'f.,.A q,

111~~1'1111111~11~,1~11~111~111~111

REPUBLIKA HRVATSKASPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA

GRAD SPLIT

GRADONAČELNIK

KLASA: 620-01/12-01/00040URBROJ: 2181/01-09-02/19-18-170Split, 20. kolovoza 2018. 90dine

GRADSKOM VIJEĆU GRADA SPLITA"Ir predsjednika Igora Stanišića

- ovdje-

PREDMET: Financijski izvještaj Košarkaškog kluba "Split" š.d.d. za 2017. godinuzajedno s Izvješćem neovisnog revizora- davanje mišljenja

Na temelju članka 52. Statuta Grada Splita '"Službeni glasnik Grada Splita" broj17/09, 11/10, 18/13,39/13,46/13 - pročišćeni tekst i 11/18) Gradonačelnik Grada Splitadana 20. kolovoza 2018. godine daje pozitivno mišljenje na Financijski izvještajKošarkaškog kluba "Split"š.d.d. za 2017. godinu zajedno sIzvješ" yisnog revizora.

~\'f.,.AHI?~~q,"<CU~01SPI.I~'1.>-~fi ,I'C'C; GR

'il ~':;:\,G'1" <A_.I .;-.;'% "fa "''''HAUg:.90 Of./At'i.'"

~~M~!,~

DOST(NITI:(1)~radskomvijeću Grada Splita, ovdje2. Pismohrani, ovdje

1~11~11111~~111~11~1~~111~11~1111

REPUBLIKA HRVATSKASPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA

GRAD SPLIT

GRADSKO VIJECE

Predsjednik Gradskoga vijeća

KLASA: 620-01112-01/00040URBROJ: 2181/01-09-02/07-18-169Split, 20. srpnja 2018. godine

GRADONAČELNIKU GRADA SPLITA-ovdje-

Predmet: davanje mišljenja na Financijski izvještaj Košarkaškog kluba ••Split" š.d.d. za2017. godinu zajedno s Izvješćem neovisnog revizora

Sukladno članku 63. Poslovnika Gradskoga vijeća Grada Splita ("Službeni glasnik

Grada Splita" broj 26/15) dostavlja se Financijski izvještaj Košarkaškog kluba ~Split" š.d.d. za

2017. godinu zajedno s Izvješćem neovisnog revizora radi davanja mišljenja.

PREDSJEDNIKGradskoga vijeća

REPUBLIKA HRVATSKAGr~dSplil

"

,

Pnll'HjenoKJaslflk:aci" a oznaka620-01/12-01f00040UruCUbeni br362-18_168

PolO

19,7.2018.Gred13

,,"'0,00

I~II:~II} IlliIIIJIIIJII~II~I~WIIJI111!

KOŠARKAŠKI KLUB SPLIT s,d,d, SPLIT

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU

KOJA JE ZAVRŠiLA 31, PROSINCA 2017,

ZAJEDNO S IZVJEŠĆEM NEOVISNOG REVIZORA

Sadržaj

Stranica

Izjava o odgovornosti Uprave 1

Izvješće neovisnog revizora 2-5

Bilanca 6-9

Račun dobiti i gubitka 10-11

Izvještaj o novčanom toku 12-13

Izvještaj o promjenama kapitala 14

Bilješke uz financijske izvještaje 15-48

Izjava o odgovornosti Uprave

K.K. SPLIT S.D.D., SPLIT 1

Sukladno Zakonu o računovodstvu Republike Hrvatske (NN 78/15, 134/15, 120/16), Uprava je dužna

pobrinuti se da za svaku financijsku godinu budu sastavljeni financijski izvještaji u skladu s Hrvatskim

standardima financijskog izvještavanja (skraćeno: "HSFI") objavljenim u Narodnim novinama (NN 86/15),

koja pružaju istinit i fer pregled stanja društva Košarkaški klub Split s.d.d., Split (u daljnjem tekstu:

"Društvo"), kao i njegove rezultate poslovanja za navedeno razdoblje.

Nakon provedbe ispitivanja, Uprava opravdano očekuje da će Društvo u dogledno vrijeme raspolagati

odgovarajućim resursima, te stoga pri sastavljanju financijskih izvještaja i dalje usvaja načelo vremenske

neograničenosti poslovanja.

Odgovornosti Uprave pri izradi financijskih izvještaja obuhvaćaju sljedeće:

odabir i dosljednu primjenu prikladnih računovodstvenih politika;

davanje opravdanih i razboritih prosudbi i procjena;

postupanje u skladu s važećim računovodstvenim standardima, uz objavljivanje i obrazloženje svih

materijalno značajnih odstupanja u financijskim izvještajima; te

sastavljanje financijskih izvještaja pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja, osim ako

pretpostavka da će Društvo nastaviti poslovati nije primjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s

opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Također, Uprava je dužna pobrinuti se da

financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 78/15,134/15,120/16). Pored toga,

Uprava je odgovorna za čuvanje imovine Društva te za poduzimanje opravdanih koraka za sprječavanje i

otkrivanje prijevare i drugih nepravilnosti.

Potpisao u ime Uprave

Maroje Bubalo, član Uprave - Direktor

KK Split s.d.d., Split

Ulica Slobode 16 b

21000 Split

Republika Hrvatska

14. lipnja 2018. godine

2

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Vlasnicima društva KK Split s.d.d., Split

Mišljenje

Obavili smo reviziju godišnjih financijskih izvještaja Košarkaški klub Split s.d.d., Split (u daljnjem tekstu

"Društvo"), koji uključuju bilancu na 31. prosinca 2017. godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o

promjenama na kapitalu i izvještaj o novčanom toku za tada završenu godinu, kao i pripadajuće bilješke uz

financijske izvještaje koje sadrže sažetak značajnih računovodstvenih politika i drugih objašnjavajućih

informacija.

Prema našem mišljenju, priloženi godišnji financijski izvještaji istinito i fer prikazuju financijski položaj

Društva na 31. prosinca 2017. godine, njegovu financijsku uspješnost i novčane tokove za tada završenu

godinu u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (HSFI-

ima).

Isticanje pitanja

Skrećemo pozornost na bilješku uz financijske izvještaje 2. Vremenska neograničenost poslovanja, koja

opisuje poslovne rezultate i nepovoljan financijski položaj Društva na dan 31.12.2017. godine, uzroke

nastanka takvog financijskog položaje, rezultate predstečajne nagodbe koja se provodi sukladno Zakonu o

financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi, te planove Društva za rješavanje takvog stanja čijom

realizacijom bi se osigurale pretpostavke za vremenski neograničeno poslovanje.

U kolovozu 2015. godine između Grada Splita i Društva potpisan je Ugovor o ulaganju u Košarkaški klub

Split s.d.d. u razdobju od 2016. – 2019. godine (u nastavku: Ugovor o ulaganju). Ovim Ugovorom strane

suglasno utvrđuju međusobna prava i obveze s naslova ulaganja Grada u omladinsku školu i

dokapitalizaciju Društva u razdoblju od 2016. – 2019. godine, u koje svrhe će Grad osigurati sredstva u

ukupnom iznosu od 4.200.000 kuna za svaku godinu u razdoblju od 2016. – 2019. godine, koja će se

upotrijebiti na slijedeći način:

- 2.000.000 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2019. godine za sufinanciranje rada omladinske

škole sukladno financijskom planu KK Split i Programu javnih potreba u sportu Grada Splita;

- 2.200.000 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2019. godine za ulaganje u poslovanje KK Split

kroz dokapitalizaciju Društva.

Kao što je opisano u bilješci 27- Događaji nakon datuma bilance, dana 8. siječnja 2018. godine sa Gradom

je potpisan Anex 1. Ugovora o ulaganju u Društvo. Aneksom se Grad obvezuje dodatno uložiti sredstva u

omladinsku školu i poslovanje KK Split u razdoblju od 2016. – 2021. godine kako slijedi:

3

- 2.000.000,00 kuna godišnje u 2016. i 2017. godini za sufinanciranje rada omladinske škole,

sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu Grada Splita;

- 3.000.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2018. – 2021. godine za sufinanciranje rada

omladinske škole, sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu

Grada Splita;

- 2.200.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2018. godine za ulaganje u poslovanje KK

Split kroz dokapitalizaciju Društva;


Split kroz dokapitalizaciju Društva

Temeljem navedenog Ugovora i Anexa 1, koji osiguravaju veći iznos godišnje potpore nego u ranijim

godinama, i to za iznos od 1 milijun do 1,8 milijuna kuna godišnje, prema prikazanoj dinamici, do 2021.

godine, Društvo je u mogućnosti povući kredit za izmirenje dospjelih obveza, a kao kolateral može založiti

svoja buduća potraživanja od Grada.

Kredit u iznosu od 3 milijuna kuna je realiziran u 2018. godini, a što je opisano u bilješci 27.

Iz navedenog je razvidno da bez stalne financijske pomoći Grada Splita ili bez ulaska strateškog partnera,

Društvo ne bi bilo sposobno samostalno poslovati i financirati održavanje Kluba na sadašnjem nivou

troškova. Društvo je u očekivanju podrške Grada Splita, usvojilo načelo vremenske neograničenosti

poslovanja, pa u ovim financijskim izvještajima nisu provedena nikakva usklađenja nadoknadivih iznosa

imovine ili obveza niti reklasifikacija imovine i obveza koja bi bila potrebna da Društvo više nije u

mogućnosti vremenski neograničeno poslovati.

Naše mišljenje nije modificirano u vezi s tim pitanjem.

Osnova za mišljenje

Obavili smo našu reviziju u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Zakonom o reviziji i Međunarodnim

revizijskim standardima (MRevS-ima). Naše odgovornosti prema tim standardima su podrobnije opisane u

našem izvješću neovisnog revizora u odjeljku o revizorovim odgovornostima za reviziju godišnjih financijskih

izvještaja. Neovisni smo od Društva u skladu s Kodeksom etike za profesionalne računovođe (IESBA

Kodeks) i ispunili smo naše ostale etičke odgovornosti u skladu s IESBA Kodeksom. Vjerujemo da su

revizijski dokazi koje smo dobili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše mišljenje.

Odgovornosti Uprave i onih koji su zaduženi za upravljanje za godišnje financijske izvještaje

Uprava je odgovorna za sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja koji daju istinit i fer prikaz, u skladu s

HSFI-ima, i za one interne kontrole za koje uprava odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja

godišnjih financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikaza uslijed prijevare ili pogreške. U

sastavljanju godišnjih financijskih izvještaja, uprava je odgovorna za procjenjivanje sposobnosti Društva da

nastavi s vremenski neograničenim poslovanjem, za objavljivanje okolnosti vezanih uz vremensku

neograničenost poslovanja ako je to primjenjivo, te za korištenje računovodstvene osnove utemeljene na

4

vremenskoj neograničenosti poslovanja, osim ako uprava namjerava likvidirati Društvo ili prekinuti

poslovanje ili nema realne alternative nego da to učini.

Oni koji su zaduženi za upravljanje su odgovorni za nadziranje procesa financijskog izvještavanja kojeg je

ustanovilo Društvo.

Revizorove odgovornosti za reviziju godišnjih financijskih izvještaja

Naši ciljevi su steći razumno uvjerenje o tome jesu li godišnji financijski izvještaji kao cjelina bez značajnog

pogrešnog prikaza uslijed prijevare ili pogreške i izdati izvješće neovisnog revizora koje uključuje naše

mišljenje. Razumno uvjerenje je viša razina uvjerenja, ali nije garancija da će revizija obavljena u skladu s

MRevS-ima uvijek otkriti značajno pogrešno prikazivanje kada ono postoji. Pogrešni prikazi mogu nastati

uslijed prijevare ili pogreške i smatraju se značajni ako se razumno može očekivati da, pojedinačno ili u

zbroju, utječu na ekonomske odluke korisnika donijete na osnovi tih godišnjih financijskih izvještaja. Kao

sastavni dio revizije u skladu s MRevS-ima, stvaramo profesionalne prosudbe i održavamo profesionalni

skepticizam tijekom revizije. Mi također:

prepoznajemo i procjenjujemo rizike značajnog pogrešnog prikaza godišnjih financijskih izvještaja,

zbog prijevare ili pogreške, oblikujemo i obavljamo revizijske postupke kao reakciju na te rizike i

pribavljamo revizijske dokaze koji su dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše mišljenje.

Rizik neotkrivanja značajnog pogrešnog prikaza nastalog uslijed prijevare je veći od rizika nastalog

uslijed pogreške, jer prijevara može uključiti tajne sporazume, krivotvorenje, namjerno ispuštanje,

pogrešno prikazivanje ili zaobilaženje internih kontrola.

stječemo razumijevanje internih kontrola relevantnih za reviziju kako bismo oblikovali revizijske

postupke koji su primjereni u danim okolnostima, ali ne i za svrhu izražavanja mišljenja o

učinkovitosti internih kontrola Društva.

ocjenjujemo primjerenost korištenih računovodstvenih politika i razumnost računovodstvenih

procjena i povezanih objava koje je stvorila uprava.

zaključujemo o primjerenosti korištene računovodstvene osnove utemeljene na vremenskoj

neograničenosti poslovanja koju koristi uprava i, temeljeno na pribavljenim revizijskim dokazima,

zaključujemo o tome postoji li značajna neizvjesnost u vezi s događajima ili okolnostima koji mogu

stvarati značajnu sumnju u sposobnost Društva da nastavi s vremenski neograničenim

poslovanjem. Ako zaključimo da postoji značajna neizvjesnost, od nas se zahtijeva da skrenemo

pozornost u našem izvješću neovisnog revizora na povezane objave u godišnjim financijskim

izvještajima ili, ako takve objave nisu odgovarajuće, da modificiramo naše mišljenje. Naši zaključci

se temelje na revizijskim dokazima pribavljenim sve do datuma našeg izvješća neovisnog revizora.

Međutim, budući događaji ili uvjeti mogu uzrokovati da Društvo prekine s vremenski neograničenim

poslovanjem.

ocjenjujemo cjelokupnu prezentaciju, strukturu i sadržaj godišnjih financijskih izvještaja, uključujući

i objave, kao i odražavaju li godišnji financijski izvještaji transakcije i događaje na kojima su

zasnovani na način kojim se postiže fer prezentacija.

5

Mi komuniciramo s onima koji su zaduženi za upravljanje u vezi s, između ostalih pitanja, planiranim

djelokrugom i vremenskim rasporedom revizije i važnim revizijskim nalazima, uključujući i u vezi sa

značajnim nedostacima u internim kontrolama koji su otkriveni tijekom naše revizije.

Kalibović i partneri d.o.o

Mažuranićevo šetalište 69

21000 Split,

Republika Hrvatska

Sonja Kalibović

Prokurist

Nevena Kalibović Musa

Ovlašteni revizor

Split, 14. lipnja 2018. godine

Bilanca

Na dan 31. prosinca 2017. godine

(Svi iznosi su u kunama)


Obveznik: 93265708320; KOŠARKAŠKI KLUB SPLIT sportsko dioničko društvo

Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke

Prethodna godina (neto)

Tekuća godina (neto)

1 2 3 4 5

AKTIVA

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 - -

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 358.048 340.154

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 4 125.295 92.029

1. Izdaci za razvoj 004 - -

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

005 125.295 92.029

3. Goodwill 006 - -

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 - -

5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 - -

6. Ostala nematerijalna imovina 009 - -

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 5 34.187 55.953

1. Zemljište 011 - -

2. Građevinski objekti 012 - -

3. Postrojenja i oprema 013 20.593 45.984

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 13.594 9.969

5. Biološka imovina 015 - -

6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 - -

7. Materijalna imovina u pripremi 017 - -

8. Ostala materijalna imovina 018 - -

9. Ulaganje u nekretnine 019 - -

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 6 198.566 192.172

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 - -

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe

022 - -

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 - -

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

024 - -

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

025 - -

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

026 - -

7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 - -

8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 183.726 177.332

9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 - -

10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 14.840 14.840

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 - -

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 - -

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 - -

3. Potraživanja od kupaca 034 - -

4. Ostala potraživanja 035 - -

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 - -

Bilanca (nastavak)




C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 1.457.121 616.364

I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 7 15.048 15.048

1. Sirovine i materijal 039 15.048 15.048

2. Proizvodnja u tijeku 040 - -

3. Gotovi proizvodi 041 - -

4. Trgovačka roba 042 - -

5. Predujmovi za zalihe 043 - -

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 - -

7. Biološka imovina 045 - -

II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 8 422.484 563.540

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 - -

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 - -

3. Potraživanja od kupaca 049 a 28.687 148.180

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 050

- -

5. Potraživanja od države i drugih institucija 051 b 384.067 406.975

6. Ostala potraživanja 052 c 9.730 8.385

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 9 70.273 -

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 - -

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 - -

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 - -

4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

057 - -

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

058 - -

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

059 70.273 -

7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 - -

8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 - -

9. Ostala financijska imovina 062 - -

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 10 949.316 37.776

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

064

1.300 3.933

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 1.816.469 960.451

F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 11 7.933.340 5.400.000

Bilanca (nastavak)




A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 12 (11.553.406) (11.279.755)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 32.363.000 34.563.000

II. KAPITALNE REZERVE 069 2.200.000 2.200.000

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 507.230 500.836

1. Zakonske rezerve 071 - -

2. Rezerve za vlastite dionice 072 - -

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 - -

4. Statutarne rezerve 074 - -

5. Ostale rezerve 075 507.230 500.836

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 - -

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 - -

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078 - -

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079 - -

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080 - -

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 (44.999.354) (46.623.636)

1. Zadržana dobit 082 - -

2. Preneseni gubitak 083 44.999.354 46.623.636

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 (1.624.282) (1.919.955)

1. Dobit poslovne godine 085 - -

2. Gubitak poslovne godine 086 1.624.282 1.919.955

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087 - -

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 13 119.007 119.007

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089 - -

2. Rezerviranja za porezne obveze 090 - -

3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091 119.007 119.007

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092 - -

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093 - -

6. Druga rezerviranja 094 - -

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 14 6.686.741 1.020.321

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096 - -

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 097 - -

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 098 - -

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

099 - -

5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100 - -

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101 b 1.426.066 -

7. Obveze za predujmove 102

- -

8. Obveze prema dobavljačima 103 a 5.260.675 1.020.321

9. Obveze po vrijednosnim papirima 104 - -

10. Ostale dugoročne obveze 105 - -

11. Odgođena porezna obveza 106 - -

Bilanca (nastavak)




D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 15 4.307.404 9.467.074

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108 - -

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 109 - -

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 110 - -

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

111 - -

5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112 a 50.000 50.000

6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113 b 2.852.938 3.229.543

7. Obveze za predujmove 114

- -

8. Obveze prema dobavljačima 115 c 1.075.895 5.580.504

9. Obveze po vrijednosnim papirima 116

- -

10. Obveze prema zaposlenicima 117 d 99.515 96.829

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 118 e 217.105 498.247

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119

- -

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120 - -

14. Ostale kratkoročne obveze 121 f 11.951 11.951

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

122 16 2.256.723 1.633.804

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) 123 1.816.469 960.451

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124 11 7.933.340 5.400.000

Bilješke koje slijede čine sastavni dio ovih financijskih izvještaja.

Račun dobiti i gubitka

Za godinu koja je završila 31. prosinca 2017. godine




Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke Prethodna

godina Tekuća godina

1 2 3 4 5

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 17 4.170.647 5.400.602

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126 - -

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 127 a 1.919.998 2.184.912

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128

- -

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129

- -

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 b 2.250.649 3.215.690

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

131 5.427.489 6.929.632

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

132 - -

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 18 2.259.923 3.434.805

a) Troškovi sirovina i materijala 134 218.860 339.377

b) Troškovi prodane robe 135 - -

c) Ostali vanjski troškovi 136 2.041.063 3.095.428

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 19 1.709.247 1.795.534

a) Neto plaće i nadnice 138 1.054.733 1.138.269

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 404.550 400.945

c) Doprinosi na plaće 140 249.964 256.320

4. Amortizacija 141 4,5 22.402 42.486

5. Ostali troškovi 142 20 1.258.832 1.568.150

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 50.214 -

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144 - -

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 50.214 -

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 - -

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147 - -

b) Rezerviranja za porezne obveze 148 - -

c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149 - -

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150 - -

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151 - -

f) Druga rezerviranja 152 - -

8. Ostali poslovni rashodi 153 21 126.871 88.657

Račun dobiti i gubitka (nastavak)




III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 475 15.046

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 155 - -

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima

156 - -

3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe

157 - -

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

158 - -

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

159 - -

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160 - -

7. Ostali prihodi s osnove kamata 161 475 14.143

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162 - 903

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163 - -

10. Ostali financijski prihodi 164 - -

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 165 22 367.915 405.971

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

166 - -

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167 - -

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168 345.415 278.524

4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169 - 1.914

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170 - -

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171 - -

7. Ostali financijski rashodi 172 22.500 125.533

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

173 - -

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174 - -

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

175 - -

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176 - -

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 4.171.122 5.415.648

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 5.795.404 7.335.603

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 179 (1.624.282) (1.919.954)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 - -

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) 181 1.624.282 1.919.955

XII. POREZ NA DOBIT 182 23 - -

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 (1.624.282) (1.919.955)

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 - -

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 1.624.282 1.919.955


Izvještaj o novčanom toku





Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke Prethodna

godina Tekuća godina

1 2 3 4 5

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja 001 (1.624.282) (1.919.955)

2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 002 (2.417.175) (2.683.252)

a) Amortizacija 003 22.402 42.486

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

004 - -

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

005 - -

d) Prihodi od kamata i dividendi 006 - (14.038)

e) Rashodi od kamata 007 332.314 272.739

f) Rezerviranja 008 - -

g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 - -

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

010 (2.771.891) (2.984.439)

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

011 (4.041.457) (4.603.207)

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 2.526.955 2.838.458

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 (386.778) 536.317

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 508.555 968.801

c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 - -

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 2.405.178 1.333.340

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 (1.514.502) (1.764.749)

4. Novčani izdaci za kamate 018 (233.685) (300.322)

5. Plaćeni porez na dobit 019 - -

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

(AOP 017 do 019) 020 (1.748.187) (2.065.071)

Izvještaj o novčanom toku (nastavak)




Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

021 - -

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 - -

3. Novčani primici od kamata 023 - -

4. Novčani primici od dividendi 024 - -

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 6.412 6.395

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 - -

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do

026) 027 6.412 6.395

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

028 (166.141) (30.986)

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 - -

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

030 - -

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 - -

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 - -

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do

032) 033 (166.141) (30.986)

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

027+033) 034 (159.729) (24.591)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 - -

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

036 - -

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 5.074.000 2.200.000

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 - -

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do

038) 039 5.074.000 2.200.000

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

040 (2.368.183) (1.021.878)

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 - -

3. Novčani izdaci za financijski najam 042 - -

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

043 - -

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 - -

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do

044) 045 (2.368.183) (1.021.878)

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP

039+045) 046 2.705.817 1.178.122

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 - -

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP

020+034+046+047) 048 797.901 (911.540)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 151.415 949.316

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP

048+049) 050 10 949.316 37.776


Izvještaj o promjenama kapitala




Opis Temeljni kapital

Rezerve

Preneseni gubitak

Ukupno kapital i rezerve

Stanje 31.12.2015. 32.363.000 513.641 (44.999.354) (12.122.712)

Dokapitalizacija -

2.200.000

-

2.200.000

Gubitak tekuće godine -

(1.624.282)

(1.624.282)

Ostalo - (6.412) - (6.412)

Stanje 31.12.2016. 32.363.000

2.707.229

(46.623.636)

(11.553.406)

Dokapitalizacija -

2.200.000

-

2.200.000

Povećanje tem. kap.prije upisa u sudski registar

2.200.000

(2.200.000)

-

0

Gubitak tekuće godine -

-

(1.919.955)

(1.919.955)

Ostalo - (6.393) - (6.393)

Stanje 31.12.2017. 34.563.000 2.700.836 (48.543.591) (11.279.755)


.

Bilješke uz financijske izvještaje




1. OPĆI PODACI

Košarkaški klub Split, sportsko dioničko društvo (u daljnjem tekstu: KK Split/Klub/Društvo), sa sjedištem u

Splitu, Ulica Slobode 16 b, upisan je 9. kolovoza 2013. u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu kao

sportsko dioničko društvo pod matičnim brojem subjekta (MBS) 060300408. Do toga dana Klub je bio

ustrojen kao udruga građana, koja je slijednik udruge sportaša, sportskih radnika i građana osnovane 13.

studenoga 1945. godine, i od svog osnutka do danas jedan je od najtrofejnijih klubova grada Splita i

Hrvatske. Uz mnoge osvojene trofeje, osvajač je i 3 titule prvaka Europe.

Društvo je registrirano za obavljanje sljedećih djelatnosti:

• sudjelovanje u sportskim natjecanjima

• sportska poduka i priprema

• sportska rekreacija

• vođenje sportskih natjecanja

• upravljanje i održavanje sportskih građevina

• organiziranje kulturnih i zabavnih priredbi

• promidžba (reklama i propaganda)

• posredovanje u prometu robom i uslugama

• kupnja i prodaja robe.

Prema obavijesti Državnog zavoda za statistiku o razvrstavanju poslovnog subjekta prema Nacionalnoj

klasifikaciji djelatnosti (NKD) od 9. rujna 2013. godine, Društvo je razvrstano kako slijedi:

Pravni ustrojbeni oblik: sportsko dioničko društvo; Brojčana oznaka: 86; Djelatnost: djelatnost sportskih

klubova; Brojčana oznaka razreda: 9312; Matični broj poslovnog subjekta: 3129403; Osobni identifikacijski

broj: 93265708320.

Temeljni kapital Društva iznosi 34.563.000,00 kuna i podijeljen je na 138.252 dionica nominalnog iznosa od

250,00 kn za jednu dionicu.

Osobe ovlaštene za zastupanje Društva su:

Robert Andrijić – član uprave, direktor, Društvo zastupa pojedinačno i samostalno od 6. svibnja 2014.

godine do 5. prosinca 2017.,

Mislav Parlov – član uprave, direktor, Društvo zastupa pojedinačno i samostalno od 5. prosinca 2017.

godine do 16. ožujka 2018.,

Maroje Bubalo – član uprave, direktor, Društvo zastupa pojedinačno i samostalno od 16. ožujka 2018.

godine.

Bilješke uz financijske izvještaje




Članovi Nadzornog odbora Društva su:

Do 9. studenog 2017.

Anđelka Visković, predsjednica

Ozren Bužančić, zamjenik predsjednika

Jakov Cvitković, član

Mladen Mijač, član

Od 9. studenog 2017.

Domagoj Maroević, predsjednik

Željko Dorić, član, do 23. veljače 2018.

Ilija Naletilić, član

Ivica Bašić, član

Duje Sučić, član

Marin Babarović, član

Ivan Kuštra, član, do 23. veljače 2018.

Od 23. veljače 2018.

Dragan Brtan, član

Mateo Musić, član

Bilješke uz financijske izvještaje (nastavak)




2. VREMENSKA NEOGRANIČENOST POSLOVANJA

Društvo je poslovalo kao sportska udruga do 8. kolovoza 2013. godine, kada je preoblikovano u sportsko

dioničko društvo u većinskom vlasništvu Grada Splita, registriracijom na trgovačkom sudu u Splitu.

Klub već od 1995. godine ulazi u financijske probleme i od tada je u mukotrpnoj borbi za opstanak. Nekoliko

puta je od tog vremena Klub pokušavao, oslanjajući se na svoje vlastite igračke snage, odnosno

funkcioniranje sa smanjenim troškovima poslovanja, napraviti kompletnu sanaciju, kako financijsku tako i

organizacijsku, ali se pod pritiskom ostvarenja rezultata i očekivanja javnosti odustajalo od toga puta, pa se

tako i odlagalo vrijeme konačnog ozdravljenja Kluba. Cijelo vrijeme je poslovanje Kluba opterećeno

dugovima iz prethodnih razdoblja sto je predstavljalo veliki uteg redovnom radu, kao i planiranju budućih

aktivnosti. Usprkos tome, Klub je i dalje proizvodio igrače visoke kvalitete, ali su oni, nažalost, prerano

odlazili, te su svoju kvalitetu ugrađivali u uspjeh drugih klubova, često direktnih sportskih konkurenata.

Donošenjem Zakona o sportu (lipanj 2006. godine) stvoren je okvir da se kroz postupak preoblikovanja Klub

riješi prvenstveno poreznih obveza od kojih su mnoge datirale jos iz 1996. i 1997. godine, te da se ostvari

primjeren početni kapital, što bi bilo jamstvo početka rada na novim, zdravim osnovama. Unatoč formalno -

pravno uspješnom završetku postupka preoblikovanja u kojem je prikupljen i upisan cijeli početni temeljni

kapital u iznosu od 7.758.750,00 kuna Klub započinje život kao sportsko dioničko društvo 9. kolovoza 2013.

godine s negativnom bilancom i sa blokadom žiro računa (račun je bio u blokadi od 3. svibnja 2012. godine)

i nedostatkom sredstava za podmirenje dospjelih obveza.

Zbog stanja u kojem se Društvo našlo Uprava Društva je 20. rujna 2013. godine, sukladno Zakonu o

financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (Narodne novine 108/12, 144/12), pokrenula proces

predstečajne nagodbe.

Nakon svih obavljenih radnji pred nadležnim tijelom (FINA) postupak predstečajne nagodbe je, sukladno

zakonskim okvirima i procedurama, nastavljen na Trgovačkom sudu u Splitu te je cijeli postupak uspješno

završen i predstečajna nagodba je postala pravomoćna 16. veljače 2015. godine.

Nadzorni odbor Društva je, na svojoj 17. sjednici održanoj 8. lipnja 2015. godine, utvrdio plan poslovanja za

razdoblje 2015. – 2019. godine, a koji je uključio vlastite prihode Kluba i projekciju prihoda iz proračuna

Grada Splita te rashode poslovanja, obveze prioritetnih tražbina, obveze iz predstečajne nagodbe te

financijske rashode. Grad Split je podržao navedeni plan, te je 3. kolovoza 2015. godine između Grada

Splita i Društva potpisan Ugovor o ulaganju u Košarkaški klub Split s.d.d. u razdobju od 2016. – 2019.

godine (u nastavku Ugovor o ulaganju). Ovim Ugovorom strane suglasno utvrđuju međusobna prava i

obveze s naslova ulaganja Grada u omladisnku školu i dokapitalizaciju KK Split u razdoblju od 2016. –





2. VREMENSKA NEOGRANIČENOST POSLOVANJA (NASTAVAK)

2019. godine, kojim (Ugovorom) je Grad osigurao za potrebe ulaganja u KK Split sredstva u ukupnom

iznosu od 4.200.000 kuna za svaku godinu u razdoblju od 2016. – 2019. godine, koja će se upotrijebiti na

slijedeći način:

- 2.000.000 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2019. godine za sufinanciranje rada omladinske

škole sukladno financijskom planu KK Split i Programu javnih potreba u sportu Grada Splita;

- 2.200.000 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2019. godine za ulaganje u poslovanje KK Split

kroz dokapitalizaciju Društva

Poslovanje Društva do kraja 2015. godine odvijalo se paralelno sa rješavanjem odnosa koji su proizlazili iz

predstečajne nagodbe. Konačni efekt predstečajne nagodbe na račun dobiti i gubitka za 2015. godinu bio je

prihod od otpisa obveza u iznosu od 8.674.229 kuna, zbog čega je Društvo za 2015. godinu poslovalo s

dobiti u iznosu od 8.799.091 kuna. Kad se iz ukupnih prihoda 2015. godine izuzme taj izvanredni prihod od

otpisa obveza, ostatak prihoda nadmašuje ukupne rashode za 124.862 kuna. Društvo je u 2015. godini

ostvarilo 4.200.000 kuna prihoda od potpora Grada, dok se za 2016. godinu dodijeljena sredstava od

potpora Grada, temeljem Ugovora o ulaganju, dijele na 2.000.000 kuna prihoda i 2.200.000 kuna sredstava

za kapitalnu rezervu, odnosno dokapitalizaciju Društva.

Ostvareni rezultati poslovanja za 2016. godinu pokazuju da je Društvo u 2016. godini povećalo kapital za

569.307 kn, odnosno ukupni gubitak iznad visine kapitala nastao u prethodnim razdobljima, umanjen je za

iznos od 569.307 Kn. Vezano za spomenuti Ugovor o ulaganju, Grad Split kao vecinski vlasnik Društva kroz

2016. godinu nastavlja s ulaganjem u Društvo, i to u iznosu od 2.200.000 kuna u cilju dokapitalizacije i

2.000.000 kuna u cilju javne potpore za ulaganja u rad omladinskog pogona. U skladu s navedenim,

primitak od 2.200.000 kuna, u 2016. godini Drustvo knjiži kao kapitalno ulaganje, pa su za razliku od 2015.

godine, u 2016. godini za isti iznos manji ukupni prihodi Društva, zbog čega je za 2016. godinu iskazan

gubitak u iznosu od 1.624.282 kuna. Efekte smanjenih prihoda od Grada na poslovni rezultat 2016. godine,

Društvo je djelomično kompenziralo većim prihodima od prodaje, u odnosu na 2015. godinu, za iznos od

873.731 kuna.

Međutim, likvidnosni problemi Društva na dan 31. prosinca 2016. godine nisu bili riješeni, jer su na taj dan

kratkoročne obveze Društva premašivale kratkoročnu imovinu za 2.850.282 kuna što je predstavljalo

značajnu opasnost da Društvo neće biti sposobno izmirivati dospjele obveze u 2017. godini. Likvidnost u

2017. godini se održavala novim kreditnim zaduženjima osiguranim ustupom potraživanja od Grada, u

skladu s Ugovorom o ustupanju potraživanja.

Značajna neizvjesnost vezana za vremensku neograničenost poslovanja aktualizira se nakon 31.12.2017.

godine, obzirom na dospijeće velikog dijela obveza iz predstečajne nagodbe.

Na dan 31.12.2017. ukupne kratkoročne obveze su veće od kratkoročne imovine za iznos od 8.850.708

kuna (31.12.2016.: 2.850.282 kuna). Imajući to u vidu, Uprava je već u listopadu 2017. godine izradila

projekciju prihoda i rashoda i rezultata poslovanja, kao i novčanih tokova za razdoblje od 2017. do 2021.

godine kad dospijevaju zadnje rate obveza po predstečajnoj nagodbi.





VREMENSKA NEOGRANIČENOST POSLOVANJA (NASTAVAK)

Projekcija pokazuje da je 2018. godina kritična obzirom na nemogućnost izmirivanja dospjelih obveza, te je

zatraženo od Grada povećanje potpore omladinskoj školi i sredstava za poslovanje kroz dokapitalizaciju

Društva.

Kao što je opisano u bilješci 27, dana 8. siječnja 2018. godine sa Gradom je potpisan Anex 1. Ugovora o

ulaganju u Društvo, kojim se Grad obvezuje povećati ulaganja u omladinsku školu i poslovanje KK Split u

razdoblju od 2016. – 2021. godine kako slijedi:

- ulaganja od 2.000.000,00 kuna godišnje u 2016. i 2017. godini za sufinanciranje rada omladinske

škole, sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu Grada Splita;

- ulaganja od 3.000.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2018. – 2021. godine za sufinanciranje

rada omladinske škole, sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu

Grada Splita;

- ulaganja od 2.200.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2016. - 2018. godine za ulaganje u

poslovanje KK Split kroz dokapitalizaciju Društva;

- ulaganja od 3.000.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2019. - 2021. godine za ulaganje u

poslovanje KK Split kroz dokapitalizaciju Društva

Temeljem navedenog Ugovora i Anex 1, koji osiguravaju veći iznos godišnje potpore nego u ranijim

godinama, i to za iznos od 1 do 1,8 milijuna kuna godišnje, prema prikazanoj dinamici, do 2021. godine,

Društvo je u mogućnosti povući kredit za izmirenje dospjelih obveza, a kao kolateral može založiti svoja

buduća potraživanja od Grada.

Kredit u iznosu od 3 milijuna kuna je realiziran u 2018. godini, a što je opisano u bilješci 27.

Iz navedenog je razvidno da bez stalne financijske pomoći Grada Splita ili bez ulaska strateškog partnera,

Društvo ne bi bilo sposobno samostalno poslovati i financirati održavanje Kluba na sadašnjem nivou

troškova. Društvo je u očekivanju daljnje realizacije navedenog ugovora sa Gradom, usvojilo načelo

vremenske neograničenosti poslovanja, pa u ovim financijskim izvještajima nisu provedena nikakva

usklađenja nadoknadivih iznosa imovine ili obveza niti reklasifikacija imovine i obveza koja bi bila potrebna

da Društvo više nije u mogućnosti vremenski neograničeno poslovati.





3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Osnovne računovodstvene politike primijenjene su kako slijedi: a) Osnove prikaza Financijski izvještaji su pripremljeni po načelu povijesnog troška, izuzev određenih financijskih instrumenata

koji su iskazani po fer vrijednosti. Računovodstvene politike su primjenjivane konzistentno, osim ako nije

navedeno drugačije.

Financijski izvještaji prezentirani su u hrvatskim kunama, s obzirom da je to valuta u kojoj je iskazana većina

poslovnih događaja Društva.

Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog

događaja, po kojem se učinci poslovnih transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u financijskim

izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke

vremenske neograničenosti poslovanja.

Tečaj kune na dan 31. prosinca 2017. godine bio je u odnosu na USD i EUR, 6,27 odnosno 7,51 kuna.

(2016: 1 USD = 6,85 kuna i 1 EUR 7,46 kuna).

b) Izjava o usklađenosti

Financijski izvještaji za 2017. godinu sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN

78/15,134/15,120/16) i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja (NN 30/2008, 4/2009, 58/2011,

140/2011) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja, te u skladu sa Pravilnikom o

strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja (NN 38/08, 12/09 i 130/10).

b) Izjava o usklađenosti (nastavak)

Društvo posluje kao sportsko dioničko društvo (s.d.d.) od 9. kolovoza 2013. godine, a do tada je poslovalo

kao udruga građana i sastavljalo financijske izvještaje sukladno Uredbi o racunovodstvu neprofitnih

organizacija. Preoblikovanjen u s.d.d. Društvo je postalo obveznik sastavljanja financijskih izvještaja u

skladu sa Zakonom o računovodstvu i Hrvatskim standardima financijskog izvještavcanja (HSFI), te u

skladu sa Pravilnikom o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja. Stoga je Društvo prvi put

sastavilo financijske izvještaje sukladno HSFI na dan 9. kolovoza 2013. godine, koje od tada konzistentno

primjenjuje.

c) Strana sredstva plaćanja Poslovni događaji koji nisu u izvještajnoj valuti, kunama, početno se knjiže preračunavanjem po važećem

tečaju na datum transakcije. Monetarna imovina i obveze iskazani u stranim valutama ponovno se

preračunavaju na datum bilance primjenom tečaja, važećeg na taj datum. Dobici i gubici nastali

preračunavanjem uključuju se u neto dobit ili gubitak razdoblja.





3. SAŽETAK TEMELJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA (NASTAVAK)

d) Prihodi

Prihodi su povećanja ekonomskih koristi u obliku priljeva ili povećanja imovine ili smanjenja obveza, kada

takvi priljevi imaju za posljedicu povećanje kapitala, osim u slučaju da se povećanje kapitala odnosi na

unose dioničara ili se odnose na povećanja koja se provode izravno kroz glavnicu. Obuhvaćaju poslovne i

financijske prihode, nerealiziranu dobit, te ostale - izvanredne prihode.

Priznavanje prihoda

Prihodi se priznaju kada je vjerojatno da će nastati priljev ekonomskih koristi povezan s poslovnom

promjenom u Društvu i kada iznos prihoda može biti pouzdano mjerljiv. Prihodi od prodaje se priznaju kada

su transferi igrača realizirani, roba isporučena ili usluga pružena te kada su na kupca preneseni značajni

rizici i koristi od vlasništva. Prihodi od prodaje priznaju se kada se obavi transfer igrača, isporuči roba

kupcu, odnosno kad se izvrši usluga te kada kupac prihvati transfer, isporuku roba i usluga i kada je naplata

potraživanja vjerojatna.

Financijski prihod obuhvaća prihod od ugovornih i zateznih kamata, dobitaka od pozitivnih tečajnih razlika s

osnove potraživanja u inozemstvu, primijenjene valutne klauzule, stanja deviznih sredstava na računima i

blagajni, prihode od dividendi i udjela u dobiti te dobitke od prodaje financijske imovine. Prihod od kamata

priznaje se u razdoblju nastanka primjenom metode efektivne kamatne stope.

e) Državne potpore

Državne potpore jesu pomoći Države/Grada u obliku transfera resursa poduzetniku u zamjenu za prošlo ili

buduće zadovoljavanje određenih uvjeta koji se tiču poslovanja poduzetnika.

Državne potpore se ne priznaju sve dok ispunjenje uvjeta za dobivanje državne potpore i primitak potpore

ne postanu realno izvjesni.

Državne potpore se priznaju u dobit i gubitak sustavno kroz razdoblje u kojem poduzetnik troškove koji

trebaju biti pokriveni potporom priznaje kao rashod.

Potraživanja temeljem državnih potpora s naslova nadoknade već nastalih troškova ili gubitaka ili radi

pružanja trenutačne financijske potpore poduzetniku bez budućih povezanih troškova se priznaju u dobit i

gubitak razdoblja u kojem nastane potraživanje po njima.






f) Rashodi

Rashodi su smanjenja ekonomske koristi u obliku odljeva ili smanjenja imovine ili stvaranja obveza što ima

za posljedicu smanjenje kapitala, osim raspodjele sudionicima u kapitalu.

Priznavanje troškova

Priznavanje i mjerenje prihoda i rashoda ovisi o konceptu kapitala i očuvanja kapitala koje koristi Društvo pri

sastavljanju i prezentiranju financijskih izvještaja, a priznaju se u računu dobiti i gubitka kada povećanje i

smanjenje budućih ekonomskih koristi proizlazi iz povećanja i smanjenja imovine ili povećanja i smanjenja

sadašnjih obveza koje se mogu pouzdano izmjeriti.

Troškovi posudbe obuhvaćaju kamate i druge troškove koji nastanu na teret Društva u svezi posudbe izvora

financiranja imovine. Troškovi posudbe priznaju se kao rashod u razdoblju u kojem su nastali.

Obveze za doprinose u obvezne mirovinske fondove sastavni su dio obveze za plaće radnika i priznaju se

kao trošak u računu dobiti i gubitka u razdoblju u kojem su nastali.

Plaćanja na osnovi poslovnog (operativnog) najma u računu dobiti i gubitka priznaju se na temelju linearne

metode tijekom razdoblja najma. Ako se poslovni najam ukida prije isteka ugovora, sva plaćanja koja se

moraju podmiriti najmodavcu priznaju se kao trošak u razdoblju u kojem se najam ukida.

Troškovi popravaka i održavanja dugotrajne materijalne imovine su troškovi redovnog održavanja koji se

priznaju kao rashod u računu dobiti i gubitka u razdoblju u kojem su nastali.

Troškovi usluga priznaju se u razdoblju u kojem su usluge stvarno obavljene.

g) Porez

Trošak poreza na dobit predstavlja zbirni iznos tekuće porezne obveze i odgođenih poreza.

Tekuća porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti za godinu. Oporeziva dobit razlikuje se od neto

dobiti razdoblja iskazane u računu dobiti i gubitka jer ne uključuje stavke prihoda i rashoda koje su

oporezive ili neoporezive u drugim godinama, kao i stavke koje nikada nisu oporezive ni odbitne. Tekuća

porezna obveza Društva izračunava se primjenom poreznih stopa koje su na snazi, odnosno važeće na

datum bilance.

Odgođeni porez jest iznos za koji se očekuje da će biti plativ odnosno povrativ na temelju razlike između

knjigovodstvene vrijednosti imovine i obveza u financijskim izvještajima i pripadajuće porezne osnovice koja

se koristi za izračunavanje oporezive dobiti i obračunava se metodom bilančne obveze. Odgođene porezne

obveze općenito se priznaju za sve oporezive privremene razlike, a odgođena porezna imovina se priznaje

u onoj mjeri u kojoj je vjerojatno da će biti raspoloživa oporeziva dobit na temelju koje je moguće iskoristiti

privremene razlike koje se odbijaju.






h) Postrojenja i oprema

Postrojenja i oprema iskazane su po trošku nabave umanjenom za naknadno akumuliranu amortizaciju i

umanjenje vrijednosti. Amortizacija se obračunava tako da se nabavna ili procijenjena vrijednost imovine

otpisuje tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanje imovine primjenom pravocrtne metode po sljedećim

stopama:

2016. 2017.

Postrojenja i oprema 25-50 % 25-50 %

Transportna sredstva i pokućstvo 20-25 % 20-25 %

i) Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina obuhvaća: izdatke za razvoj, patente, licencije, koncesije, zaštitne znakove,

software, dozvole, franšize i druga prava, goodwill te ostalu nematerijalnu imovinu. Troškovi koji nastanu

stjecanjem nematerijalne imovine i sličnih prava od trećih osoba kapitaliziraju se do iznosa za koji su

vjerojatne buduće ekonomske koristi te ako će iste pritjecati u Društvo. Procijenjeni korisni vijek upotrebe

pregledava se godišnje. Procjene umanjenja vrijednosti obavljaju se ako postoje pokazatelji za takvo

umanjenje.

Početno priznavanje i naknadno mjerenje

Nematerijalna imovina priznaje se po nabavnoj vrijednosti uvećanoj za ovisne troškove što uključuje

kupovnu cijenu nakon odbitka popusta i rabata, carinu, nepovratne poreze i izdatke koji se izravno mogu

pripisati nabavi nematerijalne imovine (instaliranje, stavljanje u upotrebu).

Naknadno, dugotrajna nematerijalna imovina iskazuje se prema metodi troška koja obuhvaća početnu

nabavnu vrijednost umanjenu za kasniji ispravak vrijednosti i akumulirane gubitke od umanjenja.

Naknadni troškovi

Naknadni troškovi vezani uz kapitaliziranu nematerijalnu imovinu priznaju se u knjigovodstveni iznos stavki

samo ako povećavaju buduće ekonomske koristi povezane sa sredstvom te ako će iste pritjecati u Društvo.

Svi ostali troškovi predstavljaju trošak u računu dobiti i gubitka u razdoblju kad su nastali.

Amortizacija

Nematerijalna imovina u vlasništvu Društva sastoji se od ulaganja na tuđoj imovini koja se amortizira

linearnom metodom tijekom trajanja ugovora i računalnih programa koji se amortizirju linearnom metodom

tijekom 2 godine. Trošak amortizacije tereti račun dobiti i gubitka.

Gdje postoji naznaka umanjenja, knjigovodstveni iznos bilo koje stavke nematerijalne imovine, podvrgava

se procjeni i odmah otpisuje do iznosa koji se može povratiti.






j) Investicijsko i tekuće održavanje

Troškovi investicijskog i tekućeg održavanja terete razdoblje u kojem su nastali, osim ako se takvim

ulaganjem produžuje korisni vijek trajanja, mijenja kapacitet ili namjena postrojenja i opreme. Takvi izdaci

imaju obilježje investicije i predstavljaju povećanje vrijednosti materijalne imovine.

k) Financijski instrumenti

Financijske instrumente čini svaki ugovor na temelju kojega nastaje financijska imovina, financijska obveza

ili vlasnički instrument drugog društva kojim se dokazuje udjel u kapitalu.

Skupine financijske imovine su:

• financijska imovina čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka,

• ulaganja koja se drže do dospijeća,

• zajmovi i potraživanja,

• financijska imovina raspoloživa za prodaju.

U skupinu financijske imovine čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka klasificira se

sva kratkotrajna financijska imovina namijenjena trgovanju, osim vlasničkih vrijednosnih papira društava

koja ne kotiraju na uređenim tržištima kapitala.

Ulaganja koja se drže do dospijeća odnose se na nederivativnu financijsku imovinu s fiksnim ili odredivim

dospijećem (osim zajmova) koju Društvo ima namjeru i mogućnost držati do dospijeća.

Zajmovi i potraživanja su nederivativna financijska imovina s fiksnim ili odredivim plaćanjima koja ne kotiraju

na aktivnom tržištu. Uključuju depozite kod banaka s dospijećem duljim od tri mjeseca i ostala potraživanja.

Zajmovi i potraživanja priznaju se kada Društvo postane jedna od ugovornih strana na koju se primjenjuju

ugovorni uvjeti instrumenta.

Financijska imovina raspoloživa za prodaju je sva druga financijska imovina koja nije razvrstana u neku od

prethodno navedenih skupina.

Financijska se imovina početno mjeri po fer vrijednosti (trošku stjecanja) uvećano za transakcijske troškove,

osim imovine čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka kod koje transakcijski troškovi

terete rashode razdoblja.






l) Zajmovi i potraživanja

Dani zajmovi i potraživanja predstavljaju financijsku imovinu koju je ostvarilo Društvo pružajući novac,

robu i usluge izravno zajmoprimcu/kupcu. Zajmovi i potraživanja se priznaju nakon puštanja novca, robe ili

usluge zajmoprimatelju. Zajmovi se početno priznaju po trošku (nabave), a kasnije mjerenje zajmova

podliježe provjeri radi umanjenja vrijednosti imovine. Vrijednost zajma/potraživanja se umanjuje ako je

knjigovodstveni iznos veći od procijenjenog nadoknadivog iznosa. Nadoknadivi iznos zajmova i potraživanja

s ugovorenim kamatnim stopama ispod tržišnih, se procjenjuje na temelju zbroja budućih novčanih

primitaka kroz razdoblje otplate kredita, diskontiranih na sadašnju vrijednost primjenom tržišnih kamatnih

stopa. Nadoknadivi iznos ostalih zajmova i potraživanja procjenjuje se na temelju zbroja budućih novčanih

primanja kroz razdoblje otplate kredita, diskontiranjem na sadašnju vrijednost primjenom efektivnih

kamatnih stopa. Za razliku između knjigovodstvene vrijednosti i nadoknadivog iznosa zajma/potraživanja

umanjuje se glavnica i tereti račun dobiti i gubitka izvještajnog razdoblja.

m) Poslovni najmovi – Društvo najmodavac

Imovina iznajmljena najmoprimcu po poslovnim najmovima amortizira se tijekom očekivanog korisnog vijeka

konzistentno drugoj sličnoj imovini. Prihod od najamnine priznaje se u obračunskom razdoblju na koje se

odnosi, sukladno ugovorima o najmu.

n) Novac

U bilanci su novac i novčani ekvivalenti iskazani po trošku.

o) Zalihe

Zalihe predstavljaju kratkotrajnu materijalnu imovinu i drže se zbog redovitog tijeka poslovanja.

Zalihe se iskazuju se po trošku nabave ili neto nadoknadivoj vrijednosti, ovisno o tome koja je vrijednost

niža. U trošak nabave zaliha ulaze iznosi po obračunu dobavljača i svi drugi ovisni troškovi nabave zaliha

umanjeni za iskazane popuste i poreze koji se mogu odbiti.

Sitni se inventar u potpunosti otpisuje prilikom stavljanja u upotrebu.






p) Vremenska razgraničenja

Vremenska razgraničenja su:

• potraživanja ili obveze za koje u obračunskom razdoblju nisu zadovoljeni kriteriji priznavanja

prihoda, odnosno rashoda već se ispunjenje tih kriterija očekuje u budućim razdobljima, ili prihodi ili

rashodi priznati u obračunskom razdoblju temeljem načela nastanka događaja, a za koje se u istom

obračunskom razdoblju nisu zadovoljili kriteriji priznavanja potraživanja ili obveza već se ispunjenje

tih kriterija očekuje u budućim razdobljima.

Početno mjerenje

Unaprijed plaćeni troškovi priznaju se u visini plaćenog iznosa. Nedospjela naplata prihoda priznaje se po

fer vrijednosti naknade koja se očekuje primiti ili potraživanja koje se očekuje priznati. Odgođeno plaćanje

troškova priznaje se po fer vrijednosti očekivanog izdatka ili obveze. Prihod budućeg razdoblja priznaje se u

visini primljenog iznosa ili priznatih potraživanja.

Naknadno mjerenje

Na svaki sljedeći datum bilance, stavke vremenskih razgraničenja priznaju se u iznosu koji je jednak

početno priznatom iznosu umanjenom za dio koji se priznaje kao:

• prihod ili rashod tekućeg razdoblja ako se radi o unaprijed plaćenim troškovima ili prihodima

budućeg razdoblja,

• potraživanje ili obveze ako se radi o nedospjeloj naplati prihoda ili odgođenom plaćanju troškova.

r) Umanjenje vrijednosti

Financijska imovina

Vrijednost financijske imovine umanjuje se ako postoje objektivni dokazi da su određeni događaji imali

negativan učinak na buduće novčane tokove te imovine. Umanjenje imovine priznaje se u računu dobiti i

gubitka.

Nefinancijska imovina

Knjigovodstvena vrijednost nefinancijske imovine Društva, osim zaliha i odgođene porezne imovine,

pregledava se na svaki datum bilance kako bi se utvrdilo da li postoje pokazatelji o umanjenju njihove

vrijednosti. Ako takvi pokazatelji postoje, procjenjuje se nadoknadivi iznos imovine. Za goodwill i

nematerijalnu imovinu koja ima nedefiniran vijek upotrebe ili još nije spremna za korištenje, nadoknadivi

iznos se utvrđuje na svaki datum sastavljanja bilance.






s) Rezerviranja

Rezerviranja se priznaju ako Društvo ima sadašnju pravnu ili izvedenu obvezu kao posljedicu događaja iz

prošlog razdoblja i ako je vjerojatno da će biti potreban odljev resursa radi podmirivanja obveza, te ako se

može pouzdano procijeniti iznos obveze.

Rezerviranja se pregledavaju na svaki datum bilance i usklađuju se tako da odražavaju najbolju tekuću

procjenu. Ako više nije vjerojatno da će podmirivanje obveze zahtijevati odljev resursa koji utjelovljuju

ekonomske koristi, rezerviranja se ukidaju. Pri tome se vodi računa da se rezerviranje ukida samo za

izdatke za koje je rezerviranje izvorno priznato.

t) Preuzeta potraživanja u izvanbilančnoj evidenciji

U okviru redovnog poslovanja Društvo sklapa ugovore o financiranju Društva i o primanju potpora od Grada

Splita iz kojih nastaju dugoročna potraživanja, koja Društvo vodi u izvanbilančnoj evidenciji. Društvo

navedena preuzeta financijska potraživanja iskazuje u bilanci ako i kad ista postanu plativa.

u) Kapital

Kapital je vlastiti izvor financiranja imovine Društva i predstavlja ostatak imovine nakon odbitka obveza.

Kapital obuhvaća sljedeće pozicije u pasivi bilance: upisani kapital, premije za emitirane dionice - kapitalne

rezerve, revalorizacijske rezerve, rezerve iz dobiti, zadržanu dobit odnosno preneseni gubitak te dobit ili

gubitak tekuće godine. Upisani kapital je novčano izražena vrijednost koju su dioničari unijeli u Društvo i

koja je registrirana na trgovačkom sudu.

v) Korištenje procjena pri sastavljanju financijskih izvještaja Sastavljanje financijskih izvještaja u skladu s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja zahtijeva od

Uprave da daje procjene i pretpostavke koje utječu na iskazane iznose sredstava, obveza te objavu

potencijalnih sredstava i obveza na dan financijskih izvještaja te za vrijeme izvještajnog razdoblja iskazane

prihode i rashode. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od procijenjenih. Ovi financijski izvještaji odražavaju

sva uobičajena usklađenja neophodna, prema mišljenu Uprave, za realno i objektivno iskazivanje

financijskih pozicija i rezultata poslovanja za odgovarajuća razdoblja.

z) Usporedni iznosi

Tamo gdje je to potrebno, usporedni iznosi su usklađeni da bi bili u skladu s prikazom za tekuću godinu.





4. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA IMOVINA

Nematerijalna imovina

Bruto knjigovodstvena vrijednost

Stanje 31. prosinca 2015. 3.304.264

Povećanje 131.901


Povećanje -


Ispravak vrijednosti


Amortizacija 2016. 9.916

Stanje 31.prosinca 2016. 3.310.870

Amortizacija 2017. 33.266

Stanje 31.prosinca 2017. 3.344.136

Neto knjigovodstvena vrijednost

Stanje 31. prosinca 2017. 92.029

Stanje 31. prosinca 2016. 125.295

Nematerijalna imovina se sastoji od ulaganja na tuđim nekretninama i to na sportskom objektu Mala

košarkaška dvorana sa pratećim nekretninama, koje je Društvo dobilo na korištenje bez naknade na 30

godina od Grada Splita i software.





5. DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA

Oprema

Namještaj i transportna

sredstva

Ukupno

Bruto knjigovodstvena vrijednost

Stanje 31.prosinca 2015.

221.120

672.593

893.713

Povećanje

19.740

14.500

34.240


240.860

687.093

927.953

Povećanje

30.986

-

30.986

Smanjenje

(33.153)

-

(33.153)


238.693

687.093

925.786

Ispravak vrijednosti

Stanje 31. prosinca 2015.

217.425

663.855

881.280

Amortizacija

2.842

9.644

12.486


220.267

673.499

893.766

Amortizacija

5.595

3.625

9.220

Smanjenje

(33.153)

-

(33.153)


192.709

677.124

869.833

Neto knjigovodstvena vrijednost


45.984

9.969

55.953


20.593

13.594

34.187

Na dan 31.12.2017. godine nije bilo upisanih založnih prava na dugotrajnoj materijalnoj imovini Društva.

6. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

31.12.2016. 31.12.2017.

a) Potraživanja za prodane stanove 183.726 177.332

b) Udjeli u društvu Sidro d.o.o., Ljubljana 14.840 14.840

Ukupno 198.566 192.172

b) Društvo drži 8,3 % udjela u društvu Sidro, a udjel vrednuje po trošku ulaganja.

7. ZALIHE

31.12.2016.

31.12.2017.

Sportska oprema 15.048 15.048

Ukupno 15.048 15.048





8. POTRAŽIVANJA

31.12.2016. 31.12.2017.

a) Potraživanja od kupaca 28.687 148.180

b) Potraživanja od države (za PDV i ostalo) 384.067 406.975

c) Ostala potraživanja 9.730 8.385

Ukupno 422.484 563.540

a) Potraživanja od kupaca

31.12.2016. 31.12.2017.

Kupci u zemlji 437.672 557.165

Vrijednosno usklađenje (408.985) (408.985)

Ukupno 28.687 148.180

Vrijednosno usklađenje potraživanja od kupaca se odnosi na utuženo potraživanje od kupca Picasso-

E.Galić za najam poslovnog prostora.

Promjene na poziciji vrijednosno usklađenje:

2016. 2017.

Stanje 01. siječnja 358.771

408.985

Povećanje 50.214

-

Stanje 31. prosinca 408.985

408.985

9. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

31.12.2016.

31.12.2017.

Dani zajmovi fizičkim osobama 70.273 0

Ukupno 70.273 0

Društvo je otpisalo potraživanja za dane zajmove fizičkim osobama zbog nemogućnosti naplate (bilješka

21).





10. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

31.12.2016. 31.12.2017.

Žiro račun 948.337 35.759

Blagajna (glavna blagajna, blagajna parkinga) 979 2.017

Ukupno 949.316 37.776

Društvo ima otvorene žiro račune kod SG Splitska banka d.d., Addiko bank d.d., Partner banka d.d. i

Kreditna banka Zagreb d.d.

11. IZVANBILANČNA POTRAŽIVANJA

Opis 31.12.2016. 31.12.2017.

a) Potraživanja od Grada Splita za sufinanciranje rada omladinske

škole KK Split 4.333.340 3.000.000

b) Potraživanja od Grada Splita za ulaganje u poslovanje KK Split

kroz dokapitalizaciju Društva 3.600.000 2.400.000

Ukupno 7.933.340 5.400.000

Dana 3. kolovoza 2015. godine, Grad Split i Društvo su zaključili Ugovor o ulaganju u košarkaški klub Split

s.d.d. u razdoblju od 2016. do 2019. godine. Ugovorom je prihvaćeno da će Grad Split za potrebe ulaganja

u KK Split osigurati sredstva u ukupnom iznosu od 4.200.000 kuna, za svaku godinu u razdoblju od 2016.-

2019. godine koja će se upotrijebiti na slijedeći način:

- 2.000.000 kuna godišnje u razdoblju od 2016. – 2019. godine za sufinanciranje rada omladinske

škole;

- 2.200.000 kuna godišnje za ulaganje u poslovanje KK Split kroz dokapitalizaciju Društva.

Sredstva iz točke a) doznačavat će se u razdoblju od 2016. – do 2019 godine u jednakim mjesečnim

obrocima počevši od 15. siječnja 2016. godine, sa evidentiranjem prihoda od potpora, a sredstva iz točke b)

doznačavat će se u razdoblju 2016 – 2019. jednokratno za svaku godinu, a najkasnije do 1. listopada,

tijekom postupka dokapitalizacije Društva koje će Grad pokrenuti, uz evidentiranje obveza prema Gradu za

doznačene iznose, sa ciljem dokapitalizacije.

Društvo će navedena preuzeta izvanbilančna financijska potraživanja iskazati u bilanci ako i kad ista

postanu plativa, ukoliko ne dođe do prijevremenog doznačavanja dijela ili ukupnog iznosa sredstava, uz

obvezu da se ta sredstva kao tražbina Grada, kroz postupke dokapitalizacije, pretvore u dionice Grada.





12. KAPITAL I REZERVE

Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkoga suda u Splitu 8. kolovoza 2013. godine s temeljnim

kapitalom iznosa od 7.758.750 kuna, podijeljen na 31.035 redovnih dionica, svaka nominalnog iznosa od

250 kuna.

Odlukom Uprave o povećanju temeljnog kapitala Društva pretvaranjem tražbina grada Splita u ulog od 05.

rujna 2013. godine, povećan je temeljni kapital sa iznosa od 7.758.750 kuna za iznos od 24.280.750 kuna

na iznos od 32.039.500 kuna, izdavanjem novih 97.123 redovne dionice na ime, svaka nominalne

vrijednosti od 250 kuna.

Nakon povećanja temeljni kapital u iznosu od 32.039.500 kuna, podijeljen je na 128.158 redovnih dionica

na ime, svaka nominalnog iznosa od 250 kuna.

Povećanje temeljnog kapitala upisano je u registar Trgovačkog suda u Splitu 10. listopada 2013. godine.

Odlukom Uprave o povećanju temeljnog kapitala izdavanjem redovnih dionica, koja je donesena na

Skupštini društva 21. listopada 2014. godine, temeljni kapital se povećava u postupku predstečajne

nagodbe pretvaranjem obveza u kapital, sa iznosa od 32.039.500,00 kn, za iznos od 323.500,00 kn, na

iznos od 32.363.000,00, izdavanjem najviše 1.294 redovnih dionica na ime, nominalne vrijednosti 250,00

kuna svaka.

Povećanje temeljnog kapitala upisano je u registar Trgovačkog suda u Splitu 23. srpnja 2015. godine.

Nakon povećanja temeljni kapital u iznosu od 32.363.000 kuna, podijeljen je na 1.294 redovnih dionica na

ime, svaka nominalnog iznosa od 250 kuna.

Odlukom Glavne Skupštine od 23. prosinca 2016. godine povećan je temeljni kapital, sa iznosa od

32.363.000,00 kuna, za iznos od 2.200.000,00 kuna, ulaganjem prava potraživanja, na iznos od

34.563.000,00 kuna.

Povećanje temeljnog kapitala upisano je u registar Trgovačkog suda u Splitu 09. veljače 2017.

Temeljni kapital na 31.12.2017. iznosi 34.563.000,00 kn, podijeljen je na 138.252 redovnih dionica na ime,

svaka nominalnog iznosa od 250 kuna.

Odlukom Glavne Skupštine od 23. veljače 2018. godine povećan je temeljni kapital, sa iznosa od


36.763.000,00 kuna.

U tijeku je proces registracije povećanja temeljnog kapitala na Trgovačkom sudu u Splitu.





12. KAPITAL I REZERVE (NASTAVAK)

Vlasnička struktura na dan bilance:

DIONIČARI 31.12.2016.

31.12.2017.

Grad Split 83,68%

84,72%

Mali dioničari 16,32%

15,28%

Ukupno 100,00%

100,00%

13. REZERVIRANJA

31.12.2016.

31.12.2017.

Rezerviranja po sudskim sporovima 119.007

119.007

Ukupno 119.007

119.007

Promjene na rezerviranjima po sudskim sporovima:

Stanje 31.prosinca 2015. 119.007

Povećanje -

Smanjenje -


Povećanje -

Smanjenje -


Rezerviranja se odnose na sudski spor koji se vodi protiv društva Megakop-parketi centar d.o.o. (vidjeti

bilješku 25).

14. DUGOROČNE OBVEZE

31.12.2016.

31.12.2017.

a) Obveze prema dobavljačima I državi u predstečajnoj nagodbi 5.260.675

1.020.321

b) Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 1.426.066

-

Ukupne obveze 6.686.741

1.020.321





14. DUGOROČNE OBVEZE (NASTAVAK)

a) Obveze prema dobavljačima i državi u predstečajnoj nagodbi

31.12.2016.

31.12.2017.

i) Obveze prema dobavljačima – igrači i treneri 4.129.448

4.129.448

ii) Obveze prema dobavljačima - pravne osobe 511.518

511.518

iii) Ostale obveze prema dobavljačima 289.758

289.668

iv) Obveze prema dobavljačima - fizičke osobe 135.956 135.956

v) Obveze prema državi 193.995 194.084

Kratkoročno dospijeće dugoročnih obveza prema dobavljačima (bilješka 15 c)

(4.129.448)

Kratkoročno dospijeće dugoročnih obveza prema državi (bilješka 15 e)

- (110.905)

Ukupno obveze prema dobavljačima 5.260.675

1.020.321

i – iv) Obveze prema dobavljačima

Po Rješenju predstečajne nagodbe dobavljači se dijele na:

- Ostale vjerovnike i dobavljače

- Igrače i trenere

Prema navedenom Rješenju dio dobavljača je dio svojih tražbina pretvorilo u temeljni kapital Društva i to u

iznosu od 323.500 (bilješka 12), 60 % tražbina je otpisano, dok 40 % tražbina dobavljača, koje su prikazane

u točci a) ove bilješke, predstavljaju obveze koje će se platiti u 17 jednakih tromjesečnih obroka (četiri

godine + tri mjeseca) počevši od 01. ožujka 2016. godine, bez kamata:

- prvih osam obroka platit će se u jednakim tromjesečnim iznosima u razdoblju od 2 godine, s tim da

prvi obrok dospijeva 01. ožujka 2016. godine, a osmi obrok dospijeva 01. prosinca 2017. godine,

- sljedećih devet obroka platit će se u jednakim tromjesečnim iznosima, bez kamata, u razdoblju od

27 mjeseci (dvije godine i tri mjeseca). Deveti obrok dospijeva 01. ožujka 2019., a 17. obrok

dospijeva 01. ožujka 2021. godine.

i) Igračima i trenerima prema Rješenju predstečajne nagodbe tražbina se umanjuje za 40 %, a iznos

prikazan u točci a) i) ove bilješke predstavlja 60 %-tni iznos obveze koju treba platiti na način da se 42 %

vjerovniku isplati najkasnije do 01. ožujka 2015. godine, a 58 % platiti će se najkasnije do 01. ožujka 2018.

godine.






Dospijeće obveze prema dobavljačima (od i do iv) :

Godina Iznos

2018. 4.129.448

Kratkoročno dospijeće 4.129.448

2019. 416.504

2020. 416.504

2021. 104.134

Dugoročno dospijeće 937.142

Ukupno 5.066.590

v) Obveze prema državi

Ovu grupu po Rješenju predstečajne nagodbe su tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom

državnom vlasništvu. U cijelosti je otpisan dio tražbina koji se odnosi na kamate i troškove sudskog

postupka s danom otvaranja postupka predstečajne nagodbe. Od preostalog iznosa 60 % je otpisano, a

40 % obveza plaća se u 16 jednakih tromjesečnih iznosa, bez kamata u razdoblju od četiri godine. Prvi

obrok dospio je 01. prosinca 2015. Godine.

Dospijeće prema RH i državnim poduzećima:

Godina Iznos

2018. 110.905

Kratkoročno dospijeće 110.905

2019. 83.179

Dugoročno dospijeće 83.179

Ukupno 194.084






b) Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

31.12.2016.

31.12.2017.

i) Kreditna banka Zagreb – ugovor 9700000034 3.000.000

1.000.000

Kratkoročno dospijeće kredita (2.000.000) (1.000.000)

Ukupne dugoročne posudbe po kreditima 1.000.000 -

Predstečajna nagodba

ii) Credo banka d.d. 1.023.596

1.002.384

iii) Addiko Bank d.d. 159.375

159.375

iv) Splitska banka d.d. 1.329

664

v) Erste&Steiermaerkische bank d.d. 122

242

Kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi - Credo banka (651.379)

(1.002.384)

Kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi – Addiko Bank d.d. (106.250)

(159.375)

Kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi - Splitska banka d.d. (604)

(664)

Kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi Erste&Steiermaerkische bank d.d.

(122)

(242)

Ukupne posudbe iz predstečajne nagodbe 426.067

-

Ukupno dugoročne posudbe 1.426.067

-

i) Društvo je sklopilo Ugovor o dugoročnom kreditu broj 9700000034 s Kreditnom bankom Zagreb d.d.,

Zagreb dana 16. studenog 2015. godine. Društvu je odobreno 5.000.000 kuna kredita. Redovna kamata je

6,7 % godišnje, promjenjiva. Kredit se vraća u 27 rata. Prva rata dospjela je 31. siječnja 2016. godine, a

zadnja rata dospijeva 30. rujna 2018. godine. Na dan 31. prosinca 2017. godine kredit iznosi 1.000.000 kn.

Kredit je osiguran Ustupom potraživanja umjesto plaćanja, koja se odvijaju u skladu s Ugovorom o

ustupanju potraživanja.

Prema ugovoru o ustupanju potraživanja Ustupatelj (KK Split) umjesto ispunjenja svojih obveza prema

Banci (KBZ) ustupa Banci svoju tražbinu prema Dužniku (Grad Split) iz Ugovora o ulaganju u Košarkaški

klub Split s.d.d. u razdoblju od 2016. – 2019. godine (bilješka 11). Ustupanjem umjesto ispunjenja gasi se

Ustupiteljeva (KK Split) obveza prema Banci iz Ugovora o dugoročnom kreditu, kao i tražbina Ustupitelja

(KK Split) prema Dužniku (Grad Split) iz Ugovora o ulaganju u Košarkaški klub Split s.d.d. u razdoblju od

2016. – 2019. godine, a koja se odnosi na ulaganja Grada u poslovanje KK Split kroz dokapitalizaciju

Društva.

ii) Obveze se odnose na primljene pozajmice od Košarkaskog kluba-Škola košarke Split po ugovoru o

kratkoročnoj pozajmici od 01.10.2012. godine u iznosu od 1.795.000 kuna. Škola košarke Split je sredstva

za danu pozajmicu Klubu dobila iz kredita Credo banke, a Klub je kao jamac platac Credo banci izdao

bjanko zadužnice i mjenice, za osiguranje povrata kredita i kamate. Pokretanjem predstečajne nagodbe

Klub je preuzeo ukupnu obvezu kao jamac platac, te se obvezao otplatiti iznos od 1.488.867 kuna prema

prihvaćenoj predstečajnoj nagodbi. Na dan 31. prosinca 2017. godine obveza iznosi 1.002.384 kn.






iii) Obveza prema Addiko Bank d.d. Zagreb (ex. Hypo Alpe Adria Bank d.d., Zagreb) odnosi se na izvršene

usluge iz 2012. i 2013. godine za potrebe preoblikovanja Kluba (upis dionica). Navedena obveza je

prijavljena u predstečajnu nagodbu, te se otplaćuje prema prihvaćenoj predstečajnoj nagodbi.

Navedene obveze prema bankama i ostalim financijskim institucijama koje se nalaze u predstečajnoj

nagodbi, a koja je odobrena 16. veljače 2015 godine otpisane su u 15 %-tnom iznosu. Preostali iznos

prikazanih obveze plaća se u jednakim tromjesečnim iznosima, s ugovornom kamatom od 8,5 %, u

razdoblju od četiri godine počevši od 01. ožujka 2015. godine.

Dospijeće obveze prema bankama i ostalim financijskim institucijama:

Godina Iznos

2018. (bilješka 15 b (iii) 1.162.665


2019. -

2020. -

2021. -

Dugoročno dospijeće -

Ukupno 1.162.665

Ukupno dospijeće obveza prema dobavljačima, državi i bankama po Predstečajnoj nagodbi po

godinama:

Godina Iznos

2018. 5.403.018


2019. 499.683

2020. 416.504

2021. 104.134

Dugoročno dospijeće 1.020.321

Ukupno 6.423.339





15. KRATKOROČNE OBVEZE

31.12.2016.

31.12.2017.

a) Obveze za zajmove - Marconi inženjering 50.000 50.000

b) Obveze prema bankama i ostalim financijskim institucijama kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi

2.852.938 3.229.543

c) Obveze prema dobavljačima 1.075.895 5.580.504

d) Obveze prema zaposlenicima 99.515 96.829

e) Obveze prema Državi (porezi, doprinosi i slična davanja) 217.105 498.247

f) Ostale obveze 11.952 11.951

Ukupno 4.257.405 9.417.074

a) Obveze za zajmove depozite i slično

Obveza se odnosi na primljenu pozajmicu od Marconi inženjering d.o.o. u iznosu od 50.000 kuna uz kamatu

od 8 %. Osiguranje zajma je zadužnica na iznos danog zajma uvećano za pripadajuću kamatu.

b) Obveze prema bankama i ostalim financijskim institucijama kratkoročno dospijeće dugoročnih

posudbi

31.12.2016. 31.12.2017.

i) Kratkoročno dospijeće dugoročnih posudbi (bilješka 14 b (i)) 2.000.000 1.000.000

ii) Kreditna banka Zagreb - ugovor broj 9700000067 - 1.000.000

iii) Kratkoročno dospijećge obveze prema bankama po predstečajnoj nagodbi (14 b (ii-v))

758.475 1.162.665

Obveze za kamate 94.463 66.878

Ukupno 2.852.938 3.229.543

ii) Društvo je sklopilo Ugovor o kreditu broj 9700000067 s Kreditnom bankom Zagreb d.d., Zagreb dana 22.

studenog 2016. godine. Društvu je odobreno 1.000.000 kuna kredita. Redovna kamata je 6,7 % godišnje,

promjenjiva. Kredit se vraća u 9 rata po 111.111 kn. Prva rata dospjeva 31. siječnja 2018. godine, a zadnja

rata dospijeva 30. rujna 2018. godine. Na dan 31. prosinca 2017. godine kredit iznosi 1.000.000 kn. Kredit

je osiguran Ustupom potraživanja umjesto plaćanja, koja se odvijaju na način opisan u nastavku, u skladu s

Ugovorom o ustupu potraživanja.

Prema ugovoru o ustupu potraživanja Ustupatelj (KK Split) umjesto ispunjenja svojih obveza prema Banci

(KBZ) ustupa Banci svoju tražbinu prema Dužniku (Grad Split) iz Ugovora o ulaganju u Košarkaški klub

Split s.d.d. u razdoblju od 2016. – 2019. godine (bilješka 11). Ustupanjem umjesto ispunjenja gasi se

Ustupiteljeva (KK Split) obveza prema Banci iz Ugovora o dugoročnom kreditu, kao i tražbina Ustupitelja

(KK Split) prema Dužniku (Grad Split) iz Ugovora o ulaganju u Košarkaški klub Split s.d.d. u razdoblju od

2016. – 2019. godine, a koja se odnosi na ulaganja Grada u poslovanje KK Split kroz dokapitalizaciju

Društva.





15. KRATKOROČNE OBVEZE (NASTAVAK)

c) Obveze prema dobavljačima

31.12.2016. 31.12.2017.

i. Dobavljači dobara i usluga 487.289 1.104.179

ii. Kratkoročno dospijeće dugoročnih obveza prema dobavljačima po predstečajnoj nagodbi(bilješka 14 a)

588.606 4.129.448

iii. Ostali dobavljači po predstečajnoj nagodbi - 346.877

Ukupno 1.075.895 5.580.504

i) Dobavljači dobara i usluga sastoje se od igrača, trenera, sudaca i svih ostalih dobavljača koji su

potrebni za organiziranje i realizaciju takmičarske sezone (transport, smještaj, telekomunikacija,

struja…).

d) Obveze prema zaposlenicima

Obveze prema zaposlenicima u iznosu od 96.829 kuna predstavljaju obveze za neisplaćenu plaću za

prosinac 2017. godinu.

e) Obveze prema Državi (porezi, doprinosi i slična davanja)

31.12.2016. 31.12.2017.

Kratkoročno dospijeće obveza prema predstečajnoj nagodbi (bilješka 14 a (v))

151.826 110.905

Kratkoročne obveze po predstečajnoj nagodbi - 75.122

Obveze za poreze i doprinose iz plaće 43.388

280.171

Obveze za doprinose na plaću 21.874 31.723

Članarine i doprinosi 17 326

Ukupno 217.105 498.247





16. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

31.12.2016. 31.12.2017.

a) Odgođeni prihodi - otkup potraživanja 1.666.660,00 1.000.000

b) Odgođeni prihod - sponzorstva Tommy 225.000,00 225.000

c) Obračunani prihodi budućeg razdoblja partner - Bobis 343.750,00 275.000

d) Ostalo 21.313,00 133.804

Ukupno 2.256.723 1.633.804

a) Dana 29. kolovoza 2017. godine potpisan je Ugovor o ustupanju potražvianja (Cesija broj 1366/15-06)

između Splitske banke (Cesionar), KK Splita (Cedent) i Grada Splita (Cesusa). Cedent ovim ugovorom

prenosi na Cesionara dio svojih potraživanja od Cesusa u iznosu od 1.000.000 kuna koja ima temeljem

potpisanog ugovora o ulaganju u KK Split s.d.d. u razdoblju od 2016. – 2019. godine. Plaćanje ustupljenih

potraživanja predviđeno je u 6 jednakih mjesečih rate (166.666 kuna). Prva rata dospijela je 15. siječnja

2017. godine, a zadnja 15. lipnja 2018. godine.

Budući da je Klub prodao potraživanje od Grada Splita temeljem potpore koja se odnosi za razdoblje

od 2016. – 2019. godine odnosno za 2018. godinu (bilješka 11), navedena transakcija je evidentirana

na odgođeni prihod.

b) i c) Odgođeni prihod – sponzorstvo - odnosi se na unaprijed uplaćena novčana sredstva od sponzora za

razdoblje od 01.01.2018. do 30.06.2018. godine.





17. POSLOVNI PRIHODI

2016.

2017.

a) Prihodi od prodaje 1.919.998

2.184.912

b) Ostali poslovni prihodi 2.250.649

3.215.690

Ukupno 4.170.647

5.400.602

a) Prihodi od prodaje

2016.

2017.

I. Prihodi od promidžbenih usluga (sponzorstva) 1.158.161

1.310.946

II. Prihodi od škole košarke 278.944

190.180

III. Prihodi od najma poslovnih prostora i panoa 243.825

264.304

IV. Prihodi od naplate parkinga 117.143

85.684

V. Prihodi od prodaje ulaznica 65.548

293.495

VI. Prihodi od odšteta za igrače 40.000

-

VII. Prihodi od refundacija 11.737

21.153

VIII. Prihodi od kampa 4.640

-

IX. Prihodi od pružanja ostalih usluga -

19.150

Ukupno 1.919.998

2.184.912

i. Društvo i Tommy d.o.o. su dana 01.srpnja 2015.godine sklopili Ugovor o sponzorstvu. Ovaj Ugovor

zaključuje se za razdoblje od 01.srpnja 2015. do 01.srpnja 2019. što je period trajanja četiri natjecateljske

sezone. Sponzor (Tommy d.o.o.) se obvezuje Društvu na ime Sponzorstva isplatiti za svaku natjecateljsku

sezonu iznos od 450.000 kn uvećan za iznos PDV, odnosno iznos od 1.800.000 kn uvećan za iznos PDV-a

za cijelo vrijeme trajanja ovog Ugovora. Unaprijed plaćene naknade za sponzorstva iskazuju se na

odgođenim prihodima (bilješka 16).

Društvo i Bobis d.o.o. su dana 01.srpnja 2015.godine sklopili Ugovor o generalnom sponzorstvu. Ovaj

Ugovor zaključuje se za razdoblje od 01.srpnja 2015. do 01.srpnja 2019. što je period trajanja četiri

natjecateljske sezone. Sponzor (Tommy d.o.o.) se obvezuje Društvu na ime Sponzorstva isplatiti za svaku

natjecateljsku sezonu iznos od 550.000 kn uvećan za iznos PDV, odnosno iznos od 2.200.000 kn uvećan

za iznos PDV-a za cijelo vrijeme trajanja ovog Ugovora. Unaprijed plaćene naknade za sponzorstva

iskazuju se na odgođenim prihodima (bilješka 16).





17. POSLOVNI PRIHODI (NASTAVAK)

b) Ostali poslovni prihodi

2016.

2017.

i. Prihodi subvencija grada Splita za omladinski pogon 2.000.000

3.000.000

ii. Prihodi od donacija 124.740

128.072

iii. Prihodi od izvansudskih nagodbi 65.405

-

iv. Prihodi od odobrenja HKS i od zajedn.sport.saveza 48.952

79.247

v. Ostalo 11.552

8.371

Ukupno 2.250.649

3.215.690

i. Prihodi od subvencija grada Splita za omladinski pogon odnose se na prihode koji su nastali temeljem

dodjele sredstava Društvu od strane grada Splita za provođenje programa i aktivnosti omladinskog pogona

Društva za 2017. godinu u iznosu od 2.000.000 kn. Unaprijed plaćene subvencije iskazuju se na

odgođenim prihodima (bilješka 16).

Osim navedene subvencije u iznosu od 2.000.000 kn Grad Split je u 2017. godini dodatno uplatio 1.000.000

kn za omladisnki pogon sukladno Programu javnih potreba u športu Grada Splita za 2017. godinu.





18. MATERIJALNI TROŠKOVI

2016.

2017.

Otpis sitnog inventara i opreme 1.416

-

Potrošni materijal i uredski materijal 78.239

190.172

Troškovi električne energije i goriva 139.205

149.204

Troškovi sirovina i materijala 218.860

339.377

Troškovi igrača –profesionalni ugovori 883.225

1.534.245

Troškovi prijevoza igrača 214.313

261.304

Troškovi organizacije utakmica - suci 158.431

226.056

Troškovi trenera prve ekipe 111.651

115.650

Troškovi smještaja i ishrane 161.748

152.607

Troškovi trenera I ugovori o djelu 99.811

0

Intelektualne usluge 67.326

151.574

Usluge redarske službe 77.298

193.262

Agencijske provizije 54.190

150.187

Usluge student sevisa 67.186

56.024

Najam dvorane 41.825

39.274

Troškovi održavanja 28.178

19.369

Troškovi grafičkih usluga 26.407

7.752

Troškovi telefona i poštarine 8.429

11.509

Troškovi promidžbe 5.081

61.262

Usluge kondicijskih priprema 0

41.392

Usluge SKDD-a 18.138

22.723

Ostali materijalni troškovi 17.826

51.238

Ostali vanjski troškovi 2.041.063

3.095.428

Ukupno 2.259.923

3.434.805





19. TROŠKOVI OSOBLJA

2016.

2017.

Neto plaće i naknade 1.054.733

1.138.269

Porezi i doprinosi iz plaća 404.550

400.945

Doprinosi na plaće 249.964

256.320

Ukupno 1.709.247

1.795.534

Društvo je u 2017. godini, temeljem ugovora o radu, na bazi sati rada zapošljavalo 17 radnika

(2016.: 16).

20. OSTALI TROŠKOVI

2016.

2017.

Stipendije 570.752

1.024.493

HKS kotizacije 187.488

233.069

Porezno nepriznati troškovi (reprezentacija, osobna vozila, gratis ulaznice)

163.685

139.006

Porezi i članarine 164.130

10.545

Platni promet - banke 105.586

17.035

Troškovi prijevoza na posao i s posla 14.019

57.171

Jubilarne nagrade, otpremnine 25.500

24.250

Troškovi obrade kredita -

16.500

Seminari i stručna literatura 12.736

6.779

Službena putovanja 1.734

14.322

Troškovi lječničkih pregleda 1.200

11.977

Ostalo 12.002

13.003

Ukupno 1.258.832

1.568.150

21. OSTALI POSLOVNI RASHODI

2016.

2017.

Otpis potraživanja 99.177 84.316

Troškovi kazni 11.067 -

Ostalo 16.627

4.341

Ukupno 126.871

88.657

Društvo je otpisalo potraživanja za dane zajmove. Glavnica je uvećana za obračunate poreze i doprinose

(bilješka 9).





22. FINANCIJSKI RASHODI

2016.

2017.

Kamate na kredite 341.919

272.739

Troškovi diskonta-faktoring 22.500

125.534

Kamate na dobavljače 2.884

1.183

Kamate na poreze i doprinose 612

4.040

Negativn tečajne razlike -

1.914

Ostali nespomenuti financijski rashodi -

561

Ukupno 367.915

405.971

23. POREZ

Porez na dobit obračunava se sukladno hrvatskim propisima. Stopa poreza na oporezivu dobit iznosi 12 %.

(2016.: 20 %). Svođenje dobiti iskazane u računu dobiti i gubitka na oporezivu dobit može se prikazati kako

slijedi:

2016.

2017.

1. Računovodstveni dobit / (gubitak) za godinu (1.624.282)

(1.919.955)

2. Uvećanje dobiti/umanjenje gubitka 196.934

87.660

3. Smanjenja dobiti/povećanje gubitka -

4. Porezna osnovica / (Porezni gubitak) (1.427.348)

(1.832.295)

5. Preneseni porezni gubitak iz prethodnih razdoblja 465.802

1.893.150

6. Porezna stopa 20%

12 %

7. Porez na dobit -

8. Porezni gubitak za prijenos u buduća razdoblja oporezivanja

(1.893.150)

(3.725.445)

Rok prijenosa poreznog gubitka u buduća razdoblja istječe nakon 5 godina kako slijedi:

Godina Iznos

2019. 465.802

2020. -

2021 1.427.348

2022 1.832.295

Ukupno 3.725.445





23. POREZ (NASTAVAK)

Sredstva odgođenog poreza na gubitak priznaju se kao preneseni porezni gubitak samo u onom iznosu u

kojem je vjerojatno da će se ostvariti povezana porezna olakšica. Pogodnosti poreznih gubitaka nisu

priznate u financijskim izvještajima zbog neizvjesnosti ostvarivanja uvjeta za njihovo korištenje u

budućnosti.

U skladu s poreznim propisima, Porezna uprava ima pravo u bilo koje doba pregledati poslovne knjige

Društva u razdoblju od tri godine nakon isteka godine u kojoj je porezna obveza iskazana, te može uvesti

dodatne porezne obveze i odrediti kazne. Na dan 31. prosinca 2017. godine Upravi Društva nisu poznate

nikakve okolnosti koje bi mogle dovesti do značajnih obveza glede toga.

24. TRANSAKCIJE S POVEZANIM OSOBAMA

2016 Potraživanja-izvanbilančno(bilješka 11)

Rashodi

Obveze (bilješka 14,

15)

Prihodi (bilješka 17)

Grad Split 7.933.340 - 2.000.000 -

KK Škola košarke Split - 121.456 - -

Ukupno 7.933.340 121.456 2.000.000 -

2017 Potraživanja-izvanbilančno (bilješka 11)

Rashodi Obveze

(bilješka 14, 15) Prihodi

(bilješka 17)

Grad Split 5.400.000 - 3.000.000 -

KK Škola košarke Split - - - -

Ukupno 5.400.000 - 3.000.000 -





25. POTENCIJALNE OBVEZE

Prema mišljenju odvjetnika, sudski spor koji se vodi protiv Društva (Megakop-parketi centar d.o.o. u

iznosu od 119.006,88 kn) ostaje i dalje na rezerviranjima do donošenja konačne sudske odluke o tom

predmetu.

Drugi sudski spor vodi Mladen Starčević, koji je u siječnju 2016. godine protiv Društva podnio ovrhu radi

naplate iznosa od 97.000 EUR-a sa zakonskim zateznim kamatama. Općinski sud u Splitu je donio

rješenje o ovrsi kojim je određena ovrha. Društvo se na navedenu odluku o ovrsi žalio te je Sud pobio

rješenje o ovrsi, jer je prihvatio žalbene navode Društva da Mladen Starčević u zakonom propisanom

roku nije prijavio tražbinu u predstečajnom postupku. Mladen Starčević se žalio, te se spis nalazi na

višem sudu. Mišljenje je odvjetnika da je ovaj sudski spor neizvjestan. Po ovom sudskom sporu Društvo

nije izvršilo rezervacije.

Pored gore navedenom, prema mišljenju odvjetnika nema drugih sudskih predmeta u kojima bi se vodio

spor protiv KK Split jer su sve tražbine brojnih vjerovnika uredno priznate u postupku predstečajne

nagodbe te su ušle u pravni režim, isplate po toj nagodbi.

26. UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM

Faktori financijskog rizika

Društvo je u svom poslovanju izloženo financijskom riziku u odnosu na tržišne rizike, koji uključuju valutni

rizik, rizik fer vrijednosti kamatne stope i cjenovni rizik, zatim kreditni rizik i rizik likvidnosti.

Društvo upravlja financijskim rizikom kroz praćenje utjecaja vanjskih faktora na financijsko poslovanje

Društva, usmjeravajući svoje poslovanje na umanjenje faktora rizika. Društvo ne koristi financijske

instrumente kao zaštitu od izloženosti rizicima.

(1) Valutni rizik

Društvo nije značajno izloženo riziku koji je povezan s učincima promjena tečajeva stranih valuta na

financijski položaj i novčani tijek Društva, pa stoga ne koristi izvedene financijske instrumente kao zaštitu od

valutnog rizika.

(2) Rizik kamatnih stopa

Društvo ima kredite po promjenjivoj kamatnoj stopi i izloženo je riziku kamatnih stopa. Društvo ne koristi

izvedene financijske instrumente kao zaštitu od kamatnog rizika.





26. UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZIKOM (NASTAVAK)

(3) Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti predstavlja moguće potrebu Društva za osiguravanjem sredstava radi isplata po preuzetim

obvezama povezanima s financijskim instrumentima. Obzirom na veće kratkoročne obveze od kratkoročne

imovine na dan 31.12.2017. za iznos od 8.850.708 kuna (31.12.2016.: 2.850.282 kuna) Društvo je značajno

izloženo riziku likvidnosti. Društvo ne koristi izvedene financijske instrumente kao zaštitu od nelikvinosti.

(4) Fer vrijednost

Knjigovodstveni iznosi gotovine, potraživanja od kupaca, obveza prema dobavljačima i obračunanih

troškova, prema mišljenju Uprave, mogu znatno odstupati od njihovih fer vrijednosti obzirom na starost

obveza i mogućnost pokretanja instrumenata prisilne naplate od strane vjerovnika iz čega mogu proizaći

dodatni troškovi za Društvo.

27. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

a) Dana 8. siječnja 2018. godine, Grad Split i Društvo su zaključili Anex 1. Ugovora o ulaganju u Košarkaški

klub Split s.d.d. Aneksom se Grad obvezuje dodatno uložiti sredstva u omladinsku školu i poslovanje KK

Split u razdoblju od 2016. – 2021. godine kako slijedi:

- 2.000.000,00 kuna godišnje u 2016. i 2017. godini za sufinanciranje rada omladinske škole,

sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu Grada Splita;

- 3.000.000,00 kuna godišnje u razdoblju od 2018. – 2021. godine za sufinanciranje rada

omladinske škole, sukladno financijskom planu KK „Split“ i Programu javnih potreba u sportu

Grada Splita;


Split kroz dokapitalizaciju Društva;


Split kroz dokapitalizaciju Društva





27. DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE (NASTAVAK)

b) Dana 31.siječnja 2018. godine Društvu je odobren kredit u iznosu od 3.000.000 kuna, sa rokom

dospijeća na dan 26. siječnja 2019. godine, jednokratno. Kredit je osiguran jamstvom Grada Splita

c) Odlukom Glavne Skupštine od 23. veljače 2018. godine povećan je temeljni kapital, sa iznosa od


36.763.000,00 kuna. Dana 12. travnja 2018. navedeno je i registrirano na Trgovačkom sudu.

d) Odlukom Glavne Skupštine od 23. veljače 2018. došlo je do promjene u sastavu Nadzornog odbora

kojom su iz NO izašli Željko Dorić i Ivan Kuštra, a ušli u NO Dragan Brtan i Mateo Musić.

e) Odlukom Nadzornog odbora od 16. ožujka 2018. godine na mjesto člana uprave direktora, imenuje se

Maroje Bubalo, s kojim se sklapa ugovor o radu na 3 godine.

28. ODOBRENJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Financijske izvještaje usvojio je Član uprave – Direktor Maroje Bubalo i odobrio njihovo izdavanje dana

14. lipnja 2018. godine.

Član Uprave- Direktor

Maroje Bubalo

http://www.fina.hr

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

za

10

2 HSFI

NE (DA/NE) NE

1

21000

409 17

9312

1

1

21 DA

100 (domaći) 0 (strani) NE

17 17 DA

16 17 NE

12 12 NE

Knjigovodstveni servis: NE

Matični broj: NE

Naziv DA

DA

Verzija Excel datoteke: 3.0.4.

Popis dokumentacijeMikro poduzetnik

(prethodna godina)

Oznaka veličine:

Oznaka vlasništva:

Porijeklo kapitala (%):

Predaja samo u svrhu javne objave Primjena računovodstvenih standarda:

Bilanca i Račun dobiti i gubitka

Dodatni podaci

(dodijeljen od nadležnog Trgovačkog suda)

OIB revizora:

021361111

Poduzetnik nije obveznik izrade nefinancijskog izvješća

060300408Matični broj subjekta (MBS):

[email protected]

Matični broj nadređenog

matičnog društva:

(unosi se broj telefona/mobitela osobe za kontaktiranje)

(unosi se ime i prezime osobe za kontakt)

Revizorsko izvješće

Godišnje izvješće

Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti

ili pokriću gubitka

(prethodna godina) (tekuća godina)

(matični broj servisa dodijeljen od DZS-a)

Broj mjeseci poslovanja:

Status autonomnosti:

Izvještaj o novčanim tokovima

Izvještaj o promjenama kapitala

SPLITSKO-DALMATINSKA

(tekuća godina)

Privatno od osnivanja

Djelatnosti sportskih klubova

Autonomno društvo, nije bilo član grupe u izvještajnom razdoblju

Prosjek broja zaposlenih tijekom razdoblja: Bilješke uz financijske izvještaje

Izvještaj je konsolidiran:

Matični broj (MB):

Županija:

Naziv obveznika:

ULICA SLOBODE 16 B

Poštanski broj:

KOŠARKAŠKI KLUB SPLIT sportsko dioničko društvo

Internet adresa:

Telefon:

Split

Šifra svrhe predaje:

Šifra NKD-a:

Izvještaj je revidiran (DA/NE):

Šifra grada/općine:

(dodijeljen od DZS-a)

Ulica i kućni broj:

Naziv naselja: SPLIT

[email protected]

GODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ PODUZETNIKA

Vrsta izvještaja:

Kontrolni broj

. godinu

1.286.882.265,53

Evidencijski broj (popunjava Registar)

2017

Izvještaj kojeg ispunjava obveznik kome je kalendarska godina jednaka poslovnoj godini i kod kojeg u

godini za koju se izvještaj podnosi nije bilo statusnih promjena, stečaja ili likvidacije.

(potpis ovlaštene osobe)

Osoba za kontaktiranje:

Telefon za kontaktiranje: 021361111

Adresa e-pošte:

(unosi se adresa e-pošte osobe za kontaktiranje)

(Prezime i ime ovlaštene osobe)

Odluka o utvrđivanju godišnjeg

financijskog izvještaja

BUBALO MAROJE

ZORA TONKOVIĆ

Vrsta posla: 777Referentna stranica

Broj zaposlenih prema satima rada:

(tekuća godina)

Obveznost predaje nefinancijskog izvješća:

0312940393265708320

(prethodna godina)

Zemlja sjedišta nadređenog matičnog

društva:

OIB subjekta:

Adresa e-pošte obveznika:

Brutto bilanca KOŠARKAŠKI KLUB SPLIT sports.dioni.društULICA SLOBODE 16 b21000 SPLITPorezni broj: 03129403

Za razdoblje od: 01.01.2017.do: 31.12.2017.OIB: 93265708320

0 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet01 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo012Sintetika: SOFTVER I OSTALA PRAVA

Sintetika: 012014.085,00 0,00 0,00 0,00 14.085,00 0,000,0014.085,00 14.085,0001200

Ukupno za sintetiku: 0120 14.085,00 0,00 0,00 0,00 14.085,00 0,00 14.085,00 0,00 14.085,00Sintetika: 0121

3.290.179,41 0,00 0,00 0,00 3.290.179,41 0,000,003.290.179,41 3.290.179,4101213131.901,28 0,00 0,00 0,00 131.901,28 0,000,00131.901,28 131.901,2801214

Ukupno za sintetiku: 0121 3.422.080,69 0,00 0,00 0,00 3.422.080,69 0,00 3.422.080,69 0,00 3.422.080,693.436.165,69Ukupno za sintetiku: 012 0,000,000,00 0,00 3.436.165,693.436.165,69 0,00 3.436.165,69

019Sintetika: AKUMULIRANA AMORTIZACIJA NEMATERIJALNE IMOVINESintetika: 0195

0,00 3.310.870,94 0,00 33.265,75 0,00 3.344.136,693.344.136,690,00 -3.344.136,6901951

Ukupno za sintetiku: 0195 0,00 3.310.870,94 0,00 33.265,75 0,00 3.344.136,69 0,00 3.344.136,69 -3.344.136,690,00Ukupno za sintetiku: 019 3.344.136,690,003.310.870,94 33.265,75 0,000,00 3.344.136,69 -3.344.136,69

3.436.165,69Ukupno za grupu: 01 0,00 3.344.136,693.310.870,94 33.265,75 3.436.165,693.344.136,693.436.165,69 92.029,0003 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo031Sintetika: OPREMA-TELEF,ALARMI,KLIME,HLADNJACI ,TELEVIZORI

Sintetika: 03101.146,72 0,00 0,00 0,00 1.146,72 0,000,001.146,72 1.146,7203101

13.237,64 0,00 0,00 0,00 13.237,64 0,000,0013.237,64 13.237,6403102

11.900,00 0,00 0,00 0,00 11.900,00 0,000,0011.900,00 11.900,00031035.239,80 0,00 0,00 0,00 5.239,80 0,000,005.239,80 5.239,8003105

116.911,66 0,00 30.985,85 9.700,00 138.197,51 0,009.700,00147.897,51 138.197,510310624.660,94 0,00 0,00 0,00 24.660,94 0,000,0024.660,94 24.660,9403107

16.637,00 0,00 0,00 0,00 16.637,00 0,000,0016.637,00 16.637,0003108

2.452,00 0,00 0,00 0,00 2.452,00 0,000,002.452,00 2.452,0003109

(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. SplitBrutto bilancaDatum i sat ispisa: 04.07.2018. 10:31:03 Strana: 1

ULAGANJE U RAÈUNALNI SOSTWER

ULAGANJA NA TUÐOJ IMOVINIULAGANJE U DUGOGODIŠNJE PRAVO UPORABE-PREMA UGOVORU

AKUMULIRANA AMORTIZACIJA NEMATRIJALNE IMOVINE

TELEVIZOR-TV DAEWOOOSTALA OPREMA-ŠTEDNJAK,HLADNJAK,LEDOMAT

FOTOKOPIRNI APARATDVD RECORDER DMR EH80 UR.OPR.

KLIMATIZACIJSKI UREÐAJIOPREMA ZA GRIJANJE VODE-BOJLERI

OPREMA ZA ODRŽAVANJE PROST. STROJ ZA ÈIŠ.PAR.WAP

OPREMA-ORMARIÆ ZA ELEK.ENERGIJU

0 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet03 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo031Sintetika: OPREMA-TELEF,ALARMI,KLIME,HLADNJACI ,TELEVIZORI

Sintetika: 0310Ukupno za sintetiku: 0310 192.185,76 0,00 30.985,85 9.700,00 223.171,61 9.700,00 213.471,61 0,00 213.471,61Sintetika: 0311

48.673,48 0,00 0,00 23.452,96 25.220,52 0,0023.452,9648.673,48 25.220,520311Ukupno za sintetiku: 0311 48.673,48 0,00 0,00 23.452,96 48.673,48 23.452,96 25.220,52 0,00 25.220,52

240.859,24Ukupno za sintetiku: 031 0,0030.985,850,00 33.152,96 238.692,13271.845,09 33.152,96 238.692,13032Sintetika: ALATI, TRANSPORTNA SREDSTVA,POGONSKI IVENTAR,

Sintetika: 032029.576,07 0,00 0,00 0,00 29.576,07 0,000,0029.576,07 29.576,0703200


132.871,44 0,00 0,00 0,00 132.871,44 0,000,00132.871,44 132.871,44032101Ukupno za sintetiku: 0321 132.871,44 0,00 0,00 0,00 132.871,44 0,00 132.871,44 0,00 132.871,44Sintetika: 0324

19.170,00 0,00 0,00 0,00 19.170,00 0,000,0019.170,00 19.170,000324126.797,00 0,00 0,00 0,00 26.797,00 0,000,0026.797,00 26.797,0003242

11.013,71 0,00 0,00 0,00 11.013,71 0,000,0011.013,71 11.013,7103243

22.868,38 0,00 0,00 0,00 22.868,38 0,000,0022.868,38 22.868,3803244


126.963,42 0,00 0,00 0,00 126.963,42 0,000,00126.963,42 126.963,420325Ukupno za sintetiku: 0325 126.963,42 0,00 0,00 0,00 126.963,42 0,00 126.963,42 0,00 126.963,42Sintetika: 0326

78.051,22 0,00 0,00 0,00 78.051,22 0,000,0078.051,22 78.051,2203261

239.781,78 0,00 0,00 0,00 239.781,78 0,000,00239.781,78 239.781,7803262

Ukupno za sintetiku: 0326 317.833,00 0,00 0,00 0,00 317.833,00 0,00 317.833,00 0,00 317.833,00687.093,02Ukupno za sintetiku: 032 0,000,000,00 0,00 687.093,02687.093,02 0,00 687.093,02

039Sintetika: AKUMULIRANA AMORTIZACIJA POSTROJENJA I OPREMESintetika: 0391

0,00 220.265,87 33.152,96 5.594,80 0,00 192.707,71225.860,6733.152,96 -192.707,710391

Ukupno za sintetiku: 0391 0,00 220.265,87 33.152,96 5.594,80 33.152,96 225.860,67 0,00 192.707,71 -192.707,71Sintetika: 0392


RAÈUNALNA OPREMA

SLUŽBENI AUTOMOBILI-AUTA FIAT PUNTO

UREDSKI NAMJEŠTAJ

VIDEO NADZOR -ESSKOM.OPREMA-PROJEKTOR OPTOMA

GLAZBENA OPREMA-POJAÈALA-MINI DISK

OPREMA-KAMERA SONY ,DIGITASLN,OSTALO.

RAKLAME-ROTO PANOI

MEDICINSKI UREÐAJI-APARATI, ST.ZA MASAŽU OST.

SPORTSKA OPREMA ZA FIZIÈKU KULTURU

AKUMULIRANA AMORTIZACIJA OPREME

0 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet03 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo039Sintetika: AKUMULIRANA AMORTIZACIJA POSTROJENJA I OPREME

Sintetika: 03920,00 643.923,20 0,00 3.625,00 0,00 647.548,20647.548,200,00 -647.548,200392

0,00 29.576,07 0,00 0,00 0,00 29.576,0729.576,070,00 -29.576,0703921

Ukupno za sintetiku: 0392 0,00 673.499,27 0,00 3.625,00 0,00 677.124,27 0,00 677.124,27 -677.124,270,00Ukupno za sintetiku: 039 869.831,9833.152,96893.765,14 9.219,80 0,0033.152,96 902.984,94 -869.831,98

927.952,26Ukupno za grupu: 03 64.138,81 869.831,98893.765,14 42.372,76 925.785,15936.137,90992.091,07 55.953,1705 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo056Sintetika:

Sintetika: 05600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,000560

Ukupno za sintetiku: 0560 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 056 0,000,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,000,00Ukupno za grupu: 05 0,00 0,000,00 0,00 0,000,000,00 0,00

06 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo060Sintetika: UDJELI-DIONICE

Sintetika: 060414.839,59 0,00 0,00 0,00 14.839,59 0,000,0014.839,59 14.839,5906041

Ukupno za sintetiku: 0604 14.839,59 0,00 0,00 0,00 14.839,59 0,00 14.839,59 0,00 14.839,5914.839,59Ukupno za sintetiku: 060 0,000,000,00 0,00 14.839,5914.839,59 0,00 14.839,5914.839,59Ukupno za grupu: 06 0,00 0,000,00 0,00 14.839,590,0014.839,59 14.839,59

4.378.957,54 4.213.968,6764.138,81Ukupno za klasu: 0 4.204.636,08 75.638,51 4.376.790,434.280.274,594.443.096,35 162.821,76


AKUMULIRANA AMORTIZACIJA ALATA

AKUMULIRANA AMORTIZACIJA OSOBNIH AUTOMOBILA

OSTALA MATERIJALNA IMOVINA U PRIPREMI

OSNIVAÈKI UDJELI-SIDRO

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet10 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo100Sintetika: TRANSAKCIJSKI RAČUNI U BANKAMA

Sintetika: 1000901.025,48 0,00 2.014.468,80 2.906.432,10 9.062,18 0,002.906.432,102.915.494,28 9.062,181000

32.994,44 0,00 1.350.053,33 1.375.675,75 7.372,02 0,001.375.675,751.383.047,77 7.372,02100016.994,34 0,00 3.504.201,48 3.492.403,61 18.792,21 0,003.492.403,613.511.195,82 18.792,21100037.322,82 0,00 4.328,64 11.118,57 532,89 0,0011.118,5711.651,46 532,8910004

Ukupno za sintetiku: 1000 948.337,08 0,00 6.873.052,25 7.785.630,03 7.821.389,33 7.785.630,03 35.759,30 0,00 35.759,30Sintetika: 1009

0,00 0,00 82.300,00 82.300,00 0,00 0,0082.300,0082.300,00 0,0010090,00 0,00 1.138.000,00 1.138.000,00 0,00 0,001.138.000,001.138.000,00 0,0010091

Ukupno za sintetiku: 1009 0,00 0,00 1.220.300,00 1.220.300,00 1.220.300,00 1.220.300,00 0,00 0,00 0,00948.337,08Ukupno za sintetiku: 100 0,008.093.352,250,00 9.005.930,03 35.759,309.041.689,33 9.005.930,03 35.759,30

102Sintetika: BLAGAJNASintetika: 1020

674,38 0,00 148.945,00 148.422,58 1.196,80 0,00148.422,58149.619,38 1.196,801020Ukupno za sintetiku: 1020 674,38 0,00 148.945,00 148.422,58 149.619,38 148.422,58 1.196,80 0,00 1.196,80Sintetika: 1025

205,00 0,00 98.355,00 97.840,00 720,00 0,0097.840,0098.560,00 720,001025Ukupno za sintetiku: 1025 205,00 0,00 98.355,00 97.840,00 98.560,00 97.840,00 720,00 0,00 720,00Sintetika: 1028


100,00 0,00 97.840,00 97.840,00 100,00 0,0097.840,0097.940,00 100,001029

Ukupno za sintetiku: 1029 100,00 0,00 97.840,00 97.840,00 97.940,00 97.840,00 100,00 0,00 100,00979,38Ukupno za sintetiku: 102 0,00396.485,000,00 395.447,58 2.016,80397.464,38 395.447,58 2.016,80

103Sintetika: DEVIZNI RAČUNSintetika: 1030


0,00 0,00 27.460,55 27.460,55 0,00 0,0027.460,5527.460,55 0,001039Ukupno za sintetiku: 1039 0,00 0,00 27.460,55 27.460,55 27.460,55 27.460,55 0,00 0,00 0,00

0,00Ukupno za sintetiku: 103 0,0056.682,150,00 56.682,15 0,0056.682,15 56.682,15 0,00949.316,46Ukupno za grupu: 10 8.546.519,40 0,000,00 9.458.059,76 37.776,109.458.059,769.495.835,86 37.776,10

11 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo


ŽIRO RAÈUN S.G.SPLITSKA BANKA D.D.

ŽIRO RAÈUN ADDIKO BANK D.D.ŽIRO RAÈUN KREDITNA BANKAŽIRO RAÈUN PARTNER BANKA d.d. ZAGREB

PRIJELAZNI KONTO-ŽIRO RAÈUNPRIJELAZNI RAÈUN PRENOS SREDSTAVA

GLAVNA BLAGAJNA

BLAGAJNA-PARKING

POLOG OD PRETPLATE

PRIJELAZNI RAÈUN BLAGAJNE PARKINGA

DEVIZNI RAÈUN

PRIJELAZNI DEVIZNI RAÈUN

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet11 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo115Sintetika: DANI ZAJMOVI

Sintetika: 11505.400,00 0,00 1.131,34 6.531,34 0,00 0,006.531,346.531,34 0,00115091

20.866,70 0,00 4.280,13 25.146,83 0,00 0,0025.146,8325.146,83 0,0011509216.000,00 0,00 3.186,62 19.186,62 0,00 0,0019.186,6219.186,62 0,00115093

6.000,00 0,00 1.214,75 7.214,75 0,00 0,007.214,757.214,75 0,001150943.750,00 0,00 755,33 4.505,33 0,00 0,004.505,334.505,33 0,001150958.307,00 0,00 1.501,69 9.808,69 0,00 0,009.808,699.808,69 0,001150964.875,00 0,00 967,52 5.842,52 0,00 0,005.842,525.842,52 0,001150975.075,00 0,00 1.000,51 6.075,51 0,00 0,006.075,516.075,51 0,00115098

Ukupno za sintetiku: 1150 70.273,70 0,00 14.037,89 84.311,59 84.311,59 84.311,59 0,00 0,00 0,0070.273,70Ukupno za sintetiku: 115 0,0014.037,890,00 84.311,59 0,0084.311,59 84.311,59 0,0070.273,70Ukupno za grupu: 11 14.037,89 0,000,00 84.311,59 0,0084.311,5984.311,59 0,00

12 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo120Sintetika: POTRAŽIVANJA OD KUPACA

Sintetika: 120078.900,57 0,00 2.421.978,90 2.302.485,90 198.393,57 0,002.302.485,902.500.879,47 198.393,571200

Ukupno za sintetiku: 1200 78.900,57 0,00 2.421.978,90 2.302.485,90 2.500.879,47 2.302.485,90 198.393,57 0,00 198.393,57Sintetika: 1203

0,00 0,00 54.845,00 54.845,00 0,00 0,0054.845,0054.845,00 0,0012030,00 0,00 19.501,00 19.501,00 0,00 0,0019.501,0019.501,00 0,0012031

Ukupno za sintetiku: 1203 0,00 0,00 74.346,00 74.346,00 74.346,00 74.346,00 0,00 0,00 0,00Sintetika: 1208

0,00 0,00 98.355,00 98.355,00 0,00 0,0098.355,0098.355,00 0,0012081

0,00 0,00 293.485,00 293.485,00 0,00 0,00293.485,00293.485,00 0,0012083


0,00 0,00 236.300,00 236.300,00 0,00 0,00236.300,00236.300,00 0,001209

0,00 0,00 1.425,00 1.425,00 0,00 0,001.425,001.425,00 0,0012091

Ukupno za sintetiku: 1209 0,00 0,00 237.725,00 237.725,00 237.725,00 237.725,00 0,00 0,00 0,0078.900,57Ukupno za sintetiku: 120 0,003.125.889,900,00 3.006.396,90 198.393,573.204.790,47 3.006.396,90 198.393,57

128Sintetika: OSTALA KRATKOROČNA POTRAŽIVANJASintetika: 1280

358.771,38 0,00 0,00 0,00 358.771,38 0,000,00358.771,38 358.771,381280

Ukupno za sintetiku: 1280 358.771,38 0,00 0,00 0,00 358.771,38 0,00 358.771,38 0,00 358.771,38358.771,38Ukupno za sintetiku: 128 0,000,000,00 0,00 358.771,38358.771,38 0,00 358.771,38


KRAT.ZAJAM KRUŠLIN FILIPKRAT.ZAJAM VUKOVIÆ DOMAGOJKRAT.ZAJ. DIJAN TONIKRAT.ZAJAM REINHOLT ESBENKRAT.ZAJAM ERJAVEC MLADENKRAT.ZAJAM KRALJEVIÆ FILIPKRAT.ZAJAM KATIÆ TONIKRAT.ZAJAM MAVRA DOMINIK

POTRAŽIVANJA OD KUPACA

KUPCI GRAÐANIKUPCI GRAÐANI-ULAZ.GRATIS

KUPCI GRAÐANI NAPLATA PARKINGA

POTRAŽIVANJA OD OSTALIH PRODAJA

POTRAŽIVANJA ZA NEFAKTURIRANE USLUGE

POTRAŽIVANJA ZA NEFAKTURIRANE USLUGE S.Š.ŽUTKO

POTRAŽIVANJA -PICASSO SUDSKI SPOR

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet12 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo129Sintetika: VRIJEDNOSNO USKLAĐENJE POTRAŽIVANJA

Sintetika: 12900,00 358.771,38 0,00 0,00 0,00 358.771,38358.771,380,00 -358.771,381290

0,00 50.213,60 0,00 0,00 0,00 50.213,6050.213,600,00 -50.213,6012900

Ukupno za sintetiku: 1290 0,00 408.984,98 0,00 0,00 0,00 408.984,98 0,00 408.984,98 -408.984,980,00Ukupno za sintetiku: 129 408.984,980,00408.984,98 0,00 0,000,00 408.984,98 -408.984,98

437.671,95Ukupno za grupu: 12 3.125.889,90 408.984,98408.984,98 3.006.396,90 557.164,953.415.381,883.563.561,85 148.179,9713 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo130Sintetika: POTRAŽIVANJA OD ZAPOSLENIH

Sintetika: 13010,00 0,00 22.227,50 22.227,50 0,00 0,0022.227,5022.227,50 0,001301

Ukupno za sintetiku: 1301 0,00 0,00 22.227,50 22.227,50 22.227,50 22.227,50 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 130 0,0022.227,500,00 22.227,50 0,0022.227,50 22.227,50 0,00

134Sintetika: POTRAŽIVANJA U SPORUSintetika: 1340

4.887,50 0,00 0,00 1.517,00 3.370,50 0,001.517,004.887,50 3.370,501340Ukupno za sintetiku: 1340 4.887,50 0,00 0,00 1.517,00 4.887,50 1.517,00 3.370,50 0,00 3.370,50

4.887,50Ukupno za sintetiku: 134 0,000,000,00 1.517,00 3.370,504.887,50 1.517,00 3.370,50138Sintetika: OSTALA POSLOVNA POTRAŽIVANJA

Sintetika: 13814.212,41 0,00 0,00 0,00 4.212,41 0,000,004.212,41 4.212,4113811


629,99 0,00 172,01 0,00 802,00 0,000,00802,00 802,001389

Ukupno za sintetiku: 1389 629,99 0,00 172,01 0,00 802,00 0,00 802,00 0,00 802,004.842,40Ukupno za sintetiku: 138 0,00172,010,00 0,00 5.014,415.014,41 0,00 5.014,419.729,90Ukupno za grupu: 13 22.399,51 0,000,00 23.744,50 8.384,9123.744,5032.129,41 8.384,91

14 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo140Sintetika: POREZ NA DODANU VRIJEDNOST

Sintetika: 14000,00 0,00 254.403,57 254.403,57 0,00 0,00254.403,57254.403,57 0,00140030,00 0,00 29.328,69 29.328,69 0,00 0,0029.328,6929.328,69 0,001400330,00 0,00 366,68 366,68 0,00 0,00366,68366,68 0,001400333


VRIJEDNOSNO USKLAÐIVANJE POTRAŽIVANJA OD KUPACA D.B.PICASSO

VRIJEDNOSNO USKLAÐENJE KUPACA

POTRAŽIVANJA ZA ISPLAÆENI PREDUJAM ZA SLUŽBENI PUT

POTRAŽIVANJA U SPORU

POTR. MEGAKOP NAKNADA ŠTETE SUDSKI SPOR

OSTALA POSLOVNA POTRAŽIVANJA

25 % PRETPOREZ13 % PRETPOREZ5 % PRETPOREZ PDV

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet14 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo140Sintetika: POREZ NA DODANU VRIJEDNOST

Sintetika: 1400Ukupno za sintetiku: 1400 0,00 0,00 284.098,94 284.098,94 284.098,94 284.098,94 0,00 0,00 0,00Sintetika: 1403

0,00 0,00 7.151,09 7.151,09 0,00 0,007.151,097.151,09 0,00140331


0,00 0,00 9.540,29 9.540,29 0,00 0,009.540,299.540,29 0,0014052


0,00 0,00 18.192,14 0,00 18.192,14 0,000,0018.192,14 18.192,141407

Ukupno za sintetiku: 1407 0,00 0,00 18.192,14 0,00 18.192,14 0,00 18.192,14 0,00 18.192,14Sintetika: 1408

25.447,86 0,00 0,00 0,00 25.447,86 0,000,0025.447,86 25.447,8614082358.329,60 0,00 0,00 0,00 358.329,60 0,000,00358.329,60 358.329,6014084


202,84 0,00 0,00 202,84 0,00 0,00202,84202,84 0,001409

Ukupno za sintetiku: 1409 202,84 0,00 0,00 202,84 202,84 202,84 0,00 0,00 0,00383.980,30Ukupno za sintetiku: 140 0,00318.982,460,00 300.993,16 401.969,60702.962,76 300.993,16 401.969,60

142Sintetika: POTRAŽIVANJA ZA VIŠE PLAĆENE DOPRINOSE IZ PLAĆA I NA PLAĆESintetika: 1420

52,54 0,00 0,00 0,00 52,54 0,000,0052,54 52,541420

Ukupno za sintetiku: 1420 52,54 0,00 0,00 0,00 52,54 0,00 52,54 0,00 52,5452,54Ukupno za sintetiku: 142 0,000,000,00 0,00 52,5452,54 0,00 52,54

145Sintetika: POTRAŽIVANJA ZA PLAĆENU ČLANARINU TURISTIČKIM ZAJED.Sintetika: 1450

0,00 0,00 1.675,10 0,00 1.675,10 0,000,001.675,10 1.675,101450

Ukupno za sintetiku: 1450 0,00 0,00 1.675,10 0,00 1.675,10 0,00 1.675,10 0,00 1.675,100,00Ukupno za sintetiku: 145 0,001.675,100,00 0,00 1.675,101.675,10 0,00 1.675,10

149Sintetika: POTRAŽIVANJA ZA OSTALE NESPOMENUTE POREZESintetika: 1490


PLAÆENI PDV 25 % NA INOZEMNE USLUGE EU

PLAÆENI PDV PRI UVOZU DOBARA 25%

POTRAŽ.ZA PDV OBRAÈ.RAZDOBLJE

22% R-2 PRET.NEPL.RAÈUNI25% R-2 PRET.NEPL.RAÈUNI

POTRAŽIVANJA ZA VIŠE PLAÆENI PDV KONAÈNI OBRAÈUN

POTRAŽIVANJA ZA VIŠE PL.DOPRIN.ZA MO-II IZ PLAÆA RN.2003

POTRAŽIVANJA ZA PLAÆENU ÈLANARINU TURISTIÈKIM ZAJEDNICAMA

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet14 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo149Sintetika: POTRAŽIVANJA ZA OSTALE NESPOMENUTE POREZE

Sintetika: 149033,70 0,00 -33,70 0,00 0,00 0,000,000,00 0,001490

Ukupno za sintetiku: 1490 33,70 0,00 -33,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0033,70Ukupno za sintetiku: 149 0,00-33,700,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

384.066,54Ukupno za grupu: 14 320.623,86 0,000,00 300.993,16 403.697,24300.993,16704.690,40 403.697,2415 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo150Sintetika: POTRAŽIVANJA ZA NADOKNADE BOLOVANJA OD HZZO

Sintetika: 15000,00 0,00 3.806,72 528,64 3.278,08 0,00528,643.806,72 3.278,081500

Ukupno za sintetiku: 1500 0,00 0,00 3.806,72 528,64 3.806,72 528,64 3.278,08 0,00 3.278,080,00Ukupno za sintetiku: 150 0,003.806,720,00 528,64 3.278,083.806,72 528,64 3.278,08

156Sintetika: OSTALA POTRAŽIVANJA DUGOROČNASintetika: 1560

8.055,62 0,00 0,00 2.193,94 5.861,68 0,002.193,948.055,62 5.861,681560

Ukupno za sintetiku: 1560 8.055,62 0,00 0,00 2.193,94 8.055,62 2.193,94 5.861,68 0,00 5.861,68Sintetika: 1561

26.254,50 0,00 0,00 4.200,00 22.054,50 0,004.200,0026.254,50 22.054,501561

Ukupno za sintetiku: 1561 26.254,50 0,00 0,00 4.200,00 26.254,50 4.200,00 22.054,50 0,00 22.054,50Sintetika: 1562

1.375,30 0,00 0,00 0,00 1.375,30 0,000,001.375,30 1.375,301562


7.401,06 0,00 0,00 0,00 7.401,06 0,000,007.401,06 7.401,061563


29.294,61 0,00 0,00 0,00 29.294,61 0,000,0029.294,61 29.294,611564



POTRAŽIVANJA ZA VIŠE PL.NAKNADA ZA ŠUME

POTRAŽIVANJA ZA NADOKNADE BOLOVANJA OD HZZO

POTRAŽ.ZA PRODANE STANOVE ÈURKOVIÆ LUKA

POTRAŽIVANJE ZA PRODANE STANOVE BAKALIÆ BALDO

ZAGREBAÈKA BANKA-STARA DEVIZNA ŠTEDNJA PRODANI STANOVI

PRIVREDNA BANKA-STARA DEVIZNA ŠTEDNJA PRODANI STANOVI

OBVEZNICE R.H. ZA PRODANE STANOVE ZA DEVIZE /PRIVREDNA BANKA /

1 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet15 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo156Sintetika: OSTALA POTRAŽIVANJA DUGOROČNA

Sintetika: 1565111.344,44 0,00 0,00 0,00 111.344,44 0,000,00111.344,44 111.344,441565

Ukupno za sintetiku: 1565 111.344,44 0,00 0,00 0,00 111.344,44 0,00 111.344,44 0,00 111.344,44183.725,53Ukupno za sintetiku: 156 0,000,000,00 6.393,94 177.331,59183.725,53 6.393,94 177.331,59183.725,53Ukupno za grupu: 15 3.806,72 0,000,00 6.922,58 180.609,676.922,58187.532,25 180.609,67

19 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo190Sintetika: UNAPRIJED PLAĆENI TROŠKOVI

Sintetika: 19071.300,00 0,00 -1.300,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,001907

Ukupno za sintetiku: 1907 1.300,00 0,00 -1.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Sintetika: 1909

0,00 0,00 3.934,00 0,00 3.934,00 0,000,003.934,00 3.934,001909

Ukupno za sintetiku: 1909 0,00 0,00 3.934,00 0,00 3.934,00 0,00 3.934,00 0,00 3.934,001.300,00Ukupno za sintetiku: 190 0,002.634,000,00 0,00 3.934,003.934,00 0,00 3.934,00

191Sintetika: OBRAČUNANI PRIHODI BUDUĆEG RAZDOBLJASintetika: 1911

0,00 0,00 1.333.340,00 1.333.340,00 0,00 0,001.333.340,001.333.340,00 0,0019112Ukupno za sintetiku: 1911 0,00 0,00 1.333.340,00 1.333.340,00 1.333.340,00 1.333.340,00 0,00 0,00 0,00

0,00Ukupno za sintetiku: 191 0,001.333.340,000,00 1.333.340,00 0,001.333.340,00 1.333.340,00 0,001.300,00Ukupno za grupu: 19 1.335.974,00 0,000,00 1.333.340,00 3.934,001.333.340,001.337.274,00 3.934,00

2.036.084,08 408.984,9813.369.251,28Ukupno za klasu: 1 408.984,98 14.213.768,49 1.191.566,8714.622.753,4715.405.335,36 782.581,89


OBVEZNICE R.H. ZA PRODANE STANOVE ZA DEVIZE/ S.C.SPLITSKA BANKA /

UNAPRIJED PLAÆENE PRETPLATE ZA STRUÈNE ÈASOPISE

UNAPRIJED PLAÆENI OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA

GRAD SPLIT -OMLADINSKA ŠKOLA

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet21 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo213Sintetika: OBVEZE PREMA PODUZETNICIMA U KOJIMA POSTOJE SUDJELUJUĆI INTERESI

Sintetika: 21300,00 0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 0,00 0,002.200.000,002.200.000,00 0,002130

Ukupno za sintetiku: 2130 0,00 0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 213 0,002.200.000,000,00 2.200.000,00 0,002.200.000,00 2.200.000,00 0,00

214Sintetika: OBVEZE S OSNOVE ZAJMOVASintetika: 2141

0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 50.000,0050.000,000,00 50.000,00214111

Ukupno za sintetiku: 2141 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00 50.000,00 50.000,00Sintetika: 2143

0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 2.000.000,004.000.000,002.000.000,00 2.000.000,002143

Ukupno za sintetiku: 2143 0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 4.000.000,00 0,00 2.000.000,00 2.000.000,000,00Ukupno za sintetiku: 214 2.050.000,002.000.000,002.050.000,00 2.000.000,00 0,002.000.000,00 4.050.000,00 2.050.000,00

215Sintetika: OBVEZE PREMA BANKAMA I DRUGIM FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMASintetika: 2150

0,00 758.475,15 21.876,53 426.065,92 0,00 1.162.664,541.184.541,0721.876,53 1.162.664,542150

Ukupno za sintetiku: 2150 0,00 758.475,15 21.876,53 426.065,92 21.876,53 1.184.541,07 0,00 1.162.664,54 1.162.664,540,00Ukupno za sintetiku: 215 1.162.664,5421.876,53758.475,15 426.065,92 0,0021.876,53 1.184.541,07 1.162.664,540,00Ukupno za grupu: 21 4.221.876,53 3.212.664,542.808.475,15 4.626.065,92 0,007.434.541,074.221.876,53 3.212.664,54

22 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo220Sintetika: OBVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA U ZEMLJI

Sintetika: 22000,00 442.388,72 3.069.591,23 3.516.031,54 0,00 888.829,033.958.420,263.069.591,23 888.829,032200

Ukupno za sintetiku: 2200 0,00 442.388,72 3.069.591,23 3.516.031,54 3.069.591,23 3.958.420,26 0,00 888.829,03 888.829,030,00Ukupno za sintetiku: 220 888.829,033.069.591,23442.388,72 3.516.031,54 0,003.069.591,23 3.958.420,26 888.829,03

221Sintetika: DOBAVLJAČI IZ INOZEMSTVASintetika: 2210

0,00 0,00 76.039,48 87.701,79 0,00 11.662,3187.701,7976.039,48 11.662,312210Ukupno za sintetiku: 2210 0,00 0,00 76.039,48 87.701,79 76.039,48 87.701,79 0,00 11.662,31 11.662,31

0,00Ukupno za sintetiku: 221 11.662,3176.039,480,00 87.701,79 0,0076.039,48 87.701,79 11.662,31222Sintetika: DOBAVLJAČI FIZIČKE OSOBE

Sintetika: 2229(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. Split

Brutto bilancaDatum i sat ispisa: 04.07.2018. 10:31:04 Strana: 10

OBVEZE ZA POZAJMICU OD GRADA SPLIT- UGOVOR (DOKAPITALIZACIJA)

OBVEZE ZA ZAJAM MARCONI INŽENJERING

OBVEZA ZA DIO DOSP.DUGOR. ZAJ.KREDITA K.B.Z.KOJI SE TRBAJU PLAT.U ROKU 12 MJ.

OBVEZE PO PREDSTEÈAJNOJ NAGODBI KOJI DOSPJEVAJU U ROKU 12 MJESECI BANKE

DOBAVLJAÈI DOBARA I USLUGA

DOBAVLJAÈI IZ INOZEMSTVA

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet22 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo222Sintetika: DOBAVLJAČI FIZIČKE OSOBE

Sintetika: 22290,00 44.900,00 944.741,91 1.103.529,15 0,00 203.687,241.148.429,15944.741,91 203.687,242229

Ukupno za sintetiku: 2229 0,00 44.900,00 944.741,91 1.103.529,15 944.741,91 1.148.429,15 0,00 203.687,24 203.687,240,00Ukupno za sintetiku: 222 203.687,24944.741,9144.900,00 1.103.529,15 0,00944.741,91 1.148.429,15 203.687,24

223Sintetika: DOBAVLJAČISintetika: 2230

0,00 588.606,48 241.729,55 0,06 0,00 346.876,99588.606,54241.729,55 346.876,992230

Ukupno za sintetiku: 2230 0,00 588.606,48 241.729,55 0,06 241.729,55 588.606,54 0,00 346.876,99 346.876,990,00Ukupno za sintetiku: 223 346.876,99241.729,55588.606,48 0,06 0,00241.729,55 588.606,54 346.876,990,00Ukupno za grupu: 22 4.332.102,17 1.451.055,571.075.895,20 4.707.262,54 0,005.783.157,744.332.102,17 1.451.055,57

23 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo230Sintetika: OBVEZE PREMA ZAPOSLENIMA

Sintetika: 23000,00 93.505,69 1.121.588,52 1.118.210,29 0,00 90.127,461.211.715,981.121.588,52 90.127,462300

Ukupno za sintetiku: 2300 0,00 93.505,69 1.121.588,52 1.118.210,29 1.121.588,52 1.211.715,98 0,00 90.127,46 90.127,46Sintetika: 2301

0,00 0,00 3.806,72 3.806,72 0,00 0,003.806,723.806,72 0,002301


0,00 4.910,00 57.461,00 57.171,00 0,00 4.620,0062.081,0057.461,00 4.620,002302

Ukupno za sintetiku: 2302 0,00 4.910,00 57.461,00 57.171,00 57.461,00 62.081,00 0,00 4.620,00 4.620,00Sintetika: 2303

0,00 0,00 24.250,00 24.250,00 0,00 0,0024.250,0024.250,00 0,002303


0,00 1.099,48 19.077,66 20.058,31 0,00 2.080,1321.157,7919.077,66 2.080,132306

Ukupno za sintetiku: 2306 0,00 1.099,48 19.077,66 20.058,31 19.077,66 21.157,79 0,00 2.080,13 2.080,130,00Ukupno za sintetiku: 230 96.827,591.226.183,9099.515,17 1.223.496,32 0,001.226.183,90 1.323.011,49 96.827,59

232Sintetika: OBVEZE ZA KAMATESintetika: 2321

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,0023216


OSTALI DOBAVLJAÈI FIZIÈKE OSOBE

OBVEZE ZA DIO DOSP. PL. PO PRED.NAGODBI KOJI SE TREBAJU PLATITI U ROKU 12.MJ 1./3. GRUPA

OBVEZE ZA NETO-PLAÆE

NADOKNADE PLAÆA KOJE SE REFUNDIRAJU-HZZO

NAKNADE TROŠKOVA PRIJEVOZA NA POSAO I SA POSLA

OBVEZE ZA DAROVE I POTPORE-BOŽIÆNICE,REGRES

OBVEZE ZA OBUSTAVE IZ NETO-PLAÆA ZA KREDIT

OBVEZE ZA KAMATE DOPRINOSI I POREZ I PRIREZ DRUGI DOHODAK

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet23 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo232Sintetika: OBVEZE ZA KAMATE

Sintetika: 2321Ukupno za sintetiku: 2321 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00Ukupno za sintetiku: 232 0,000,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00239Sintetika: OSTALE KRATKOROČNE OBVEZE

Sintetika: 23990,00 6.435,38 2.237,88 2.237,88 0,00 6.435,388.673,262.237,88 6.435,38239911

0,00 5.516,04 1.918,18 1.918,18 0,00 5.516,047.434,221.918,18 5.516,04239921

Ukupno za sintetiku: 2399 0,00 11.951,42 4.156,06 4.156,06 4.156,06 16.107,48 0,00 11.951,42 11.951,420,00Ukupno za sintetiku: 239 11.951,424.156,0611.951,42 4.156,06 0,004.156,06 16.107,48 11.951,420,00Ukupno za grupu: 23 1.230.339,96 108.779,01111.466,59 1.227.652,38 0,001.339.118,971.230.339,96 108.779,01

24 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo240Sintetika: OBVEZE ZA POREZ NA DODANU VRIJEDNOST

Sintetika: 24000,00 0,00 625.177,96 625.177,96 0,00 0,00625.177,96625.177,96 0,0024003



0,00 0,00 7.151,09 7.151,09 0,00 0,007.151,097.151,09 0,00240611


0,00 0,00 239.306,89 366.684,88 0,00 127.377,99366.684,88239.306,89 127.377,992407

Ukupno za sintetiku: 2407 0,00 0,00 239.306,89 366.684,88 239.306,89 366.684,88 0,00 127.377,99 127.377,990,00Ukupno za sintetiku: 240 127.377,99881.176,230,00 1.008.554,22 0,00881.176,23 1.008.554,22 127.377,99

241Sintetika: OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ NA DOHODAKSintetika: 2410

0,00 7.523,89 92.283,27 92.102,40 0,00 7.343,0299.626,2992.283,27 7.343,022410

0,00 30,68 368,16 368,16 0,00 30,68398,84368,16 30,6824101



OBVEZA ZA GRAD 35 % OD OTKUPA STANOVA 01.02.2014

OBVEZE PR.RH. 30% OD OTKUPA STANOVA 01.02.2014

OBVEZE ZA PDV 25%

OBVEZA PDV-a PRI UVOZU

OBVEZE ZA PDV 25% NA INOZEMNE USLUGE EU

OBVEZE ZA RAZLIKU POREZA I PRETPOREZA OBRAÈUNSKO RAZDOBLJE

OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ IZ PLAÆA SPLIT

OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ IZ PLAÆA SOLIN

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet24 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo241Sintetika: OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ NA DOHODAK

Sintetika: 24120,00 0,00 167.609,02 262.172,11 0,00 94.563,09262.172,11167.609,02 94.563,092412

Ukupno za sintetiku: 2412 0,00 0,00 167.609,02 262.172,11 167.609,02 262.172,11 0,00 94.563,09 94.563,09Sintetika: 2413

0,00 9.730,75 181.795,81 183.233,74 0,00 11.168,68192.964,49181.795,81 11.168,682413

Ukupno za sintetiku: 2413 0,00 9.730,75 181.795,81 183.233,74 181.795,81 192.964,49 0,00 11.168,68 11.168,680,00Ukupno za sintetiku: 241 113.105,47442.056,2617.285,32 537.876,41 0,00442.056,26 555.161,73 113.105,47

242Sintetika: OBVEZE ZA DOPRINOSE ZA OSIGURANJASintetika: 2420

0,00 20.412,69 240.937,04 239.689,36 0,00 19.165,01260.102,05240.937,04 19.165,0124200


0,00 5.689,79 68.744,67 68.785,15 0,00 5.730,2774.474,9468.744,67 5.730,2724211Ukupno za sintetiku: 2421 0,00 5.689,79 68.744,67 68.785,15 68.744,67 74.474,94 0,00 5.730,27 5.730,27Sintetika: 2423

0,00 19.154,94 224.700,51 223.535,13 0,00 17.989,56242.690,07224.700,51 17.989,5624231


0,00 638,48 7.489,83 7.450,99 0,00 599,648.089,477.489,83 599,6424241


0,00 2.170,88 25.465,95 25.333,89 0,00 2.038,8227.504,7725.465,95 2.038,8224261


0,00 0,00 3.226,80 14.321,15 0,00 11.094,3514.321,153.226,80 11.094,3524270

0,00 0,00 663,94 4.362,05 0,00 3.698,114.362,05663,94 3.698,1124271

0,00 0,00 2.918,12 14.012,47 0,00 11.094,3514.012,472.918,12 11.094,3524272

Ukupno za sintetiku: 2427 0,00 0,00 6.808,86 32.695,67 6.808,86 32.695,67 0,00 25.886,81 25.886,810,00Ukupno za sintetiku: 242 71.410,11574.146,8648.066,78 597.490,19 0,00574.146,86 645.556,97 71.410,11

245Sintetika: OBVEZE ZA ČLANARINE(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. Split


OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ NA DRUGI DOHODAK DOBAV.GRAÐ.

OBVEZE ZA POREZ I PRIREZ IZ STIPENDIJA-DOB.GRAÐ.

DOPRINOS ZA MIO IZ PLAÆA ( I.STUP) 8168

DOPRINOS ZA MO (II STUP) 2283

8486 DOPRINOS ZA ZDRASTV.OSIG.NA PLAÆE

8630 POSEBAN DOPRINOS ZAŠ.ZDRAVLJA NA RADU

8753 DOPRINOS ZA ZAPOŠLJAVANJE NA PLAÆU

DOPRINOS ZA MO I STUP NA DRUGE DOHOTKE-DOB.GRAÐ.

DOPRINOS ZA MO II STUP NA DRUGE DOHOTKE -DOB.GRAÐ.

DOPRINOS ZA ZDRASTVENO OSIG.NA DRUGI DOHODAK-DOB.GRAÐ.

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet24 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo245Sintetika: OBVEZE ZA ČLANARINE

Sintetika: 24500,00 16,71 10.805,13 10.788,42 0,00 0,0010.805,1310.805,13 0,002450


246Sintetika:Sintetika: 2460

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,002460Ukupno za sintetiku: 2460 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00Ukupno za sintetiku: 246 0,000,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00249Sintetika: OSTALE OBVEZE JAVNIH DAVANJA

Sintetika: 24900,00 0,00 1.105,36 1.431,43 0,00 326,071.431,431.105,36 326,072490

Ukupno za sintetiku: 2490 0,00 0,00 1.105,36 1.431,43 1.105,36 1.431,43 0,00 326,07 326,070,00Ukupno za sintetiku: 249 326,071.105,360,00 1.431,43 0,001.105,36 1.431,43 326,070,00Ukupno za grupu: 24 1.909.289,84 312.219,6465.368,81 2.156.140,67 0,002.221.509,481.909.289,84 312.219,64

25 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo252Sintetika: OBVEZE PREMA BANKAMA I DR.FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA

Sintetika: 25200,00 1.000.000,00 0,00 -1.000.000,00 0,00 0,000,000,00 0,0025200

Ukupno za sintetiku: 2520 0,00 1.000.000,00 0,00 -1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 252 0,000,001.000.000,00 -1.000.000,00 0,000,00 0,00 0,00

253Sintetika: OBVEZE ZA KAMATESintetika: 2534

0,00 17.024,59 136.912,33 126.308,63 0,00 6.420,89143.333,22136.912,33 6.420,892534

0,00 0,00 40.433,58 46.123,99 0,00 5.690,4146.123,9940.433,58 5.690,4125341


0,00 77.437,72 90.658,90 54.529,19 0,00 41.308,01131.966,9190.658,90 41.308,012535

0,00 0,00 32.317,74 45.776,88 0,00 13.459,1445.776,8832.317,74 13.459,1425351

Ukupno za sintetiku: 2535 0,00 77.437,72 122.976,64 100.306,07 122.976,64 177.743,79 0,00 54.767,15 54.767,150,00Ukupno za sintetiku: 253 66.878,45300.322,5594.462,31 272.738,69 0,00300.322,55 367.201,00 66.878,450,00Ukupno za grupu: 25 300.322,55 66.878,451.094.462,31 -727.261,31 0,00367.201,00300.322,55 66.878,45

26 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. Split


ÈLANARINE TURISTIÈKA ZAJEDNICA

ÈLANARINA ZA HGK

OBVEZE ZA NAKNADU ZA ŠUME

KREDITNA BANKA ZAGREB

OBVEZE ZA KAMATE PO PRIMLJENIM KREDITIMA

OBVEZE ZA KAMATE KREDITU 97000067-KBZ

OBVEZE ZA KAMATE PREMA.FIN.INSTITUCIJAMA P.N.

OBVEZE ZA ZATEZNE KAMATE FIN.INSTITUCIJAMA P.N.

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet26 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo267Sintetika:

Sintetika: 26700,00 151.735,76 76.614,09 110.905,44 0,00 186.027,11262.641,2076.614,09 186.027,112670

Ukupno za sintetiku: 2670 0,00 151.735,76 76.614,09 110.905,44 76.614,09 262.641,20 0,00 186.027,11 186.027,110,00Ukupno za sintetiku: 267 186.027,1176.614,09151.735,76 110.905,44 0,0076.614,09 262.641,20 186.027,110,00Ukupno za grupu: 26 76.614,09 186.027,11151.735,76 110.905,44 0,00262.641,2076.614,09 186.027,11

28 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo282Sintetika: DRUGA REZERVIRANJA

Sintetika: 28200,00 119.006,88 0,00 0,00 0,00 119.006,88119.006,880,00 119.006,8828201

Ukupno za sintetiku: 2820 0,00 119.006,88 0,00 0,00 0,00 119.006,88 0,00 119.006,88 119.006,880,00Ukupno za sintetiku: 282 119.006,880,00119.006,88 0,00 0,000,00 119.006,88 119.006,880,00Ukupno za grupu: 28 0,00 119.006,88119.006,88 0,00 0,00119.006,880,00 119.006,88

29 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo291Sintetika: OBRAČUNANI PRIHODI BUDUĆEG RAZDOBLJA

Sintetika: 29100,00 343.750,00 343.750,00 0,00 0,00 0,00343.750,00343.750,00 0,0029100

Ukupno za sintetiku: 2910 0,00 343.750,00 343.750,00 0,00 343.750,00 343.750,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 291 0,00343.750,00343.750,00 0,00 0,00343.750,00 343.750,00 0,00

293Sintetika: OBRAČUNANI PRIHODI BUDUĆEG RAZDOBLJASintetika: 2933

0,00 1.666.660,00 2.000.000,00 333.340,00 0,00 0,002.000.000,002.000.000,00 0,00293310

0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,001.000.000,000,00 1.000.000,002933100

Ukupno za sintetiku: 2933 0,00 1.666.660,00 2.000.000,00 1.333.340,00 2.000.000,00 3.000.000,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00Sintetika: 2939

0,00 225.000,00 0,00 275.000,02 0,00 500.000,02500.000,020,00 500.000,022939

0,00 20.000,00 0,00 40.750,00 0,00 60.750,0060.750,000,00 60.750,0029391

Ukupno za sintetiku: 2939 0,00 245.000,00 0,00 315.750,02 0,00 560.750,02 0,00 560.750,02 560.750,02


TIJELA JAVNE UPRA.I TRG.DR.U VEÆ.DRŽ.VLASNIŠTVU PRED.NAGODBA .

OBRAÈ.RASHODI-SUDSKI SPOROVI (Megakop P2-3174/10 )

OBRAÈUNANI PRIHODI BUDUÆEG RAZDOBLJA PARTNER B.-BOBIS

ODGOÐENI PRIHODI OD OTKUPA TRAŽBINA GRAD SPLIT-SPLITSKA BANKA UG. 2017

ODGOÐENI PRIHODI OD OTKUPA TRAŽBINA GRAD SPLIT-SPLITSKA BANKA UG.2018

ODGOÐENO PRIZNAVANJE PRIHODA ZA UNAPRIJED NAPLAÆENE USLUGE

ODGOÐENO PRIZNAVANJE PRIHODA ZA UNAPRIJED PLAÆENE USLUGE

2 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet29 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo293Sintetika: OBRAČUNANI PRIHODI BUDUĆEG RAZDOBLJA

0,00Ukupno za sintetiku: 293 1.560.750,022.000.000,001.911.660,00 1.649.090,02 0,002.000.000,00 3.560.750,02 1.560.750,02294Sintetika: ODGOĐENO PRIZNAVANJE PRIHODA IZ DRŽAVNIH POTPORA

Sintetika: 29410,00 1.312,71 1.312,71 0,00 0,00 0,001.312,711.312,71 0,002941

Ukupno za sintetiku: 2941 0,00 1.312,71 1.312,71 0,00 1.312,71 1.312,71 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 294 0,001.312,711.312,71 0,00 0,001.312,71 1.312,71 0,00

299Sintetika: OSTALA PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJASintetika: 2999

0,00 0,00 0,00 73.054,43 0,00 73.054,4373.054,430,00 73.054,432999

Ukupno za sintetiku: 2999 0,00 0,00 0,00 73.054,43 0,00 73.054,43 0,00 73.054,43 73.054,430,00Ukupno za sintetiku: 299 73.054,430,000,00 73.054,43 0,000,00 73.054,43 73.054,430,00Ukupno za grupu: 29 2.345.062,71 1.633.804,452.256.722,71 1.722.144,45 0,003.978.867,162.345.062,71 1.633.804,450,00 7.090.435,6514.415.607,85Ukupno za klasu: 2 7.683.133,41 13.822.910,09 0,0021.506.043,5014.415.607,85 7.090.435,65


ODGOÐENI PRIHODI IZ POTPORA ZA ZAPOŠLJAVANJE

OSTALA PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIÈENJA TROŠKOVA

3 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet31 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo310Sintetika: SIROVINE I MATERIJAL U SKLADIŠTU

Sintetika: 310515.048,00 0,00 0,00 0,00 15.048,00 0,000,0015.048,00 15.048,003105

Ukupno za sintetiku: 3105 15.048,00 0,00 0,00 0,00 15.048,00 0,00 15.048,00 0,00 15.048,0015.048,00Ukupno za sintetiku: 310 0,000,000,00 0,00 15.048,0015.048,00 0,00 15.048,0015.048,00Ukupno za grupu: 31 0,00 0,000,00 0,00 15.048,000,0015.048,00 15.048,00

36 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo360Sintetika: SITNI INVENTAR U UPORABI

Sintetika: 360090.964,37 0,00 0,00 10.816,51 80.147,86 0,0010.816,5190.964,37 80.147,863600

Ukupno za sintetiku: 3600 90.964,37 0,00 0,00 10.816,51 90.964,37 10.816,51 80.147,86 0,00 80.147,8690.964,37Ukupno za sintetiku: 360 0,000,000,00 10.816,51 80.147,8690.964,37 10.816,51 80.147,86

362Sintetika: AUTOGUME U UPORABISintetika: 3620

1.540,00 0,00 0,00 0,00 1.540,00 0,000,001.540,00 1.540,0036200Ukupno za sintetiku: 3620 1.540,00 0,00 0,00 0,00 1.540,00 0,00 1.540,00 0,00 1.540,00

1.540,00Ukupno za sintetiku: 362 0,000,000,00 0,00 1.540,001.540,00 0,00 1.540,00369Sintetika: VRIJED.USKLAĐ.SITNOG IVENTARA , AUTOGUMA

Sintetika: 36900,00 92.504,37 10.816,51 0,00 0,00 81.687,8692.504,3710.816,51 -81.687,863690

Ukupno za sintetiku: 3690 0,00 92.504,37 10.816,51 0,00 10.816,51 92.504,37 0,00 81.687,86 -81.687,860,00Ukupno za sintetiku: 369 81.687,8610.816,5192.504,37 0,00 0,0010.816,51 92.504,37 -81.687,86

92.504,37Ukupno za grupu: 36 10.816,51 81.687,8692.504,37 10.816,51 81.687,86103.320,88103.320,88 0,00107.552,37 81.687,8610.816,51Ukupno za klasu: 3 92.504,37 10.816,51 96.735,86103.320,88118.368,88 15.048,00


SPORTSKA OPREMA

SITNI IVENTAR U UPORABI

AUTOGUME U UPORABI

VRIJED.USKLAÐ.SITNOG IVENTARA , AUTOGUMA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet40 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo400Sintetika: TROŠKOVI SIROVINA I MATERIJALA

Sintetika: 40040,00 0,00 8.357,34 8.357,34 0,00 0,008.357,348.357,34 0,004004


401Sintetika: MATERIJALNI TROŠKOVISintetika: 401

0,00 0,00 151,52 151,52 0,00 0,00151,52151,52 0,00401Ukupno za sintetiku: 401 0,00 0,00 151,52 151,52 151,52 151,52 0,00 0,00 0,00Sintetika: 4010


0,00 0,00 11.545,65 11.545,65 0,00 0,0011.545,6511.545,65 0,004011



0,00 0,00 9.701,64 9.701,64 0,00 0,009.701,649.701,64 0,0040140,00 0,00 1.705,50 1.705,50 0,00 0,001.705,501.705,50 0,0040141

0,00 0,00 24.937,46 24.937,46 0,00 0,0024.937,4624.937,46 0,00401420,00 0,00 19.817,78 19.817,78 0,00 0,0019.817,7819.817,78 0,00401430,00 0,00 2.933,40 2.933,40 0,00 0,002.933,402.933,40 0,00401440,00 0,00 6.845,48 6.845,48 0,00 0,006.845,486.845,48 0,0040145

0,00 0,00 85.276,55 85.276,55 0,00 0,0085.276,5585.276,55 0,0040146

0,00 0,00 3.181,72 3.181,72 0,00 0,003.181,723.181,72 0,0040147



0,00Ukupno za sintetiku: 401 0,00181.966,520,00 181.966,52 0,00181.966,52 181.966,52 0,00406Sintetika: POTROŠENA ENERGIJA

Sintetika: 40600,00 0,00 131.890,75 131.890,75 0,00 0,00131.890,75131.890,75 0,004060



MATERIJAL ZA ODR.DVORANE

MATERIJALNI TROŠKOVI

UREDSKI MATERIJAL

MATERIJAL I SREDSTVA ZA ÈIŠÆENJE I ODRŽAVANJE

AMBAL.MATER,I DR

VODA ZA PIÆEMULTIPOWER PREPARATI ZA EKIPU

SANITETSKI MATERIJAL-BANDAŽESPORTSKA OPREMA TENISICESPORTSKI ULOŠCISPORTSKA OPREMA LOPTE-MREŽE-OSTALO

SPORTSKA OPREMA DRESOVI I OSTALO

SPORTSKA OPREMA MALA DVORANA

RADNA ODJEÆA I OBUÆA

ELEKTRIÈNA ENERGIJA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet40 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo407Sintetika: POTROŠENA ENERGIJA ,I OSTALO

Sintetika: 40750,00 0,00 17.161,95 17.161,95 0,00 0,0017.161,9517.161,95 0,004075

Ukupno za sintetiku: 4075 0,00 0,00 17.161,95 17.161,95 17.161,95 17.161,95 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 407 0,0017.161,950,00 17.161,95 0,0017.161,95 17.161,95 0,000,00Ukupno za grupu: 40 339.376,56 0,000,00 339.376,56 0,00339.376,56339.376,56 0,00

41 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo410Sintetika: TROŠKOVI TELEF.,PRIJEV., I SLIČ.

Sintetika: 41000,00 0,00 5.352,87 5.352,87 0,00 0,005.352,875.352,87 0,004100


0,00 0,00 5.660,75 5.660,75 0,00 0,005.660,755.660,75 0,0041010,00 0,00 495,50 495,50 0,00 0,00495,50495,50 0,0041011


0,00 0,00 800,00 800,00 0,00 0,00800,00800,00 0,004102

0,00 0,00 70.568,50 70.568,50 0,00 0,0070.568,5070.568,50 0,00410210,00 0,00 50.876,12 50.876,12 0,00 0,0050.876,1250.876,12 0,004102100,00 0,00 5.790,00 5.790,00 0,00 0,005.790,005.790,00 0,00410221

0,00 0,00 5.200,00 5.200,00 0,00 0,005.200,005.200,00 0,004102310,00 0,00 45.842,10 45.842,10 0,00 0,0045.842,1045.842,10 0,00410241



0,00 0,00 692,72 692,72 0,00 0,00692,72692,72 0,0041040,00 0,00 363,84 363,84 0,00 0,00363,84363,84 0,0041041



0,00 0,00 573,40 573,40 0,00 0,00573,40573,40 0,004109

0,00 0,00 3.862,00 3.862,00 0,00 0,003.862,003.862,00 0,0041091


70% PRIZN. TROŠKA GORIVA S PDV

TROŠKOVI TELEFONA

POŠTANSKI TROŠKOVIPOŠTANSKI TR.DOSTAVE PAKETA

PRIJEVOZNE USLUGE U CESTOVNOM PROMETU

A-1 PRIJEVOZNI TROŠKOVIABA PRIJEVOZNI TROŠKOVIJUNIORSKA P.L. PRIJEVOZNI TROŠKOVI

ML.KADETI PRIJEVOZNI TROŠKOVIPRIJEVOZ.TURNIRI OMLADINSKI POGON

PRIJEVOZ.USL.ŽELJEZNICOM

PRIJEVOZ.USL.BRODOMPRIJEVOZ.USL.BROD TURNIRI OML.POGON

PRIJEVOZ.USL..ZRAKOPLOVOM

TROŠKOVI CESTARINA-PARKIRANJA

TROŠKOVI ENC-CESTARINA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet41 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo410Sintetika: TROŠKOVI TELEF.,PRIJEV., I SLIČ.

Sintetika: 41090,00 0,00 3.788,11 3.788,11 0,00 0,003.788,113.788,11 0,00410911

0,00 0,00 30.890,67 30.890,67 0,00 0,0030.890,6730.890,67 0,0041092

0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 0,00 0,002.000,002.000,00 0,0041093

0,00 0,00 450,00 450,00 0,00 0,00450,00450,00 0,0041094

0,00 0,00 400,00 400,00 0,00 0,00400,00400,00 0,0041095

0,00 0,00 130,77 130,77 0,00 0,00130,77130,77 0,0041096

0,00 0,00 611,59 611,59 0,00 0,00611,59611,59 0,00410961


411Sintetika: TROŠKOVI VANJSKIH USLUGASintetika: 4114

0,00 0,00 4.512,74 4.512,74 0,00 0,004.512,744.512,74 0,0041140,00 0,00 3.239,00 3.239,00 0,00 0,003.239,003.239,00 0,0041141


0,00 0,00 3.040,84 3.040,84 0,00 0,003.040,843.040,84 0,004115

0,00 0,00 43.140,83 43.140,83 0,00 0,0043.140,8343.140,83 0,0041152

0,00 0,00 10.874,90 10.874,90 0,00 0,0010.874,9010.874,90 0,0041153

0,00 0,00 4.500,00 4.500,00 0,00 0,004.500,004.500,00 0,0041156


412Sintetika: USLUGE ODRŽAVANJAI ZAŠTITESintetika: 4120


0,00 0,00 7.074,04 7.074,04 0,00 0,007.074,047.074,04 0,004121


OSTALE TROŠKOVI 1 EKIPA NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE SENIORSKE EKIPE NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE JUNIORSKE EKIPE NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE KADETSKE EKIPE NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE ML.KADETSKE EKIPE NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE LIGE DJEÈAKA NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE DJEÈACI TURNIRI

GRAFIÈKE USLUGEUSLUGE TISKANJA -GRAFIÈKE USLUGE

USLUGE HOTELA I SMJEŠTAJA RADNIKA

USLUGE HOTELA I SMJEŠTAJA SENIORSKA EKIPA

USLUGE HOTELA I SMJEŠTAJA JUNIORI

USLUGE HOTELA I SMJEŠTAJA NA TURNIRIMA ML.KATEGORIJE

USLUGE TEKUÆEG ODRŽAVANJA

USLUGE POPRAVKA I INVESTICIJSKOG ODRŽAVANJA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet41 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo412Sintetika: USLUGE ODRŽAVANJAI ZAŠTITE


0,00 0,00 438,00 438,00 0,00 0,00438,00438,00 0,004123



0,00Ukupno za sintetiku: 412 0,0019.368,580,00 19.368,58 0,0019.368,58 19.368,58 0,00414Sintetika: USLUGE ZAKUPA

Sintetika: 41400,00 0,00 39.274,00 39.274,00 0,00 0,0039.274,0039.274,00 0,0041401


0,00 0,00 71.522,50 71.522,50 0,00 0,0071.522,5071.522,50 0,004146


415Sintetika: USLUGE PROMIDŽBE, SPONZORSTVA I SL.Sintetika: 4150

0,00 0,00 52.878,00 52.878,00 0,00 0,0052.878,0052.878,00 0,004150



0,00Ukupno za sintetiku: 415 0,0059.462,240,00 59.462,24 0,0059.462,24 59.462,24 0,00416Sintetika: INTELEKTUALNE I OSOBNE USLUGE

Sintetika: 41600,00 0,00 1.534.245,01 1.534.245,01 0,00 0,001.534.245,011.534.245,01 0,004160

0,00 0,00 115.650,00 115.650,00 0,00 0,00115.650,00115.650,00 0,0041601Ukupno za sintetiku: 4160 0,00 0,00 1.649.895,01 1.649.895,01 1.649.895,01 1.649.895,01 0,00 0,00 0,00Sintetika: 4161

0,00 0,00 80.517,38 80.517,38 0,00 0,0080.517,3880.517,38 0,0041610,00 0,00 37.659,68 37.659,68 0,00 0,0037.659,6837.659,68 0,0041611


USLUGE ODRŽAVANJA WEB STRANICA

USLUGE ODRŽAVANJA SOFTWERA

70 % SERVIS AUTOMOBILA

NAJAM DVORANE

70% RENT-A- CAR USLUGE PRIJEVOZA OSOBA

TROŠKOVI PROMIDŽBE PUTEM TISKOVINA,TV,PLAKATA

OSTALI TROŠKOVI PROMIDŽBE

TROŠKOVI IGRAÈA-PROFESIONALNI UGOVORI

TROŠKOVI TRENERA-PRVE EKIPE

UGOVOR O DJELUA-1 TROŠKOVI UTAKMICA POMOÆNI SUCI I OSTALI

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet41 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo416Sintetika: INTELEKTUALNE I OSOBNE USLUGE

Sintetika: 41610,00 0,00 16.530,43 16.530,43 0,00 0,0016.530,4316.530,43 0,00416110

0,00 0,00 64.067,98 64.067,98 0,00 0,0064.067,9864.067,98 0,00416111

0,00 0,00 4.109,88 4.109,88 0,00 0,004.109,884.109,88 0,00416120,00 0,00 1.426,04 1.426,04 0,00 0,001.426,041.426,04 0,004161210,00 0,00 7.190,30 7.190,30 0,00 0,007.190,307.190,30 0,00416130,00 0,00 9.746,39 9.746,39 0,00 0,009.746,399.746,39 0,00416140,00 0,00 3.414,23 3.414,23 0,00 0,003.414,233.414,23 0,004161410,00 0,00 22.058,36 22.058,36 0,00 0,0022.058,3622.058,36 0,0041614110,00 0,00 59.455,60 59.455,60 0,00 0,0059.455,6059.455,60 0,0041615



0,00 0,00 17.000,00 17.000,00 0,00 0,0017.000,0017.000,00 0,0041670,00 0,00 11.473,19 11.473,19 0,00 0,0011.473,1911.473,19 0,00416700,00 0,00 14.983,00 14.983,00 0,00 0,0014.983,0014.983,00 0,00416710,00 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00600,00600,00 0,0041672


0,00 0,00 41.391,68 41.391,68 0,00 0,0041.391,6841.391,68 0,0041690

Ukupno za sintetiku: 4169 0,00 0,00 41.391,68 41.391,68 41.391,68 41.391,68 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 416 0,002.068.519,150,00 2.068.519,15 0,002.068.519,15 2.068.519,15 0,00

418Sintetika: USLUGE REPREZENTACIJESintetika: 4186

0,00 0,00 110.079,17 110.079,17 0,00 0,00110.079,17110.079,17 0,0041860,00 0,00 18.708,00 18.708,00 0,00 0,0018.708,0018.708,00 0,0041860

0,00 0,00 21.275,00 21.275,00 0,00 0,0021.275,0021.275,00 0,00418601

0,00 0,00 34.000,00 34.000,00 0,00 0,0034.000,0034.000,00 0,00418611

0,00 0,00 9.200,00 9.200,00 0,00 0,009.200,009.200,00 0,004186111


0,00 0,00 28.408,00 28.408,00 0,00 0,0028.408,0028.408,00 0,0041870,00 0,00 32.774,80 32.774,80 0,00 0,0032.774,8032.774,80 0,0041871


ABA TROŠKOVI UTAKMICA POMOÆNI SUCI I OSTALI

TR.UTAKMICA A- 1 LIGA SUCI-DELEGAT

TR.UT.JUNIORSKA L.P."JUG" SUCITR.UT.JUNIORSKA Ž.L.-SUCITR.UT.KADETSKA L.SUCITR.UT.ML.KADETITR.UT. LIGA DJEÈAKATR.UTAKMICA TURNIRITR. JUNIORA-KADETI PRVENST. HR

USLUGE REVIZIJE

ODVJETNIÈKE USLUGEODVJETNIÈKE USLUGE-TUŽBEJAVNO BILJEŽNIÈKE USLUGEUSLUGE SLUŽBENIH PREVODIOCA

USL. KONDICIJSKIH PRIPREMA SPORTAŠA

USLUGE REDARSKE SLUŽBEA-1 L. USLUGE OSIGURANJA MUP UTAKMICE

ABA L. USLUGE OSIGURANJE UTAKMICA

USLUGE DEŽURSTVA HM NA UTAKMICAMA

USLUGE OSIGURANJE JVP UTAKMICE

PROVIZIJE ZA PRELAZ IGRAÈAAGENCIJSKA PROVIZIJA PRODAJA ULAZNICA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet41 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo418Sintetika: USLUGE REPREZENTACIJE

Sintetika: 41870,00 0,00 89.004,00 89.004,00 0,00 0,0089.004,0089.004,00 0,00418710


419Sintetika: TROŠKOVI OSTALIH VANJSKIH USLUGASintetika: 4191

0,00 0,00 7.919,50 7.919,50 0,00 0,007.919,507.919,50 0,0041910,00 0,00 48.104,50 48.104,50 0,00 0,0048.104,5048.104,50 0,0041911



0,00 0,00 43.015,42 43.015,42 0,00 0,0043.015,4243.015,42 0,0041990,00 0,00 22.723,40 22.723,40 0,00 0,0022.723,4022.723,40 0,0041991

Ukupno za sintetiku: 4199 0,00 0,00 65.738,82 65.738,82 65.738,82 65.738,82 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 419 0,00123.562,820,00 123.562,82 0,00123.562,82 123.562,82 0,000,00Ukupno za grupu: 41 3.038.463,35 0,000,00 3.038.463,35 0,003.038.463,353.038.463,35 0,00

42 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo420Sintetika: NETO PLAĆE I NAKNADE

Sintetika: 42000,00 0,00 1.138.268,60 1.138.268,60 0,00 0,001.138.268,601.138.268,60 0,004200


421Sintetika: TROŠKOVI POREZA I PRIREZASintetika: 4210

0,00 0,00 92.470,56 92.470,56 0,00 0,0092.470,5692.470,56 0,004210


422Sintetika: TROŠKOVI DOPRINOSA IZ PLAĆASintetika: 4220


0,00Ukupno za sintetiku: 422 0,00308.474,370,00 308.474,37 0,00308.474,37 308.474,37 0,00423Sintetika: DOPRINOSI NA PLAĆE

Sintetika: 4230(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. Split


AGENCIJSKE PROVIZIJE ZA IGRAÈE

USLUGE STUDENTSKOG SERVISASTUDENT SERVIS PARKING

TROŠKOVI OGLAŠAVANJA U TISKU

OSTALI NESP.VANJ.TROŠ.-USLUGEOSTALE USLUGE-UKLJ.U DEP.SKDD-a.

TROŠKOVI NETO PLAÆA

TROŠKOVI POREZA I PRIREZA IZ PLAÆA

TROŠKOVI DOPRINOSA IZ PLAÆA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet42 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo423Sintetika: DOPRINOSI NA PLAĆE

Sintetika: 42300,00 0,00 256.320,01 256.320,01 0,00 0,00256.320,01256.320,01 0,004230


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,004231

Ukupno za sintetiku: 4231 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 423 0,00256.320,010,00 256.320,01 0,00256.320,01 256.320,01 0,000,00Ukupno za grupu: 42 1.795.533,54 0,000,00 1.795.533,54 0,001.795.533,541.795.533,54 0,00

43 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo430Sintetika: AMORTIZACIJA NEMATERIJALNE IMOVINE

Sintetika: 43000,00 0,00 33.265,75 33.265,75 0,00 0,0033.265,7533.265,75 0,004300


431Sintetika: AMORTIZACIJA MATERIJALNE IMOVINESintetika: 4311


0,00Ukupno za sintetiku: 431 0,009.219,800,00 9.219,80 0,009.219,80 9.219,80 0,000,00Ukupno za grupu: 43 42.485,55 0,000,00 42.485,55 0,0042.485,5542.485,55 0,00

46 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo460Sintetika: DNEVNICE ZA SLUŽBENA PUTOVANJA I PUTNI TROŠKOVI

Sintetika: 46000,00 0,00 1.190,00 1.190,00 0,00 0,001.190,001.190,00 0,004600


0,00 0,00 670,20 670,20 0,00 0,00670,20670,20 0,004601

Ukupno za sintetiku: 4601 0,00 0,00 670,20 670,20 670,20 670,20 0,00 0,00 0,00Sintetika: 4603

0,00 0,00 2.238,00 2.238,00 0,00 0,002.238,002.238,00 0,004603



DOPRIN.ZDR.OSIG.,OZL.NA RADU,ZAPOŠLJAVANJE NA PLAÆE

DNEVNICE ZA SLUŽBENA PUTOVANJA

AMORTIZACIJA NEMATERIJALNE IMOVINE

AMORTIZACIJA OPREME

DNEVNICE ZA SLUŽBENA PUTOVANJA

DNEVNICA ZA SLUŽBENA PUTOVANJA U INOZEMSTVO

TROŠKOVI PRIJEVOZA NA SLUŽBENOM PUTU

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet46 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo460Sintetika: DNEVNICE ZA SLUŽBENA PUTOVANJA I PUTNI TROŠKOVI

Sintetika: 46050,00 0,00 2.857,22 2.857,22 0,00 0,002.857,222.857,22 0,0046050,00 0,00 15.950,07 15.950,07 0,00 0,0015.950,0715.950,07 0,0046051

0,00 0,00 35.769,60 35.769,60 0,00 0,0035.769,6035.769,60 0,0046055


0,00 0,00 4.628,28 4.628,28 0,00 0,004.628,284.628,28 0,004606

0,00 0,00 2.738,75 2.738,75 0,00 0,002.738,752.738,75 0,0046062



0,00 0,00 1.152,14 1.152,14 0,00 0,001.152,141.152,14 0,0046081

0,00 0,00 3.696,00 3.696,00 0,00 0,003.696,003.696,00 0,00460821


461Sintetika: NAKNADE TROŠKOVA , DAROVI, POTPORESintetika: 4610

0,00 0,00 57.171,00 57.171,00 0,00 0,0057.171,0057.171,00 0,004610


0,00 0,00 241.904,00 241.904,00 0,00 0,00241.904,00241.904,00 0,0046130

0,00 0,00 87.100,00 87.100,00 0,00 0,0087.100,0087.100,00 0,00461300

0,00 0,00 675.888,70 675.888,70 0,00 0,00675.888,70675.888,70 0,0046131

0,00 0,00 19.600,00 19.600,00 0,00 0,0019.600,0019.600,00 0,0046132Ukupno za sintetiku: 4613 0,00 0,00 1.024.492,70 1.024.492,70 1.024.492,70 1.024.492,70 0,00 0,00 0,00Sintetika: 4616

0,00 0,00 21.250,00 21.250,00 0,00 0,0021.250,0021.250,00 0,004616


TROŠKOVI HOTELA NOÆENJATROŠKOVI HOTELA SENIORSKA EKIPA

TROŠKOVI HOTELA TURNIRI MLAÐE KATEGORIJE

OSTALI TROŠ.NA SL.PUTU-CESTARINE,PARKIRANJE

OSTALI TROŠKOVI NA SLUŽBENOM PUTU

TROŠKOVI SUDACA I DELEGATA

TROŠKOVI ISHRANE SENIORSKE EKIPE NA PUTU

TROŠKOVI ISHRANE TURNIRI MLAÐE KATEGORIJE

TROŠKOVI PRIJEVOZA NA POSAO I S POSLA

STIPENDIJE DO NEOPOREZIVIH SVOTA

STIPENDIJE I NAKNADE UÈENICIMA I STUDENTIMA DO NEOPOREZIVIH SVOTA

STIPENDIJE I NAKNADE IZNAD NEOPOREZIVIH SVOTA

STIPENDIJE OD GRADA SPLIT

PRIGODNE NAGRADE-REGRES-JUBILARNE- BOŽIÆNICE

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet46 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo461Sintetika: NAKNADE TROŠKOVA , DAROVI, POTPORE



0,00Ukupno za sintetiku: 461 0,001.105.913,700,00 1.105.913,70 0,001.105.913,70 1.105.913,70 0,00463Sintetika: TROŠKOVI REPREZENTACIJE

Sintetika: 46300,00 0,00 41.569,80 41.569,80 0,00 0,0041.569,8041.569,80 0,004630


464Sintetika: PREMIJE OSIGURANJASintetika: 4641


0,00Ukupno za sintetiku: 464 0,00142,260,00 142,26 0,00142,26 142,26 0,00465Sintetika: BANKOVNE USLUGE I TROŠKOVI PLATNOG PROMETA

Sintetika: 46500,00 0,00 998,30 998,30 0,00 0,00998,30998,30 0,0046500,00 0,00 101,00 101,00 0,00 0,00101,00101,00 0,0046500


0,00 0,00 2.433,76 2.433,76 0,00 0,002.433,762.433,76 0,004652




0,00Ukupno za sintetiku: 465 0,0017.035,230,00 17.035,23 0,0017.035,23 17.035,23 0,00466Sintetika: ČLANARINE,I SLIČNA DAVANJA

Sintetika: 46600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,004660

Ukupno za sintetiku: 4660 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


POTPORE ZBOG BOLESTI,SMRTI

REPREZENTACIJA 50% PRIZNATI TROŠAK

PREMIJE OSIG.IGRAÈI

TROŠKOVI PLAT. PROM. FINAFINA NAPLATA PROVIZIJE PO PRISILNOJ NAPLATI

TROŠKOVI PLAT.PR.BANKE

BANKOVNE USLUGE NA INOZEMNI PLATNI PROMET

TROŠKOVI OBRADE KREDITA

OSTALI BANKOVNI TROŠKOVI

ÈLANARINA KOMORI -HGK

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet46 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo466Sintetika: ČLANARINE,I SLIČNA DAVANJA

Sintetika: 46610,00 0,00 43.200,00 43.200,00 0,00 0,0043.200,0043.200,00 0,0046610,00 0,00 6.500,00 6.500,00 0,00 0,006.500,006.500,00 0,0046612

0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,006.000,006.000,00 0,00466121

0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,006.000,006.000,00 0,00466122

0,00 0,00 3.800,00 3.800,00 0,00 0,003.800,003.800,00 0,00466123



0,00 0,00 9.113,57 9.113,57 0,00 0,009.113,579.113,57 0,004663


0,00 0,00 124.961,86 124.961,86 0,00 0,00124.961,86124.961,86 0,0046690,00 0,00 720,00 720,00 0,00 0,00720,00720,00 0,00466910,00 0,00 13.600,00 13.600,00 0,00 0,0013.600,0013.600,00 0,004669120,00 0,00 8.687,50 8.687,50 0,00 0,008.687,508.687,50 0,004669130,00 0,00 19.000,00 19.000,00 0,00 0,0019.000,0019.000,00 0,004669140,00 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00600,00600,00 0,00466915


467Sintetika: POREZI KOJI NE OVISE O DOBITKU I PRISTOJBESintetika: 4676

0,00 0,00 41.832,44 41.832,44 0,00 0,0041.832,4441.832,44 0,00467610,00 0,00 5.425,07 5.425,07 0,00 0,005.425,075.425,07 0,00467620,00 0,00 30.652,50 30.652,50 0,00 0,0030.652,5030.652,50 0,00467621


0,00Ukupno za sintetiku: 467 0,0087.660,510,00 87.660,51 0,0087.660,51 87.660,51 0,00468Sintetika: TROŠKOVI PRAVA KORIŠTENJA

Sintetika: 46840,00 0,00 960,00 960,00 0,00 0,00960,00960,00 0,004684



ÈLANARINE UDRUGAMA-HKSÈLANANARINE-KOTIZ.JUNIORI ŽUPAN.SAVEZ.

ÈLANARINE -KOTIZ.KADETI ŽUP.SAVEZ

ÈLANARINE-KOTIZ.MLA.KADETI ŽUP.SAVEZ

ÈLANARINE-KOTIZ.LIGA DJEÈAKA ŽUP.SAVEZ

NAKNADA ZA ŠUME

ÈLANARINA TURISTIÈKOJ ZAJEDNICI

HKS-KOTIZACIJEHKS-REGISTRACIJE IGRAÈAHKS-PRIJELAZ IGRAÈAHKS-LICENCEHKS-KAZNE NA UTAKMICAMAKOTIZACIJE-ÈLANARINE LIJEÈNICI-FIZIOTERAPEUT

50% REPREZ.NEPRIZNATI TROŠAK30% NEPR.TROŠ.AUTO, GORIVA30% NEPRIZNATI TROŠAK RENT-A-CAR

50% NEPR.TROŠ.GRATIS ULAZNICE

HRT TROŠAK PRETPLATE

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet46 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo469Sintetika: OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA-NEMATERIJALNI

Sintetika: 46900,00 0,00 1.800,00 1.800,00 0,00 0,001.800,001.800,00 0,004690


0,00 0,00 3.151,45 3.151,45 0,00 0,003.151,453.151,45 0,004691


0,00 0,00 7.030,00 7.030,00 0,00 0,007.030,007.030,00 0,0046930,00 0,00 2.775,25 2.775,25 0,00 0,002.775,252.775,25 0,0046931




0,00 0,00 184,38 184,38 0,00 0,00184,38184,38 0,00469910,00 0,00 9.775,50 9.775,50 0,00 0,009.775,509.775,50 0,0046992


47 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo473Sintetika: KAMATE NA KREDITE OD BANAKA

Sintetika: 47300,00 0,00 168.127,42 168.127,42 0,00 0,00168.127,42168.127,42 0,004730


0,00 0,00 192,90 192,90 0,00 0,00192,90192,90 0,0047360,00 0,00 60.464,05 60.464,05 0,00 0,0060.464,0560.464,05 0,00473611


474Sintetika: ZATEZNE KAMATESintetika: 4740

0,00 0,00 4.305,20 4.305,20 0,00 0,004.305,204.305,20 0,004740


TROŠKOVI SEMINARA

TROŠKOVI ZA PRIRUÈNIKE ,ÈASOPISE, I STRUÈNU LITERATURU

TROŠKOVI PRETPLATE ZA NOVINE

SUDSKI TROŠKOVI I PRISTOJBEBILJEZI I SLIÈNO

TROŠKOVI LJEÈNIÈKIH PREGLEDA

TROŠKOVI ZAMP-a

OSTALI NESPM.NEMATR.TROŠ.50 % GRATIS ULAZNICE

KAMATE NA KREDITE BANAKA

KAMATE DOBAVLJAÈIKAMATE BANKAMA PO OTPL.PL.PREDS.NAGODBA

ZATEZNE KAMATE NA KREDITE BANAKA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet47 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo474Sintetika: ZATEZNE KAMATE


0,00 0,00 0,23 0,23 0,00 0,000,230,23 0,004741



0,00 0,00 990,15 990,15 0,00 0,00990,15990,15 0,0047440,00 0,00 39.841,93 39.841,93 0,00 0,0039.841,9339.841,93 0,00474411


475Sintetika: TEČAJNE RAZLIKE IZ ODNOSA S NEPOVEZANIM DEUŠTVIMASintetika: 4750


0,00Ukupno za sintetiku: 475 0,001.913,730,00 1.913,73 0,001.913,73 1.913,73 0,00477Sintetika: TROŠKOVI DISKONTA I NAGODBI

Sintetika: 47700,00 0,00 125.533,67 125.533,67 0,00 0,00125.533,67125.533,67 0,0047700,00 0,00 16.500,00 16.500,00 0,00 0,0016.500,0016.500,00 0,0047700



0,00 0,00 562,59 562,59 0,00 0,00562,59562,59 0,004799

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00 0,0047991

Ukupno za sintetiku: 4799 0,00 0,00 562,59 562,59 562,59 562,59 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 479 0,00562,590,00 562,59 0,00562,59 562,59 0,000,00Ukupno za grupu: 47 422.471,62 0,000,00 422.471,62 0,00422.471,62422.471,62 0,00

48 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo481Sintetika: OTPISI VRIJEDNOSNO NEUSKLAĐENIH POTRAŽIVANJA

Sintetika: 48120,00 0,00 84.315,63 84.315,63 0,00 0,0084.315,6384.315,63 0,004812


ZATEZNE KAMATE NA POREZE, DOPRINOSE I DR.DAVANJA

ZATEZNE KAMATE PDV

OSTALE ZATEZNE KAMATEZATEZNE KAMATE PRED.NAG.BANKE

NEGATIVNE TEÈAJNE RAZLIKE

TROŠKOVI DISKONTA -FAKTORINGTR0ŠKOVI OBRADE KREDITA

OSTALI NESPOMENUTI FINANCIJSKI TROŠKOVI

OSTALI RASHODI ODŠTETA ZA IGRAÈE

TROŠKOVI OSTALIH OTPISA

4 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet48 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo481Sintetika: OTPISI VRIJEDNOSNO NEUSKLAĐENIH POTRAŽIVANJA

Sintetika: 4812Ukupno za sintetiku: 4812 0,00 0,00 84.315,63 84.315,63 84.315,63 84.315,63 0,00 0,00 0,00

0,00Ukupno za sintetiku: 481 0,0084.315,630,00 84.315,63 0,0084.315,63 84.315,63 0,00486Sintetika: DAROVANJE DO 2 % OD UKUPNOG PRIHODA

Sintetika: 48600,00 0,00 4.341,04 4.341,04 0,00 0,004.341,044.341,04 0,004860

Ukupno za sintetiku: 4860 0,00 0,00 4.341,04 4.341,04 4.341,04 4.341,04 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 486 0,004.341,040,00 4.341,04 0,004.341,04 4.341,04 0,000,00Ukupno za grupu: 48 88.656,67 0,000,00 88.656,67 0,0088.656,6788.656,67 0,00

49 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo490Sintetika: RASPORED TROŠKOVA

Sintetika: 49000,00 0,00 7.335.602,49 7.335.602,49 0,00 0,007.335.602,497.335.602,49 0,004900

Ukupno za sintetiku: 4900 0,00 0,00 7.335.602,49 7.335.602,49 7.335.602,49 7.335.602,49 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 490 0,007.335.602,490,00 7.335.602,49 0,007.335.602,49 7.335.602,49 0,000,00Ukupno za grupu: 49 7.335.602,49 0,000,00 7.335.602,49 0,007.335.602,497.335.602,49 0,000,00 0,0014.671.204,98Ukupno za klasu: 4 0,00 14.671.204,98 0,0014.671.204,9814.671.204,98 0,00


DAROVANJE ZA OPÆEKORISNE NAMJENE

RASPORED TROŠKOVA

7 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet72 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo720Sintetika: TROŠKOVI ADMINISTRACIJE

Sintetika: 72000,00 0,00 7.335.602,49 7.335.602,49 0,00 0,007.335.602,497.335.602,49 0,007200

Ukupno za sintetiku: 7200 0,00 0,00 7.335.602,49 7.335.602,49 7.335.602,49 7.335.602,49 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 720 0,007.335.602,490,00 7.335.602,49 0,007.335.602,49 7.335.602,49 0,000,00Ukupno za grupu: 72 7.335.602,49 0,000,00 7.335.602,49 0,007.335.602,497.335.602,49 0,00

75 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo750Sintetika: PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA

Sintetika: 75020,00 0,00 189.040,00 189.040,00 0,00 0,00189.040,00189.040,00 0,007502

0,00 0,00 1.140,00 1.140,00 0,00 0,001.140,001.140,00 0,0075021


751Sintetika: PRIHODI OD PRODAJE USLUGASintetika: 7516

0,00 0,00 71.320,00 71.320,00 0,00 0,0071.320,0071.320,00 0,007516

0,00 0,00 239.626,00 239.626,00 0,00 0,00239.626,00239.626,00 0,0075161

0,00 0,00 1.000.000,02 1.000.000,02 0,00 0,001.000.000,021.000.000,02 0,0075162

Ukupno za sintetiku: 7516 0,00 0,00 1.310.946,02 1.310.946,02 1.310.946,02 1.310.946,02 0,00 0,00 0,00Sintetika: 7519

0,00 0,00 234.788,00 234.788,00 0,00 0,00234.788,00234.788,00 0,00751910,00 0,00 15.600,80 15.600,80 0,00 0,0015.600,8015.600,80 0,007519110,00 0,00 32.110,00 32.110,00 0,00 0,0032.110,0032.110,00 0,00751920,00 0,00 10.420,00 10.420,00 0,00 0,0010.420,0010.420,00 0,00751930,00 0,00 576,00 576,00 0,00 0,00576,00576,00 0,0075194

Ukupno za sintetiku: 7519 0,00 0,00 293.494,80 293.494,80 293.494,80 293.494,80 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 751 0,001.604.440,820,00 1.604.440,82 0,001.604.440,82 1.604.440,82 0,00

756Sintetika: PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGASintetika: 7561

0,00 0,00 19.150,64 19.150,64 0,00 0,0019.150,6419.150,64 0,007561


757Sintetika: PRIHODI OD NAJMOVA I ZAKUPA(c)opyright INFOS-SPLIT d.o.o. Split


TROŠKOVI UPRAVE, PRODAJE, ADMINISTARCIJE

PRIHODI OD PRUŽANJAM USLUGA - ŠKLOLA KOŠARKE

PRIHODI OD USLUGA -ŠKOLA KOŠARKE ŽUTKO

PRIHODI OD PROMIDŽBENIH USLUGA

PRIHODI OD PROMDŽBENIH USLUGA

PRIHODI OD PROMIDŽBENIH USLUGA TOMMY-BOBIS

PRIHOD OD PRODANIH ULAZNICAPRIHOD GRATIS ULAZNICEPRIHOD OD PRETPLATAPRIHOD OD PR.VIP LOŽEPRIHOD OD GODIŠNJIH ÈLANARINA

PRIHODI OD PRUŽANJA OSTALIH USLUGA

7 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet75 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo757Sintetika: PRIHODI OD NAJMOVA I ZAKUPA

Sintetika: 75700,00 0,00 156.131,85 156.131,85 0,00 0,00156.131,85156.131,85 0,007570

0,00 0,00 79.872,00 79.872,00 0,00 0,0079.872,0079.872,00 0,0075701


0,00 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,0015.000,0015.000,00 0,0075710,00 0,00 2.500,00 2.500,00 0,00 0,002.500,002.500,00 0,0075712



0,00 0,00 78.684,00 78.684,00 0,00 0,0078.684,0078.684,00 0,0075750,00 0,00 7.000,00 7.000,00 0,00 0,007.000,007.000,00 0,0075751


759Sintetika: OSTALI PRIHODISintetika: 7591

0,00 0,00 16.616,61 16.616,61 0,00 0,0016.616,6116.616,61 0,0075910


0,00 0,00 4.536,00 4.536,00 0,00 0,004.536,004.536,00 0,007592


77 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo771Sintetika: KAMATE,TEČAJNE RAZ.DIVIDENDE I SL.PRIHODI

Sintetika: 77100,00 0,00 14.037,89 14.037,89 0,00 0,0014.037,8914.037,89 0,007710


0,00 0,00 105,67 105,67 0,00 0,00105,67105,67 0,0077131


PRIHOD OD NAJMA POSLOVNOG PROSTORA

PRIHOD OD NAJMA POSLOVNOG PROSTORA-DEŽBJEGO

PRIHOD OD NAJMA DVORANEPRIHOD OD NAJMA MALE DVORANE

PRIHOD OD ZAKUPA ZA PANOE

PRIHOD OD NAPLATE PARKINGAPRIHOD OD NAJMA PARKIRNOG MJESTA

PRIHOD O REFUNDACIJA-ELEKTRIÈNA ENERGIJA

PRIHOD OD REFUNDACIJA,KOTIZACIJA

PRIHODI OD REDOVNIH KAMATA

KAMATE NA SREDSTVA NA ŽIR-RAÈUNU

7 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet77 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo771Sintetika: KAMATE,TEČAJNE RAZ.DIVIDENDE I SL.PRIHODI

Sintetika: 7713Ukupno za sintetiku: 7713 0,00 0,00 105,67 105,67 105,67 105,67 0,00 0,00 0,00Sintetika: 7714


0,00Ukupno za sintetiku: 771 0,0015.046,470,00 15.046,47 0,0015.046,47 15.046,47 0,000,00Ukupno za grupu: 77 15.046,47 0,000,00 15.046,47 0,0015.046,4715.046,47 0,00

78 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo780Sintetika: PRIHODI OD OTPISA OBVEZA I OSTALO

Sintetika: 78050,00 0,00 2,56 2,56 0,00 0,002,562,56 0,0078051



0,00Ukupno za sintetiku: 780 0,0059.649,810,00 59.649,81 0,0059.649,81 59.649,81 0,00783Sintetika: PRIHODI OD REFUNDAC.DOTACIJA,SUBVENCIJA

Sintetika: 78320,00 0,00 1.312,71 1.312,71 0,00 0,001.312,711.312,71 0,007832


0,00 0,00 29.221,60 29.221,60 0,00 0,0029.221,6029.221,60 0,007837



0,00Ukupno za sintetiku: 783 0,0032.772,190,00 32.772,19 0,0032.772,19 32.772,19 0,00786Sintetika: PRIHODI OD DRŽAVNIH POTPORA

Sintetika: 78600,00 0,00 19.600,00 19.600,00 0,00 0,0019.600,0019.600,00 0,0078602


0,00 0,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,003.000.000,003.000.000,00 0,007862



TEÈAJNE RAZLIKE

OTPIS OSTALIH OBVEZA

PRIHODI OD ODOBRENJA HKS

PRIHODI OD SUBVENCIJA

PRIHODI OD OSTALIH NADOKNADA IZ POSLOVANJA

PRIHODI OD PRODANIH STANOVA

PRIHOD OD GRADA ZA VRH.SPORTAŠE

PRIHODI GRAD SPLIT OMLADINSKI POGON

7 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet78 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo789Sintetika: IZVANREDNI -OSTALI PRIHODI

Sintetika: 78990,00 0,00 4.818,31 4.818,31 0,00 0,004.818,314.818,31 0,0078990,00 0,00 93.850,00 93.850,00 0,00 0,0093.850,0093.850,00 0,007899120,00 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,005.000,005.000,00 0,00789913


79 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo790Sintetika: RAZLIKA PRIHODA I RASHODA

Sintetika: 79000,00 0,00 5.415.648,70 5.415.648,70 0,00 0,005.415.648,705.415.648,70 0,007900



OSTALI NEPREDVIÐENI PRIHODIDONACIJEDONACIJE ZA TURNIRE

RAZLIKA PRIHODA I RASHODA

8 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet80 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo801Sintetika: GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA

Sintetika: 80100,00 0,00 1.919.953,79 1.919.953,79 0,00 0,001.919.953,791.919.953,79 0,008010



GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA

9 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet90 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo900Sintetika: UPISANI TEMELJNI KAPITAL KOJI JE PLAĆEN

Sintetika: 90010,00 24.280.750,00 0,00 0,00 0,00 24.280.750,0024.280.750,000,00 24.280.750,0090010

0,00 2.800.000,00 0,00 2.200.000,00 0,00 5.000.000,005.000.000,000,00 5.000.000,0090011

Ukupno za sintetiku: 9001 0,00 27.080.750,00 0,00 2.200.000,00 0,00 29.280.750,00 0,00 29.280.750,00 29.280.750,000,00Ukupno za sintetiku: 900 29.280.750,000,0027.080.750,00 2.200.000,00 0,000,00 29.280.750,00 29.280.750,00

901Sintetika: UPISANI TEMELJNI KAPITAL MANJINSKIH ČLANOVASintetika: 9010

0,00 1.156.500,00 0,00 0,00 0,00 1.156.500,001.156.500,000,00 1.156.500,009010

0,00 4.125.750,00 0,00 0,00 0,00 4.125.750,004.125.750,000,00 4.125.750,0090101

Ukupno za sintetiku: 9010 0,00 5.282.250,00 0,00 0,00 0,00 5.282.250,00 0,00 5.282.250,00 5.282.250,000,00Ukupno za sintetiku: 901 5.282.250,000,005.282.250,00 0,00 0,000,00 5.282.250,00 5.282.250,00


0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 0,00 2.200.000,004.400.000,002.200.000,00 2.200.000,009070

Ukupno za sintetiku: 9070 0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00 4.400.000,00 0,00 2.200.000,00 2.200.000,000,00Ukupno za sintetiku: 907 2.200.000,002.200.000,002.200.000,00 2.200.000,00 0,002.200.000,00 4.400.000,00 2.200.000,000,00Ukupno za grupu: 90 2.200.000,00 36.763.000,0034.563.000,00 4.400.000,00 0,0038.963.000,002.200.000,00 36.763.000,00

91 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo911Sintetika: KAPITALNE PRIČUVE

Sintetika: 91100,00 233,98 0,00 0,00 0,00 233,98233,980,00 233,989110


912Sintetika: KAPITALNE PRIČUVE IZ UPLATA DODATNIH ČINIDBISintetika: 9120


0,00Ukupno za sintetiku: 912 741,420,00741,42 0,00 0,000,00 741,42 741,42914Sintetika: KAPITALNE PRIČUVE IZ DRUGIH IZVORA

Sintetika: 91410,00 34.310,12 6.393,94 0,00 0,00 27.916,1834.310,126.393,94 27.916,189141


TEMELJNI KAPITAL GRAD SPLIT USTUPLJENA POTRAŽIVANJA POTRAŽI

UPISANI TEMELJNI KAPITAL GRAD SPLIT PLAÆENI

UPISANI TEMELJNI KAPITAL MANJINSKIH ÈLANOVA

TEMELJNI KAPITAL-USTUPLJENA POTRAŽIVANJA

ULAGANJA U TEMELJNI KAPITAL GRAD SPLIT

KAPITALNE PRIÈUVE-GRAD

KAPITALNE PRIÈUVE -OSTALI

KAPITALNE PRIÈUVE OD PRODANIH STANOVA

9 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet91 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo914Sintetika: KAPITALNE PRIČUVE IZ DRUGIH IZVORA

Sintetika: 9141Ukupno za sintetiku: 9141 0,00 34.310,12 6.393,94 0,00 6.393,94 34.310,12 0,00 27.916,18 27.916,18

0,00Ukupno za sintetiku: 914 27.916,186.393,9434.310,12 0,00 0,006.393,94 34.310,12 27.916,180,00Ukupno za grupu: 91 6.393,94 28.891,5835.285,52 0,00 0,0035.285,526.393,94 28.891,58

92 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo924Sintetika: OSTALE PRIČUVE

Sintetika: 92410,00 471.944,50 0,00 0,00 0,00 471.944,50471.944,500,00 471.944,509241

Ukupno za sintetiku: 9241 0,00 471.944,50 0,00 0,00 0,00 471.944,50 0,00 471.944,50 471.944,500,00Ukupno za sintetiku: 924 471.944,500,00471.944,50 0,00 0,000,00 471.944,50 471.944,500,00Ukupno za grupu: 92 0,00 471.944,50471.944,50 0,00 0,00471.944,500,00 471.944,50

94 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo941Sintetika: PRENESENI GUBITAK

Sintetika: 941044.999.353,90 0,00 1.624.281,81 0,00 46.623.635,71 0,000,0046.623.635,71 -46.623.635,719410

Ukupno za sintetiku: 9410 44.999.353,90 0,00 1.624.281,81 0,00 46.623.635,71 0,00 46.623.635,71 0,00 -46.623.635,7144.999.353,90Ukupno za sintetiku: 941 0,001.624.281,810,00 0,00 46.623.635,7146.623.635,71 0,00 -46.623.635,7144.999.353,90Ukupno za grupu: 94 1.624.281,81 0,000,00 0,00 46.623.635,710,0046.623.635,71 -46.623.635,71

95 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo951Sintetika: GUBITAK POSLOVNE GODINE

Sintetika: 95101.624.281,81 0,00 1.919.953,79 1.624.281,81 1.919.953,79 0,001.624.281,813.544.235,60 -1.919.953,799510

Ukupno za sintetiku: 9510 1.624.281,81 0,00 1.919.953,79 1.624.281,81 3.544.235,60 1.624.281,81 1.919.953,79 0,00 -1.919.953,791.624.281,81Ukupno za sintetiku: 951 0,001.919.953,790,00 1.624.281,81 1.919.953,793.544.235,60 1.624.281,81 -1.919.953,791.624.281,81Ukupno za grupu: 95 1.919.953,79 0,000,00 1.624.281,81 1.919.953,791.624.281,813.544.235,60 -1.919.953,79

96 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo964Sintetika: OBVEZE PREMA BANKAMA I DRUGIM FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA

Sintetika: 96400,00 426.065,92 0,00 -426.065,92 0,00 0,000,000,00 0,009640

Ukupno za sintetiku: 9640 0,00 426.065,92 0,00 -426.065,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00Ukupno za sintetiku: 964 0,000,00426.065,92 -426.065,92 0,000,00 0,00 0,000,00Ukupno za grupu: 96 0,00 0,00426.065,92 -426.065,92 0,000,000,00 0,00

97 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo970Sintetika: OBVEZE PREMA DOBAVLČJAČIMA


OSTALE PRIÈUVEO VLASTITI

PRENESENI GUBITAK

GUBITAK POSLOVNE GODINE

OBVEZE PREMA BANKAMA I DR. FIN.INST. PRED.NAG.

9 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet97 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo970Sintetika: OBVEZE PREMA DOBAVLČJAČIMA

Sintetika: 97000,00 511.517,67 0,00 -0,06 0,00 511.517,61511.517,610,00 511.517,619700

Ukupno za sintetiku: 9700 0,00 511.517,67 0,00 -0,06 0,00 511.517,61 0,00 511.517,61 511.517,61Sintetika: 9701

0,00 4.129.448,47 0,00 0,00 0,00 4.129.448,474.129.448,470,00 4.129.448,479701

Ukupno za sintetiku: 9701 0,00 4.129.448,47 0,00 0,00 0,00 4.129.448,47 0,00 4.129.448,47 4.129.448,47Sintetika: 9702

0,00 135.956,15 0,00 0,00 0,00 135.956,15135.956,150,00 135.956,159702

Ukupno za sintetiku: 9702 0,00 135.956,15 0,00 0,00 0,00 135.956,15 0,00 135.956,15 135.956,15Sintetika: 9703

0,00 194.084,41 0,00 -110.905,44 0,00 83.178,9783.178,970,00 83.178,979703

Ukupno za sintetiku: 9703 0,00 194.084,41 0,00 -110.905,44 0,00 83.178,97 0,00 83.178,97 83.178,970,00Ukupno za sintetiku: 970 4.860.101,200,004.971.006,70 -110.905,50 0,000,00 4.860.101,20 4.860.101,20

974Sintetika: OSTALE DUGOROČNE OBVEZESintetika: 9740

0,00 289.668,22 0,00 0,00 0,00 289.668,22289.668,220,00 289.668,229740

Ukupno za sintetiku: 9740 0,00 289.668,22 0,00 0,00 0,00 289.668,22 0,00 289.668,22 289.668,220,00Ukupno za sintetiku: 974 289.668,220,00289.668,22 0,00 0,000,00 289.668,22 289.668,220,00Ukupno za grupu: 97 0,00 5.149.769,425.260.674,92 -110.905,50 0,005.149.769,420,00 5.149.769,42

99 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo991Sintetika: PRAVA

Sintetika: 99134.333.340,00 0,00 0,00 1.333.340,00 3.000.000,00 0,001.333.340,004.333.340,00 -3.000.000,009913

3.600.000,00 0,00 0,00 1.200.000,00 2.400.000,00 0,001.200.000,003.600.000,00 -2.400.000,0099131

Ukupno za sintetiku: 9913 7.933.340,00 0,00 0,00 2.533.340,00 7.933.340,00 2.533.340,00 5.400.000,00 0,00 -5.400.000,007.933.340,00Ukupno za sintetiku: 991 0,000,000,00 2.533.340,00 5.400.000,007.933.340,00 2.533.340,00 -5.400.000,00

996Sintetika: OBVEZE I IZVORI PRAVASintetika: 9963

0,00 4.333.340,00 1.333.340,00 0,00 0,00 3.000.000,004.333.340,001.333.340,00 3.000.000,009963


OBVEZE PREMA DOBAVLJAÈIMA PRED.NAG.3 G.

OBVEZE PREMA DOBAVLJAÈIMA PRED.NAG. ( IGRAÈI, TRENERI DOSP. 01.03.2018 )

OBVEZE PREMA DOBAVLJAÈIMA GRAÐANI PRED.NAG.

OBVEZE PREMA TIJELA JAVNE.UPR.I TRG.DR. U VEÆ. DRŽ.VLASN. PRED.NAG.

OSTALE DUGOROÈNE OBVEZE PRED.NAG.

OSTALA PRAVA -GRAD SPLIT OMLADINSKA ŠKOLA

OSTALA PRAVA-GRAD SPLIT DOKAPITALIZACIJA

IZVORI ZA OSTALA PRAVA-GRAD SPLIT OMLADINSKA ŠKOLA

9 Prethodni promet + PS Tekući promet SaldoKlasa: Ukupni promet99 Duguje Potražuje Duguje Potražuje Duguje PotražujeGrupa: Duguje Potražuje Saldo996Sintetika: OBVEZE I IZVORI PRAVA

Sintetika: 99630,00 3.600.000,00 1.200.000,00 0,00 0,00 2.400.000,003.600.000,001.200.000,00 2.400.000,0099631

Ukupno za sintetiku: 9963 0,00 7.933.340,00 2.533.340,00 0,00 2.533.340,00 7.933.340,00 0,00 5.400.000,00 5.400.000,000,00Ukupno za sintetiku: 996 5.400.000,002.533.340,007.933.340,00 0,00 0,002.533.340,00 7.933.340,00 5.400.000,00

7.933.340,00Ukupno za grupu: 99 2.533.340,00 5.400.000,007.933.340,00 2.533.340,00 5.400.000,0010.466.680,0010.466.680,00 0,0054.556.975,71 47.813.605,508.283.969,54Ukupno za klasu: 9 48.690.310,86 8.020.650,39 53.943.589,5056.710.961,2562.840.945,25 -6.129.984,00

59.608.682,6659.608.682,6670.901.842,6570.901.842,6561.079.569,7061.079.569,70Ukupno za sve : 131.981.412,35131.981.412,35 1.920.903,30


IZVORI ZA OSTALA PRAVA-GRAD SPLIT DOKAPITALIZACIJA

'f.,.A q,

Documents

Transcript of 'f.,.A q,