, creando o seleccionando las áreas de planificación y los layouts respectivos.

Resultado Se creó el perfil de planificador ZCCA101.

Ejemplo No aplica.

3.1.5 Creación de layouts de planificación para planificación de clases de coste

Uso Para la planificación de costes, se definen layouts de planificación que son máscaras de planificación.

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Prerrequisitos En la versión estándar de SAP sólo se han creado layouts de planificación en el mandante "000". Para poderlos utilizar como modelos para layouts de planificación propios, deberá importar los layouts que necesite desde el mandante "000" a su mandante productivo.



Transacción KP65

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Coste � Planificación � Planificación manual � Layouts de planificación propios � Crear layouts de planificación para planif. Clases de costo

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Se debe dar clic en la actividad Crear layout de planif. p. planif. costes, se presionará el ícono Seleccionar para efectuar la actualización.

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3. Como lo único que se busca es crear una disposición que efectúe la planificación de costes en moneda local, en la ventana resultante para la creación del nuevo layout de planificación se indicará lo siguiente:

En este caso, se tomará como modelo el layout existente 1 – 101, para adecuarse el layout Z1-101 a utilizar la moneda local en su planificación. Después de seleccionar el ícono

, si no se ha fijado la sociedad CO, aparecerá la siguiente ventana:

4. Aparecerá la siguiente pantalla resultante:

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5. En la pantalla resultante, se da doble clic en la columna de Costes plan fijos para cambiar la moneda a utilizar y se selecciona la moneda del objeto.

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6. Similar procedimiento se efectúa para la columna de planificación de Costos plan variables. Una vez concluidas las modificaciones, se procede a guardar dichas modificaciones

presionando el icono Guardar .

Resultado Se creó el layout de planificación Z1-101.

Ejemplo No aplica.

3.1.6 Definición del esquema de partición

Uso

La partición de costes reales hace posible dividir los costes en partes fijas y variables. También se puede utilizar para llevar a cabo comparaciones teóricas/reales y para calcular tarifas reales.

Si se han contabilizado costes reales exclusivamente en centros de coste, estos costes se deberán prorratear (partir) en las clases de actividad. Únicamente de este modo se pueden comparar los costes reales con los costes teóricos de las clases de actividad y visualizar las desviaciones por clase de actividad.

Para definir reglas de partición, se deberá crear en primer lugar un esquema de partición. Un esquema de partición contiene una o varias asignaciones en las que se guardan reglas de

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partición para las clases de coste o los grupos de clases de coste correspondientes. Se puede restringir la selección de las clases de coste o de los grupos de clases de coste, así como las clases de actividad en las que se parten los costes.


Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir el esquema de partición de

la siguiente forma:

Transacción KES1

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Coste � Contabilizaciones reales � Cierre de periodo � Facturación de actividad � Partición � Definir esquema de partición

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana con los esquemas de partición existentes. Para crear un nuevo esquema de partición, se puede utilizar el ícono Entradas Nuevas , o utilizar un esquema como modelo y el ícono Copiar .

En el caso de utilizar el ícono Copiar , se seleccionará el esquema que se desea utilizar como modelo, desde la primera columna y se presionará el ícono señalado. A continuación aparecerá la siguiente pantalla:

3. Una vez ingresado el nombre del nuevo esquema de partición, así como el texto descriptivo de dicho esquema, se procederá a guardar . Como resultado de dicha grabación, el esquema creado aparecerá en el listado de esquemas existentes. En el caso de la empresa Modasa se ha creado un esquema de partición para el tratamiento de cierre del periodo de las órdenes PP.

4. Para configurar las asignaciones del esquema de partición, se seleccionará el esquema creado y se dará doble click en la carpeta Asignaciones.

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Se crearán asignaciones para cada clase de actividad existente, seleccionando alguna regla de partición (distribución x volúmen o sin partición) para cada asignación. En el caso del esquema de partición para revalorización PP, se han creado 5 asignaciones para las 4 clases de actividad creadas para los puestos de trabajo de las órdenes de inspección, y para el caso de que no exista asignación. Cada asignación de las clases de actividad deberá crearse bajo la regla de partición distribución x volumen; en tanto que no existirá partición cuando no exista asignación.

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Luego de crear las asignaciones, se procederá a guardarlas con el ícono respectivo .

5. Finalmente, se deberá configurar la selección de cada asignación creada. Para tal fin, se seleccionará la asignación, marcandola desde la primera columna de la izquiera y dando doble clic a la carpeta Selección para asignación.

Cuando esta operación se efectúe por primera vez, se solicitará el ingreso de la sociedad CO a la que pertenece el esquema de partición, tal como se muestra en la siguiente pantalla:

A continuación, se deberá indicar la clase de coste y la clase de actividad del esquema de partición. En ambos casos, se podrá seleccionar un dato maestro de manera individual, en rango, o como grupo de dichos datos (clase de coste, clase de actividad). Por ejemplo, para el caso de la asignación 1, se ha definido un grupo de clases de coste PP_MO, constituido por los costos de mano de obra de producción, y la clase de actividad THHPP, la cual pertenece al registro de horas de mano de obra consumidas por las órdenes de fabricación.

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Luego de definir la selección para cada asignación, se procederá a guardar las modificaciones efectuadas a la asignación, a través del ícono Guardar .

6. En caso se utilizase la creación del esquema de partición, a través del ícono de Entradas Nuevas. Se deberán ingresar todos los datos anteriormente señalados (asignaciones y su respectiva selección) de manera similar a la explicada.

Resultado Se definieron los siguientes esquemas de partición:

� M1 para revalorización de actividades de producción.

� CS para revalorización de actividades de servicios.

Ejemplo No aplica.

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3.1.7 Tratamiento de determinación automática de imputación

Uso

En esta actividad, se definen, para una clase de coste, imputaciones adicionales automáticas para contabilizaciones en clases de costes primarias.

La asignación automática de imputación se realiza en las contabilizaciones de Finanzas externas (por ejemplo, con origen en FI, MM o SD) cuando no se ha registrado ningún objeto de imputación CO (por ejemplo, centro de coste, orden o proyecto) para un apunte contable relevante para la Contabilidad de costes. Esto ocurre siempre que se genera automáticamente el apunte contable correspondiente.

Prerrequisitos 1. Activar la contabilidad de centros de coste en la sociedad CO.

2. Actualizar clases de costes (para las clases de coste a imputar automáticamente).

3. Crear centros de costes. Además de los centros de coste deberá haber creado otros objetos de la Contabilidad de costes (órdenes o centros de beneficios) por si el Sistema debe utilizarlos durante la imputación automática.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para tratar la determinación automática

de imputaciones de la siguiente forma:

Transacción OKB9

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Coste � Contabilizaciones reales � Contabilizaciones reales manuales � Tratar determinación automática de imputación

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana con la vista de las imputaciones automáticas existentes. Para crear una nueva imputación, se puede utilizar el ícono , o utilizar una imputación como modelo y el ícono .

Resultado Se definieron las imputaciones automáticas hacia Centros de Coste y Centros de Beneficios para las diferencias producidas por el uso de Material Ledger y de diferencias financieras.

Ejemplo No aplica.

3.2. Gestión de Órdenes

3.2.1 Definición de clases de órdenes

Uso La clase de orden es una característica de clasificación de órdenes. Consta de la información de control importante para gestionar órdenes.

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La clase de orden está basada en el cliente. Eso significa que todas las clases de orden se pueden utilizar en todas las sociedades CO.

Las clases de orden se utilizan principalmente para agrupar órdenes según los componentes de aplicación. Las estructuras más detalladas también tienen en cuenta las opciones de realización y gestión posterior de órdenes individuales.




Transacción KOT2

Menú IMG Controlling � Órdenes CO � Datos maestros de órdenes � Definir clases de órdenes


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En el listado aparecerán las clases de orden a las cuales el módulo CO tiene acceso para efectuar su creación y/o modificación: ordenes CO. En el caso de órdenes creadas especialmente para la empresa, las mismas iniciarán su denominación con Z.

Para registrar una nueva clase de orden, se seleccionará una clase de orden CO, presionando el cursor en la posición de la clase de orden que se utilizará como modelo y presionando el ícono de entradas nuevas .

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3. A continuación, aparecerá la siguiente ventana, donde debe indicarse el tipo de orden CO:

Al presionar el símbolo de matchcode, pueden verse la relación de tipos de órdenes que puede atribuirse a la orden por crear. A la fecha, existen 13 posibles tipos de clases de órdenes a ser atribuidas a las nuevas órdenes por crear.

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4. Una vez que se selecciona el tipo de orden y da clic en el siguiente ícono , se deberá efectuarse la personalización de la orden por crearse, ingresando el nombre de la orden, el intervalo de rango de números, los parámetros generales, el indicador de control, el archivo, la gestión de status, entre otros.

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5. Al finalizar la personalización de la orden por crear, se grabará dicha información para concluir con el proceso de creación de la misma.

Resultado Se crearon las clases de órdenes CO:

- Z800 Orden CO - Mantto. Preventivo MODASA

- Z810 Orden CO - Mantto. Correctivo MODASA

- ZINV Orden CO - Inversiones/Proyectos MODASA

- ZMKT Orden CO - Marketing MODASA

- ZSR1 Orden CO - Servicio Terceros MODASA-LDS

Ejemplo No aplica.

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3.2.2 Creación del esquema de imputación para liquidación de órdenes

Uso Es uno de los parámetros definidos para permitir la liquidación. Esta herramienta distribuye los costos incurridos en un objeto de coste emisor por clase de coste o grupo de clases de coste secundarias, a través de una estructura de distribución usada para liquidación y/o subreparto.

Cada estructura de distribución contiene un número de tales asignaciones y debe reunir los siguientes criterios:

1. Completitud. - Para que una liquidación o sobreparto sean ejecutados correctamente, la estructura de distribución debe representar a todas las clases de costo bajo los cuales los costos se incurrieron.

2. No ambigüedad. - Debe existir solamente una clase de costo en una estructura de distribución.

Prerrequisitos 1. Creación de las clases de costes primarias correspondientes a las cuentas del mayor del

plan de cuentas MODA de la empresa.

2. Creación de clases de coste o grupos de clases de coste secundarias para liquidación de órdenes.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear el esquema de imputación

para la liquidación de las órdenes que se utilizarán en la empresa de la siguiente forma:

Transacción OKO6

Menú IMG Controlling � Órdenes CO � Contabilizaciones reales � Liquidación � Actualizar esquemas de imputación


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Existen dos formas de crear un nuevo esquema de imputación: utilizando el ícono , o marcando un esquema de imputación existente al darle clic en la primera

columna del registro tomado como modelo y utilizando el ícono Copiar .

3. En el caso de la creación mediante el ícono Entradas nuevas , aparecerá la siguiente pantalla:

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En esta pantalla inicial deberá señalarse el nombre y texto del esquema a crearse. Luego de lo cual, se guardará el esquema de imputación con lo cual aparecerá en el listado de esquemas de imputación.

4. Para poder definir el Origen, las Clases de Coste de subreparto, y las Clases de Costes de liquidación del esquema de imputación, se debe marcar el esquema creado al dar clic en la primera columna del registro creado y a continuación dar doble clic en la carpeta Asignaciones.

En la pantalla que se obtiene como resultado, se debe utilizar el ícono para ingresar las asignaciones incluidas en el esquema de imputación. En el caso del esquema de imputación ZI, se ingresarán asignaciones por cada tipo de costo: 001 Materiales, 002 Servicios internos, 003 Servicios Externos, 004 Equipos y 005 Ingresos.

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5. Posteriormente, se debe seleccionar cada asignación (marcandola desde la primera columna de la asignación seleccionada) y dar clic en la carpeta Origen para indicar el rango de clases de coste o grupo de clases de coste de la orden desde el cual se obtendrán los costos considerados para la liquidación. Por ejemplo, en el caso de la asignación de Materiales del esquema ZI, se ha incluido el grupo de clases de coste, GTO_MATER desde el cual se obtendrán los gastos de materiales para las órdenes que serán liquidadas, utilizando el esquema de imputación señalado.

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6. Luego de definir los orígenes de las asignaciones del esquema de imputación, dando doble clic en la carpeta Clases de costes de liquidación, se deben definir las clases de costes secundarias utilizadas para efectuar la liquidación de las órdenes. Asimismo, se especificará el tipo de receptor de la liquidación de las órdenes creadas (centro de coste, órden, elemento PEP). Por ejemplo, en el caso de los gastos de material, se ha creado la clase secundaria 80110105 Liquidación Orden de Servi. para liquidar dichos costos de las órdenes hacia un centro de coste, otra orden y/o una cuenta de mayor.

7. Finalmente, se deberá proceder a grabar las modificaciones efectuadas al esquema de

imputación, al dar clic en el ícono de Guardar .

8. En el caso de la creación mediante el ícono Copiar , se procederá a modificar las asignaciones y parámetros del esquema de imputación creado sobre la base del esquema de imputación utilizado como modelo.

Resultado Se crearon los siguientes esquemas de imputación:

- Z1 Esquema Imputación CO Mantto.

- Z2 Esquema Imputación CO Invers.

- Z3 Esquema Imputación CO Marketin

- Z4 Esquema Imputación CO Serv.LDS

- ZI Esquema Imputación CS MD

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Ejemplo No aplica.

3.2.3 Actualización del perfil de liquidación de órdenes

Uso El perfil de liquidación es un parámetro para efectuar la liquidación de las órdenes. Por ejemplo, para las Órdenes CO, el perfil de liquidación se transfiere desde la clase de orden.

Se necesita un perfil de liquidación para cada norma de liquidación. En el perfil de liquidación, defina lo siguiente:

• Receptores autorizados: Se definen los receptores para los que puede realizarse la liquidación.

• Clase de documento para las liquidaciones relacionadas con la contabilidad o con el balance.

• Número máximo de normas de reparto.

• Tiempo de residencia para el documento de liquidación.

• Si la parte a liquidar puede especificarse como porcentaje y/o usando cifras de equivalencia, o si los costes pueden liquidarse de acuerdo con los importes.

• Si el total de los porcentajes de liquidación debe ser del 100% durante la liquidación periódica o si el total puede ser menor que el 100% (en otras palabras, cuando no necesita liquidar un objeto emisor por completo).

• Si las desviaciones también deberían actualizarse en la cuenta de resultados analítica.

• Los valores de propuesta que se transfieren al crear la norma de liquidación:

o Esquema de imputación

o Esquema de cuenta de resultados

• Valor por defecto de imputación: Permite, por ejemplo, ir directamente a la pantalla para introducir un centro de coste receptor cada vez que se crea una norma de liquidación. Debería introducirse la clase de receptor Centro de coste como imputación por defecto.

o Esquema de orígenes: En el esquema de orígenes, las clases de coste primario y secundario se agrupan en imputaciones, en las que los cargos se contabilizan en los objetos emisores. Cuando se introduce una norma de reparto, puede introducirse un receptor distinto para cada imputación. Esto puede utilizarse para, por ejemplo, liquidar costes primarios utilizando normas distintas de las necesarias para los costes secundarios.

o Durante la liquidación en una cuenta de mayor o en un activo fijo, el sistema pasa por alto las imputaciones adicionales que se especificaron manualmente en la norma de reparto.

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• Especificaciones para costes reales o costes del volumen de negocios para la liquidación:

o Relevante para liquidación al completo: Al intentar cerrar un objeto o activar el indicador de borrado, el sistema generará un mensaje de error si el saldo del objeto no es cero.

o Puede liquidarse: Los costes reales pueden liquidarse, pero no es obligatorio. Al intentar cerrar un objeto o activar la petición de borrado, el sistema visualiza un mensaje de advertencia si el saldo del objeto no es cero.

o No para la liquidación: Los costes reales del objeto no se liquidan incluso si, de forma específica, se decide iniciar la liquidación del objeto. Sin embargo, las desviaciones y el WIP pueden liquidarse. Al intentar cerrar un objeto o activar la petición de borrado, el sistema no visualiza ningún mensaje si el saldo del objeto no es cero.


Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear el perfil de liquidación para

la liquidación de las órdenes que se utilizarán en la empresa de la siguiente forma:

Transacción OKO7

Menú IMG Controlling � Órdenes CO � Contabilizaciones reales � Liquidación � Actualizar perfiles de liquidación


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Se debe dar clic en la actividad Actualizar perfiles de liquidación, se presionará el ícono Seleccionar para efectuar la actualización.

3. Se marcará el perfil de liquidación que se desee modificar, al dar clic en la primera columna del registro donde se ubique el perfil, y se dará doble click para permitir la modificación.

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4. A continuación aparecerá la siguiente pantalla:

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5. Se deberá personalizar el perfil de liquidación de la orden, indicando:

- el volúmen de los costos por liquidar

- el esquema de imputación o de cuentas de resultados a utilizar

- los indicadores de comprobación, o liquidación

- los receptores permitidos

- otros parámetros del perfil

En el caso del perfil de liquidación de las órdenes de mantenimiento, se ha definido que las mismas se liquiden por completo, utilizando el esquema de imputación Z1, anteriormente creado, a través de los siguientes receptores: centro de coste y orden.

6. Al finalizar la personalización del perfil de liquidación, se deberán guardar las modificaciones,

utilizando el ícono de Guardar .

Resultado Se actualizó el perfil de liquidación para las órdenes CO de mantenimiento, inversión, marketing, servicios LSD y de servicio externos.

Ejemplo No aplica.

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3.2.4 Actualización de esquema de resultados para órdenes de servicios

Uso El esquema de cuenta de resultados sólo es necesario para liquidar objetos en la Cuenta de resultados.

Puede utilizarse para asignar los costes fijos y variables producidos en una clase de coste o un grupo de clases de coste a distintos campos de valor de la sociedad PA.

Prerrequisitos 1. Creación de la estructura de la sociedad PA: actualización de campos valor.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear el esquema de resultados

para liquidar las órdenes de servicio hacia la cuenta de resultados de la empresa de la siguiente forma:

Transacción KEI1

Menú IMG Controlling � Órdenes CO � Contabilizaciones reales � Liquidación � Actualizar esquemas cuentas de resultados


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Existen dos formas de crear un nuevo esquema de resultados: utilizando el ícono , o marcando un esquema de resultados existente al darle clic en la primera

columna del registro tomado como modelo y utilizando el ícono Copiar .

3. En el caso de la creación mediante el ícono Entradas nuevas , aparecerá la siguiente pantalla:

En esta pantalla inicial deberá señalarse el nombre y texto del esquema a crearse. Luego de lo cual, se guardará el esquema de resultados con lo cual aparecerá en el listado de esquemas de resultados.

4. Para poder definir el Origen y los Campos de valor del esquema de resultados, se debe marcar el esquema creado al dar clic en la primera columna del registro creado y a continuación dar doble clic en la carpeta Asignaciones.

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En la pantalla que se obtiene como resultado, se debe utilizar el ícono para ingresar las asignaciones incluidas en el esquema de resultados. En el caso del esquema de resultados FI, se ingresarán asignaciones por cada tipo de costo: 10 Costes Personales, 20 Consumo de Mat.primas/auxiliares, 30 Otros costes, 40 Costes Secundarios, 50 Ingresos y 60 Cantidad Facturada.

5. Posteriormente, se debe seleccionar cada asignación (marcándola desde la primera columna de la asignación seleccionada) y dar clic en la carpeta Origen para indicar el rango de clases de coste o grupo de clases de coste de la orden desde el cual se obtendrán los costos considerados para la liquidación. Asimismo, se indicará el tipo de Origen: costes/ingresos, Desviaciones en órdenes de fabricación o Criterio para cálculo de órdenes SM. Por ejemplo, en el caso de la asignación de Costes Personales del esquema FI, se ha incluido el rango de clases de coste, de 621100 a 629104, desde el cual se obtendrán los gastos de personal para las órdenes que serán liquidadas, utilizando el esquema de resultados señalado, y se ha marcado el tipo de origen: costes/ingresos.

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6. Luego de definir los orígenes de las asignaciones del esquema de resultados, dando doble clic en la carpeta Campos de valor, se deben definir los campos de valor utilizados para efectuar la liquidación de las órdenes. Por ejemplo, en el caso de los costes de personal se ha definido el campo valor VTGRK GG de ventas para liquidar dichos costos de las órdenes hacia el objeto PA.

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7. Finalmente, se deberá proceder a grabar las modificaciones efectuadas al esquema de

resultados, al dar clic en el ícono de Guardar .

8. En el caso de la creación mediante el ícono Copiar , se procederá a modificar las asignaciones y parámetros del esquema de resultados creado sobre la base del esquema de resultados utilizado como modelo.

Resultado Se crearon los siguientes esquemas de resultados:

- FI Imputación Directa desde FI/MM.

- ZR Esquema PA Servicios MDII

- ZS Esquema PA Servicios MDI

Ejemplo No aplica.

3.3. Centro de Beneficio

3.3.1 Actualización de versiones de contabilidad de centros de beneficio

Uso

Se pueden utilizar versiones para gestionar sets de datos independientes en la planificación y en el real.

En la planificación el usuario utiliza versiones para reproducir planes alternativos que se basan en distintas aceptaciones de plan. Por ejemplo, mediante distintas aceptaciones de plan que se refieren a la situación de ocupación, el usuario puede determinar el precio y los aumentos salariales o crear el programa de ventas diferentes escenarios del plan y reproducirlos en distintas versiones.

Los datos de la versión plan más probable se crean por el usuario normalmente en la versión "000". En función de estos datos plan se determina la tarifa plan para clases de actividad y los registros de imputación, con las que se liquidan las actividades en el real. En la versión "000" se contabilizan todos los datos reales. En los datos plan o reales de la versión "000" se basan las comparaciones de plan real y análisis de desviaciones.

El usuario realiza las parametrizaciones para la actualización de la versión por jerarquías.

Nota

• Si el usuario ha fijado el indicador de control para el año actual o años precedentes, el año actual se contará como inicio de los cinco años.

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• Si el usuario ha fijado el indicador de control para años venideros, el ejercicio más bajo se contará como fecha de inicio de dicho espacio de tiempo de cinco años.

Recomendación

Si el usuario desea planificar en una versión, deberá usar la versión "0". Los datos reales de creación de costes primarios y de la imputación de actividad interna se contabilizan en la versión "0". Por eso SAP recomienda utilizar esta versión para las comparaciones real plan.

Prerrequisitos

1. Se deberá haber Actualizado la sociedad CO previamente.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para actualizar la versión de la

sociedad para la contabilidad de centros de beneficio de la siguiente forma:

Transacción OKEQ

Menú IMG Controlling � Controlling General � Organización � Actualizar versiones


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3. A continuación se seleccionará la versión a la cual se le desee modificar las versiones de la contabilidad de centros de beneficio, en este caso, la versión 0 – Versión Plan/Real, y se dará doble clic en la carpeta Opciones para la contabilidad de centros de beneficio, ubicada al lado izquierdo de la pantalla.

4. En la pantalla resultante, con la ayuda del ícono Entradas Nuevas o seleccionando uno de los Ejercicios configurados, se ingresarán los ejercicios requeridos para permitir la planificación de datos en la contabilidad de centros de beneficio.

Para el caso del uso del ícono Entradas Nuevas , se deben ingresa el ejercicio que se está añadiendo a la versión, se deben marcar las columnas deseadas: traspaso online (para controlar si, en la contabilidad de centros de beneficio, el traspaso de contabilizaciones se realiza por operación), versión bloqueada (para bloquear una versión contra modificaciones de los valores plan) o partida individual (para controlar si se actualizan documentos de partidas individuales con cada modificación de registros de totales plan). Adicionalmente, se debe seleccionar el tipo de cotización a utilizar para planificar.

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5. Finalmente, se deberá proceder a grabar las modificaciones efectuadas a la versión, al dar

clic en el ícono de Guardar .

6. En el caso de la creación mediante el ícono Copiar , se procederá a modificar los parámetros de la versión seleccionada como modelo.

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Resultado Se crearon parámetros para los ejercicios 2007 – 2013 en las opciones para la contabilidad de centros de beneficio.

Ejemplo No aplica.

3.3.2 Actualización de perfiles de planificador de contabilidad de centros de beneficio

Uso Los perfiles del planificador se utilizan para controlar el proceso de planificación. Están estructurados jerárquicamente. En un perfil del planificador se especifica el layout de planificación que se va a utilizar para cada área de planificación (costes/ingresos, cuentas de balance o valores estadísticos).

Los layouts de planificación se asignan a líneas del perfil del planificador. Pueden crearse las líneas que se desee para cada área de planificación. El orden de estas líneas determina el orden en el que el usuario que trabaje con este perfil del planificador recibirá los layouts de planificación. También es posible introducir un mismo layout en líneas distintas, pero deben especificarse parámetros diferentes cada vez.

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En la planificación, el usuario que trabaje con este layout de planificación podrá utilizar las funciones Layout siguiente y Layout anterior para avanzar y retroceder por estos layouts. Sólo se puede planificar con layouts de planificación si se trabaja con un perfil del planificador.

En un perfil del planificador puede especificarse lo siguiente:

• Si se asigna un grupo de autorizaciones a un perfil del planificador, se podrán controlar los objetos que los usuarios estarán autorizados a tratar. Esto es especialmente importante para la planificación descentralizada. Pueden diseñarse perfiles del planificador específicamente para cada planificador y asignar un grupo de autorizaciones a estos perfiles del planificador para garantizar que cada planificador planifique únicamente en su área autorizada.

• Si selecciona el indicador Valoración automática, puede hacer que el sistema valore automáticamente las cantidades plan del material representativo al grabar los datos plan.

• Si selecciona el indicador Cost.mat.autom., puede hacer que el sistema derive los costes individuales de material para las cantidades modificadas al grabar los datos plan.

• Si desea tratar los datos plan en Microsoft Excel mediante el layout de planificación, seleccione el indicador Excel integrado. Si lo hace, necesitará introducir también una descripción de fichero o hacer que el sistema defina una.

• Si se especifican parámetros fijos para cada layout de planificación en el perfil del planificador, se puede garantizar que los planificadores planifiquen únicamente objetos específicos. También se puede especificar si el usuario puede sobrescribir estos valores o si lo tiene prohibido seleccionando el indicador correspondiente en el perfil del planificador. En la planificación, el Sistema R/3 pide que se sustituyan las variables definidas en el layout de planificación.

Para usuarios que trabajen siempre con un mismo perfil del planificador, puede especificarlo en sus parámetros de usuario mediante el ID de parámetro PPP. Para ello, seleccione Sistema ® Valores prefijados ® Datos propios.

Prerrequisitos No aplica



Transacción KP34

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Beneficio � Planificación � Planificación Manual � Actualizar perfiles de planificador

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Se debe dar clic en la actividad Actualizar perfiles de planificador EC-PCA, se presionará el ícono Seleccionar para efectuar la actualización.

3. A continuación, aparecerá una ventana para modificar el perfil de los planificadores existentes. Se deberá proceder de la manera señalada para crear perfil de planificadores para la contabilidad de centros de costo (Véase punto 3.1.4 del presente manual).

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Para tal fin, existen dos formas de crear un nuevo perfil de planificador: utilizando el ícono Entradas nuevas , o marcando un perfil de planificador existente al darle clic en la primera columna del registro tomado como modelo y utilizando el ícono Copiar .

4. En el caso se utilice un perfil de planificador por defecto como modelo, después de efectuar la copia del perfil modelo, aparecerá la siguiente ventana, en la cual se aprecia el nombre y descripción del perfil creado.

A continuación, se procederá a cambiar el nombre del perfil por uno personalizado para la empresa, que empiece con la letra Z y se guardará dicho perfil, utilizando el ícono de Guardar . Para el caso del ejemplo, se cambiará el nombre del perfil por ZPCA801.

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5. Al guardar dicho cambio, nuevamente aparecerá el listado de perfiles de planificador con el perfil creado. Debe seleccionarse el perfil creado para poder efectuar la configuración de los parámetros del layout del planificador, entre otros. La selección se efectuará marcando la primera columna del perfil creado y dando doble clic a la carpeta Contabilidad de Centros de Beneficio para visualizar y verificar las áreas de planificación.

En el caso del perfil de planificador ZCCA101, todas las áreas de planificación tienen una clave de distribución 2 – análoga y una clave de distribución estándar 2 – análoga, lo cual significa que se utiliza para distribuir el valor de entrada (valor plan anual) de acuerdo con la última clave de distribución utilizada.

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6. Nuevamente, se seleccionará un área de planificación y se dará doble clic en la carpeta Disposiciones contabilidad centros de beneficio, al lado izquierdo de la pantalla para verificar y visualizar la configuración del layout de planificación del área seleccionada.

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En el caso del perfil de planificador ZPCA801, el área de planificación Costes/Ingresos posee los layouts de planificación Z8A-101 y ZA-113 para efectuar la introducción de los valores plan de las clases de costo y/o ingresos.

Para poder ingresar estos layouts, los mismos deben estar creados previamente, y se debe utilizar la función de Entradas Nuevas .

7. La carpeta Parametrización permite visualizar la pantalla que se utilizará para cargar los datos plan en cada área de planificación considerada, y parametrizar algunos campos de manera permanente.

8. En el caso se utilizar el ícono Entradas nuevas para crear un nuevo perfil de planificador, se efectuará la personalización de dicho perfil, creando o seleccionando las áreas de planificación y los layouts respectivos.

Resultado Se creó el perfil de planificador ZPCA801.

Ejemplo No aplica.

3.3.2 Actualización de layout de planificación para costes/ingresos

Uso En esta actividad IMG, se definen o se modifican layouts de planificación para planificar gastos e ingresos.

Al planificar gastos e ingresos, el layout debe tener las siguientes características:

� Centro de beneficio

� Cuenta

� Ejercicio

� Período

� Sociedad

� Versión

Estas características tienen que estar especificadas, es decir, deben tener un valor de característica, un grupo, un intervalo o una variable. Si se introduce una variable, ésta sólo puede ser una variable obligatoria, con el fin de que el usuario tenga que sustituirla por un valor en la sesión de planificación.

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Los datos plan y reales se diferencian mediante el indicador plan/real. Si en el layout no aparece ningún dato real, no hace falta seleccionar esta característica. En caso contrario, sí que es necesario especificar el indicador plan/real en cada columna o línea. Cada dato plan debe tener indicada la versión en las columnas o en las líneas. En el caso de los datos reales, no se debe indicar ninguna versión.

Las características área funcional, centro de beneficio interlocutor, sociedad GL asociada, material representativo, centro, clase de objeto y unidad de medida son opcionales en el layout y se pueden parametrizar como variables opcionales. En este caso, no se deben especificar en la sesión de planificación, es decir que se puede integrar mediante estas características.

Tenga en cuenta que, para eliminar operaciones internas, hay que entrar un centro de beneficio del interlocutor cuando se hace gestión de informes o consolidación. Los valores plan que no se pueden eliminar durante la eliminación de operaciones internas al tener en cuenta un grupo superior de centros de beneficio, no se pueden agrupar en un centro de beneficio del interlocutor aunque éste sea conocido. (Ejemplo: Planificar un consumo directo en el centro de beneficio P1 a partir del saldo en el centro de beneficio P2).

La característica objeto de origen es opcional, pero se debe especificar cuando se utiliza en el layout. Si se desea comprimir mediante el objeto de origen, éste no puede incluirse como característica en el layout.

Como mínimo, debe copiarse un ratio con importes en moneda a su layout de planificación. Al seleccionar el ratio Moneda de la transacción, es necesario indicar la(s) moneda(s) de la transacción a planificar. Tenga en cuenta que la moneda de la transacción sólo se puede gestionar si ésta se ha indicado explícitamente. En caso contrario, los datos se actualizan sin moneda de transacción.

Además de importes en monedas, también se pueden planificar cantidades, pero estas cantidades no se pueden planificar si no tienen importes en moneda. Si se desea planificar cantidades, se deberá traspasar al layout la característica unidad de medida. La introducción de la(s) unidad(es) de medida que hay que planificar es necesaria porque, de lo contrario, los datos se actualizan sin unidad de medida. Tenga en cuenta que, en el caso de los datos plan que se han registrado sin unidad de medida, más tarde se podrán modificar las cantidades planificadas pero no la unidad de medida correspondiente.

Aunque los valores reales y las cuentas de balance se pueden visualizar en un layout de planificación de gastos e ingresos y se pueden utilizar en fórmulas para calcular otros importes, son sólo de visualización.

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Transacción 7KEA

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Beneficio � Planificación � Planificación Manual � Layout de planificación � Actualizar layout de planificación para costes/ingresos


Se debe dar clic en la actividad Crear layout de planificación para costes/ingresos, se presionará el ícono Seleccionar para efectuar la actualización.

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3. A continuación, aparecerá una ventana para indicar el nombre del layout de planificación a crear.

En este caso, se tomará como modelo el layout existente 8A – 113, para adecuarse el layout ZA-113 a utilizar la moneda local en su planificación. Después de seleccionar el ícono

, si no se ha fijado la sociedad CO, aparecerá la siguiente ventana:

4. En la pantalla resultante, se registrará como característica al Material representativo, para tal fin se da doble clic en la primera columna donde se colocará a la característica y se seleccionará el campo señalado, el cual será traspasado a la columna de Características seleccionadas.

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5. A continuación, en la siguiente columna se seleccionará el N° de cuenta que se mueve con el material representativo configurado:

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6. Finalmente, se seleccionará la moneda del Centro de Beneficio para permitir que la moneda local sea utilizada en el reporte, dando doble clic en la columna En moneda CeBe, se selecciona el ratio En moneda local centro de beneficio.

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7. Una vez concluidas las modificaciones necesarias en el layout, se procede a guardarlas,

marcando el icono de Guardar . Como resultado final se obtiene el layout deseado que permitirá planificar en moneda local, los materiales representativos según la cantidad que se quiera.

Resultado Se creó el layout de planificación ZA-113.

Ejemplo No aplica.

3.3.3 Activación de materiales representativos

Uso Un material representativo se activa para determinados materiales en cada sociedad CO por código de agrupación de valoración y por clase de valoración, es decir, principalmente por cuenta de existencias.

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Ejemplo

Normalmente los productos terminados y semielaborados se agrupan en materiales representativos, mientras que las materias primas no se analizan más detalladamente.

Prerrequisitos 1. El control de valoración está instalado en la determinación de cuentas de gestión de

materiales.

2. Las clases de valoración se actualizan en los registros maestros de materiales.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para activar los materiales

representativos de la siguiente forma:

Transacción ZO53

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Beneficio � Datos maestros � Materiales representativos � Activar materiales representativos


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3. Se debe dar clic en el icono , para ingresar la Constante de Modificación de Valoración asociada a la Categoría de Valoración y la Denominación para cada material representativos.

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4. Luego de registrar la relación se da Enter, y se continúa con una nueva entrada para incluir todas las categorías de valoración. Al concluir de registrar todos las constantes de

movimiento, se guarda la configuración, dando clic al icono .

Resultado Se activaron los materiales representativos.

Ejemplo No aplica.

3.3.4 Selección de materiales representativos

Uso En esta actividad, se introducen los números de material que deben funcionar como materiales representativos en su sociedad CO.

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Prerrequisitos 1. Los materiales deben estar creados en el sistema.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para seleccionar los materiales

representativos de la siguiente forma:

Transacción ZO51

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Beneficio � Datos maestros � Materiales representativos � Seleccionar materiales representativos


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3. Se debe dar clic en el icono para registrar los materiales representativos.

4. Luego de registrar cada material representativo se da Enter hasta incluir a todos los materiales representativos. Al concluir de registrar todos los materiales representativos

seleccionados, se guarda la configuración, dando clic al icono .

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Resultado Se seleccionaron los materiales representativos.

Ejemplo No aplica.

3.3.5 Derivación de materiales representativos

Uso En esta actividad, se actualizan las reglas de derivación mediante las que se encuentran materiales representativos de materiales individuales o de intervalos de materiales.

La derivación de un material representativo se realiza a partir de uno de los campos fuente siguientes o de la combinación de éstos:

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� sociedad CO

� sociedad

� ámbito de valoración

Prerrequisitos 1. Haber activado los materiales representativos

2. Haber seleccionado los materiales representativos.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para configurar las reglas de

derivación para los materiales representativos de la siguiente forma:

Transacción 8KEO

Menú IMG Controlling � Contabilidad de Centros de Beneficio � Datos maestros � Materiales representativos � Derivar materiales representativos

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3. Para crear un paso de la derivación, se da clic en el icono de Modificación , y en el icono Crear de la pantalla resultante:

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En la ventana resultante, se selecciona la Regla de derivación y se da clic en el icono .

4. A continuación se debe ingresar el Texto del Paso, y en la pestaña Definición, se ingresará el Campo Fuente de la derivación. En este caso, se trata del campo Número de Material.

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5. En la pestaña Condición, se debe ingresar alguna condición relevante en relación a la regla de derivación definida. En este caso, se define la sociedad CO para la cual rige la regla de derivación:

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6. Similar procedimiento se efectúa para crear una asignación. En este caso, la asignación a Mat. Representativo contiene la Definición y Condición configuradas para la Regla de Derivación.

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Resultado Se definieron las reglas de derivación y asignación para los materiales representativos.

Ejemplo No aplica.

3.4. Análisis de Rentabilidad

3.4.1 Creación de la sociedad PA

Uso

Una sociedad PA representa una unidad organizativa en su empresa para la que el mercado tiene una estructura uniforme. Es el nivel de valoración para la cuenta de resultados (CO-PA).


Procedimiento 2. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para crear la sociedad PA de la

empresa de la siguiente forma:

Transacción KEP8

Menú IMG Estructura de la empresa � Definición � Controlling � Crear sociedad PA

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3. Al hacer clic en la imagen de reloj , se seleccionó la sociedad PA BPPE (marcandola

desde la primera columna) y se efectuó la copia de dicha sociedad PA, utilizando el ícono de Copiar . Posteriormente, se efectuó la personalización de la sociedad PA creada como GMOD para referirse a la empresa Modasa.

4. Una vez concluida las modificaciones a la sociedad PA creada, se procedió a Guardar dicha

creación, utilizando el ícono de Guardar . Luego de lo cual, se tuvo a la nueva sociedad PA dentro del listado de sociedades existentes, tal como se aprecia en la imagen a continuación.

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Resultado Se definió la sociedad PA: GMOD.

Ejemplo No aplica.

3.4.2 Actualización de campos de valor

Uso Se usan los campos de valor (únicamente en la cuenta de resultados analítica) para responder a las siguientes interrogantes: qué valores y qué ratios se deberían analizar, tal como los ingresos, las reducciones de ingresos, los costes o cantidades.

Los campos de valor sólo son necesarios en la cuenta de resultados analítica. Éstos son los campos que contienen las cantidades y campos de moneda que se quieran analizar en CO-PA y representan la estructura de los costes y beneficios.


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Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para actualizar los campos de valor

copiados por defecto del BEST PRACTICE, BP01, y adaptarlos a la estructura de beneficios de la empresa de la siguiente forma:

Transacción KEA6

Menú IMG Controlling � Cuenta de resultados � Estructuras � Definir sociedad PA� Actualizar campos de valor


3. Seleccionar los campos valores de la sociedad PA, GMOD, y dar click en el ícono

, donde aparece la siguiente ventana para poder verificar si existen en las opciones por defecto, los campos requeridos en las condiciones definidas en el módulo SD:

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Para agregar los campos necesarios que no se encuentran en el listado por defecto, es

necesario regresar con el botón de back para poder crearlos. En la pantalla de regreso se debe seleccionar el botón . A continuación, aparece la siguiente ventana de alerta, la cual se aceptará:

Se crearán los campos necesarios, reemplazando su significado y abreviación por los encontrados para campos valores similares.

Para reemplazar el significado, se dio doble click en esa columna a la altura de los campos de valor señalados.

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En el caso del último campo, se efectúo la creación del mismo, seleccionando el siguiente ícono .

A continuación, aparece una ventana para completar la abreviación y el nombre del campo valor, así como para definir seleccionando el círculo que antecede a las opciones de Importe o Cantidad.

Luego de llenar los datos necesarios para crear el campo valor, se acepta, presionando un

clic sobre el botón de Aceptar .

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Luego de creado el campo valor, se deberá activar dicho campo, seleccionando el ícono de

activación respectivo .

Resultado Se actualizaron los campos valor de la sociedad PA: GMOD.

Ejemplo No aplica.

Actualización de sociedad PA

Uso Cada vez que se efectúen modificaciones en los objetos parciales Estructura de Datos y Atributos de la sociedad PA se deberá activar el entorno.


Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para actualizar la sociedad PA, y

adaptarlos a la estructura de beneficios de la empresa de la siguiente forma:

Transacción KEA0

Menú IMG Controlling � Cuenta de resultados � Estructuras � Definir sociedad PA� Actualizar sociedad PA

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La primera vez que se efectúe la actualización, aparecerá un mensaje de aviso para ingresar la sociedad PA (GMOD) y para seleccionar el tipo de sociedad. En el caso de la empresa Modasa, se ha definido solamente la sociedad analítica.

3. Posteriormente, se selecciona la opción de la estructura de datos. En la pantalla

resultante, se presiona sobre el tratamiento para , de modo que se puedan observar los campos valor de la sociedad PA GMOD y los de la sociedad por defecto.

En caso fuera necesario, se activarán los nuevos campos valor asignados a la sociedad PA

GMOD, presionando el ícono de activación . Como resultado, se obtiene la siguiente pantalla:

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A continuación, se graban los cambios efectuados, seleccionando el botón de Guardar .

4. Luego, se regresa a la pantalla principal de Actualizar sociedad PA con el ícono de back y

se guardan los cambios efectuados, presionando el botón de Guardar , luego de lo cual aparece el siguiente mensaje que debe ser aceptado.

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Resultado Se actualizó la estructura de datos de la sociedad PA GMOD.

Ejemplo No aplica.

Asignación de campos de valor

Uso Cuando se contabilizan datos de documentos de facturación, la función de transferencia interactiva transfiere los valores directamente a la cuenta de resultados. El proceso utiliza la clase de operación F para crear una partida individual automáticamente en la cuenta de resultados de cada posición, dentro del documento de facturación.

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Prerrequisitos 1. Definir la sociedad PA a la que se traspasarán las facturas.

2. Actualizar los rangos de número para la clase de operación "F".

3. Activar la cuenta de resultados o el procedimiento deseado de la cuenta de resultados.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para asignar los campos de valor de la

sociedad PA a clases de condición de SD, de la siguiente forma:

Transacción KE41

Menú IMG Controlling � Cuenta de resultados � Flujos de valores en el real � Traspaso de facturas � Asignar campos de valor

2. Al presionar el ícono de ejecución , se obtiene la siguiente pantalla:

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3. En este caso, se marca la opción Actualizac. Asignac. Condiciones SD - > campos de valor

COPA y se presiona el ícono .

A continuación, aparece la siguiente pantalla, en la cual se seleccionará el ícono para registrar los campos valores asociados a las clases de condición SD definidas.

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4. Luego de seleccionar el ícono antes señalado, debe llenarse la siguiente pantalla:

En la columna Clase de Condición – Cl/Cd – se ingresan las clases registradas en el módulo SD, luego, en la columna Campo Valor – Cpo.val. - se ingresan los campos valores

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correspondientes, y se da enter. En la vista anterior, puede verse el registro de la clase de condición ZDEM asignada al campo valor VVMR.

Resultado Se asignaron los campos valor a las clases de condición SD definidas para la empresa.

Ejemplo No aplica.

3.4.5 Definición del esquema de cuenta de resultados para subreparto

Uso Se definen esquemas de la cuenta de resultados para sobrepartos cuando se desea controlar los valores contabilizados en un centro de coste/proceso diferenciándolos por clases de coste en campos de valor distintos, cuenta con las siguientes posibilidades.

Puede configurar un ciclo con varios segmentos, de modo que deberá crearse un segmento propio por cada asignación de intervalo de clases de coste/grupo de clases de coste a un campo de valor.

También puede crear un ciclo con un único segmento, de modo que la asignación de clases de coste a los campos de valor correspondientes se definirá mediante un esquema de la cuenta de resultados.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir el esquema de cuenta de

resultados para subreparto de información a objetos PA de la siguiente forma:

Transacción EI1U

Menú IMG Controlling � Cuenta de resultados � Flujos de valores en el real � Transferir gastos generales � Prorratear costes de procesos/centros de coste � Definir esquema de cuenta de resultados para subreparto

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe indicar la sociedad PA a la cual hace referencia la modificación por realizar.

3. Para efectuar la creación de un esquema de cuenta de resultados para subreparto de gastos a objetos PA, se puede utilizar el ícono de Entradas Nuevas o efectuando una copia de un esquema existente, con el uso del ícono de Copiar .

Para efectuar la creación del esquema FI para imputaciones directas desde FI/MM, se utilizó como modelo al esquema CO - Fact. Actividad/Imput. Procesos, y se guardó dicha modificación con el ícono respectivo. Como resultado, se obtuvo el esquema de cuenta de resultados en el listado de esquemas existentes.

4. Para poder personalizar las asignaciones del esquema de resultados, se debe seleccionar el esquema y dar doble clic en la carpeta asignaciones. Para agregar una nueva asignación, se puede utilizar el ícono de Entradas Nuevas o efectuando una copia de una asignación, con el uso del ícono de Copiar , y posteriormente se modificaría y adaptaría dicha asignación al requerimiento deseado.

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5. Para poder modificar los orígenes y los campos de valor de las asignaciones, se seleccionará la referida asignación y se dará doble clic en la carpeta señalada.

En el caso de la personalización del orígen, se tiene la siguiente pantalla:

En el caso de la personalización de los campos de valor, se tiene la siguiente pantalla:

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6. Al finalizar la configuración del esquema de resultados, se guardará con el ícono Guardar las modificaciones efectuadas.

Resultado Se definieron los esquemas de resultados FI, E1 y ZR.

Ejemplo No aplica.

3.5. Costos del Producto

3.5.1 Definición de las partes integrantes del cálculo del coste

Uso En esta sección, se definen en actividades separadas los siguientes parámetros de control para el cálculo del coste de material con estructura cuantitativa que se asignan a la variante de cálculo del coste.

� Clase de cálculo del coste

� Variante de valoración

� Control de fechas

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� Control de explosión

� Control de traspaso

� Variantes de referencia

3.5.1.1 Definición de clases de cálculo de coste

Uso En esta actividad, se especifican las propiedades técnicas del cálculo del coste.

La clase de cálculo del coste permite determinar el fin con el que se puede utilizar un cálculo del coste del material indicando, por ejemplo, el campo del registro maestro de materiales al que pueden transferirse los resultados del cálculo del coste.

Actualización Cálculo del coste

Precio estándar Cálculo del coste plan (01)

Precio de valoración fiscal Cálculo del coste del inventario

Precio de valoración contable Cálculo del coste del inventario

Otros además del precio estándar Cálculo del coste teórico o actual

Sin actualización Cálculo del coste aleatorio

Al definir los parámetros del cálculo del coste plan tenga en cuenta que:

� la vista de elementos de la valoración de stocks se utiliza como base para la determinación del precio estándar

� esta vista de elementos reúne los elementos de coste que están marcados como relevantes para la valoración de stocks

Al definir los parámetros para el cálculo del coste del inventario tenga en cuenta que

� la vista de elementos para el inventario fiscal y contable se utiliza como base para determinar el precio de valoración fiscal y contable

� esta vista de elementos reúne los elementos de coste que se han marcado como relevantes para la valoración fiscal y contable

� tiene lugar una determinación del valor mínimo al transferir los costes en el registro maestro de materiales

En el cálculo del coste fiscal y contable el sistema verifica si el precio de valoración actual (según el control de precio del material) es inferior al precio fiscal y contable. Si el

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precio de valoración actual es inferior, este precio, y no el valor determinado mediante el cálculo del coste del inventario, se actualiza como precio fiscal y contable.

Si desea transferir los resultados del cálculo del coste del inventario en el registro maestro de materiales independientemente de la determinación del valor mínimo, debe fijar el indicador Otros excepto el precio estándar para la clase de cálculo del coste. Sin embargo, puede transferir los resultados del cálculo del coste en el registro maestro de materiales como precio fiscal y contable.

La clase de cálculo del coste también determina

� la base sobre la que se determinan los recargos de gastos generales

A tal efecto, debe indicar una vista de elementos. La vista de elementos indica qué parte de los elementos de coste se considera en la valoración de stocks, la valoración de inventario contable y la valoración de inventario fiscal. Para cada vista de elementos, el sistema crea una info detallada que lista las posiciones individuales que se han incluido en el cálculo del coste.

Si p. ej. en el cálculo del coste se han introducido productos semielaborados cuyos costes contienen costes de producción, costes de ventas y de administración, etc., sólo puede determinar los recargos de gastos generales de material sobre la base de los costes de producción del producto semielaborado indicando la vista de elementos "01" (costes de producción) como base de recargo.

� si el cálculo del coste se almacena con una fecha en su clave

Dispone de las siguientes opciones:

� sin fecha

� con fecha clave

� con inicio del período

Para el cálculo del coste plan debe actualizar el cálculo automático del coste con el indicador Con inicio del período. De esta forma se asegura que los resultados del cálculo del coste plan se puedan transferir como precio estándar para este período.

Para las demás clases de cálculo del coste puede, por ejemplo, actualizar los resultados del cálculo del coste con el indicador Con fecha clave. En este caso la fecha del día es una parte de la clave.

Para los cálculos del coste que no representan un cálculo del coste plan también puede determinar si un precálculo del coste está permitida para el colector de costes del producto

Si en la fabricación repetitiva no desea registrar los volúmenes de actividad para la notificación mediante el cálculo del coste plan para el material fabricado sino mediante el precálculo del coste para el colector de costes del producto, debe

� introducir el perfil de fabricación repetitiva correspondiente en el registro maestro de materiales

� fijar el indicador Precálculo del coste para colector de costes del producto para la clase de cálculo del coste relevante

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Si utiliza las funciones de la valoración paralela en el marco del cálculo de costes del grupo, puede determinar a qué vista de valoración y versión de interlocutor se refiere la clase de cálculo del coste.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la clase de cálculo de

coste de la siguiente forma:

Transacción OKKI

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Planificación de costes del producto � Cálculo del coste de material con estructura cuantitativa � Variante del cálculo de coste: Partes integrantes � Definir clases de cálculo de coste

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar la existencia de la clase de cálculo de coste 01 Cálculo de coste plan (MAt).

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3. Si se da doble clic en la clase de cálculo de coste, se puede modificar el detalle de dicha clase de cálculo de coste.

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Resultado Se definió la clase de cálculo de coste plan (Mat) 01.

Ejemplo No aplica.

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3.5.1.2 Definición de variante de valoración

Uso En esta actividad, se crea una variante de valoración que permite agrupar todos los parámetros para valorar un cálculo del coste.

Además, se especifica el esquema de cálculo del coste que se utilizará para determinar los recargos de gastos generales.

Estrategias de valoración

� Valoración de material

En este nivel se especifica la secuencia en la que el sistema deberá buscar precios de la vista contable o de la vista de cálculo del coste del registro maestro de materiales para la valoración de materiales. Se puede acceder a precios del registro maestro de materiales y a precios de los datos de compra.

Para el cálculo del coste del material también deberá especificarse si se pueden sumar costes adicionales al precio seleccionado.

Atención:

En los materiales a emplear configurables/configurados y en las alternativas de aprovisionamiento se ignora la secuencia especificada, si se ha almacenado la estrategia "Precio del registro info de compras". A continuación ésta se ejecutará. Para más información véase la biblioteca SAP en el componente "Planificación costes de productos" en "Cálculo del coste de materias primas" o "Cálculo mixto del coste".

� Clases de actividad/procesos

Se deberá especificar la secuencia en la que el sistema deberá buscar los precios de la planificación de clases de actividad o bien de la determinación de tarifa real en la contabilidad de centros de coste o en la contabilidad de costes por procesos para valorar las actividades internas y los procesos empresariales utilizados.

También deberá especificarse qué versión plan y real se utilizará.

� Subcontratación

Se deberá especificar la secuencia en la que el sistema deberá buscar los precios del registro info de compras. En Compras se utilizan regulaciones por cuotas para generar un precio mixto de los materiales fabricados por proveedores externos con materiales facilitados por clientes. Se puede especificar si las cuotas de cada uno de los proveedores que figuran en el libro de pedidos para el material a tratar deben determinarse mediante la regulación por cuotas plan o bien mediante la regulación por cuotas real.

� Trabajo externo en la operación

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En este nivel se especifica la secuencia en la que el sistema busca precios del registro info de compras o de la operación en el plan de trabajo para valorar actividades externas.

Secuencias de estrategias

Defina las distintas valoraciones base de la variante de valoración como secuencias de estrategias. Por ejemplo, para la valoración de los componentes de material defina una secuencia de estrategia que lea los campos del registro maestro de materiales en la secuencia siguiente:

1. Precio plan 1

2. Precio estándar

3. Precio medio variable

El primer precio es diferente a cero y se utiliza para la valoración de los componentes de material.

Gastos generales

La variante de valoración para definir recargos de gastos generales se puede enlazar con un esquema de cálculo del coste. Además, es posible almacenar un esquema de cálculo del coste para la imputación de gastos generales a materias primas, si se desean aplicar condiciones de recargo propias para materias primas. Si se desean diferenciar los recargos de gastos generales por grupos de materiales, se deberá haber definido grupos de gastos generales y en la actividad IMG definir esquema de cálculo del coste se deberán haber realizado las parametrizaciones necesarias para el esquema de cálculo del coste utilizado.

Además, se puede especificar si los recargos de gastos generales se deben determinar para materiales subcontratados en el cálculo de coste de materiales.

Factores de precio

Si desea utilizar la variante de valoración para un cálculo del coste de inventario, se puede enlazar con factores de precio.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la variante de valoración

de la siguiente forma:

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Transacción OKK4

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Planificación de costes del producto � Cálculo del coste de material con estructura cuantitativa � Variante del cálculo de coste: Partes integrantes � Definir variantes de valoración

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar la existencia de la variante de valoración 001 Variante plan - Mat.

3. Si se da doble clic en la clase de cálculo de coste, se puede modificar el detalle de dicha variante de valoración, tal como sigue:

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Resultado Se definió la variante de valoración 001.

Ejemplo No aplica.

3.5.1.3 Definición de control de fechas

Uso

En el cálculo del coste, el control de fechas sirve para organizar la estructura cuantitativa y de valores en función de diversas fechas. El control de fechas determina:

• para el cálculo del coste de material con estructura cuantitativa, cálculo del coste por pedido de cliente y cálculo del coste de lote de producción

o la validez temporal del cálculo del coste

o la fecha en la que se determina la estructura cuantitativa (fecha de explosión)

o la fecha en la que se valora la estructura cuantitativa (fecha de valoración)

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• para el cálculo del coste unitario de materiales sin estructura cuantitativa, órdenes CO, proyectos y cálculos de coste ad hoc

o la validez temporal del cálculo del coste

o la fecha en la que se valoran las posiciones de cálculo del coste (fecha de valoración)

El control de fechas determina las fechas que deben proponerse o visualizarse y si éstas deben modificarse.

Si tiene previsto determinar desviaciones con referencia al cálculo del coste, deberá asegurarse de que el cálculo del coste tenga validez en los períodos en los que se determinen las desviaciones.

Si tiene previsto valorar el rechazo o el trabajo en curso con los resultados del cálculo del coste plan, deberá asegurarse de que el cálculo del coste tenga validez en los períodos en los que se determinen las desviaciones o el trabajo en curso.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir el control de fechas de la

siguiente forma:

Transacción OKK6

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Planificación de costes del producto � Cálculo del coste de material con estructura cuantitativa � Variante del cálculo de coste: Partes integrantes � Definir control de fechas

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar la existencia del control de fechas PC01 Cálculo del coste plan - Mes.

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3. Si se da doble clic en el control de fechas, se puede modificar el detalle, tal como sigue:

Resultado Se definió el control de fechas para la variante del cálculo de coste.

Ejemplo No aplica.

3.5.1.4 Definición de control de explosión

Uso

El control de explosión especifica en el cálculo del coste con estructura cuantitativa por centro la manera en la que el sistema busca alternativas de las listas de materiales y alternativas de las hojas de ruta a fin de crear la correspondiente estructura cuantitativa para las estructuras a varios niveles. Esta búsqueda se realiza sobre la base de dos parámetros:

• Aplicación de las listas de materiales para la determinación automática de alternativas.

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Esta clave determina para las diferentes áreas empresariales, en las que se emplea la lista de materiales, la manera en la que el sistema debe seleccionar la alternativa apropiada.

• ID de selección para seleccionar las alternativas de las hojas de ruta.

Esta clave determina la prioridad con la que se consideran los planes en la selección de plan.

Además, el control de explosión especifica si la cantidad a emplear para los componentes de la lista de materiales con unidades de medida unidimensionales se redondea al siguiente número entero, cuando mediante la factura de desviación en cantidad se determina una cantidad a emplear que sea una fracción.

Además el control de explosión se enlaza con la clase de orden por centro.

Para poder utilizar el control de explosión en el cálculo del coste, deberá asignarlo a la variante de cálculo del coste.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir el control de explosión de

la siguiente forma:

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Transacción OKKM

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Planificación de costes del producto � Cálculo del coste de material con estructura cuantitativa � Variante del cálculo de coste: Partes integrantes � Definir control de explosión

2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar la existencia del control de explosión PC01.

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3. Si se da doble clic en el control de explosión, se puede modificar el detalle, tal como sigue:

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Resultado Se definió el control de explosión para la variante del cálculo de coste.

Ejemplo No aplica.

3.5.2 Definición de la variante de cálculo de coste

Uso

La variante de cálculo del coste representa la conexión entre la aplicación y la configuración, ya que todos los cálculos del coste se efectúan y almacenan con relación a una variante de cálculo del coste.

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La variante de cálculo del coste permite agrupar todos los parámetros de control para el cálculo del coste.

Pertenecen a una variante de cálculo del coste para el cálculo del coste de material:

• La clase de cálculo del coste

• La variante de valoración

• El control de fechas

• El control de explosión

(sólo relevante para el cálculo del coste con estructura cuantitativa)

• El control de traspaso (opcional)

• La variante de referencia (opcional)

Prerrequisitos

1. Definir los parámetros de la variante de calculo de coste.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la variante de cálculo de

coste de la siguiente forma:

Transacción OKKN

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Planificación de costes del producto � Cálculo del coste de material con estructura cuantitativa � Definir variantes del cálculo de coste

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar la existencia de la variante de cálculo de coste PPC1, la cual debe contener todos los parámetros anteriormente creados.

3. Si se da doble clic en la variante de cálculo de coste, se puede modificar el detalle, tal como sigue:

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Resultado Se definió la variante del cálculo de coste PC01.

Ejemplo No aplica.

3.5.3 Cálculo del trabajo en curso (WIP)

Uso

El sistema determina el trabajo en curso (WIP) para especificar los costes generados para los materiales que aún no se hayan entregado en el almacén. De este modo se determina el valor de los productos no terminados.

En el Controlling periódico del producto se determina el trabajo en curso para el colector de costes del producto en costes teóricos según las cantidades notificadas en operaciones (en la fabricación repetitiva a los puntos de notificación).

En el Controlling del producto por órdenes, el trabajo en curso se determina para la orden de producción. Normalmente en el caso de órdenes de producción, el trabajo en curso se determina en costes reales. El trabajo en curso en costes reales se calcula a partir de la diferencia, por un lado, de los cargos para tomas de material, las facturaciones internas de actividad, las actividades externas y los gastos generales (es decir, los costes reales imputados al objeto) y, por el otro lado, de los abonos reales mediante contabilizaciones de mercancías al efectuar el suministro al almacén.

El trabajo en curso determinado se puede liquidar periódicamente en la contabilidad financiera y en la contabilidad de centros de beneficio. La liquidación en la contabilidad financiera permite que el trabajo en curso se incluya en el balance, así como en la cuenta de pérdidas y ganancias.

El trabajo en curso determinado se actualiza en la orden (colector de costes del producto u orden de producción), concretamente en las clases de coste de periodificación. Es posible analizar este trabajo en curso en el sistema de información del Controlling de costes del producto.

Para especificar los parámetros de control para la determinación WIP, deberán ejecutarse las siguientes actividades IMG:

• Definir clave de periodificación

La clave de periodificación agrupa parámetros de control para la determinación WIP. En la determinación WIP sólo se incluirá la orden si ésta tiene almacenada una clave de periodificación (colector de costes del producto u orden de producción).

• Definir vrsiones de periodificación

En la versión de periodificación se especifica si una versión es relevante para el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias o si sólo sirve para fines informativos.

• Definir método de valoración

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Se establece una conexión entre la clave de periodificación y el status del sistema. El sistema genera internamente un método de valoración por status. El método de valoración permite especificar, por ejemplo, el status de un objeto para el que se genera un trabajo en curso y el status para el que se desglosa.

• Definir variante de valoración para WIP y rechazo

Con esta variante de valoración se controlan los costes para los que se valora el trabajo en curso y el rechazo no planificado. De este modo se puede almacenar una secuencia de estrategias que permite valorar el trabajo en curso. La variante de valoración para trabajo en curso no se incluye en el trabajo en curso en costes reales.

• Asignación de variante de valoración WIP

Se asigna la variante de valoración para trabajo en curso a una versión de periodificación.

• Definir identificación de línea

Se define una identificación de línea para poder agrupar los datos de periodificación (por ejemplo, el trabajo en curso) según sus clases de coste originales. Por ejemplo, se podría definir una identificación de línea para todos los costes de fabricación.

• Definir asignación

Se especifican las clases de coste originales, así como la identificación de línea a la que se asignan. Por ejemplo, se asignarían todas las clases de coste a la identificación de línea CF. En ellas se podría cargar una orden mediante el consumo de actividades. La categoría de periodificación permite definir en la asignación, si las identificaciones de línea se deben activar a la vez o bien por partes.

• Definir clases de coste para la determinación WIP

Se crean clases de coste de periodificación en las que deberán actualizarse los datos de periodificación en la orden.

• Definir actualización

Se especifica la identificación de la línea que se actualizará en la orden, así como la clase de coste de periodificación en que esto tendrá lugar.

• Definir reglas de contabilización

En cada categoría de periodificación o bien en cada clase de coste de periodificación se definen las cuentas de la contabilidad financiera a las que se debe transferir el trabajo en curso.

• Definir rangos de números

El trabajo en curso se puede determinar, como máximo, en tres monedas paralelas.

Los precios de transferencia sólo se incluye en el trabajo en curso en costes reales. En este caso, es posible trabajar con tres vistas de valoración paralelas como máximo.

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3.5.3.1 Definición de claves de periodificación

Uso Para el trabajo en curso en costes reales, utilice la clave de periodificación 000002.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la clave de periodificación

necesaria para el cálculo del trabajo en proceso (WIP) de la siguiente forma:

Transacción OKG1

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir claves de periodificación

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece una ventana en la cual se debe verificar que exista la clave de periodificación 000002 Determinación WIP para costes reales. En caso no existiese esta clave, a través del ícono , se creará la clave de periodificación señalada.

3. Finalmente, se guardará la entrada efectuada .

Resultado Se definió la clave de periodificación 000002.

Ejemplo No aplica.

3.5.3.2 Definición de clases de coste para determinación del WIP

Uso El trabajo en curso se actualiza en la orden de producción en clases de coste secundario del tipo 31 (Clases de coste de periodificación).

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Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir las clases de costes para

la determinación del WIP de la siguiente forma:

Transacción KA02

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir clases de coste para determinación WIP

2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la ventana en la cual se debe seleccionar Crear clase de coste.

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3. Al dar clic en el ícono , aparecerá la pantalla para la creación de clases de coste secundarias del menú funcional. Por lo cual, se procederá a su creación de manera similar, a la efectuada en el menú funcional.

En la señalada pantalla, se ingresará el número de identificación de la cuenta a crearse, y el periodo de vigencia de la misma.

A continuación, se dará Enter o se hará clic en el ícono de para completar la información de la clase de coste a crearse.

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4. En la ventana de Datos maestros, se debe indicar la Denominación de la clase de coste secundaria por crear, la Descripción y el Tipo de Clase de Coste, básicamente.

Luego de efectuar el llenado de dichos datos, se seleccionará el ícono Grabar para guardar la información y finalizar la creación de la clase de coste secundario.

Resultado Se definieron las clases de coste para la determinación del WIP.

Ejemplo No aplica.

3.5.3.3 Definición de las versiones de periodificación

Uso Se puede calcular el trabajo en curso en costes reales en un máximo de tres vistas de valoración. Esto significa que es posible incluir precios de transferencia con trabajo en curso en costes reales. Esto se puede controlar al definir versiones de periodificación.

Prerrequisitos

No aplica.

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Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la versión de

periodificación para el cálculo del WIP de la siguiente forma:

Transacción OKG9

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir versiones de periodificación

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece un listado de versiones de periodificación existentes. Se debe crear la versión 0 Plan/Real para la empresa. Para tal fin, se dará clic en el ícono , a continuación, aparecerán las versiones existentes. Se seleccionará la versión correspondiente a la empresa.

3. Luego de seleccionar la versión MO01, se deberá ingresar la clase de coste que se ha creado para la determinación del WIP.

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4. Luego, se procederá al guardado de la versión creada, mediante el ícono Grabar .

Resultado Se definió la versión de periodificación YG1 para el cálculo del WIP en la sociedad CO MO01.

Ejemplo No aplica.

3.5.3.4 Definición del método de valoración (costes reales)

Uso Al definir el método de valoración para la determinación de trabajo en curso, se puede realizar el enlace entre la sociedad CO, la clave de periodificación, la versión de periodificación y el status de sistema.

Al crear nuevos métodos de valoración, se define si se valora el trabajo en curso relativo a costes teóricos o a costes reales.

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Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir el método de valoración

(costes reales) para la determinación del WIP de la siguiente forma:

Transacción OKG3

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir método de valoración (costes reales)

2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece un listado de los diferentes métodos de valoración para el trabajo. Se deberá verificar que para la sociedad MO01 se tome una versión de periodificación 0 y exista una clave de periodificación 000002, previamente

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definida. Asimismo, se verificará que exista un orden para la ejecución del método de valoración para la determinación de resultados o la determinación del WIP.

Para la determinación del trabajo en curso a costes reales son relevantes los siguientes status de sistema:

• LIBP (liberado parcialmente)

Para el status LIBP se almacena el número de clasificación "1"

• LIBR (liberado)

Para el status LIBR se almacena el número de clasificación "2"

• ENTR (entregado finalmente)

Para el status ENTR se almacena el número de clasificación "3"

• CTEC (técnicamente cerrado)

Para el status CTEC se almacena el número de clasificación "4"

Para los métodos de valoración con los números de entrega 1 y 2 el sistema almacena la clase de periodificación F (determinar trabajo en curso).

Para los métodos de valoración de los números de clasificación 3 y 4 el sistema almacena la clase de periodificación Z (liquidar datos de la determinación WIP y la determinación de resultados).

Para la determinación de trabajo en curso se ejecuta la determinación WIP en el cierre de período del Controlling del producto por pedido.

Si una orden de fabricación o una orden de proceso tiene, por ejemplo, el status LIBR, el sistema determina el trabajo en curso. Con la liquidación se transmite el trabajo en curso a la contabilidad financiera y, si es preciso, a la contabilidad de centros de beneficio, siguiendo las reglas de contabilización definidas en el Customizing.

Si una orden de fabricación o de proceso tiene el status ENTR, el sistema liquida el trabajo en curso en el transcurso de la determinación WIP durante el cierre del período. Con la liquidación se vuelve a liquidar el trabajo en curso activo en la contabilidad financiera.

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3. Luego, se procederá al guardado de la metodología creada, mediante el ícono Grabar .

Resultado Se definieron los métodos de valoración para la sociedad MO01 y la clave de periodificación 000002.

Ejemplo No aplica.

3.5.3.5 Definición de identificaciones de línea

Uso

Las identificaciones de líneas sirven para estructurar el trabajo en curso y las provisiones para los costes no realizados en función de las necesidades de la contabilidad financiera.

El trabajo en curso o las provisiones para los costes no realizados se determinan como el total general por orden y se distribuyen entre las identificaciones de línea.

La determinación del WIP actualiza el trabajo en curso y las provisiones para los costes no realizados clasificados en identificaciones de líneas en la orden. Para transferir los datos a la

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contabilidad financiera, se deberá definir reglas de contabilización que vinculen estos datos a cuentas de mayor.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir identificaciones de línea

para la determinación del WIP de la siguiente forma:

Transacción ZID

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir identificaciones de línea

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparecen las diferentes identificaciones de línea para las sociedades registradas en el sistema. Con la ayuda del ícono respectivo, se registrarán como Entradas Nuevas las identificaciones de línea para la sociedad MO01; también puede efectuarse dicha operación, copiando las identificaciones existentes para la sociedad BP01.

Utilizando el ícono de , se deberá colocar la sociedad CO, el identificador de línea y su denominación. Luego de lo cual se dará Enter y se dará clic en el ícono de Guardar , para poder registrar el identificador seleccionado.

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Utilizando el ícono , se seleccionará una entrada existente como modelo para efectuar una copia, y se realizará el cambio de sociedad a MO01 para proceder a guardar la entrada efectuada.

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En cualquiera de los casos anteriores, como resultado final se obtendrá el registro de los diferentes identificadores de línea para la sociedad MO01.

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Resultado Se definieron las siguientes identificaciones de línea para la sociedad MO01:

• COP Costos Primarios

• COS Costos Secundarios

• REV Ingresos

• SER Servicios

• SET Costos Liquidados

• SUM Suministros

Ejemplo No aplica.

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3.5.3.6 Definición de asignación

Uso

Se asignan las siguientes clases de coste a identificaciones de línea:

• Todas las clases de coste en las que se cargue o abone una orden;

• En el caso de trabajo en curso de costes teóricos, todas las clases de coste que se tengan en cuenta en el cálculo del coste basado en la determinación de costes teóricos para la valoración del trabajo en curso (p. ej. todas las clases de coste que aparecen en el precálculo del coste para el colector de costes del producto).

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la asignación de clases de

coste a las diferentes identificaciones de línea existentes de la siguiente forma:

Transacción OKG5

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir asignación

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la pantalla para asignar las diferentes clases de costo a las identificaciones de línea existentes para la sociedad MO01 y la clave de periodificación 000002. Esta operación puede hacerse utilizando el ícono , o efectuando una copia de una asignación existente. En ambos casos se deberá personalizar la asignación a los requerimientos de la sociedad CO de la empresa.

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Resultado Se definieron las asignaciones de las clases de costo de gasto relativas a las siguientes identificaciones de línea para la sociedad MO01:



• SER Servicios

• SET Costos Liquidados

• SUM Suministros

Ejemplo No aplica.

3.5.3.7 Definición de actualización

Uso

Por cada identificación de línea se especifica la clase de coste de periodificación en la cual se

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actualiza el trabajo en curso y, dado el caso, las provisiones para costes no realizados; también se asigna cada identificación de línea a una categoría.

Las identificaciones de línea ordenan los costes producidos para la orden en determinados grupos, p. ej.: Costes directos de material, Costes de fabricación, Gastos generales.

Estos grupos deben orientarse a la estructura de costes de producción en el esquema de elementos.

La categoría caracteriza las clases de coste bajo las cuales se actualizan las distintas contabilizaciones, como cargos o abonos, para la determinación WIP.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir la actualización de las

clases de coste de periodificación para cada identificación de línea de la siguiente forma:

Transacción OKG4

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir actualización

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la pantalla para actualizar las clases de costo empleadas para la determinación del WIP en relación a cada identificación de línea existentes para la sociedad MO01 y la clave de periodificación 000002. Esta operación puede hacerse utilizando el ícono , o efectuando una copia de una actualización existente. En ambos casos se deberá personalizar la actualización a los requerimientos de la sociedad CO de la empresa.

Una vez terminada la actualización, se procederá a guardar dicha operación con el uso del ícono de Guardar .

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Resultado Se actualizaron las clases de costo para la determinación del WIP en relación a las siguientes identificaciones de línea para la sociedad MO01:



• SER Servicios

• SUM Suministros

Ejemplo No aplica.

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3.5.3.8 Definición de reglas de contabilización para liquidación del trabajo en curso

Uso

Las reglas de contabilización para la liquidación del trabajo en curso especifican las cuentas del mayor de la contabilidad financiera en las que se liquidará el trabajo en curso. Para ello, se asignará una clase de coste de periodificación o un grupo de clases de costes de periodificación a dos cuentas de mayor.

Sobre la base de la liquidación del trabajo en curso, se genera un documento de contabilización en la contabilidad financiera:

• Los datos se actualizan en el balance.

• Los datos se actualizan en la cuenta de pérdidas y ganancias.

Si se ha indicado un centro de beneficio en la orden de producción, los datos se traspasan mediante esta imputación también a la contabilidad de centros de beneficio.

Se puede asignar los datos de periodificación a las cuentas de mayor en los siguientes niveles:

• Por categoría de periodificación

Las siguientes categorías de periodificación se crean en función de la asignación de los costes a las identificaciones de línea:

WIPA - trabajo en curso, de activación obligatoria

WIPW - trabajo en curso, activable

WIPN - trabajo en curso, no activable

• Por clase de coste de periodificación

En este caso se asigna cada clase de coste de periodificación a las cuentas de mayor.

Prerrequisitos

No aplica.

Procedimiento 1. Ingrese al ambiente de configuración CUSTOMIZING para definir las reglas de

contabilización para la liquidación del trabajo en curso de la siguiente forma:

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Transacción OKG8

Menú IMG Controlling � Controlling de costes del producto � Contabilidad de objetos de coste � Controlling del producto por órdenes � Cierre de periodo � Trabajo en curso � Definir reglas de contabilización para liquidación del trabajo en curso

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2. Al hacer clic en la imagen de reloj , aparece la pantalla para modificar las reglas de contabilización de determinación WIP y de resultados. Esta operación puede hacerse utilizando el ícono , o efectuando una copia de una regla de contabilización existente. En ambos casos se deberá personalizar la regla de contabilización a los requerimientos de la sociedad CO de la empresa.

Una vez terminada la personalización de la regla, se procederá a guardar dicha operación con el uso del ícono de Guardar .

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Resultado Se establecieron las siguientes clases de coste:

• 713110 para el registro del WIP en el estado de pérdidas y ganancias

• 231100 para el registro del WIP en el balance general.

Ejemplo No aplica.

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