Elaboración de cables bimetálicos con recubrimiento sin...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
ELABORACIÓN DE CABLES BIMETÁLICOS CON RECUBRIMIENTO SIN HALÓGENO
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
FREDY STEVEN CUEVA VALENTIN –
Ingeniería Industrial
ELMER WENCESLAO BROPHY FONG –
Administración de Empresas
JOHN CRISTHIAN GARCÍA CHAVEZ –
Ingeniería Industrial
KATHERINE CECIBEL SALINAS TOLENTINO –
Ingeniería Industrial
LUCÍA MARIVEL VASQUEZ SUAREZ –
Administración de Empresas
Lima - Perú
2018
INDICECapítulo I: Información General ............................................................................... 1
Nombre de la empresa y horizonte de evaluación .................................................... 1
Nombre de la empresa.......................................................................................... 1
Horizonte de evaluación........................................................................................ 1
Actividad económica, código CIIU y partida arancelaria............................................ 3
Actividad económica. ............................................................................................ 3
Código CIIU. ......................................................................................................... 3
Partida arancelaria. ............................................................................................... 3
Definición del negocio y Modelo CANVAS................................................................ 3
Definición del negocio. .......................................................................................... 3
Modelo Canvas. .................................................................................................... 4
Descripción del producto .......................................................................................... 5
Oportunidad de negocio............................................................................................ 7
Estrategia genérica de la empresa ........................................................................... 9
Diferenciación. ...................................................................................................... 9
Enfoque................................................................................................................10
Capítulo II: Análisis del Entorno ..............................................................................11
Análisis del macro entorno.......................................................................................11
Del país................................................................................................................11
Del Sector. ...........................................................................................................23
Análisis del Micro entorno........................................................................................30
Competidores actuales: Nivel de competitividad. .................................................30
Fuerza negociadora de los clientes. .....................................................................32
Fuerza negociadora de los proveedores. .............................................................32
Amenaza de productos sustitutos.........................................................................32
Competidores potenciales barreras de entrada. ...................................................32
Capítulo III: Plan estratégico...................................................................................34
Visión y misión, valores y de la empresa .................................................................34
Matriz de evaluación de factores externos...............................................................35
Matriz de evaluación de factores internos................................................................36
Objetivos .................................................................................................................38
Objetivo general. ..................................................................................................38
Objetivos específicos. ..........................................................................................38
Capítulo IV: Estudio de mercado ............................................................................39
Investigación de mercado ........................................................................................39
Criterios de segmentación....................................................................................39
Marco muestral. ...................................................................................................39
Entrevista a profundidad. .....................................................................................42
Encuestas. ...........................................................................................................44
Demanda y oferta ....................................................................................................58
Estimación del mercado potencial. .......................................................................58
Estimación del mercado disponible. .....................................................................58
Estimación del mercado efectivo. .........................................................................59
Estimación del mercado objetivo. .........................................................................60
Frecuencia de compra..........................................................................................60
Cuantificación anual de la demanda.....................................................................65
Programa de ventas en unidades y valorizado. ....................................................66
Mezcla de marketing................................................................................................69
Producto...............................................................................................................69
Precio...................................................................................................................71
Plaza. ...................................................................................................................73
Promoción............................................................................................................73
Capítulo V: Estudio legal y organizacional ..............................................................74
Estudio legal ............................................................................................................74
Forma societaria. .................................................................................................74
Registro de marcas y patentes.............................................................................78
Licencias y autorizaciones....................................................................................81
Legislación laboral. ..............................................................................................82
Legislación tributaria. ...........................................................................................83
Resumen del capítulo...........................................................................................86
Estudio organizacional.............................................................................................87
Organigrama funcional. ........................................................................................87
Servicios tercerizados. .........................................................................................87
Descripción de puestos de trabajo. ......................................................................88
Aspectos laborales. ..............................................................................................92
Capítulo VI: Estudio técnico....................................................................................96
Tamaño del proyecto ...............................................................................................96
Capacidad instalada.............................................................................................96
Capacidad utilizada. .............................................................................................97
Capacidad máxima...............................................................................................98
Procesos .................................................................................................................99
Diagrama de flojo de producción. .........................................................................99
Diagrama de Gant para la fabricación. ...............................................................103
Programa de producción. ...................................................................................105
Necesidad de materias primas e insumos. .........................................................110
Programa de compras materias primas e insumos.............................................131
Requerimiento de mano de obra directa.............................................................141
Tecnología para el proceso ...................................................................................148
Maquinaria. ........................................................................................................148
Equipos. .............................................................................................................148
Herramientas......................................................................................................149
Utensilios. ..........................................................................................................150
Mobiliario............................................................................................................151
Útiles de oficina..................................................................................................152
Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos.......................................153
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso............................156
Localización...........................................................................................................160
Macro Localización.............................................................................................160
Micro Localización..............................................................................................161
Gastos de servicios. ...........................................................................................162
Plano del centro de operaciones. .......................................................................164
Descripción del centro de operaciones...............................................................166
Responsabilidad social frente al entorno ...............................................................167
Impacto ambiental. .............................................................................................168
Con los trabajadores. .........................................................................................168
Con la comunidad. .............................................................................................169
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ........................................................172
Inversiones ............................................................................................................172
Inversión en Activo Fijo Depreciable. .................................................................172
Inversión en Activo Intangible.............................................................................173
Inversión en Gastos Pre-Operativos...................................................................174
Inversión en Inventarios Iniciales........................................................................177
Inversión de capital de trabajo (método déficit acumulado). ...............................178
Resumen de estructura de inversiones. .............................................................181
Financiamiento ......................................................................................................182
Estructura de financiamiento. .............................................................................182
Financiamiento del activo fijo. ............................................................................183
Ingresos anuales ...................................................................................................186
Ingresos por ventas............................................................................................186
Recuperación de capital de trabajo. ...................................................................187
Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................................188
Costos y gastos anuales........................................................................................189
Egresos desembolsables. ..................................................................................189
Egresos no desembolsables ..............................................................................201
Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................205
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados.....................................................206
Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja .......................206
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ........................................207
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal...............208
Flujo de Caja Operativo .........................................................................................209
Flujo de Capital......................................................................................................209
Flujo de Caja Económico.......................................................................................210
Flujo del Servicio de la deuda................................................................................211
Flujo de Caja Financiero........................................................................................211
Capítulo IX: Evaluación económico financiera ......................................................212
Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................212
Costo de oportunidad. ........................................................................................212
Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ...............................................213
Evaluación económica financiera...........................................................................214
Indicadores de Rentabilidad. ..............................................................................214
Análisis del punto de equilibrio. ..........................................................................216
Variables criticas del proyecto............................................................................224
Bibliografía............................................................................................................225
ANEXOS ..............................................................................................................229
INDICE DE FIGURAS
FIGURA 1. LOGOTIPO ..................................................................................................... 1
FIGURA 2. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO........................................................................ 2
FIGURA 3. EVOLUCIÓN DEL GASTO REAL PROMEDIO PER CÁPITA MENSUAL 2007- 2016 .....14
FIGURA 4. EVOLUCIÓN EL INGRESO REAL PROMEDIO PER CÁPITA MENSUAL 2007 – 2016 ..15
FIGURA 5.CONTRIBUCIONES A LA VARIACIÓN DEL IPC ANUAL ...........................................20
FIGURA 6. PANORAMA DE LAS PROYECCIONES DE PERSPECTIVAS DE LA ECONOMÍA MUNDIAL.
.............................................................................................................................23
FIGURA 7. IMPORTACIÓN DE BIENES DE CAPITAL..............................................................25
FIGURA 8. ORIGEN IMPORTACIÓN DE BIENES DE CAPITAL .................................................25
FIGURA 9. PBI SECTOR MANUFACTURA ..........................................................................26
FIGURA 10. SUB SECTOR FABRIL NO PRIMARIO DICIEMBRE 2016 ......................................27
FIGURA 11. PARTICIPACIÓN DE MERCADO DE PRINCIPALES EMPRESAS PRODUCTORA SE
CABLES ELÉCTRICOS 2014. ....................................................................................31
FIGURA 12. PREGUNTA 1...............................................................................................44
FIGURA 13 PREGUNTA 2................................................................................................45
FIGURA 14. PREGUNTA 3...............................................................................................47
FIGURA 15. PREGUNTA 4...............................................................................................48
FIGURA 16. PREGUNTA 5...............................................................................................49
FIGURA 17. PREGUNTA 6...............................................................................................50
FIGURA 18. PREGUNTA 8...............................................................................................51
FIGURA 19. PREGUNTA 8...............................................................................................52
FIGURA 20. PREGUNTA 9...............................................................................................53
FIGURA 21. RESPUESTA 10 ...........................................................................................54
FIGURA 22. PREGUNTA 11.............................................................................................55
FIGURA 23. PREGUNTA 12.............................................................................................56
FIGURA 24 . PREGUNTA 13............................................................................................57
FIGURA 25. CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS .......................................................................69
FIGURA 26. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS ..........................................................................70
FIGURA 27. LOGOTIPO DEL PRODUCTO...........................................................................71
FIGURA 28. ORGANIGRAMA FUNCIONAL ..........................................................................87
FIGURA 29. DIAGRAMA DE FLUJO DE FABRICACIÓN DEL CABLE CAAB...............................99
FIGURA 30. DIAGRAMA DE OPERACIONES PARA LA FABRICACIÓN DEL CABLE CAAB ........101
FIGURA 31. DIAGRAMA DE ANÁLISIS DE PROCESO .........................................................102
FIGURA 32. DIAGRAMA DE GANT PARA LA FABRICACIÓN DEL CABLE CAAB .....................104
FIGURA 33. MAPA MACRO LOCALIZACIÓN – LURIN .........................................................160
FIGURA 34. LAYOUT - PLANO GENERAL DE LA PLANTA ...................................................164
FIGURA 35. LAYOUT OFICINAS ADMINISTRATIVAS ..........................................................165
FIGURA 36. INVERSIÓN DE CAPITAL ..............................................................................181
FIGURA 37 .DISTRIBUCIÓN DEL CAPITAL .......................................................................182
INDICE DE TABLAS
TABLA 1 CLASES DE CONDUCTORES................................................................................ 5
TABLA 2 INFORMACIÓN GEOGRÁFICA. ............................................................................12
TABLA 3 TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL Y N° DE HABITANTES DEL 2012 AL 2016. ....13
TABLA 4 TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL Y N° DE HABITANTES DEL 2017 AL 2021. ....13
TABLA 5 INGRESO PER CÁPITA DEL 2012 AL 2016. ..........................................................14
TABLA 6 POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA DEL 2011 AL 2015. ................................15
TABLA 7 VALORES DE LA BALANZA COMERCIAL DEL 2012 AL 2016. ..................................17
TABLA 8 PRODUCTO BRUTO INTERNO 2012 AL 2016. ......................................................18
TABLA 9 PRODUCTO BRUTO INTERNO POR SECTORES PRODUCTIVOS 2012 AL 2016..........19
TABLA 10 INFLACIÓN 2012 AL 2016. ..............................................................................19
TABLA 11 TASA DE INTERÉS DEL 2012 AL 2016...............................................................21
TABLA 12 TIPO DE CAMBIO PROMEDIO DEL 2012 AL 2016. ...............................................21
TABLA 13 LAS 5 FUERZAS DE PORTER............................................................................33
TABLA 14 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES EXTERNOS. ..........................................35
TABLA 15 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS. ...........................................36
TABLA 16 ANÁLISIS FODA.............................................................................................37
TABLA 17 MUESTRA. .....................................................................................................40
TABLA 18 FICHA TÉCNICA DE LA ENCUESTA. ...................................................................41
TABLA 19 P1. ¿CUÁL ES LA INFORMACIÓN QUE UD. MANEJA ACERCA DE LA TECNOLOGÍA
CAAB? .................................................................................................................44
TABLA 20 P2. ¿CUÁL ES LA INFORMACIÓN QUE UD. MANEJA ACERCA DE LA TECNOLOGÍA
CAAB? .................................................................................................................45
TABLA 21 P3. ¿CUÁLES SON LOS CALIBRES DE CABLES QUE COMPRA Y CUANTOS ROLLOS?
.............................................................................................................................46
TABLA 22 P4. ¿QUÉ COLORES DE CABLE SON LOS QUE ADQUIERE PARA SUS PROYECTOS?
.............................................................................................................................47
TABLA 23 P5. ¿EN QUÉ TIPO DE PRESENTACIÓN ADQUIERE EL PRODUCTO?......................48
TABLA 24 P6. ¿DÓNDE PREFIERE RECIBIR EL PRODUCTO? ..............................................49
TABLA 25 P7. ¿A TRAVÉS DE QUE MEDIO O MEDIOS SUELE RECIBIR INFORMACIÓN SOBRE
LOS PRODUCTOS?..................................................................................................50
TABLA 26 P8. ¿CUÁL O CUÁLES DE LOS SIGUIENTES ASPECTOS LE ATRAEN DEL PRODUCTO?
.............................................................................................................................51
TABLA 27 P9.TENIENDO EN CUENTA QUE NUESTRO PRODUCTO ES UN 30% MÁS BARATO
QUE LA COMPETENCIA ¿LO COMPRARÍA?................................................................52
TABLA 28 P10.POR FAVOR, DÍGANOS ¿CUÁL ES LA RAZÓN POR LA QUE NO LE ATRAE EL
PRODUCTO? ..........................................................................................................53
TABLA 29 P11. ¿CUÁLES SON LOS CALIBRES DE CABLES QUE UD. NOS COMPRARÍA Y
CUANTOS ROLLOS (100 MTS)? ................................................................................54
TABLA 30 P12. ¿QUÉ LE PARECE EL NOMBRE CAAB WIRE PERÚ PARA NUESTRO
PRODUCTO DE CABLES? .........................................................................................56
TABLA 31 P13. ¿USTED RECOMENDARÍA EL PRODUCTO? TENIENDO EN CUENTA LAS
CARACTERÍSTICAS Y VENTAJAS. ..............................................................................57
TABLA 32 MERCADO POTENCIAL. ...................................................................................58
TABLA 33 MERCADO DISPONIBLE. ..................................................................................58
TABLA 34 MERCADO EFECTIVO. .....................................................................................59
TABLA 35 MERCADO OBJETIVO. .....................................................................................60
TABLA 36 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 14 AWG SOLIDO. ........................................61
TABLA 37 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 12 AWG SOLIDO. ........................................61
TABLA 38 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 10 AWG SOLIDO. ........................................61
TABLA 39 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 14 AWG 7 HILOS. ........................................62
TABLA 40 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 12 AWG 7 HILOS. ........................................62
TABLA 41 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 10 AWG 7 HILOS. ........................................62
TABLA 42 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 8 AWG 7 HILOS. ..........................................63
TABLA 43 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 1.5 MM2......................................................63
TABLA 44 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 2.5 MM2......................................................63
TABLA 45 FRECUENCIA DE COMPRA CABLES 4.5 MM2......................................................64
TABLA 46 CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA. ..................................................................65
TABLA 47 PROGRAMA DE VENTAS EN ROLLOS. ................................................................66
TABLA 48 PROGRAMA DE VENTAS VALORIZADO. ..............................................................67
TABLA 49 PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO. .................................................................72
TABLA 50 PRECIO DE VENTA DE LA COMPETENCIA. ..........................................................72
TABLA 51 APORTES DE CADA SOCIO...............................................................................75
TABLA 52 INSCRIPCIÓN DA LA EMPRESA – COSTOS.........................................................77
TABLA 53 N° DE CLASIFICACIÓN DE NIZA. .......................................................................80
TABLA 54 COSTO DE REGISTROS DE MARCAS. ................................................................80
TABLA 55 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO. ......................................................................82
TABLA 56 RESUMEN COSTO CONSTITUCIÓN. ...................................................................86
TABLA 57 SERVICIOS TERCERIZADOS. ............................................................................87
TABLA 58 FORMA DE CONTRATACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO. ......................................92
TABLA 59 FORMA DE SERVICIOS.....................................................................................92
TABLA 60 PLANILLA PARA TODOS LOS AÑOS....................................................................94
TABLA 61 GASTOS POR SERVICIOS TERCERIZADOS PARA TODOS LOS AÑOS DEL PROYECTO.
.............................................................................................................................95
TABLA 62 HORARIO DE PUESTOS DE TRABAJO. ...............................................................95
TABLA 63 CÁLCULOS CAPACIDAD INSTALADA. .................................................................96
TABLA 64 CALCULO DE LA CAPACIDAD UTILIZADA. ...........................................................97
TABLA 65 PORCENTAJE DE UTILIZACIÓN DE CAPACIDAD INSTALADA. .................................97
TABLA 66 CALCULO DE LA CAPACIDAD MÁXIMA................................................................98
TABLA 67 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DEL 2018. ........................................................105
TABLA 68 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DEL 2019. ........................................................106
TABLA 69 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DEL 2020. ........................................................107
TABLA 70 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DEL 2021. ........................................................108
TABLA 71 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN DEL 2022. ........................................................109
TABLA 72 NECESIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS CABLE CAAB. ..........................110
TABLA 73 SAMPLING. ..................................................................................................110
TABLA 74 REQUERIMIENTO DE ALAMBRÓN – 2018.........................................................111
TABLA 75 REQUERIMIENTO DE LA GOMA LSOH – 2018. ................................................112
TABLA 76 REQUERIMIENTO DEL PLÁSTICO TERMOCONTRAÍBLE – 2018. .........................113
TABLA 77 REQUERIMIENTO DE ETIQUETAS – 2018. .......................................................114
TABLA 78 REQUERIMIENTO DE ALAMBRÓN – 2019........................................................115
TABLA 79 REQUERIMIENTO DE GOMA LSOH – 2019......................................................116
TABLA 80 REQUERIMIENTO DE PLÁSTICO TERMOCONTRAÍBLE – 2019. ............................117
TABLA 81 REQUERIMIENTO DE ETIQUETAS – 2019. .......................................................118
TABLA 82 REQUERIMIENTO DE ALAMBRÓN – 2020.........................................................119
TABLA 83 REQUERIMIENTO DE GOMA LSOH – 2020......................................................120
TABLA 84 REQUERIMIENTO DE PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE – 2020. ............................121
TABLA 85 REQUERIMIENTO DE ETIQUETAS – 2020. .......................................................122
TABLA 86 REQUERIMIENTO DE ALAMBRÓN – 2021.........................................................123
TABLA 87 REQUERIMIENTO DE GOMA LSOH – 2021......................................................124
TABLA 88 REQUERIMIENTO DE PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE – 2021. ............................125
TABLA 89 REQUERIMIENTO DE ETIQUETAS – 2021. .......................................................126
TABLA 90 REQUERIMIENTO DE ALAMBRÓN – 2022.........................................................127
TABLA 91 REQUERIMIENTO DE GOMA LSOH – 2022.....................................................128
TABLA 92 REQUERIMIENTO DE PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE – 2022. ............................129
TABLA 93 REQUERIMIENTO DE ETIQUETAS – 2022. .......................................................130
TABLA 94 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2018...................................................................................................................131
TABLA 95 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2018...................................................................................................................132
TABLA 96 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2019...................................................................................................................133
TABLA 97 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2019...................................................................................................................134
TABLA 98 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2020...................................................................................................................135
TABLA 99 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2020...................................................................................................................136
TABLA 100 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2021...................................................................................................................137
TABLA 101 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2021...................................................................................................................138
TABLA 102 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2022...................................................................................................................139
TABLA 103 PROGRAMA DE ALAMBRÓN, LSOH, PLÁSTICO TERMOCONTRAIBLE Y ETIQUETAS –
2022...................................................................................................................140
TABLA 104 MANO DE OBRA NECESARIA 2018................................................................141
TABLA 105 MO INSPECCIÓN DE CALIDAD......................................................................141
TABLA 106 MANO DE OBRA NECESARIA 2019................................................................142
TABLA 107 PLAN DE PRODUCCIÓN 2018 – 2022. ..........................................................142
TABLA 108 HORAS DE PRODUCCIÓN 2018. ...................................................................143
TABLA 109 HORAS DE PRODUCCIÓN 2019. ...................................................................144
TABLA 110 HORAS DE PRODUCCIÓN 2020. ...................................................................145
TABLA 111 HORAS DE PRODUCCIÓN 2021. ...................................................................146
TABLA 112 HORAS DE PRODUCCIÓN 2022. ...................................................................147
TABLA 113 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA DE PRODUCCIÓN.......................................148
TABLA 114 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO DE ADMINISTRACIÓN. .................148
TABLA 115 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE CÓMPUTO DE VENTAS................................148
TABLA 116 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE PRODUCCIÓN............................................149
TABLA 117 REQUERIMIENTO DE HERRAMIENTAS DE PRODUCCIÓN. .................................149
TABLA 118 REQUERIMIENTO DE UTENSILIOS DE PRODUCCIÓN. .......................................150
TABLA 119 REQUERIMIENTO UTENSILIOS DE LIMPIEZA Y SEGURIDAD. .............................150
TABLA 120 REQUERIMIENTO MOBILIARIO DE OFICINA. ....................................................151
TABLA 121 REQUERIMIENTO MOBILIARIO DE PRODUCCIÓN. ............................................151
TABLA 122 REQUERIMIENTO DE ÚTILES DE OFICINA. ......................................................152
TABLA 123 MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA. ...............................................................153
TABLA 124 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE PRODUCCIÓN. ...........................................154
TABLA 125 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE ADMINISTRACIÓN.......................................154
TABLA 126 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE VENTAS. ...................................................155
TABLA 127 RESUMEN DE MANTENIMIENTO. ...................................................................155
TABLA 128 REPOSICIÓN DE HERRAMIENTAS DE PRODUCCIÓN. .......................................156
TABLA 129 REPOSICIÓN DE UTENSILIOS DE PRODUCCIÓN. .............................................157
TABLA 130 REPOSICIÓN DE ÚTILES DE OFICINA. ............................................................158
TABLA 131 REPOSICIÓN DE UTENSILIOS DE LIMPIEZA.....................................................159
TABLA 132 PONDERACIÓN DE LA MACRO LOCALIZACIÓN. ...............................................160
TABLA 133 PONDERACIÓN DE LA MICRO LOCALIZACIÓN. ................................................161
TABLA 134 GASTOS POR SERVICIOS DE 2018. ..............................................................162
TABLA 135 GASTOS DE SERVICIOS POR AÑO.................................................................163
TABLA 136 PLAN DE RSE 2018. ..................................................................................170
TABLA 137 INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLE. ...............................................172
TABLA 138 INVERSIÓN EN ACTIVO INTANGIBLE..............................................................173
TABLA 139 INVERSIÓN EN GASTOS PRE-OPERATIVOS. ..................................................174
TABLA 140 INVERSIÓN EN INVENTARIOS INICIALES. .......................................................177
TABLA 141 INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (MÉTODO DÉFICIT ACUMULADO). ............178
TABLA 142 LIQUIDACIÓN DEL IGV. ...............................................................................180
TABLA 143 RESUMEN DE ESTRUCTURA DE INVERSIONES. ..............................................181
TABLA 144 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO. .............................................................182
TABLA 145 APORTE DE CADA SOCIO.............................................................................182
TABLA 146 FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO FIJO...............................................................183
TABLA 147 CRONOGRAMA DE PAGOS. ..........................................................................184
TABLA 148 SERVICIO DE LA DEUDA. .............................................................................185
TABLA 149 INGRESOS POR VENTAS. .............................................................................186
TABLA 150 RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO. ...................................................187
TABLA 151 VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO. ...............................................188
TABLA 152 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS – 2018. .............................189
TABLA 153 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS – 2018 – 2022. .................191
TABLA 154 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 2018.......................................192
TABLA 155 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 2019.......................................193
TABLA 156 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 2020.......................................194
TABLA 157 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 2021.......................................195
TABLA 158 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 2022. .....................................196
TABLA 159 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS. .....................................................197
TABLA 160 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN. .........................................199
TABLA 161 GASTOS ADMINISTRATIVOS. ........................................................................199
TABLA 162 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS........................................................200
TABLA 163 GASTOS DE VENTAS. ..................................................................................200
TABLA 164 DEPRECIACIÓN. .........................................................................................201
TABLA 165 RESUMEN AMORTIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN DE ACTIVO INTANGIBLE. .............203
TABLA 166 INVERSIONES EN ACTIVOS NO DEPRECIABLES. .............................................204
TABLA 167 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO Y COSTO TOTAL UNITARIO........................205
TABLA 168 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS....................207
TABLA 169 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO
FISCA. .................................................................................................................208
TABLA 170 FLUJO DE CAJA OPERATIVO........................................................................209
TABLA 171 FLUJO DE CAPITAL. ....................................................................................209
TABLA 172 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO. .....................................................................210
TABLA 173 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA..............................................................211
TABLA 174 FLUJO DE CAJA FINANCIERO.......................................................................211
TABLA 175 CAPM.......................................................................................................212
TABLA 176 COK PROPIO. ............................................................................................213
TABLA 177 DEUDA CAPITAL DE TRABAJO. .....................................................................213
TABLA 178 COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACC). ................................213
TABLA 179 VANE Y VANF. .........................................................................................214
TABLA 180 TIRE Y TIRF. ............................................................................................214
TABLA 181 TIR MODIFICADO (ECONÓMICO Y FINANCIERO). ............................................214
TABLA 182 FLUJO ECONÓMICO DESCONTADO. ..............................................................215
TABLA 183 FLUJO ECONÓMICO DESCONTADO. ..............................................................215
TABLA 184 ANÁLISIS BENEFICIO / COSTO (B/C). ...........................................................216
TABLA 185 COSTOS VARIABLES, COSTOS FIJOS. ...........................................................217
TABLA 186 ESTADO DE RESULTADOS (COSTEO DIRECTO). .............................................218
TABLA 187 PUNTO DE EQUILIBRO GENERAL DEL PRODUCTO...........................................219
TABLA 188 ESCENARIO PESIMISTA. ..............................................................................221
TABLA 189 ESCENARIO PESIMISTA (INDICADORES). .......................................................222
TABLA 190 ESCENARIO PROBABLE. ..............................................................................222
TABLA 191 ESCENARIO OPTIMISTA (INDICADORES)........................................................222
TABLA 192 ESCENARIO OPTIMISTA. ..............................................................................223
TABLA 193 ESCENARIO OPTIMISTA (INDICADORES)........................................................224
1
Capítulo I: Información General
Nombre de la empresa y horizonte de evaluación
Nombre de la empresa.Razón socialCAAB WIRE PERU SAC
Razón comercialCAAB WIRE PERU
Logotipo
Slogan“Conduciendo Energía para la Vida”
Horizonte de evaluación.
Horizonte de evaluación del proyecto es de 5 años, desde el año 2018 al 2022. El
presente proyecto evaluará tanto los beneficios que aportará en el mercado
Analizando también los posibles resultados que se puedan obtener al ejecutar el
proyecto.
Figura 1. Logotipo
Fuente: Elaboración propia
2
Inversión total del proyecto
La inversión total del proyecto es S/. 558,350.00, aproximadamente el 26%
corresponde a activos fijos depreciables, activos intangibles 2% y gastos pre
operativos 37% y 35% capital corresponde a capital de trabajo.
Ciclo de vida del producto
El producto se encuentra en la etapa de introducción porque se introduciendo un
producto nuevo como compuesto, pero el ciclo de vida del negocio está en
madurez.
Figura 2. Ciclo de vida del producto
Fuente: Gestión de operaciones
3
Actividad económica, código CIIU y partida arancelaria
Actividad económica.La actividad económica es la producción y ventas de cables libre de halógenos.
Código CIIU.Código CIIU 3130 - 4. Fabricación de hilos y cables aislados.
Partida arancelaria.76.14.90.00 cables, trenzas y artículos similares, de aluminio, sin aislar para
electricidad.
Definición del negocio y Modelo CANVAS
Definición del negocio.Nuestra Empresa, CAAB WIRE PERÚ SAC, ofrece un cable conductor compuesto
de un núcleo interno de aluminio (80%) y un revestimiento externo de cobre (20%),
que utiliza la tecnología CAAB “Copper Aluminum Atomic Bonding” que traducido al
castellano es: “cable de aluminio con un recubrimiento de cobre atómicamente
adherido”, tecnología desarrollada y patentada por la empresa “U & I Tech Korea”.
El cable será recubierto por una goma plástica aislante libre de halógeno (LSOH),
que en caso ocurra un incendio y exposición al fuego, emite mínimo humo y no
despide gases tóxicos, además retarda su combustión (ignifugo) y no emite humos
obscuros.
Está orientado a abastecer principalmente a las empresas en el rubro de
construcción, ya sea edificios de viviendas, construcciones corporativas, hospitales,
centros comerciales, colegios, entre otros.
4
Modelo Canvas.
Fuente: Elaboración propia
Aliados Clave
Mascabledistribuidorexclusivo enLatinoamérica deproductor únicoposeedor depatente.
Productores derecubrimiento librede halógeno.
Actividades Clave
Compras
Producción
Marketing
Ventas
Propuesta de Valor
Certificación UL(cumple conestándaresamericanos).
Patente exclusivapara el Perú.
Libre de halógenos eignífugo.
Más ligero. Capacidad y
flexibilidad paraadaptarse almercado. (Demanday colores).
Relación con el Cliente
Venta directa Lista de Clientes
Existentes Uso de la influencia
en el mercado Uso de software CRM
Segmentos de Clientes
Empresas constructorasde Lima Metropolitana.
Recursos ClaveConductor eléctricoBimetálico(Cobre-Aluminio) CAABGoma libre dehalógeno
CanalesConstructoras
Estructura de CostesPago por la compra del cable CAAB.Pago por adquisición de recubrimiento LSOHPago de sueldos y salarios.
Estructura de IngresosIngresos por ventas
5
Descripción del producto
El cable conductor ha sido desarrollado por la empresa U & I Tech Korea, ubicada en
Corea, quien luego de años de experimentación perfeccionó el proceso CAAB “Copper
Aluminum Atomic Bonding” que es la combinación bimetálica de aluminio en ochenta por
ciento y una recubierta de cobre de alta conductividad en veinte por ciento, los que se
adhieren a nivel atómico, y libre de oxígeno, lo que hace que tenga mayor duración al no
haber oxidación por lo tanto, cumple con todos los requisitos de un conductor eléctrico y
es adecuado para aplicaciones eléctricas.
El cable será importado desnudo, cabe decir sin recubrimiento aislante, en bobinas de
diez mil metros en diferentes calibres o tamaños.
El cable tiene diferentes presentaciones por sus calibres, la empresa se centrará
inicialmente en las presentaciones de los productos que a continuación se detallan en la
tabla 1.
Tabla 1 Clases de conductores.
Clases de conductores.
Nº Tipo Aislamiento Calibre / tipo conductor
1 TW 14 AWG solido
2 TW 12 AWG solido
3 TW 10 AWG solido
4 THW 14 AWG 7 hilos
5 THW 12 AWG 7 hilos
6 THW 10 AWG 7 hilos
7 THW 8 AWG 7 hilos
8 THW 1.5 mm2
9 THW 2.5 mm2
10 THW 4.0 mm2
Fuente: Elaboración propia
6
Los tipos de aislamiento que utilizaremos son: El TW; recubrimiento resistente a la
humedad y THW; recubrimiento con resistencia a la humedad y al calor, pero en goma
LSOH.
La unidad de medida para los calibres es AWG (American Wire Gauge), que significa
calibre americano para cables conductores.
La apuesta de la empresa es ser una empresa sostenible, amigable con el medio
ambiente desde el inicio de las operaciones se tiene en clara la Responsabilidad Social
Empresarial (RSE) por lo que se empezará elaborando un código de ética para que todos
los trabajadores conozcan y estén alineados con la propuesta y cómo esta se va a
institucionalizar dentro de la organización, esto nos obliga entonces utilizar recursos que
sean sostenibles también y que aporten seguridad a las personas, por lo que usaremos
para nuestros productos cubiertas aislantes libres de halógenos.
Telco Audio Video e Iluminación (2013) en su blog indica que los halógenos son los
elementos químicos como el flúor, cloro, bromo, yodo y astato, estos elementos no se
encuentran en forma de átomos sino en compuestos moleculares.
Como ejemplo las recubiertas de policloruro de vinilo o PVC, contienen cloro, el que al
quemarse genera gases clorados y al contacto con el agua genera ácido clorhídrico.
Los cables con aislamiento libre de halógenos no contienen ninguno de esos elementos y
tienen características eléctricas y mecánicas muy similares a las cubiertas utilizadas
actualmente.
Debido a que no se liberan toxinas dañinas, el material LSOH generalmente se usa en
áreas mal ventiladas como en aviones, vagones de ferrocarril y túneles por lo que es
probable que el humo se acumule y entre en contacto con las personas.
Los cables libres de halógeno se está volviendo cada vez más popular ya que apunta a
brindar seguridad de las personas y a los equipos el compuesto LHOH, Low Smoke Zero
Halogen, también tiene el beneficio adicional de cumplir con la directiva de la Unión
Europea sobre Restricción de Sustancias Peligrosas y las normas de seguridad y
medioambientales similares de América del Norte.
En el Perú se publicó la Resolución Ministerial Nº 175-2008-MEM/DM, Ministerio de
Energía y Minas (2008), indica que "Modifican el Código Nacional de Electricidad -
7
Utilización" entre las modificaciones que se hacen está la regla 020-126, sub regla 2 que
indica que “los conductores y cables eléctricos en general deben ser no propagadores de
llamas, asimismo la sub regla 3 señala los conductores, cables eléctricos y sus
canalizaciones, instalados en locales con afluencia de público referidos en la Sub regla
010 – 010, deben ser instalados de tal forma que no estén expuestos a posibles daños
mecánicos, y deben ser del tipo no propagador del incendio, con baja emisión de humos
y libre de halógenos y ácidos corrosivos.
Los locales referidos en la sub regla 010 - 010 son locales de concurrencia pública para
espectáculos y actividades recreativas, tales como por ejemplo: cines, teatros, auditorios,
estadios, pabellones deportivos, hipódromos, parques de atracciones y ferias, salas de
fiesta, discotecas, salas de juegos de azar y similares;
Locales de concurrencia pública para reuniones y trabajo, como por ejemplo: templos,
museos, salas de conferencias y congresos, bares, cafeterías, restaurantes,
establecimientos comerciales, centros comerciales, mercados, etc.
Establecimientos industriales en general; hoteles, hostales y similares, hospitales, clínicas
y similares, bibliotecas, colegios, universidades, locales institucionales y similares, locales
con riesgo de incendio o explosión, locales mojados, piscinas y similares, otros que la
autoridad competente considere necesarios.
Las ventajas más importantes de los cables libres de halógenos en caso de incendios
son: resistividad al fuego, capacidad de no propagar el incendio, emite gases no tan
nocivos y emiten humos menos densos.
Las características del producto CAAB WIRE PERÚ:
Alta conductividad eléctrica.
Flexible.
Resistente a la corrosión.
Amigable con la tierra y el medio ambiente.
Recomendado por los mejores diseñadores eléctricos y contratistas eléctricos en Europa
y el Asia.
35% más ligero que el cable de cobre puro.
Oportunidad de negocio.¿Porque es viable?
8
La tendencia del mercado cuando nos referimos a venderle a las empresas, se orienta
actualmente a buscar la solución más económica y complaciente a nivel técnico de
nuestros clientes, por lo tanto, este producto complace la necesidad del mercado ya que
brinda las mismas capacidades técnicas que el producto existente (cobre puro), con un
ahorro del al menos 25%.
La comercialización de estos productos nos da un margen de ganancia entre un 18%
hasta un 49 % por tipo de cable.
A comienzos del año 2017 el país se vio afectado por desastres naturales que fueron
denominados como “niño costero”, evento que obligó al gobierno a implementar medidas
para la reconstrucción del país por lo que se inyectará a la economía un aproximado de
veintitrés mil millones de soles de los que un porcentaje irá al rubro de construcción, lo
que se ve como una oportunidad de negocio; debido a que se construirán casas, colegios
y hospitales, los que utilizarán cables de media y baja tensión.
Él Diario Oficial el Peruano (2017) indica que el publicó en las Normas Legales el
Decreto Supremo N° 091-2017-PCM,que aprueba el Plan de la Reconstrucción al que se
refiere la Ley Nº 30556, Ley que aprueba disposiciones de carácter extraordinario para
las intervenciones del Gobierno Nacional frente a desastres y que dispone la creación de
la Autoridad para la Reconstrucción con Cambios, el mimo que indica el plan integral de
reconstrucción de las 13 regiones afectadas por el Niño costero demandará una inversión
del gobierno en infraestructura de S/19,759 millones de soles.
Del monto total, el 13.5% de los recursos estarán destinados a obras de reconstrucción
de la infraestructura en el sector educación 6.8% en Salud y 5.6% en vivienda haciendo
un monto de S/ 5, 129, 915,711.de soles será utilizado en mejorar las capacidades de
gestión de las principales unidades ejecutoras.
Según cifras del Ejecutivo, a nivel nacional se construirán 45,613 viviendas; 7,095 km de
caminos; 2,638 km de carreteras; 1,444 locales escolares; 877 km de canales y drenes y
192 puentes, así como 154 establecimientos de salud.
Además otra oportunidad que se ve en el mercado es el crecimiento de la industria y las
nuevas tendencias en automatización que nos favorece como empresa.
9
Estrategia genérica de la empresa
Diferenciación.Nuestra marca CAAB WIRE PERÚ SAC. Será reconocida como una marca
sustentable, esto quiere decir que se orientarán los esfuerzos para que en la mente de
nuestros clientes esté claro que si establecen relaciones comerciales con nosotros
también suman al cuidado del medio ambiente, entendemos que las tendencias del
mercado se inclinan ahora por un consumo responsable tanto en el B2C como en el
B2B, la sustentabilidad es la nueva regla del marketing, y si no nos adaptamos a este
nuevo paradigma, en poco tiempo seremos irrelevantes, ya no trata solo de impulsar
las ventas, sino de las relaciones con nuestros clientes y como nuestra empresa va a
trabajar en su beneficio y el cuidado del planeta, de allí que nuestro slogan sea:
“Conduciendo Energía para la Vida”
Entendemos también que si apuntamos a beneficiar a nuestro entorno, estamos
beneficiando a nuestros clientes, quienes a través de nuestra marca formarán
opiniones favorables y tendencias a entablar una relación con nosotros construyendo
vínculos sólidos con los grupos de interés.
Avance tecnológico:
CAAB WIRE PERÚ SAC, comercializará un producto exclusivo en su tecnología de
fabricación, la misma que le brinda la posibilidad de igualarse en características a los
cables de puro cobre existentes en el mercado pero a un menor costo, además con un
recubrimiento LSOH, que permitirá a nuestros clientes ofrecer seguridad a sus clientes
finales.
Servicio orientado al cliente:
CAAB WIRE PERU SAC. Contará con un potente software CRM (Customer
Relationship Management) que traducido sería como gestión de las relaciones con los
clientes, esto permitirá superar a los sistemas tradicionales de marketing, se eliminan
las interferencias y apostamos por el márketing relacional, nuestros clientes pasan a
ser la parte más importante en consecuencia debemos gestionar la información que
tenemos de cada uno de ellos. El CMR nos brinda la inteligencia de mercado que
necesitamos para tener una visión completa de nuestros clientes y de esta forma
poder prever oportunidades.
10
Se desarrollará espacios de acompañamiento a los clientes en los que se les brindará
información mediante contenido desarrollado y personalizado además de
acompañamiento en cada una de las etapas de la compra, estando pendientes de sus
necesidades, aplicando técnicas como el inbound marketing, esta es una metodología
en la que se combinan diversas técnicas de marketing no intrusivas, para acompañarlo
en su proceso de compra hasta su transacción final.
Estas estrategias de marketing relacional configuran una integración con nuestros
clientes, los que se identificarán con nuestra empresa y por ende a nuestra marca,
siendo socios estratégicos en los negocios con nosotros, por lo tanto disminuiremos la
posibilidad de que opten por otras empresas o productos sustitutos.
Enfoque.Nuestros productos ingresaran al mercado teniendo como mercado meta los sectores
de construcción de viviendas, construcciones corporativas, empresas constructoras,
pequeños distribuidores y contratistas tableristas los cuales serán nuestros
compradores, siendo el consumidor final sus clientes de dichos compradores.
11
Capítulo II: Análisis del Entorno
Análisis del macro entornoDel país.
Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
Perú se encuentra ubicado en América del Sur. INEI (2016) en su página indica que
Perú cuenta con tres regiones que son la Costa que representa un 55.9% de
habitantes, la Sierra 29.6% y en la Selva el 14.5 % de habitantes, la superficie que
ocupa la población peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km², de tal forma lo ubica
en el decimonoveno (19) país más extenso a nivel mundial, con una densidad
poblacional de 24,5 personas por Km². Hasta el 2016 en Perú tiene una población
de 31 millones 488 mil 625 habitantes, representando el 50.1% hombres y el 49.9 %
mujeres.
El país se divide territorialmente en 24 departamentos, siendo los más importantes
por el crecimiento de la población las ciudades de Lima, La Libertad, Piura,
Cajamarca, y Puno abarcando un 53% de la población por superficie total se
encuentra en primer lugar la ciudad de Loreto, Ucayali, Madre de Dios, Puno y
Cusco; por superficie agropecuaria otra vez se encuentran Puno, Loreto, Cusco,
Junín y Ucayali.
INEI en su publicación de Día Mundial de la Población (2015) indica Lima es la
capital de Perú, una de las ciudades con mayor población. Hasta el 2016 hay 9
millones 985 mil 664 habitantes. Lima limita por el Norte con Huaral, por el Sur con
Cañete, Este con las provincias de Lima; Canta, Huarochiri y Cañete; por Oeste con
la región Callao y por el Suroeste con el Océano Pacifico. Tiene 49 distritos y una
provincia constitucional que es Callao (Equipo Ciudades Focales, 2012).
12
Tabla 2 Información Geográfica.
Información Geográfica.
Capital Lima
Ciudades importantes por
crecimiento de poblaciónLima, La Libertad, Piura, Cajamarca, y Puno
Ciudades importantes por
superficie total
Loreto, Ucayali, Madre de Dios, Puno y
Cusco
Ciudades importantes por
superficie agropecuariaPuno, Loreto, Cusco, Junín y Ucayali
Superficie 1 millón 285 mil 216 Km
Número de habitantes 31 millones 488 mil 625
Fuente: INEI
Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Poblacióneconómicamente activa.
Tasa de crecimiento de la población.
En las Estimaciones y Proyecciones de Población 1950 -2050 en las cifras se
observa que se ha permanecido constante en los últimos cinco años, teniendo
una tasa promedio de 1.11% hasta el 2016. Por lo que se generaría un
incremento de consumo y demanda de los productos y servicios en el país.
13
Tabla 3 Tasa de crecimiento poblacional y n° de habitantes del 2012 al 2016.
Tasa de crecimiento poblacional y n° de habitantes del 2012 al 2016.
(Expresado en N° de personas)
Año N° de Habitantes TC Poblacional
2012 30,135,875 1.13%
2013 30,475,144 1.13%
2014 30,814,175 1.11%
2015 31,151,643 1.10%
2016 31,488,625 1.08%T C Poblacional promedio 1.11%
Fuente: INEI – Estimaciones y Proyecciones de Población 1950-2050
En la información del INEI en Estimaciones y Proyecciones de Población 1950-
2050, según las cifras observamos que desde el 2017 hasta el 2021, tendremos
una tasa de crecimiento promedio de 1.03% como podemos observar en la tabla
4.
Tabla 4 Tasa de crecimiento poblacional y n° de habitantes del 2017 al 2021.
Tasa de crecimiento poblacional y n° de habitantes del 2017 al 2021.
(Expresado en N° de personas)
Año N° de Habitantes TC Poblacional
2017 31,826,018 1.07%
2018 32,162,184 1.06%
2019 32,495,510 1.04%
2020 32,824,358 1.01%
2021 33,149,016 0.99%T C Poblacional promedio 1.03%
Fuente: INEI - Estimaciones y Proyecciones de Población 1950-2050
Ingreso per cápita.
El ingreso per cápita o también llamado PBI per cápita es el resultado de la
división del PBI entre la cantidad de habitantes del país. El ingreso per cápita
determina cuanto en promedio económico recibe cada habitante en el país.
En los últimos años en ingreso per cápita ha crecido constantemente; y en el año
2016 ha incrementó en 2.8% a comparación del año anterior que fue 2.2%,
como se puede observar en tabla 5, por lo que permite que la población cuente
con mayor poder de adquisición.
14
Tabla 5 Ingreso per cápita del 2012 al 2016.
Ingreso per cápita del 2012 al 2016.
(Expresado en millones)
Año PBI per cápita PBI per cápita %
2012 S/. 14,311 4.8
2013 S/. 14,975 4.6
2014 S/. 15,457 1.3
2015 S/. 15,498 2.2
2016 S/. 15,933 2.8
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 1 – Producto Bruto Interno
INEI en el Informe Técnico de la Evolución de la Pobreza Monetaria (2017)
La evolución del gasto real promedio per cápita mensual en el año 2016 fue de
S/ 712. 00, llegando a un incremento de 2% (equivalente a S/14.00) con
respecto al año anterior que fue S/ 689.00. En los grupos de gastos; gasto para
la educación alcanzó 11%, gasto en bebidas alcohólicas, tabaco y
estupefacientes en 8.5%, diversos tipos comunicaciones en 7 %, transporte en 5
% y salud en 5,5 %. Por otro lado, disminuyeron los sectores de gastos de
prendas de vestir y calzado en 1.5%, recreación y cultura en 1.5% y alimentos
consumidos dentro del hogar en 0.2%.
Figura 3. Evolución del gasto real promedio per cápita mensual 2007- 2016
Fuente: INEI – Evolución de la Pobreza Monetaria 2007-2016
15
La evolución del ingreso real promedio per cápita mensual para el 2016, creció
en un 3,2% esto equivale a S/ 947.00 con respecto al año 2015 que fue
S/918.00. Por lo que se deduce que hubo un incremento de los ingresos en
todos los segmentos de la distribución (p.24).
Población económicamente activa – PEA.
La población económicamente activa son todas aquellas personas que se
encuentran trabajando y/o buscando algún puesto de trabajo.
Como podemos observar en la tabla 7. Según INEI, la Población
económicamente activa (2015) ha ido creciendo constantemente en los últimos
cinco años en nuestro país, de tal manera que las personas que trabajan
aumentan su consumo, por lo que beneficia a las empresas.
Tabla 6 Población económicamente activa del 2011 al 2015.
Población económicamente activa del 2011 al 2015.
(Expresado en millones de personas)
PEA 2011 2012 2013 2014 2015
Lima Metropolitana 5030 5144 5133 5121 5231
Resto País 10919 10998 11196 11275 11267
PEA Total 15949 16142 16329 16396 16498
Fuente: INEI – Población Económicamente Activa, según ámbitos geográficos
Figura 4. Evolución el ingreso real promedio per cápita mensual 2007 – 2016
Fuente: INEI – Evolución de la Pobreza Monetaria 2007-2016
16
Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
Es parte de la balanza de pagos del país. La balanza comercial incluye solo las
importaciones y exportaciones; el saldo de la balanza es la diferencia (resta) de las
importaciones con las exportaciones en valores monetarios. Un balance comercial
será positivo cuando las exportaciones soy mayores a las importaciones este se le
conoce como un superávit, de lo contrario si las importaciones son mayores a las
exportaciones será un déficit.
El BCRP en estados financieros – Anexo 10 (2016), en el 2016 se observó la
diferencias de exportaciones menos importaciones destacando un superávit con un
saldo de 1888 millones dólares americanos siendo las exportaciones 37020
millones de dólares americanos debido a un crecimiento de los volúmenes
promedio de exportación de productos tradicional que fueron el cobre, oro, café y
derivados del petróleo, a comparación del año pasado que tuvo en déficit de un
saldo negativo de US$ 2916 millones por la caída de las exportaciones.
Las importaciones subieron a US$ 35 132 millones, disminuyendo en 5.9 % al año
pasado. Las importaciones fueron menores debido a los bienes de consumo y de
capital. Por otro lado, caída se vio compensada por el aumento de grandes
volúmenes de importación de insumos principalmente de petróleo y derivados. Las
importaciones tuvieron una bajada en un 3%, debido a que hubo una cotización
internacional más baja en el petróleo, tuvo como consecuencia una baja en el
precio de insumos importados.
17
Tabla 7 Valores de la Balanza comercial del 2012 al 2016.
Valores de la Balanza comercial del 2012 al 2016.
(Expresado en millones US$)
Año 2012 2013 2014 2015 2016
EXPORTACIONES 47 411 42 861 39 533 34 414 37 020
Productos tradicionales 35 869 31 553 27 686 23 432 26 137
Productos no
tradicionales11 197 11 069 11 677 10 895 10 782
Otros 345 238 171 88 100
IMPORTACIONES 41 018 42 356 41 042 37 331 35 132
Bienes de consumo 8 252 8 843 8 899 8 754 8 614
Insumos 19 273 19 528 18 797 15 911 15 140
Bienes de capital 13 347 13 664 12 911 12 002 11 113
Otros bienes 145 321 435 664 264
BALANZA
COMERCIAL6 393 504 - 1 509 - 2 916 1 888
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 10 – Balanza comercial
PBI, Tasa de interés, Tasa de inflación, Riesgo País, Tipo de cambio.
PBI. - Producto Bruto Interno.
En estos últimos cinco años el PBI ha presentado una desaceleración en el
período del ex presidente Humala como podemos observar en el tabla 8, ya que
el crecimiento de las tasas fueron menores a comparación de los años 2012
(6%) y 2013 (5.8%).
Con el ingreso del actual presidente Kuczinsky las posibilidades para la
economía fueron positivas, pero debido a que se están presentando casos de
corrupción como de Odebrech, vinculados a los ex mandatarios de nuestro país,
caso Lava Jato y actuales funcionarios públicos esto y los efectos de niño
costero costeros puede afectar directamente a la economía y producción del
país y por efecto al PBI. A pesar de esta desaceleración el país a comparación
con los demás países latinoamericanos es atractivo económicamente para los
inversionistas extranjeros.
El BCRP en estados financieros – Anexo 1, en sus cifras se observa que el PBI
en el 2016 cerró con una tasa de crecimiento 3.9% con respecto al año anterior
como se puede observar en la tabla 8. Según el diario El Comercio (2017), el
BCRP bajo la proyección del PBI a 2.8% de la estimación anterior que era de
18
3.5%, la baja se debe al retraso de proyectos, complicaciones con el caso Lava
Jato y del Niño Costero.
Tabla 8 Producto bruto interno 2012 al 2016.
Producto bruto interno 2012 al 2016.
(Expresado en millones de soles)
Año PBI %
2012 431,273,000,000 6.00
2013 456,366,000,000 5.80
2014 476,280,000,000 2.40
2015 482,797,000,000 3.30
2016 501,699,000,000 3.90
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 1 – Producto Bruto Interno
El crecimiento de la tasa del PBI de 3.9% fue debido al crecimiento del sector
primario específicamente de la minería metálica, como también lo podemos
observar en la tabla 8. También podemos observar tasas negativas en los
sectores de pesca, manufactura y construcción.
19
Tabla 9 Producto bruto interno por sectores productivos 2012 al 2016.
Producto bruto interno por sectores productivos 2012 al 2016.
(Expresado en Var %)
Sector 2012 2013 2014 2015 2016
Agropecuario 5.9 1.5 1.9 3.2 2.0
- Agrícola 8.7 1.0 0.7 2.0 0.7
- Pecuario 5.6 2.5 5.8 5.2 3.9
Pesca -32.2 24.8 -27.9 15.9 -10.1
Minería e hidrocarburos 2.8 4.9 -0.9 9.5 16.3
- Minería metálica 2.5 4.3 -2.2 15.7 21.2
- Hidrocarburos 1.0 7.2 4.0 -11.5 -5.1
Manufactura 1.5 5.0 -3.6 -1.5 -1.5
- De procesamiento de recursos primarios -7.8 8.6 -9.3 1.8 -0.5
- No primaria 4.3 3.7 -1.5 -2.6 -2.0
Electricidad y agua 5.8 5.5 4.9 5.9 7.3
Construcción 15.8 8.9 1.9 -5.8 -3.1
Comercio 7.2 5.9 4.4 3.9 1.8
Otros servicios 7.3 6.2 5.0 4.2 3.9
Producto Bruto Interno 6.0 5.8 2.4 3.3 3.9
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 8 – Producto Bruto Interno por sectores productivos.
Tasa de inflación.
La inflación es el aumento de los precios de la economía, se calcula mediante
los precios de la canasta básica familiar, que incluye bienes y servicios. El BCRP
en Estados Financieros - Anexo 32 (2016) en las cifras se observa que el año
pasado 2016 se ha tenido una inflación moderada de 3.23% a comparación del
2015 que fue de 4.4%.
Tabla 10 Inflación 2012 al 2016.
Inflación 2012 al 2016.
(Expresado var %)
Año 2012 2013 2014 2015 2016
Var % 2.65 2.86 3.22 4.4 3.23
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 32 – Inflación
20
Según el BCRP en la Memoria Anual (2016) indica que la tasa de inflación del
año 2016 fueron por el aumento en precios de servicios como: educación y
comidas en la calle, tarifas eléctricas, productos de cuidado personal y
transporte urbano. En total, abarcando los cinco rubros podemos observar 1,7
puntos de los 3,2 puntos porcentuales de inflación (p.33).
Tasa de interés.
La tasa de interés de referencia, es fijada por el BCRP es una herramienta
política monetaria con el propósito de establecer un nivel de dicha tasa para las
operaciones interbancarias, la cual influye sobre las operaciones de las
entidades bancarias en el país con el público, para controlar la oferta del dinero..
Por ejemplo, si la tasa de interés de los bancos sube se prestará a un costo
mayor y es transferido al consumidor final que son los clientes de las entidades,
esto trae como consecuencia la reducción de la adquisición de operaciones
bancarias e inversión. Por ello el BCRP controla la tasa de referencia y la
inflación estabilizando precios.
La Junta del BCR del Perú en agosto del 2017 acordó mantener una tasa de
interés de referencia de 3.75%. La proyección de inflación es compatible con la
tasa de referencia que se encuentra dentro del rango meta durante 2017 y 2018.
Figura 5.Contribuciones a la variación del IPC anual
Fuente: BCRP- Estados financieros - Anexo 32 – Inflación
21
Tabla 11 Tasa de interés del 2012 al 2016.
Tasa de interés del 2012 al 2016.
(Expresado Var %)
Año 2012 2013 2014 2015 2016
Promedio Tasa de Referencia
Política Monetaria4.25 4.13 3.75 3.50 4.13
Fuente: BCRP- Tasas de interés del BCR - Tasa de Referencia de la Política Monetaria
Tipo de cambio.
El tipo de cambio es la relación de valores de dos divisas, es decir cuánto dinero
puedo adquirir con divisas que sea de otro país. De esa manera se conoce
cuanto equivale otras monedas.
En los últimos cinco años el tipo de cambio ha incrementado pero hasta Julio del
2017 el tipo de cambio ha sido de S/ 3.25 según las cifras del BCRP.
Tabla 12 Tipo de cambio promedio del 2012 al 2016.
Tipo de cambio promedio del 2012 al 2016.
(Expresado Nuevos Soles por Dólar Americano)
Año 2012 2013 2014 2015 2016
Tipo de Cambio promedio 2.64 2.70 2.84 3.19 3.38
Fuente: BCRP- Cuadros anuales históricos – Tipo de cambio desde 1950
Riesgo País.
Uno de los indicadores que respalda el crecimiento del Perú es el riesgo país,
que mide la confianza de los inversionistas en las finanzas nacionales, por lo
tanto cuando los bonos americanos es alto, nos afecta ya que hay mayor riesgo,
quiere decir que el gobierno tiene que dar mayor interés por los bonos que emite
a su vez esto nos conlleva a que la tasa de interés se incremente en la
economía del país.
Según las estadísticas del EMBIG publicadas en la página del BCRP, Perú bajó
a 142 puntos básicos a Julio de este año, pero para Agosto del 2017 subió a 158
puntos.
22
Entre las principales economías de América Latina, el indicador peruano fue
menor al de Chile (124 puntos básicos), Colombia (201 puntos), México (244
puntos) y Brasil (265 puntos).
Por tanto, se considera que cuando el riesgo país cae, la señal es que mejora la
liquidez del sistema financiero, y consecuente a ello se eleva la demanda de
consumo de bienes de consumo, tanto perecedero como durable.
23
Del Sector.Mercado internacional.En los últimos años, la industria de la construcción cuenta con países líderes en el
sector como: Estados Unidos, Japón, Alemania y España.
Según el fondo monetario internacional (FMI), el crecimiento mundial se estima en
3.4% en 2016 y 3.6% para 2017 proyectándose a un mayor repunte gradual en la
actividad mundial, especialmente en el caso de las economías de mercado
emergentes y en desarrollo (Grafico)
En general se pronostica que la economía continua recuperándose de manera
desigual, tal cual el PBI sigue disminuyendo paulatinamente. El campo de la
economía es variado por los mercados en desarrollo. Asimismo, el reequilibrio y la
desaceleración de China, la disminución de precios de materias primas y las
tensiones que están incluidas en algunas economías de los países de mercados en
emergencia; por otro lado ello continuará afectando el incremento de la economía
de los siguientes años 2016 , 2017.
Para los próximos dos años se proyecta un crecimiento, debido a la aceleración que
pasa China. Esto se refleja que la proyección de las tasas de crecimiento de los
demás países experimentan un contexto económico como: Brasil, Rusia y países
de Oriente medio, de tal forma esta recuperación pronosticada podría generar
nuevos eventos económicos y políticos.
Figura 6. Panorama de las proyecciones de perspectivas de la economía mundial.
Fuente: Fondo Monetario Internacional” Perspectivas de la economía mundial”
24
La evolución que ha tenido esta industria es claramente visible, debido a los
números de la industria, la cual crecieron el 21% en los seis últimos años.
Se indicaron que los países de mayor adquisición en exportación son Estados
Unidos, que tuvo un incremento de 18% al adquirir US$ 82 millones y Ecuador, que
compro tiene un porcentaje del 5 % con una adquisición de US$ 79 millones.
Asimismo, Chile compro productos por la suma de US$ 76 millones (contracción de
5%) y a su vez Venezuela con una tasa de 33%, adquiriendo US$ 55 millones.
Los bienes que destacaron en la industria de la construcción fueron los edificios de
departamentos por un monto de US$ 29 millones, obteniendo un incremento del
41%; los conductores eléctricos tiene un aumento de 45% por US$ 28 millones; la
bolas – Molinos de fundición de US$ 21 millones, cuya tasa de crecimiento fue
14% y otras partes de máquinas como excavadoras, cargadoras y palas mecánicas
por US$ 18 millones, un aumento de 31%, según la COMEXPERU.
La importación peruana de bienes de capital fue menor en 13,4% en el 2016 (USS
11,116 millones) y menor en 2015 con 7.4%, informo el Scotiabank.
El esperado restablecimiento del sector de construcción incidiría positivamente en
el resultado global para el 2017. Se realizarán diferentes tipos de obras las más
comunes serán uso de materiales de construcción, operaciones con equipos y
transporte de maquinaria pesada, se utilizaran vías de acceso y obras de
interconexión eléctrica.
25
Para el año 2018 anticipamos crecimiento en la importación de bienes de capital”,
Señalo Carlos Asmat, el analista del Departamento de Estudios Económicos del
Scotiabank,
Lo antes mencionado se explicaría por un mayor monto de inversión esperado en
proyectos que se realizaran en Cusco, en el Aeropuerto Internacional de
Chincheros, GSP – gaseoducto sur peruano y el Proyecto Especial de
Chavimochic.
Figura 8. Origen importación de bienes de capital
Fuente: Estudios económicos Scotiabank
Figura 7. Importación de bienes de capital
Fuente: Estudios económicos Scotiabank
26
Mercado del consumidor.
El sector construcción en el Perú ha reportado un pronunciado crecimiento,
sostenido en los últimos años. En nuestro día aporta alrededor del 16% del PBI
nacional.
La industria mostró una disminución de -1,63%, cuya información obtenida de
contracción de subsector fabril no primario fue de 1,93% y de subsector fabril
primario de -0,82%, producidos por la disminución de la demanda. El subsector
fabril no primario muestra un decrecimiento en la industria de bienes de consumo
en -1,01%, los bienes intermedios en -3,51%; pero en la industria de bienes de
capital se refleja un crecimiento 10,10%, indico la INEI (2016).
Figura 9. PBI sector manufactura
Fuente: Ministerio de Producción Viceministerio de Mype e Industria
27
Asimismo el avance de la industria de bienes de capital mejoró gracias a la mayor
fabricación de motores, generadores, trasformadores eléctricos y control de la
energía eléctrica con 49,32%, debido a la fabricación de transformadores de
distribución, generadores y cable eléctricos para mercado nacional. Asimismo se
disminuyó las exportaciones a Venezuela Holanda y Chile.
Mercado de proveedores.
Nuestro comercio en Perú viene presentando un dinamismo positivo y en lo que
respecta al mercado de proveedores, la empresa WIRE CORPORATION SAC
cuenta con los servicios principales de la empresa U & I Tech Korea, una empresa
Coreana y dedicada a la fabricación y distribución exclusiva de cables conductores
eléctricos con el proceso de CAAB 20, asimismo contamos con proveedores del
material para recubrir cables.
Figura 10. Sub sector fabril no primario diciembre 2016
Fuente: Ministerio de Producción Viceministerio de Mype e Industria
28
Proveedores:
ALAMBRES Y CONDUCTORES SAC.
Dirección: Cal.San Miguel Sub Lote. B
Distrito / Ciudad: Puente Piedra - Lima, Perú
ANDINA PLAS SRL
Dirección: Cal. Isidro Bonifaz Nro. 433
Distrito / Ciudad: Independencia - Lima, Perú
Mercado competidor – distribuidores.
En el Perú existen principales empresas del sector de conductores eléctricos, cuya
experiencia es dada por la antigüedad en el mercado.
Por otro lado, este sector está vinculado con otras industrias productivas y por ser
un sector transformador en metales, se asocia con el rubro de la minería. El sector
metalmecánica es universalmente como una industria de efecto multiplicador
porque influye en otros sectores y permite generar empleo, sus procesos llevan a
una mayor tecnología y modernización en la economía.
Asimismo, debido a las constantes evoluciones de las industrias se prevé que el
sector manufactura crezca 2,5% en promedio para el 2017.La manufactura no
primaria, que representa cerca del 75% de la industria peruana, registrará una
expansión de 1,5%, según la sociedad nacional de industrias (SIN).
Competidores en el mercado:
Indeco S.A
Cables Miguelez
Centelsa
Celsa
Anixter
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Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Dentro del marco normativo podemos indicar que los siguientes reglamentos tienen
vinculación con nuestro proyecto de negocio.
NTP370.252:2010
Según la norma, nos menciona que los cables libre de halógeno usaran para todos
el compuesto LSOH, asimismo se detalla los siguientes materiales:
Compuesto cuya base es el caucho no vulcanizable.
Papel.
Hilos textiles naturales o sintéticos.
La cubierta exterior del material estará compuesto de cloruro de polivinilo (PVC) o
LSOH, para cada tipo de cable:
Cables para instalaciones fijas es PVC/ST4 y Nylon
Cables flexibles es PVC/ST5
Cables libre de halógenos es H/S
Cables resistentes al fuego, libres de halógenos y de baja emisión de humosEl uso obligatorio de cables con aislamientos, rellenos y cubiertas LHRFBH (Libres
de Halógenos, retardantes del fuego, baja o nula emisión de humos) .para
instalaciones de alta afluencia de público.
Productos ImportadosPara el despacho aduanero de importación de los productos regulados por el
presente Reglamento Técnico, deberá estar vigente a la fecha de numeración de la
Declaración Única de Aduanas o de la Declaración Simplificada Los conductores y
cables eléctricos que no cuenten con la Constancia de Cumplimiento de
Reglamento Técnico a que se refiere el artículo 9º del presente Reglamento, no
podrán ser sometidos al régimen de importación definitiva, debiendo la autoridad
aduanera disponer el reembarque de los mismos según lo establecido en la Ley
General de Aduanas.
30
Análisis del Micro entorno
Competidores actuales: Nivel de competitividad.INDECO S.A.
Es una sociedad anónima constituida en Perú el 19 de mayo de 1952 y subsidiaria
indirecta de Nexans S.A. (entidad domiciliada en Francia y última controlante), a través
de Invercable S.A. (entidad domiciliada en República de Chile), la que posee el 100%
de las acciones representativas de su capital social.
El sector de cables está dividido en tres segmentos, energía, construcción y de
telecomunicaciones, En el primero y tercero tienen 60 % de participación en el
mercado. En construcción se tiene una participación del 80% del mercado siendo
líderes en ese sector.
Sus principales productos son:
Construcción THW-90.
Alambres Esmaltados.
Distribución y puntos de venta.
Promotores Eléctricos SA.
Promart.
Sodimac Perú
CABLES MIGUELEZ
Se inicia en 1951, Miguelez se dedica a la fabricación de cables de baja tensión a nivel
internacional. Esta empresa está ubicada en nueve países teniendo más de 400
trabajadores,
Entre sus productos, destacan los siguientes: Cables para mando, señalización y
control; tubos pre cableados; cables especiales para seguridad (AS+) , resistente al
altas temperaturas y directos a la llama ; conductores de cobre sin recubrimiento para
redes de tierra y cables de usos domésticos ( rígido y flexible)
Distribución y puntos de ventas.
Electro industrial JM SAC.
Corporación Solminsa SA
31
Promotores Electricos.SA
Electroinnova Perú EIRL.
CENTELSA
Centelsa es una empresa colombiana que tiene el 9% de la participación en el
mercado peruano, pero tiene una participación 77% de las importaciones provenientes
de china. Exporta a países pertenecientes al Grupo Andino, Estados Unidos de
América, Brasil, Centroamérica y El Caribe, además de explorar otros mercados
mundiales altamente competidos como Europa y Oriente.
CELSA
Conductores Eléctricos Lima S.A. - CELSA - es una empresa 100% peruana. Fue
fundada en 1983, donde trabajadores eficientes y un constante desarrollo e
implementación de nuevas tecnologías, han permitido el crecimiento y la
diversificación de nuestra línea de productos.
Presenta una participación del 9 % en la producción de cables eléctricos son
netamente productores no tienen registro de importación de cables.
Figura 11. Participación de mercado de principales empresas productora se cables eléctricos
2014.
Fuente: CAPECO
32
ANIXTER
Anixter es una empresa que distribuye productos de comunicaciones y seguridad,
alambres y cables eléctricos, fijadores y otros componentes pequeños. Asimismo,
ayudan en especificar las soluciones de sus clientes y en la toma de decisiones de
compra fundamentadas en tecnología y aplicaciones. También brindan servicios de
gestión de cadena de abastecimiento en todo el mundo, para disminuir el costo total
de la producción de sus clientes.
Fuerza negociadora de los clientes.La cartera está conformada por 150 clientes, del rubro de la construcción, además de
tener como potenciales a los Tableristas e Integradores cuya especialidad es la
conexión de tableros de control de empresas semi industriales.
Estos clientes serán atendidos con el mismo valor de venta ya que no estamos
haciendo una cadena de distribución.
Fuerza negociadora de los proveedores.Nuestra principal materia prima es el cable desnudo fabricado con tecnología CAAB,
nuestro proveedor es el fabricante coreano poseedor de la patente, con el cual
estamos firmando un contrato de exclusividad de distribución del producto en Perú, del
mismo modo tenemos como socio estratégico al representante de la fábrica coreana
para Sudamérica.
Localmente tenemos varios proveedores del material que se usa para recubrir el cable.
Amenaza de productos sustitutos.Actualmente no existe un cable que sea al 100% sustituto para el producto que vamos
a comercializar, pero ante una posible demanda que no se pueda cubrir, nuestros
clientes podrían recurrir a los cables de cobre puro.
Competidores potenciales barreras de entrada.La marca INDECO está muy difundida en el mercado peruano 80 % de la participación
en facturación, el cual podría ser una desventaja para poder afianzar nuestro producto.
Dado que tiene un posicionamiento en el mercado.
33
Tabla 13 Las 5 fuerzas de Porter.
Las 5 fuerzas de Porter.
Fuerza Factores Baja Media Alta Nivel
Amenaza de nuevos
competidores
Diferenciación de producto x
MediaInversión de capital x
Desventaja en costos x
Acceso a Canales de Distribución x
Amenaza de Sustitutos
Disponibilidad de sustitutos
cercanosx
MediaValor precio x
Agresividad del Producto x
Valor al cambio del Usuario x
Poder de Negociación de
los Proveedores
N° de Proveedores x
Alta
Disponibilidad de Prov. Sustitutos x
Costo de cambio de Proveedor x
Contribución a la calidad del
productosx
Poder de Negociación de
Compradores
N° de Compradores x
Media
Volumen de Compra x
Disponibilidad de productos
sustitutosx
Valor al cambio a otro producto x
Acceso a información de la
industriax
Productos únicos o
estandarizados, variedadx
Rivalidad entre
Competidores
Competidores participantes en la
industriax
Alta
Crecimiento de la industria x
Diferenciación de producto x
Incremento de la capacidad de
respuestax
Compromisos estratégicos x
Barrera de Salida x
Elaboración propia
En el cuadro anterior podemos apreciar un resumen del análisis de las 5 fuerzas de
Porter. Se considera que la industria del cable permitirá que podamos introducir
nuestra empresa al mercado.
El resultado del análisis del cuadro anterior refleja que tenemos una Alta Amenaza de
sustitutos y rivalidad entre competidores.
34
Capítulo III: Plan estratégico
Visión y misión, valores y de la empresa
VisiónSer el proveedor líder de cables de baja tensión, amigables con el medio ambiente,
con el compromiso continuo de desarrollar productos de calidad sobresaliente y
ofrecer un servicio al cliente permanente.
MisiónCAAB WIRE PERU SAC. Nos dedicamos a proveer soluciones tecnológicamente
innovadoras alineadas a las iniciativas vitales de nuestros clientes objetivo, orientados
ampliamente al desarrollo sostenible en todos los procesos en los campos de la
construcción y automatización en el Perú.
ValoresNuestros valores fundamentales, desde la fundación de la empresa:
Centrados en el cliente: En CAAB WIRE PERU SAC respetamos a nuestros clientes
sobre todo lo demás, y nunca olvidamos que ellos vienen a nosotros por elección.
Calidad: Nos esforzamos por alcanzar la excelencia en todo lo que hacemos a través
de la mejora continua.
Integridad: Estamos comprometidos a actuar de forma ética y honesta.
Trabajo de equipo: mantenemos un ambiente abierto y colaborativo, valoramos las
diversas opiniones e ideas.
Respeto: Irrestricto con el medio ambiente desarrollando procesos alineados al
cuidado del medio ambiente.
35
Matriz de evaluación de factores externos
La presente matriz examina los factores externos más relevantes para el éxito, se
enuncian las oportunidades y amenazas tomando el análisis PESTEL, se asigna un valor
y un peso para luego obtener un puntaje ponderado.
Tabla 14 Matriz de evaluación de factores externos.
Matriz de evaluación de factores externos.
Matriz EFE
Factores externos clave Ponderación CalificaciónPuntuaciónponderada
Oportunidades (O)O1. Aprovechar los proyectos de reconstrucción del
País (AP3) 0.12 4 0.48
O2. Amigable con el medio ambiente (AC1) 0.09 3 0.27
O3. Certificado UL(fabricante Coreano) (AT2) 0.14 3 0.42
O4. Conocimiento del mercado (AS1) 0.10 4 0.40
O5. Mayores ventas por mejores productos
tecnológicos. (AT2) 0.10 4 0.40
Amenazas (A)
A1. Reducción de ventas por la incertidumbre de la
toma de decisiones del gobierno 0.10 2 0.20
A2. Incremento de costos de producción (AE2) 0.08 2 0.16
A3. Variación de los precios de los metales (AE2) 0.09 2 0.18
A4. Incremento de costos por la volatilidad del tipo de
cambio (AE1) 0.09 1 0.09
A5. Incremento de costos por cambio regulaciones
de gobierno (GI9) 0.09 1 0.09
1.00 2.69Nota: Valor ante oportunidades y amenazas, la empresa responde: 1: Mal; 2: Promedio; 3: Bien; 4: Muy bien.
Elaboración propia
El resultado 2.69 indica que se puede aprovechar las oportunidades, para mitigar las
amenazas
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Matriz de evaluación de factores internosLa presente matriz examina las razones corporativas de mayor impacto durante la
formulación de las estrategias, a los cuales se les asigna un peso según su importancia y
valor.
Tabla 15 Matriz de evaluación de factores internos.
Matriz de evaluación de factores internos.
Matriz EFI
Factores internos clave Ponderación CalificaciónPuntuaciónponderada
Fortalezas (F)
F1. Nueva tecnología CAAB 0.15 4 0.60
F2. Experiencia de un socio estratégico (CF3) 0.14 4 0.56
F3. Acceso de información (Very Trade) (CF3) 0.08 3 0.24
F4. Es innovador en la industria (PC1) 0.10 4 0.40
F5. Flexibilidad de atención al cliente (producción
inmediata en colores) (CF3) 0.10 4 0.40
F6. Conocimiento del mercado (CF3) 0.10 3 0.30
Debilidades (D)
D1. Único Proveedor Cable CAAB (CV4) 0.10 2 0.20
D2. Marca desconocida (PC3) 0.08 2 0.16
D3. Disponibilidad de efectivo (PC2) 0.07 2 0.14
D4. Poca diversidad de productos. (PC3) 0.08 1 0.08
1.00 3.08
Nota: Valor, 4 fortaleza mayor, 3: Fortaleza menor, 2: Debilidad menor o 1: Debilidad mayor.
Fuente: Elaboración propia
En el análisis, predominan las fortalezas sobre las debilidades, sobre todo ponderando la
nueva tecnología de los cables la experiencia del socio estratégico y la flexibilidad de
atención a los clientes.
37
Tabla 16 Análisis FODA.
Análisis FODA.
Matriz FODA(Fortalezas, Oportunidades,
Debilidades y Amenazas)
Fortalezas (F) Debilidades (D)F1. Nueva tecnología CAAB D1. Único Proveedor Cable CAAB (CV4)
F2. Experiencia de un socio estratégico (CF3) D2. Marca desconocida (PC3)
F3. Acceso de información (Very Trade) (CF3) D3. Disponibilidad de efectivo (PC2)
F4. Es innovador en la industria (PC1) D4. Poca diversidad de productos. (PC3)
F5. Flexibilidad de atención al cliente (producción inmediata en colores) (CF3)F6. Conocimiento del mercado (CF3)
Oportunidades (O) Estrategias FO•Presentar nuestro producto a los decisores y formuladores de los proyectos(lobby) de infraestructura para la reconstrucción (F1,F4, O1,O2)•Posicionar nuestro producto en clientes objetivos con proyectos dereconstrucción (F1,O1,)•Ofrecer Información referente a la sostenibilidad del producto y su efecto enel medio ambiente (F1, O2, O3)•Dar a conocer a los clientes la posibilidad de atender sus demandas y losbeneficios de adquirir nuestro producto (F5,O4)•Posicionar en los clientes el cumplimiento de las certificaciones nacionales einternacionales en el desarrollo sostenible (F2,F6, O3)
Estrategias DO•Utilizar la exclusividad de la tecnología y lasostenibilidad para crear diferenciación(D1,O1,O2,O3,O4)•Presentar el producto en espaciosespecializados (ferias) para posicionar lamarca (D2,O2,O3,O4)•Fortalecer la idea de concentración deproductos específicos para el sector demedia y baja tensión (D4, O4)
O1. Aprovechar los proyectos de reconstruccióndel País (AP3)
O2. Amigable con el medio ambiente (AC1)O3. Certificado UL(fabricante Coreano) (AT2)O4. Mayores ventas por mejores productostecnológicos. (AT2)
Amenazas (A)Estrategias FA•Implementar estrategias de Marketing de manera que seamos sociosestratégicos de nuestros clientes (A1,F6)•Revisar constantemente los procesos productivos para optimizar los costosde los mismos (F2,A2,F6)•Implementar estrategias que consoliden la fidelidad de nuestros clientes apesar de pequeños incrementos en los precios (F2,F3,F6,A2,A4,A5)
Estrategias DA
•Precios más bajos que los cables de cobrepuro (D2,A1)•Investigar la apertura de nuevos mercados(D4, A2,A3,A4,A5)
A1. Reducción de ventas por la incertidumbre dela toma de decisiones del gobierno
A2. Incremento de costos de producción (AE2)
A3. Variación de los precios de los metales (AE2)
A4. Incremento de costos por la volatilidad deltipo de cambio (AE1)A5. Incremento de costos por cambioregulaciones de gobierno (GI9)
Fuentes: Elaboración propia
38
Objetivos
Objetivo general.Ser líderes en el abastecimiento de conductores eléctricos en el sector construcción
y automatización para el 2020.
Objetivos específicos.
Tener una participación de 8% en el mercado de conductores eléctricos de baja
tensión para el 2020.
Tener un crecimiento promedio de 1.5% anual en los dos primeros años.
Incorporar a nuestra cartera de clientes el mercado de tableristas e integradores
en un 2% al 2020.
Aumentar la efectividad de la producción en un 10% al año.
Aumentar en 5% anual la cartera de clientes.
39
Capítulo IV: Estudio de mercado
Investigación de mercadoPara el desarrollo del capítulo realizaremos los criterios de segmentación del
mercado, el marco muestral, entrevistas de profundidad y le ejecución de las
encuestas. Luego la estimación de mercados, la oferta y la demanda y para finalizar el
marketing mix del producto.
Criterios de segmentación.La segmentación cuando se trata de empresas, conlleva a entender los criterios
para identificar quienes son nuestros clientes, las oportunidades de crecimiento que
tenemos con ellos y cuáles son los mejores.
Dentro de los criterios utilizados más frecuentes en un B2B son la segmentación
por actividad económica, tamaño de empresa, volumen de ventas, entre otros.
Los sujetos de esta investigación se determinaron los siguientes criterios de
segmentación:
Actividad económica: Son las empresas del sector construcción quienes por el
giro de negocio pueden adquirir nuestro portafolio de productos, además
Segmentación geográfica: Se consideraron sólo las empresas de la ciudad de
Lima metropolitana.
Marco muestral.Esta investigación de mercado es de tipo cuantitativa, quiere decir que
seleccionamos, agrupamos y medimos a individuos muestrales, en categorías y en
función a variables preestablecidas, en este caso empresas.
Una de las características del mercado peruano, es que es bastante informal, las
empresas suelen crearse y desaparecer en corto tiempo por lo que tener
información completa y confiable es imposible.
La empresa cuenta con un inversionista experto en el mercado de conductores
eléctricos con más de 20 años de experiencia, quien nos facilitó la relación de 150
empresas que son la cartera de clientes de una de las empresas a las que ha
asesorado, las que se ubican en el sector construcción.
40
Luego de consultar a un experto en investigación de mercados, al que se le planteó
los problemas para conseguir la información del mercado, nos recomendó utilizar la
información de la cartera de clientes como como si fuese nuestra población.
La determinación del marco muestral se basó
Tabla 17 Muestra.
Muestra.
Población empresas 150Nivel de confianza 95% = 1,96
Probabilidad de éxito 50%
Probabilidad de fracaso 50%
Margen de error 5%
Elaboración propia
Tamaño de muestra n = 108
Luego de realizar los cálculos mediante la fórmula de muestra finita, con un nivel de
confianza del 95% y margen de error de 5% determinamos una muestra de 108
empresas constructoras que conformaron las muestra para este estudio.
Se utilizó el método probabilístico aleatorio simple, todos los individuos de la
población pueden formar parte de la muestra y tienen la misma probabilidad de ser
elegidos.
41
Tabla 18 Ficha técnica de la encuesta.
Ficha técnica de la encuesta.
Población 150 empresas constructoras de Lima MetropolitanaTipo de muestreo Probabilística Aleatoria
Formula de muestra
Siendo la población inferior a 100 mil, entonces se
considera la siguiente formula de población finita.= . . .( − 1) + .Dónde:
N= población
Z= Nivel de confianza (95% = 1.96)
P= Probabilidad de éxito
q= Probabilidad de fracaso
E= Margen de error
n= Tamaño de muestra
Tamaño de muestra 108 constructoras de Lima metropolitana
Aplicación / modo de obtenerinformación
Encuesta personal y/o correos
Características de la muestra Representantes de la empresas constructorasÁmbito geográfico Lima Metropolitana.
Fecha 14 de Agosto al 16 de setiembre del 2017.
Fuente: Elaboración propia
Esta investigación de mercado al estar orientada a obtener información de
empresas, tiene características especiales que se aplican a investigaciones
“bussines to bussines” tales como: menos cantidad de clientes, la demanda es
derivada (depende de los clientes de nuestros clientes), las transacciones son más
complejas (los procesos de decisión son racionales); además hemos utilizado
herramientas convencionales, como para el cálculo de la muestra para brindar
mayor validez al estudio.
42
Entrevista a profundidad.
Entrevistamos al Sr German Parra es Ingeniero Industrial, con 20 años de
experiencia en la fabricación de cables eléctricos cobre y aluminio. Nos comentó
que trabajó en Phelps Dodge, Indeco y Miguelez .
El conoce de la tecnología CAAB y le preguntamos su opinión y nos respondio que
es un producto con mucho tiempo en el mercado, ya tiene un nicho de mercado
como es el de Estados Unidos, y si se está moviendo en ese país es porque
cumple con todos los lineamientos necesarios para ser comercializado y avalado.
Con respecto a las normas técnicas nos dijo que es un producto que se produce
bajos los estándares y lineamientos de las normas UL, el cual garantiza que es un
producto de muy buenos estándares de calidad y que cumple con las normas
técnicas para ser comercializado en nuestro país.
Se preguntó también ¿Si es conocida esta tecnología en nuestro mercado
peruano? Y dice que los únicos conductores que son conocidos en el mercado
peruano son el de cobre y aluminio.
Preguntamos si sería atractivo introducir este producto al mercado y nos respondió
que si, ya que es una alternativa más económica a las existentes en el mercado
peruano y cumple con las especificaciones técnicas de la NTP y que estos
productos pueden ser enfocados a clientes finales como: Contratistas (Hospitales,
viviendas, colegios, universidad, etc.) tableristas o integradores.
Con esta introducción estas creando la necesidad en el mercado para que luego los
distribuidores se puedan interesar en el movimiento de tus productos. En relación a
los calibres nos mencionó que nos recomendaría comercializar AWG: 10, 12 y 14
sólido y 7 hilos y milimétrico: 1.5 y 2.5
Comentamos que el producto que deseamos comercializar será con recubrimiento
con la goma libre de halógeno ya que según lo que tenemos entendido esa es la
tendencia en el mercado. Preguntamos ¿Cuál es tu opinión?
Dijo que es correcto la tendencia en el mercado es usar los cables libre de alógeno,
incluso ya está normado por el ministerio de energía y minas exige en proyectos
donde hay aglomeración de personas.
Otra de las preguntas que realizamos fue ¿Según tus conocimientos del mercado,
nos gustaría que nos diga a qué nivel de inversión estamos hablando en el mercado
nacional tanto como productos importados como nacionales? Y nos dice que el
43
mercado nacional se mueve 50 millones de dólares y que en cable de baja tensión
es el 10% = 5 millones de dólares.
Para finalizar la entrevista le preguntamos ¿si bajo esta premisa considera que
deberíamos empezar comercializar este producto aprovechando los desastres
naturales que ocurrieron en el norte del país?
Nos respondió que sí siguiendo esta premisa es una oportunidad única poder
comercializar este producto el 2018, ya que es producto más económico que el de
cobre puro y cumpliendo con las normas técnicas peruanas. Nos comentó un dato
importante, nos mencionó que existen dos normas internacionales para fabricar
cables UL e IEC.
Y que en el caso nacional fabrican los cables bajos las normas, pero eso no quiere
decir que estén certificados. También hay que tener en claro que empresas como
INDECO la marca predomina sobre las certificaciones por la confianza que el
consumidor tiene sobre la marca.
44
Encuestas.
Para esta investigación se utilizó la herramienta de las encuestas, con un
cuestionario de 13 preguntas enfocadas a representantes de nuestro mercado
objetivo con la finalidad de conocer la aceptación del producto.
Análisis de las encuestas
Tabla 19 P1. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnología CAAB?
P1. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnología CAAB?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
1. ¿Estaría dispuesto Ud. a adquirir para sus proyectos cables con unanueva tecnología?
Alternativas Repuestas %Si 102 94%No 6 6%Total 108 100%Fuente: EncuestaBase: 108 RespuestasSet-17
Figura 12. Pregunta 1
45
Interpretación:De acuerdo a las respuestas de los encuestados indican que el 94% estarían
dispuestos a adquirir cables con una nueva tecnología, ya que quieren estar
actualizados y brindar a sus clientes finales una infraestructura de calidad. Por otro
lado la diferencia que es el 6% quiere seguir con los cables que ya conocen o son
de nombre comercial.
Tabla 20 P2. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnología CAAB?
P2. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnología CAAB?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
2. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnologíaCAAB?
Alternativas Repuestas %Bastante 0 0%Regular 25 25%Poco 65 64%Nada 12 12%Total 102 100%Fuente: EncuestaBase: 102 RespuestasSet-17
Figura 13 Pregunta 2
46
Interpretación:Los resultados indican que 64% de los encuestados representantes de empresas
constructoras manejan poca información de la tecnología CAAB, pero por otro lado
hay un 25% de las cuales si saben o manejan una información regular, pero no
saben al detalle las ventajas que les puede dar el producto, por lo que concluimos
que en su mayoría de los encuestados no tienen amplio conocimiento de la
tecnología CAAB.
Tabla 21 P3. ¿Cuáles son los calibres de cables que compra y cuantos rollos?
P3. ¿Cuáles son los calibres de cables que compra y cuantos rollos?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
3. ¿Cuáles son los calibres de cables que compra y cuantos rollos?
Calibres / Rollos20 Rollos
(2000metros)
50 Rollos(5000
metros)
150 Rollos(15000metros)
200 Rollos(20000metros)
250 Rollos(25000metros)
Total
14 AWG Solido 0 5 11 85 0 10112 AWG Solido 0 4 8 87 0 9910 AWG Solido 0 5 15 79 0 9914 AWG 7 h 0 6 15 81 0 10212 AWG 7 h 0 4 14 79 0 9710 AWG 7 h 0 6 12 80 0 988 AWG 7 h 0 4 14 65 0 831,5 mm2 0 7 11 84 0 1022,5 mm2 0 7 13 73 0 934 mm2 0 7 16 72 0 95
Calibres / Rollos20 Rollos
(2000metros)
50Rollos(5000
metros)
150 Rollos(15000metros)
200 Rollos(20000metros)
250 Rollos(25000metros)
Total
14 AWG Solido 0% 5% 11% 84% 0% 100%12 AWG Solido 0% 4% 8% 88% 0% 100%10 AWG Solido 0% 5% 15% 80% 0% 100%14 AWG 7 h 0% 6% 15% 79% 0% 100%12 AWG 7 h 0% 4% 14% 81% 0% 100%10 AWG 7 h 0% 6% 12% 82% 0% 100%8 AWG 7 h 0% 5% 17% 78% 0% 100%1,5 mm2 0% 7% 11% 82% 0% 100%2,5 mm2 0% 8% 14% 78% 0% 100%4 mm2 0% 7% 17% 76% 0% 100%
Fuente: EncuestaBase: 102 Respuestas
Set-17
47
Interpretación:Los cables de baja tensión más frecuentes en su compra son en su mayoría todos los
calibres debido a que es una construcción se utilizan todos los cables pero los más
comerciales son el 14, 12, 11 AWG y AWG 7 hilos y el 8AWG
Tabla 22 P4. ¿Qué colores de cable son los que adquiere para sus proyectos?
P4. ¿Qué colores de cable son los que adquiere para sus proyectos? Puede marcar más de una opción.
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
4. ¿Qué colores de cable son los que adquiere para sus proyectos? Puede marcar másde una opción.
AlternativasRepuestasmúltiples %
Negro 102 23%
Blanco 96 22%
Rojo 76 17%
Amarillo 47 11%
Verde 55 12%
Amarillo con verde 66 15%
Total 442 100%Fuente: EncuestaBase: 102 RespuestasSet-17
Figura 14. Pregunta 3
48
Interpretación:En su mayoría las constructoras adquieren cables de color negro, como indica los
resultados de la encuesta con 23%, seguido por el color blanco con 22%, seguido
por el color rojo, amarillo con verde. Amarillo y por último el verde. Se concluye que
en su mayoría adquieren negro y blanco.
Tabla 23 P5. ¿En qué tipo de presentación adquiere el producto?
P5. ¿En qué tipo de presentación adquiere el producto?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
5. ¿En qué tipo de presentación adquiere el producto?
Alternativas Repuestas %Envoltorio de cartón reciclado 8 8%Envoltorio plástico 94 92%Total 102 100%Fuente: EncuestaBase: 102 RespuestasSet-17
Figura 15. Pregunta 4
49
Interpretación:Los encuestados el 92% prefieren la presentación de bolsa porque mencionaron que
de cartón no se puede ver si viene el cable completo o que quizás hayan robado una
cantidad de cables en envoltorio de cartón,
Tabla 24 P6. ¿Dónde prefiere recibir el producto?
P6. ¿Dónde prefiere recibir el producto?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
6. ¿Dónde prefiere recibir el producto?
Alternativas Repuestas %En su almacén 86 84%
En nuestro almacén0 0%
En el local de su cliente final16 16%
Total 102 100%Fuente: EncuestaBase: 102 RespuestasSet-17
Figura 16. Pregunta 5
50
Interpretación:
El 84% de los encuestados respondieron que prefieren recibir los productos en su
almacén y el 16% en el local del cliente final, prefieren que se lleve la mercadería al
lugar de trabajo.
Tabla 25 P7. ¿A través de que medio o medios suele recibir información sobre los productos?
P7. ¿A través de que medio o medios suele recibir información sobre los productos? Puede marcar
más de una opción.
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
7. ¿A través de que medio o medios suele recibir información sobre los productos?Puede marcar más de una opción.
AlternativasRepuestasmúltiples %
Televisión/ Anuncios de prensas0 0%
Radio 0 0%
Correo electrónico 102 25%
Revistas especializadas 102 25%
Vallas publicitarias 12 3%
Folletos/Dípticos 87 21%
Redes sociales 102 25%
Total 405 100%Fuente: EncuestaBase: 162 Constructorassep-17
Figura 17. Pregunta 6
51
Figura 18. Pregunta 8
Interpretación:Los medios que prefieren recibir información los encuestados mayormente son las
redes sociales, nos indicaron que en la actualidad este medio es uno de los más
importantes, también los otros medios son los correos y revistas especializadas. El
21% de los encuestados indicaron que les gustaría la información a través de
dípticos / folletos.
Tabla 26 P8. ¿Cuál o cuáles de los siguientes aspectos le atraen del producto?
P8. Después de la información recibida ¿Cuál o cuáles de los siguientes aspectos le atraen del
producto? Puede marcar más de una opción.
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
8. Después de la información recibida ¿Cuál de los siguientes aspectos le atraen delproducto?
Alternativas Repuestas %
Tecnología 13 13%
Margen de ganancia 17 17%
Certificación UL 8 8%
Todas las anteriores 64 63%
Total 102 100%Fuente: EncuestaBase: 102 RespuestasSet-17
52
Interpretación:
En la mayoría de respuestas el 63% de los encuestados respondieron que los
aspectos que le atraen del producto son todos (Tecnología, el margen de ganancia
y el certificado UL), seguido con un 17% indicaron que le atrae solo el margen de
ganancia.
Tabla 27 P9.Teniendo en cuenta que nuestro producto es un 30% más barato que la competencia
¿Lo compraría?
P9.Teniendo en cuenta que nuestro producto es un 30% más barato que la competencia ¿Lo
compraría?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
9. Teniendo en cuenta que nuestro producto es un 30% más barato que la competencia
¿Lo compraría?
Alternativas Repuestas %
Si 78 76%No 24 24%Total 102 100%Fuente: EncuestaBase: 102 Constructorassep-17
Figura 19. Pregunta 8
53
Interpretación:
Los encuestados el 76% acepto comprar los cables con la tecnología CAAB, debido
a que tiene un menor costo diferencia de otros, es similar a un cable de cobre y
además que cuenta con la certificación UL por que nos mencionan que no todos los
cables están certificados,
Tabla 28 P10.Por favor, díganos ¿Cuál es la razón por la que no le atrae el producto?
P10.Por favor, díganos ¿Cuál es la razón por la que no le atrae el producto?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
10. Por favor, díganos ¿Cuál es la razón por la que no le atrae el producto?
Alternativas Repuestas %
Acuerdos comerciales con otras marcas5 21%
Precio excesivo 0 0%
Producto nuevo 19 79%
Total 24 100%Fuente: EncuestaBase: 24 RespuestasSet-17
Figura 20. Pregunta 9
54
Interpretación:Los 24 de los encuestados que respondieron que no comprarían el producto, el
79% menciono que la razón por que no comprarían es porque el producto es nuevo
y el 21% por tener acuerdos comerciales con otras marcas.
Tabla 29 P11. ¿Cuáles son los calibres de cables que Ud. Nos compraría y cuantos rollos (100 mts)?
P11.Con respecto a la compra ¿Cuáles son los calibres de cables que Ud. Nos compraría y cuantos
rollos (100 mts)?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
11. Con respecto a la compra ¿Cuáles son los calibres de cables que Ud. noscompraría y cuantos rollos (100 mts)?
Calibres / Rollos 20 Rollos(2000 metros)
50 Rollos(5000 metros)
150Rollos(15000metros)
200Rollos(20000metros)
250Rollos(25000metros)
Total
14 AWG Solido 20 25 3 0 0 4812 AWG Solido 17 21 3 0 0 4110 AWG Solido 16 19 2 0 0 3714 AWG 7 h 22 26 3 0 0 5112 AWG 7 h 19 21 2 0 0 4210 AWG 7 h 18 21 2 0 0 418 AWG 7 h 15 11 1 0 0 271,5 mm2 25 18 2 0 0 452,5 mm2 23 15 2 0 0 404 mm2 16 16 2 0 0 34
Figura 21. Respuesta 10
55
Calibres / Rollos20 Rollos
(2000metros)
50Rollos(5000
metros)
150Rollos(15000metros)
200Rollos(20000metros)
250Rollos(25000metros)
Total
14 AWG Solido 42% 52% 6% 0% 0% 100%12 AWG Solido 41% 51% 7% 0% 0% 100%10 AWG Solido 43% 51% 5% 0% 0% 100%14 AWG 7 h 43% 51% 6% 0% 0% 100%12 AWG 7 h 45% 50% 5% 0% 0% 100%10 AWG 7 h 44% 51% 5% 0% 0% 100%8 AWG 7 h 56% 41% 4% 0% 0% 100%1,5 mm2 56% 40% 4% 0% 0% 100%2,5 mm2 58% 38% 5% 0% 0% 100%4 mm2 47% 47% 6% 0% 0% 100%
Fuente: EncuestaBase: 78 RespuestasSet-17
Interpretación:
Con respecto a que tipos de calibres y cuantos rollos nos comprarían
mensualmente, los encuestados respondieron que entre 20 a 50 rollos y comprarían
todos los calibres ya que como se mencionó las constructoras trabajan con todos
los calibres de baja tensión.
Figura 22. Pregunta 11
56
Tabla 30 P12. ¿Qué le parece el nombre CAAB WIRE PERÚ para nuestro producto de cables?
P12. ¿Qué le parece el nombre CAAB WIRE PERÚ para nuestro producto de cables?
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
12. ¿Qué le parece el nombre CAAB WIRE PERÚ para nuestro producto de cables?
Alternativas Repuestas múltiples %Muy interesante 22 28%
Interesante 33 42%
Neutro 16 21%
Poco 7 9%
Nada interesante 0 0%
Total 78 100%Fuente: EncuestaBase: 78 RespuestasSet-17
Interpretación:Los encuestados respondieron en su mayoría que les parece interesante el nombre
CAAB WIRE y el 28% respondió que es interesante, que es fácil aprendérselo y es
corto. Se concluye que el nombre que se ha elegido es aceptado por los
encuestados
Figura 23. Pregunta 12
57
Tabla 31 P13. ¿Usted recomendaría el producto? Teniendo en cuenta las características y ventajas.
P13. ¿Usted recomendaría el producto? Teniendo en cuenta las características y ventajas.
(Tabulación de resultados en N° de empresas)
13. ¿Usted recomendaría el producto? Teniendo en cuenta las características yventajas.
Alternativas Repuestas %Si 69 68%No 9 9%Total 78 76%Fuente: EncuestaBase: 78 RespuestasSet-17
Interpretación:El 88% de los encuestados respondieron que recomendarían el producto porque
cuenta con una certificación UL la cual garantiza la calidad del producto y el 12%
indico que no recomendaría el producto sin antes un previa prueba.
Figura 24 . Pregunta 13
58
Demanda y oferta
Estimación del mercado potencial.Para hallar el mercado potencial se tomó como base el número de cartera de
constructoras y la proyección del PBI desde el 2018 hasta el 2022 como indica el
MEF.
Tabla 32 Mercado potencial.
Mercado potencial.
(Expresado en N° de constructoras)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022
PBI 2.60% 3.50% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
N° Constructoras Lima Metropolitana 150 155 156 156 156 156
MCDO. POTENCIAL 150 155 156 156 156 156
Fuente: PBI - MEF Año base 2018
Estimación del mercado disponible.Para determinar el mercado disponible tenemos que tener el mercado potencial y
una pregunta filtro para descartar y obtener resultados. En este caso la pregunta de
la encuesta fue la N° 2 ¿Estaría dispuesto a adquirir para sus proyectos un nuevo
tipo de cables con una nueva tecnología?
Esta pregunta ayudo a descartar a empresas que no les interesa una nueva
tecnología en cables de esta manera determinar el mercado disponible.
Se utilizó el siguiente cálculo para hallar el mercado disponible.
Tabla 33 Mercado disponible.
Mercado disponible.
(Expresado en N° de constructoras)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022
MCDO. POTENCIAL 150 155 156 156 156 156¿Estaría dispuesto Ud. a adquirir para sus
proyectos cables con una nuevatecnología?
94.44% 94.44% 94.44% 94.44% 94.44% 94.44%
MCDO, DISPONIBLE 142 147 147 147 147 147
Fuente: Encuestas
MERCADO DISPONIBLE = Mercado potencial X % de la pregunta N° 2
59
Estimación del mercado efectivo.Para determinar el mercado efectivo, utilizamos la pregunta N°9 Teniendo en
cuenta que nuestro producto es un 30% más barato que la competencia ¿Lo
compraría? , de las cuales se tuvo una información muy importante debido a que
estimamos nuestros posibles clientes.
Para determinar el mercado efectivo se utilizó el siguiente cálculo.
Tabla 34 Mercado efectivo.
Mercado efectivo.
(Expresado en N° de constructoras)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022
MCDO. DISPONIBLE 142 147 147 147 147 147Teniendo en cuenta que nuestroproducto es un 30% más barato que lacompetencia ¿Lo compraría?
76.47% 76.47% 76.47% 76.47% 76.47% 76.47%
MCDO. EFECTIVO 108 112 113 113 113 113
Fuente: Encuestas
MERCADO EFECTIVO = Mercado disponible X % de la pregunta N° 9
60
Estimación del mercado objetivo.
Para la estimación del mercado objetivo, tenemos que determinar la participación
de mercado que deseamos alcanzar en los próximos años. De acuerdo al
crecimiento del PBI del sector construcción, estamos iniciando con una
participación de 3.80% para el primer año.
Se utilizó el siguiente cálculo para hallar el mercado objetivo.
Tabla 35 Mercado objetivo.
Mercado objetivo.
(Expresado en N° de constructoras)
AÑO 2018 2019 2020 2021 2022
Participación de mercado 3.80% 6.00% 8.00% 9.00% 10.00%
N° de Constructoras de Lima Metropolitana 4 7 9 10 11MCDO. OBJETIVO 4 7 9 10 11
Fuente: Encuestas
Frecuencia de compra.
Para determinar la frecuencia de compra se halló a través de la pregunta N° 11 Con
respecto a la compra ¿Cuáles son los calibres de cables que Ud. nos compraría y
cuantos rollos (100 mts)?, con las respuestas obtenemos la frecuencia de compra
de rollos de cables al mes.
MERCADO OBJETIVO = Mercado efectivo X % de la participación de mercado
FRECUENCIA DE COMPRA= Rollos X meses X % de la pregunta N° 11
61
Tabla 36 Frecuencia de compra cables 14 AWG Solido.
Frecuencia de compra cables 14 AWG Solido.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 42% 10050 12 52% 313
150 12 6% 113200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 526Frecuencia de compra mensual 44
Fuente: Encuestas
Tabla 37 Frecuencia de compra cables 12 AWG Solido.
Frecuencia de compra cables 12 AWG Solido.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 41% 10050 12 51% 307
150 12 7% 132200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 539Frecuencia de compra mensual 45
Fuente: Encuestas
Tabla 38 Frecuencia de compra cables 10 AWG Solido.
Frecuencia de compra cables 10 AWG Solido.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 43% 10450 12 51% 308
150 12 5% 97200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 509Frecuencia de compra mensual 42
Fuente: Encuestas
62
Tabla 39 Frecuencia de compra cables 14 AWG 7 hilos.
Frecuencia de compra cables 14 AWG 7 hilos.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 43% 10450 12 51% 306
150 12 6% 106200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 516Frecuencia de compra mensual 43
Fuente: Encuestas
Tabla 40 Frecuencia de compra cables 12 AWG 7 hilos.
Frecuencia de compra cables 12 AWG 7 hilos.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 45% 10950 12 50% 300
150 12 5% 86200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 495Frecuencia de compra mensual 41
Fuente: Encuestas
Tabla 41 Frecuencia de compra cables 10 AWG 7 hilos.
Frecuencia de compra cables 10 AWG 7 hilos.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 44% 10550 12 51% 307
150 12 5% 88200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 500Frecuencia de compra mensual 42
Fuente: Encuestas
63
Tabla 42 Frecuencia de compra cables 8 AWG 7 hilos.
Frecuencia de compra cables 8 AWG 7 hilos.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 56% 13350 12 41% 244
150 12 4% 67200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 444Frecuencia de compra mensual 37
Fuente: Encuestas
Tabla 43 Frecuencia de compra cables 1.5 mm2.
Frecuencia de compra cables 1.5 mm2.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 56% 13350 12 40% 240
150 12 4% 80200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 453Frecuencia de compra mensual 38
Fuente: Encuestas
Tabla 44 Frecuencia de compra cables 2.5 mm2.
Frecuencia de compra cables 2.5 mm2.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 58% 13850 12 38% 225
150 12 5% 90200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 453Frecuencia de compra mensual 38
Fuente: Encuestas
64
Tabla 45 Frecuencia de compra cables 4.5 mm2.
Frecuencia de compra cables 4.5 mm2.
(Expresado en rollos)
Rollos Meses % Pregunta N° 3 Frecuencia decompra
20 12 47% 11350 12 47% 282
150 12 6% 106200 12 0% 0250 12 0% 0
Frecuencia de compra anual 501Frecuencia de compra mensual 42
Fuente: Encuestas
65
Cuantificación anual de la demanda.Para determinar la cuantificación de la demanda se ha calculado en base a la
frecuencia de compra y se ha multiplicado por el número de empresas
constructoras obtenido del mercado objetivo.
Tabla 46 Cuantificación de la demanda.
Cuantificación de la demanda.
(Expresado en rollos)
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mcdo. Objetivo 4 7 9 10 11Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG sólido 2,100 3,684 4,740 5,256 5,784Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG sólido 2,160 3,780 4,848 5,388 5,928Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG sólido 2,040 3,564 4,584 5,088 5,604Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG 7h 2,060 3,612 4,644 5,160 5,676Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG 7h 1,980 3,468 4,452 4,956 5,448Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG 7h 2,000 3,504 4,500 5,004 5,496Frecuencia de Compra anual del cable 8 AWG 7h 1,780 3,108 3,996 4,440 4,884Frecuencia de Compra anual del cable 1.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 2.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 4 mm2 2,000 3,516 4,512 5,016 5,508Total de cuantificación anual de la demanda en rollos
de 100 metros 19740 34596 44436 49380 54288
Fuente: Elaboración propia
CUANTIFICACIÓN ANUAL DE LA DEMANDA = Frecuencia de compra anual X Mcdo.Objetivo
66
Programa de ventas en unidades y valorizado.
Programa de ventas en unidades.El programa de ventas en este proyecto es en rollos de 100 metros de las cuales
es la demanda cuantificada del paso anterior, como se puede ver en la tabla a
continuación.
Tabla 47 Programa de ventas en rollos.
Programa de ventas en rollos.
(Expresado en rollos)
2018 2019 2020 2021 2022Total de programa de ventas en
rollos de 100 metros 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Fuente: Elaboración propia
Programa de Ventas valorizado.Para poder determinar el programa de ventas valorizado, se ha multiplicado la
cuantificación de la demanda por el precio estimado de acuerdo al mercado para
el primer año que es el 2018 estamos considerando que en los dos primeros
meses no habrá ingresos porqué nuestra materia prima que es el alambrón se
tiene que importar y tarda 45 días aproximadamente, de las cuales en esos dos
meses estaremos realizando el lanzamiento.
PROGRAMA DE VENTAS VALORIZADO = Cuantificación anual de la demanda XPrecio
67
Tabla 48 Programa de ventas valorizado.
Programa de ventas valorizado.
(Expresado en soles)
Frecuencia de compra de cables 2018 2019 2020 2021 2022
Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG sólido 2,100 3,684 4,740.000 5,256 5,784
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 58.00 61.00 63.00 64.00 65.00
Total en soles 121,800 224,724 298,620.000 336,384 375,960
Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG sólido 2,160 3,780 4,848.000 5,388 5,928
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 95.00 99.75 102.74 104.80 106.89Total en soles 205,200 377,055 498,095.640 564,648 633,663
Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG sólido 2,040 3,564 4,584.000 5,088 5,604
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 170.00 178.50 183.86 187.53 191.28Total en soles 346,800 636,174 842,791.320 954,163 1,071,948
Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG 7h 2,060 3,612 4,644.000 5,160 5,676
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 58.00 60.90 62.73 63.98 65.26Total en soles 119,480 219,971 291,304.188 330,145 370,422
Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG 7h 1,980 3,468 4,452.000 4,956 5,448
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 95.00 99.75 102.74 104.80 106.89Total en soles 188,100 345,933 457,409.610 519,376 582,355
68
Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG 7h 2,000 3,504 4,500.000 5,004 5,496
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 180 189.00 194.670 198.56 202.53Total en soles 360,000 662,256 876,015.000 993,611 1,113,131
Frecuencia de Compra anual del cable 8 AWG 7h 1,780 3,108 3,996.000 4,440 4,884
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 285.00 299.25 308.23 314.39 320.68Total en soles 507,300 930,069 1,231,677.090 1,395,901 1,566,201
Frecuencia de Compra anual del cable 1.5 mm2 1,810 3,180 4,080.000 4,536 4,980
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 30.00 31.50 32.45 33.09 33.76Total en soles 54,300 100,170 132,375.600 150,114 168,104
Frecuencia de Compra anual del cable 2.5 mm2 1,810 3,180 4,080.000 4,536 4,980
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 70.00 73.50 75.71 77.22 78.76Total en soles 126,700 233,730 308,876.400 350,266 392,242
Frecuencia de Compra anual del cable 4 mm2 2,000 3,516 4,512.000 5,016 5,508
Precio por cada rollo de cable de 100 mts. 125.00 131.25 135.19 137.89 140.65Total en soles 250,000 461,475 609,966.000 691,663 774,695
Venta anual S/ 2,279,680 S/ 4,191,557 S/ 5,547,131 S/ 6,286,270 S/ 7,048,721
Fuente: Elaboración propia
69
Mezcla de marketingProducto.Detalles del productoCAAB WIRE PERÚ, ofrece un cable conductor bimetálico compuesto de un núcleo
interno de aluminio (80%) y con un revestimiento externo de cobre (20%), que
utiliza la tecnología “Copper Clad Aluminum Atomic Bonding” cable de aluminio con
un recubrimiento de cobre atómicamente adherido (CAAB) tecnología desarrollada
y patentada en Corea para la elaboración y distribución de cables tipo TW y THW.
Los cables estarán recubiertos con una goma aislante libre de halógeno; lo que la
hace un producto de soluciones confiables a distintas necesidades de conectividad.
Estos cables tienen una certificación UL, que quiere decir que el producto cumple
con los estándares de seguridad y calidad. Por lo que genera confianza a los
compradores. Los cables con la tecnología CAAB tiene una duración de vida útil de
10 años.
Nuestro producto tendrá como presentación rollos de 100 metros de color negro,
blanco, rojo, amarillo y verde, el embalaje será de plástico para evitar que el agua o
la humedad dañen al producto.
Especificaciones técnicas
Figura 25. Características técnicas
70
Características físicas
Familia del productoEl cable con tecnología CAAB pertenece a la familia de cables de uso en general,
siendo estos de dos tipos el primero, el cable TW (aislamiento resistente a la
humedad) y el segundo THW (aislamiento resistente al calor y a la humedad).
Marca
La Nuestra marca es: CAAB WIRE PERU que cuenta con tecnología de punta y
asistencia técnica calificada.
“Conduciendo Energía para la Vida”
Con este slogan, se busca asociar nuestro compromiso de ser una empresa
sostenible apostando al cuidado del medio ambiente, y la seguridad de todos las
personas.
Figura 26. Características físicas
71
Logotipo del producto
El logo contiene variedades de colores porque en los cables eléctricos hay
variedades de colores y se ha relacionado con el color rojo, para el nombre CAAB
WIRE ya que ese color q llama es más llamativo. El nombre CAAB WIRE PERU,
hace alusión a la tecnología CAAB (Cooper, Aluminium Atomic Bonding). También,
se observa la imagen de un mundo que esta al medio de los cables, el cual
representa el compromiso con el medio ambiente.
El logo intenta relacionar la seguridad y el medio ambiente, y por sus colores llama
la atención.
Precio.Este es un punto fundamental de CAAB WIRE PERU cuya principal estrategia de
marketing se enfoca en precios de alta gama, debido a la diferenciación significativa
de su tecnología CAAB frente a otros cables que se encuentran actualmente en el
mercado nacional.
Para determinar el precio de las presentaciones de nuestro producto se ha
investigado el mercado mediante un análisis cuantitativo, se ha hecho encuestas en
las Malvinas, lugar donde abunda la venta de cables de todo tipo. Además se hizo
un análisis de los gastos aproximados de cada presentación, con la finalidad de
poder brindar a nuestros clientes precios competitivos.
Figura 27. Logotipo del producto
72
Los precios que estimamos serán los siguientes:
Tabla 49 Precio de venta del producto.
Precio de venta del producto.
(Expresado en soles)
Calibres Precio de venta
14 AWG Solido S/. 58.0012 AWG Solido S/. 95.0010 AWG Solido S/. 170.0014 AWG 7 h S/. 58.0012 AWG 7 h S/. 95.0010 AWG 7 h S/. 180.008 AWG 7 h S/. 285.001,5 mm2 S/30.002,5 mm2 S/70.00
4 mm2 S/. 125.00
Elaboración propia
A continuación los precios de la competencia
Tabla 50 Precio de venta de la competencia.
Precio de venta de la competencia.
(Expresado en soles)
Competencia Indeco Centelsa
Calibres Precio deventa Precio de venta
14 AWG Solido S/. 96.50 S/. 93.9012 AWG Solido S/. 139.00 S/. 139.5010 AWG Solido S/. 198.00 S/. 194.8014 AWG 7 h S/. 96.50 S/. 93.9012 AWG 7 h S/. 146.8010 AWG 7 h S/. 219.008 AWG 7 h S/. 339.001,5 mm2 S/. 65.002,5 mm2 S/.136.50
4 mm2 S/. 170.00
Elaboración propia
73
Plaza.
En esta etapa del marketing mix, se hace referencia a los canales y medios de
distribución mediante los que los clientes tendrán acceso a los productos.
Nuestra empresa utilizará un canal de comercialización de venta directa, cuyo trato
será de fabricante a consumidor que son las empresas constructoras.
Promoción.
Es importante dar a conocer el producto a través de diferentes medios, con el fin de
que se haga conocido y generar ventas en el primer mes, los medios que usaremos
para promocionarnos será a través de:
Redes sociales
Página web
Ferias especializadas
Merchandising
La promoción es muy importante para que el producto sea conocido de esta
manera se logra una participación en el mercado.
Campaña de lanzamiento.
Adicionalmente a los medios de comunicación, realizaremos charlas
presenciales dentro de las empresas con el personal que está directamente
relacionada al producto, jefe de ventas, gerente de área comercial, personal de
ventas y el personal de ingeniería o proyectos.
Se creará una página web en el cual brindaremos información de nuestra
empresa, productos, contactos de ventas, asesorías de nuestro producto.
74
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
Estudio legal
Forma societaria.La legislación peruana permite la constitución de empresas ya sea por una persona
natural o una persona jurídica; la diferencia entre una y otra es que en la primera no
existe separación de patrimonios, es decir que el titular y la empresa comparten un
mismo patrimonio y responden ante las deudas con este, en tanto que la persona
jurídica, sí hay separación de patrimonios, por lo que los miembros conformantes
de la empresa, no responden a las deudas de la empresa con su patrimonio
personal.
Para decidir entonces qué tipo de empresa constituir, y además a qué régimen
tributario acogerse el Estado nos brinda estas alternativas de acuerdo a
información publicada en la página web de Proinversión: (Proinversion, 2012):
Micro Empresa: sus ventas anuales no superan las 150 UIT (unidades impositivas
tributarias)
Pequeña Empresa: manejan ventas anuales entre 150 y 1700 UIT (unidades
impositivas tributarias).
Mediana Empresa: con ventas anuales de 1700 a 2400 UIT (unidades impositivas
tributarias).
Además existen diferentes tipos de organización de empresas societarias como la
Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.), además las
Sociedades Anónimas que son también de dos tipos: Sociedad Anónima Cerrada
(S.A.C) y la Sociedad Anónima Abierta (S.A.A.).
Teniendo en cuenta la proyección de las ventas, la empresa se situaría en el rango
de pequeña empresa, y que es más conveniente que la empresa se constituya
como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C) dado que sus características se
adecuan a las perspectivas y planes de crecimiento y desarrollo.
Una sociedad anónima cerrada SAC es un tipo de empresa constituida por socios
cuya participación está dada en acciones representativas en base al aporte
75
realizado por cada uno, a través de unidades dinerarias o en bienes no dinerarios,
es de duración indeterminada.
Al ser de responsabilidad limitada, los socios no responden a las deudas contraídas
por la empresa con su patrimonio personal, las acciones no están inscritas en los
registros públicos, sus socios no pueden ser más de 20, los que tienen primera
opción de compra en caso que alguno de los otros socios decida vender sus
acciones o parte de ellas, el nombramiento de un directorio es facultativo.
La empresa se constituirá con la contribución de 5 socios, los que aportarán en
partes iguales el total del capital suscrito según se aprecia en tabla siguiente:
Tabla 51 Aportes de cada socio.
Aportes de cada socio.
N° Accionistas Participación Cargos
1 Vásquez Suarez Lucia Marivel 20 % Directora
2 Salinas Tolentino Katherine 20 % Vice directora
3 Brophy Fong Elmer 20 % Tesorero
4 Cueva Valentin Fredy 20 % Director suplente
5 García Chávez John 20 % Secretario
100 %
Fuente: Elaboración propia
Actividades.
Constitución de la empresa con personería jurídicaAl respecto de la constitución de la empresa, se han identificado ocho pasos a
seguir para su conformación como empresa con personería jurídica de acuerdo
a la información obtenida de la guía de constitución y formalización elaborada
por Mi empresa propia (2016) indica lo siguiente:
Redactar la Minuta de Constitución.
Presentar la Escritura Pública ante notario.
En SUNARP inscribir en los Registros Públicos.
En SUNAT obtener el RUC (registro único del contribuyente) previo a esto se
selecciona el tipo de régimen tributario y tipos de comprobantes de pago.
Mediante SUNAT también se registra los trabajadores en ESSALUD.
76
Permisos y autorizaciones especiales dependiendo de la actividad económica
ante la autoridad o ministerio correspondiente
En el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo se tramitará la autorización
del Libro de Planillas.
Dependiendo de la municipalidad elegida se tramitará la licencia de
funcionamiento donde estará ubicada la empresa
Proceder a legalizar ante notario público los libros contables. (Dependiendo del
tipo de régimen tributario)
La minuta es un documento mediante el cual se hace manifiesta la intención de
constitución de una empresa, es elaborado por un abogado a solicitud de los
socios propietarios de la empresa, este documento es presentado ante un
notario público a fin de que éste lo eleve a escritura pública.
Contiene la descripción de la actividad económica que se realizará, los aportes
que realizarán cada uno de los socios, debe indicar la fecha de inicio de las
operaciones, el tiempo de la duración de la empresa y su domicilio comercial, se
especifica en esta también los estatutos que rigen a los socios y accionistas, los
planes, cargos, responsabilidades y sanciones.
Reserva de Denominación o Razón Social en SUNARPLa empresa ha elegido como Razón social la Denominación “CAAB WIRE PERÚ
SAC”, con la finalidad de conocer si esta denominación está libre y pueda ser
utilizada, se procedió a acceder de manera gratuita al registro de búsqueda de
personas jurídicas inscritas a través de la web de SUNARP
(https://www.sunarp.gob.pe/bus-personas-juridicas.asp).
Posterior a eso se debe proceder a iniciar formalmente el trámite de búsqueda
de nombre, en SUNARP, el trámite tiene un costo de cinco soles y los resultados
son otorgados el mismo día.
Luego si el denominación de la razón social elegida está libre, se continúa con el
trámite de Reserva de nombre, esto garantiza que durante por lo menos 30 días
estará protegida nuestra denominación hasta culminar con el procedimiento de
constitución.
Registro Único del Contribuyente
77
De acuerdo a lo indicado en el sitio web de SUNAT ( 2015). El RUC es “El
Registro Único de Contribuyentes (RUC), es el padrón que contiene los datos
de identificación de las actividades económicas y demás información relevante
de los sujetos inscritos.”… “consta de once dígitos y es de uso obligatorio en
toda declaración o trámite que se realice ante la SUNAT”
Todas las personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el Perú, que
realicen actividades económicas por las que deban pagar tributos, incluyendo la
importación y exportación.
Personas que realicen actividades de exportación e importación.
Valorización.
Tabla 52 Inscripción da la empresa – Costos.
Inscripción da la empresa – Costos.
Inscripción de la empresa Costo
Elaboración de la minuta S/ 250.00
Elaboración de Escritura Publica S/ 500.00
Búsqueda registral de nombre comercial S/ 5.00
Reservación de nombre S/ 20.00
Inscripción en los registros públicos S/.90.00
TOTAL S/ 865.00
Fuente: Elaboración propia
78
Registro de marcas y patentes.
Una marca es el distintivo por excelencia de un producto o un servicio, es la tarjeta
de presentación, es parte del posicionamiento que la empresa desea en la mente
del consumidor.
La Marca o Brand, cumple con la función de identificar un producto (publicidad),
permitiendo que el cliente lo individualice, distinguiéndolo de otros similares, le
agrega valor en función de su calidad e informando acerca de su origen.
Por ello es necesario registrar la marca del producto en INDECOPI, ya que es la
entidad del estado encargada de los registros de marcas de productos y/o servicios.
Para el caso de la empresa la marca que deseamos proteger es mixta, porque está
conformada por la combinación de palabras y elementos figurativos.
Marca: CAAB WIRE PERU
Slogan: “Conduciendo Energía para la Vida”.
Tal como lo indica en su página web INDECOPI (2016), “La marca es un signo
empleado para distinguir y diferenciar productos o servicios en el mercado.
Presenta básicamente dos características principales: debe ser posible
representarlo gráficamente y tener aptitud distintiva”.
En nuestro caso será la palabra y el elemento figurativo.
La finalidad que tiene es garantizar que nuestra marca sea única y no copiada en el
mercado, esta se convierte en un activo intangible dentro de la empresa; el
otorgamiento de permiso de uso de licencias y franquicias, permite obtener regalías
por el uso de la marca, el simple hecho que utilicen el nombre sin autorización,
puede desencadenar acciones legales en contra los responsables.
“Conduciendo Energía para la Vida”
79
Actividades.
Procesos para el registro de MarcaEl Indecopi, órgano encargado del proceso de registro y salvaguarda de marcas
y patentes, en su página web detalla los procedimientos a seguir así como los
requisitos para la solicitud del registro de marca, tal como se detalla a INDECOPI
(2016)
Requisitos para la solicitud de registro de nombres comerciales
Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud
correspondiente (dos para la Autoridad y uno para el administrado).
Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):
Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de
Contribuyente (RUC), de ser el caso.
En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de
identificación y será obligatorio presentar el documento de poder.
Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo
referencias, de ser el caso).
Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,
tridimensional, figurativo u otros).
Si el signo es mixto, figurativo o tridimensional se deberá adjuntar su
reproducción (tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho
en blanco y negro o a colores si se desea proteger los colores).
De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo
electrónico: [email protected], (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300
dpi y bordes entre 1 a 3 pixeles).
También se realizará la búsqueda para determinar la clasificación Internacional
de productos y servicios a los que pertenece el producto, actualmente se utiliza
la clasificación NIZA (Clasificación Internacional de Productos y Servicios que se
aplica para el registro de marcas). Nuestro producto se ubica en la Clase 9,
80
Tabla 53 N° de clasificación de Niza.
N° de clasificación de Niza.
Fuente: Elaboración propia
De no existir nombres iguales en la misma clase (9), se publicará en el l Diario El
peruano la marca y producto que se pretende registrar.
Pasados 30 días desde la publicación y si no se encuentra oposición, la marca
se inscribe, con una vigencia de 10 años.
Según artículo de Rios M. (2017) publicado en el diario Gestión:
Hasta hace un tiempo la suma de los pagos por registrar una marca o patente
superaba los S/ 1,000; el costo final dependía de la extensión del aviso que se
debía publicar en el diario El Peruano. Sin embargo, con la puesta en marcha de
la “Gaceta Electrónica de Propiedad Industrial” la publicación de la solicitud de
registro en el diario oficial ya no es necesaria. Con esto, los empresarios e
inventores podrán ahorrarse hasta S/ 500. Además que podrán tener su marca
registrada en 45 días hábiles.
-Valorización.
Tabla 54 Costo de registros de marcas.
Costo de registros de marcas.
Registro de marcas Costo
Búsquedas figurativas en una clase S/. 38.46
Derecho de trámite por una clase solicitada S/. 562.95
TOTAL S/. 601.41
Fuente: Elaboración propia
NRO Clase Nº de base NotasProductos y servicios NCL
(11-2017)
1 9 090215 cables eléctricos
81
Licencias y autorizaciones.
Las actividades económicas en el Perú están reguladas por la Ley, por lo que las
autoridades competentes sólo permitirán la realización de las que estén legalmente
permitidas, conforme las medidas de seguridad y de acuerdo a lo planificado y
normado.
Para garantizar el desarrollo de las actividades económicas, el Estado normaliza y
estandariza los procedimientos para que las empresas puedan en el marco legal
desarrollarse.
Es así que para efectos de la ubicación, los órganos competentes para brindar los
permisos y autorizaciones, y establecer los requisitos, para su funcionamiento, son
las municipalidades.
Licencia de Funcionamiento
La empresa estará ubicada en el distrito de Lurín, por ello el procedimiento para
obtener la licencia municipal es el siguiente:
Actividades.
Para obtener la licencia se presenta el formato de reproducción gratuita, o
solicitud simple según el artículo 41.1.6 de la Ley N° 27444 el mismo que tiene
validez de declaración jurada incluyendo los siguientes datos:
En caso de tratarse de una personería jurídica, el número de RUC y DNI de los
representantes legales.
Vigencias de poder de representante legal, en el caso de personas jurídicas
Pago del derecho de trámite.
82
Valorización.
Tabla 55 Licencia de funcionamiento.
Licencia de funcionamiento.
Licencia de funcionamiento Costo en soles
Local con área de 10om2 hasta 500m2 183,50
Fuente: Elaboración propia
Legislación laboral.Las planillas de pago son registros contables que permiten demostrar, de manera
transparente, ante el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, la relación
laboral que existe entre el trabajo del trabajador con la empresa, su remuneración y
los demás beneficios.
En el 2016 la SUNAT desarrollo el sistema de Planilla Electrónica.
La Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral SUNAFIL (2016) en su
página web indica que:
La planilla electrónica es el registro de información de los trabajadores,
pensionistas, prestadores de servicios, personal de terceros, modalidades
formativas y derechohabientes; este registro tiene la siguiente estructura:
El registro de información laboral (T-Registro) y, la planilla mensual de pagos
(PLAME).
En el T-Registro se consignan los datos de los trabajadores, pensionistas,
prestadores de servicios, personal de terceros, modalidades formativas y
derechohabientes; mientras que la PLAME contiene la información laboral de
seguridad social. Asimismo, de la planilla electrónica se obtiene la información que
debe consignarse en las boletas de pago.
Las empresas están obligadas a mantener un registro electrónico de las planillas de
los trabajadores, el que se presentará mediante el aplicativo “Planilla Electrónica”,
es de carácter obligatorio y reemplaza a las planillas de pago y remuneraciones en
libros físicos.
83
Inscripción de trabajadores en ESSALUDSe registra la empresa mediante el Programa de Declaración Telemática – PDT o
el Formulario Nº 402, que puede encontrarse en SUNAT o en la red de entidades
bancarias.
La información que debe registrarse mediante el PDT es la referida a sus datos
personales como nombres apellidos, fecha de nacimiento, datos de cónyuges o
concubinos, hijos menores y mayores de edad, con discapacidad, entre otros.
De la misma forma se realiza la inscripción de los trabajadores a través del
Programa de Declaración Telemática – PDT con el formulario virtual N° 601
correspondiente a la planilla electrónica si la empresa cuenta con más de 3
trabajadores. SUNAT publica un cronograma de fechas para realizar el pago
mensual mediante el sistema bancario bajo responsabilidad de los empleadores
quienes consignan como contribución el 9% de la Remuneración mínima vital.
Deberán también realizar el registro de los derechohabientes ante EsSalud,
aquellas empresas que declaren mediante PDT, dejando habilitado la los
trabajadores para acceder a las atenciones.
Legislación tributaria.
En cuanto al régimen tributario, con el intento que las empresas tiendan a optar por
la formalización, en el Perú se manejan varias opciones de regímenes, tales como
el régimen único simplificado (RUS) o el régimen especial del Impuesto a la renta
(RER) cada uno con sus características específicas, si bien es cierto que en su
momento significaron un avance en materia tributaria, en la actualidad ya no cumple
con el objetivo de su creación, las facilidades tributarias para que los pequeños
empresarios se formalicen ya no son vigentes, por lo que la intención de la SUNAT
es eliminarlos, de acuerdo a lo indicado por Guardia, (2017) en su artículo en el
diario Gestión.
Nuestra empresa se acogerá al régimen general de acuerdo a lo que indica
(SUNAT, 2017) en su página web acerca del Régimen General:
84
Régimen Genera ventajas:
No pone límite de ingresos a las actividades económicas a desarrollar.
Se adecua a cualquier tipo de comprobante de pago.
Permite descontar las pérdidas de ejercicios anteriores incluso llegando a no pagar
el impuesto.
Impuestos que la afectan:
El (IR) Impuesto a la Renta
El IR anual se aplica a la utilidad generada al cierre de cada año indistintamente de
cuantos meses funcionó a una tasa de 30%; cuando la empresa empieza su
funcionamiento, debe aplicar el 2% mensual a la utilidad la que se deposita como
adelanto del IR.
Al final del ejercicio la empresa debe realizar la declaración jurada anual del
Impuesto a la Renta, y presentarla dentro de los tres primeros meses del año
siguiente.
En caso hubiese que superen a la sumatoria del 30% de los pagos realizados como
adelantos, se abonará la diferencia, caso contrario se puede mantener como crédito
fiscal
El IGV (impuesto general a las ventas)
Se aplica a cada transacción comercial realizada de las ventas de bienes o
servicios. Asimismo, grava la utilización de los servicios prestados no domiciliarios
e importaciones.
Este se compone de un 16% la parte del impuesto que va al gobierno central y un
2% (Impuesto de Promoción Municipal), cuyo total es 18%.
Mensualmente se realiza el pago y la declaración del IGV hasta la fecha indicada
del simulado de la SUNAT, cuya base es el último digito del RUC.
Por otro lado, el pago del IGV mensual se determina con una resta al impuesto
bruto el crédito fiscal, cuyo origen es de las compras de dicho periodo.
85
ISC (Impuesto Selectivo al Consumo)
El ISC afecta al productor y la importación de bienes como bebidas alcohólicas,
combustibles, cigarrillos, vehículos, artículos de lujo, y otros
Régimen General – Libros Contables
Las empresas con ingresos que no superen las 150 UIT anuales, como mínimo
llevarán:
Libro diario
Registro de compras
Libro de ventas
Las empresas con ingresos por ventas mayores a 150 UIT, llevarán contabilidad
completa:
Registro de Acciones
Libro de Actas
Libros y registros auxiliares
Libro de Inventarios y Balances
Libro Mayor
Libro Diario
Libro de Remuneraciones (sueldos y/o salarios), en caso de tener trabajadores
dependientes
Libro de Retenciones
En caso de superar las 500 UIT de ingresos brutos anuales Inventarios
permanente en Unidades Físicas
Registro de Compras
Registro de Ventas
Para todos los casos, un notario o en todo un juez de paz legalizarán los libros.
Las empresas sujetas al Régimen General pueden emitir cualquiera de los
comprobantes de pago autorizados por la SUNAT.
Guías de remisión (para sustentar el traslado de bienes).
86
Resumen del capítulo.
Tabla 56 Resumen costo constitución.
Resumen costo constitución.
(Expresado en soles)
PROCEDIMIENTO ENTIDAD COSTO
Elaboración de la minuta de constituciónEstudio
Abogados 250.00Escritura Pública (entre 300 a 500 ) Notario 500.00Búsqueda de nombre (en el mismo día) SUNARP 5.00Reserva registral de nombre SUNARP 20.00Inscripción en los registros públicos SUNARP 90.00
Total constitución 865.00
PROCEDIMIENTO ENTIDAD COSTO
Registro de Marcas y Patentes 38.46 + (13.9% de la UIT) INDECOPI601.41
Total registro de marcas y patentes 601.41
PROCEDIMIENTO ENTIDAD COSTO
Legalizar los libros contables (7 libros aprox.) Notario420.00
Total registro de marcas y patentes 420.00
PROCEDIMIENTO ENTIDAD COSTO
Licencia de funcionamiento municipal MunicipalidadLurín 183.50
Total registro de marcas y patentes 183.50
Licencia de Defensa civil 200.00
Total 2,269.91
Fuente: Elaboración propia
87
Estudio organizacional
Organigrama funcional.
Figura 28. Organigrama funcional
Fuente: Elaboración propia
Servicios tercerizados.
Los servicios que va tercerizar la empresa CAAB WIRE PERÚ SAC son el personal
de seguridad, limpieza y tener un contador externo.
Tabla 57 Servicios tercerizados.
Servicios tercerizados.
Fuente; Elaboración propia
Cargo Cantidad
Contador 1
Seguridad 3
Limpieza 2
88
Descripción de puestos de trabajo.
Gerencia GeneralFunciones:Dirigir, supervisar y tomar decisiones que beneficien a la empresa y al personal.
Planificar y monitorear objetivos generales y específicos a corto, mediano y largo
plazo.
Diseñar la estructura de la empresa y estrategias para alcanzar los objetivos
trazados.
Representar a la empresa y negociar con los clientes y proveedores.
Medir y evaluar el desempeño del personal.
Velar por todo el personal y la empresa, establecer los roles y tareas para cada
trabajador.
Mantener un buen clima organizacional, guiar, motivar en todas las actividades de
los trabajadores.
Fomentar y contribuir con el cuidado del medio ambiente en la organización y en la
sociedad.
Gerencia comercialFunciones:Define, propone y ejecuta las políticas de comercialización orientadas al logro de
una mayor y mejor posición en el mercado. Y también organiza, supervisa y mide el
desarrollo del plan de ventas y marketing.
Realiza el estudio de mercado.
Diseñar y establecer estrategias de diferenciación.
Presentar informes mensuales al gerencia general.
Evaluar las necesidades del departamento de ventas para establecer programas
mejoramiento, crecimiento y de capacitación.
Cumplir con el plan de ventas
Gerente de operacionesFunciones:
Implementar políticas para el personal de operarios.
Llegar a la meta estimada por el gerente general
Controlar los recursos de la empresa de materias primas
89
Elabora un presupuesto de control de costos y el mantenimiento de la organización.
Gestiona la cadena de suministros y recursos para minimizar los costos de
producción.
Evalúa el desempeño de los operarios en la planta.
Brindar soporte al área de ventas en proyectos y licitaciones.
Gerente de administración y finanzasFunciones:Proponer el plan anual de bienes a adquirirse y controlar los procesos de dichos
bienes y servicios.
Controlar el estado del todo el personal y Supervisa la formulación y ejecución de
los presupuestos anuales.
Contribuye con la contratación al personal.
Hace los pagos de remuneraciones a todo el personal.
Formular y proponer actividades relacionadas con la contabilidad y administración
de la empresa.
Elabora y realiza informe de los estados financieros.
Revisa cheques emitidos de diferentes conceptos como pago de servicios,
proveedores, asignaciones, entre otros.
Firmar la emisión de cheques para las compras de bienes
Controlar las cuentas por cobrar y pagar.
Supervisar y coordinar con el contador externo sobre los temas en relación.
Supervisor de producciónFunciones:Revisar el desempeño del equipo de trabajo y el buen funcionamiento de la
maquinaria.
Analizar y solucionar todos las inconformidades resultantes de la producción
Supervisar los rechazos del cliente
Revisar el plan de trabajo y hace ajustes de ser necesario.
Determinar los puestos de trabajo
Administrar, cotizar y supervisar cambios de producto, ahorros, etc.
Garantizar las materias primas para el proceso.
Aplicar la normatividad vigente.
Mantener buenas relaciones con el área administrativa.
Rendir informes de desempeño del área y sus subordinados.
90
Informar los problemas y mejoras al gerente de operaciones.
AsistentaFunciones:
Estar a cargo de la recepción de llamadas, correos y derivaciones a áreas
específicas.
Realizar todo tipo de documento que se le requiera a las distintas áreas de la
empresa.
Brindar apoyo a todos los departamentos.
Preparar reportes, programar reuniones.
Participar directamente con los gerentes de cada departamento.
Realizar la elaboración de listado de útiles de oficina en todas áreas.
Deberá desempeñarse eficientemente en cualquier área administrativa.
Realizar actividades relacionadas a las actividades de logística, Créditos,
Cobranzas y Atención al Cliente.
VendedoresFunciones:Establecer un nexo entre el cliente y la empresa
Contribuir activamente a la solución de problemas
Administrar su territorio de ventas
Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa
OperariosFunciones:Fabricar cables de acuerdo a especificaciones
Operar maquinaria y equipos
Conocer el funcionamiento de los equipos destinados a sus labores
Registro de datos confiables
Sugerir maneras de mejorar el proceso
Recibir y revisar los materiales usados en la empresa.
Verificar las características de los materiales o suministros solicitados
Codificar la mercancía y almacenar información en base de datos
Elaborar guías de despacho a las diferentes áreas
Elaborar inventarios
Coordinar la asignación de transporte
91
Cumplir con las normas de seguridad de la empresa
Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
ContadorFunciones:Elaborar los estados financieros en fechas requeridas por el gerente de administración
y finanzas.
Revisar soportes de cheques, reportes de ventas, gastos, otros ingresos, entre otros.
Revisar y elaborar conciliaciones bancarias.
Confeccionar las declaraciones de Impuestos sobre Ventas, Impuestos sobre la renta,
etc.
Ejecutar todas las funciones que solicite el gerente de administración de empresas y
finanzas.
SeguridadFunciones:Llevar registros y controlar el acceso de todas las personas que ingresen a la
empresa
Hacer un control de toda mercancía o vehículos que ingrese
Vigilar y recorrer todos los lugares de la empresa
Proteger todos los bienes de la empresa y al personal
Reportar sucesos sospechosos a gerencia
Impedir el acceso a personas no autorizadas
LimpiezaFunciones:Mantener limpio todos los lugares de la empresa
Velar por todas las instalaciones de la empresa que se encuentre ordenado y limpio
Velar por el funcionamiento de los baños para mantener un ambiente seguro y
estable.
92
Aspectos laborales.Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Tabla 58 Forma de contratación de puestos de trabajo.
Forma de contratación de puestos de trabajo.
Puesto Tipo de contratación
Gerente general Contrato de plazo indefinido
Gerente comercial Contrato de plazo indefinido
Gerente de operaciones Contrato de plazo indefinido
Gerente de administración y finanzas Contrato de plazo indefinido
Supervisor de producción
Asistenta
Contrato de plazo indefinido
Contrato de carácter temporal
Vendedor Contrato de carácter temporal
Operario Contrato de carácter temporal
Contador (externo) Contrato de locación de servicios
Seguridad (tercerizar) Contrato de locación de servicios
Limpieza (tercerizar) Contrato de locación de servicios
Fuente: Elaboración propia
Tabla 59 Forma de servicios.
Forma de servicios.
Servicios Tipo de contratación
Contador (externo) Contrato de locación de servicios
Seguridad (tercerizar) Contrato de locación de servicios
Limpieza (tercerizar) Contrato de locación de servicios
Fuente: Elaboración propia
Régimen laboral de puestos de trabajo.La empresa CAAB WIRE PERÚ SAC se acogerá a la Ley Mype, este régimen
laboral porque será una pequeña empresa teniendo como características:
Trabajadores de 1 hasta 100
Ventas anuales hasta 1700 UIT
Por lo tanto según SUNAT (2016) indica que el régimen laboral de una pequeña
empresa hacia los trabajadores incluyen los siguientes derechos:
Jornada de trabajo de 8 horas diarias o 48 horas a la semana
93
Un día de descanso semanal y en días feriados
Remuneración Mínima Vital
Sobretiempo de trabajo Remunerado
Vacaciones de anuales pagadas por 30 días calendarios
Cobertura de seguridad social en salud en ESSALUD
Sistema de pensiones.
Período de prueba de 3 meses.
Recibir 2 gratificaciones al año (Julio y Diciembre)
Participación de los beneficios o las utilidades de la empresa
Compensación por tiempo de servicio un doceavo de la remuneración por cada
mes completo de servicios en mayo y noviembre.
Derechos colectivos según normas del Régimen General de la actividad privada
94
Planilla para todos los años del proyecto.
Tabla 60 Planilla para todos los años.
Planilla para todos los años
2018 al 2022
Puesto Área Cant SueldoMensual
AsignaciónFamiliarMensual
TotalSueldoBrutoAnual
Gratificación Anual
(Jul-Dic) +Bono de ley
(9%)
CTSAnual(May -Nov)
SCTR1%
EssaludAnual
9%
Total deremuneración
bruto anual
ONPAnual13%
Rentade 5ta
Categoría
Total Apy RetAnual
TotalPlanillaAnualNeta
Gerencia General Administrativa 1 7,000 85 85,020 15,445 7,085 850 9,042 117,442 13,060 10,688 23,748 93,694GerenciaComercial Administrativa 1 5,000 85 61,020 11,085 5,085 610 6,489 84,290 9,374 7,328 16,701 67,588Gerencia de Adm yFinanzas Administrativa 1 5,000 85 61,020 11,085 5,085 610 6,489 84,290 9,374 7,328 16,701 67,588Gerencia deOperaciones Administrativa 1 5,000 85 61,020 11,085 5,085 610 6,489 84,290 9,374 7,328 16,701 67,588Asistente Administrativa 1 2,000 85 25,020 4,545 2,085 250 2,661 34,561 3,843 3,843 30,718Supervisor deproducción Producción 1 3,500 85 43,020 7,815 3,585 430 4,575 59,426 6,609 4,808 11,416 48,009Ventas 1 Ventas 1 2,500 85 31,020 5,635 2,585 310 3,299 42,849 4,765 4,765 38,084Ventas 2 Ventas 1 2,500 85 31,020 5,635 2,585 310 3,299 42,849 4,765 4,765 38,084Operario 1 Producción 1 1,700 85 21,420 3,891 1,785 214 2,278 29,589 3,290 3,290 26,298Operario 2 Producción 1 1,700 85 21,420 3,891 1,785 214 2,278 29,589 3,290 3,290 26,298
Total 10 35,900 850 441,000 80,115 36,750 4,410 46,900 609,175 67,745 37,479 105,224 503,951
Fuente: Elaboración propia
95
Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 61 Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Cargo Área Cantidad SueldoMensual
SueldoAnual
Contador Administrativa 1 500 6,000Seguridad Administrativa 3 1,200 43,200Limpieza Administrativa 1 600 7,200Total (S/.) 2,300 56,400
Fuente: Elaboración propia
Horario de puestos de trabajo.
Tabla 62 Horario de puestos de trabajo.
Horario de puestos de trabajo.
Personal Horario L - V
Gerente general 9 am a 6 pm
Gerente comercial 9 am a 6 pm
Gerente de operaciones 9 am a 6 pm
Gerente de administración y finanzas
Asistenta
9 am a 6 pm
9 am a 6 pm
Supervisor de producción 9 am a 6 pm
Vendedor 9 am a 6 pm
Operario 9 am a 6 pm
Fuente: Elaboración propia
96
Capítulo VI: Estudio técnico
Tamaño del proyecto
Capacidad instalada.
Todo sistema de producción requiere de los equipos de producción, instalaciones,
recursos humanos, tecnología, experiencia/conocimientos, etc. El cual se procesa
la materia prima hasta convertir en producto terminado durante un periodo de
tiempo determinado
Criterios.
Para calcular la capacidad instalada se está tomando en cuenta el factor de
producción, para ello a mayor eficiencia va generar menores costos unitarios.
Asimismo el proceso producción depende de la velocidad maquinaria que
produce, la distribución del tiempo, etc.
Cálculos.
Tabla 63 Cálculos capacidad instalada.
Cálculos capacidad instalada.
Capacidad Instalada
Velocidad de maquinaria. 200 m/minTiempo 60 minHoras 9 h.Días 5 d.Semanas 4 Sem..
Produc. Mensual (mt) 2,160,000
Produc. Anual (mt) 25,920,000
Fuente: Elaboración propia
97
Capacidad utilizada.
Representa la cantidad de productos del sistema de producción como la capacidad
instalada y necesidades de producción
Criterios.
Para calcular la capacidad utilizada se toma en cuenta la cantidad de metros que
vamos a producir cada año, es decir las ventas pronosticadas. Esta capacidad
será menor o igual a la capacidad instalada.
Cálculos.
Tabla 64 Calculo de la capacidad utilizada.
Calculo de la capacidad utilizada.
Año 2018 2019 2020 2021 2022Programa de ventas(Rollos de 100 mt) 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Capacidad utilizada en metros 1,974,000 3,459,600 4,443,600 4,938,000 5,428,800
Fuente: Elaboración propia
Porcentaje de utilización de capacidad instalada.
Tabla 65 Porcentaje de utilización de capacidad instalada.
Porcentaje de utilización de capacidad instalada.
Año 2018 2019 2020 2021 2022Programa de ventas(Rollos de 100 mt) 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Capacidad utilizada en metros 1,974,000 3,459,600 4,443,600 4,938,000 5,428,800
Capacidad instalada en metros 25,920,000 25,920,000 25,920,000 25,920,000 25,920,000% utilización de la cap. Utilizada 7.62% 13.35% 17.14% 19.05% 20.94%% de capacidad ociosa 92.38% 86.65% 82.86% 80.95% 79.06%
Fuente: Elaboración propia
98
Capacidad máxima.
La capacidad máxima es volumen total de producción que realiza las maquinarias.
Criterios.
Para calcular la capacidad máxima debemos tomar en cuenta cual es la
velocidad de la maquina en nuestro caso es 200 metros por minuto, el tiempo
máximo son las 24 horas y los 30 días.
La capacidad máxima de producción está delimitado por el volumen de cables,
el cual alberga 8´640’000 m por mes, es decir que la producción máxima de
cables anual es de 103’680’000 m.
Cálculos.
Tabla 66 Calculo de la capacidad máxima.
Calculo de la capacidad máxima.
Capacidad Máxima
Velocidad de Maquinaria. 200 M/Min
Tiempo 60 Min
Horas 24 H.
Días 30 D.
Produc. Mensual (Mt) 8,640,000
Produc. Anual (Mt) 103,680,000
Fuente: Elaboración propia
.
99
ProcesosDiagrama de flojo de producción.
Figura 29. Diagrama de flujo de fabricación del cable CAAB
Fuente: Elaboración propia
100
Descripción:
1. Retiro de la MP (Alambrón y el compuesto LSOH) del almacén 1 (Materias
Primas).
2. Precalentamiento de la extrusora
3. Conexión del alambrón a la extrusora
4. Suministro del compuesto LSOH a la tolva de la extrusora
5. Empieza el proceso de producción de la extrusora
6. Fin del proceso de producción de la bobina de cable.
7. Transporte de la bobina de cable al laboratorio donde se realizará las pruebas
de calidad al cable (Pruebas eléctricas y mecánicas). En el caso, no pasara la
prueba; se retira el aislante del cable para hacer triturado en la máquina
trituradora, al cual ingresa a la tarea de conexión del alambrón.
8. Transporte de la bobina de cable a la metradora.
9. En la metradora se cortara en rollos de 100 metros
10. Embolsado y etiquetado de los rollos
11. Transporte al almacén 2 de Procesos Terminados
101
Figura 30. Diagrama de Operaciones para la fabricación del cable CAAB
Fuente: Elaboración propia
102
Figura 31. Diagrama de análisis de proceso
Fuente: Elaboración propia
103
Diagrama de Gant para la fabricación.DIAGRAMA DE GANT PARA LA FABRICACIÓN DE CABLE CAAB
104Figura 32. Diagrama de Gant para la fabricación del cable CAAB
Fuente: Elaboración propia
105
Programa de producción.
Para el programa de producción del primer año es decir del año 2018, para el primer y segundo mes la capacidad es de 50 % y 80 %
respectivamente, y a partir del tercer mes para adelante nuestro porcentaje de utilización será al 100 %, los cuales van a permitir una
optimización en los planes de producción y así igual para los próximos 4 años del proyecto.
Tabla 67 Programa de producción del 2018.
Programa de producción del 2018.
(Expresado en rollos de 100 metros)
Año 2018 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total14 AWG Solido 0 0 108 168 210 231 231 231 231 231 231 231 2,10312 AWG Solido 0 0 111 173 216 238 238 238 238 238 238 238 2,16310 AWG Solido 0 0 105 163 204 224 224 224 224 224 224 224 2,04314 AWG 7 h 0 0 103 165 206 227 227 227 227 227 227 227 2,06012 AWG 7 h 0 0 102 158 198 218 218 218 218 218 218 218 1,98310 AWG 7 h 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,0038 AWG 7 h 0 0 92 142 178 196 196 196 196 196 196 196 1,7831,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8132,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8134 mm2 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,003
Total (rollos) 0 0 1,014 1,579 1,974 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 19,767
Fuente: Elaboración propia
106
Tabla 68 Programa de producción del 2019.
Programa de producción del 2019.
(Expresado en rollos de 100 metros)
Año 2019 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total14 AWG Solido 309 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 3,68612 AWG Solido 317 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 3,78210 AWG Solido 299 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 3,56614 AWG 7 h 303 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 3,61412 AWG 7 h 291 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 3,47010 AWG 7 h 294 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 3,5068 AWG 7 h 261 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 3,1101,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1822,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1824 mm2 295 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 3,518
Total (rollos) 2,903 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 34,616Fuente: Elaboración propia
107
Tabla 69 Programa de producción del 2020.
Programa de producción del 2020.
(Expresado en rollos de 100 metros)
Año 2020 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total14 AWG Solido 397 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 4,74212 AWG Solido 406 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 4,85010 AWG Solido 384 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 4,58614 AWG 7 h 389 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 4,64612 AWG 7 h 373 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 4,45410 AWG 7 h 377 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 4,5028 AWG 7 h 335 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 3,9981,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0822,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0824 mm2 378 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 4,514
Total (rollos) 3,722 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 44,455Fuente: Elaboración propia
108
Tabla 70 Programa de producción del 2021.
Programa de producción del 2021.
(Expresado en rollos de 100 metros)
Año 2021 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total14 AWG Solido 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 5,25612 AWG Solido 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 5,38810 AWG Solido 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 5,08814 AWG 7 h 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 5,16012 AWG 7 h 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 4,95610 AWG 7 h 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 5,0048 AWG 7 h 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 4,4401,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5362,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5364 mm2 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 5,016
Total (rollos) 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 49,380Fuente: Elaboración propia
109
Tabla 71 Programa de producción del 2022.
Programa de producción del 2022.
(Expresado en rollos de 100 metros)
Año 2022 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total14 AWG Solido 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 5,78412 AWG Solido 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 5,92810 AWG Solido 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 5,60414 AWG 7 h 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 5,67612 AWG 7 h 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 5,44810 AWG 7 h 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 5,4968 AWG 7 h 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 4,8841,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9802,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9804 mm2 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 5,508
Total (rollos) 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 54,288Fuente: Elaboración propia
110
Necesidad de materias primas e insumos.
Según el cuadro de nuestro programa de producción:
Tabla 72 Necesidad de materias primas e insumos Cable CAAB.
Necesidad de materias primas e insumos Cable CAAB.
(Expresado en rollos)
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mercado Objetivo 4 7 9 10 11Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG sólido 2,100 3,684 4,740 5,256 5,784Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG sólido 2,160 3,780 4,848 5,388 5,928Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG sólido 2,040 3,564 4,584 5,088 5,604Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG 7h 2,060 3,612 4,644 5,160 5,676Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG 7h 1,980 3,468 4,452 4,956 5,448Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG 7h 2,000 3,504 4,500 5,004 5,496Frecuencia de Compra anual del cable 8 AWG 7h 1,780 3,108 3,996 4,440 4,884Frecuencia de Compra anual del cable 1.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 2.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 4 mm2 2,000 3,516 4,512 5,016 5,508
Total de cuantificación anual de la demanda 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Fuente: Elaboración propia
El proyecto no tendrá inventario inicial, tampoco merma debido que los materiales son
reutilizables y no genera desechos. Solo tendremos sampling para los tres primeros
años como indica en la tabla 73.
Tabla 73 Sampling.
Sampling.
Items 2018 2019 2020 2021 2022
% Sampling 3.00% 0.70% 0.50% 0.00% 0.00%Sampling en soles 68,390 29,341 27,736 0 0
Fuente: Elaboración propia
111
Los materiales a requerir en nuestro producto, durante los doce meses son:
Tabla 74 Requerimiento de alambrón – 2018.
Requerimiento de alambrón – 2018.
(Expresado en metros)
2018
Requerimiento de MateriaPrima - Alambrón (m) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 0 0 10,815 16,800 21,000 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 210,31512 AWG Solido 0 0 11,124 17,280 21,600 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 216,32410 AWG Solido 0 0 10,506 16,320 20,400 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 204,30614 AWG 7 h 0 0 10,300 16,480 20,600 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 206,00012 AWG 7 h 0 0 10,197 15,840 19,800 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 198,29710 AWG 7 h 0 0 10,300 16,000 20,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 200,3008 AWG 7 h 0 0 9,167 14,240 17,800 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 178,2671,5 mm2 0 0 9,322 14,480 18,100 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 181,2722,5 mm2 0 0 9,322 14,480 18,100 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 181,2724 mm2 0 0 10,300 16,000 20,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 200,300
Total 0 0 101,352 157,920 197,400 217,140 217,140 217,140 217,140 217,140 217,140 217,140 1,976,652
Fuente: Elaboración propia
112
Tabla 75 Requerimiento de la goma LSOH – 2018.
Requerimiento de la goma LSOH – 2018.
(Expresado en kilos)
2018Requerimiento de
Materia Prima -LSOH (kg/km)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 0 0 107 165 207 228 228 228 228 228 228 228 2,072
12 AWG Solido 0 0 132 204 256 281 281 281 281 281 281 281 2,559
10 AWG Solido 0 0 146 226 283 311 311 311 311 311 311 311 2,834
14 AWG 7 h 0 0 101 162 203 223 223 223 223 223 223 223 2,029
12 AWG 7 h 0 0 121 187 234 258 258 258 258 258 258 258 2,346
10 AWG 7 h 0 0 143 222 277 305 305 305 305 305 305 305 2,778
8 AWG 7 h 0 0 211 327 409 450 450 450 450 450 450 450 4,095
1,5 mm2 0 0 64 100 125 138 138 138 138 138 138 138 1,253
2,5 mm2 0 0 92 143 178 196 196 196 196 196 196 196 1,786
4 mm2 0 0 122 189 237 260 260 260 260 260 260 260 2,370
Total - Unidades 0 0 1,237 1,927 2,409 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 24,120
Fuente: Elaboración propia
113
Tabla 76 Requerimiento del plástico termocontraíble – 2018.
Requerimiento del plástico termocontraíble – 2018.
(Expresado en unidades)
2018
Plástico termocontraible Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 0 0 108 168 210 231 231 231 231 231 231 231 2,10312 AWG Solido 0 0 111 173 216 238 238 238 238 238 238 238 2,16310 AWG Solido 0 0 105 163 204 224 224 224 224 224 224 224 2,04314 AWG 7 h 0 0 103 165 206 227 227 227 227 227 227 227 2,06012 AWG 7 h 0 0 102 158 198 218 218 218 218 218 218 218 1,98310 AWG 7 h 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,0038 AWG 7 h 0 0 92 142 178 196 196 196 196 196 196 196 1,7831,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8132,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8134 mm2 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,003
Total 0 0 1,014 1,579 1,974 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 19,767
Fuente: Elaboración propia
114
Tabla 77 Requerimiento de etiquetas – 2018.
Requerimiento de etiquetas – 2018.
(Expresado en unidades)
2018Etiquetas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 0 0 108 168 210 231 231 231 231 231 231 231 2,10312 AWG Solido 0 0 111 173 216 238 238 238 238 238 238 238 2,16310 AWG Solido 0 0 105 163 204 224 224 224 224 224 224 224 2,04314 AWG 7 h 0 0 103 165 206 227 227 227 227 227 227 227 2,06012 AWG 7 h 0 0 102 158 198 218 218 218 218 218 218 218 1,98310 AWG 7 h 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,0038 AWG 7 h 0 0 92 142 178 196 196 196 196 196 196 196 1,7831,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8132,5 mm2 0 0 93 145 181 199 199 199 199 199 199 199 1,8134 mm2 0 0 103 160 200 220 220 220 220 220 220 220 2,003
Total 0 0 1,014 1,579 1,974 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 19,767
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2018, la necesidad de alambrón (m) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende
en 1, 976,961 metros incluyendo el sampling de 3 %. La necesidad de LS0H (kg.) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8
AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende en 24,123, incluyendo el sampling de 3 %. Y la necesidad de plástico termocontraíble y etiquetas
según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) ascienden en 19,770 unidades incluyendo el sampling de
3 %.
115
Tabla 78 Requerimiento de alambrón – 2019.
Requerimiento de alambrón – 2019.
(Expresado en metros)
2019
Requerimiento de MateriaPrima - Alambrón (m) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 30,915 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 368,615
12 AWG Solido 31,721 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 378,22110 AWG Solido 29,908 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 356,60814 AWG 7 h 30,311 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 361,41112 AWG 7 h 29,102 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 347,00210 AWG 7 h 29,404 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 350,6048 AWG 7 h 26,081 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 310,9811,5 mm2 26,686 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 318,1862,5 mm2 26,686 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 318,1864 mm2 29,505 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 351,805
Total 290,318 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 288,300 3,461,618
Fuente: Elaboración propia
116
Tabla 79 Requerimiento de goma LSOH – 2019.
Requerimiento de goma LSOH – 2019.
(Expresado en kilos)
2019Requerimiento de
Materia Prima -LSOH (kg/km)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 305 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 302 3,631
12 AWG Solido 375 373 373 373 373 373 373 373 373 373 373 373 4,474
10 AWG Solido 415 412 412 412 412 412 412 412 412 412 412 412 4,946
14 AWG 7 h 299 296 296 296 296 296 296 296 296 296 296 296 3,560
12 AWG 7 h 344 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 4,105
10 AWG 7 h 408 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 405 4,863
8 AWG 7 h 599 595 595 595 595 595 595 595 595 595 595 595 7,143
1,5 mm2 184 183 183 183 183 183 183 183 183 183 183 183 2,199
2,5 mm2 263 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 3,134
4 mm2 349 347 347 347 347 347 347 347 347 347 347 347 4,162
Total - Unidades 3,541 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 42,217
Fuente: Elaboración propia
117
Tabla 80 Requerimiento de plástico termocontraíble – 2019.
Requerimiento de plástico termocontraíble – 2019.
(Expresado en unidades)
2019
Plástico termocontraible Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 309 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 3,68612 AWG Solido 317 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 3,78210 AWG Solido 299 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 3,56614 AWG 7 h 303 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 3,61412 AWG 7 h 291 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 3,47010 AWG 7 h 294 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 3,5068 AWG 7 h 261 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 3,1101,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1822,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1824 mm2 295 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 3,518
Total 2,903 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 34,616
Fuente: Elaboración propia
118
Tabla 81 Requerimiento de etiquetas – 2019.
Requerimiento de etiquetas – 2019.
(Expresado en unidades)
2019Etiquetas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 309 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 307 3,68612 AWG Solido 317 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 3,78210 AWG Solido 299 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 297 3,56614 AWG 7 h 303 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 301 3,61412 AWG 7 h 291 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 289 3,47010 AWG 7 h 294 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 292 3,5068 AWG 7 h 261 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 259 3,1101,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1822,5 mm2 267 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 265 3,1824 mm2 295 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 3,518
Total 2,903 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 34,616
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2019, la necesidad de alambrón (m) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende
en 3, 461,618 metros, incluyendo el sampling de 0.70 %. La necesidad de LS0H (kg.) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12,
10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende en 42,217 incluyendo el sampling de 0.70 %.
Y con respecto a la necesidad de plástico termocontraíble y etiquetas según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y
1.5, 2.5, 4 m2) ascienden en 34,616 unidades incluyendo el sampling de 0.70 %.
119
Tabla 82 Requerimiento de alambrón – 2020.
Requerimiento de alambrón – 2020.
(Expresado en metros)
2020
Requerimiento de MateriaPrima - Alambrón (m) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 39,698 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 474,198
12 AWG Solido 40,602 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 485,00210 AWG Solido 38,391 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 458,59114 AWG 7 h 38,894 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 464,59412 AWG 7 h 37,286 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 445,38610 AWG 7 h 37,688 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 450,1888 AWG 7 h 33,467 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 399,7671,5 mm2 34,170 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 408,1702,5 mm2 34,170 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 408,1704 mm2 37,788 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 451,388
Total 372,152 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 370,300 4,445,452
Fuente: Elaboración propia
120
Tabla 83 Requerimiento de goma LSOH – 2020.
Requerimiento de goma LSOH – 2020.
(Expresado en kilos)
2020Requerimiento de
Materia Prima -LSOH (kg/km)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 391 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 389 4,671
12 AWG Solido 480 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 478 5,738
10 AWG Solido 532 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 530 6,361
14 AWG 7 h 383 381 381 381 381 381 381 381 381 381 381 381 4,576
12 AWG 7 h 441 439 439 439 439 439 439 439 439 439 439 439 5,269
10 AWG 7 h 523 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 6,244
8 AWG 7 h 769 765 765 765 765 765 765 765 765 765 765 765 9,183
1,5 mm2 236 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 235 2,820
2,5 mm2 337 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 4,020
4 mm2 447 445 445 445 445 445 445 445 445 445 445 445 5,340
Total - Unidades 4,539 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 54,222
Fuente: Elaboración propia
121
Tabla 84 Requerimiento de plástico termocontraible – 2020.
Requerimiento de plástico termocontraible – 2020.
(Expresado en unidades)
2020
Plástico termocontraible Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 397 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 4,74212 AWG Solido 406 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 4,85010 AWG Solido 384 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 4,58614 AWG 7 h 389 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 4,64612 AWG 7 h 373 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 4,45410 AWG 7 h 377 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 4,5028 AWG 7 h 335 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 3,9981,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0822,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0824 mm2 378 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 4,514
Total 3,722 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 44,455
Fuente: Elaboración propia
122
Tabla 85 Requerimiento de etiquetas – 2020.
Requerimiento de etiquetas – 2020.
(Expresado en unidades)
2020Etiquetas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 397 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 395 4,74212 AWG Solido 406 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 404 4,85010 AWG Solido 384 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 382 4,58614 AWG 7 h 389 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 387 4,64612 AWG 7 h 373 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 371 4,45410 AWG 7 h 377 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 4,5028 AWG 7 h 335 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 3,9981,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0822,5 mm2 342 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,0824 mm2 378 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 376 4,514
Total 3,722 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 44,455
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2020, la necesidad de alambrón (m) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende
en 4, 445,452 metros, incluyendo el sampling de 0.50 %. La necesidad de LS0H (kg.) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12,
10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende en 54,222 incluyendo el sampling de 0.50 %.
Y, la necesidad de plástico termocontraíble y etiquetas según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2)
ascienden en 44,455 unidades incluyendo el sampling de 0.50 %.
123
Tabla 86 Requerimiento de alambrón – 2021.
Requerimiento de alambrón – 2021.
(Expresado en metros)
2021
Requerimiento de MateriaPrima - Alambrón (m) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 525,600
12 AWG Solido 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 538,80010 AWG Solido 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 508,80014 AWG 7 h 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 516,00012 AWG 7 h 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 495,60010 AWG 7 h 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 500,4008 AWG 7 h 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 444,0001,5 mm2 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 453,6002,5 mm2 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 453,6004 mm2 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 501,600
Total 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 411,500 4,938,000
Fuente: Elaboración propia
124
Tabla 87 Requerimiento de goma LSOH – 2021.
Requerimiento de goma LSOH – 2021.
(Expresado en kilos)
2021Requerimiento de
Materia Prima -LSOH (kg/km)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 431 431 431 431 431 431 431 431 431 431 431 431 5,17712 AWG Solido 531 531 531 531 531 531 531 531 531 531 531 531 6,37410 AWG Solido 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 7,05714 AWG 7 h 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 5,08312 AWG 7 h 489 489 489 489 489 489 489 489 489 489 489 489 5,86310 AWG 7 h 578 578 578 578 578 578 578 578 578 578 578 578 6,9418 AWG 7 h 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850 10,1991,5 mm2 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 3,1342,5 mm2 372 372 372 372 372 372 372 372 372 372 372 372 4,4684 mm2 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 5,934Total - Unidades 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 60,229
Fuente: Elaboración propia
125
Tabla 88 Requerimiento de plástico termocontraible – 2021.
Requerimiento de plástico termocontraible – 2021.
(Expresado en unidades)
2021
Plástico termocontraible Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 5,25612 AWG Solido 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 5,38810 AWG Solido 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 5,08814 AWG 7 h 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 5,16012 AWG 7 h 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 4,95610 AWG 7 h 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 5,0048 AWG 7 h 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 4,4401,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5362,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5364 mm2 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 5,016
Total 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 49,380
Fuente: Elaboración propia
126
Tabla 89 Requerimiento de etiquetas – 2021.
Requerimiento de etiquetas – 2021.
(Expresado en unidades)
2021Etiquetas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 438 5,25612 AWG Solido 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 5,38810 AWG Solido 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 424 5,08814 AWG 7 h 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 5,16012 AWG 7 h 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 413 4,95610 AWG 7 h 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 417 5,0048 AWG 7 h 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 4,4401,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5362,5 mm2 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 378 4,5364 mm2 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 5,016
Total 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 49,380
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2021, la necesidad de alambrón (m) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende
en 4, 938,000 metros.
La necesidad de LS0H (kg.) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende en 60,229. Y la
necesidad de plástico termocontraíble y etiquetas según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2)
ascienden en 49,380 unidades.
127
Tabla 90 Requerimiento de alambrón – 2022.
Requerimiento de alambrón – 2022.
(Expresado en metros)
2022
Requerimiento de MateriaPrima - Alambrón (m) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 578,400
12 AWG Solido 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 592,80010 AWG Solido 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 560,40014 AWG 7 h 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 567,60012 AWG 7 h 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 544,80010 AWG 7 h 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 549,6008 AWG 7 h 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 488,4001,5 mm2 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 498,0002,5 mm2 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 498,0004 mm2 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 550,800
Total 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 452,400 5,428,800
Fuente: Elaboración propia
128
Tabla 91 Requerimiento de goma LSOH – 2022.
Requerimiento de goma LSOH – 2022.
(Expresado en kilos)
2022Requerimiento de
Materia Prima -LSOH (kg/km)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 475 5,69712 AWG Solido 584 584 584 584 584 584 584 584 584 584 584 584 7,01310 AWG Solido 648 648 648 648 648 648 648 648 648 648 648 648 7,77314 AWG 7 h 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 466 5,59112 AWG 7 h 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 537 6,44510 AWG 7 h 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 635 7,6238 AWG 7 h 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935 935 11,2191,5 mm2 287 287 287 287 287 287 287 287 287 287 287 287 3,4412,5 mm2 409 409 409 409 409 409 409 409 409 409 409 409 4,9054 mm2 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 543 6,516Total - Unidades 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 66,223
Fuente: Elaboración propia
129
Tabla 92 Requerimiento de plástico termocontraible – 2022.
Requerimiento de plástico termocontraible – 2022.
(Expresado en unidades)
2022
Plástico termocontraible Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 5,78412 AWG Solido 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 5,92810 AWG Solido 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 5,60414 AWG 7 h 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 5,67612 AWG 7 h 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 5,44810 AWG 7 h 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 5,4968 AWG 7 h 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 4,8841,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9802,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9804 mm2 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 5,508
Total 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 54,288
Fuente: Elaboración propia
130
Tabla 93 Requerimiento de etiquetas – 2022.
Requerimiento de etiquetas – 2022.
(Expresado en unidades)
2022Etiquetas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
14 AWG Solido 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 5,78412 AWG Solido 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 494 5,92810 AWG Solido 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 467 5,60414 AWG 7 h 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 5,67612 AWG 7 h 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 454 5,44810 AWG 7 h 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 458 5,4968 AWG 7 h 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 407 4,8841,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9802,5 mm2 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 415 4,9804 mm2 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 5,508
Total 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 54,288
Fuente: Elaboración propia
Para el año 2022, la necesidad de alambrón (m) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende
en 5, 428,800 metros.
La necesidad de LS0H (kg.) según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2) asciende en 66,223.
Y la necesidad de plástico termocontraíble y etiquetas según el calibre (14, 12, 10 AWG solido; 14, 12, 10,8 AWG 7 h y 1.5, 2.5, 4 m2)
ascienden en 54,288 unidades.
131
Programa de compras materias primas e insumos.
Tabla 94 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2018.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2018.
(Expresado en metros, kilos y unidades)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2018
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 10,815 16,800 21,000 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 23,100 30,915 30,700 271,93012 AWG Solido 11,124 17,280 21,600 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 23,760 31,721 31,500 279,54510 AWG Solido 10,506 16,320 20,400 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 22,440 29,908 29,700 263,91414 AWG 7 h 10,300 16,480 20,600 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 22,660 30,311 30,100 266,41112 AWG 7 h 10,197 15,840 19,800 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 21,780 29,102 28,900 256,29910 AWG 7 h 10,300 16,000 20,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 29,404 29,200 258,9048 AWG 7 h 9,167 14,240 17,800 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 19,580 26,081 25,900 230,2481,5 mm2 9,322 14,480 18,100 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 26,686 26,500 234,4572,5 mm2 9,322 14,480 18,100 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 19,910 26,686 26,500 234,4574 mm2 10,300 16,000 20,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 29,505 29,300 259,105
KG LSOH 0 0 1,237 1,927 2,409 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 2,650 24,120UND Plástico 0 0 1,014 1,579 1,974 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 19,767UND Etiqueta 0 0 1,014 1,579 1,974 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 2,171 19,767
Fuente: Elaboración propia
132
Tabla 95 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2018.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2018.
(Expresado en soles)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2018
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 2,920 4,536 5,670 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237 8,514 8,455S/
73,754
12 AWG Solido 4,227 6,566 8,208 9,029 9,029 9,029 9,029 9,029 9,029 9,029 12,295 12,209S/
106,707
10 AWG Solido 6,199 9,629 12,036 13,240 13,240 13,240 13,240 13,240 13,240 13,240 17,999 17,873S/
156,413
14 AWG 7 h 2,987 4,779 5,974 6,571 6,571 6,571 6,571 6,571 6,571 6,571 8,966 8,904S/
77,609
12 AWG 7 h 4,283 6,653 8,316 9,148 9,148 9,148 9,148 9,148 9,148 9,148 12,467 12,381S/
108,133
10 AWG 7 h 6,695 10,400 13,000 14,300 14,300 14,300 14,300 14,300 14,300 14,300 19,495 19,360S/
169,050
8 AWG 7 h 9,625 14,952 18,690 20,559 20,559 20,559 20,559 20,559 20,559 20,559 27,933 27,739S/
242,852
1,5 mm2 2,144 3,330 4,163 4,579 4,579 4,579 4,579 4,579 4,579 4,579 6,260 6,217S/
54,170
2,5 mm2 3,076 4,778 5,973 6,570 6,570 6,570 6,570 6,570 6,570 6,570 8,982 8,920S/
77,722
4 mm2 5,047 7,840 9,800 10,780 10,780 10,780 10,780 10,780 10,780 10,780 14,747 14,644S/
127,538
KG LSOH 0 0 4,987 7,766 9,707 10,678 10,678 10,678 10,678 10,678 10,678 10,678S/
97,204
UND Plástico 0 0 203 316 395 434 434 434 434 434 434 434S/
3,953
UND Etiqueta 0 0 101 158 197 217 217 217 217 217 217 217S/
1,977
TOTALS/
47,203 73,464 97,121 109,252 111,312 112,342 112,342 112,342 112,342 112,342 148,987 148,031 1,297,081
Fuente: Elaboración propia
133
Para la programación de compra de Materia Prima y materiales para el año 2018 es S/. 1,297,184, cuya frecuencia de compra para el
alambrón es cada 2 meses y para el LS0H, plástico termocontraíble y etiqueta es de forma mensual.
Tabla 96 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2019.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2019.
(Expresado en metros, kilos y unidades)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2019
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 30,700 39,698 39,500 386,19812 AWG Solido 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500 40,602 40,400 396,00210 AWG Solido 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 29,700 38,391 38,200 373,59114 AWG 7 h 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 30,100 38,894 38,700 378,59412 AWG 7 h 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 28,900 37,286 37,100 363,38610 AWG 7 h 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 37,688 37,500 367,1888 AWG 7 h 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 25,900 33,467 33,300 325,7671,5 mm2 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 34,170 34,000 333,1702,5 mm2 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 26,500 34,170 34,000 333,1704 mm2 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 29,300 37,788 37,600 368,388
KG LSOH 3,541 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 3,516 42,217UND Plástico 2,903 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 34,616UND Etiqueta 2,903 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 2,883 34,616
Fuente: Elaboración propia
134
Tabla 97 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2019.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2019.
(Expresado en soles)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2019
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 8,455 10,581 10,528 105,657
12 AWG Solido 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 12,209 15,518 15,441 153,053
10 AWG Solido 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 17,873 22,589 22,476 223,800
14 AWG 7 h 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 8,904 11,442 11,385 111,863
12 AWG 7 h 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 12,381 15,751 15,672 155,230
10 AWG 7 h 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 19,360 24,449 24,328 242,373
8 AWG 7 h 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 27,739 35,175 35,000 347,564
1,5 mm2 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 6,217 7,733 7,694 77,596
2,5 mm2 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 8,920 11,170 11,114 111,483
4 mm2 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 14,644 18,338 18,247 183,027
KG LSOH 14,269 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 14,170 170,135
UND Plástico 581 577 577 577 577 577 577 577 577 577 577 577 6,923
UND Etiqueta 290 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 3,462
TOTALS/
151,841 151,736 151,736 151,736 151,736 151,736 151,736 151,736 151,736 151,736 187,780 186,920 1,892,165
Fuente: Elaboración propia
135
Para la programación de compra de MP y materiales para el año 2019 es S/. 1,892,165, cuya frecuencia de compra para el alambrón es
cada 2 meses y para el LS0H, plástico termocontraíble y etiqueta es de forma mensual.
Tabla 98 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2020.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2020.
(Expresado en metros, kilos y unidades)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2020
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 43,800 43,800 482,60012 AWG Solido 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 40,400 44,900 44,900 493,80010 AWG Solido 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 38,200 42,400 42,400 466,80014 AWG 7 h 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 38,700 43,000 43,000 473,00012 AWG 7 h 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 37,100 41,300 41,300 453,60010 AWG 7 h 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 37,500 41,700 41,700 458,4008 AWG 7 h 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 33,300 37,000 37,000 407,0001,5 mm2 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 37,800 37,800 415,6002,5 mm2 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 34,000 37,800 37,800 415,6004 mm2 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 37,600 41,800 41,800 459,600
KG LSOH 4,539 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 54,222UND Plástico 3,722 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 44,455UND Etiqueta 3,722 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 3,703 44,455
Fuente: Elaboración propia
136
Tabla 99 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2020.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2020.
(Expresado en soles)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2020
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 10,528 11,674 11,674 128,629
12 AWG Solido 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 15,441 17,161 17,161 188,730
10 AWG Solido 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 22,476 24,948 24,948 274,659
14 AWG 7 h 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 11,385 12,650 12,650 139,153
12 AWG 7 h 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 15,672 17,446 17,446 191,615
10 AWG 7 h 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 24,328 27,052 27,052 297,380
8 AWG 7 h 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 38,889 38,889 427,777
1,5 mm2 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 7,694 8,554 8,554 94,051
2,5 mm2 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 11,114 12,356 12,356 135,852
4 mm2 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 18,247 20,285 20,285 223,041
KG LSOH 18,293 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 18,202 218,514
UND Plástico 744 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 741 8,891
UND Etiqueta 372 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 370 4,445
TOTALS/
191,295 191,198 191,198 191,198 191,198 191,198 191,198 191,198 191,198 191,198 210,329 210,329 2,332,739
Fuente: Elaboración propia
137
Para la programación de compra de MP y materiales para el año 2020 es S/. 2,332,739, cuya frecuencia de compra para el alambrón es
cada 2 meses y para el LS0H, plástico termocontraíble y etiqueta es de forma mensual.
Tabla 100 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2021.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2021.
(Expresado en metros, kilos y unidades)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2021
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 43,800 48,200 48,200 534,40012 AWG Solido 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 44,900 49,400 49,400 547,80010 AWG Solido 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 42,400 46,700 46,700 517,40014 AWG 7 h 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 43,000 47,300 47,300 524,60012 AWG 7 h 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 41,300 45,400 45,400 503,80010 AWG 7 h 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 41,700 45,800 45,800 508,6008 AWG 7 h 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 40,700 40,700 451,4001,5 mm2 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 41,500 41,500 461,0002,5 mm2 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 37,800 41,500 41,500 461,0004 mm2 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 41,800 45,900 45,900 509,800
KG LSOH 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 5,019 60,229UND Plástico 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 49,380UND Etiqueta 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 4,115 49,380
Fuente: Elaboración propia
138
Tabla 101 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2021.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2021.
(Expresado en soles)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2021
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 11,674 12,847 12,847 142,436
12 AWG Solido 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 17,161 18,881 18,881 209,369
10 AWG Solido 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 24,948 27,478 27,478 304,431
14 AWG 7 h 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 12,650 13,915 13,915 154,334
12 AWG 7 h 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 17,446 19,178 19,178 212,821
10 AWG 7 h 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 27,052 29,712 29,712 329,946
8 AWG 7 h 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 38,889 42,778 42,778 474,444
1,5 mm2 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 8,554 9,392 9,392 104,326
2,5 mm2 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 12,356 13,566 13,566 150,692
4 mm2 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 20,285 22,275 22,275 247,403
KG LSOH 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 20,227 242,724
UND Plástico 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 9,876
UND Etiqueta 412 412 412 412 412 412 412 412 412 412 412 412 4,938
TOTALS/
212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 212,478 231,482 231,482 2,587,740
Fuente: Elaboración propia
139
Para la programación de compra de MP y materiales para el año 2021 es S/. 2,587,740, cuya frecuencia de compra para el alambrón es
cada 2 meses y para el LSOH, plástico termocontraíble y etiqueta es de forma mensual.
Tabla 102 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2022.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2022.
(Expresado en metros, kilos y unidades)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2022
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 48,200 0 0 482,00012 AWG Solido 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 49,400 0 0 494,00010 AWG Solido 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 46,700 0 0 467,00014 AWG 7 h 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 47,300 0 0 473,00012 AWG 7 h 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 45,400 0 0 454,00010 AWG 7 h 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 45,800 0 0 458,0008 AWG 7 h 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 40,700 0 0 407,0001,5 mm2 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 0 0 415,0002,5 mm2 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 41,500 0 0 415,0004 mm2 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 45,900 0 0 459,000
KG LSOH 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 5,519 66,223UND Plástico 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 54,288UND Etiqueta 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 4,524 54,288
Fuente: Elaboración propia
140
Tabla 103 Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2022.
Programa de alambrón, LSOH, plástico termocontraible y etiquetas – 2022.
(Expresado en soles)
PROGRAMA DE COMPRAS - 2022
UND Tipos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
MT
14 AWG Solido 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 12,847 - - 128,469
12 AWG Solido 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 18,881 - - 188,807
10 AWG Solido 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 27,478 - - 274,777
14 AWG 7 h 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 13,915 - - 139,153
12 AWG 7 h 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 19,178 - - 191,784
10 AWG 7 h 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 29,712 - - 297,120
8 AWG 7 h 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 42,778 - - 427,777
1,5 mm2 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 9,392 - - 93,916
2,5 mm2 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 13,566 - - 135,656
4 mm2 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 22,275 - - 222,750
KG LSOH 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 22,240 266,877
UND Plástico 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 10,858
UND Etiqueta 452 452 452 452 452 452 452 452 452 452 452 452 5,429
TOTALS/
233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 233,618 23,597 23,597 2,383,373
Fuente: Elaboración propia
141
Para la programación de compra de MP y materiales para el año 2022 es S/.
2,383,373, cuya frecuencia de compra para el alambrón es cada 2 meses y para el
LSOH, plástico termocontraíble y etiqueta es de forma mensual.
Requerimiento de mano de obra directa.
Según el proceso de producción, para el requerimiento de MO se requiere un
operario cuyo tiempo total en una jornada de 8 horas es de 5.5 horas para el 2018,
de igual forma para el supervisor.
Tabla 104 Mano de obra necesaria 2018.
Mano de obra necesaria 2018.
N° Nombre de tarea Duración(min) Frecuencia
Tiempototal de
producciónx mes (min)
Tiempototal x día
deproducció
n (min)
Tiempototal x día
deproducción (horas)
Mano deobra
necesaria
1 Despacho de materia prima alárea de producción 20 30 600 30 0.5 0.063
2 Conexión alambrón -extrusora 10 30 300 15 0.25 0.0313 Adición del recubrimiento 10 30 300 15 0.25 0.0314 Proceso de cableado 10 30 300 15 0.25 0.0315 Traslado al laboratorio 10 30 300 15 0.25 0.0317 Traslado a la metradora 10 30 300 15 0.25 0.0318 Cortar el rollo 30 30 900 45 0.75 0.0949 Empaquetado y etiquetado 70 30 2100 105 1.75 0.21910 Traslado al almacén de PT 10 30 300 15 0.25 0.03111 Almacenaje de PT 40 30 1200 60 1 0.125
Total 220 6600 330 5.5 0.688
Fuente: Elaboración propia
De acuerdo a la MO necesaria nos da como resultado 0.69, es decir 1 operario pero
en el proyecto se va a contratar a dos operarios de acuerdo a la NTP que por
seguridad son como mínimo dos operarios
Tabla 105 MO Inspección de Calidad.
MO Inspección de Calidad.
N° Nombre de tarea Duración(min) Frecuencia
Tiempo totalde
producción xmes (min)
Tiempo total xdía de
producción(min)
Tiempo totalx día de
producción(horas)
Mano deobra
necesaria
6 Inspección de calidad 20 30 600 30 0.5 0.063
Fuente: Elaboración propia
142
Según el proceso de producción, para el requerimiento de MO se requiere un
operario cuyo tiempo total en una jornada de 8 horas es de 7.33 horas para el
2019, de igual forma para el supervisor.
Tabla 106 Mano de obra necesaria 2019.
Mano de obra necesaria 2019.
N° Nombre de tarea Duración(Min) Frecuencia
Tiempototal de
producciónx Mes(Min)
Tiempototal x día
deproducción
(Min)
Tiempototal x día
deproducción
(Horas)
Mano deobra
Necesaria
1 Despacho de materia prima alárea de producción 20 40 800 40 0.67 0.08
2 Conexión alambrón -extrusora 10 40 400 20 0.33 0.043 Adición del recubrimiento 10 40 400 20 0.33 0.044 Proceso de cableado 10 40 400 20 0.33 0.045 Traslado al laboratorio 10 40 400 20 0.33 0.047 Traslado a la metradora 10 40 400 20 0.33 0.048 Cortar el rollo 30 40 1200 60 1.00 0.139 Empaquetado y etiquetado 70 40 2800 140 2.33 0.2910 Traslado al almacén de p.t 10 40 400 20 0.33 0.0411 Almacenaje de p.t 40 40 1600 80 1.33 0.17
Total 220 8800 440 7.33 0.92
Fuente: Elaboración propia
Se detalla el plan de producción de los próximos años, incluido el sampling.
Tabla 107 Plan de producción 2018 – 2022.
Plan de producción 2018 – 2022.
(Expresado en rollos)
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Mcdo. Objetivo 4 7 9 10 11Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG sólido 2,100 3,684 4,740 5,256 5,784Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG sólido 2,160 3,780 4,848 5,388 5,928Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG sólido 2,040 3,564 4,584 5,088 5,604Frecuencia de Compra anual del cable 14 AWG 7h 2,060 3,612 4,644 5,160 5,676Frecuencia de Compra anual del cable 12 AWG 7h 1,980 3,468 4,452 4,956 5,448Frecuencia de Compra anual del cable 10 AWG 7h 2,000 3,504 4,500 5,004 5,496Frecuencia de Compra anual del cable 8 AWG 7h 1,780 3,108 3,996 4,440 4,884Frecuencia de Compra anual del cable 1.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 2.5 mm2 1,810 3,180 4,080 4,536 4,980Frecuencia de Compra anual del cable 4 mm2 2,000 3,516 4,512 5,016 5,508Total de cuantificación anual de la demanda 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Fuente: Elaboración propia
143
Tabla 108 Horas de producción 2018.
Horas de producción 2018.
(Expresado en horas)
Horas de Producción - 2018
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 0.00 0.00 0.90 1.40 1.75 1.93 1.93 1.93 1.93 1.93 1.93 1.9312 AWG Solido 0.00 0.00 0.93 1.44 1.80 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.9810 AWG Solido 0.00 0.00 0.88 1.36 1.70 1.87 1.87 1.87 1.87 1.87 1.87 1.8714 AWG 7 h 0.00 0.00 0.86 1.37 1.72 1.89 1.89 1.89 1.89 1.89 1.89 1.8912 AWG 7 h 0.00 0.00 0.85 1.32 1.65 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.82 1.8210 AWG 7 h 0.00 0.00 0.86 1.33 1.67 1.83 1.83 1.83 1.83 1.83 1.83 1.838 AWG 7 h 0.00 0.00 0.76 1.19 1.48 1.63 1.63 1.63 1.63 1.63 1.63 1.631,5 mm2 0.00 0.00 0.78 1.21 1.51 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.662,5 mm2 0.00 0.00 0.78 1.21 1.51 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.664 mm2 0.00 0.00 0.86 1.33 1.67 1.83 1.83 1.83 1.83 1.83 1.83 1.83Total 0.00 0.00 8.45 13.16 16.45 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10 18.10
Fuente: Elaboración propia
144
Tabla 109 Horas de producción 2019.
Horas de producción 2019.
(Expresado en horas)
Horas de Producción - 2019
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 2.58 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.56 2.5612 AWG Solido 2.64 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.63 2.6310 AWG Solido 2.49 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.48 2.4814 AWG 7 h 2.53 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.51 2.5112 AWG 7 h 2.43 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.41 2.4110 AWG 7 h 2.45 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.43 2.438 AWG 7 h 2.17 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.161,5 mm2 2.22 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.212,5 mm2 2.22 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.21 2.214 mm2 2.46 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44 2.44Total 24.19 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03 24.03
Fuente: Elaboración propia
145
Tabla 110 Horas de producción 2020.
Horas de producción 2020.
(Expresado en horas)
Horas de Producción - 2020
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 3.31 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.29 3.2912 AWG Solido 3.38 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.37 3.3710 AWG Solido 3.20 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.1814 AWG 7 h 3.24 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.23 3.2312 AWG 7 h 3.11 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.0910 AWG 7 h 3.14 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.138 AWG 7 h 2.79 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.78 2.781,5 mm2 2.85 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.832,5 mm2 2.85 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.83 2.834 mm2 3.15 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13 3.13Total 31.01 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86 30.86
Fuente: Elaboración propia
146
Tabla 111 Horas de producción 2021.
Horas de producción 2021.
(Expresado en horas)
Horas de Producción - 2021
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.65 3.6512 AWG Solido 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.74 3.7410 AWG Solido 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.53 3.5314 AWG 7 h 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.58 3.5812 AWG 7 h 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.44 3.4410 AWG 7 h 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.488 AWG 7 h 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.08 3.081,5 mm2 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.152,5 mm2 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.154 mm2 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48 3.48Total 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29 34.29
Fuente: Elaboración propia
147
Tabla 112 Horas de producción 2022.
Horas de producción 2022.
(Expresado en horas)
Horas de Producción - 2022
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.02 4.0212 AWG Solido 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.12 4.1210 AWG Solido 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.89 3.8914 AWG 7 h 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.94 3.9412 AWG 7 h 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.78 3.7810 AWG 7 h 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.828 AWG 7 h 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.39 3.391,5 mm2 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.462,5 mm2 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.46 3.464 mm2 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83 3.83Total 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70 37.70
Fuente: Elaboración propia
148
Tecnología para el proceso
En el proceso de producción de nuestro producto tiene como herramientas: los
equipos especializados junto con otros mobiliarios, maquinarias, útiles de oficina
Maquinaria.Tabla 113 Requerimiento de maquinaria de producción.
Requerimiento de maquinaria de producción.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo (SinIGV) IGV 18% Total costo (con
IGV)PRODUCCIÓNExtrusora 1 57,839.00 57,839.00 10,411.02 68,250.02Instalación extrusora 1 1,000.00 1,000.00 180.00 1,180.00Metradora 1 20,657.00 20,657.00 3,718.26 24,375.26Instalación metradora 1 500.00 500.00 90.00 590.00Trituradora 1 847.50 847.50 152.55 1,000.05Instalación trituradora 1 200.00 200.00 36.00 236.00TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÓN S/ 81,043.50 14,587.83 95,631.33
Fuente: Elaboración propia
Equipos.Tabla 114 Requerimiento de equipos de cómputo de administración.
Requerimiento de equipos de cómputo de administración.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo (SinIGV) IGV 18% Total costo (con
IGV)ADMINISTRACIÓNLaptop 5 1,350 6,750 1,215 7,965Impresora 3 580 1,740 313 2,053Proyector 1 1,200 1,200 216 1,416
Fuente: Elaboración propia
Tabla 115 Requerimiento de equipos de cómputo de ventas.
Requerimiento de equipos de cómputo de ventas.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo (SinIGV) IGV 18% Total costo (con
IGV)VENTASLaptop 2 1,200 2,400 432 2,832
Fuente: Elaboración propia
149
Tabla 116 Requerimiento de equipos de producción.
Requerimiento de equipos de producción.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costounitario
Total costo(Sin IGV) IGV 18% Total costo
(con IGV)PRODUCCIÓNkit-Maletas completas + Multímetro 2 1,500 3,000 540 3,540Megómetro 1 1,695 1,695 305 2,000Stocka 1 1,272 1,272 229 1,500Tecle 1 1,272 1,272 229 1,500Impresora autoadhesiva 1 1,272 1,272 229 1,500Pistola de calor 2 350 700 126 826
Fuente: Elaboración propia
Herramientas.
Tabla 117 Requerimiento de herramientas de producción.
Requerimiento de herramientas de producción.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo (SinIGV) IGV 18% Total costo (con
IGV)PRODUCCIÓNPalets 8 250 2,000 360 2,360Racks 8 1,271 10,170 1,831 12,000Grilletes 4 80 320 . 58 378Slingas 5 TN 4 127 508 . 91 599Slingas 2.5 TN 4 80 321 . 58 379Slingas 1TN 4 40 161 . 29 190Bobinas 4 678 2,712 488 3,200Pinza eléctrica 2 424 848 153 1,001
Fuente: Elaboración propia
150
Utensilios.
Tabla 118 Requerimiento de utensilios de producción.
Requerimiento de utensilios de producción.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costounitario
Total costo (SinIGV) IGV 18% Total costo (con
IGV)Lentes 48 6 288 52 340Guantes mecánicos 72 15 1,080 194 1,274Guantes de vinilo (caja) 24 9 216 39 255Cascos 24 30 720 130 850Botas 24 100 2,400 432 2,832Orejeras 24 8 192 35 227Pantalores 24 42 1,008 181 1,189Polos 36 15 540 97 637TOTAL 6,444 1,160 7,604
Fuente: Elaboración propia
Tabla 119 Requerimiento utensilios de limpieza y seguridad.
Requerimiento utensilios de limpieza y seguridad.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo(Sin IGV) IGV 18% Total costo
(con IGV)Rollos de papel higiénico 20 20 400 72 472Toallas de papel 30 4 105 19 124Alcohol de gel 1 Lt 18 8 152 27 180Galones de legia 18 7 121 22 142Galones limpia vidrio 18 6 113 20 134Guantes de limpieza 6 13 78 14 92Jabon liquido 18 7 126 23 149Escoba 12 10 120 22 142papelera tachos recicladores 3 350 1,050 189 1,239papelera de acero 8 50 400 72 472Recogedor 6 6 33 6 39Botiquin 2 127 254 46 300Extintor de 12 kilos 4 150 600 108 708TOTAL 3,553 639 4,192
Fuente: Elaboración propia
151
Mobiliario.
Tabla 120 Requerimiento mobiliario de oficina.
Requerimiento mobiliario de oficina.
(Expresado en soles)
Descripción - Mov.Oficina Cantidad Costo unitario Total costo
(Sin IGV) IGV 18% Total costo(con IGV)
Juego de mueble 1 1,017 1,017 183 1,200Televisor 1 1,271 1,271 229 1,500Escritorios 5 450 2,250 405 2,655Mesa modular tablero 6 510 3,060 551 3,611mesa comedor 2 400 800 144 944Armario metálico 2 900 1,800 324 2,124Silla giratoria 10 120 1,200 216 1,416Silla plástica 10 25 250 45 295TOTAL 11,648 2,097 13,745
Fuente: Elaboración propia
Tabla 121 Requerimiento mobiliario de producción.
Requerimiento mobiliario de producción.
(Expresado en soles)
Descripción - Mov.Producción Cantidad Costo unitario
S/.Total costo(Sin IGV) IGV 18% Total costo
(con IGV)Mesa de trabajo 4 350 1,400 252 1,652Gavetas para laboratorio 2 700 1,400 252 1,652TOTAL 2,800 504 3,304
Fuente: Elaboración propia
152
Útiles de oficina
Tabla 122 Requerimiento de útiles de oficina.
Requerimiento de útiles de oficina.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo unitario Total costo(Sin IGV) IGV 18% Total costo
(con IGV)Papel bond 500 unid. 20 12.0 240 43 283Lapiceros 30 1.5 45 8 53Lápiz 20 1.2 24 4 28Archivadores 24 4.5 108 19 127Corrector 12 2.5 30 5 35Resaltador 12 2.5 30 5 35Clip (caja) 6 2.5 15 3 18Engrapador 50 hojas 4 15.0 60 11 71Perforador 20 hojas 4 25.0 100 18 118Borrador 8 0.4 3 1 4Grapas 26/6 8 5.5 44 8 52Tijeras 4 3.5 14 3 17Tinta de impresora 4 29.0 116 21 137Tinta de impresoraautoadhesiva 3 127.0 381 69 450
TOTAL 1,210 218 1,428
153
Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos.
El mantenimiento de la maquinaria será semestral, en el 2018 el mantenimiento será en Diciembre de ahí hacia delante en los próximos
años será en Julio y Diciembre respectivamente.Tabla 123 Mantenimiento de maquinaria.
Costo de mantenimiento de maquinaria.
(Expresado en soles)
Maquinaria Cantidad Frecuencia Vecesal año
Costo xmáquina x
servicio
Costo xmáquina x
año2018 2019 2020 2021 2022
Extrusora 1 Semestral 2 1,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000Metradora 1 Semestral 2 500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000Trituradora 1 Semestral 2 600 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Costo 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200IGV 756 756 756 756 756Total 4,956 4,956 4,956 4,956 4,956
Fuente: Elaboración propia
154
Tabla 124 Mantenimiento de equipos de producción.
Mantenimiento de equipos de producción.
(Expresado en soles)
Equipo Cantidad Frecuencia Vecesal año
Costo xmáquina x
servicio
Costo xmáquina x
año2018 2019 2020 2021 2022
Maletas completas+ Multímetro 2 Anual 1 100 200 200 200 200 200 200Megómetro 1 Anual 1 200 200 200 200 200 200 200Stocka 1 Anual 1 100 100 100 100 100 100 100Tecle 1 Anual 1 100 100 100 100 100 100 100
Costo. 600 600 600 600 600IGV 108 108 108 108 108Total 708 708 708 708 708
Fuente: Elaboración propia
Tabla 125 Mantenimiento de equipos de administración.
Mantenimiento de equipos de administración.
(Expresado en soles)
Equipo Cantidad Frecuencia Vecesal año
Costo xmáquina x
servicio
Costo xmáquina x
año2018 2019 2020 2021 2022
Laptop 5 Anual 1 100 500 500 500 500 500 500Impresora 3 Anual 1 50 150 150 150 150 150 150Proyector 1 Anual 1 40 40 40 40 40 40 40
Costo 690 690 690 690 690IGV 124 124 124 124 124Total 814 814 814 814 814
Fuente: Elaboración propia
155
Tabla 126 Mantenimiento de equipos de ventas.
Mantenimiento de equipos de ventas.
(Expresado en soles)
Equipo Cantidad Frecuencia Vecesal año
Costo xmáquina x
servicio
Costo xmáquina x
año2018 2019 2020 2021 2022
Laptop 2 Anual 1 100 200 200 200 200 200 200Costo. 200 200 200 200 200IGV 36 36 36 36 36Total 236 236 236 236 236
Fuente: Elaboración propia
Tabla 127 Resumen de mantenimiento.
Resumen de mantenimiento.
(Expresado en soles)
Mantenimiento Cantidad Duración Unitario 2018 2019 2020 2021 2022Maquinaria 1 Semestral 2,100 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200Producción 1 Anual 600 600 600 600 600 600Administración 1 Anual 690 690 690 690 690 690Ventas 1 Anual 200 200 200 200 200 200Total 5,690 5,690 5,690 5,690 5,690IGV 18% 1,024 1,024 1,024 1,024 1,024Total gasto de mantenimiento 6,714 6,714 6,714 6,714 6,714
Fuente: Elaboración propia
156
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Tabla 128 Reposición de herramientas de producción.
Reposición de herramientas de producción.
(Expresado en soles)
Reposición Cantidad Costo unitario Total costo(Sin IGV)
Frecuencia decompra
Veces alaño
Costo xaño 2018 2019 2020 2021 2022
Palets 10 50 500 Anual 1 500 500 500 500 500 500Racks 8 1,271 10,170 Anual 1 10,170 10,170 - 10,170 - -Grilletes 4 42 169 Anual 1 169 169 169 169 169 169Slingas 5 TN 2 127 254 Anual 1 254 254 254 - 254 -Slingas 2.5 TN 4 80 321 Anual 1 321 321 321 - 321 -Slingas 1TN 4 40 161 Anual 1 161 161 161 - 161 -Bobinas 4 300 1,200 Anual 1 1,200 1,200 - - - -
Costo. 12,775 1,406 10,839 1,406 669IGV 2,300 253 1,951 253 120Total 15,075 1,659 12,790 1,659 790
157
Tabla 129 Reposición de utensilios de producción.
Reposición de utensilios de producción.
(Expresado en soles)
Reposición Cantidad Costo unitario Total costo(Sin IGV)
Frecuenciade compra
Veces alaño
Costo xaño (S/.) 2018 2019 2020 2021 2022
Lentes 48 6 288 Anual 1 288 288 288 288 288 288Guantes mecánicos 72 15 1,080 Anual 1 1,080 1,080 1,080 1,080 1,080 1,080Guantes de vinilo (caja) 24 9 216 Anual 1 216 216 216 216 216 216Cascos 24 30 720 Anual 1 720 720 720 720 720 720Botas 24 100 2,400 Anual 1 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400Orejeras 24 8 192 Anual 1 192 192 192 192 192 192Pantalones 24 42 1,008 Anual 1 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008Polos 36 15 540 Anual 1 540 540 540 540 540 540
Costo. 6,444 6,444 6,444 6,444 6,444IGV 1,160 1,160 1,160 1,160 1,160Total 7,604 7,604 7,604 7,604 7,604
158
Tabla 130 Reposición de útiles de oficina.
Reposición de útiles de oficina.
(Expresado en soles)
Reposición Cantidad Costo unitario Total costo(Sin IGV)
Frecuenciade compra
Vecesal año
Costo xaño (S/.) 2018 2019 2020 2021 2022
Papel bond 500 unid. 20 12 240 Semestral 2 480 480 480 480 480 480Lapiceros 30 2 45 Semestral 2 90 90 90 90 90 90Lápiz 20 1 24 Semestral 2 48 48 48 48 48 48Archivadores 24 5 108 Anual 1 108 108 108 108 108 108Corrector 12 3 30 Semestral 2 60 60 60 60 60 60Resaltador 12 3 30 Semestral 2 60 60 60 60 60 60Clip (caja) 6 3 15 Semestral 2 30 30 30 30 30 30Engrapador 50 hojas 4 15 60 Anual 1 60 60 60 60 60 60Perforador 20 hojas 4 25 100 Anual 1 100 100 100 100 100 100Borrador 8 0 3 Semestral 2 6 6 6 6 6 6Grapas 26/6 8 6 44 Semestral 2 88 88 88 88 88 88Tijeras 4 4 14 Semestral 2 28 28 28 28 28 28Tinta de impresora 4 29 116 Semestral 2 232 232 232 232 232 232Tinta de impresora autoadhesiva 3 127 381 Semestral 2 762 762 762 762 762 762
Costo. 2,152 2,152 2,152 2,152 2,152IGV 387 387 387 387 387Total 2,540 2,540 2,540 2,540 2,540
159
Tabla 131 Reposición de utensilios de limpieza.
Reposición de utensilios de limpieza.
(Expresado en soles)
Reposición Cantidad Costounitario
Total costo(Sin IGV)
Frecuenciade compra
Vecesal año
Costo xaño 2018 2019 2020 2021 2022
Rollos de papel higiénico (paquetes) 20 20 400 Trimestral 3 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200Toallas de papel 30 4 105 Trimestral 3 315 315 315 315 315 315Alcohol de gel 1 Lt 18 8 152 Trimestral 3 457 457 457 457 457 457Galones de lejía 18 7 121 Semestral 2 241 241 241 241 241 241Galones limpia vidrio 18 6 113 Semestral 2 227 227 227 227 227 227Guantes de limpieza 6 13 78 Semestral 2 156 156 156 156 156 156Jabón liquido 18 7 126 Trimestral 3 378 378 378 378 378 378Escoba 12 10 120 Semestral 2 240 240 240 240 240 240papelera tachos recicladores 3 350 1,050 Anual 1 1,050 1,050 - - - -papelera de acero 8 50 400 Anual 1 400 400 - - - -Recogedor 6 6 33 Semestral 2 66 66 66 66 66 66Botiquín 2 127 254 Semestral 2 508 508 508 508 508 508Extintor de 12 kilos 4 150 600 Anual 1 600 600 600 600 600 600
Costo. 5,839 4,389 4,389 4,389 4,389IGV 1,051 790 790 790 790Total 6,890 5,179 5,179 5,179 5,179
160
Localización
Macro Localización.La empresa CAAB WIRE PERÚ se encontrará ubicada en el distrito de Lurín
provincia de Lima, se ha determinado luego de hacer una ponderación y calificar
cada variable según corresponda, se ha considerado poner la planta en esa zona
porque gran parte es una zona industrial y existe mayor disponibilidad de locales,
hay mejor accesibilidad entre otros.
El distrito se encuentra en crecimiento y además se ha vuelto atractiva para los
inversionistas nacionales y extranjeros.
Las variables que se han considerado.
Tabla 132 Ponderación de la macro localización.
Ponderación de la macro localización.
% Lurín Villa el Salvador Chorrillos
Variables Peso Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado
Seguridad 0.30 6.00 1.80 5.00 1.50 4.00 1.20Accesos a víasprincipales 0.20 7.00 1.40 6.00 1.20
5.001.00
Disponibilidad delocales 0.40 8.00 3.20 7.00 2.80
6.002.40
Permisosmunicipales 0.10 5.00 0.50 5.00 0.50
5.000.50
Total 1 26 6.9 23 6 20 5.1
Fuente: Elaboración propia
Figura 33. Mapa macro localización – Lurin
Fuente: Google maps
161
Micro Localización.
Para determinar la micro localización se ha hecho un estudio de los lugares donde
se alquilaría el local. El local que se alquilará funcionará como planta, almacén y
oficina. Por lo que por medio de la ponderación nos quedamos con el local 1, ya
que el tamaño es más grande, hay poca congestión vehicular; es más accesible en
relación a nuestros clientes, menores costos en alquiler de local y la vigilancia
constante por parte del distrito de Lurín y el personal de seguridad por la empresa,
al cual proteja la seguridad de los empleados y equipos de la industria. De esta
manera, el local se encuentra ubicado en la zonificación I2 a 2 cuadras del puente
Arica – Salida Autopista Km 35 panamericana sur - Lurin
Tabla 133 Ponderación de la micro localización.
Ponderación de la micro localización.
Local 1 Local 2 Local 3Variables Peso Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado
Tamaño de local 0.30 8 2.40 6 1.80 5 1.50
Accesibilidad 0.25 7 1.75 6 1.50 5 1.25
Costo de alquiler 0.25 6 1.50 6 1.50 6 1.50
Seguridad 0.20 6 1.20 5 1.00 4 0.80Total 1 27 7 23 6 20 5
Fuente: Elaboración propia
Alquiler:Precio sin IGV: S/. 2,445.00 mensual
Precio con IGV: S/. 2,885.00 mensual
Garantía:
La garantía del inmueble es por dos meses cuyo monto es S/. 9,780.00
162
Gastos de servicios.
Para el proyecto se cuenta con los siguientes servicios, el cual se hallado de forma mensual y anual.
Tabla 134 Gastos por servicios de 2018.
Gastos por servicios de 2018.
(Expresado en soles)
Detalleservicios % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
EnergíaEléctrica 100 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Agua 100 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400Servicio deteléfono -internet
100 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Alquiler dePlanta y Oficina 100 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445 2,445
Servicio deAlquiler defurgón
100 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
ServicioSeguridad 100 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
ServicioLimpieza 100 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
Serviciomantenimiento 100 - - - - - 2,100 - - - 1,490 - 2,100
Total sin IGV 12,245 12,245 12,245 12,245 12,245 14,345 12,245 12,245 12,245 13,735 12,245 14,345
IGV 2,204 2,204 2,204 2,204 2,204 2,582 2,204 2,204 2,204 2,472 2,204 2,582
Total con IGV 14,449 14,449 14,449 14,449 14,449 16,927 14,449 14,449 14,449 16,207 14,449 16,927
Fuente: Elaboración propia
163
Tabla 135 Gastos de servicios por año.
Gastos de servicios por año.
(Expresado en soles)
Detalle servicios % 2018 2019 2020 2021 2022
Energía Eléctrica 100 24,000 24,720 25,462 26,225 27,012
Agua 100 4,800 4,848 4,896 4,945 4,995
Servicio de teléfono - internet 100 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
Alquiler de Planta y Oficina 100 29,340 29,340 29,340 29,340 29,340
Servicio de Alquiler de furgón 100 28,800 30,240 31,752 33,340 35,007
Servicio Seguridad 100 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200
Servicio Limpieza 100 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
Servicio mantenimiento 100 5,690 5,975 6,273 6,587 6,916
Total sin IGV 152,630 155,123 157,723 160,437 163,270
IGV 27,473 27,922 28,390 28,879 29,389
Total con IGV 180,103 183,045 186,113 189,316 192,659
Fuente: Elaboración propia
164
Plano del centro de operaciones.
Plano general
Figura 34. Layout - Plano general de la planta
Fuente: Elaboración propia
165
Plano 1 y 2 Oficinas Administrativas
Figura 35. Layout Oficinas administrativas
Fuente: Elaboración propia
166
Descripción del centro de operaciones.
Área de Operaciones 297m2 que conforma 1 almacén de Materia Prima 36 m2, 1
almacén de Productos Terminados 37.5 m2, laboratorio y los servicios higiénicos
59.4 m2
En el área de Producción se encontrar la extrusora 7m2 y la metradora 3m2.
El Área de Oficinas y estacionamiento 304 m2 está conformado por 4 oficinas para:
Gerente General, Gerente de Administración y Finanzas, Gerente Comercial y
Gerente de operaciones; también se encontrar los cubículos para 6 personas y la
recepcionista.
167
Responsabilidad social frente al entorno
La empresa considera su existencia a orientar sus esfuerzos a la mejora del medio
ambiente, ofertando su abanico de productos con recubiertas libre de halógenos.
En este planteamiento la empresa no define el RSE como un complemento al negocio,
sino que es algo innato al mismo y está integrado al mismo, por lo tanto se desarrolla e
incorpora también a la estrategia general de gestión en sí misma.
En el mercado actual se comercializan en su mayoría cables con recubiertas de
policloruro de vinilo (PVC), el problema con ellos es que todas las fases para su
obtención son altamente contaminantes, en especial cuando el cable es desechado,
pues el metal del que está compuesto el conductor se puede reutilizar, pero en el Perú
la cobertura de PVC es incinerada en los vertederos de basura, lo que conlleva a la
emisión de sustancias altamente tóxicas al medio ambiente, puesto que no tienen
ningún tratamiento.
La empresa tendrá como política de Responsabilidad social empresarial, desarrollar
actividades de carácter sostenible para todos los grupos de interés, teniendo en
cuenta el desarrollo ético de cada uno de ellos y yendo más allá de lo establecido en el
marco legal.
Los cambios experimentados en la evolución del mercado, y en las expectativas y
experiencias de los grupos de interés o stakeholders, proporcionan a la empresa
oportunidades especiales para el crecimiento de los negocios, pues ahora los
consumidores no solo adquieren los productos por satisfacer sus necesidades, sino
que se han dado cuenta de que este consumo de hacerse de manera sustentable con
el medio ambiente y es en este contexto que nuestra empresa identifica una ventaja.
Con este nuevo paradigma las empresas adoptan compromisos más profundos y se
orientan a disminuir y administrar eficientemente la gestión de sus impactos; esto es
un gran desafío pues los grupos de interés esperan que la empresa se convierta en
los valores que pregona y con los que dice se identifica, por lo tanto el compromiso de
la empresa estará apuntando al núcleo de las necesidades del cliente
Los empresas y clientes conocen que los modelos de responsabilidad social
corporativa han cambiado de acuerdo a la evolución del mercado, ahora no podemos
hablar de producción y consumo sin pensar en que estas sean insostenibles en el
tiempo, están más conscientes de que los recursos pueden agotarse y de las
implicaciones que esto tendría sobre sus vidas, por lo que nuestro plan de RSE se
orientará teniendo en cuenta lo siguiente:
168
Grupos de interésMantener dialogo frecuente con los grupos de interés, es fundamental para la
empresa, así conoceremos con mayor nivel de precisión las exigencias de nuestro
entorno, previniendo los riesgos y aprovechando las nuevas oportunidades que
puedan surgir en relación al negocio: algunas de las acciones a tener en cuenta son:
Monitorear el grado de satisfacción del cliente, esto quiere decir tener siempre
actualizada la información para poder brindar asesoramiento individualizado a cada
uno sobre nuestros productos o servicios, como herramienta para esto, la empresa
utilizará un sistema informático CRM (customer relationship mannagement)
La adquisición de productos para el desarrollo de las labores de la empresa, así como
los proveedores serán evaluados, analizados y homologados cuidando que respeten
los protocolos de cuidado ambiental y social con respeto a los compromisos
mundialmente establecidos, exigir a los proveedores cuando sea necesario, las
certificaciones medioambientales correspondientes, de la misma forma con los
proveedores de servicios.
Establecer un programa de formación y sensibilización medioambiental a los
proveedores, considerándolos como nuestros socios estratégicos
Garantizar productos no nocivos para la salud y el medio ambiente
Difundir los compromisos establecidos en materia de responsabilidad social
corporativa.
Impacto ambiental.Desarrollar un sistema completo de gestión del cuidado del ambiente proponiendo
soluciones para temas como los desechos de PVC.
Desarrollo de productos o servicios teniendo en cuenta los efectos ambientales y
sostenibles en el tiempo.
Desarrollar sistemas aplicables a todas las operaciones de forma que se apunte al
reciclaje de residuos.
Desarrollo y adopción de medidas a fin de minimizar la contaminación, en todos los
niveles de la empresa.
Con los trabajadores.Establecer un sistema que impulse a los trabajadores a realizar sugerencias en
todos los niveles de su participación.
Desarrollar e implementar canales para acopiar sugerencias y quejas, que protejan
a los trabajadores.
169
Construcción de un documento con el código de conducta ética.
Monitorear el grado de satisfacción de los trabajadores, apostando por la
estabilidad, retención y desarrollo de los talentos, considerar la contratación de
personar con discapacidad.
Desarrollar planes para la prevención de accidentes laborales y la disminución de
los riesgos.
Generar una agenda de actividades fuera de la empresa para beneficio de los
trabajadores.
Desarrollo de programas de formación y desarrollo personal y profesional según
análisis de necesidades personales y de la empresa.
Desarrollo de planes de formación para las nuevas incorporaciones con énfasis en
los compromisos con la responsabilidad social corporativa
Implementar un sistema de cumplimiento de objetivos enlazado con el desarrollo
personal y de la empresa
Con la comunidad.Desarrollar sistemas de comunicación para mantener y un diálogo con la
comunidad local.
Desarrollo y participación en proyectos sociales.
Desarrollar diferentes acciones que conlleven a la generación de actividades
culturales, deportivas, entre otras.
Desarrollar espacios de capacitación comunal de acuerdo a las necesidades
identificadas en la comunidad.
Priorizar a los proveedores de bienes y servicios locales
170
Tabla 136 Plan de RSE 2018.
Plan de RSE 2018.
(Expresado en soles)
Evento a desarrollar Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Impactoambiental
Consultoría para desarrollar unsistema completo de gestión delcuidado del ambiente proponiendosoluciones para temas como losdesechos de PVC.
10,000 10,000
Desarrollar sistemas replicables deforma que se trasladen al reciclajede residuos en la comunidad.
1,600 1,600 3,200
Desarrollo y adopción de medidas afin de minimizar la contaminación,en todos los niveles de la empresa.
800 800
Con trabajadores
Construcción de un documento conel código de conducta ética -
Monitorear el grado de satisfacciónde los trabajadores, apostando porla estabilidad, retención y desarrollode los talentos, considerar lacontratación de personar condiscapacidad.
-
Desarrollar planes para laprevención de accidentes laboralesy la disminución de los riesgos.
-
Generar una agenda de actividadesfuera de la empresa para beneficiode los trabajadores.
4,000 1,000 5,000
implementación de programas deformación y desarrollo personal yprofesional según análisis denecesidades personales y de laempresa.
5,000 5,000
171
Evento a desarrollar Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Con la comunidad
Elaboración ydesarrollo deproyectos sociales enconjunto con losactores elegidos de lacomunidadActividades deportivasy culturales orientadasal desarrollo de lacomunidad
500 500 500 500 S/ 2,000
Capacitación comunalen temas manejo desus recursosfinancieros.
3,000 3,000 S/ 6,000
TOTAL 1,600 3,500 12,900 4,000 5,500 3,500 1,000 32,000
Fuente: Elaboración propia
172
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
Inversiones
Inversión en Activo Fijo Depreciable.
La inversión de activos fijos está distribuida en área de producción, administración
y ventas, las cuales se ha considerado maquinarias, equipos y mobiliarios.
A continuación se detalla un cuadro resumen de la inversión de activos fijos:
Tabla 137 Inversión de activos fijos depreciable.
Inversión de activos fijos depreciable.
(Expresado en soles)
RubroUnid Valor
Unitario Valor Total IGV Inversión TotalActivo Fijo
PRODUCCIÓN
Extrusora 1 58,839 58,839 10,591 69,430Metradora 1 21,157 21,157 3,808 24,965Trituradora 1 1,048 1,048 189 1,237Megómetro 1 1,695 1,695 305 2,000kit-Maletas completas +Multímetro 2 1,500 3,000 540 3,540
Stocka 1 1,272 1,272 229 1,501Tecle 1 1,272 1,272 229 1,501Racks 8 1,271 10,170 1,831 12,001Juego de mueble 1 1,017 1,017 183 1,200Impresora autoadhesiva 1 1,272 1,272 229 1,501
Divisores de Ambiente 2 2,000 4,000 720 4,720
Total activos fijos - producción 104,742 18,854 123,596
ADMINISTRACIÓN
Laptop 5 1,350 6,750 1,215 7,965
Proyector 1 1,200 1,200 216 1,416Televisor 1 1,271 1,271 229 1,500Divisores de Ambiente 4 1,500 6,000 1,080 7,080Total activos fijos - ventas 15,221 2,740 17,961
VENTAS
Laptop 2 1,200 2,400 432 2,832
Divisores de Ambiente 2 1,500 3,000 540 3,540
Total activos fijos - ventas 5,400 972 6,372
TOTAL INVERSION ACTIVOFIJO 125,363 22,566 147,929
Fuente: Elaboración propia
173
Inversión en Activo Intangible.
Tabla 138 Inversión en Activo Intangible.
Inversión en Activo Intangible.
(Expresado en soles)
RubroUnid Valor
Unitario Valor Total IGV InversiónTotalActivo intangible
Licencia WINDOWS 8.1 PRO 8 450 3,600 648 4,248Licencia OFFICE 2017 8 250 2,000 360 2,360Antivirus MC AFEE PLUS2015 8 16 128 23 151
Página web 1 8,223 8,223 1,480 9,703Software CRM 1 9,750 9,750 1,755 11,505TOTAL INVERSION ACTIVOINTANGIBLE 23,701 4,266 27,967
Fuente: Elaboración propia
174
Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Tabla 139 Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Inversión en Gastos Pre-Operativos.
(Expresado en soles)
Concepto Cant.
CostoUnitario
ValorTotal I.G.V. Importe
Total
Activo Fijo No Depreciable 16,948 . 3,051 .19,999
Activos no depreciables de producción y operaciones . 7,408 . 1,334 . 8,742Pistola de calor 2 . 350 . 700 . 126 . 826Pinza eléctrica 2 . 424 . 848 . 153 . 1,001
Mesa modular tablero 6 . 510 . 3,060 . 551 . 3,611Mesa de trabajo 4 . 350 . 1,400 252 . 1,652
Gavetas para laboratorio 2 700 . 1,400 . 252 . 1,652Activos no depreciables de administración . 9,540 1,717 . 11,257
Silla plástica 10 . 25 . 250 . 45 . 295Silla giratoria 10 . 270 . 2,700 . 486 . 3,186
Mesa comedor 2 . 400 . 800 . 144 . 944Impresora 3 . 580 . 1,740 . 313 . 2,053Escritorios 5 450 . 2,250 . 405 . 2,655
Armario metálico 2 900 . 1,800 324 . 2,124
Constitución de la empresa . 2,313 . 270 . 2,583
Registro de marca Indecopi 1 . 550 . 550 . 99 . 649Hosting de marca en web Anual 1 . 495 . 495 . 89 . 584Dominio de marca en web Anual 1 . 53 . 53 . 10 . 63
Elaboración de minuta para constituirempresa Notaria 1 . 400 . 400 . 72 . 472
Búsqueda de nombre Sunarp 1 . 5 . 5 . 5Reserva de nombre Sunarp 1 . 20 . 20 . 20
Inscripción en registro Sunarp Sunarp 1 . 90 . 90 . 90Personal tramite Sunat Notaria 1 . 200 . 200 . 200
Licencia de funcionamiento Municipalidad 1 . 300 . 300 . 300Certificado de defensa civil Municipalidad 1 . 200 . 200 . 200
175
Concepto Cant. CostoUnitario Valor Total I.G.V. Importe Total
Herramientas e implementos de seguridad . 16,264 . 2,929 . 19,193
Herramientas de producción . 6,268 . 1,129 . 7,397Palets 10 . 250 . 2,500 . 450 . 2,950Grilletes 4 . 80 . 320 . 58 . 378Slingas 5 TN 2 . 127 . 254 . 46 . 300Slingas 2.5 TN 4 . 80 . 321 . 58 . 379Slingas 1TN 4 . 40 . 161 . 29 . 190Bobinas 4 . 678 . 2,712 . 488 . 3,200Implementos de seguridad . 6,444 . 1,160 . 7,604Lentes 48 . 6 . 288 . 52 . 340Guantes mecánicos 72 . 15 . 1,080 . 194 . 1,274Guantes de vinilo (caja) 24 . 9 . 216 . 39 . 255Cascos 24 . 30 . 720 . 130 . 850Botas 24 . 100 . 2,400 . 432 . 2,832Orejeras 24 . 8 . 192 . 35 . 227Pantalones 24 . 42 . 1,008 . 181 . 1,189Polos 36 . 15 . 540 . 97 . 637
Materiales de oficina . 1,210 . 218 . 1,428
Papel bond 500 unid. 20 12.0 . 240 . 43 . 283Lapiceros 30 1.5 . 45 . 8 . 53Lápiz 20 1.2 . 24 . 4 . 28Archivadores 24 4.5 . 108 . 19 . 127Corrector 12 2.5 . 30 . 5 . 35Resaltador 12 2.5 . 30 . 5 . 35Clip (caja) 6 2.5 . 15 . 3 . 18Engrapador 50 hojas 4 15.0 . 60 . 11 . 71Perforador 20 hojas 4 25.0 . 100 . 18 . 118Borrador 8 0.4 . 3 . 1 . 4Grapas 26/6 8 5.5 . 44 . 8 . 52Tijeras 4 3.5 . 14 . 3 . 17Tinta de impresora 4 29.0 . 116 . 21 . 137Tinta de impresora autoadhesiva 3 127.0 . 381 . 69 . 450
176
Concepto Cant.
CostoUnitario Valor Total I.G.V. Importe
Total
Materiales de limpieza y accesorios de seguridad . 3,552 . 640 . 4,192
Rollos de papel higiénico 20 20 400 72 472Toallas de papel 30 4 105 19 124Alcohol de gel 1 Lt 18 8 152 27 179Galones de lejía 18 7 121 22 143Galones limpia vidrio 18 6 113 20 133Guantes de limpieza 6 13 78 14 92jabón liquido 18 7 126 23 149Escoba 12 10 120 22 142papelera tachos recicladores 3 350 1,050 189 1,239papelera de acero 8 50 400 72 472Recogedor 6 6 33 6 39Botiquín 2 127 254 46 300Extintor de 12 kilos 4 150 600 108 708
Marketing de Lanzamiento( etapa pre operativa) . 135,500 24,390 159,890
Stand para ferias 2 60,000 120,000 21,600 141,600Banners 3 500 1,500 270 1,770Merchandising (lapicero, block,
carpetas,etc) 2 6,500 13,000 2,340 15,340
Dípticos x millares 2 500 1,000 180 1,180SUBTOTAL GASTOS PRE
OPERATIVOS 175,787 31,498 207,285
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS . 175,787 31,498 207,285
Fuente: Elaboración propia
177
Inversión en Inventarios Iniciales.
Tabla 140 Inversión en Inventarios Iniciales.
Inversión en Inventarios Iniciales.
(Expresado en soles)
N° Insumo y materialesPara la producción Cantidad
Unidadde
MedidaPrecio %
mermaCosto por
unidad costo unitario
1
14 AWG Solido 100 Metros 0.32 0.27 27.00LSOH 0.99 Kg 4.76 4.03 3.97Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
2
12 AWG Solido 100 Metros 0.45 0.38 38.00LSOH 1.18 kg 4.76 4.03 4.77Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
3
10 AWG Solido 100 Metros 0.70 0.59 59.00LSOH 1.39 kg 4.76 4.03 5.59Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
4
14 AWG 7 h 100 Metros 0.34 0.29 29.00LSOH 0.99 kg 4.76 4.03 3.97Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
5
12 AWG 7 h 100 Metros 0.50 0.42 42.00LSOH 1.18 kg 4.76 4.03 4.77Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
6
10 AWG 7 h 100 Metros 0.77 0.65 65.00LSOH 1.39 kg 4.76 4.03 5.59Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
7
8 AWG 7 h 100 Metros 1.24 1.05 105.00LSOH 2.30 kg 4.76 4.03 9.26Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
8
1,5 mm2 100 Metros 0.27 0.23 23.00LSOH 0.69 kg 4.76 4.03 2.78Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
9
2,5 mm2 100 Metros 0.39 0.33 33.00LSOH 0.99 kg 4.76 4.03 3.97Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
10
4 mm2 100 Metros 0.58 0.49 49.00LSOH 1.18 kg 4.76 4.03 4.77Plástico termocontraíble 1 1 0.24 0.20 0.20Papel para etiquetas 1 1 0.12 0.10 0.10
Total 522
Fuente: Elaboración propia
178
Inversión de capital de trabajo (método déficit acumulado).Tabla 141 Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado)
(Expresado en soles)
Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Saldo Inicial de Caja -S/ 137,733-S/ 60,453-S/ 1,037S/ 44,102S/ 32,931S/ 52,634S/ 68,083-S/ 61,378S/ 46,806S/ 50,996S/ 29,889S/Ventas mensuales Precio14 AWG Solido en unidades 58S/. 0 0 105 168 210 231 231 231 231 231 231 23114 AWG Solido en soles -S/. -S/. 6,090S/. 9,744S/. 12,180S/. 13,398S/. 13,398S/. 13,398S/. 13,398S/. 13,398S/. 13,398S/. 13,398S/.12 AWG Solido en unidades 95S/. 0 0 108 173 216 238 238 238 238 238 238 23812 AWG Solido en soles -S/. -S/. 10,260S/. 16,416S/. 20,520S/. 22,572S/. 22,572S/. 22,572S/. 22,572S/. 22,572S/. 22,572S/. 22,572S/.10 AWG Solido en unidades 170S/. 0 0 102 163 204 224 224 224 224 224 224 22410 AWG Solido en soles -S/. -S/. 17,340S/. 27,744S/. 34,680S/. 38,148S/. 38,148S/. 38,148S/. 38,148S/. 38,148S/. 38,148S/. 38,148S/.14 AWG 7 h en unidades 58S/. 0 0 103 165 206 227 227 227 227 227 227 22714 AWG 7 h en soles -S/. -S/. 5,974S/. 9,558S/. 11,948S/. 13,143S/. 13,143S/. 13,143S/. 13,143S/. 13,143S/. 13,143S/. 13,143S/.12 AWG 7 h en unidades 95S/. 0 0 99 158 198 218 218 218 218 218 218 21812 AWG 7 h en soles -S/. -S/. 9,405S/. 15,048S/. 18,810S/. 20,691S/. 20,691S/. 20,691S/. 20,691S/. 20,691S/. 20,691S/. 20,691S/.10 AWG 7 h en unidades 180S/. 0 0 100 160 200 220 220 220 220 220 220 22010 AWG 7 h en soles -S/. -S/. 18,000S/. 28,800S/. 36,000S/. 39,600S/. 39,600S/. 39,600S/. 39,600S/. 39,600S/. 39,600S/. 39,600S/.8 AWG 7 h en unidades 285S/. 0 0 89 142 178 196 196 196 196 196 196 1968 AWG 7 h en soles -S/. -S/. 25,365S/. 40,584S/. 50,730S/. 55,803S/. 55,803S/. 55,803S/. 55,803S/. 55,803S/. 55,803S/. 55,803S/.1,5 mm2 en unidades 30S/. 0 0 91 145 181 199 199 199 199 199 199 1991,5 mm2 en soles -S/. -S/. 2,715S/. 4,344S/. 5,430S/. 5,973S/. 5,973S/. 5,973S/. 5,973S/. 5,973S/. 5,973S/. 5,973S/.2,5 mm2 en unidades 70S/. 0 0 91 145 181 199 199 199 199 199 199 1992,5 mm2 en soles -S/. -S/. 6,335S/. 10,136S/. 12,670S/. 13,937S/. 13,937S/. 13,937S/. 13,937S/. 13,937S/. 13,937S/. 13,937S/.4 mm2 en unidades 125S/. 0 0 100 160 200 220 220 220 220 220 220 2204 mm2 en soles -S/. -S/. 12,500S/. 20,000S/. 25,000S/. 27,500S/. 27,500S/. 27,500S/. 27,500S/. 27,500S/. 27,500S/. 27,500S/.Total ventas (S/.) -S/ -S/ 113,984S/ 182,374S/ 227,968S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/IGV -S/ -S/ 20,517S/ 32,827S/ 41,034S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/TOTAL INGRESOS x VENTAS -S/ -S/ 134,501S/ 215,201S/ 269,002S/ 295,903S/ 295,903S/ 295,903S/ 295,903S/ 295,903S/ 295,903S/ 295,903S/cobranzas mensuales -S/ -S/ 113,984S/ 182,374S/ 227,968S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/Total cobranzas -S/ -S/ 113,984S/ 182,374S/ 227,968S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/ 250,765S/
2018
179
TOTAL EGRESOS EN EFECTIVO 137,733S/ 60,453S/ 112,947S/ 138,272S/ 195,037S/ 198,131S/ 318,848S/ 189,387S/ 203,959S/ 199,769S/ 220,876S/ 241,796S/Materia prima / MaterialesMateria prima -S/ -S/ 52,190S/ 81,230S/ 101,537S/ 111,691S/ 111,691S/ 111,691S/ 111,691S/ 111,691S/ 111,691S/ 111,691S/Materiales Auxiliares -S/ -S/ 304S/ 474S/ 592S/ 651S/ 651S/ 651S/ 651S/ 651S/ 651S/ 651S/PersonalRemuneracion bruta administración 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/ 24,425S/Remuneración bruta ventas 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/ 5,170S/Remuneracion bruta MOD 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/ 3,570S/Remuneración bruta MOI 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/ 3,585S/SCTR 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/ 368S/Essalud 9% 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/ 3,908S/Gratificación + Bono de ley (9%) -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 40,058S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 40,058S/CTS -S/ -S/ -S/ -S/ 18,375S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 18,375S/ -S/ServiciosEnergía Eléctrica 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/ 2,000S/Agua 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/ 400S/Servicio de teléfono - internet 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/ 800S/Alquiler de Planta y Oficina 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/ 2,445S/Servicio de Alquiler de furgon 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/ 2,400S/Servicio Seguridad 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/ 3,600S/Servicio Limpieza 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/ 600S/Servicio mantenimiento -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ 2,100S/ -S/ -S/ -S/ 1,490S/ -S/ 2,100S/Servicio Contable 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/ 500S/Adelanto de alquiler 9,780S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/ -S/Promoción y PublicidadGastos de publicidad 67,500S/ -S/ -S/ 500S/ -S/ -S/ 67,000S/ 500S/ -S/ -S/ -S/ -S/
Presupuesto de responsabilidad social -S/ -S/ -S/ 1,600S/ 3,500S/ -S/ 12,900S/ 4,000S/ 5,500S/ -S/ 3,500S/ 1,000S/
Pago a Cuenta Imp. Renta -S/ -S/ -S/ 1,710S/ 2,736S/ 3,420S/ 3,761S/ 3,761S/ 3,761S/ 3,761S/ 3,761S/ 3,761S/Pagos de IGV al Estado 7,694-S/ 7,844S/ 19,817S/ 22,334S/ 8,330S/ 21,902S/ 21,722S/ 22,444S/ 22,082S/
Cuotas del Préstamo 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/ 6,682S/INGRESOS - EGRESOS 137,733-S/ 60,453-S/ 1,037S/ 44,102S/ 32,931S/ 52,634S/ 68,083-S/ 61,378S/ 46,806S/ 50,996S/ 29,889S/ 8,969S/Saldo Acumulado 137,733-S/ 198,186-S/ 197,148-S/ 153,046-S/ 120,115-S/ 67,481-S/ 135,564-S/ 74,186-S/ 27,380-S/ 23,616S/ 53,506S/ 62,474S/Máximo Déficit Mensual Acumul. 198,186-S/Caja Mínima Requerida 1 dia de los egresos mas altos10,628-S/Inversión en Capital de Trabajo 208,814-S/
Activ. de Responsabilidad Social
Impuestos
Préstamo e Imprevistos
Fuente: Elaboración propia
180
Tabla 142 Liquidación del IGV.
Liquidación del IGV.
(Expresado en soles)
Liquidación de IGV Dic-17 Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18IGV ventas -S/ -S/ -S/ 20,517S/ 32,827S/ 41,034S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/ 45,138S/IGV egresos -S/ 14,354S/ 2,204S/ 11,653S/ 17,289S/ 21,217S/ 22,804S/ 36,808S/ 23,236S/ 23,416S/ 22,694S/ 23,056S/ 22,984S/IGV compras m prima -S/ -S/ 9,449S/ 14,707S/ 18,383S/ 20,222S/ 20,222S/ 20,222S/ 20,222S/ 20,222S/ 20,222S/ 20,222S/IGV servicios 2,204S/ 2,204S/ 2,204S/ 2,204S/ 2,204S/ 2,582S/ 2,204S/ 2,204S/ 2,204S/ 2,472S/ 2,204S/ 2,582S/IGV publicidad 12,150S/ -S/ -S/ 90S/ -S/ -S/ 12,060S/ 90S/ -S/ -S/ -S/ -S/IGV responsabilidad social -S/ -S/ -S/ 288S/ 630S/ -S/ 2,322S/ 720S/ 990S/ -S/ 630S/ 180S/IGV inversiones -S/IGV neto -S/ 14,354-S/ 2,204-S/ 8,864S/ 15,538S/ 19,817S/ 22,334S/ 8,330S/ 21,902S/ 21,722S/ 22,444S/ 22,082S/ 22,154S/Crédito fiscal -S/ -S/ 14,354-S/ 16,558-S/ 7,694-S/
Neto a pagar 14,354-S/ 16,558-S/ 7,694-S/ 7,844S/ 19,817S/ 22,334S/ 8,330S/ 21,902S/ 21,722S/ 22,444S/ 22,082S/ 22,154S/
Fuente: Elaboración propia
181
Resumen de estructura de inversiones.
A continuación se aprecia los cuadros con el monto y porcentaje para la inversión
(Activo fijo tangible, Activo fijo intangible, capital de trabajo y gasto pre operativo)
Tabla 143 Resumen de estructura de inversiones.
Resumen de estructura de inversiones.
(Expresado en soles)
Resumen Valor IGV Monto total %
Activo fijo depreciable 125,363 22,566 147,929 25%Activo Intangible 23,701 4,266 27,967 5%Gastos pre-operativos 175,787 31,498 207,285 35%Inventarios 522 94 616 0%Capital de trabajo 208,814 - 208,814 35%Total 534,187 58,424 592,611 100%
Fuente: Elaboración propia
Figura 36. Inversión de capital
182
Financiamiento
Estructura de financiamiento.
Tabla 144 Estructura de financiamiento.
Estructura de financiamiento.
(Expresado en soles)
Tipo Monto %Capital propio 414,828 70%Financiamiento 177,783 30%
Total 592,611 100%
Fuente: Elaboración propia
Tabla 145 Aporte de cada socio.
Aporte de cada socio.
(Expresado en soles)
Aporte de cada socio Cantidad Participación %Socio 1 82,966 20%Socio 2 82,966 20%Socio 3 82,966 20%Socio 4 82,966 20%Socio 5 82,966 20%
Total 414,828 100.00%
Fuente: Elaboración propia
Figura 37 .Distribución del Capital
183
Financiamiento del activo fijo.
Tabla 146 Financiamiento del activo fijo.
Financiamiento del activo fijo.
Financiamiento
Monto 177,783
TCEA 40.00%TCEM 2.84%Plazo 4 añosPlazo 48 mesesCuota Mensual 6,835
Fuente: Elaboración propia
184
Tabla 147 Cronograma de pagos.
Cronograma de pagos.
(Expresado en soles)
Cronograma de PagosMes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Escudo Fiscal Saldo Final
1 177,783 5,055 1,779 6,835 1,491 176,0042 176,004 5,005 1,830 6,835 1,476 174,1753 174,175 4,953 1,882 6,835 1,461 172,2934 172,293 4,899 1,935 6,835 1,445 170,3585 170,358 4,844 1,990 6,835 1,429 168,3676 168,367 4,788 2,047 6,835 1,412 166,3217 166,321 4,730 2,105 6,835 1,395 164,2168 164,216 4,670 2,165 6,835 1,378 162,0519 162,051 4,608 2,226 6,835 1,359 159,824
10 159,824 4,545 2,290 6,835 1,341 157,53411 157,534 4,480 2,355 6,835 1,322 155,17912 155,179 4,413 2,422 6,835 1,302 152,75813 152,758 4,344 2,491 6,835 1,281 150,26714 150,267 4,273 2,562 6,835 1,261 147,70515 147,705 4,200 2,634 6,835 1,239 145,07116 145,071 4,125 2,709 6,835 1,217 142,36217 142,362 4,048 2,786 6,835 1,194 139,57518 139,575 3,969 2,866 6,835 1,171 136,71019 136,710 3,888 2,947 6,835 1,147 133,76320 133,763 3,804 3,031 6,835 1,122 130,73221 130,732 3,718 3,117 6,835 1,097 127,61522 127,615 3,629 3,206 6,835 1,071 124,40923 124,409 3,538 3,297 6,835 1,044 121,11224 121,112 3,444 3,391 6,835 1,016 117,72125 117,721 3,348 3,487 6,835 988 114,23426 114,234 3,248 3,586 6,835 958 110,64827 110,648 3,146 3,688 6,835 928 106,96028 106,960 3,042 3,793 6,835 897 103,16729 103,167 2,934 3,901 6,835 865 99,26630 99,266 2,823 4,012 6,835 833 95,25431 95,254 2,709 4,126 6,835 799 91,12832 91,128 2,591 4,243 6,835 764 86,88533 86,885 2,471 4,364 6,835 729 82,52134 82,521 2,347 4,488 6,835 692 78,03335 78,033 2,219 4,616 6,835 655 73,41836 73,418 2,088 4,747 6,835 616 68,67137 68,671 1,953 4,882 6,835 576 63,78938 63,789 1,814 5,021 6,835 535 58,76839 58,768 1,671 5,163 6,835 493 53,60540 53,605 1,524 5,310 6,835 450 48,29541 48,295 1,373 5,461 6,835 405 42,83442 42,834 1,218 5,617 6,835 359 37,21743 37,217 1,058 5,776 6,835 312 31,44144 31,441 894 5,941 6,835 264 25,50045 25,500 725 6,109 6,835 214 19,39146 19,391 551 6,283 6,835 163 13,10847 13,108 373 6,462 6,835 110 6,64648 6,646 189 6,646 6,835 56 0
Total 150,276 177,783 328,059 44,331
Fuente: Elaboración propia
185
Tabla 148 Servicio de la Deuda.
Servicio de la Deuda.
(Expresado en soles)
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022Préstamo 177,783Amortización - 25,026 - 35,036 - 49,051 - 68,671Interés - 56,989 - 46,979 - 32,964 - 13,344Escudo fiscal 29.5% 16,812 13,859 9,724 3,937Flujo de la deudaneto 177,783 - 65,203 - 68,156 - 72,290 - 78,078
- 0 - 0 - 0 - 0
Fuente: Elaboración propia
186
Ingresos anuales
Ingresos por ventas.
Tabla 149 Ingresos por ventas.
Ingresos por ventas.
(Expresado en soles)
Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Total ventas -S/. -S/. 113,984S/. 182,374S/. 227,968S/. 250,765S/. 250,765S/. 250,765S/. 250,765S/. 250,765S/. 250,765S/. 250,765S/. 2,279,681S/. 4,191,557S/. 5,547,131S/. 6,286,270S/. 7,048,721S/.
IGV -S/. -S/. 20,517S/. 32,827S/. 41,034S/. 45,138S/. 45,138S/. 45,138S/. 45,138S/. 45,138S/. 45,138S/. 45,138S/. 410,343S/. 754,480S/. 998,484S/. 1,131,529S/. 1,268,770S/.
Total ingresos por ventas -S/. -S/. 134,501S/. 215,201S/. 269,002S/. 295,903S/. 295,903S/. 295,903S/. 295,903S/. 295,903S/. 295,903S/. 295,903S/. 2,690,024S/. 4,946,037S/. 6,545,615S/. 7,417,799S/. 8,317,491S/.
Ventas mensuales
20222018
2018 2019 2020 2021
Fuente: Elaboración propia
187
Recuperación de capital de trabajo.
Tabla 150 Recuperación de capital de trabajo.
Recuperación de capital de trabajo.
(Expresado en soles)
Año 0 2018 2019 2020 2021 2022Ventas 2,279,681 4,191,557 5,547,131 6,286,270 7,048,721Capital de trabajo necesario 208,814 383,938 508,106 575,809 645,648Inversión capital de trabajo - 208,814 - 175,124 - 124,168 - 67,704 - 69,839Recuperación de capital de trabajo 645,648
Fuente: Elaboración propia
188
Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Tabla 151 Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Valor de Desecho Neto del activo fijo.
(Expresado en soles)
Descripción Cantidad Costo Unitario Valor Total I.G.V. Total Precio Vida Util(años)
Deprec. (5años) V.Libros (5º año) V.Merc. (%) V. Mercado
(Soles)Valor deDesecho
S/ 104,742 S/ 18,854 S/ 123,596 S/ 63,373 S/ 41,370 S/ 57,917 S/ 52,953Extrusora 1 S/ 58,839 S/ 58,839 S/ 10,591 S/ 69,430 10 S/ 29,420 S/ 29,420 0.7 S/ 41,187 S/ 37,657Metradora 1 S/ 21,157 S/ 21,157 S/ 3,808 S/ 24,965 5 S/ 10,579 S/ 10,579 0.7 S/ 14,810 S/ 13,540Trituradora 1 S/ 1,048 S/ 1,048 S/ 189 S/ 1,237 5 S/ 524 S/ 524 0.7 S/ 734 S/ 671Megómetro 1 S/ 1,695 S/ 1,695 S/ 305 S/ 2,000 5 S/ 848 S/ 848 0.7 S/ 1,187 S/ 1,085kit-Maletas completas + Multimetro 2 S/ 1,500 S/ 3,000 S/ 540 S/ 3,540 5 S/ 3,000 S/ - 0.0 S/ - S/ -Stocka 1 S/ 1,272 S/ 1,272 S/ 229 S/ 1,501 5 S/ 1,272 S/ - 0.0 S/ - S/ -Tecle 1 S/ 1,272 S/ 1,272 S/ 229 S/ 1,501 5 S/ 1,272 S/ - 0.0 S/ - S/ -Racks 8 S/ 1,271 S/ 10,170 S/ 1,831 S/ 12,001 5 S/ 10,170 S/ - 0.0 S/ - S/ -Juego de mueble 1 S/ 1,017 S/ 1,017 S/ 183 S/ 1,200 5 S/ 1,017 S/ - 0.0 S/ - S/ -Impresora autodhesiva 1 S/ 1,272 S/ 1,272 S/ 229 S/ 1,501 4 S/ 1,272 S/ - 0.0 S/ - S/ -Divisores de Ambiente 2 S/ 2,000 S/ 4,000 S/ 720 S/ 4,720 5 S/ 4,000 S/ - 0.0 S/ - S/ -
S/ 15,221 S/ 2,740 S/ 17,961 S/ 15,221 S/ - S/ 7,611 S/ 3,805Laptop 5 S/ 1,350 S/ 6,750 S/ 1,215 S/ 7,965 4 S/ 6,750 S/ - 0.5 S/ 3,375 S/ 1,688Proyector 1 S/ 1,200 S/ 1,200 S/ 216 S/ 1,416 4 S/ 1,200 S/ - 0.5 S/ 600 S/ 300Televisor 1 S/ 1,271 S/ 1,271 S/ 229 S/ 1,500 4 S/ 1,271 S/ - 0.5 S/ 636 S/ 318Divisores de Ambiente 4 S/ 1,500 S/ 6,000 S/ 1,080 S/ 7,080 5 S/ 6,000 S/ - 0.5 S/ 3,000 S/ 1,500
S/ 5,400 S/ 972 S/ 6,372 S/ 5,400 S/ - S/ 1,620 S/ 486Laptop 2 S/ 1,200 S/ 2,400 S/ 432 S/ 2,832 4 S/ 2,400 S/ - 0.3 S/ 720 S/ 216Divisores de Ambiente 2 S/ 1,500 S/ 3,000 S/ 540 S/ 3,540 5 S/ 3,000 S/ - 0.3 S/ 900 S/ 270
Total de actvo fijo (S/.) S/ 125,363 S/ 22,565 S/ 147,928 S/ 83,994 S/ 41,370 S/ 67,148 S/ 57,244 IGV S/ 12,087
Administración
Producción y Operaciones
Ventas
Fuente: Elaboración propia
189
Costos y gastos anuales
Egresos desembolsables.Presupuesto de materias primas e insumos.Tabla 152 Presupuesto de materias primas e insumos – 2018.
Presupuesto de materias primas e insumos – 2018.
(Expresado en soles)
N° Insumo y materialesPara la producción
Cantidad Unidad de Medida Precio S./ %merma
Costopor
unidad
costounitario
Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18
14 AWG Solido 100 Metros 0.32 0 0.27 27.00 -S/ -S/ 2,920S/ 4,536S/ 5,670S/ 6,237S/ 6,237S/ 6,237S/ 6,237S/ 6,237S/ 6,237S/ 6,237S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 -S/ -S/ 423S/ 657S/ 821S/ 903S/ 903S/ 903S/ 903S/ 903S/ 903S/ 903S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 22S/ 34S/ 42S/ 46S/ 46S/ 46S/ 46S/ 46S/ 46S/ 46S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 11S/ 17S/ 21S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/12 AWG Solido 100 Metros 0.45 0 0.38 38.00 -S/ -S/ 4,227S/ 6,566S/ 8,208S/ 9,029S/ 9,029S/ 9,029S/ 9,029S/ 9,029S/ 9,029S/ 9,029S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 -S/ -S/ 627S/ 975S/ 1,218S/ 1,340S/ 1,340S/ 1,340S/ 1,340S/ 1,340S/ 1,340S/ 1,340S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 22S/ 35S/ 43S/ 48S/ 48S/ 48S/ 48S/ 48S/ 48S/ 48S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 11S/ 17S/ 22S/ 24S/ 24S/ 24S/ 24S/ 24S/ 24S/ 24S/10 AWG Solido 100 Metros 0.70 0 0.59 59.00 -S/ -S/ 6,199S/ 9,629S/ 12,036S/ 13,240S/ 13,240S/ 13,240S/ 13,240S/ 13,240S/ 13,240S/ 13,240S/LSOH 1.39 Kg 4.76 0 4.03 5.59 -S/ -S/ 815S/ 1,265S/ 1,582S/ 1,740S/ 1,740S/ 1,740S/ 1,740S/ 1,740S/ 1,740S/ 1,740S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 21S/ 33S/ 41S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 11S/ 16S/ 20S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/14 AWG 7 h 100 Metros 0.34 0 0.29 29.00 -S/ -S/ 2,987S/ 4,779S/ 5,974S/ 6,571S/ 6,571S/ 6,571S/ 6,571S/ 6,571S/ 6,571S/ 6,571S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 -S/ -S/ 403S/ 644S/ 805S/ 886S/ 886S/ 886S/ 886S/ 886S/ 886S/ 886S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 21S/ 33S/ 41S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/ 45S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 10S/ 16S/ 21S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/ 23S/12 AWG 7 h 100 Metros 0.50 0 0.42 42.00 -S/ -S/ 4,283S/ 6,653S/ 8,316S/ 9,148S/ 9,148S/ 9,148S/ 9,148S/ 9,148S/ 9,148S/ 9,148S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 -S/ -S/ 575S/ 893S/ 1,117S/ 1,228S/ 1,228S/ 1,228S/ 1,228S/ 1,228S/ 1,228S/ 1,228S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 20S/ 32S/ 40S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 10S/ 16S/ 20S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/
1
2
3
4
5
190
10 AWG 7 h 100 Metros 0.77 0 0.65 65.00 -S/ -S/ 6,695S/ 10,400S/ 13,000S/ 14,300S/ 14,300S/ 14,300S/ 14,300S/ 14,300S/ 14,300S/ 14,300S/LSOH 1.39 Kg 4.76 0 4.03 5.59 -S/ -S/ 799S/ 1,240S/ 1,551S/ 1,706S/ 1,706S/ 1,706S/ 1,706S/ 1,706S/ 1,706S/ 1,706S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 21S/ 32S/ 40S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 10S/ 16S/ 20S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/8 AWG 7 h 100 Metros 1.24 0 1.05 105.00 -S/ -S/ 9,625S/ 14,952S/ 18,690S/ 20,559S/ 20,559S/ 20,559S/ 20,559S/ 20,559S/ 20,559S/ 20,559S/LSOH 2.30 Kg 4.76 0 4.03 9.26 -S/ -S/ 1,949S/ 3,028S/ 3,785S/ 4,163S/ 4,163S/ 4,163S/ 4,163S/ 4,163S/ 4,163S/ 4,163S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 18S/ 28S/ 36S/ 39S/ 39S/ 39S/ 39S/ 39S/ 39S/ 39S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 9S/ 14S/ 18S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/1,5 mm2 100 Metros 0.27 0 0.23 23.00 -S/ -S/ 2,144S/ 3,330S/ 4,163S/ 4,579S/ 4,579S/ 4,579S/ 4,579S/ 4,579S/ 4,579S/ 4,579S/LSOH 0.69 Kg 4.76 0 4.03 2.78 -S/ -S/ 179S/ 279S/ 348S/ 383S/ 383S/ 383S/ 383S/ 383S/ 383S/ 383S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 19S/ 29S/ 36S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 9S/ 14S/ 18S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/2,5 mm2 100 Metros 0.39 0 0.33 33.00 -S/ -S/ 3,076S/ 4,778S/ 5,973S/ 6,570S/ 6,570S/ 6,570S/ 6,570S/ 6,570S/ 6,570S/ 6,570S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 -S/ -S/ 364S/ 566S/ 708S/ 778S/ 778S/ 778S/ 778S/ 778S/ 778S/ 778S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 19S/ 29S/ 36S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/ 40S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 9S/ 14S/ 18S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/ 20S/4 mm2 100 Metros 0.58 0 0.49 49.00 -S/ -S/ 5,047S/ 7,840S/ 9,800S/ 10,780S/ 10,780S/ 10,780S/ 10,780S/ 10,780S/ 10,780S/ 10,780S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 -S/ -S/ 581S/ 902S/ 1,128S/ 1,241S/ 1,241S/ 1,241S/ 1,241S/ 1,241S/ 1,241S/ 1,241S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 -S/ -S/ 21S/ 32S/ 40S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/ 44S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 -S/ -S/ 10S/ 16S/ 20S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/ 22S/
10
6
7
8
9
Fuente: Elaboración propia
191
Tabla 153 Presupuesto de materias primas e insumos – 2018 – 2022.
Presupuesto de materias primas e insumos – 2018 – 2022.
(Expresado en soles)
N° Insumo y materialesPara la producción
Cantidad Unidad de Medida Precio S./ %merma
Costopor
unidad
costounitario
2018 2019 2020 2021 2022
14 AWG Solido 100 Metros 0.32 0 0.27 27.00 56,785S/ 101,517S/ 126,390S/ 140,090S/ 154,163S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 8,223S/ 14,632S/ 18,824S/ 20,864S/ 22,960S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 421S/ 737S/ 948S/ 1,051S/ 1,157S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 210S/ 369S/ 474S/ 526S/ 578S/12 AWG Solido 100 Metros 0.45 0 0.38 38.00 82,203S/ 146,598S/ 185,368S/ 205,929S/ 226,568S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 12,201S/ 18,032S/ 23,122S/ 25,687S/ 28,262S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 433S/ 756S/ 970S/ 1,078S/ 1,186S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 216S/ 378S/ 485S/ 539S/ 593S/10 AWG Solido 100 Metros 0.70 0 0.59 59.00 120,541S/ 214,607S/ 269,829S/ 299,371S/ 329,732S/LSOH 1.39 Kg 4.76 0 4.03 5.59 15,839S/ 19,933S/ 25,633S/ 28,440S/ 31,324S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 409S/ 713S/ 917S/ 1,018S/ 1,121S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 204S/ 357S/ 459S/ 509S/ 560S/14 AWG 7 h 100 Metros 0.34 0 0.29 29.00 59,740S/ 106,905S/ 136,680S/ 151,804S/ 166,984S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 8,055S/ 14,346S/ 18,442S/ 20,483S/ 22,531S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 412S/ 723S/ 929S/ 1,032S/ 1,135S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 206S/ 361S/ 465S/ 516S/ 568S/12 AWG 7 h 100 Metros 0.50 0 0.42 42.00 83,285S/ 148,656S/ 188,145S/ 209,357S/ 230,141S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 11,184S/ 16,543S/ 21,234S/ 23,628S/ 25,973S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 397S/ 694S/ 891S/ 991S/ 1,090S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 198S/ 347S/ 445S/ 496S/ 545S/10 AWG 7 h 100 Metros 0.77 0 0.65 65.00 130,195S/ 232,451S/ 292,052S/ 324,627S/ 356,544S/LSOH 1.39 Kg 4.76 0 4.03 5.59 15,529S/ 19,597S/ 25,164S/ 27,970S/ 30,721S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 401S/ 701S/ 900S/ 1,001S/ 1,099S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 200S/ 351S/ 450S/ 500S/ 550S/8 AWG 7 h 100 Metros 1.24 0 1.05 105.00 187,180S/ 333,061S/ 420,175S/ 466,666S/ 513,333S/LSOH 2.30 Kg 4.76 0 4.03 9.26 37,905S/ 28,787S/ 37,006S/ 41,101S/ 45,211S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 357S/ 622S/ 800S/ 888S/ 977S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 178S/ 311S/ 400S/ 444S/ 488S/1,5 mm2 100 Metros 0.27 0 0.23 23.00 41,692S/ 74,646S/ 92,370S/ 102,651S/ 112,699S/LSOH 0.69 Kg 4.76 0 4.03 2.78 3,488S/ 8,861S/ 11,366S/ 12,632S/ 13,868S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 363S/ 636S/ 816S/ 907S/ 996S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 181S/ 318S/ 408S/ 454S/ 498S/2,5 mm2 100 Metros 0.39 0 0.33 33.00 59,820S/ 107,101S/ 133,423S/ 148,273S/ 162,787S/LSOH 0.99 Kg 4.76 0 4.03 3.97 7,088S/ 12,631S/ 16,203S/ 18,006S/ 19,768S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 363S/ 636S/ 816S/ 907S/ 996S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 181S/ 318S/ 408S/ 454S/ 498S/4 mm2 100 Metros 0.58 0 0.49 49.00 98,147S/ 175,832S/ 219,056S/ 243,423S/ 267,300S/LSOH 1.18 Kg 4.76 0 4.03 4.77 11,297S/ 16,772S/ 21,520S/ 23,914S/ 26,259S/Plastico termocontraible 1 Un 0.24 0 0.20 0.20 401S/ 704S/ 903S/ 1,003S/ 1,102S/Papel para etiquetas 1 Un 0.12 0 0.10 0.10 200S/ 352S/ 451S/ 502S/ 551S/
1,056,326S/ 1,821,894S/ 2,295,338S/ 2,549,730S/ 2,803,414S/
10
Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Fuente: Elaboración propia
192
Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Tabla 154 Presupuesto de Mano de Obra Directa 2018.
Presupuesto de Mano de Obra Directa 2018.
(Expresado en soles)
Mano de Obra - 2018
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido - - 6 9 11 12 12 12 12 12 12 1212 AWG Solido - - 6 9 11 12 12 12 12 12 12 1210 AWG Solido - - 5 9 11 12 12 12 12 12 12 1214 AWG 7 h - - 5 9 11 12 12 12 12 12 12 1212 AWG 7 h - - 5 8 10 11 11 11 11 11 11 1110 AWG 7 h - - 5 8 10 11 11 11 11 11 11 118 AWG 7 h - - 5 7 9 10 10 10 10 10 10 101,5 mm2 - - 5 8 9 10 10 10 10 10 10 102,5 mm2 - - 5 8 9 10 10 10 10 10 10 104 mm2 - - 5 8 10 11 11 11 11 11 11 11Total - - 53 82 103 113 113 113 113 113 113 113
Fuente: Elaboración propia
193
Tabla 155 Presupuesto de Mano de Obra Directa 2019.
Presupuesto de Mano de Obra Directa 2019.
(Expresado en soles)
Mano de Obra - 2019
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 1612 AWG Solido 17 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 1610 AWG Solido 16 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 1514 AWG 7 h 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 1612 AWG 7 h 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 1510 AWG 7 h 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 158 AWG 7 h 14 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 131,5 mm2 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 142,5 mm2 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 144 mm2 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15Total 151 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Fuente: Elaboración propia
194
Tabla 156 Presupuesto de Mano de Obra Directa 2020.
Presupuesto de Mano de Obra Directa 2020.
(Expresado en soles)
Mano de Obra - 2020
Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 2112 AWG Solido 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 2110 AWG Solido 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 2014 AWG 7 h 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 2012 AWG 7 h 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 1910 AWG 7 h 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 208 AWG 7 h 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 171,5 mm2 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 182,5 mm2 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 184 mm2 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20Total (S/.) 194 193 193 193 193 193 193 193 193 193 193 193
Fuente: Elaboración propia
195
Tabla 157 Presupuesto de Mano de Obra Directa 2021.
Presupuesto de Mano de Obra Directa 2021.
(Expresado en soles)
Mano de Obra - 2021Calibre Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
14 AWG Solido 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 2312 AWG Solido 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 2310 AWG Solido 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2214 AWG 7 h 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2212 AWG 7 h 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2210 AWG 7 h 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 228 AWG 7 h 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 191,5 mm2 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 202,5 mm2 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 204 mm2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22Total 214 214 214 214 214 214 214 214 214 214 214 214
Fuente: Elaboración propia
196
Tabla 158 Presupuesto de Mano de Obra Directa 2022.
Presupuesto de Mano de Obra Directa 2022.
(Expresado en soles)
Mano de Obra - 2022Calibre Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
14 AWG Solido 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 2512 AWG Solido 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 2610 AWG Solido 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 2414 AWG 7 h 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 2512 AWG 7 h 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 2410 AWG 7 h 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 248 AWG 7 h 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 211,5 mm2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 222,5 mm2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 224 mm2 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24Total 236 236 236 236 236 236 236 236 236 236 236 236
Fuente: Elaboración propia
197
Presupuesto de costos indirectos.
Tabla 159 Presupuesto de costos indirectos.
Presupuesto de costos indirectos.
(Expresado en soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Mano de Obra IndirectaSupervisor de producción 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000Operario 1 21,420 21,420 21,420 21,420 21,420Operario 2 21,420 21,420 21,420 21,420 21,420Asignación familiar 1,020 1,020 1,020 1,020 1,020Vacaciones 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900CTS 7,155 7,155 7,155 7,155 7,155Gratificación 15,598 15,598 15,598 15,598 15,598
Total básico 157,513 157,513 157,513 157,513 157,513
Total efecto 157,258 157,258 157,258 157,258 157,258ONP 13% 13,190 13,190 13,190 13,190 13,190Essalud 9% 9,131 9,131 9,131 9,131 9,131SCTR 1% 859 859 859 859 859
Total Gasto 180,692 180,692 180,692 180,692 180,692
Total reposición equipos de producción 12,775 1,406 10,839 1,406 669
Palets 500 500 500 500 500Racks 10,170 - 10,170 - -Grilletes 169 169 169 169 169Slingas 5 TN 254 254 - 254 -Slingas 2.5 TN 321 321 - 321 -Slingas 1TN 161 161 - 161 -Bobinas 1,200 - - - -IGV reposición equipos de producción 2,300 253 1,951 253 120
198
Total reposición utensilios de producción 6,444 6,444 6,444 6,444 6,444Lentes 288 288 288 288 288Guantes mecánicos 1,080 1,080 1,080 1,080 1,080Guantes de vinilo (caja) 216 216 216 216 216Cascos 720 720 720 720 720Botas 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400Orejeras 192 192 192 192 192Pantalones 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008Polos 540 540 540 540 540IGV reposición utensilios de producción 1,160 1,160 1,160 1,160 1,160Servicios 55,083 55,913 56,780 57,686 58,631Energía Eléctrica 7,200 7,416 7,638 7,868 8,104Agua 1,440 1,454 1,469 1,484 1,498Servicio de teléfono - internet 2,880 2,880 2,880 2,880 2,880Alquiler de Planta y Oficina 13,203 13,203 13,203 13,203 13,203Servicio de Alquiler de furgón 7,200 7,560 7,938 8,335 8,752Servicio Seguridad 15,120 15,120 15,120 15,120 15,120Servicio Limpieza 3,240 3,240 3,240 3,240 3,240Servicio mantenimiento 4,800 5,040 5,292 5,557 5,834IGV Servicios 9,915 10,064 10,220 10,383 10,554Total Gasto sin IGV 254,994 244,455 254,755 246,228 246,437Total Gasto con IGV 268,369 248,329 260,483 250,420 250,667IGV de CIF 13,374 3,873 5,727 4,192 4,230
Fuente: Elaboración propia
199
Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 160 Presupuesto de gastos de administración.
Presupuesto de gastos de administración.
(Expresado en soles)
Gastos administrativos
2018 2019 2020 2021 2022Personal Administrativo 404,874 404,874 404,874 404,874 404,874Servicios 29,625 29,890 30,163 30,445 30,736Útiles de oficina 1,017 1,017 1,017 1,017 1,017Depreciación Activo Fijo 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220Amortización Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 -HonorariosAdministrativos 6,000 7,200 8,640 10,800 13,500
Total 464,884 466,349 468,062 470,504 464,347
Fuente: Elaboración propia
Tabla 161 Gastos administrativos.
Gastos administrativos.
(Expresado en soles)
Gastos administrativos
2018 2019 2020 2021 2022Personal Administrativo 404,874 404,874 404,874 404,874 404,874Servicios S/. 29,625 29,890 30,163 30,445 30,736Útiles de oficina 1,017 1,017 1,017 1,017 1,017Depreciación Activo Fijo 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220Amortización Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 -Honorarios contador 6,000 7,200 8,640 10,800 13,500
Total sin IGV S/. 30,642 30,907 31,180 31,462 31,753
IGV 5,516 5,563 5,612 5,663 5,716
Total con IGV 36,158 36,470 36,793 37,125 37,469
Fuente: Elaboración propia
200
Presupuesto de gastos de ventas.
Tabla 162 Presupuesto de gastos de ventas.
Presupuesto de gastos de ventas.
(Expresado en soles)
Gastos de ventas2018 2019 2020 2021 2022
Personal Ventas 85,699 85,699 85,699 85,699 85,699
Servicios 67,922 69,319 70,780 72,307 73,903
Útiles de oficina 791 791 791 791 791
Depreciación Activo Fijo 1,200 1,200 1,200 1,200 600
Amortización Intangibles - - - - -
Publicidad y Promoción 135,500 135,500 135,500 135,500 108,400
Total 291,112 292,509 293,970 295,497 269,393
Fuente: Elaboración propia
Tabla 163 Gastos de ventas.
Gastos de ventas.
(Expresado en soles)
Gastos de ventas2018 2019 2020 2021 2022
Personal Ventas 85,699 85,699 85,699 85,699 85,699
Servicios 67,922 69,319 70,780 72,307 73,903
Útiles de oficina 791 791 791 791 791
Depreciación Activo Fijo 1,200 1,200 1,200 1,200 600
Amortización Intangibles - - - - -
Publicidad y Promoción 135,500 135,500 135,500 135,500 108,400
Total sin IGV 204,213 205,610 207,071 208,598 183,094
IGV 36,758 37,010 37,273 37,548 32,957
Total con IGV 240,972 242,620 244,344 246,145 216,051
Fuente: Elaboración propia
201
Egresos no desembolsables
Depreciación.
Tabla 164 Depreciación.
Depreciación.
(Expresado en soles)
RubroUnid Valor
Unitario Valor Total VidaÚtil
TasaAnual
Depreciación
Activo Fijo 2018 2019 2020 2021 2022 Total
PRODUCCIÓN
Extrusora 1 58,839 58,839 10 10% 5,883.90 5,884 5,884 5,884 5,884 S/. 29,420Metradora 1 21,157 21,157 10 10% 2,116 2,116 2,116 2,116 2,116 S/. 10,579Trituradora 1 1,048 1,048 10 10% 105 105 105 105 105 S/. 524Megómetro 1 1,695 1,695 10 10% 170 170 170 170 170 S/. 848kit-Maletascompletas +Multímetro
2 1,500 3,000 5 20% 600 600 600 600 600 S/. 3,000
Stocka 1 1,272 1,272 5 20% 254 254 254 254 254 S/. 1,272Tecle 1 1,272 1,272 5 20% 254 254 254 254 254 S/. 1,272Racks 8 1,271 10,170 5 20% 2,034 2,034 2,034 2,034 2,034 S/. 10,170Juego de mueble 1 1,017 1,017 5 20% 203 203 203 203 203 S/. 1,017Impresoraautoadhesiva 1 1,272 1,272 4 25% 318 318 318 318 S/. 1,272
Divisores deAmbiente 2 2,000 4,000 5 20% 800 800 800 800 800 S/. 4,000
Total depreciaciónactivos fijos -producción
104,742 Totales 12,738 12,738 12,738 12,738 12,420 63,373
202
ADMINISTRACIÓN
Laptop 5 S/ 1,350 6,750 4 25% 1,688 1,688 1,688 1,688 6,750
Proyector 1 S/ 1,200 1,200 4 25% 300 300 300 300 1,200
Televisor 1 S/ 1,271 1,271 4 25% 318 318 318 318 1,271Divisores de Ambiente 4 S/ 1,500 6,000 5 20% 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000
Total depreciación activos fijos- ventas 15,221 Totales 3,505 3,505 3,505 3,505 1,200 15,221
VENTAS
Laptop 2 S/ 1,200 2,400 4 25% 600 600 600 600 2,400
Divisores de Ambiente 2 S/ 1,500 3,000 5 20% 600 600 600 600 600 3,000
Total depreciación activos fijos- ventas 5,400 Totales 1,200 1,200 1,200 1,200 600 5,400
TOTAL DEPRECIACIONACTIVO FIJO 125,363 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220 83,994
Fuente: Elaboración propia
203
Amortización.Tabla 165 Resumen amortización y depreciación de activo intangible.
Resumen amortización y depreciación de activo intangible.
(Expresado en soles)
RubroUnid Valor
Unitario Valor Total IGV InversiónTotal
VidaÚtil
TasaAnual
Amortización
Activo intangible 2018 2019 2020 2021 2022
Licencia WINDOWS 8.1 PRO 8 450 3,600 648 4,248 4 25% 900 900 900 900
Licencia OFFICE 2017 8 250 2,000 360 2,360 4 25% 500 500 500 500
Antivirus MC AFEE PLUS 2015 8 16 128 23 151 4 25% 32 32 32 32
Página web 1 8,223 8,223 1,480 9,703 4 25% 2,056 2,056 2,056 2,056
Software CRM 1 9,750 9,750 1,755 11,505 4 25% 2,438 2,438 2,438 2,438
Total inversión activo intangible 23,701 4,266 27,967 5,925 5,925 5,925 5,925 -
Fuente: Elaboración propia
204
Gasto por activos fijos no depreciables.
Tabla 166 Inversiones en activos no depreciables.
Inversiones en activos no depreciables.
(Expresado en soles)
RubroUnid Valor
Unitario Valor Total IGV Inversión TotalActivo
Activos no depreciables de producción y operaciones
Pistola de calor 2 350 700 126 826Pinza eléctrica 2 424 848 153 1,001Mesa modular tablero 6 510 3,060 551 3,611Mesa de trabajo 4 350 1,400 252 1,652Gavetas para laboratorio 2 700 1,400 252 1,652Total activos - producción 7,408 1,334 8,742
Activos no depreciables de administración
Silla plástica 10 25 250 45 295Silla giratoria 10 270 2,700 486 3,186Mesa comedor 2 400 800 144 944Impresora 3 580 1,740 313 2,053Escritorios 5 450 2,250 405 2,655Armario metálico 2 900 1,800 324 2,124Total activos - administración 9,540 4,385 28,741TOTAL ACTIVO FIJO + ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE 16,948 5,719 37,483
Fuente: Elaboración propia
205
Costo de producción unitario y costo total unitario.
Tabla 167 Costo de producción unitario y costo total unitario.
Costo de producción unitario y costo total unitario.
(Expresado en soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Venta en Unidades 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288Materia Prima 10,227 18,219 22,953 25,497 28,034
Mano de Obra Directa 85,860 85,860 85,860 85,860 85,860Costos Indirectos de fabricación 254,994 244,455 254,755 246,228 246,437
Total Costo de Producción 351,082 348,534 363,569 357,585 360,331
Costo Unitario de Producción 18 10 8 7 7
Gastos Administrativos 464,884 466,349 468,062 470,504 464,347Gastos de Venta 291,112 292,509 293,970 295,497 269,393
Depreciación Activo Fijo 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220Amortización de Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 -
Amortiz. Gasto Pre Operativo - - - -Gasto por activo fijo no depreciable 16,948 - - - -
Costo Total 1,147,394 1,130,761 1,148,969 1,146,954 1,108,290
Costo Unitario Total 58 33 26 23 20Margen 30% 17.44
Valor venta unitario Aproximado 76
Valor venta unitario a considerar 76
IGV 18% 13.60
Precio de venta 89
Fuente: Elaboración propia
206
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Las premisas a considerar en el proyecto son las siguientes: El horizonte de evaluación es de 5 años Inicio de operaciones es en marzo del 2018 La política de ventas es al contado La estructura de financiamiento es de 70% capital propio y 30% de deuda El impuesto a la renta es de 29.5%
207
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
Tabla 168 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
(Expresado en soles)
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Ventas 2,279,681 4,191,557 5,547,131 6,286,270 7,048,721 -
(-) Costo de Ventas 1,363,576 2,152,209 2,635,953 2,881,818 3,135,711 -(-) Materia Prima 1,022,721 1,821,894 2,295,338 2,549,730 2,803,414 -(-) Mano de Obra 85,860 85,860 85,860 85,860 85,860 -(-) Costos Indirectos 254,994 244,455 254,755 246,228 246,437 -
Utilidad Bruta 916,105 2,039,348 2,911,178 3,404,452 3,913,010 -
(-) Gastos Operativos 796,313 782,227 785,401 789,369 747,960 -(-)Gastos Administrativos 464,884 466,349 468,062 470,504 464,347 -(-)Gastos de Venta 291,112 292,509 293,970 295,497 269,393 -(-)Depreciación Activo Fijo 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220 -(-)Amortización de Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 - -(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo - -(-) Gasto por activo fijo no depreciable 16,948 - - - - -
EBIT o Resultado Operativo 119,792 1,257,121 2,125,777 2,615,083 3,165,050 -(+) Ingresos Financieros - - - - - -(-) Gastos Financieros - - - - - -(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) - - - - - 67,148(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) - - - - - 41,370Resultado antes del Imp a la Renta 119,792 1,257,121 2,125,777 2,615,083 3,165,050 25,778(-) Impuesto a la Renta 29.5% 35,339 370,851 627,104 771,449 933,690 7,605
Resultado Neto 84,454 886,270 1,498,673 1,843,633 2,231,360 18,174
Fuente: Elaboración propia
208
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Tabla 169 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fisca.
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fisca.
(Expresado en soles)
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Ventas 2,279,681 4,191,557 5,547,131 6,286,270 7,048,721 -
(-) Costo de Ventas 1,363,576 2,152,209 2,635,953 2,881,818 3,135,711 -(-) Materia Prima 1,022,721 1,821,894 2,295,338 2,549,730 2,803,414 -(-) Mano de Obra 85,860 85,860 85,860 85,860 85,860 -(-) Costos Indirectos 254,994 244,455 254,755 246,228 246,437 -
Utilidad Bruta 916,105 2,039,348 2,911,178 3,404,452 3,913,010 -(-) Gastos Operativos 796,313 782,227 785,401 789,369 747,960 -
(-) Administrativos 464,884 466,349 468,062 470,504 464,347 -(-) De Ventas 291,112 292,509 293,970 295,497 269,393 -(-) Depreciación 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220 -(-) Amortización de Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 - -(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo - - - - - -(-) Activos fijos no depreciables 16,948 - - - - -
EBIT o Resultado Operativo 119,792 1,257,121 2,125,777 2,615,083 3,165,050 -(+) Ingresos financieros - - - - - -(-) Gastos financieros - 56,989 - 46,979 - 32,964 - 13,344 - -(+) Otros ingresos (Valor de salvamento) - - - - - 67,148(-) Perdida de venta activo fijo (Valor en libros) - - - - - 41,370
Resultado antes de I. Renta 176,781 1,304,100 2,158,741 2,628,427 3,165,050 25,778(-) Impuesto a la Renta 29.5% 52,151 384,709 636,829 775,386 933,690 7,605
Resultado Neto . 124,631 . 919,390 . 1,521,913 . 1,853,041 . 2,231,360 . 18,174
Fuente: Elaboración propia
209
Flujo de Caja Operativo
Tabla 170 Flujo de Caja Operativo.
Flujo de Caja Operativo.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 LiquidaciónIngresos por Ventas 2,690,024 4,946,037 6,545,614 7,417,799 8,317,491 -(-) Costos operativos 2,506,830 4,036,398 5,023,573 5,550,797 6,071,910 19,691
(-) Materia Prima 1,206,811 2,149,834 2,708,498 3,008,682 3,308,029 -(-) Mano de Obra Directa 85,860 85,860 85,860 85,860 85,860 -(-) Costos Indirectos 268,369 248,329 260,483 250,420 250,667 -(-) Gastos Administrativos 470,400 471,912 473,675 476,167 470,062 -(-) Gastos de Venta 327,870 329,519 331,243 333,044 302,350(-) Impuesto a la Renta 35,339 370,851 627,104 771,449 933,690 7,605(-) Pago de IGV 112,181 380,093 536,710 625,174 721,253 12,087
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 183,194 909,639 1,522,042 1,867,002 2,245,581 - 19,691
Fuente: Elaboración propia
Flujo de Capital
Tabla 171 Flujo de Capital.
Flujo de Capital.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 LiquidaciónCapital de trabajo - 208,814 - 175,124 - 124,168 - 67,704 - 69,839 645,648Recuperación de garantía 9,780Valor salvamento activo fijo + Igv 79,234
Fuente: Elaboración propia
210
Flujo de Caja Económico
Tabla 172 Flujo de Caja Económico.
Flujo de Caja Económico.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 LiquidaciónActivo fijo depreciable - 125,363Activo intangible - 23,701Gasto pre - operativos - 175,787Inventarios - 522Capital de trabajo - 208,814 - 175,124 - 124,168 - 67,704 - 69,839 645,648Recuperación de garantía 9,780Valor salvamento activo fijo + IGV 79,234FLUJO DE CAJA ECONOMICO - 534,187 183,194 734,515 1,397,874 1,799,298 2,175,742 695,280
Fuente: Elaboración propia
211
Flujo del Servicio de la deuda
En el flujo del servicio de la deuda comprende el interés y amortización anual que se paga al prestamista.
Tabla 173 Flujo del Servicio de la deuda.
Flujo del Servicio de la deuda.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 LiquidaciónPréstamo 177,783Cuotas de reembolso del préstamo 0 - 82,015 - 82,015 - 82,015 - 82,015Escudo Fiscal 0 16,812 13,859 9,724 3,937 0FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 177,784 - 65,203 - 68,156 - 72,290 - 78,078
Fuente: Elaboración propia
Flujo de Caja Financiero
En este tipo de flujo comprende la diferencia entre el flujo de servicio de la deuda y el flujo de caja económico.
Tabla 174 Flujo de Caja Financiero.
Flujo de Caja Financiero.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 LiquidaciónFLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 177,784 - 65,203 - 68,156 - 72,290 - 78,078 - -FLUJO DE CAJA FINANCIERO - 356,404 117,991 666,359 1,325,583 1,721,220 2,175,742 695,280
Fuente: Elaboración propia
212
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
Cálculo de la tasa de descuento
Costo de oportunidad.
CAPM.
Tabla 175 CAPM.
CAPM.
Concepto Base Sigla Dato
Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran2007-2016 RM 8.64%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2007-2016 TLR 5.03%% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 70.00%% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 30.00%Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada Construction Supplies BD 0.976Riesgo País BCR RP 1.14%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.983Costo Capital Propio KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 9.7%
Riesgo Tamaño delNegocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 3.89%
Riesgo Know How 30%: RN = KP * 0.30 RN 2.92%Costo Capital Propio
Ajustado KP1 = KP+RTN+RN KP1 16.53%
Fuente: Elaboración propia
213
COK propio.
Tabla 176 COK propio.
COK propio.
Socio TasaSocio1( Depósito a plazo fijo Caja Trujillo) 3.80%Socio2( Depósito a plazo fijo Caja Piura) 4.20%Socio 3( Depósito a plazo fijo Compartamos Financiera) 6.20%Socio 4 (Depósito a plazo Mi Banco) 5.40%Socio 5( Depósito a plazo fijo Interbank) 3.40%Cok promedio 4.60%Factor de riesgo 7.13Cok neto 32.80%
Fuente: Elaboración propia
Tabla 177 Deuda capital de trabajo.
Deuda capital de trabajo.
Descripción TCEA TCEA neta
Deuda capital de trabajo 40.00% 28.20%
Fuente: Elaboración propia
Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Tabla 178 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Concepto Monto % Costo neto waccCapital propio . 414,827.90 70% 32.80% 22.96%Financiamiento . 177,783.39 30% 28.20% 8.46%Total . 592,611.29 100% 31.42%
Fuente: Elaboración propia
214
Evaluación económica financiera
Indicadores de Rentabilidad.
VANE y VANF.
Tabla 179 VANE y VANF.
VANE y VANF
(Expresado en soles)
INDICADORESVANE . 1,939,513VANF . 1,883,212
Fuente: Elaboración propia
TIRE y TIRF, TIR modificado.
Tabla 180 TIRE y TIRF.
TIRE y TIRF.
(Expresado en soles)
INDICADORESTIRE 113.41%TIRF 136.80%
Fuente: Elaboración propia
Tabla 181 TIR modificado (económico y financiero).
TIR modificado (económico y financiero).
(Expresado en soles)
INDICADORESTIRME 68.93%TIRMF 78.90%
Fuente: Elaboración propia
215
Período de recuperación descontado.
Tabla 182 Flujo económico descontado.
Flujo económico descontado.
(Expresado en soles)
Concepto Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Flujo Económico Descontado . -534,187 . 139,396 . 425,283 . 615,862 . 603,194 . 555,009 . 134,956Acumulado . -534,187 . -394,792 . 30,491 . 646,353 . 1,249,548 . 1,804,557 . 1,939,513
Fuente: Elaboración propia
Período de Recupero Económico: 1.93 años = Equivalente a: 1 años 11 mes
Tabla 183 Flujo económico descontado.
Flujo económico descontado.
(Expresado en soles)
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Flujo Financiero Descontado . -356,404 . 88,849 . 377,844 . 565,995 . 553,406 . 526,765 . 126,757Acumulado . -356,404 . -267,555 . 110,289 . 676,284 . 1,229,690 . 1,756,455 . 1,883,212
Fuente: Elaboración propia
Período de Recupero Económico: 1.71 años = Equivalente a: 1 años 8 meses.
216
Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Tabla 184 Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Fuente: Elaboración propia
Análisis del punto de equilibrio.
Para el análisis de punto de equilibrio tenemos que hallas nuestros costos
variables y fijos de la empresa, para saber cuántas unidades (rollos) debemos
producir o cuanto debo vender para cubrir mis costos y gastos, es decir para no
perder ni ganar.
Para hallar el punto de equilibrio se utiliza la siguiente formula
−Costos variables, Costos fijos.
En nuestros costos variables es la materia prima directa y costos indirectos de
fabricación, Y en los costos fijos estamos considerando la mano de obra directa
e indirecta, costos indirectos, gastos administrativos. Gastos de ventas.
Depreciaciones, amortizaciones y gasto de activo fijo no depreciable.
Relación B/C Económico: 4.65Relación B/C Financiero: 6.31
217
Tabla 185 Costos variables, Costos fijos.
Costos variables, Costos fijos.
(Expresado en soles)
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022Ventas (en Soles) 2,279,681 4,191,557 5,547,131 6,286,270 7,048,721Venta en Rollos 19,740 34,596 44,436 49,380 54,288
Valor de Venta Promedio 115 121 125 127 130
Materia Prima 1,022,721 1,821,894 2,295,338 2,549,730 2,803,414Luz 24,000 24,720 25,462 26,225 27,012Agua 4,800 4,848 4,896 4,945 4,995Total de costos Variables 1,051,521 1,851,462 2,325,696 2,580,901 2,835,422Costo Variable Unitario Promedio 53 54 52 52 52Mano de Obra Directa e Indirecta 85,860 85,860 85,860 85,860 85,860Costos Indirectos Fijo 246,354 235,585 245,648 236,876 236,835Gastos Administrativos Fijo 436,084 436,781 437,704 439,333 432,340Gastos de Venta Fijo 211,202 251,341 254,091 283,028 256,590Depreciación Activo Fijo 17,443 17,443 17,443 17,443 14,220Amortización de Intangibles 5,925 5,925 5,925 5,925 -Amortización de Pre Operativos - - - - -Gasto de activos fijos no depreciables 16,948 - - - -Total de costos Fijos 1,019,816 1,032,935 1,046,671 1,068,466 1,025,844
Fuente: Elaboración propia
218
Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 186 Estado de resultados (costeo directo).
Estado de resultados (costeo directo).
(Expresado en soles)
Resultados (Costeo Directo) 2018 2019 2020 2021 2022 Liquidación
Ventas 2,279,681 4,191,557 5,547,131 6,286,270 7,048,721 -(-) Costos Variables 1,051,521 1,851,462 2,325,696 2,580,901 2,835,422 -
Margen de Contribución 1,228,160 2,340,095 3,221,435 3,705,369 4,213,300 -(-) Costos Fijos 1,019,816 1,032,935 1,046,671 1,068,466 1,025,844 -
Utilidad Operativa 208,343 1,307,160 2,174,764 2,636,903 3,187,455 -(+) Ingresos Financieros - - - - - -(-) Gastos Financieros -56,989 -46,979 -32,964 -13,344 - -(+) Otros Ingresos (Valor salvamento) - - - - - 67,148(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros) - - - - - 41,370Resultado antes de I. Renta 265,332 1,354,139 2,207,728 2,650,247 3,187,455 25,778(-) Impuesto a la Renta 29.5% 78,273 399,471 651,280 781,823 940,299 7,605
Resultado Neto 187,059 954,668 1,556,448 1,868,424 2,247,156 18,174
Fuente: Elaboración propia
219
Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y nuevos soles.
Fórmula para calcular el punto de equilibrio (unidades)
−Fórmula para calcular el punto de equilibrio (soles)
1 −Tabla 187 Punto de equilibro general del producto.
Punto de equilibro general del producto.
Año 2018 2019 2020 2021 2022Punto de Equilibrio (Nº deUnidades) 16,391 15,271 14,438 14,239 13,218
Punto de Equilibrio (En Soles) S/.1,892,959 S/.1,850,184 S/.1,802,309 S/.1,812,685 S/.1,716,206
Fuente: Elaboración propia
220
Análisis de sensibilidad y de riesgo.
CAAB WIRE PERÚ SAC tendrá como marca CAAB WIRE PERÚ. de las cuales
tiene un producto que es el cable bimetálico con diez presentaciones que son:
14 AWG sólido, 12 AWG sólido, 10 AWG sólido, 14 AWG 7 hilos, 12 AWG 7
hilos 10 AWG 7 hilos. 8 AWG 7 hilos, 1,5 mm2. 2,5 mm2 y 4 mm2.
La presentación del producto será por un rollo de 100 metros de cable con un
embalaje de plástico termocontraíble y con la etiqueta donde menciona el calibre
y otros datos. Nuestro esquema es B2B.
El objetivo de este análisis de sensibilidad es ver los cambios y/o variaciones
que genera las variables críticas en el VANF y VANE.
Variables de entrada.
Las variables de entrada son los que te permiten identificar cual es el grado de
variación y como afecta a la variable a sensibilizar.
Para nuestra variable que vamos a sensibilizar será las ventas
Variables de salida.
En las variables de salida se considera el VANF, VANE, TIRF Y TIRE
221
Análisis unidimensional.
Tabla 188 Escenario pesimista.
Escenario pesimista.
Escenario Pesimista -25% -20% -15% -10% -5%
Variable Ventas
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 2,690,024 4,946,037 6,545,614 7,417,799 8,317,491Ventas -25% 2,017,518 3,709,528 4,909,211 5,563,349 6,238,118VANE - 520,915 - 380,290 - 492,962 - 308,453 - 317,074 - 21,767VANF - 260,187 - 475,913 - 592,916 - 414,470 - 431,580 - 21,767Ventas -20% 2,152,019 3,956,830 5,236,492 5,934,239 6,653,993VANE - 520,915 - 266,306 - 283,384 - 31,096 - 2,761 330,669VANF - 260,187 - 361,929 - 383,338 - 137,113 - 117,266 330,669Ventas -15% 2,286,520 4,204,131 5,563,772 6,305,129 7,069,867VANE - 520,915 - 152,322 - 73,806 246,260 311,553 683,105VANF - 260,187 - 247,945 - 173,760 140,243 197,047 683,105
Fuente: Elaboración propia
222
Tabla 189 Escenario pesimista (indicadores).
Escenario pesimista (indicadores).
VANE -25% -1,412,599 TIRE -26%VANF -25% -1,567,971 TIRF -30%
VANE -20% -144,931 TIRE -3%VANF -20% -300,303 TIRF -7%
VANE -15% 1,122,737 TIRE 23%VANF -15% 967,365 TIRF 23%
Fuente: Elaboración propia
Tabla 190 Escenario probable.
Escenario probable
Variable ventas
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 2,690,024 4,946,037 6,545,614 7,417,799 8,317,491
Fuente: Elaboración propia
Tabla 191 Escenario optimista (indicadores).
Escenario probable(indicadores).
INDICADORESVANE 1,939,513VANF 1,883,212TIRE 113.41%TIRF 136.80%
Fuente: Elaboración propia
223
Tabla 192 Escenario optimista.
Escenario optimista.
Escenario Optimista 25% 20% 15% 10% 5%
Variable ventas
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 2,690,024 4,946,037 6,545,614 7,417,799 8,317,491Ventas + 25% 3,362,529 6,182,546 8,182,018 9,272,248 10,396,864VAN-E - 520,915 759,550 1,602,817 2,465,113 2,826,061 3,502,593VAN-F - 260,187 663,927 1,502,863 2,359,096 2,711,555 3,502,593Ventas -20% 3,228,028 5,935,244 7,854,737 8,901,358 9,980,989VAN-E - 520,915 645,566 1,393,239 2,187,756 2,511,747 3,150,157VAN-F - 260,187 549,943 1,293,285 2,081,739 2,397,242 3,150,157Ventas -15% 3,093,527 5,687,943 7,527,457 8,530,469 9,565,115VAN-E - 520,915 531,582 1,183,661 1,910,399 2,197,434 2,797,721VAN-F - 260,187 435,959 1,083,707 1,804,382 2,082,928 2,797,721
Fuente: Elaboración propia
224
Tabla 193 Escenario optimista (indicadores).
Escenario optimista (indicadores).
VANE+25% 11,264,081 TIRE 215%VANF+25% 11,108,709 TIRF 346%
VANE +20% 9,996,413 TIRE 193%VANF +20% 9,841,041 TIRF 303%
VANE +15% 8,728,745 TIRE 169%VANF +15% 8,573,373 TIRF 260%
Fuente: Elaboración propia
Variables criticas del proyecto.
En los siguientes cuadros se muestran las variables criticas del proyecto , en un
escenario pesimista el – 25% y -20% de las ventas y las demandas van a
disminuir en los valores del VANE, VANF, TIRE Y TIRF, la cual afecta a la
rentabilidad del proyecto , en excepcion el -15% de dichas variables, al cual el
proyecto puede soportar la estabilidad del negocio.
225
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ANEXOS
230
231
ENCUESTABuenos días/ buenas tardes somos estudiantes de la universidad San Ignacio de
Loyola y nos gustaría que participe con nosotros respondiendo unas preguntas, las
respuestas solo serán utilizadas como parte de una investigación académica.
Gracias.
CAAB WIRE PERÚ ofrecerá cables conductores eléctricos compuestos de un
núcleo interno de aluminio (80%) y un revestimiento externo de cobre (20%),
tecnología desarrollada y patentada en Corea. CAAB (Copper Aluminum Atomic
Bonding).
Tecnología CAAB (Cable de aluminio recubierto en cobre adherido atómicamente)
Los tipos de cables que se comercializará cables TW y THW libre de halógeno con
la tecnología CAAB en los diámetros AWG (14, 12, 10 y 8) y mm2 (1.5, 2.5 y 4)
El cable será recubierto por una goma aislante libre de Halógeno que en caso
ocurra algún siniestro, ésta no despide gases tóxicos además de retardar su
combustión (efecto ignifugo)
CAAB WIRE PERÚ, pretende con este producto reemplazar el uso de los cables de
sólo cobre, dando ventajas a las empresas como la disminución de los costos de
construcción y el aumento de los márgenes de ganancia de sus clientes.
1. ¿Cuál es la información que Ud. maneja acerca de la tecnología CABB?
( ) Bastante
( ) Regular
( ) Poco
( ) Nada
2. ¿Estaría dispuesto a adquirir para sus proyectos un nuevo tipo de cablescon una nueva tecnología?
( ) Sí ( ) NoSi: Continua la encuesta.No: Agradecer y concluir laencuesta.
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3. ¿Cuáles son los calibres que adquiere y cuantos rollos?
4. ¿Qué colores de cable son los que más adquiere para sus proyectos?Puede marcar más de una opción.
( ) Negro
( ) Blanco
( ) Rojo
( ) Amarillo
( ) Verde
( ) Amarillo con Verde
5. ¿En qué tipo de presentación adquiere el producto?
( ) Envoltorio de cartón reciclado
( ) Envoltorio plástico
6. ¿Dónde prefiere recibir el producto?
( ) En nuestro almacén
( ) En su almacén
( ) En el local de su cliente final
7. ¿A través de que medio o medios suele recibir información sobre losproductos? Puede marcar más de una opción.
( ) Televisión / Anuncios en prensa
( ) Radio
( ) Correo electrónico
( ) Revistas especializadas
( ) Vallas publicitarias
( ) Folletos/Dípticos
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( ) Redes sociales
8. Después de la información recibida ¿Cuál o cuáles de los siguientesaspectos le atraen del producto? Puede marcar más de una opción.( ) Tecnología
( ) Margen de ganancia
( ) Certificación UL
( ) Todas de los anteriores
9. Teniendo en cuenta que nuestro producto es 30% más barato que lacompetencia ¿Lo compraría?( ) Sí ( ) No
10. Por favor, díganos ¿Cuál es la razón por la que no compraría el producto?
( ) Acuerdos comerciales con otras marcas
( ) Precio excesivo
( ) Producto nuevo
11. Con respecto a la compra ¿Cuáles son los calibres de cables que Ud. noscompraría y cuántos rollos? Si cada rollo es de 100 metros.
12. ¿Qué le parece el nombre CAAB WIRE para nuestro producto de cables?
( ) Muy Interesante
( ) Interesante
( ) Neutro
( ) Poco interesante
( ) Nada Interesante
13. ¿Usted recomendaría el producto? Teniendo en cuenta las característicasy beneficios.
( ) Sí ( ) No