El tesorero de montecarlo presentacion
Transcript of El tesorero de montecarlo presentacion
Presentación del caso
El tesorero de MontecarloDe: Maximiliano González
Martínez Ilsida
Mendoza Yohana
La Compañía Servicios Montecarlo
Es una empresa que se dedica al lavado
y mantenimiento de vehículos Espera un déficit de caja para el mes
siguiente de Bs. 3.000.000,00 Su jefe, el Sr. Gómez se dispone a
solicitar una línea de crédito al Banco del Empresario Banempre
Contrata a Alan Manrique como tesorero
de Servicios Montecarlo
Alan Manrique... Está motivado por su oficina amplia, cercana a
casa y su buen salario
Su jefe el Sr. Gómez, le asigna la tarea de acompañarlo a Banempre para solicitar una línea de crédito, dirigida a cubrir el déficit de caja proyectado.
Le entrega unas carpetas con toda la
información pertinente y acuerdan una cita a la hora del almuerzo.
Agenda de trabajo de Alan
Ordenar la información:
• Ventas• Precios• Cobranzas• Gastos de personal• Insumos• Alquileres y servicios generales• IVA y otros
Ventas
Ingresos Existen dos tipos de clientes:
Clientes directos
Clientes corporativos
Tres clientes corporativos, ubicados en la misma urbanización:
02 empresas de alquiler de vehículos
01 taller
ProductosEl Súper Combo: Cambio de aceite y filtro, lavado y
engrase, rotación de cauchos, revisión del sistema de aire acondicionado y pulido.
El Servicio Expreso: Sólo lavado
El Servicio Corporativo: Servicio de revisión de Km. recorridos,
ubicación de desperfectos o daños menores y servicio de lavado. (Empresas de alquiler de vehículos)
Búsqueda del vehículo en el taller, lavado, pulitura y entrega del vehículo nuevamente al taller. (Taller)
Client
es D
irect
os
Client
es C
orpo
rativ
os
Los tres clientes corporativos presentan demanda similar
Alan se lamenta que no haya más empresas cercanas que contraten el servicio corporativo (Colocando una barrera para la captación de nuevos clientes, al limitar la búsqueda de clientes al sitio)
Las estadísticas de ventas de los últimos 24 meses demuestran que el mes actual fue bueno para todos los servicios.
El Súper Combo: 480 vehículos Vs. 439 vehículos promedio
Alan concluye que esta situación es la causa por la cual los lavadores tienen “cara de cansados”
PreciosPara el análisis de los precios Alan parte de la premisa: En épocas de recesión, este tipo de servicios se hacen más sensibles al precio.
Para indagar acerca de los precios Alan tuvo la iniciativa de presentarse al resto del personal, observando los siguientes precios:
El Súper Combo: Bs. 85.000,00
El Servicio Expreso:Bs. 10.000,00
El Servicio Corporativo: 25.000,00
Concluyendo que no es posible un aumento de precios a corto plazo
60 días30 días30 días
Taller ÉpocaFlotas Corporativas
Rally Alquileres
Ventas a Crédito La empresa otorga a los clientes corporativos crédito comercial de 15 días sobre la facturación al final de cada mes, lo cual no se cumple, pues ninguna de las tres empresas respetan los términos
del contrato. No obstante, las tres empresas habían liquidado recientemente sus cuentas por cobrar.
Periodo de Cobranza
Cobranzas
Gastos de Personal
La empresa posee nueve empleados: Cuatro lavadores Una secretaria Un supervisor
Un gerente de contabilidad
Un jefe
Alan Manrique, el tesorero
En el presente mes el
bono fue
de Bs.
86.708,00 para cada
uno
Reciben además del sueldo un bono mensual del 1% de las ventas brutas dividido entre los seis empleados
InsumosLa empresa que provee los insumos necesarios para
la prestación del servicio es Suministros Montecarlo (propiedad del Sr. Gómez)
El costo de los insumos representa
aproximadamente el 46% de las ventas mensuales.
Servicios Montecarlo paga puntualmente a los
30 días vencidos.
Alan propuso la posibilidad de evaluar otros proveedores, determinando a través de un gesto del Sr. Gómez que éste no estaba dispuesto.
Alan cambió rápidamente el tema.
InsumosIndicando además, que debe pagar antes del 15, Bs. 26.888.825,00
pendientes, a cuya instrucción Alan respondió “efectivamente”.
Alan observó que para presente mes el costo de los insumos
representaba 51,3%
Alquiler y Servicio Generales
El local es de Inmobiliaria Montecarlo (propiedad del Sr. Gómez)
Tiene un contrato de arrendamiento por un canon de Bs. 7.500.000,00, pagaderos al mes vencido. Incluye los gastos de mantenimiento menores, servicios generales y vigilancia privada.
Iva y otros
El Iva debe cancelarse mensualmente, antes del quinto día del mes siguiente a la facturación.
El saldo por pagar es de Bs. 4.053.788,00
Existen otros gastos por desperfectos de las maquinarias y equipos, liquidaciones del personal, multas del Seniat, arreglo de las instalaciones, entre otros.
Línea de crédito con Banempre Como resultado de un modelo financiero, Alan determina que efectivamente tiene un déficit
de caja proyectado cercano de Bs. 3.000.000,00 para el mes
siguiente.
Antecedentes de la empresa con Banempre:
El Sr. Gómez ha sido inversionista por más de tres décadas. Nunca antes la empresa había solicitado financiamiento.
Alan intuye que la mejor opción es una línea de
crédito
Condiciones de la línea de crédito con Banempre
Comisiones sólo por mantenimiento de la línea de crédito, equivalente al 1% del monto solicitado.
Tasa de interés del 38% anual con capitalización mensual, por el monto utilizado, con cancelación adelantada y con un mes de gracia para el inicio de amortización de la deuda.
Potencial escenario Si la línea de crédito no es suficiente para cubrir el déficit, el
señor Gómez, tendría que cubrirlo con sus propios recursos.
Alan presiente que esta situación atentaría con su permanencia en la empresa.
Entiende que mientras mayor sea la línea de crédito, mayor posibilidad tendrá de no incurrir en déficit, pero implica también mayores riesgos para la empresa.
¿Cuál será la decisión más óptima?
Decisión Alan se percata que el Sr. Gómez no le gusta tener deudas con el
banco y tampoco permite mantener dinero ocioso en al cuenta corriente de la empresa.
Existe un reconocimiento por parte de su jefe del deterioro de la industria del lavado de carros.
Alan reconoce que el rendimiento que generan las colocaciones de fondos en el banco no es atractivo.
La decisión que debe tomar Alan es escoger una línea de crédito que sea suficientemente grande para cubrir cualquier déficit,
pero suficientemente pequeña para que los costos de mantenimiento sean los más bajos posibles.
GRACIAS!!!