Fundamentos de contabilidad

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR FUNDAMENTOS DE CONTABILIDAD

INTEGRANTES

LAURA ENAMORADO BADILLO FERNANDO ROMERO

WENDY ROJAS JIMENEZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS

CONTADURÍA PÚBLICA

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR FUNDAMENTOS DE CONTABILIDAD

INTEGRANTES

LAURA ENAMORADO BADILLO

FERNANDO ROMERO WENDY ROJAS JIMENEZ

MARTHA MILENA PEÑARANDA PEÑARANDA (CONTADORA PÚBLICA)

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA

ACTIVIDAD Nº 1

CREACIÒN DE LAS EMPRESAS Y REGISTROS DE LOS APORTES.

SOCIO 1

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA 240’000.000

110505 Caja General

3115 APORTES SOCILAE 240’000.000

311510 Aportes de Socios

SOCIO 2


1105 CAJA 160’000.000

110505 Caja General

3115 APORTES SOCIALE 160’000.000


SOCIO 3


1105 CAJA 200’000.000

110505 Caja General

3115 APORTES SOCIALE 200’000.000


ACTIVIDAD Nº2

TRANSACCIONES COMERCIALES

11. El 3 de Noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente Nº 44678920

en el Banco de Bogotá con Dinero recibido en Caja, según Nota de

Contabilidad Nº 01 y Recibo de Consignación.


1110 BANCOS 600’000.000

111005 Moneda Nacional

1105 CAJA 600’000.000

110505 Caja General

12. El Banco entrega una Chequera a la empresa por valor de $450.000, el

cual será descontado de su cuenta Bancaria, Nota de Contabilidad Nº 02.


5305 FINANCIEROS 450.000

530505 Gastos Bancarios

1110 BANCOS 450.000


13. El 4 de Noviembre se efectúa pago de la Escritura Pública a la Notaria

Segunda por valor de $ 3’400.000, girando Cheque Nº 01 del Banco de Bogotá

y CE Nº 01.


5140 GASTOS LEGALES 3’400.000

514005 Notariales

1110 BANCOS 3’400.000


14. El 5 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la

Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $720.000, según Cheque Nº 02

del Banco de Bogotá y CE 02.


5140 GASTOS LEGALES 720.000

514010 Registro Mercantil

1110 BANCOS 720.000


15. El 6 de Noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento

de la empresa y se cancela $1.500.000 al arrendador Jaime Quintero, girando

Cheque del Banco de Bogotá Nº03 y CE 03, RF 2.5.


5120 ARRENDAMIENTO 1’500.000

512010 Construcción y Edif.

2365 RET. FUENTE 37.500

236530 Arrendamiento

1110 BANCOS 1’462.500


16. El 7 de Noviembre se compra a Gran Andino Ltda. Los siguientes muebles

y enseres para uso de la empresa así:

4 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $280.000 C/U

4 Sillas giratorias por valor de $150.000 C/U.

2 Archivadores por valor de $210.000 C/U.

4 Computadores marca Apple por valor de $2’700.000 C/U.

El pago se realizó girando Cheque del Banco Bogotá Nº 04 Y CE 04, la

mercancía se encuentra gravada con IVA del 16% y R.F 2.5.


1524 EQUIP DE OFICINA 2’482.400

152405 Muebles y Enseres

1528 EQUIPO DE COMP 12’528.000

152805 Equipo. Computación y Comunicación.

2365 RET. FUENTE 323.500

236540 Compras

1110 BANCOS 14’686.900


17. El 7 de Noviembre la empresa compra a DANARANDO S.A papelería por

valor de $200.00 IVA 16% Y RF 2.5, GIRA Cheque del Banco de Bogotá Nº 05

y CE 05.


5195 DIVERSOS 2’000.000

519530 Papelería

2408 IMP A LAS VTAS 320.000

240801 Descontable

2365 RET. FUENTE 50.000

236540 Compras

1110 BANCOS 2’270.000


ACTIVIDAD Nº 3

TRANSACCIONES COMERCIALES

18. El 9 de Noviembre la empresa compra al contado a TECNOLOGÌA DE

AVANZADA LTDA, según Factura Nº3678, los siguientes elementos:

20 Computadores de Mesa Marca Epson a $1’400.000 C/U.

10 Computadores de Mesa Marca LG a $1’200.000 C/U.

10 Computadores de Mesa Marca Apple a $1’600.000 C/U.

La Mercancía se encuentra gravada con IVA 16%, RF 2.5%. La Empresa gira

Cheque del Banco de Bogotá Nº06 y CE 06.


6205 DE MERCANCIA 62’000.000

620501 Equipo de Oficina

2408 IMP. A LAS VENTAS 9’920.000

24084 Descontable

2365 RET. FUENTE 1’550.000

236540 Compras

1110 BANCOS 70’370.000


19. El 10 de Noviembre la empresa vende a crédito a Soluciones ltda, según

factura de venta Nº 01, los siguientes elementos:

8 Computadores de Mesa marca Epson $2’300.000 C/U.

5 Computadores de Mesa marca LG $1’200.000 C/U.

3 Computadores de Mesa marca Apple $1’600.000 C/U.


1305 CLIENTES 39’271.000

130505 Nacionales

1355 ANTICIPO DE IMP 865.000

135515 Ret. Fuente


240802 Generado

4135 COMERCIO 34’600.000

413501 Equi. De Comp. y Demás

20. El 14 de Noviembre la empresa vende a contado a compukit Ltda, según

factura de venta Nº02 los siguientes elementos:

4Computadores de Mesa marca Epson $2’300.000 C/U.


4 Computadores de Mesa marca Apple $ 2’400.000

La Mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF 2.5%


1105 CAJA 33’596.000

110505 Caja General


135515 Ret. Fuente


240802 Generado

4135 COMERCIO 29’600.000

413501 Equi. De Comp. y Demás

21. El 16 de Noviembre la empresa devuelve a TECNOLOGÌA DE AVANZADA

LTDA, según Nota de Crédito Nº01, los siguientes elementos por estar en mal

estado:

4 Computadores de Mesa marca Epson.

1 Computador de Mesa marca LG.

2 Computadores de Mesa marca Apple.


1105 CAJA 8’172.000

110505 Caja General

2365 RET. FUENTE 180.000

236540 Compras

2408 IMP A LAS VENTAS 1’152.000

240801 Descontable

6225 DE M/CIA 7’200.000


22. El 18 de Noviembre la empresa compra a crédito a TECNOLOGIA DE

AVANZADA LTDA, según Factura Nº 3699 los siguientes elementos:

10 Computadores de Mesa marca Epson $1’550.000 C/U.

25 Computadores de Mesa marca LG $ 1’350.000 C/U.

10 Computadores de Mesa marca Apple $1’720.000 C/U.

10 Impresoras marca Epson $370.000 C/U.

12 Impresoras marca LG $420.000 C/U.

La Mercancía se encuentra gravada con IVA 16% y RF 2.5%


6205 DE M/CIAS 75’190.000



240801 Descontable

2365 RET. FUENTE 1’879.750

236540 Compras

2205 NACIONALES 85’340.650

220501 Tecnología y avanzada ltda

23. El 20 de Noviembre la empresa consigna en el Banco Bogotá el dinero

existente en caja, según Nota de Contabilidad Nº03.


1110 BANCOS 41’768.000


1105 CAJA 41’768.000

110505 Caja General

24. El 24 de Noviembre la empresa vende a crédito a COMPUKIT LTDA,

según factura de venta Nº03 los siguientes elementos:

5 Computadores de Mesa marca Epson $2’300.000 C/U.kit


4 Impresoras marca Epson $620.000 C/U.

6Impresoras marca LG $780.000 C/U.


1305 CLIENTES 51’824.100

130505 Compukit Ltda

1355 ANTICIPO DE IMP 1’141.500

135513 Ret.Fuente


240802 Generado

4135 COMERCIO 45’660.000

413501 Equipo de Ofi y demas

25. El 26 de Noviembre la empresa recibe una devolución de Compukit Ltda

de la venta realizada el 24 de Noviembre, Segùn Nota Debito Nº01, los

siguientes elementos :

2 Computadores de Mesa marca Epson.

1 Computador de Mesa marca LG.

2Impresoras marca Epson.

2 Impresoras maraca LG


4175 DEV. EN VENTA 9’200.000

417501 Equi. de Oficina


240802 Generado


135515 Ret. FUENTE

1305 CLIENTES 10’442.000

130505 Compukit ltda

26. EL 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos:

ENERGIA ELECTRICA $120.000, según CE 07 Y Cheque 07.

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $70.000, según CE 08 Y Cheque

08.

SERVICIO DE TELEFONO $230.000, Según CE 09 Y Cheque 09.


5135 SERVICIOS 120.000

513550 Energia Electrica

1110 BANCO 120.000




513523 Acueducto y Alcanta

1110 BANCO 70.000




513525 Telefono

1110 BANCO 230.000


27. El 30 de Noviembre se cancela a Juan Guevara Ropero los honorarios por

su asesoría contable por valor de $1’500.000 RF 2.5; girando Cheque del

Banco Bogotá Nº 10 y CE 10.


5110 HONORARIOD 1’500.000

511030 Asesoria Financiera

2365 RET. FUENTE 150.000

236515 Honorarios

1110 BANCO 1’350.000


SHOP COMPUTER. C.C CITY GOLD LOCAL 19

NIT:800.456.789-1 TEL:3896543 CORREO: [email protected]

COMPROBANTE DE

CONTABILIDAD.

FECHA: 02/11/2015 No. 001

CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS

1105 Caja 600.000.000

110505 Caja general

Aporte del socio Laura Enamorado $240.000.000

Según recibo de caja 001

Aporte del socio Fernando Romero $160.000.000


Aporte del socio Wendy Rojas $200.000.000


3115 Aportes sociales 600.000.000

311505 Cuotas o partes de interés social

Aporte del socio Laura Enamorado $240.000.000


Aporte del socio Fernando Romero $160.000.000


Aporte del socio Wendy Rojas $200.000.000


SUMAS IGUALES $600.000.000 $600.000.000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

Marcela Garcia Wendy Rojas Laura AUXILIAR DIARIO

mailto:[email protected]

Enamorado

SOCIO 1

sHOP COMPUTER.

C.C CITY GOLD LOCAL 19 NIT:800.456.789-1 TEL:3896543 CORREO: [email protected]

RECIBO DE CAJA

No. 001

Recibido de: LAURA MARCELA ENAMORADO BADILLO

Ciudad: OCAÑA NORTE DE SANTANDER

Dirección: BARRIO BRUSELAS

La suma (en letras):

DOSCIENTOS CUARENTA MILLONES DE PESOS M/CTE

Por concepto de: APORTES SOCIALES

Cheque No. 4467820 Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS Cajero:

1105 CAJA 240'000.000

110505 CAJA GENERAL

1110 BANCOS 240'000.000

111005 MONEDA NACIONAL

Firma y Sello. Laura Enamorado Badillo Cédula: X Nit:

No: 1.052.999.668


SOCIO 2

RECIBO DE CAJA

sHOP COMPUTER.


No. 002

Recibido de: FERNANDO MIGUEL ROMERO


Dirección: BARRIO LOS ALMENDROS

La suma (en letas): CIENTO SESENTA MILLONES DE PESOS M/CTE


Cheque No. 567893 Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers:


1105 CAJA 160'000.000

110505 CAJA GENERAL

1110 BANCOS 160'000.000


Firma y Sello. Fernando M. Romero Cédula: Nit:

1.091.876.459


SOCIO 3

RECIBO DE CAJA

sHOP COMPUTER.


No. 003

Recibido de: WENDY LUZ ROJAS JIMENEZ


Dirección: BARRIO LOS ALMENDROS

La suma (en letas):

DOSCIENTOS MILLONES DE PESOS M/CTE


Cheque No. 567893 Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers:


1105 CAJA 200'000.000

110505 CAJA GENERAL

1110 BANCOS 200'000.000


Firma y Sello. Wendy L. Rojas Jimenez Cédula: Nit:

1.052.885.543




COMPROBANTE DE

CONTABILIDAD.

FECHA: 3 DE NOVIEMBRE 2015 No.002


1105 Caja $600.000.000

110505 Caja general

Apertura cuenta corriente No.44678920 $600.000.000

Del Banco Bogotá Según nota contabilidad

No.001 y recibo de consignación.

1110 Bancos $600.000.000 $22.974.400

111005 Moneda nacional

Consignación en cuenta corriente $ 600.000.000

No.44678920 N.C No.001

Banco de Bogotá entrega chequera $450.000

Según N.C. No.002

Pago de escritura pública girando cheque $3.400.000

No.001 y C.E 001

Pago de registro mercantil girando cheque $720.000

No.002 y C.E 002

Pago de arrendamiento a Jaime Pérez Quintero $1.447.500

Girando cheque No.003,C.E 003 y RF 3.5%

Compra de equipos de oficina y computadores $14.686.900

Según cheque No.004, C.E 004 y RF 2.5%

Compra de papelería $2.270.000


Según cheque No.005, C.E 005 y RF 2.5%

1524 Equipos de oficina $2.482.400

152405 Muebles y enseres

Compra de muebles y enseres; según cheque $2.482.400

No.004, C.E 004,RF 2.5% y IVA 16%

1528 Equipos de computación $12.528.000

152805 Equipo de procesamiento de datos

Compra de computadores según cheque $12.528.000

No.004, C.E 004,RF 2.5% y IVA 16%

2365 Retención en la fuente $426.000

236530 Arrendamiento

Pago a juan Pérez con cheque No.004, C.E 004,RF 3.5% $52.500

SUMAS IGUALES 0 0


Marcela Garcia Wendy Rojas Laura Enamorado AUXILIAR DIARIO



COMPROBANTE

DE

CONTABILIDAD.


236540 Compras

Equipos de computación, muebles y enseres $323.500

Según cheque No.004, C.E 004,RF 2.5%

Papelería según cheque No.005. $50.000

C.E 005,RF 2.5%

2408 Impuestos sobre ventas por pagar $320.000

240801 Descontable

Compra de papelería con cheque No.005 $320.000

C.E. 005, IVA 16%

5120 Arrendamiento $1.500.000

512010 Construcciones y edificaciones

Pago de arrendamiento Jaime Pérez $1.500.000

Con cheque,003 C.E.003 y R.F. 3.5%

5140 Gastos legales $4.120.000

514005 Notariales

Pago de escritura pública con cheque No.001 $3.400.000

Del Banco Bogotá y C.E.001

514010 Registro mercantil


Pago del registro mercantil, con cheque 002 $720.000

Banco Bogotá y C.E.002

5195 Diversos $2.000.000

519530 Útiles, papelerías y fotocopias

Compra de papelería con cheque No.005 $2.000.000

Banco Bogotá y C.E.005 y R.F.005

5305 Financieros $450.000

Pago de chequera del Banco Bogotá según $450.000

N.C. No.002

SUMAS IGUALES $623.400.400 623.400.400


Marcela Garcia Wendy Rojas Laura Enamorado

AUXILIAR DIARIO

ACTIVIDAD Nº 2

11.

sHOP COMPUTER.


NOTA DE CONTABILIDAD No.001

DETALLE: FECHA DIA: 3 MES: 11 AÑO: 2015

APERTURA DE CUENTA CORRIENTE Nº 44678920 EN EL BANCO DE BOGOTÀ

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

1110 BANCOS 600'000.000


1105 CAJA 600'000.000

110505 CAJA GENERAL


MARCELA GARCIA WENDY ROJAS LAURA ENAMORADO MARCELA GARCIA


12.

sHOP COMPUTER.




ENTREGA DE CHEQUERA DE $450.000 Y SERÀ DESONTADA DE LA CUENTA BANCARIA DE LA EMPRESA.



5305 FINANCIEROS 450.000

530505 GASTOS BANCARIOS

1110 BANCOS 450.000





13.

CHEQUE

CUENTA No. 457821339

CHEQUE No. 01

CHEQUE No. 01 CUENTA No. 457821339

FECHA: 04-nov-15

FECHA: 04- NOV-15

$ 3’400.000 CONCEPTO: PAGO ESCRITURA PUBLICA

PÁGUESE A LA ORDEN DE: NOTARIA SEGUNDA DE OCAÑA A FAVOR DE: NOTARIA SEGUNDA DE OCAÑA _

LA SUMA DE: TRES MILLONES CUATROCIENTOS MIL PESOS M/CTE

Saldo anterior

Consignación

Suma

-este cheque

Saldo que pasa

NOTARIA SEGUNDA DE OCAÑA

FIRMA Y SELLO

HOP COMPUTER.


COMPROBANTE DE EGRESO

No. 01

CIUDAD: OCAÑA N DE S FECHA: 4-NOV-2015 Valor $ 3'400.000

PAGADO A: NOTARIA SEGUNDA

C.C./ N.I.T. 800.876.321-1

DIRECCIÓN: CALLE DE LAS NOTARIAS

La suma de (en letras) TRES MILLONES CUATROCIESNTOS MIL PESOS M/CTE

Por concepto. ESCRITURA PÙBLICA

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

5140 GASTOS LEGALES 3'400.000

514005 NOTARIALES

1110 BANCOS 3'400.000


CHEQUE No. 1 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO. BOGOTÀ


SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

NOTARIA SEGUNDA DE OCAÑA

C.C. / N.I.T. 800.876.321-1

FECHA RECIBIDO: 4- NOV 2015


MARCELA GARCIA WENDY ROJAS LAURA ENAMORADO


14.

CHEQUE

CUENTA No. 44678953

CHEQUE No. 02


FECHA: 05-nov-15

FECHA: 05- NOV-15

$ 720.000 CONCEPTO: PAGO REGISTRO MERCANTIL

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA A FAVOR DE: CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA _

LA SUMA DE: SETECIENTOS VEINTE MIL PESOS M/CTE

Saldo anterior Consignación

Suma

-este cheque

Saldo que pasa

CAMARA DE COMERCIO DE

OCAÑA

FIRMA Y SELLO

HOP COMPUTER. C.C CITY GOLD LOCAL 19 NIT:800.456.789-1 TEL:3896543 CORREO: [email protected]


No. 02

CIUDAD: OCAÑA N DE S FECHA: 5-NOV-2015 Valor $ 720.000

PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO

C.C./ N.I.T. 800.125.096-1

DIRECCIÓN: CENTRO DE OCAÑA

La suma de (en letras) SETECIENTOS VEINTE MIL PESOS M/CTE

Por concepto. REGISTRO MERCANTIL


5140 GASTOS LEGALES 720.000

514010 REGISTRO MERCANTIL

1110 BANCOS 720.000



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 44678953

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA

C.C. / N.I.T. 800.125.096-1

FECHA RECIBIDO: 5 NOV 2015




15.

CHEQUE

CUENTA No. 98765401

CHEQUE No. 03


FECHA: 06-Nov-15

FECHA: 06- NOV-15

$ 1’462.500 CONCEPTO: PAGO DE ARRIENDO DE OFICINA

PÁGUESE A LA ORDEN DE: JAIME PÈREZ QUINTERO A FAVOR DE: JAIME PÈREZ QUINTERO _

LA SUMA DE: UN MILLÒN CUATROCIENTOS SESENTA Y DOS MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE


Suma

-este cheque

JAIME PÈREZ QUINTERO

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

HOP COMPUTER.



No. 03

CIUDAD: OCAÑA N DE S FECHA: 6-NOV-2015 Valor $ 1’462.500

PAGADO A: JAIME PEREZ QUINTERO C.C. 1.091.789.367.

DIRECCIÓN: CALLE 30 # 56 -12

La suma de (en letras) UN MILLÒN CUATROCIENTOS SESENTA Y DOS MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE

Por concepto. ARRENDAMIENTO DE UNA OFICINA


5120 ARRENDAMIENTO 1’500.000

512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

2365 RET.FUENTE 37.500

236530 ARRENDAMIENTO

1110 BANCOS 1’462.500



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 98765401

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES. JAIME PÈREZ QUINTERO

C.C. / N.I.T. 1.091.789.367





16.

CHEQUE

CUENTA No. 90987236

CHEQUE No. 04


FECHA: 07-Nov-15

FECHA: 07- NOV-15

$ 14’686.900 CONCEPTO: PAGO DE COMPRA DE MERCANCIAS

PÁGUESE A LA ORDEN DE: GRAN ANDINO LTDA A FAVOR DE: GRAN ANDINO LTDA. _

LA SUMA DE: CATORCE MILLONES SISCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL NOVECIENTOS PESOS M/CTE


Suma

-este cheque

GRAN ANDINO LTDA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

HOP COMPUTER. C.C CITY GOLD LOCAL 19 NIT:800.456.789-1 TEL:3896543 CORREO: [email protected]


No. 04


PAGADO A: GRAN ANDINO LTDA C.C./ N.I.T. 870.098.036-3

DIRECCIÓN: CENTRO DE OCAÑA

La suma de (en letras) CATORCE MILLONES SEISCIENTOS OCHENTA Y SEIS MIL NOVECIENTOS PESOS M/CTE

Por concepto. PAGO DE COMPRA DE MERCANCIAS


1524 EQUIPOS DE OFICINA 2’482.400

152405 MUEBLES Y ENSERES

1528 EQUIPO DE COMPUTACIÒN 12’’528.000

152805 EQUI.PROCESAMIENTO DE DATOS.

2365 RET. FUENTE 323.500

236540 COMPRAS

1110 BANCOS 14’686.900



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 90987236

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

GRAN ANDINO LTDA

C.C. / N.I.T. 870.098.036-3





17.

CHEQUE


CHEQUE No. 05


FECHA: 07-Nov-15

FECHA: 07- NOV-15


PÁGUESE A LA ORDEN DE: DANARANDO S.A

A FAVOR DE: _

LA SUMA DE: DOS MILLONES DOSCIENTOS SETENTA MIL PESOS M/CTE


Suma

-este cheque

DANARANDO S.A

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


No. 05


PAGADO A: DANARANDO S.A C.C./ N.I.T. 901.8600.557-4

DIRECCIÓN: CIUDADELA NORTE

La suma de (en letras) DOS MILLONES DOSCIENTOS SETENTA MIL PESOS M/CTE



5195 DIVERSOS 2’000.000

519530 PAPELERIA

2408 IMP A LAS VENTAS 320.000 240801 DESCONTABLE

2365 RET. FUENTE 50.000

236540 COMPRAS

1110 BANCOS 2’270.000



BANCO. BOGOTÀ


SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

GRAN ANDINO LTDA

C.C. / N.I.T. 901.8600.557-4






COMPROBANTE

DE

CONTABILIDAD.

FECHA: 30/11/2015 No. 003


1105 Caja

110505 Caja general $ 41.768.000 $41.768.000

Venta al contado según factura No,002 $33.596.000

R.F.2,5% Y IVA 16%

Devolución de mercancías, según N.C.R.001 $8.172.000

Consignación de dinero, según N.C 003 $41.768.000

1110 Bancos $41.768.000 $72.140.000

111005 Moneda nacional

Consignación en el Banco Bogotá $41.768.000

Según N.C.003

Compra de computadores con cheque No.006 $70.370.000

C.E.006 Y R.F. 2,5%

Pago de energía eléctrica con cheque 007 $120.000

C.E.007

Pago de acueducto y alcantarillado $ 70.000

con cheque 008 y C.E. 008

Pago de teléfono con cheque 009 y C.E.009 $230.000

Pago de honorarios a Juan Guevara, $1.350.000

Con cheque No.010, C.E.010 Y R.F. 10%

1305 Clientes $91.095.100 $10.442.000

130505 Nacionales

Venta de computadores según F.V.No.001 $39.271.000

Venta de Eq. compu y comu. según FV No 003 $51.824.100

Devolución según N.D.001 $10.442.000

1355 Anticipo de impuestos $2.746.500 $230.000

135515 Retención en la fuente


Venta de computadores según F.V.No.001 $865.000

Y R.F. 2;5 %

Venta de equipo de computación $740.000

según F.V. No.002 y R.F 2,5%

Venta de equipo de computación $1.141.500

y comunicación según F.V. No.003 y R.F 2,5%

SUMAS IGUALES 0 0


Fernando Romero Laura Enamorado Wendy Rojas

AUXILIAR DIARIO



COMPROBANTE

DE

CONTABILIDAD.

FECHA: No. 003


Se recibe devolución según N.D.001 $230.000

2205 Proveedores $85.340.650

220505 Nacionales

Compra a crédito de computadores $85.340.650

R.F 2,5%

2365 Retención en la fuente $180.000 $3.579.750

236540 Compra

Devolución de mercancías, según N.C.R.001 $180.000

Compra de computadores con cheque No.006 $1.550.000

C.E. No.006 R.F.2,5%

Compra a crédito de equipo de computación y $1.879.750

Comunicación R.F.2,5%

Pago de honorarios a Juan Guevara $150.000

Con cheque 010,C.E.010 Y R.F.10%

2408 Impuestos sobre las ventas por pagar.

240801 Descontable $ 23.422.400 $18.729.600

Compra al contado de computadores con $9.920.000

Cheque No.006, C.E.006 y R.F.2,5%

Compra a crédito de equipos de computación y $12.030.400

Comunicación R.F.2,5%

Devolución de la venta de computación y $1.472.000

Comunicación según N.D. No.001

240802 Generado

Venta a crédito según F.V No.001 y R.F.2,5% $5.536.000


Venta ha contado según F.V.002 y R.F.2,5% $4.736.000

Devolución en compra según N.C.No.001 $1.152.000

Venta a crédito según F.V. No.003 y R.F.2,5% $7.305.600

4135 Comercio al por mayor y por menor $109.860.000

413501 Equipo de computación y comunicación

Venta según F.V. No.001 y R.F.2,5% $34.600.000

Venta al contado según F.V.002 y R.F.2,5% $ 29.600.000

Venta a crédito según F.V 003 y R.F.2,5% $45.660.000

SUMAS IGUALES 0 0


Fernando Romero Laura Enamorado Wendy Rojas

AUXILIAR DIARIO



COMPROBANTE

DE

CONTABILIDAD.

FECHA: No. 003


4175 Devoluciones en venta $9.200.000

417501 Equipos de computación y comunicación

Devolución según N.D. No.001 $9.200.000

5110 Honorarios

511030 Asesoría financiera $1.500.000

Pago a Juan Guevara con cheque No.010 $1.500.000

C.E.010 y RF 10%

5135 Servicios

513525 Pago de acueducto y alcantarillado con cheque $70.000 $420.000

No.008 y C.E,008

513530 Pago de energía eléctrica cheque No.007 $120.000

C.E.007.

513535 Pago de teléfono con cheque No.009 y C.E 009 $230.000

6205 De mercancías

620501 Computadores $137.190.000

Compra al contado con cheque No.006 C.E.006 $62.000.000

R.F.2,5%

Compra a crédito R.F.2,5% $75.190.000

6225 Devolución en compras $7.200.000

622501 Computadores

Devolución de computadores según N.CR.001 $7.200.000

SUMAS IGUALES $349.290.000 $349.290.000


Fernando Romero Laura

Enamorado Wendy Rojas

AUXILIAR DIARIO


18.

CHEQUE


CHEQUE No. 06


FECHA: 09-Nov-15

FECHA: 09- NOV-15


PÁGUESE A LA ORDEN DE: TECNOLOGIA DE AVANZADA LTDA A FAVOR DE: TECNOLOGIA DE AVANZADA LTDA _

LA SUMA DE: SETENTA MILLONES TRESCIENTOS SETENTA MIL PESOS M/CTE

Saldo anterior

Consignación

Suma

-este cheque

TECNOLOGIA DE

AVANZADA LTDA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

SHOP COMPUTER. C.C CITY GOLD LOCAL 19 NIT:800.456.789-1 TEL:3896543 CORREO: [email protected]


No. 06


PAGADO A: DANARANDO S.A C.C./ N.I.T. 750.678.234.0

DIRECCIÓN: SAN AGUSTIN

La suma de (en letras) SETENTA MILLONES TRESCIENTOS SETENTA MIL PESOS M/CTE



5195 DIVERSOS 2’000.000

519530 PAPELERIA

2408 IMP A LAS VENTAS 320.000 240801 DESCONTABLE

2365 RET. FUENTE 50.000

236540 COMPRAS

1110 BANCOS 2’270.000



BANCO. BOGOTÀ


SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

TECNOLOGIA DE AVANZADA LTDA

C.C. / N.I.T. 750.678.234.0





19.

FACTURA DE VENTA


No. 001

VENDIDO A: SOLUCIONES LTDA FECHA: 1O DE NOVIEMBRE

CIUDAD: OCAÑA N DE S

VENDEDOR: OSCAR GUEVARA

C.C./N.I.T.: 801.789.551 -6 DESPACHADO A: SOLUCIONES LTDA

CONDICIÓN DEL CRÉDITO

VALOR CUOTA INICIAL: $

FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO X

SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

REFER ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

CMME8 COMPUTADORES DE MESA EPSON 8 2'300.000 18'400.000

CMMLG5 COMPUTADORES DE MESA LG 5 1'800.000 9'000.000

CMMA3 COMPUTADORES DE MESA APPLE 3 2'400.000 7'200.000

SON (En letras):TREINTA Y NUEVE MILLONES DOSCIENTOS SETENTA Y UN MIL PESOS M/CTE SUBTOTAL: $ 34'600.000

IVA: $ 5'536.000

R.F: $ 865.000

TOTAL: $ 39'271.000

FIRMA Y SELLO CLIENTE VENDIDO

SOLUCIONES LTDA

SHOP COMPUTER


20.

FACTURA DE VENTA


No. 002

VENDIDO A: COMPUKIT LTDA FECHA: 14 DE NOVIEMBRE



C.C./N.I.T.: 899.034.661-2 DESPACHADO A: COMPUKIT LTDA




FORMA DE PAGO: CONTADO X CRÉDITO



CMME8 COMPUTADORES DE MESA EPSON 4 2'300.000 9'200.000

CMMLG5 COMPUTADORES DE MESA LG 6 1'800.000 10’'800.000

CMMA3 COMPUTADORES DE MESA APPLE 4 2'400.000 9'600.000

SON (En letras):TREINTA Y TRES MILLONES QUINIENTOS NOVENTA Y SEIS MIL PESOS M/CTE SUBTOTAL: $ 29'600.000

IVA: $ 4'736.000

R.F: $ 740.000

TOTAL: $ 33’596.000


COMPUKIT LTDA

SHOP COMPUTER


21.

Fecha D 26 M 11 A 2015

Direccion:

Total

Codigo Debitos Creditos 4175 $9.200.000 417501 2408 $1.472.000 240802 1355 $230.000 135515 1305 $10.442.000 130505

Contabilizada

Wendy Rojas

SHOP COMPUTER LTDA

Direccion: c.c CITY GOLD LOCAL 19 Correo: [email protected] Telefonos: 3896543

Nota Credito

No. 001

Señore(es) COMPUKIT LTDA Nit. 7 5975495675-1

CarrerA 30 N° 8-20 CENTRO Cuenta No.

Le (s) rogamos tomar nota de los siguientes cargos hechos a su apreciable cuenta concepto Valor

la empresa recibe una devolucion de mercancia de compukit ltda

$10.442.000 Valor en letra: dies millones cuatrocientos cuarenta y dos mil pesos $10.442.000

Elaborada Marcela

Garcia

Revisada Wendy Rojas

Autorizada

Laura Enamorado

22.

FACTURA DE COMPRA

No. 3699

Comprado A: TECNOLOGIA DE AVANZADA LTDA FECHA: 18 DE NOVIEMBRE


VENDEDOR: JUAN VELAZQUEZ

C.C./N.I.T.: 890.555.008-5







CMME8 COMPUTADORES DE MESA EPSON 10 1’550.000 15’500.000

CMMLG5 COMPUTADORES DE MESA LG 25 1'350.000 33’750.000

CMMA3 COMPUTADORES DE MESA APPLE 10 1'720.000 17’200.000

IME1 IMPRESORAS MARCA EPSON 10 370.000 3’700.000

IMLG2 IMPRESORAS MARCA LG 12 420.000 5’040.000

SON (En letras):OCHENTA Y CINCO MILLONES CIENTO NOVENTA MIL PESOS M/CTE SUBTOTAL: $ 75’190.000

IVA: $ 12’030.400

R.F: $ 1’879.750

TOTAL: $ 85’340.650

FIRMA Y SELLO CLIENTE VENDEDOR

SHOP COMPUTER LTDA

TECNOLOGIA DE AVANZADA LTDA

23.



CONSIGNACIÒN DE DINERO EXISTENTE EN CAJA AL BANCO.



1110 BANCOS 41’768.000


1105 CAJA 41’768.000

110505 CAJA GENERAL



24.

FACTURA DE VENTA No.

003

VENDIDO A: COMPUKIT LTDA FECHA: 24 DE NOVIEMBRE



C.C./N.I.T.: 899.034.661-2 DESPACHADO A: COMPUKIT LTDA







CMME8 COMPUTADORES DE MESA EPSON 5 2'300.000 11’500.000

CMMLG5 COMPUTADORES DE MESA LG 15 1'800.000 27’000.000

IME1 IMPRESORA MARCA EPSON 4 620.00 2’480.000

IMLG2 IMPRESORA MARCA LG 6 780.000 4’680.000

SON (En letras):CINCUENTA Y UN MILLÒN QUINIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL CIEN PESOS M/CTE SUBTOTAL: $ 45’660.000

IVA: $ 7’305.600

R.F: $ 1’141.500

TOTAL: $ 51’554.100


COMPUKIT LTDA

SHOP COMPUTER

26.

CHEQUE

CUENTA No. 79094567

CHEQUE No. 07


FECHA: 30-Nov-15

FECHA: 30- NOV-15

$ 120.000 CONCEPTO: PAGO DE SERVICIOS ELECTRICO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS

A FAVOR DE: CENS _

LA SUMA DE: CIENTO VEINTE MIL PESOS M/CTE


Suma

-este cheque

CENS

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


No. 07


PAGADO A: CENS C.C./ N.I.T. 750.678.234.0

DIRECCIÓN: BUENOS AIRES

La suma de (en letras) CIENTO VEINTE MIL PESOS M/CTE

Por concepto. PAGO DE COMPRA DE SERVICIOS ELECTRICO



513530 ENERGIA ELECTRICA

1110 BANCOS

120.000



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 79094567

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

CENS C.C. / N.I.T. 569.113.005-9

FECHA RECIBIDO: 30NOV 2015



CHEQUE

CUENTA No. 09872356

CHEQUE No. 08


FECHA: 30-Nov-15

FECHA: 30- NOV-15

$ 70.000 CONCEPTO: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A

A FAVOR DE: ESPO S.A _

LA SUMA DE: SETENTA MIL PESOS M/CTE


Suma

-este cheque

ESPO S.A

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


No. 08


PAGADO A: ESPO S.A C.C./ N.I.T. 093.354.884-4

DIRECCIÓN: CENTRO

La suma de (en letras) SETENTAMIL PESOS M/CTE

Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO



513523 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

1110 BANCOS

70.000



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 09872356

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

ESPO S.A

C.C. / N.I.T. 093.354.884-4




CHEQUE

CUENTA No. 26000654

CHEQUE No. 09


FECHA: 30-Nov-15

FECHA: 09- NOV-15

$ 230.000 CONCEPTO: PAGO DE

SERVICIO DE TELEFONO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: TELEFONICA

A FAVOR DE:TELEFONICA _

LA SUMA DE: DOSCIENTOS TREINTA MIL PESOS M/CTE

Saldo anterior

Consignación

Suma

-este cheque

TELEFONICA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


No. 08


PAGADO A: TELEFONICA C.C./ N.I.T. 227.888.098-1

DIRECCIÓN: CENTRO – PLAZA 29 DE MAYO

La suma de (en letras) SETENTAMIL PESOS M/CTE

Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE TELEFONO



513525 TELEFONO

1110 BANCOS

230.000



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 26000654

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

TELEFONICA

C.C. / N.I.T. 227.888.098-1




27.

CHEQUE

CUENTA No. 54669823

CHEQUE No. 10


FECHA: 30-Nov-15

FECHA: 30- NOV-15

$ 1’500.000 CONCEPTO: PAGO DE

HONORARIOS

PÁGUESE A LA ORDEN DE: JUAN GUEVARA ROPERO A FAVOR DE: JUAN GUEVARA ROPERO _

LA SUMA DE: UN MILLÒN QUINIENTOS MIL PESOS M/CTE

Saldo anterior

Consignación

Suma

-este cheque

JUAN

GUEVARA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO


No. 10


PAGADO A: JUAN GUEVARA ROPERO

C.C./ 33.987.564

DIRECCIÓN: CALLE 30 Nº 45-77

La suma de (en letras) UN MILLÒN QUINIENTOS MIL PESOS M/CTE

Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE HONORARIOS


5110 HONORARIOS 1’500.000

511030 ASESORIA FINANCIERA

2365 RET. FUENTE

150.000

236515 HONORARIOS

1110 BANCOS 1’350.000



BANCO. BOGOTÀ

CUENTA No. 54669823

SUCURSAL. OCAÑA

OBSERVACIONES.

JUAN GUEVARA R.

C.C. / N.I.T. 33.987.564




LIBROS

MAYOR Y BALANCE

MES DE: NOVIEMBRE DE 2015

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

1 1110 CAJA 600’000.000 41’768.000 641’768.000 0

2 3115 APORTES SOCIALES 600’000.000 600’000.000

3 1110 BANCOS 641’768.000 95’114.400 546’653.600

4 1524 EQUIPO DE OFICINA 2’482.400 2’482.400

5 1528 EQUIPO DE COMPUTACIÒN 12’528.000 12’528.000

6 2365 RETENCIÒN EN LA FUENTE 180 4’005.750 3’825.750

7 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS 23’742.400 18’729.600 5’012.800

8 5120 ARRENDAMIENTO 1’500.000 1’500.000

9 5140 GASTOS LEGALES 4’120.000 4’120.000

10 5195 DIVERSOS 2’000.000 2’000.000

11 5305 DIVERSOS 450 450

12 1305 CLIENTES 91’095.100 10’442.000 80’653.100

13 1355 ANTICIPO 2’746.500 230 2’516.500

14 2205 NACIONALES 85’340.500 85’340.500

15 4135 COMERCIO 109’860.000 109’860.000

16 4175 DEV. EN VENTA 9’200.000 9’200.000

17 5110 HONORARIOS 1’500.000 1’500.000

18 5135 SERVICIOS 420 420

19 6205 DE MERCANCIAS 137’190.000 137’190.000

20 6225 DEV. EN COMPRA 7’200.000 7’200.000

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30 PASAN . 972’690.400 972’690.400 806’226.400 806’226.400

No. CODIGO NOMBRE DE LAS CUENTASSALDOS ANTERIORES

MOVIMIENTO SALDOS

LIBRO DIARIO COLUMNARIO

PARTE 1

PARTE 2

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

02/11/2015 Comprobante de Apertura 001 600,000,000 600,000,000

sumas iguales 600,000,000 600,000,000

07/11/2015 Comprobante de contabilidad 002 600,000,000 600,000,000 22,974,400 2,482,400

30/11/2015 Comprobante de contabilidad 003 41.768.000 41,768,000 41.768.000 72.140.000

sumas iguales 41,768,000 641,768,000 641,768,000 95,114,400 2,482,400

1110

bancosFECHA COMPROBANTE No.

1105

caja

3115

Aportes Sociales

1524

equipo de oficina

1 2 3 4

2.482.400

2.482.400

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

12,528,000 180,000 426,000 320,000 1,500,000

3,579,750 23,422,400 18.729.600

12,528,000 180,000 4,005,750 23742400 18.729.600 1,500,000

1528

equipo de computacion

2365

retencion en la fuente

impuesto al valor

agregado

5120

arendamiento

5 6 7 8

PARTE 3

PARTE 4

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBETO CREDITO DEBETO CREDITO DEBITO CREDITO

4,120,000 2,000,000 450,000

91.095.100 10,442,000 2.746.500 230.000

4,120,000 2,000,000 450,000 91.095.100 10,442,000 2.746.500 230.000

5140

gastos legales

5195

diversos5305 Financieros

1305

clientes

1355

anticipo de impuestos

9 10 1111 1111 13

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

85.340.650 109.860.000 9.200.000 1,500,000 420.000

85.340.650 109.860.000 9.200.000 1,500,000 420.000

4135

comercio al por mayor y

por menos

2205

proveedores

4175

devoluciones en ventas

5110

Honorarios

5135

Servicio

1 17

PARTE 5

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

137,190,000 7.200.000

137,190,000

No.

6205

De Mercancia

6225

Devolucion en

mercanciaCUENTAS VARIAS

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