1

GANESHA UBFORRETNINGSPLAN 2012/2013

Mentor - Kjetil Utne, Trønder Taxi Lærer - Knut Skatvedt Langsjøen, Thora Storm vgs. avd. Adolf Øiens skole

Sør-Trøndelag fylkeskommune

Innholdsfortegnelse

Innledning   3

Sammendrag   3

Forretningsidé   3

Markedsplan   4

Målgruppe  -‐‑‒  Markedssegmentering   4

Visjon  og  salgs-‐‑‒  og  markedsmål   5

Markedsstrategi   6

Produkt  og  konsept   7

Organisasjon  og  arbeidsfordeling   8

Ekstern  arbeidsfordeling   9

HR   9

Aktivitetsplan   9

Økonomi   10

Potensial  og  muligheter  til  lønnsomhet  på  lang  sikt   12

2

Alle  bilder  er  hentet  fra  egne-‐‑‒  og  CWCs  arkiver  med  tilatelse

InnledningBedriftens  navn:       Ganesha  UB  Organisasjonsnummer:     999173020Adresse:         c/o  Thora  Storm  Videregående  Skole  avd.  Adolf  Øiens  Skole                                   Bispegata  20                                   7012  TrondheimMailadresse:       ub.ganesha@gmail.comNettside:       www.ganeshaub.wix.com/homeKontaktperson:       Sina  Grabner  -‐‑‒von  Rosenberg,  +47  984  12  009

Sammendrag

Ganesha  UB  er   en  ungdomsbedrift  etablert  høsten   2012  av  fem  positive  og  motiverte  elever.    Vi  tar  entreprenørskaps-‐‑‒faget  ved  Thora  Storm  vgs.  avdeling  Adolf  Øiens  skole.  

Vi  har  valgt  å  fokusere  på  sosialt  entreprenørskap.  Vi  selger  følelsen   av   sosialt   engasjement   gjennom  å   tilby   en   fin   og  trendy   termokopp  med   indisk-‐‑‒inspirert  design.   Ved   å  kjøpe  termokoppen   bidrar   kunden   til  å   støtte   oppbygging   av   skolen   Namma  Nalanda   i   India.   Skolen  bygges   i   regi   av   organisasjonen   The   Concerned   for   Working   Children   (CWC)   og   tilrettelegges  barnearbeidere   og   foreldreløse   barn.   Ved   å   vise   kunden   vårt   samfunnsengasjement   og   våre  

verdier,   ønsker   vi   å   skape   en   vellykket   og   hyggelig  kjøpsopplevelse.   Målgruppen   vår     er   samfunnsbevisste,   urbane  mennesker  som  vil  vise  sitt  engasjement  til  andre.    

Vår  visjon  er   at  arbeidet  vårt   skal  bidra  til  at  flere  indiske  barn  får  tilbud  om  utdanning.  For  å  få  til  dette  har  vi  som  mål  å  gjøre  termokoppen   til   et   anerkjent   produkt   i   Midt-‐‑‒Norge   og  

ungdomsbedriftsmiljøet.   Driften   skal   være   lønnsom,   slik   at   vi   kan  fortsette   arbeidet   også   etter   skoleårets   slutt.   Vi   skal   bevisstgjøre  kundene   på   hva   som   ligger   bak   selve   produktet,   slik   at   konseptet  kommer   klart  fram.   Vi  i  Ganesha  UB  har   stor   tro  på  vårt   konsept   og  produkt.  Vi  håper  og  tror  at  vår  begeistring  vil  smitte  over  på  kundene  slik  at  de  kjøper  koppen  både  til  seg  selv  og  sine  venner!  

Forretningsidé

! 3

Ganesha  UB  tilbyr  termokopper  til  samfunnsbevisste  forbrukere.  1/3  av  overskuddet  før  lønn  går  til  bygging  av  skolen  Namma  Nalanda  i  India  på  vegne  av  organisasjonen  The  Concerned  for  Working  Children.  Termokoppens  design  er  sammensatt  av  arbeid  fra  tidligere  elever  ved  CWCs  skoler.

«Ganesha  UB  selger  en  følelse  av  sosialt  engasjement.»

Markedsplan

Målgruppe - Markedssegmentering

Primærmarked:  Forbrukermarkedet  og  bedriftsmarkedet.

Geografisk  segmentering:  Trøndelagsområdet  og  messer.

Demografisk   segmentering:   Elever,   studenter   og   yrkesaktive   i   alderen   15-‐‑‒60   (det  er   disse   som  drar  på  jobb  eller  skole,  og  vil  ha  bruk  for  en  termokopp  i  dagliglivet).

Psykografisk  segmentering:  Urban   -‐‑‒   Trendy   -‐‑‒   Original   -‐‑‒   Samfunnsbevisst   -‐‑‒   Kulturell   (dette   gjelder   både  enkeltpersoner   og  bedrifter)

SWOT-‐‑‒analyse

!

4

Ledelse  og  personal

Økonomi

Produkt

Marked  og  kunder

Leverandører

Sponsorer

Streanghts Weaknesses

ThreatsOpportunities

Løsningsorientert  og  arbeidsvillig  gruppeGodt  samarbeid  innad  i  gruppaMange  kreative  løsninger  og  synspunktStort  nettverk

Vanskelig  å  ta  avgjørelser  pga.  sterke  og  forskjellige  meningerLite  erfaringBegrenset  tid

God  plan  for  sponsoreringFordel  for  økt  EK  pga.  mange  ansatteStøtte  fra  familie  og  kjente

Begrenset  kapitalLite  erfaringHøye  kostnader

Bruksgjenstand  og  anvendelig  hele  åretSynlig  for  mangeSosialt  entreprenørskap

Mye  konkurranseLite  innovativt  produkt  (selve  produktet,  ikke  konseptetDyr  i  produksjon  (ift.  salgsprisen)

Stor  målgruppeStort  og  allerede  eksisterende  markedSolidaritetsfølelseSalg  til  bedrifter

Vanskelig  å  få  konseptet  ut  til  folketMange  har  allerede  et  lignende  produktDelte  meninger  om  design  hos  kundenStor  konkurranse

Mange  forskjellige  leverandører/valgmuligheterImport  via  mellomledd

Dårlig  varekvalitetLeverer  ikke  til  rett  tidMinsteantall  ved  bestillingFor  høy  pris

Mange  ønsker  å  støtte  en  god  sakProfiliering  og  reklame  for  sin  egen  bedriftStøtter  unge  gründere

For  usikkert  grunnlag  for  sponsingLite  innovativt  (selve  produktet)Vanskelig  å  indentifisere  sin  bedrift  med  produkt

Eksterne  faktorer

Interne  faktorer

Visjon og salgs- og markedsmål

Visjon  Vi  skal  bidra   til  at  flere   indiske  barn   får   tilbud   om  utdanning  og  mulighet   til  en   sikker   framtid.  Termokoppen  skal  bli  et  anerkjent  og  etterspurt  produkt  i  Midt-‐‑‒Norge  og  ungdomsbedriftsmiljøet.

Markedsvurdering

KonkurrenterMan   kan   dele   markedet   for   termokopper   inn   i   to   hovedkategorier:   Trendy-‐‑‒,   og   praktiske  termokopper.  Våre  to  største  konkurrenter  er  Bodum®  og  Statoilkoppen.

Vi  fant  et  tredje  delmarked  med  termokopper  for  samfunnsbevisste.  Det  er  lite  konkurranse  i  dette  delmarkedet,  noe  som  gjør  at  vi  kommer  bedre  frem  blant  alle  termokoppene.

Risikovurdering

! 5

Trendy  (Bodum®)➡ Styrker:  Fotfeste  i  markedet,  videreutviklingspotensiale,  store  økonomiske  rammer.

➡ Svakheter:  Mange  har  den,  relativt  dyr,  appellerer  ikke  til  samfunnsbevisste.

Praktisk  (Statoilkoppen)➡ Styrker:  Billig,  solid  konsept,  god  markedsføring,  lett  tilgjengelig

➡ Svakheter:  Ikke  trendy,  sikter  kun  mot  voksne,    appellerer  ikke  til    samfunnsbevisste.

Usikker finansiering

Usikkerhet i salg

Løsninger:  Det  ligger  en  risiko  i  at  de  aktuelle  sponsorene  ikke  ser  vinningen  i  å  samarbeide  med  oss.  Vi  har  derfor  utviklet  en  sponsorstrategi  hvor  vi  tilbyr  å  profilere  bedrifter  med  lik  målgruppe  som  oss,  mot  økonomisk  støtte.  Vi  er  attraktive  å  støtte  fordi  vi  er  unge,  og  fordi  vi  driver  sosialt  entreprenørskap.

Vi kan ikke ta opp lån, derfor er finansiering basert på sponsorstøtte

Mulig lite interesse blant målgruppen. Relativt høy pris.

Løsninger:  Hvis  målgruppen  ikke  interesserer  seg  for  produktet,  må  vi  foreta  nye  markedsundersøkelser.  Vi  vil  vurdere  om  vi  må  endre  markedsføringsstrategi  eller  målgruppe.  Hvis  prisen  blir  oppfattet  som  for  høy,  må  vi  fokuserere  mer  på  sosialt  entreprenørskap  som  salgsargument.  Fungerer  ikke  dette,  vil  vi  vurdere  å  sette  ned  prisen,  men  da  må  også  en  mindre  andel  gå  til  CWC.

                       Kvalitative  mål                                                                                                              Kvantitative  mål                        Kvalitative  mål                                                                                                              Kvantitative  mål

✓ Høy  kvalitet  på  produktet✓ Kundetilfredshet✓ Kjent  og  omtalt  produkt  og  konsept✓ Lønnsom  drift✓ Utgjøre  en  forskjell  for  CWC  slik  at  flere  barn  

                       får  mulighet  til  utdanning✓ Koppen  er  et  produkt  kjøperen  er  stolt  av  å  eie

✓    Selge  300  termokopper✓    Oppnå  et  overskudd  på  minst  50  000  kr  i  løpet  av  driftsåret✓    Bidra  med  minst  16  000  kr  til  CWC✓    Vinne  flest  mulig  priser  på  NM  for  ungdomsbedrifter

✓    Selge  300  termokopper✓    Oppnå  et  overskudd  på  minst  50  000  kr  i  løpet  av  driftsåret✓    Bidra  med  minst  16  000  kr  til  CWC✓    Vinne  flest  mulig  priser  på  NM  for  ungdomsbedrifter

Markedsstrategi  

Pris  Liknende   produkter   på   markedet   har   en   pris   mellom   100-‐‑‒300   kr.   Vår   pris   er   både  markedsbasert   og   konkurransebasert,   så   prisen   for   en   termokopp   er   satt   til  199,-‐‑‒.  Altså   overstiger   vi   ikke   200-‐‑‒kronersgrensen.   Ettersom   1/3   av   overskuddet   går   til  CWC,   skal  vi  ikke  være  billigst  på  markedet.  Kundene  vil  være  villige  til  å  betale  mer  fordi    koppen  støtter  et  godt  formål.  Prisen  gir  et  bilde  av  god  kvalitet,  både  på  koppen  og  konseptet.  Ved  å  sette  prisen  til  199,-‐‑‒  når  også  vi  vårt  kvantitative  mål  om  å  oppnå  et  overskudd  på  over  50  000,-‐‑‒.

Produkt  Kjerneproduktet  er  koppens  sosiale  profil  og  gode  formål.  Termokoppen  er  av  god  kvalitet,  både   for   å  møte   kundenes   krav,   og   fordi   den   skal   forbindes   med   organisasjonen   CWC.  Designet  gjør  at  kunden  får  et  sterkere  forhold  til  koppen  ettersom  det  er  et  direkte  resultat  av,   og   eksempel   på,   CWCs   arbeid.   Designet   vil   i   tillegg   appelere   til  mange   fordi   det   er   estetisk,   og   har   en   tidsriktig   farge.   Koppen   er  forsvarlig   produsert   og   uten   giftstoffer,   noe   som   også   underbygger  dens  sosiale  profil.

Personale  Ganesha  UBs  personale  består  av  de  fem  etablererne,  og  det  er  også  disse  kunden  vil  møte  under  salget.   Vårt  personale  skal  oppleves  som  profesjonelt,   og  ha  god   kompetanse  om  produktet  og  prosjektet  vi  støtter.  På  denne  måten  gir  vi  kunden  en  god  kjøpsopplevelse.  Personalet  skal  være  lett  tilgjengelig,  prioritere  kunden  og  fremstå  som  svært  god  PR  for  bedriften.

PlassProduktet  vil  være  tilgjengelig  for  salg  gjennom  nettsiden  vår  og  på  messer  vi  deltar  på.  I  tillegg  selger  vi  i  våre  personlige  nettverk  og  på  stander  i  vårt  lokalområde.  Vi  skal  gjøre  det  tydelig  for  kundegruppen  vår  når  og  hvor  de  kan  få  tak  i  produktet.  Vi  ser   fra  SWOT-‐‑‒analysen   at   det  er   en  mulighet   i  å  selge  til  bedrifter.   Ved   eventuell   avtale   ønsker   vi   å   komme   på  bedriftsbesøk  og   selge   til   de  ansatte.   Vi  åpner   også   for   å  selge  større  opplag  av  koppen.  Da  kan  vi   f.eks.   bestille  et  nytt  parti,  hvor  bedriftens  logo  også  er  trykket  på  koppen.

Påvirkning  Vi   ønsker   å   påvirke   kunder   gjennom   personlig   kontakt   og   masse-‐‑‒kommunikasjon.   Den   personlige   kontakten   med   kunden   foregår   under  salget.   At   kjerneproduktet   er   koppens   sosiale   profil   og   gode   formål   skal  komme  klart  fram  under  salgssamtalen.  Dette  legger  vi  også  vekt  på  når  vi  presenterer  produktet  for  bedrifter.

!

6

1  stk

2-‐‑‒5  stk

Sett  (>10)

Sett  m/spesikifasjon

Enkeltpersoner xFamilier x xBedrifter x xDet  er  mange  alternative  salgsmetoder  for  koppen.

Vi  kommer  i  hovedsak  til  å  selge  på  stander.  Vi  vil  derfor  også  påvirke  kunden  til  å  kjøpe  ved  å   ha  et   profesjonelt  utseende  på  disse.  Her   skal  vi  blant  annet   ha  bilder  av  barna  vi  støtter  og  byggingen  av  skolen,  noe  som  vil  gjøre  kjøpsopplevelsen  mer  personlig.  I   tillegg  vil  vi  kontakte  bedrifter  og  presentere  produktet  for  dem.

Massekommunikasjonen   vil   foregå   gjennom   ulike   påvirkningskanaler.   På   Internett   har   vi   en  facebookside,   facebook.com/ganeshaub,   og   en   egen   nettside,   ganeshaub.wix.com/home.  Nettsiden   kan  benyttes   til  å  få   innsikt   i  bedriften   vår,   samt  bestille  produktet.   Vi  vil  prøve  å  få  oppmerksomhet  fra  lokale  medier  for  å  spre  ytterligere  informasjon  til  kundegruppen  vår.

Produkt  og  konsept

Ganesha  UB  selger  en  følelse  av  sosialt  engasjement.    Vi  har   et   gjensidig   samarbeid   med   organisasjonen   CWC.    Gjennom   å   kjøpe   vårt   produkt,   vil   kunden   støtte  byggingen  av  skolen  Namma  Nalanda.

Vårt  konkrete  produkt  er  en  solid  og  praktisk  termokopp.  Den   er   uten   hank,   rommer   3,5   dl  og   har   en   sølesikker  åpne-‐‑‒lukkemekanisme.   Koppens  design  er  inspirert  av  et  tradisjonelt  indisk  mønster  og  er  utviklet  i  samarbeid  med  tidligere   elever   ved   CWCs   skoler.   Mønsteret   skaper  assosiasjoner  til  India  og  knytter  koppen  til  prosjektet.

Produksjon  av  koppene  går  gjennom  det  norske  profileringsfirmaet  Fair  Partner  AS.  De  produseres  i  Kina   og   sendes   deretter   til  Europa   for   påtrykk  av  design.   Alle  produksjons-‐‑‒   og   importledd   er  sertifisert,   slik   at   vi   kan   garantere   en   forsvarlig   produksjon   hvor   arbeidernes   rettigheter   er  ivaretatt.  Koppene  er  også  garantert  fri  for  giftstoffer.

CWC  og  Namma  NalandaThe  Concerned   for  Working   Children,   CWC,   er  en   indisk  organisasjon   som  spesielt  arbeider   for  barnearbeidernes  rettigheter.  De  er  i  år  nominert  til  Nobels  Fredspris  for  andre  år  på  rad.  

Vi  støtter  byggingen   av   et  nytt   skole-‐‑‒   og   ressurssenter   med   navn  Namma   Nalanda   i   delstaten  Karnataka  sør  i  India.  Senteret  har  slagordet  «utdanning  for  demokrati»  og  fokuserer  særlig  på  å  gi  barnearbeidere  og  foreldreløse  mulighet  til  utdanning  og  en  bedre  framtid.  Byggingen  startet  i  fjor  høst  og  vi  har  valgt  å  gi  1/3  av  overskuddet  før  lønn  til  bygging  av  klasserom  ved  skolen.  På  denne  måten  bidrar  vi  til  at  flere  indiske  barn  får  mulighet  til  utdanning!

! 7

Med  koppen  følger  link  til  vår  hjemmeside  ganeshaub.wix.com/home.  Her  vil  det  ligge  informasjon  om  CWC,  samt  oppdatert  status  for  prosjektet  Namma  Nalanda.  Kunden  får  på  denne  måten  se  konkrete  resultater  av  støtten.

Organisasjon  og  arbeidsfordeling

I  fordelingen  av  stillingene  i  bedriften  tok  vi  hensyn  til  hva  de  enkelte  medarbeiderne  interesserte  seg   for   og  var   flinke   til.  Vi  vurderte  hvem  som  passet   best   i  hver   stilling,   og  hvem  som  hadde    mest  kunnskap  på  de  forskjellige  fagområdene.  

Sina  Grabner  von  Rosenberg    Sina   er   daglig   leder   i   Ganesha   UB.   Hun   har   gode   lederegenskaper   og   er  strukturert   og   ambisiøs.   Hun   er   flink   til   å   skape   lagånd,   og   sørge   for   at  medarbeiderne   er   motiverte   til   en   hver   tid.   Disse   egenskapene   er   en   del   av  grunnen  til  at  hun   ble  valgt  som  daglig   leder   for  bedriften.  Sina  har   blant  annet  ansvaret  for  å  fordele  oppgavene   i  bedriften,   følge  opp  medarbeiderne,   passe  på  at  frister  blir  holdt  og  håndtere  utfordringer  underveis.   Hun  er  også  ansvarlig  for  kontakten  med  vår  samarbeidspartner  i  India.

Eline  Rødsjø  Eline   er   HR-‐‑‒   og   markedsføringsansvarlig.   Hun   er   interessert   i   arbeidsmiljø   og  personalutvikling,  og  har  derfor  fått  HR-‐‑‒ansvaret  i  bedriften.  Eline  er  opptatt  av  at  alle   i   bedriften   trives   slik   at   alle   yter   sitt   beste.     Hun   jobber   med   å   skape   en  sammensveiset   og   motivert   gjeng.   I   tillegg   er   hun   markedsføringsansvarlig  sammen  med  Rahal.  Hun  er  bedriftens  designer  og  har  ansvaret  for  vår  facebook-‐‑‒  og  hjemmeside.  

Stina  Sofie  MøllerStina  Sofie  er  økonomi-‐‑‒   og  administrasjonsansvarlig   i  bedriften.  Hun  er  ansvarlig  og   god   til   å   holde   orden.   Hun   synes   økonomi   er   spennende   og   ble   valgt   som  økonomiansvarlig  fordi  hun  ønsket  å  lære  mer  om  dette.  Hun  setter  opp  budsjett  og    kalkyler  og  fører  regnskap.  I  tillegg  har  hun  ansvaret  for  å  holde  orden  på  alle  bedriftsdokumenter  og  sørge  for  at  bedriften  følger  lover  og  regler.  

Birger  Rahal  Lamnaouar  BelboeRahal   er   salgs-‐‑‒   og   markedsføringsansvarlig.   Han   har   lang   salgserfaring   og   har  mye   kunnskap   om   markedsføring.   Han   har   ansvaret   for   å   utarbeide   en  markedsføringsstrategi  slik  at  bedriften  og  produktet  framstår  så  bra  som  mulig.  I  tillegg   har   han   ansvaret   for   salget   av   produktet.   Dette   innebærer   direkte   salg,  salgsavtaler  med  bedrifter  og  opplæring  av  selgere.  

Emilie  Størseth  ØstmoeEmilie  er  produkt-‐‑‒  og  produksjonsansvarlig.  Emilie  er  kreativ  og  har  pågangsmot.  Hun   har   gode  kommunikasjonsevner,   noe  som  er   svært   viktig   i   kontakten   med  produsenten.   Emilie  har  ansvaret   for  produksjonsprosessen   og  at   tidsfristene  blir  holdt.  I  tillegg  er  kvalitetskontroll  av  produktet  en  del  av  arbeidet  hennes.

!

8

Ganesha  UBs  styre  består  av  styreleder  Emilie  Størseth  Østmoe,  og  øvrige  styremedlemmer  Sina  Grabner  von  Rosenberg,  Eline  Rødsjø,  Stina  Sofie  Møller  og  Birger  Rahal  Lamnaouar  Belboe.

sept. okt. nov. des. jan. feb. mar. april mai jun.

Ekstern  arbeidsfordeling

HRFor  å  ha  så  engasjert  personale  som  mulig,  jobber  vi  med  å  skape  et  inkluderende  miljø.  Slik  skal  alle  skal  bli  trygge  på  å  ytre  meningene  sine  og  spørre  om  hjelp.  

Vi  er  IA-‐‑‒bedrift  og  har  en  rådgiver  fra  NAV  som  vi  samarbeider  med  for  å  utvikle  gode  HMS-‐‑‒tiltak.  Vi   har   utarbeidet   en   HMS-‐‑‒plan   med   konkrete   tiltak   for   å   nå  målene   våre.   Vi   har   blant   annet  jevnlige  arbeidsmiljøundersøkelser,   både  anonyme  og  åpne,   samt  ukentlige  samtaler   for  å  holde  alle  oppdaterte  i  bedriften.  I  tillegg  har  vi  månedlige  ansattarrangement  for  å  styrke  samholdet  i  gruppa.  

Aktivitetsplan

! 9

Hva Firma   KontaktpersonSamarbeidspartner  i  India CWC Kavita  RatnaSamarbeidspartner  (produksjon) Fairpartner  AS Christian  Ingebrigtsen    Sponsor Ting  AS Harald  VikenSamarbeidspartner  (inkluderende  arbeidsliv) NAV   Marit  JaastadSamarbeidspartner  ift.  logo  og  design Pindrop  AS Rune  Glad  Samarbeidspartner   Kremmerhuset  AS Marte  TørstadSamarbeidspartner Gullsmed  Møller Bjarne  Møller

Teori/Forretningsplan

Produktutvikling

Samarbeid  med  CWC  i  India

HR-‐‑‒arbeid

Skaffe  kapital

IM

Bank

Salg  og  markedsføring

Delårsrapport

Produksjon

Fylkesmesse

NM*

Avviklingsprosess

*

* IM  -‐‑‒  Internmesse  og  forberedelser  til  internmesse* NM-‐‑‒  Forberedelser  og  deltakelse  på  NM*  Produksjon  av  termokoppen  foregår  i  to  omganger,  1.  bestilling  fra  midten  av  januar  til  midten  av  februar  og  2.  bestilling  fra  midten  av  mars  til  midten  av  april

*

Teori/Forretningsplan

ØkonomiVårt  første  parti  besto  av  150  enheter.  På  bakgrunn  av  kunderespons  og  økonomiske  beregninger,  har   vi   bestemt   oss   for   å   bestille   opp   et   nytt   parti   med   samme   antall   enheter.   På   grunn   av  produksjonsfeil  på  20  av  koppene  fra  første  parti,   inngikk  vi  en  avtale  med  leverandøren  om  at  vi  får  erstattet  de  ødelagte  varene.  

Kapitalbehov  og  finansieringsplan

Foruten   varekostnader,   består   det  meste   av   vårt   kapitalbehov   av   stand-‐‑‒   og   reklamekostnader.  Kapitalbehovet  dekkes  av  sponsormidler  og  leverandørgjeld.  Vi  har  fleksibel  kreditt  hos  leverandør.  Dette  betyr  at  vi  enkelt  kan  generere  salgsinntekter  før  vi  må  betale  varekostnadene.  

ResultatbudsjettVåre  faste  kostnader  vil  være   lavere  enn  hos  en  vanlig  bedrift.   Vi  ønsker  å   gi  størst  mulig   del  av  overskuddet  til   CWC,   og   er   derfor   enige   om  å   ikke   ta   ut   lønn   før  CWC  har  fått  sin  andel.

Vi  har   en  gunstig   avtale  med   vår   leverandør,   noe  som  gir   lave   varekostnader.   Vi   har   nok  sponsormidler   til   å  dekke   det   første   partiet   på   150   enheter,   og   har   nå  bestilt   nye   150   enheter.   De   nye   varekostnadene   vil  dekkes  av   tidligere   salgsinntekter.   Vi   forventer   å   selge  ut  alle  300  enhetene  før  avvikling,   noe  som  gir  et  godt  årsresultat  på  52  180  kr.    

Differansen   mellom   driftsresultatet   og   budsjettert  pengebeholdning   ved   avvikling   skyldes   innskutt  andelskapital,   som  vi  ønsker  skal  gå  til  formålet.  1/3  av  overskuddet  vil  gå  til  CWC,  noe  som  tilsvarer  17  728  kr.

!

10

KapitalbehovKapitalbehov FinansieringFinansieringOmløpsmidlerOmløpsmidler EgenkapitalEgenkapitalReklamekostnader 2  500 Salgsinntekter 0Varekostnader 18  590 Sponsorinntekter 10  770Varelager 0 Andeler 1  000Likvider 1  300Sum  omløpsmidler 22  390 Sum  egenkapital 11  770

Anleggsmidler Kortsiktig  gjeldKontorrekvisitter 200 Leverandørgjeld 18  590Uniform 500Materiell  til  stand 2  500Andre  driftskostnader 400Sum  anleggsmidler 3  600 Sum  kortsiktig  gjeld 18  590Sum  kapitalbehov 25  990 Sum  finansiering 30  360

Inntekter 1.driftsårInntekterSalgsinntekter 59  700Premiepenger 7  500Sponsormidler 10  770Sum  inntekter 77  970-‐‑‒  Variable  kostnader 18  590Sum  variable  kostnader 18  590

Bruttofortjeneste 41  110Bruttofortjeneste  i  prosent 69

Faste  kostnaderRegistreringsavgift 200Andre  driftskostnader 2  000Utgifter  til  stand 2  500Reklamekostnader 2  500Sum  faste  kostnader 7  200Årsresultat 52  180

LikviditetsbudsjettLikviditetsbudsjettet  viser   at  vi   kan   betale   tilbake   hele  beløpet   til   vår   leverandør   når   fakturaen  kommer.  Gjennom  hele  perioden  har  vi  god  nok  likviditet  til  å  håndtere  uforutsette  utgifter.  

Priskalkyle  per  enhetTallene  i  priskalkylen  er  beregnet  per  enhet.  Våre  indirekte  kostnader  består  i  hovedsak  av  stand-‐‑‒  og  reklamekostnader.  Vi  forventer  å  ha  reklamekostnader  på  2  500  kr.  Ut  i  fra  bruk  av  priskalkyle  og  vurdering  av  konkurrenters  priser,  har  vi  satt  termokoppene  til  199,-‐‑‒  per  stk.  Priskalkylen  viser  at  vi  har  en  fortjeneste  på  131%,  altså  113  kr  per  kopp.

NøkkeltallVår  nullpunktsomsetning  uten   innberegnede  sponsor-‐‑‒inntekter  er  130  solgte  enheter  av  300.   Vi  har   solgt   godt   over   dette,   noe   som  viser   at  Ganesha   UB  har   et   godt   utgangspunkt   for   et  bra  overskudd  og  en  lav  risiko,  selv  uten  sponsormidler.    

! 11

Nøkkeltall

Bruttofortjeneste 69  %

Resultatgrad 67  %

Nullpunktsomsetning 25  790 130  enheter

Januar Februar Mars April MaiSalgsinntekter 7  397 17  434 17  434 17  435Sponsormidler 5  000 5  000 8  270Sum  innbetalinger 5  000 12  397 25  704 17  434 17  435

Varekostnader 18  590Andre  driftskostnader 50 800 1  040Utgifter  til  stand 2  500Reklamekostnader 2  500Sum  utbetalinger 0 50 24  390 1  040 0

Innbetalinger  overskudd 5  000 12  347 1  314 16  394 17  435Pengebeholdning  begynnelse  av  mnd.

690 5  690 18  037 19  351 35  745

Pengebeholdning  slutt  av  mnd. 5  690 18  037 19  351 35  745 53  180

Priskalkyle  per  enhet kroner %Innkjøpskost 62Indirekte  kostnader 24Selvkost  (øreavrunding) 86Fortjeneste 113 131Salgspris  u/mva. 199

Potensial  og  muligheter  til  lønnsomhet  på  lang  sikt

Vi  har  stor  tro  på  at  bedriften  kan   lykkes  også  i  tiden  framover.  Vi  har  et  tidløst  og  godt  produkt,  en  konkurransedyktig  pris   og  et  solid  konsept.   Vi  har   solgt  hele  vårt   første  parti,   og   bestiller  nå    opp  et  nytt  parti  på  150  enheter.  Hvis  vi  ser  at  koppen   fremdeles  selger  bra,  vil  vi  opprettholde  driften  også  etter  skoleårets  slutt.

Termokopper  er  gjenstander  som  brukes  hele  året  og  som  ikke  går  av  moten.  Produktet  vårt  vil  derfor  ha  stort  salgspotensial  også  på  lang  sikt.  Vi  kan  etter  hvert  videreutvikle  produktet  i  andre  farger   og  mønstre.   Foreløpig  har  vi  for   det  meste  konsentrert  oss   om  forbrukermarkedet   i  vårt  nærområde,   men   med   vekst   håper   vi   å   inngå   salgsavtaler   med   bedrifter.   Her   kan   vi   f.eks.  markedsføre  produktet  som  en  gave  med  sosial  profil  til  de  ansatte.  

I   bedriftens  utviklingsfase  er   oppstartskostnadene  dekket.   Ved  vekst  og   større  bestillinger  vil  vi  sannsynligvis   oppnå  kvantumsrabatt,   noe  som  fører   til  høyere   fortjeneste  per  enhet.     Dette  vil  gjøre  driften  mer  lønnsom  på  lang  sikt.  

Vi  gir  bort  en   stor  andel  av  overskuddet  vårt,   1/3.   Under   forutsetning  av  at  vi  er  en   idealistisk  bedrift  hvor  driverne  ikke  tar  ut  for  store  lønninger,  vil  driften  kunne  være  økonomisk  bærekraftig  også  i  framtiden.   Vi  i  Ganesha  UB  brenner   for  vårt  arbeid  og  håper  å  fortsette  driften,   slik  at  vi  kan  gi  enda  flere  barn  mulighet  til  utdanning!

!

12