Finanzas Públicas del Estado · Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas 1 Ingresos ....
Transcript of Finanzas Públicas del Estado · Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas 1 Ingresos ....
Gestión Eficiente Finanzas Públicas del Estado Informe Financiero
Índ
ice 1
2
3
4
5
Gestión eficiente de las finanzas públicas
Buen desempeño de los recursos públicos
Transparencia
Prudencia en las Finanzas
Antecedentes
2015
CRISIS
• Corrupción • Discrecionalidad
Deterioro de confianza en SAT
Plan de recuperación de la SAT
Modificaciones Ley Orgánica de la SAT
Nombramiento Directorio
2016
Nuevo Gobierno
Inicia la recuperación institucional
2017 2018
Nombramiento Superintendente (Ley 37-2016)
PEI 2018-2023
2019
Revisión intermedia
• Confianza restaurada
• Equipo de trabajo Consolidado
SAT: Pusimos en marcha medidas administrativas y de gestión
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Modernización del RTU
• Nueva tecnología
• Nueva arquitectura y servicios en la nube
• Incorporación de gestión de procesos y gestión documental
Fortalecimiento del Régimen –FEL-
• Seguridad
• Facilitación del comercio
• Competitividad, transparencia y eficiencia
• Aplica a modalidades de cotización, licitación, contrato abierto y subasta electrónica inversa
• Compras mayores a Q90 mil
Modernización Integral Aduanera
• Rediseño de procesos aduaneros
• Automatización de control aduanero
• Fortalecimiento en controles aduaneros
• Operador económico autorizado
• DUCA Centroamérica
Fortalecimiento de la gestión integral
de riesgos
• Integración de información (RTU, declaraciones, aduanas, retenciones, pagos, registro vehículos, fuentes externas)
• Eficiencia y asertividad en devolución de crédito fiscal, fiscalizaciones asertivas, control de cumplimiento, declaración sombra
Coordinación interinstitucional
y Cooperación Internacional
Avanza la modernización de la SAT
2017 2018 2019
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Régimen de Factura Electrónica en Línea (FEL) al 26/12/2019
280 826 1,397 2,035 3,396
4,610 5,923
6,984 8,298
9,747
17,726
27,154
31,617
36,021
Nov 18 Dic 18 Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Sep 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19
Cantidad emisores (valores acumulados en unidades)
Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Régimen de Factura Electrónica en Línea (FEL) al 26/12/2019
0.00 0.00 1.70 3.91 6.63 9.79
13.80 18.72
25.63
33.48
44.77
70.62
110.23
162,308
Nov 18 Dic 18 Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Sep 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19
Total DTE (valores acumulados en millones de unidades) Noviembre 2018 - Diciembre2019
Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Régimen de Factura Electrónica en Línea (FEL) al 26/12/2019
0.00 116.37 2,546.99 5,137.07 8,574.74 13,383.04 20,969.56
30,203.42
43,209.98
57,376.28
75,620.16
103,640.69
142,143.43
220,944.69
Nov 18 Dic 18 Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Sep 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19
Monto facturado Valores acumulados en millones de Quetzales
Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Régimen de Factura Electrónica en Línea (FEL) al 26/12/2019
* IVA facturado, no representa recaudo directo. Sujeto a compensación con créditos fiscales.
0.00 1.21 24.45 49.76 390.00 855.23 1,598.91
2,503.70 3,793.94
5,206.93
7,012.37 7,295.35
11,194.73
19,425.75
Nov 18 Dic 18 Ene 19 Feb 19 Mar 19 Abr 19 May 19 Jun 19 Jul 19 Ago 19 Sep 19 Oct 19 Nov 19 Dic 19
IVA facturado Valores acumulados en millones de Quetzales
Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
La recaudación tributaria se fortalece
633,8 4,378,7 2,572,4 2,153,3 3,454,3
Fuente:
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
633.82 4,378.72 2,574.62 2,151.52 3,756.13
1.3%
8.8%
4.8%
3.8%
6.4%
0
0.01
0.02
0.03
0.04
0.05
0.06
0.07
0.08
0.09
0.1
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
5000
2015 2016 2017 2018 2019
Crecimiento Interanual de la Recaudación Tributaria Total
2015 - 2019* Millones de quetzales y Porcentajes
Crecimiento con medidas
Judicializadas
Crecimiento con
medidas
Administrativas, sin
judicialización
*/Cierre Preliminar
Variación interanual de Recaudación Tributaria 2008-2019 Porcentajes
Fuente Ministerio de Finanzas Públicas
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Fuente Ministerio de Finanzas Públicas
5.8%
-4.6%
9.3%
15.9%
6.3%
8.2%
6.0%
1.3%
8.8%
4.8%
3.8%
6.4%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*
Recaudación Tributaria Por Impuesto 2008-2019* Millones de quetzales
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*
ISR 7,352.0 7,198.8 7,743.5 10,063.3 10,595.3 12,775.4 14,206.9 13,627.3 16,499.1 16,306.9 16,236.3 17,098.4
IVA doméstico 5,830.9 6,074.6 6,653.2 7,595.4 8,345.7 9,266.4 10,094.6 10,692.0 11,908.8 12,970.7 13,263.4 14,611.1
IVA importaciones 10,324.4 8,940.9 10,327.2 11,876.8 12,567.3 12,607.5 13,058.3 12,579.3 12,306.5 13,216.0 14,469.1 15,308.8
Los demás 9,850.9 9,597.4 10,048.0 10,756.6 11,311.6 11,686.3 11,737.1 12,832.1 13,395.1 14,190.4 14,866.8 15,573.4
4,000
6,000
8,000
10,000
12,000
14,000
16,000
18,000
Fuente Ministerio de Finanzas Públicas * Cifras preliminares
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Préstamos Banca Multilateral
Diversificación de la deuda y manejo prudente
2015 • Ventanillas de préstamos
cerradas
• Cartera de préstamos suspendida y entrampada con un Monto estimado de total de USD1,055.0 millones
2019 • Nueva cartera con
10 préstamos
aprobados BID/BM y BCIE: Salud, educación, prevención de desastres naturales, infraestructura y de apoyo presupuestario, con un monto total para préstamos en ejecución de USD912.03 millones.
• 7 préstamos en
aprobación en el Congreso de la República
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Colocación por US$1,200.0 millones (equivalentes a Q9,267.2 millones en 2 tramos. Uno de US$700.millones a 10 años plazo a una tasa de cupón de 4.9% y tasa de rendimiento de 5.125%; y el otro por US$500.0 a 30 años plazo a una tasa de cupón de 6.125% y una tasa de rendimiento de 6.250%.
9,077.5 49%
9,267.2 51%
Guatemala vuelve a incursionar exitosamente en el mercado internacional.
En millones de Quetzales
Colocaciones mercadointerno
Colocaciones mercadoexterno
Bonos del Tesoro
Fuente:
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
8.5 8.8
7.4 7.4 6.8 6.9
6.5 6.7
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Se reduce tasa de colocaciones de Bonos del Tesoro
Tasa de rendimiento Promedio Ponderada Anual (%)
Nota: Mercado Interno
Bonos del Tesoro en moneda nacional
Fuente:
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
8.4
17.8
25.8
2017 2018 2019
Avanza la Colocación de Bonos del Tesoro para Pequeños Inversionsitas. Período 2017-2019.
Millones de Q
Bonos del Tesoro en moneda nacional
• Desmaterialización • Estandarización
Democratización • Regionalización
Fuente:
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Disminución de las tasas de cupón de las series ofrecidas en el mercado nacional en el 2018 y 2019
• En 2018 se aprobó la reducción en 0.12% para las series con plazos de vencimiento de 7, 11 y 15 años.
• De esta medida se obtuvo una reducción en el pago de cupón por un monto estimado de Q11.36 millones, por lo que el ahorro en un período promedio de 10 años será de Q110.36.
• En julio de 2019 se redujo en 0.125% para las series con plazos de vencimiento de 9, 11, 15 y 20 años.
• De esta medida se obtuvo una reducción en el pago de cupón por un monto estimado de Q1.98 millones, por lo que el ahorro en un período promedio de 10 años será de Q19.8 millones (pendiente de colocar a esa fecha 8%) de la emisión autorizada.
Bonos del Tesoro en moneda nacional
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Bonos del Tesoro en moneda extranjera
Fuente:
5.9
5.0 4.9 4.6 4.5 4.3
5.8
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Se reduce tasa de colocaciones en moneda extranjera de Bonos del Tesoro y en 2019 se realiza colocación a 30 años plazo en el mercado
internacional Tasa de rendimiento Promedio
Ponderada Anual (%)
Nota: Mercado Externo 2012, 2013, 2016, 2017 y 2019 e Interno 2014 y 2018
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Bonos del Tesoro en moneda extranjera
8,1
6,2
2004 2019/ Mayo
Comparación de la Tasa de Rendimiento Mercado Primario. Eurobono 2004 y 2019
En (%)
Fuente:
Significó Q120 millones de ahorro al año.
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Donaciones y Otros ingresos no Tributarios
Contribuciones a la Seguridad Social
Financiamiento (Bonos, Préstamos y Saldos de ejerciciosanteriores)
Ingresos Tributarios
Ingresos en %
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
76.2%
18.9% 2.9% 2.0%
1. Gestión eficiente de las finanzas públicas Guatenóminas
De 44 a 60 instituciones de Estado que utilizan Guatenóminas
Incorporación de 5 a 10 Renglones
Control, monitoreo
y seguimiento de cero a
271 mil Empleados públicos
2019 • Optimización del
Proyecto Guatenóminas: - Incorporación de 5
Renglones presupuestarios
- 60 instituciones Módulos de Registros
- Control de RRHH (IGGS, tiempo extraordinario y comparecencia)
2015 • 5 renglones • 44 instituciones
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
Guatecompras Se pasó de 40 mil a 128 mil Transacciones en el Portal de Guatecompras
69 millones de visitas al año
2019 • Se eficientó el
proceso y plazos para los Contratos Abiertos
• Oferta electrónica
• Subasta
Electrónica Inversa
• Implementación
del Registro General de Adquisiciones
2015
• Nueva Ley a
implementar
• Contratos Abiertos con plazos largos
• No existía un registro integrado de proveedores del Estado
Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Ingresos 1
1 APP Aplicación para celulares para tener acceso al Portal de Guatecompras
Más de Q26 mil millones en compras y contrataciones
Se pasó de cero a 87,500 Proveedores inscritos en el RGAE
1
2
3
4
Prudencia en las Finanzas
Transparencia
Gestión eficiente de las finanzas públicas
Índ
ice
Buen desempeño de los recursos públicos
Déficit Fiscal comparado con la deuda
2 Prudencia en las finanzas
1.6
3.1
3.3
2.8
2.4
2.1
1.9
1.4
1.1
1.3
1.8
2.2
2.4
2.1 2.0
1.8 1.6
0
0.5
1
1.5
2
2.5
3
3.5
Déficit Fiscal
En %
del
PIB
Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas *Preliminar al 07/01/2020
La deuda de Guatemala es de las más bajas comparada con la deuda de Latinoamérica
214.4
94.1 92.6 90.4
75.9 79.8 71.3 72.0 68.1
57.1 54.1 56.2 49.2 49.2 49.8
41.9 40.8 37.8 40.9 36.2
27.2 27.2 24.8 22.4
Fuente: Fondo Monetario Internacional WEO abril 2019.
Guatemala
2 Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
2
Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
2
Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
2 Prudencia en las finanzas
Indicadores de sostenibilidad de la deuda pública (En Millones de Quetzales y Porcentajes)
*Aprobado mediante Decreto Número 25-2018 del Congreso de la República de Guatemala y sus ampliaciones de acuerdo al artículo 100 del mismo, al 31 de julio de 2019. **Proyecto de Presupuesto.
2 Prudencia en las finanzas
0
500
1000
1500
2000
2500
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Millones de quetzales
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Saldos mensuales por pagar 2014 - 2019
Senda de moderación y estabilidad en los pagos Severos problemas
de liquidez del gobierno
2014-2015
Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas
2 Prudencia en las finanzas
Índ
ice 1
2
3
4
5
Gestión eficiente de las finanzas públicas
Buen desempeño de los recursos públicos
Transparencia
Prudencia en las Finanzas
La variación interanual de la ejecución respecto a 2018 refleja que la inversión pública se incrementó
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2020
3 Gestión Eficiente de las Finanzas Públicas
Desempeño
2016 2017 2018 2019
Fuente:
3 Desempeño
El gasto institucional se recupera con fortaleza
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Nota: datos de 2019 al 07/01/2020
63
,16
2.6
62
,50
0.3
65,6
96.0
71
,21
7.6
75
,27
7.0
82
,59
5.9
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Ejecución Presupuestaria
11,302.1 12,084.4 12,148.7
12,818.9
13,990.3
15,814.8
5,065.6 5,511.7 5,930.8 5,940.2
6,428.6
7,895.6
5,234.9 3,580.2
2,199.5 2,885.5
4,782.5 5,858.7
1,586.1 710.6 844.4 537.7
866.8 966.1
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Mineduc MSPAS CIV Mides
Fortalecimiento Institucional
Fuente:
3
Desempeño
17.0 16.8 17.0
19.1
19.7
18.5
2015 2016 2017 2018 2019 Preliminaral 07/01/2020
Apertura 2020
Porcentaje de Inversión Pública Gasto de capital / Presupuesto
Estrategia de Inversión
Fuente:
3 Desempeño
El presupuesto de inversión se ha incrementado.
13,221.0 12,548.3
13,728.7
14,736.8
13,012.1 12,713.7 13,347.5
10,634.2 11,005.6
12,133.3
14,355.0
16,285.7 16,193.8
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020Apertura
Presupuesto de Inversión
Periodo 2008-2020
(Montos en Millones de Quetzales)
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Nota: Los datos de 2008 a 2019 corresponden a ejecución, mientras que 2020 al monto de apertura. Datos de 2019 al 07/01/2019
3
Desempeño
4.5
4.1 4.1 4.0
3.3 3.0 2.9
2.2 2.1 2.2 2.4
2.6
0.0
0.5
1.0
1.5
2.0
2.5
3.0
3.5
4.0
4.5
5.0
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*
Repunte de la inversión pública en los últimos dos años
Porcentaje del PIB (Base 2001)
Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas
Grado de ejecución de la inversión pública por encima del promedio histórico
94.5
81.2
83.4
86.6
93.6
81.7
86.4
72.3
82.7 83.4
92.3
89.7
60.0
65.0
70.0
75.0
80.0
85.0
90.0
95.0
100.0
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*
Promedio 2008 – 2019: 85.7%
Porcentaje de Ejecución del Presupuesto del Gasto de Capital
* Preliminar
Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas
3 Desempeño
De 2016 a 2019 el gasto social creció en 31.5%
Egresos
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN-
3 Desempeño
Producción Inversión Producción Inversión Producción Inversión
Salud Educación Vivienda
2016 7,607.5 1,045.8 15,432.7 444.6 27.8 96.5
2017 7,602.1 1,586.2 15,985.1 721.6 21.1 150.0
2018 8,103.5 1,903.1 17,219.7 1,333.9 43.8 136.4
2019 9,804.5 1,982.3 19,307.8 1,039.0 41.0 261.1
0.0
2,000.0
4,000.0
6,000.0
8,000.0
10,000.0
12,000.0
14,000.0
16,000.0
18,000.0
20,000.0
Ejecución del Gasto Social por tipo de gasto Año 2016-2019
Cifras en millones de quetzales
En Cumplimiento a lo establecido en ley, se trasladaron recursos al FONDO EMERGENTE
Con recursos financieros provenientes del Convenio de Préstamo de Apoyo Presupuestario BIRF-8660-GU denominado “Primer Préstamo de Políticas de Desarrollo para la Mejora de la Gobernanza de los Recursos Públicos y Nutrición”, se trasladaron Q204.0 millones al “Fondo Emergente” según lo establecido en el artículo 106 del Decreto 15-2018.
Egresos
3 Desempeño
212.4
270.5
316.4 315.6
516.0
2015 2016 2017 2018 2019
SALDO DEFONDOEMERGENTE
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN-
SALDO DE FONDO EMERGENTE 2015 - 2019 Cifras en millones de quetzales
* Este monto incluye el traslado de Q 204 millones del Préstamo denominado "Primer Préstamo de Políticas de Desarrollo para la mejora de la Gobernanza de los Recusos Públicos y de Nutirición"
*
Indicadores Fiscales con cambio de Base del PIB
11 10.8
10.2 10.4
10.2 10 9.9
11.1 11
10.4
10.8 10.8 10.7 10.7
9.0
9.5
10.0
10.5
11.0
11.5
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Carga Tributaria
PIB 2001 PIB 2013
13.8
13.4
12.3 12.1 12.1
12.3 12.5
14
13.6
12.6 12.6 12.8
13.3 13.6
11.0
11.5
12.0
12.5
13.0
13.5
14.0
14.5
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Gasto Total
PIB 2001 PIB 2013
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
PIB 2001 2.1 1.9 1.4 1.1 1.3 1.8 2.1
PIB 2013 2.2 1.9 1.5 1.1 1.4 1.9 2.2
0.0
0.5
1.0
1.5
2.0
2.5
Déficit Fiscal
24.8 24.4 24.3
24.0 23.8
24.8 24.8 25.2
24.8 24.9 25.0 25.2
26.6 26.9
22
23
24
25
26
27
28
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Deuda Pública
PIB 2001 PIB 2013
Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas
3 Desempeño
Crecimiento sostenido en la actividad económica a partir 2018
En el año 2018 la economía creció 3.1%. Para 2019 3.5% y para 2020 entre 3% y 4%
3.0
3.4 3.5
3.6 3.7 3.8
2018 p/ 2019 p/ 2020 e/ 2021 e/ 2022 e/ 2023 e/
Tasa de crecimiento del PIB 2018-2023 En porcentaje
p/ Datos preliminares e/ Datos estimados Fuente: Banco de Guatemala
Fuente:
3 Desempeño
En 2019 se registra una recuperación de la actividad económica
3.8
ene.
.14
mar
..1
4
may
..1
4
jul.
.14
sep
..14
nov
..14
ene.
.15
mar
..1
5
may
..1
5
jul.
.15
sep
..15
nov
..15
ene.
.16
mar
..1
6
may
..1
6
jul.
.16
sep
..16
nov
..16
ene.
.17
mar
..1
7
may
..1
7
jul.
.17
sep
..17
nov
..17
ene.
.18
mar
..1
8
may
..1
8
jul.
.18
sep
..18
nov
..18
ene.
.19
mar
..1
9
may
..1
9
jul.
.19
sep
..19
Índice Mensual de la Actividad Económica Variaciones Porcentuales Interanuales Período: Enero 2014 - Octubre 2019
IMAE Original IMAE Tendencia-ciclo
Fuente: Banco de Guatemala
Var. %
1.0
3 Desempeño
En 2017 – 2019 la política fiscal fue expansiva para apoyar la reactivación económica, mediante una mayor ejecución de gasto público principalmente enfocada en inversión
*Preliminar toma en cuenta PIB proyectado en agosto 2019 por el Banco de Guatemala (Base 2001)
Puntos porcentuales del PIB potencial
-1.2
-1.0
-0.8
-0.6
-0.4
-0.2
0.0
0.2
0.4
0.6
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019*
Impulso Fiscal
Imp. Ingreso Imp. Gasto Impulso total
Zona de Expansión
Zona de Contracción
3 Desempeño
3 Desempeño
Situación de la Finanzas Públicas
-
-0.1 -12.6 -322.1
-657.6
-1,186.1
-2,213.2
-908.1
-303.5 -493.1 -390.4 -330.3
6,176.0
1,098.6 1,132.9 750.5 459.2 369.5
34.2 87.7
1,660.7
783.1
360.1
1,802.1
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Devegados nopagados
Ingresos Corrientes
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN-
SALDO DE CAJA Y DEVENGADOS NO PAGADOS AL CIERRE 2015 - 2019 Cifras en millones de quetzales
3 Desempeño
Situación de las Finanzas Públicas
0.0 0.1 12.6
322.1
657.6
1,186.1
2,108.8
908.1
303.5
493.1 390.4
330.3
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
DEVENGADOS NO PAGADOS AL CIERRE 2008- 2019 Cifras en millones de quetzales
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada -SICOIN-
• En la grafica se observa el comportamiento de los pagos pendiente al final de cada ejercicio fiscal • Se ha disminuido los gastos devengados no pagados al final de los últimos años
3 Desempeño
Al cierre del Ejercicio Fiscal 2019 la ejecución total fue de Q82,595.9 millones, reflejando una ejecución mensual promedio de Q6,883.0 millones
5,4
94
.6
5,6
83
.9
6,1
72
.7
7,6
42
.7
6,0
39
.3
6,8
56
.7
7,2
87
.6
6,9
98
.3
6,7
27
.2
7,3
09
.4
6,8
63
.5
9,5
19
.9
6,883.0
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Ejecución Mensualizada Ejercicio Fiscal 2019 (Montos en Qmill)
Ejecución
Promedio
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2020
Situación de las Finanzas Públicas
3 Desempeño
3 Desempeño
La ejecución presupuestaria se encuentra dentro de rangos normales
97.1
91.7
92.9 94.0
96.1
90.4
91.9
88.4
92.1 91.7
96.0
93.5
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Nivel de Ejecución Presupuestaria
Periodo 2008-2019
(Datos en porcentaje)
Promedio = 93
Nota: Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Se colaboró con el Ministerio de Gobernación para garantizar el financiamiento de la nómina de PNC y Sistema Penitenciario, así como el cumplimiento a los compromisos de Pacto Colectivo
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin).
Información al 02/01/2020
Se apoyó con el traslado de recursos para que el Ministerio de Gobernación diera cumplimiento al Bono de Dignificación de la Policía Nacional Civil, en aproximadamente Q180.0 millones.
Situación de las Finanzas Públicas
3 Desempeño
3 Desempeño
1,500
3,000
3,820
2,450
1,400
2,700
3,178
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
INCREMENTO DE PUESTOS DE AGENTES DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL
Período 2012-2018
3 Desempeño
400
1,100
1,800
1,000
2008 2010 2016 2019
INCREMENTO SALARIAL A AGENTES DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL
Período 2008-2019
3 Desempeño
0
4
2
5
4
3
2008 2014 2015 2017 2018 2019
CONSTRUCCIÓN DE ESTACIONES-SUBESTACIONES-COMISARÍAS DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL
Período 2017-2019
3
Desempeño
5,792.6
8,043.7 9,162.6
9,959.0 9,593.3 10,217.1
11,302.1 12,084.4 12,148.7
12,818.9 13,990.3
15,814.8 16,530.6
18,108.8 19,065.3
20,122.2
22,186.5
2,684.5 3,235.6 3,586.6 3,976.9 4,227.5
4,935.5 5,065.6 5,511.7 5,930.8 5,940.2 6,428.6
7,895.6 8,197.2 8,463.7
9,939.8 10,961.0
12,421.4
1,149.8 543.6 806.3 786.2
2,516.3 2,221.9
3,312.2
1,580.6 1,880.5 2,016.2 2,271.5 2,274.4 2,524.5 3,036.6
3,502.9 3,862.9 4,274.7
1,286.9 1,563.7 1,836.0 1,917.1 1,934.1 1,542.6 1,794.9
632.6
1,699.3 1,834.8 2,011.8 1,834.1 2,637.1 2,936.4 3,195.2 3,470.1 3,774.3
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Apertura2020
2021 2022 2023 2024
Mineduc MSPAS Maga y Mides Codedes
Presupuesto Ejecutado 2008-2019, Apertura 2020, y Recomendado 2021-2024. Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Eje de Desarrollo Humano (Monto en millones de Quetzales)
Situación de las Finanzas Públicas
Más de 180 días de clases
3
Desempeño
Situación de las Finanzas Públicas
Fuente:
3 Desempeño
Fuente:
3 Desempeño
127
150
172 163
177 183 188 193
0
50
100
150
200
250
2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019
Días Efectivos de Clase: A través del Acuerdo Ministerial No. 10-2015, artículos 1, 4 y 6, se establece el calendario del Ciclo Escolar para su cumplimiento en los centros educativos públicos, privados, por cooperativa y municipales en sus diversas áreas, niveles, sectores y modalidades, los cuales deben de cumplir con 180 días efectivos de clase. En función de lo anterior, el Ministerio de Educación, a partir del año 2017 muestra un incremento respecto de los 180 días efectivos de clase, estipulados en el Acuerdo Ministerial antes citado, lo cual refleja el compromiso del personal docente y de las Autoridades Superiores Ministerio de Educación, de cumplir con el Calendario antes referido.
Situación de las Finanzas Públicas
• Ahorro de 150 millones en la impresión de libros de texto durante la gestión 2016-2020. • Implementación de 1,500 laboratorios de computación nuevos a nivel nacional. • Q48,9 millones para remozamiento de 5,500 centros educativos públicos. • Se trasladó antes de inicio del ciclo escolar 2020, Q614 millones para alimentación
escolar y programas de apoyo del primer trimestre del año.
3 Desempeño
Se apoyó al Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social, en el facilitar de recursos para el abastecimiento de los hospitales
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin). Información al 02/01/2019.
*Se consideró el renglón 266 de los programas 12 y 14 de la unidad ejecutora 201. **Se consideraron los renglones de gasto 261, 266, 269 y 295
Situación de las Finanzas Públicas
3 Desempeño
Situación de las Finanzas Públicas
Fuente:
3 Desempeño
Se han invertido Q1,332.4 millones en vacunas
297.2
253.5
216.7
278.4 286.7
2,015 2,016 2,017 2,018 2,019
Vacunas
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Nota: datos de 2019 al 07/01/2020
Fuente:
3 Desempeño
251.8
344.3
411.5
496.6 531.1
476.9 512.1
690.8
879.0
761.6 799.9
817.5
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Productos medicinales y farmacéuticos
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Nota: datos de 2019 al 07/01/2020
Fuente:
3 Desempeño
5,531.7
6,388.8
Asignado Vigente
Presupuesto MSPAS 2016
Comprometido no devengado (reflejar 700.0 millones en el inicio del año 2016) En el ejercicio fiscal 2016 se apoyó al Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social incrementando su presupuesto de egresos vigente en el monto total de Q857.1 millones a través de modificaciones presupuestarias tipo INTER, que incluye asignaciones para el fortalecimiento del abastecimiento de medicamentos e insumos médicos para la red de servicios de salud.
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Nota: datos de 2019 al 07/01/2020
Fuente:
3 Desempeño
2,323.6 2,476.2 2,629.6 2,967.6 3,081.5
3,640.0 4,067.9 3,912.8
4,160.6 4,463.8
4,854.8 4,661.8
5,344.8
5,909.3
6,452.2
7,150.3
7,839.0
1042.0 981.4 918.8 1216.9 1318.4 1445.8 1440.9
1,663.5 1,920.2 2,068.9 2,112.8 2,013.1 2,013.1
2,559.0 2,743.3 2,903.3 3,052.5
684.4 622.0 711.5 690.5 899.9 903.0 885.0 987.7
1,561.3 1,789.1 1,846.3 1,691.5 1,799.1
2,166.1 2,247.7 2,268.4 2,427.1
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Eje de Seguridad y Justicia Montos en millones de Quetzales
MINGOB OJ MP
Presupuesto Ejecutado 2008-2019, Apertura 2020, y Recomendado 2021-2024. Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Fuente:
3 Desempeño
103.4
118.6 123.4
107.4
127.6 126.2 136.2
120.6
156.9
205.0
201.1 213.4
243.1 251.4
271.1
307.7 315.1
275.0
95.4
126.7 123.9
190.0
142.0 137.8 134.0
157.8
187.0 212.0
249.2
265.4
283.4
290.0 308.2 310.0
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Eje de Seguridad y Justicia Montos en millones de Quetzales
IDPP INACIF
Presupuesto Ejecutado 2008-2019, Apertura 2020, y Recomendado 2021-2024. Datos de 2019 al 07/01/2020. Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Cumplimiento plan de desarrollo
• 356 kilómetros recuperados por CIV durante el 2019, a través de 23 proyectos de construcción, reposición y mejoramiento de carreteras en 12 departamentos del país.
• Cerca de Q10.000 millones invirtió el Gobierno de Guatemala en la recuperación vial en cuatro años.
3 Desempeño
ESTRATEGIA FISCAL AMBIENTAL (EFA)
Calidad del gasto y compra pública
Asistencia financiera
Municipal
Modelos Fiscales Ambientales
Gestión de riesgos y
contingencias ambientales
Acceso a financiamiento verde y climático
“Fortalecer las capacidades del Ministerio de Finanzas Públicas para utilizar los instrumentos fiscales y económicos existentes, así como proponer ejes estratégicos en aspectos ambientales de acuerdo a su ámbito de competencia”
EFA: ACCIONES EMPRENDIDAS POR MINFIN 2017-2019
- Aprobación de la EFA : Mediante Acuerdo Ministerial 442-2018 de fecha 5 de
septiembre
- Creación Mesa Interinstitucional: Se constituyó el 16 de noviembre del 2018
- Creación Mesa Técnica: Mediante Acuerdo Ministerial 49-2019 y su reglamento
mediante Acuerdo Ministerial 398-2019
- Desarrollo de dos Conferencias Internacionales de Fiscalidad Ambiental:
realizadas en el 2017 y 2019
- Desarrollo de más de 20 reuniones técnicas con gobiernos locales, sector
productivo, academia, ONG’s vinculadas al medio ambiente, tanques de
pensamiento, organismos internacionales y otras instituciones de la sociedad civil
organizada durante el período 2017-2019
- Fondo de Reformas Estructurales de la GIZ : Asistencia técnica para el diseño
del marco de referencia para la implementación de la EFA
Índ
ice 1
2
3
4
5
Gestión eficiente de las finanzas públicas
Buen desempeño de los recursos públicos
Transparencia
Prudencia en las Finanzas
TABLERO DE SEGUIMIENTO AL ESTADO DE CALAMIDAD DEL VOLCÁN
OBSERVATORIO DEL PRESUPUESTO PÚBLICO
4 Transparencia
Presupuesto Abierto
CERRADO
2019 2018
2017 2016
ABIERTO
2015
4 Transparencia
Presupuesto Abierto
Guatemala No. 1 en Centroamérica y No. 5 en
Latinoamérica en la Encuesta del Open Budget Partnership (IPB). Logró subir 25 posiciones - En 2015 obtuvo 46 puntos y ocupaba el puesto 51 del ranking. - En 2017 mejoró la calificación con 61 puntos y ocupó el puesto 26 de 115 países.
4 Transparencia
Planes de seguimiento para mejorar en evaluación MAPS y PEFA
El MAPS permitió realizar un close up del cómo está hoy por hoy la normativa y el sistema de adquisición en las instituciones del Estado de Guatemala, ubicando las fortalezas y debilidades que se tienen o que requieren reformas para mejorar y hacer más eficientes las compras en el Estado para dar cumplimiento a cabalidad a principios como valor por dinero, transparencia y un buen gobierno.
4 Transparencia
Gestión de Calidad ISO 9001:2015
Antisobornos ISO 37001:2016
23 direcciones del MINFIN con al menos 1 proceso certificado la Norma ISO 9001:2015
1 proceso con el Sistema Antisoborno
4
Transparencia
4 Transparencia
5. Presupuesto General de Ingresos y Egresos Estado 2020, Multianual 2021-2024
Entidad Apertura 2020 2021 2022 2023 2024
Total Entidades 87,715.1 95,786.5 103,160.2 110,315.4 118,886.6
Presidencia de la República 231.0 242.0 252.0 262.0 272.0
Ministerio de Relaciones Exteriores 577.7 598.7 620.4 643.7 666.6
Ministerio de Gobernación 5,344.8 5,909.3 6,452.2 7,150.3 7,839.0
Ministerio de la Defensa Nacional 2,627.7 2,772.5 2,960.8 3,168.6 3,394.2
Ministerio de Finanzas Públicas 381.2 402.0 413.3 428.6 444.5
Ministerio de Educación 16,530.6 18,108.8 19,065.3 20,122.2 22,186.5
Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 8,197.2 8,463.7 9,939.8 10,961.0 12,421.4
Ministerio de Trabajo y Previsión Social 752.2 668.3 674.9 681.2 687.4
Ministerio de Economía 403.4 366.5 378.7 391.0 404.0
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 1,365.4 1,842.3 2,185.9 2,407.1 2,636.5
Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 6,053.4 6,657.0 7,014.1 7,644.0 8,031.6
Ministerio de Energía y Minas 81.0 86.2 89.5 92.5 222.3
Ministerio de Cultura y Deportes 623.0 577.2 606.6 642.1 663.5
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo 1,526.7 1,608.1 1,640.4 1,699.0 1,760.4
Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 127.3 210.1 297.8 296.0 292.1
Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 28,205.2 31,120.9 33,462.3 34,635.6 36,638.9
Servicios de la Deuda Pública 13,411.0 14,822.9 15,648.4 17,488.8 18,536.5
Ministerio de Desarrollo Social 1,159.1 1,194.3 1,317.0 1,455.8 1,638.2
Procuraduría General de la Nación 117.3 135.8 140.8 145.8 150.8
Fuente: Sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Muchas Gracias