Zon Maan Verbind. Antwoord Mevrouw Halgand Haal een stuk krijt.
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Systeme im TreasuryAnforderungen – RfP – Auswahl – Implementierung:Der erfolgreiche Weg zur richtigen Systemausstattung
2017
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SLG: SYSTEME IM TREASURY 2
Der Weg zur Systemausstattung
Anforderungen Fachkonzept Systemkonzept RfP
Auswahl
Detailspezifikation Systemumsetzung Planungsdetails Vertrag
Scoping
Umsetzung Testkonzept Erfüllungsabgleich Systemabnahme
Implementierung
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Systemauswahl ist ein systematischer Entscheidungsfindungsprozess.
− Welche Funktionalitäten?
− Welche Instrumente?
− Welche Berechnungen/ Berechnungs-verfahren?
− Welche Schnittstellen?
− Welche Berichte?
− Dezentraler Datenzugriff
− Berichts-anforderungen
− Cash-Management-Funktionalitäten
− Bewertungs- und Limitanforderungen
− Risiko-Berechnungen und Kennzahlen
− Technik
•Detailumsetzung festlegenScoping
•Verhandlung und interne EntscheidungsfindungEntscheidung
•Aufbereitung und Verhandlung von Vertragsunterlagen
Angebots-verhandlung
•Kritische Evaluierung der UmsetzungWorkshops
•Fallstudie mit KundenbeispielenVorbereitung von Workshops
Vorauswahl „Short List“
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Detailanalyse als Basis
Anforderungs-profil Workshops Vertrags-
verhandlung
•Auswahl passender Systemanbieter auf Basis der Grobanforderungen
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Per Anforderungsanalyse zu einem Fach- und Systemkonzept
Strukturierte Bearbeitung der Anforderungen zeigt die Funktionen und die Schwerpunkte der Treasury-Systemausstattung.
Bestehende Prozesse und zukünftig abzubildende Funktionen und Änderungen werden aufgezeigt und definiert.
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Cash-Management
Status und Planung
Finanzierung und Anlagen
Tagesdisposition, Cash-Pool
Externer Zahlungsverkehr
Finanzstatus
Liquiditätsplanung
Risiko-Management
IC-Abstimmung u. Verrechnung
Banken und Konten Fachkonzept
Best Practices
Schnittstellen
Aktuelle Prozesse
Prozesseffizienzen
Systemkonzept
Kreditlinien, Syndizierungen, WP
Fremdwährung
Zinsen
Kontrahenten
Commodities
Detailanalyse
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Anforderungsanalyse als Basis für die Systemauswahl
Die Anforderungen werden zuerst kundenspezifisch definiert, um sie danach in einen Anforderungskatalog übertragen zu können.
Anforderungen an die Systemunterstützung
Disposition und Dispositions-
vorschauElectronic Banking Payment Factory Liquiditätsplanung
Anlagen Finanzierungen Derivate Avale und Avallinien
Bewertung von Finanz-
instrumenten
Buchungs-vorschläge Hedge Accounting Analyse von
Marktrisiken
Limitwesen Abbildung interner Positionen Netting Abbildung von
Workflows
Berichtswesen
Detailanalyse
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Grobspezifikation und -klassifizierung der Systemanforderungen Anforderungs-profil
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Überführung der Anforderungen in einen Anforderungskatalog
Von der „Long List“ zur „Short List“ – der Anforderungskatalog (Fragebogen):
Anforderungs-profil
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„SLG Systemplattform“ – die einzige webbasierte TMS-Ausschreibungsplattform
SLG ist das einzige Beratungsunternehmen, das Systemausschreibungen über eine web-basierte Plattform abwickeln kann.
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Die Vorteile der Ausschreibung über die „SLG Systemplattform“
SLG hat immer die aktuellste Information! Weil die Systemanbieter direkt auf die „SLG Systemplattform“ zugreifen können,
werden mit ihrer Eingabe Veränderungen im Leistungsumfang der Systeme unmittelbar auf der Plattform erfasst und abgebildet.
SLG hat den umfangreichsten und detailliertesten Überblick zu den Funktionalitäten aller relevanten Treasury-Systeme! Anbieter sind „permanente Benutzer“
der Plattform und werden nicht nur bei Ausschreibungen kontaktiert.
SLG kann Systemausschreibungen amschnellsten und effizientesten durch-führen! Rücklaufzeiten für die Bestätigung
des definierten Anforderungsprofilskönnen optimiert werden.
Fehlerquellen werden minimiert.
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Die Auswahlentscheidung durch strukturierte Informationsaufbereitung erleichtern:
Bewertung der Systemanbieter mittels eines standardisierten Bewertungsschemas, das Vergleichbarkeit und Auswertbarkeit sicherstellt und alle Entscheidungsdetails darstellt.
Entscheidung für einen inhaltlichpräferierten Systemanbieter
1
4
3
2
Inhaltliche ReihungK
oste
n in
EU
R
Lizenz, Installation und Wartung (Barwert 5 Jahre, 3 %)im Vergleich zur Workshop-Bewertung
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Workshops zeigen das System im Echtbetrieb.
Fallstudie: Unternehmen XY Eine auf die Unternehmensabläufe abgestimmte Fallstudie wird den System-anbietern zur Vorbereitung bereitgestellt. Hier werden einerseits die wesentlichen Tagesroutinen vorgegeben, andererseits auch Spezialfälle wie z. B. Instrumenten-oder Berichtsbesonderheiten.
So kann der Leistungsumfang durch die zukünftigen Benutzer im simulierten Echtbetrieb evaluiert werden.
Arbeitsabläufe oder „Workarounds“ im laufenden Betrieb können so besser eingeschätzt werden.
Das „Look & Feel“ mit den Auswirkungen auf den laufenden Betrieb kann in diesem Umfeld besser beurteilt werden, die Akzeptanz bei den Key-Nutzern steigt.
Workshops
1. Allgemeines 32. Basisdaten 42.1. Konzernstruktur 42.2. Berechtigungskonzept 42.3. Kontrahenten 53. Cash Management 63.1. Kontokorrentkonten 63.2. Tagesdisposition 73.3. Zahlungsverkehr 74. Finanzierung 94.1. Finanzierungsstruktur 94.2. Kreditlinien 94.3. Avallinien 94.4. Revolver 10 .. …….. .. 5. Finanzstatus 146. Liquiditätsplanung 19 .. …….. .. 7. Risiko-Management 187.1. FX-Risiko 18 .. …….. ..
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Gesamteindruck und wesentliche UnterschiedePo
sitiv
• Gute und übersichtliche Benutzerführung • Gute Abbildung der syndizierten Credit Facility• Ausbaufähigkeit auf Payment Factory und integriertes EB-Modul• Gut aufgebauter Dispositionsprozess• Kontenabgleich: Suche von Beträgen über mehrere Konten möglich
Neu
tral • Sehr standardisierte Übersichten mit definierten Filtermöglichkeiten
• Planungsprozess• Anzahl von Standardberichten verfügbar• Berichtsgenerator im Haus bekannt
Neg
ativ
• Dezentrale Eingabemasken weisen Unterschiede auf• Spezialprodukt XY kann nur über umständlichen Workaround abgebildet werden• Keine Bankkonditionenverwaltung und -auswertung• Standardschnittstelle nur komplex und mit IT-Knowhow anpassbar• Einführungsaufwand überdurchschnittlich
SYSTEM A
EntscheidungUnterlagen
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Das Ergebnis: Ein klares Bild, wer „das Rennen macht“
Die Gegenüberstellung der einzelnen Ergebnisse zeigt die Leistungsabdeckung insgesamt sowie im täglichen Betrieb und das Pricing:
Funktionelle Abdeckung der Anforderungen einerseits und das „Look & Feel“ bei den täglichen Systemroutinen andererseits zeigen die praktischen Unterschiede, ergänzt durch evtl. Abdeckung von Spezialanforderungen und ein Preisangebot.
1 2Fragebogen Workshop
Gesamtergebnis
3Ev. Spezialfragen
4Preisangebot
Die Berechnung erfolgt durch Addition der gewichteten Platzierungen.
EntscheidungUnterlagen
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Detailpflichtenheft – ein integraler Vertragsbestandteil
Das Detailpflichtenheft oder Scoping-Dokument umfasst die Anforderungen an das System, beschreibt detaillierte Umsetzungs-schritte der Implementierung sowie die Aufgabenverteilung zwischen Unternehmen und Systemanbieter. Systemparameter (Stammdaten,
Instrumente etc.) Systemintegration (Schnittstellen) Verwendete Module Arbeitsprozesse Berichtsdefinitionen Etc.
Beispiel für ein Detailpflichtenheft (Bereich Risiko-Management):
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„Pre-Scoping“ als gute Vorbereitung zum Scoping-Workshop
Kundenbeispiele: Ein SLG zur Kommentierung
vorgelegtes Scoping-Dokument wies bei 70 Seiten 112 Kommentare auf.
Wesentliche Funktionen waren nur als „im TMS möglich“ beschrieben, aber nicht Vertragsbestandteil.
Die Berichtsinhalte waren nicht spezifiziert und wiesen keine Festlegung der Einzelteile auf.
Es fehlte die genaue Festlegung, welche Schnittstellen zu welchen ERP-Systemen im Leistungsumfang enthalten sein sollten.
Eine wesentliche dezentral erforder-liche Funktion im Zahlungsverkehr war in der vorgeschlagenen technischen Konfiguration nicht möglich.
Im Scoping-Workshop werden die erforder-lichen Funktionen detailliert besprochen und festgelegt. Der Systemanbieter ist ge-fordert, das Dokument nach dem/den Termin/en zu verfassen. Dies dient auch zur Kontrolle, ob die Anforderungen durch den TMS-Anbieter verstanden werden.
Das Scoping-Dokument muss als verbind-licher Vertragsbestandteil vereinbart wer-den. Formulierungen, die erst eine spätere Festlegung vorsehen, sind zu vermeiden.
Es ist empfehlenswert, in Vorbereitung auf einen effizienten Workshop dem Anbieter ein Pre-Scoping-Dokument zu übermitteln, das die Abläufe, Funktionen und Unterneh-mensbesonderheiten zusammenfasst.
SLG spricht die Sprache der Systemanbie-ter und kann „Dolmetscher“ spielen!
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System-Output: Arbeitslisten und „echte“ Berichte
Definition der Anforderungen an Arbeitslisten, Protokolle Optimale Darstellung im
System für die tägliche Arbeit
Frühzeitige Skizzierung der notwendigen Berichte Welche Berechnungen? Welcher Detaillierungsgrad? Welche Finanzpositionen? Welche Grafiken? Welche Adressaten?
Festlegen des Zeitpunktes der endgültigen Verfügbarkeit
Testen der Berichte inklusive Dokumentation
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Strukturiertes Vorgehen in der Scoping-Phase, um Stolpersteine zu vermeiden
Vermeidung von zeit- und kostenraubenden Stolpersteinen: Z. B. keine zielgerichtete Vorbereitung von Workshop-Unterlagen
− Führt zu erhöhtem Zeitaufwand in der Scoping-Phase, wesentliche Punkte fallen leicht „unter den Tisch“
Z. B. kein vernetztes Denken − Wie bei einem Kunden, wo der Systemanbieter die Information erhielt, dass sich „alle
Basisdaten im ERP-System“ befänden. Es wurde jedoch vergessen, dass die Daten dezentraler Unternehmenseinheiten nicht im ERP-System gepflegt wurden. Erhebliche Mehrkosten bei der Implementierung waren die Folge.
So unterstützt Sie SLG, diese Stolpersteine zu umgehen: Vorbereitung eines Arbeitsdokumentes für die Durchführung der Scoping-Workshops
− Indikativer Zeitplan (Agenda) für inhaltliche Themengebiete Unterstützung bei der Festlegung der erforderlichen Teilnehmer des Workshops
− Wir verfügen oft über detaillierte Kenntnisse über das Unternehmen und die inhaltlichen Schwerpunkte (aus gemeinsamen Vorprojekten).
Wir kennen die Anforderungen an das ausgewählte System, nachdem wir Sie bei der Auswahl begleitet haben (Anforderungsprofil, Workshop-Beispiele etc.).
SLG fungiert auf Kundenwunsch als „Kommunikationskanal“ gegenüber dem Systemanbieter – wir verstehen die Sprachen beider und fungieren als Dolmetscher.
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PHASE 3
Die Implementierung
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Projekt-Controlling – nichts „aus den Augen verlieren“ und alles dokumentieren!
Eine öfter vorgefundene Situation: Der Abnahmetest und Go-live-Termin rücken näher. Jetzt erst wird offensichtlich, welche Implementierungsarbeiten nicht fertiggestellt sind. Die Systemberechtigungen und Rollenprofile sind nicht endgültig definiert und nicht
getestet. Alle zentralen Benutzer haben „Administrator“-Rechte. Beim ersten „Abnahmetest“ läuft keine Transaktion durch, da wesentliche Berechtigungen fehlen und die dezentralen Benutzer ein unübersichtliches Menü vorfinden.
Die Zahlungsprozesse mit Autorisierungsstufen inklusive „Super-User-Unterschrift“ wurden nicht final entschieden und genehmigt. In der Pre-go-live-Phase muss unter Hochdruck ein angepasster Freigabeprozess intern aufbereitet und genehmigt werden. Dies hätte bereits 6 Monate früher in Ruhe stattfinden können.
Entscheidungen, welche Marktdaten aus welchen Quellen übernommen werden, um eine stabile Historie für eine VaR-Berechnung aufzubauen, wurde nicht final getroffen. Im „Abnahmetest“ können so die Risikokennzahlen nicht final getestet werden.
Ein systematisches Projekt-Controlling, über die „To-do-Liste“ der TMS-Anbieter hinaus und mit regelmäßigen Projektstatus-Meetings, ist ein unverzichtbarer Baustein für eine erfolgreiche Implementierung. Akribisches Nachhalten offener Punkte und Dokumen-tation von Festlegungen ist bereits die Basis für eine gute Systemdokumentation.
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Systemtests – Akribie und Effizienz durch ein systematisches Testkonzept
Ein detailliertes Test-konzept legt Ablauf, Zuständigkeit, Test-gruppen sowie die Dokumentation der Tests und Aufbau der Testfälle fest.
Die Testfälle berück-sichtigen Prozessabläufe und Auswirkungen in allen betroffenen Querverbindungen.
Das Testkonzept stellt sicher, dass alle Funktio-nen getestet werden.
Diese können frühzeitig mit dem Wirtschaftsprüfer abgestimmt werden.
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Ein kurzer Blick zurück …
Nach Abschluss der Implementierungs-Workshops ist es ratsam, sich noch einmal kritisch mit der Einsatzanalyse auseinanderzusetzen.
Grundlage dafür ist eine Checkliste, anhand derer der Umsetzungsstand aller definierten Anforderungen geprüft wird.
− Welche Punkte wurden noch gar nicht oder nur unvollständig umgesetzt?
− Wer ist für die Umsetzung zuständig?
Bedeutung
− Alle Beteiligten werden auf den gleichen Stand gebracht und kennen ihre Aufgaben.
− Oftmals wird ein zusätzlicher Workshop notwendig, weil Themen nicht in dem erforderlichen Umfang besprochen wurden.
− Lückenlose Umsetzung ist zwingende Voraussetzung für erfolgreiche Testphase.
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Systemabnahme: ohne SLG-Projektbegleitung Note „mangelhaft“
Systemauswahl und Scoping-Dokument erfolgten durch Kunde und SLG gemeinsam, ebenso der Kick-off-Termin zum Projektstart mit dem Anbieter. Die weitere Projektkoordina-tion bis zur Abnahme führte der Kunde ohne SLG durch – mit unbefriedigendem Ergebnis:
Kapitel ? KommentarSystemstammdaten ~ Stammdaten der Tochtergesellschaften nicht angelegtCash-ManagementFinanzpositionen: Stamm-/Bewegungsdaten ~ Finanzverrechnungskonten nicht eingerichtetAdministration der Bankkonten ~ Unterschriften der ausländischen TGs für Import der Kontoauszüge ausständigI/C Darlehen Modul für I/C-Darlehen nicht angelegtLiquiditätsplanung ~ Vom Kunden gewünschte Planungslogik nicht darstellbarTreasury-GeschäfteSonstige Geschäfte ~ Vorgehensweise Avale und Pensionsverbindlichkeiten ungeklärt
Bewertung aller Geschäfte Bewertungen nach HGB und IFRS können nicht parallel gebucht werden. Bewertungen exotischer Derivate fundamental unterschiedlich von Bankbewertung!
Buchhaltung Überhaupt nichts umgesetzt: keine Buchungsregel, keine SchnittstelleSchnittstellenAnbindung der EB-Funktion des TMS ~ Funktionsfähig für die Konten der AGSchnittstelle zu SAP FI Nicht definiertSchnittstelle zu 360T ~ Schnittstelle verursacht ungeplante ZusatzkostenBerichtsanforderungen Nichts umgesetzt, inhaltliche Diskrepanzen zur gewünschten Abbildung
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Noch ein Beispiel? Systemeinführung ohne SLG bei einem DAX-Konzern
„Anschließend wird mit Hilfe diverser Excel-Dateien manuell disponiert. Finanzinstrumente werden derzeit mit Ausnahme von O/N-Anlagen nicht in das System gepflegt. Die Abbildung von Instrumenten am Beispiel von FX-Swaps wurde einmal versucht, die Swap-Kosten damals aber nicht korrekt berechnet, weshalb hiervon Abstand genommen wurde. Es gibt derzeit keine automatische Berücksich-tigung von Cashflows aus Finanzgeschäften in der Disposition.“
„Es kommt eine Reihe von Excel-Dateien zur Anwendung. Ebenso wird auf eine Access-Datenbank und einen Transfer-Batch zurückgegriffen, um Kontoauszugsinfor-mationen für die Verarbeitung vorzubereiten, nach Gesellschaften aufzuteilen und in unterschiedlichen Verzeichnissen am Server abzulegen.“
„Berichte konnten in der Vergangenheit vom Anbieter nicht wie gewünscht dargestellt werden (z. B. konnten im Liquide-Mittel-Report die Tagesgeldanlagen nicht korrekt dargestellt werden).“
„Dokumentation und Support des Anbieters wurden bisher als mäßig erlebt.“
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Was Kunden über Systemprojekte mit SLG sagen ...
Die intensive Scoping-Dokumentation erleichtert deutlich einige Diskussionen, die sich um die Erreichung der Projektziele – auch vereinbarter Zwischenziele – drehen. Insbesondere kann einfach dargelegt werden, was „in thescope“ und „out of scope“ ist. Rainer Weidt, Vorwerk
Wir hatten schon während der Systemauswahl eine genaue Vorstellung entwickelt, wie das Konzept, der Leistungsumfangund die Prozesse aussehen sollten. Das genaue Anforde-rungsprofil und mehrere Workshop-Runden führten zu einer klaren Umsetzungsanforderung. Olaf Weber, Deutsche Annington
Der systematische Abgleich zwischen den in den System-Workshops behandelten Themen und den in der Einsatz-analyse vereinbarten Inhalten ist zwingend erforderlich. Nur so ist eine vollständige Umsetzung zu gewährleisten.
Thomas Doescher, DMK Deutsches Milchkontor
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Warum Systemprojekte mit Schwabe, Ley & Greiner?
Schwabe, Ley & Greiner ist das einzige Spezialberatungsunternehmen für Treasury im deutschsprachigen Raum, mit der Erfahrung aus mehr als 200 Systemauswahl- und Systemeinführungsprojekten innerhalb der letzten Jahre.
Schwabe, Ley & Greiner ist unabhängig von allen am Markt tätigen Systemanbietern und geht bewusst keine Implementierungspartnerschaften ein. Damit ist die für eine objektive Beratungsdienstleistung erforderliche Distanz zu allen Anbietern gewährleistet.
Schwabe, Ley & Greiner verfügt nicht nur über ausgezeichnete Beziehungen zu allen Systemanbietern, sondern besitzt auch eine webbasierte Datenbanklösung, in der die Systemfunktionalitäten aller Anbieter abgefragt werden können. So sind wir immer „up-to-date“, was den jeweils aktuellen Entwicklungsstand der einzelnen Produkte angeht.
Schwabe, Ley & Greiner verfügt über die Erfahrung, welche wesentlichen Vertrags-bestandteile und Systemfunktionalitäten in der Umsetzung kritisch sein könnten und deshalb hinterfragt und detailliert festgelegt werden müssen.
Schwabe, Ley & Greiner verfügt über die Systematik und die Tools, die Systemlandschaft in ein auf das Unternehmen passendes Design maßzuschneidern und dabei effizient vorzugehen.
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Schwabe, Ley & Greiner: Mehrere hundert Jahre Treasury-Erfahrung!
Die Firma 1988 gegründet: SLG gibt es seit bald drei Jahrzehnten – als Team stehen wir für
mehrere hundert Jahre Erfahrung in der Treasury-Beratung! Fokus auf Beratung zu allen Fragestellungen des Finanz-/Treasury-Managements,
Veranstaltung des Finanzsymposiums in Mannheim und Wissensvermittlung im Rah-men von Lehrgängen, Seminaren, Roundtables sowie der Fachzeitschrift TreasuryLog
Über 30 Partner und Mitarbeiter in der Beratung – ein Großteil mit langjähriger Unternehmens-, Bank- und/oder Beratungserfahrung
Die Kunden Unternehmen, Banken, Versicherungen und Einrichtungen der öffentlichen Hand Vom Mittelstand bis zum multinationalen Konzern Regionaler Schwerpunkt in DACH-Region, für unsere Kunden und deren Tochterge-
sellschaften auch weltweit tätig Mehr als 5.000 abgeschlossene Projekte bei über 2.000 Kunden
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SLG: SYSTEME IM TREASURY 29
Haben Sie Interesse oder weitere Fragen? Ihre Ansprechpartner:
Schwabe, Ley & Greiner
Margaretenstraße 701050 Wien
Tel.: +43-1-585 48 30E-Mail: [email protected]: www.slg.co.at
Deutschland und international:
Jochen SchwabePartner und Geschäftsfü[email protected]
Österreich und Schweiz:
Martin WinklerPartner und Geschäftsfü[email protected]