跟踪评级报告

大公保留对企业及相关债项信用状况跟踪评估并公布信用等级变化之权利

吉林银行股份有限公司

主体与相关债项 2016年度跟踪评级报告 大公报 SD【2016】448 号

主体信用

跟踪评级结果：AA+ 评级展望：稳定

上次评级结果：AA+ 评级展望：稳定

债项信用 债券 简称

发债 规模

债券存 续期间

跟踪评级结果

上次评级结果

12吉林银行债

20亿元 2012.04.19～2022.04.19

AA AA

15吉林银行二级

20亿元 2015.12.09～2025.12.09

AA AA

主要财务数据和指标 单位：人民币亿元

项目 2015 2014 2013

总资产 3,575.34 2,837.83 2,622.37

贷款总额 1,591.99 1,417.29 1,258.13

存款总额 2,322.57 2,087.89 1,919.73

所有者权益 206.28 183.70 157.64

营业收入 87.13 89.57 74.63

净利润 26.38 27.00 25.16

总资产收益率(%) 0.82 0.99 1.04

净资产收益率(%) 13.53 15.71 16.72

不良贷款率(%) 1.50 1.07 1.17

拨备覆盖率(%) 188.86 287.82 282.29

存贷比(%) 68.61 67.98 65.62

流动性比例(%) 62.45 46.32 49.22

核心一级资本充足率(%) 8.19 7.82 7.74

一级资本充足率(%) 8.20 7.82 7.74

资本充足率(%) 10.50 9.68 9.80

注：2013年数据经追溯调整。

评级小组负责人：李佳睿

评级小组成员：张建国 宋晓航

联系电话：010-51087768 客服电话：4008-84-4008 传 真：010-84583355 Email ：rating@dagongcredit.com

跟踪评级观点

评级结果反映了吉林银行股份有限公司（以下简

称“吉林银行”或“公司”）仍保持较强的区域竞争

优势，综合金融服务能力继续提升，继续获得地方政

府和主要股东多方面的支持，抵御流动性风险能力增

强等有利因素；同时也反映了吉林银行贷款行业和客

户集中度仍然较高，盈利能力有待改善，资产质量仍

存在下行压力，资本充足水平仍然较低等不利因素。

各期次级债和二级资本债券的受偿顺序在吉林银行

的存款人和一般债权人之后，具有次级性质。

综合分析，大公对“12 吉林银行债”和“15 吉

林银行二级”信用等级维持 AA，主体信用等级维持

AA+，评级展望维持稳定。

有利因素

·吉林银行存贷款市场份额在吉林省仍位居前列，继

续具有较强的区域竞争优势；

·吉林银行加快推动经营转型，小微金融、个人金融、

公司金融等业务进一步发展，综合金融服务能力继

续提升；

·吉林银行继续获得地方政府和主要股东多方面的支

持，为其稳健经营提供了有力支撑；

·2015 年以来，吉林银行流动性比例大幅增长，抵御

流动性风险能力有所增强。

不利因素

·吉林银行贷款行业和客户集中度仍然较高，不利于

分散风险；

·吉林银行不良贷款水平显著上升，资产质量仍存在

下行压力；

·吉林银行营业收入和净利润均有所下降，盈利能力

有待改善；

·吉林银行资本充足水平依然较低，仍面临较大的资

本补充压力。

跟踪评级报告

大公信用评级报告声明

为便于报告使用人正确理解和使用大公国际资信评估有限公司（以下简称“大公”）出

具的本信用评级报告（以下简称“本报告”），兹声明如下：

一、大公及其评级分析师、评审人员与发债主体之间，除因本次评级事项构成的委托关

系外，不存在其他影响评级客观、独立、公正的关联关系。

二、大公及评级分析师履行了实地调查和诚信义务，有充分理由保证所出具本报告遵循

了客观、真实、公正的原则。

三、本报告的评级结论是大公依据合理的技术规范和评级程序做出的独立判断，评级意

见未因发债主体和其他任何组织机构或个人的不当影响而发生改变。

四、本报告引用的受评对象资料主要由发债主体提供，大公对该部分资料的真实性、准

确性、完整性和及时性不作任何明示、暗示的陈述或担保。

五、本报告的分析及结论只能用于相关决策参考，不构成任何买入、持有或卖出等投资

建议。

六、本报告信用等级在本报告出具之日至存续债券到期兑付日有效，在有效期限内，大

公拥有跟踪评级、变更等级和公告等级变化的权利。

七、本报告版权属于大公所有，未经授权，任何机构和个人不得复制、转载、出售和发

布；如引用、刊发，须注明出处，且不得歪曲和篡改。

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跟踪评级说明 根据大公承做的吉林银行存续债券信用评级的跟踪评级安排，大

公对吉林银行的经营和财务状况以及履行债务情况进行了信息收集和

分析，并结合吉林银行外部经营环境变化等因素，得出跟踪评级结

论。

募集资金使用情况 吉林银行于 2012 年 4 月发行人民币 20 亿元、10 年期的固定利率

次级债券。本期债券由主承销商南京银行组成的承销团通过定价发行

方式在银行间债券市场公开发行。本期次级债券所募集资金用于补充

吉林银行的附属资本。

吉林银行于 2015年 12月发行人民币 20亿元的二级资本债券。本

期债券为 10年期固定利率品种，在第 5年末附有条件的赎回权。本期

二级资本债券募集资金用于充实吉林银行的二级资本。

上述债券所募集资金已全部到账，并按照募集资金用途使用。“12

吉林银行债”发行后，吉林银行各年均按期支付了本期债券的全部利

息。截至本报告出具日，“15 吉林银行二级”尚未到付息期限。

发债主体 吉林银行前身为长春市商业银行，于 2007 年 10 月经中国银行业

监督管理委员会（以下简称“银监会”）批准，在吸收合并吉林市商

业银行、辽源市城市信用社的基础上而设立的股份有限公司。2008 年

11 月，吉林银行完成吸收合并吉林省白山、通化、四平、松原等 4 个

地区的城市信用社。截至 2015 年末，公司股权由占比为 16.98%的外

资股、13.04%的国家股、31.62%的国有法人股、32.61%的其他法人股

和 5.76%的自然人股及其他股构成；第一大股东为持股 16.98%的韩国

韩亚银行股份有限公司（以下简称“韩亚银行”），第二大股东为持

股 11.86%的长春市融兴经济发展有限公司，其余股东持股比例均未超

过 10.00%。截至 2015 年末吉林银行前十大股东及持股情况见表 1。

吉林银行经营范围包括吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷

款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发

行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供

担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理委托存

贷款业务；代理销售黄金业务；办理结汇、售汇业务；外汇借款；外

币兑换；发行或代理发行股票以外的外币有价证券；买卖或代理买卖

股票以外的外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；经银行业监

督管理机构批准的其他业务。

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表 1 截至 2015 年末吉林银行前十大股东名称及其持股数量和比例（单位：股，%）

序号 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例

1 韩亚银行 境外法人 1,200,000,000 16.98

2 长春市融兴经济发展有限公司 国有法人 837,849,726 11.86

3 吉林亚泰（集团）股份有限公司 境内非国有法人 703,867,422 9.96

4 中国东方资产管理公司 国有法人 500,000,000 7.08

5 吉林省投资集团有限公司 国有法人 303,700,000 4.30

6 东北亚国际金融投资集团股份有限公司 国有法人 287,000,000 4.06

7 吉林市金泰投资（控股）有限责任公司 国有法人 226,223,090 3.20

8 辽宁宏程塑料型材有限公司 境内非国有法人 180,000,000 2.55

9 吉林市中小企业信用担保有限公司 国有法人 141,728,905 2.01

10 北京华夏建龙矿业科技有限公司 境内非国有法人 133,072,335 1.88

合计 - 4,513,441,478 63.88

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

截至 2015 年末，吉林银行在吉林省内 9 个市、州和大连、沈阳拥

有 11 家分行，378 个营业网点。此外，公司还拥有 10 家村镇银行和吉

林德惠长银贷款有限责任公司。

截至 2015 年末，吉林银行资产总计 3,575.34 亿元，所有者权益

合计 206.28 亿元；存款总额为 2,322.57 亿元，发放贷款和垫款总额

为 1,591.99 亿元；不良贷款率为 1.50%，拨备覆盖率为 188.86%；核

心一级资本充足率为 8.19%，一级资本充足率为 8.20%，资本充足率为

10.50%。2015 年，公司实现营业收入 87.13 亿元；净利润 26.38 亿元，

其中归属于母公司所有者的净利润 25.86 亿元；总资产收益率为

0.82%，净资产收益率为 13.53%1。

评级分析

我国经济运行保持在合理区间，但经济下行压力加大，银行业运

行和发展所倚赖的宏观经济环境较为复杂

近年来，我国经济发展进入新常态，向形态更高级、分工更优

化、结构更合理阶段演化的趋势更加明显。初步核算，2015 年，我国

实现国内生产总值 67.67 万亿元，按可比价格计算，同比增长 6.9%；

三次产业增加值占国内生产总值的比重分别为9.0%、40.5%和50.5%，

第三产业增加值占比首次突破 50%2。2016年第一季度，我国实现国内

生产总值 15.85 万亿元，按可比价格计算，同比增长 6.7%。从国民经

济主要运行指标上看，2016 年以来，我国农业生产形势平稳，工业生

产缓中趋稳，固定资产投资增速稳中有升，市场销售稳定增长，进出

1 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对吉林银行 2013～2015 年财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见

的审计报告。 2 数据来源：国家统计局。

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口总额下降，居民消费价格温和上涨，居民收入增长平稳，结构调整

步伐加快。

另一方面，我国经济发展面临内外部多重挑战，主要表现为国际

金融危机冲击和深层次影响在相当长时期依然存在，世界经济在深度

调整中曲折复苏、增长乏力；主要经济体走势和宏观政策取向分化，

金融市场动荡不稳，大宗商品价格波动，全球贸易持续低迷，贸易保

护主义强化，新兴经济体困难和风险明显增加；我国经济运行中的不

平衡、不协调、不可持续问题依然突出，经济增速换挡、结构调整阵

痛、动能转换困难相互交织；有效需求乏力和有效供给不足并存，经

济下行压力加大，财政收支矛盾突出，金融风险隐患增大；部分行业

产能过剩严重，商品房库存过高，企业效益下滑，债务水平持续上升

等。

面对错综复杂的经济发展环境，国家按照“五位一体”总体布局

和“四个全面”战略布局的总要求，适应经济发展新常态，坚持改革

开放，坚持稳中求进工作总基调，坚持稳增长、调结构、惠民生、防

风险，不断创新宏观调控思路与方式，深入推进结构性改革，扎实推

动大众创业万众创新，努力促进经济保持中高速增长、迈向中高端水

平。

2016 年 3 月通过的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三

个五年规划纲要》提出了包括“以提高发展质量和效益为中心，以供

给侧结构性改革为主线，扩大有效供给，满足有效需求，加快形成引

领经济发展新常态的体制机制和发展方式”的“十三五”时期经济社

会发展理念，确立了“经济保持中高速增长、创新驱动发展成效显

著、发展协调性明显增强”等“十三五”时期经济社会发展目标。

总体而言，我国经济运行保持在合理区间，经济长期向好的基本

面没有改变，但当前经济下行压力加大，银行业运行和发展所倚赖的

宏观经济环境较为复杂。

我国商业银行总体保持稳健运行，但信用风险的上升、业务风险

特征的复杂化以及竞争压力的加大对银行业经营和风险管理能力提出

更高要求

近年来，我国商业银行保持稳健运行，资产和负债规模稳步增

长，信贷资产质量总体可控，利润增长和整体风险抵补能力保持稳

定，流动性水平比较充裕。截至 2015 年末及 2016 年 3 月末，商业银

行1总资产分别为 155.83 万亿元和 162.15 万亿元，同比分别增长

15.60%和 15.32%。2015 年全年和 2016 年一季度，商业银行分别实现

净利润 1.59 万亿元和 4,716 亿元，同比分别增长 2.43%和 6.32%；平

均资产利润率分别为 1.10%和 1.19%，平均资本利润率为 14.98%和

15.93%2。2013～2015 年末及 2016 年 3 月末我国商业银行主要监管指

1 包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行。 2 数据来源：银监会。

跟踪评级报告

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标情况见表 2。

表 2 2013～2015 年末及 2016 年 3 月末我国商业银行主要监管指标情况（单位：%）

项目 2016 年 3 月末 2015 年末 2014 年末 2013 年末

不良贷款率 1.75 1.67 1.25 1.00

拨备覆盖率 175.03 181.18 232.06 282.70

贷款拨备率 3.06 3.03 2.90 2.83

流动性比例 48.08 48.01 46.44 44.03

存贷比 67.01 67.24 65.09 66.08

核心一级资本充足率 10.96 10.91 10.56 9.95

一级资本充足率 11.38 11.31 10.76 9.95

资本充足率 13.37 13.45 13.18 12.19

注：2014年 7 月 1日起，银监会对商业银行存贷比计算口径进行调整

数据来源：银监会

信用风险的扩散上升、业务风险特征的复杂化是当前我国商业银

行面临的突出挑战。一方面，宏观经济的“三期叠加”通过加剧企业

运行困难和资金链紧张给商业银行资产质量带来较大负面影响，尽管

整体信用风险可控，但在地区、行业、客户多个维度上的扩散趋势较

为明显。另一方面，金融领域非传统的投融资模式持续增多，交易对

手更加多元、违规操作更加隐蔽，商业银行面对的业务风险特征更趋

复杂。同时，利率市场化改革步伐加快、互联网金融等新型业态兴起

以及民营银行试点工作展开加剧了金融行业的竞争，并对以利息净收

入为主的商业银行传统收入模式形成一定冲击。

《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》提出了一系

列金融业深化改革和扩大开放的政策措施，主要包括允许具备条件的

民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构、发展普惠金融、鼓励

金融创新、加快推进利率市场化、建立存款保险制度等。随着改革的

不断推进，我国银行业面临的经营模式转型和升级要求更加迫切。

总体而言，我国商业银行总体保持稳健运行，但信用风险的上

升、业务风险特征的复杂化以及竞争压力的加大对银行业经营和风险

管理能力提出了更高要求。

商业银行监管不断加强和完善，有效防范了系统性风险的发生，

并为商业银行的经营确立了较为清晰的法律和制度边界，有利于商业

银行的稳健发展及其偿债能力的增强

近年来，银行业监管不断改进和加强，在较好地守住不发生系统

性区域性风险底线的同时，为商业银行的经营确立了较为清晰明确的

法律和制度边界。2012 年 6 月，银监会发布《商业银行资本管理办法

（试行）》，建立起与国际新监管标准接轨、适度前瞻、符合我国银

行业实际的资本监管制度。2013 年 3 月，银监会发布“关于规范商业

银行理财业务投资运作有关问题的通知”，旨在防范和控制商业银行

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理财资金直接或间接投资于“非标准化债权资产”过程中因存在规避

贷款管理等问题所产生的风险。2013 年 7 月，银监会印发《商业银行

公司治理指引》，进一步明确了今后银行业金融机构公司治理的发展

方向和路径。

随着经济社会发展进入新的阶段，银行业监管主动适应新常态，

以全面提升金融服务质效、全面落实风险防控责任、全面深化银行业

改革开放、全面推进银行业法治建设为导向，进一步健全和完善。

2014 年 1 月，银监会印发《商业银行全球系统重要性评估指标披露指

引》，对符合一定条件的商业银行提出了 12 个指标的披露规范。针对

近年来部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降低、资

产负债期限错配加大、流动性风险隐患增加等问题，银监会于2014年

2 月出台《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，引入流动性覆盖

率这一符合国际金融监管最新要求的监管指标，并将理财业务和同业

业务纳入监管范围。为促进金融机构特别是商业银行同业业务规范健

康发展、维护金融体系和银行体系的稳健运行，2014 年 4 月和 5 月，

由中国人民银行牵头制定的《关于规范金融机构同业业务的通知》及

其由银监会制定的配套性政策文件《关于规范商业银行同业业务治理

的通知》相继下发。2014 年 6 月，银监会发布旨在进一步完善存贷比

监管、更加充分反映流动性风险的《关于调整商业银行存贷比计算口

径的通知》，对存贷比的币种口径、分子（贷款）和分母（存款）计

算口径进行了调整。2014 年 9 月，《商业银行内部控制指引》发布，

为促进商业银行建立和健全内部控制、有效防范风险、保障银行体系

安全稳健运行奠定了制度基础。同月，银监会办公厅等联合发出《关

于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》，决定通过设立存

款偏离度指标，约束存款“冲时点”行为。2015 年 1 月，银监会修订

发布《商业银行杠杆率管理办法》，在保持原有基本框架和监管标准

的基础上对表外项目的计量方法进行了调整，明确了衍生产品和证券

融资交易等敞口的计量方法，并对商业银行的杠杆率披露提出了更为

严格的要求。2015 年 3 月，被视为市场经济条件下保护存款人利益的

重要举措和金融安全网重要组成部分的《存款保险条例》正式出台，

将对维护公众对我国银行体系的信心、进一步理顺政府和市场的关

系、深化金融改革、维护金融稳定产生深远影响。2015 年 9 月，中国

人民银行改革商业银行等金融机构存款准备金考核制度，由时点法改

为平均法考核，为商业银行管理流动性提供了缓冲机制。2015 年 10

月，修改后的《商业银行法》正式实施，存贷比由法定监管指标转变

为流动性风险监测指标，有利于商业银行资产负债多元化和业务创新

发展。

总体而言，商业银行监管不断加强和完善，有效防范了系统性风

险的发生，并为商业银行的经营确立了较为清晰的法律和制度边界，

有利于商业银行的稳健发展及其偿债能力的增强。

跟踪评级报告

8

吉林省经济的较大下行压力对吉林银行当前发展形成挑战，但全

面振兴东北地区等老工业基地战略的实施为公司区域经营环境的改善

和优化提供了有力支撑

吉林省是我国重要的工业基地和商品粮生产基地，加工制造业比

较发达，汽车、石化、农产品加工为三大支柱产业，医药、光电子信

息为优势产业。2015 年以来，吉林省地区生产总值保持增长，但经济

下行压力较大。2015 年，吉林省实现地区生产总值 14,274.1 亿元，同

比增长 6.5%，增速与 2014 年持平，并继续低于全国水平。2016 年第

一季度，吉林省实现地区生产总值 2,484.7 亿元，同比增长 6.2%，增

速同比提高 0.4 个百分点。2013～2015 年吉林省主要经济运行指标情

况见表 3。

表 3 2013～2015 年吉林省主要经济指标运行情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年 2014 年 2013 年

居民消费价格涨幅 1.7 2.0 2.9

地方级财政收入 1,229.3 1,203.4 1,157.0

规模以上工业增加值 6,054.6 6,492.9 6,080.3

全社会固定资产投资额 12,704.3 11,486.5 10,129.3

社会消费品零售总额 6,646.5 6,080.9 5,426.4

外贸进出口总值（亿美元） 189.4 263.8 258.5

实际利用外资（亿美元） 85.7 76.5 67.6

数据来源：《吉林省国民经济和社会发展统计公报》，吉林省统计局

吉林省是我国东北地区老工业基地重要组成省份。历经国家于

2003 年开始实施的东北地区老工业基地振兴战略，包括吉林在内的东

北地区经济在投资拉动下实现快速增长，影响经济发展和社会稳定的

一些突出性、紧迫性、现实性问题得到解决，但由于计划体制的弊病

未能全面革除，随着我国经济发展进入新常态，地区经济下行压力增

大，部分行业和企业生产经营困难，体制机制的深层次问题进一步显

现，经济增长新动力不足和旧动力减弱的结构性矛盾突出，发展面临

新的困难和挑战，主要表现为市场化程度不高，科技与经济发展融合

不够，资源枯竭、产业衰退、结构单一地区（城市）转型面临较多困

难等。针对 2013 年以来东北地区出现的经济持续回落、部分行业生产

经营困难等问题，国务院于 2014年 8 月印发《国务院关于近期支持东

北振兴若干重大政策举措的意见》，提出了包括着力激发市场活力、

进一步深化国有企业改革、推动城市转型发展、加快推进重大基础设

施建设、全方位扩大开放合作等在内的十一个方面、35 条政策措施。

2016 年 4 月，《中共中央国务院关于全面振兴东北地区等老工业基地

的若干意见》正式出台，从着力完善体制机制、着力推进结构调整、

着力鼓励创新创业、着力保障和改善民生等方面提出了一系列重大政

策措施，明确提出积极发展金融业，支持地方金融机构发展。

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在金融业发展方面，截至 2015 年末，吉林省银行业金融机构总资

产为 27,154亿元，同比增长 19.8%；总负债为 26,297 亿元，同比增长

19.9%；所有者权益为 857 亿元，同比增长 17.3%。2015 年，吉林省银

行业金融机构实现净利润 276 亿元，同比下降 3.7%。在监管指标上，

截至 2015 年末，吉林省银行业金融机构不良贷款率为 3.68%，其中法

人商业银行不良贷款率为1.62%；法人商业银行拨备覆盖率为212.56%，

流动性比例为 58.87%，资本充足率为 11.99%1。2016 年 3 月印发的《吉

林省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》提出要大力发展金

融业，改善金融生态环境，完善金融服务体系，优化融资结构，推动

金融改革创新，打造东北亚区域性金融服务中心，开展农村金融综合

改革试验，有效防范金融风险。

总体而言，当前吉林经济面临增速较快下滑的现实困难和结构深

度调整的较大压力，并通过增加贷款人信用风险、降低融资需求而影

响吉林银行资产质量稳定。但另一方面，全面振兴东北等老工业基地

战略的实施为吉林银行区域经营环境的改善和优化提供了有力支撑和

重要保障，并为吉林银行创造了新的发展机遇。

公司营业收入略有下降，利息净收入占比进一步降低，投资收益

对营业收入的贡献度继续上升

吉林银行营业收入仍主要来源于利息净收入、手续费及佣金净收

入和投资收益。2015 年，公司实现营业收入 87.13 亿元，同比减少

2.72%，主要是由利息净收入的减少所致（见表 4）。公司利息净收入仍

主要由企业及个人贷款利息收入、存放中央银行利息收入、买入返售

利息收入、贴现利息收入和存放同业及其他金融机构利息收入构成。

2015 年，公司实现利息净收入 41.85 亿元，受利率市场化加快推进影

响同比下降 13.05%；在营业收入中的占比为 48.03%，同比下降 5.70

个百分点。公司投资收益主要由处置可供出售金融资产取得的投资收

益和处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投

资收益构成。2015年，公司实现投资收益 38.45亿元，同比增长 11.64%；

在营业收入中占比为 44.13%，同比上升 5.68 个百分点，对营业收入的

贡献度进一步上升。

2015 年，吉林银行实现手续费及佣金净收入 5.90 亿元，同比减

少 1.17%；在营业收入中的占比为 6.77%，同比上升 0.10 个百分点。

1 数据来源：吉林省统计局。

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10

表 4 2013～2015 年吉林银行营业收入构成情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年 2014 年 2013 年

金额 占比 金额 占比 金额 占比

利息净收入 41.85 48.03 48.13 53.73 54.70 73.29

投资收益 38.45 44.13 34.44 38.45 15.03 20.14

手续费及佣金净收入 5.90 6.77 5.97 6.67 5.18 6.94

公允价值变动收益 0.52 0.60 0.69 0.77 -0.55 -0.74

汇兑收益 0.18 0.21 0.06 0.07 0.05 0.07

其他业务收入 0.23 0.26 0.28 0.31 0.22 0.29

营业收入 87.13 100.00 89.57 100.00 74.63 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

总体而言，2015 年，吉林银行营业收入有所下降，利息净收入占

比进一步降低，投资收益对营业收入的贡献度继续上升。由于公司新

的收入增长点主要来源于投资收益，具有风险较高、不确定性较强等

特征，公司未来收入的稳定性面临较大考验。

公司加快推动经营转型，小微金融、个人金融、公司金融等业务

进一步发展，综合金融服务能力继续提升

2015 年以来，吉林银行继续加快推动经营转型，小微金融、个人

金融、公司金融、同业金融以及国际业务进一步发展，初步形成了由

流动资金融资、大客户资产管理、交易通、项目融资、票据融资、投

资银行、特定资产融资在内的七大系列综合金融服务体系和68项金融

服务产品，综合金融服务能力继续提升。

在小微金融方面，吉林银行继续推进“营销、管理、风控、产品、

队伍”等 5 个体系建设，开发完善“两日贷”等特色产品，实施信息

系统升级，便捷高效的小微金融品牌形象初步形成。截至 2015 年末，

公司小企条线贷款余额为 273.82 亿元（母公司口径），同比增长

69.99%；全口径小企贷款余额为 556.76 亿元，在全部贷款余额中的占

比为 36.09%。

在个人金融方面，吉林银行产品种类进一步丰富，直销银行建设

取得新进展。截至 2015 年末，公司个人存款为 1,113.54 亿元（见表 5），

同比增长 8.75%，个人存款在公司各项存款总额中的占比为 47.94%，

同比下降 1.10 个百分点；个人贷款为 258.66 亿元，同比增长 42.99%，

个人贷款在公司各项贷款总额中的占比为 16.25%，同比上升 3.49 个百

分点。

跟踪评级报告

11

表 5 2013～2015 年末吉林银行存贷款业务构成情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

企业存款 1,120.27 48.23 949.81 45.49 892.28 46.48

个人存款 1,113.54 47.94 1,023.98 49.04 916.71 47.75

保证金存款 86.72 3.73 90.75 4.35 109.23 5.69

大额存款 1.85 0.08 - - - -

其他存款 0.19 0.01 23.35 1.12 15.14 0.08

存款总额 2,322.57 100.00 2,087.89 100.00 1,919.73 100.00

企业贷款 1,142.24 71.75 1,087.11 76.70 997.73 79.30

个人贷款 258.66 16.25 180.90 12.76 123.28 9.80

贴现 117.34 7.37 81.84 5.77 87.73 6.97

贸易融资 51.47 3.23 55.59 3.92 47.11 3.74

垫款 22.27 1.40 11.85 0.84 2.27 0.18

贷款总额 1,591.99 100.00 1,417.29 100.00 1,258.13 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

在公司金融方面，2015 年,吉林银行与国家开发银行等政策性银行

以及信托、资产管理等金融机构建立合作，共同设计多元化金融服务

方案；全面开展财务顾问、结构化融资、企业资产证券化、地方政府

债承销发行等各项投资银行业务。截至 2015 年末，公司企业存款为

1,120.27 亿元，同比增长 17.95%，企业存款在公司各项存款总额中的

占比为 48.23%，同比上升 2.74 个百分点；企业贷款为 1,142.24 亿元，

同比增长 5.07%，企业贷款在公司各项贷款总额中的占比为 71.75%，

同比下降 4.95 个百分点，尽管继续下降，但仍是公司贷款总额的主要

组成部分。

在其他业务方面，截至 2015 年末，吉林银行金融市场条线资产总

额超过 1,450 亿元，理财业务管理资产总量超过 300 亿元；2015 年，

公司先后与俄罗斯滨海区域商业银行等境外银行签署战略合作协议，

全年实现国际结算量 12.91 亿元美元，结售汇量 6.16 亿美元，实现外

汇中间业务收入 2,152.92 万元。

公司继续获得地方政府和主要股东多方面的支持，为其稳健经营

提供了有力支撑

作为吉林省唯一的省级地方法人城市商业银行，吉林银行的发展

继续得到地方政府的高度重视。公司成立前，吉林省人民政府专门下

发《吉林省人民政府关于支持吉林银行组建和加快发展有关政策意见

的通知》，提出对公司给予税收减免等多项优惠扶持政策。2015 年，公

司继续享有吉林省财政给予的为期 4 年（2013～2016 年度）的税费返

还补助政策。针对吉林省内部分地方政府向原辖吉林银行前身一些机

构注入土地、林地资产所产生的历史遗留问题，在吉林省委、吉林省

跟踪评级报告

12

人民政府、监管机构以及股东的大力支持下，公司总额近 100 亿元的

历史遗留问题于 2015 年得到全部处置，有利于公司资产质量的提升。

此外，2016 年 3 月印发的《吉林省国民经济和社会发展第十三个五年

规划纲要》明确要求推动吉林银行上市。

韩亚银行是吉林银行第一大股东，也是公司的战略投资者，近年

来为公司的发展提供了多种形式的支持，包括派遣副行长参与日常经

营、提供技能转移和技术培训等。此外，针对吉林省与韩国人员、经

贸往来密切的特点，韩亚银行还与公司合作开发了“吉韩通”等特色

产品，丰富和提高了公司的产品种类和服务能力。

总体而言，吉林银行能够继续获得地方政府和主要股东在税费返

还补助、历史遗留问题处置以及技术与产品合作等方面的支持，为公

司的稳健经营提供了有力支撑。

公司的存贷款市场份额在吉林省仍位居前列，区域竞争优势仍较

为明显

2015 年以来，吉林银行继续坚持依法合规和稳健经营，走特色化、

差异化、智慧化、综合化发展道路，稳步推进各项改革，加大产品创

和服务创新力度，经营范围进一步拓展，经营规模快速提升，市场份

额在吉林省仍位居前列，区域竞争优势保持稳固。截至 2015 年末，公

司本外币合计存、贷款市场份额分别为 11.49%和 8.16%（见表 6），在

吉林省内主要商业银行排名中均位居第 3 位，市场地位保持稳固。

表 6 截至 2015年末吉林省部分金融机构存贷款市场份额情况（单位：%）

项目 存款份额 贷款份额

中国建设银行 12.10 10.19

中国工商银行 11.74 9.82

吉林银行 11.49 8.16

中国银行 8.21 7.59

中国农业银行 8.24 6.07

中国邮政储蓄银行 6.78 2.23

注：市场份额排名未纳入吉林省内政策性银行、村镇银行和农村信用社

数据来源：《金融机构信贷收支月报表》，中国人民银行

公司贷款仍主要集中在制造业、批发和零售业以及房地产业，行

业集中度和客户集中度仍然较高，不利于分散风险

截至 2015 年末，吉林银行企业贷款、贸易融资和垫款仍主要集中

在制造业、批发和零售业以及房地产业，上述三大行业贷款占公司贷

款总额的比例为 47.19%（见表 7），同比上升 1.95 个百分点，行业集

中度仍然较高，不利于风险的分散。

跟踪评级报告

13

表7 2013～2015年末吉林银行贷款行业分布情况（单位：亿元，%）

行业 2015年末 2014年末 2013年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

企业贷款、贸易融资、垫款 1,214.81 76.31 1,154.09 81.43 1,047.12 83.23

其中：制造业 329.22 20.68 282.57 19.94 263.71 20.96

批发和零售业 256.03 16.08 212.31 14.98 188.56 14.99

房地产业 166.02 10.43 146.20 10.32 98.81 7.85

租赁和商务服务业 165.56 10.40 136.46 9.63 112.74 8.96

建筑业 70.36 4.42 124.46 8.78 129.74 10.31

交通运输、仓储和邮政业 40.37 2.54 45.32 3.20 46.46 3.69

水利、环境和公共设施管理业 21.23 1.33 34.59 2.44 42.88 3.41

采矿业 43.43 2.73 36.89 2.60 38.66 3.07

其他 122.59 10.09 135.30 11.72 125.57 11.99

贴现 117.34 7.37 81.84 5.77 87.73 6.97

个人贷款和垫款 259.83 16.32 181.36 12.80 123.28 9.80

贷款和垫款总额 1,591.99 100.00 1,417.29 100.00 1,258.13 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

在贷款客户集中度方面，截至 2015年末，吉林银行单一最大客户

贷款余额占资本净额的比例为 6.90%（见表 8），同比下降 0.71 个百分

点；最大十家客户贷款余额占资本净额的比例为54.40%，同比下降5.02

个百分点，客户集中度均有所下降但仍处于较高水平。

表8 2013～2015年末吉林银行客户集中度情况（单位：%）

项目 2015年末 2014年末 2013 年末

单一最大客户贷款比例 6.90 7.61 7.85

最大十家客户贷款比例 54.40 59.42 63.24

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

具体来看，截至 2015 年末，吉林银行前十大贷款客户贷款余额为

139.67亿元，占资本净额的比例为 56.66%（见表 9）。其中，公司第十

大客户辽源市巨峰生化科技有限责任公司总额为 11.50 亿元的贷款中

存在 8.8 亿元关注类贷款，主要是由于该项贷款额度较高、对该企业

而言负债规模过大，公司根据监管建议将其列为关注类；其余客户贷

款均为正常类。

跟踪评级报告

14

表 9 截至 2015 年末吉林银行最大十家客户贷款情况（单位：亿元，%）

客户名称 贷款余额 占资本净额比例 贷款五级分类

天成玉米开发有限公司 17.71 7.18 正常

通化钢铁集团进出口有限公司 16.42 6.66 正常

耀腾国际融资租赁有限公司 15.30 6.21 正常

吉林市国康化工产品经销有限公司 15.00 6.09 正常

吉林紫鑫药业股份有限公司 13.85 5.62 正常

吉林省交通投资集团有限公司 13.00 5.27 正常

吉林云天化农业发展有限公司 12.90 5.23 正常

吉林市城市建设控股集团有限公司 12.19 4.95 正常

海航航空集团有限公司 11.80 4.79 正常

辽源市巨峰生化科技有限责任公司 11.50 4.67 关注

合计 139.67 56.66 -

注：本表数据为母公司口径数据

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

公司不良贷款水平显著上升，资产质量仍存在下行压力；同时，

公司拨备覆盖水平大幅下降，风险抵御能力有待加强

受经济下行、产业结构调整等多重因素的影响，截至 2015 年末，

吉林银行不良贷款余额为 23.91 亿元（见表 10），同比大幅上升

57.61%；不良贷款率为 1.50%，同比上升 0.43 个百分点，且高于同

期我国城市商业银行 1.40%的平均水平1。截至 2015 年末，公司关注

类贷款余额为 66.03 亿元，同比增长 6.00 亿元；在贷款总额中的占比

为 4.15%，同比下降 0.08 个百分点，资产质量存在一定下行压力。

表10 2013～2015年末吉林银行贷款五级分类情况（单位：亿元，%）

项目 2015年末 2014年末 2013年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

正常类 1,502.04 94.35 1,343.61 94.61 1,199.87 95.37

关注类 66.03 4.15 60.03 4.23 43.49 3.46

次级类 21.12 1.32 11.93 0.84 10.95 0.87

可疑类 2.71 0.17 3.16 0.22 3.74 0.30

损失类 0.08 0.01 0.08 0.01 0.09 0.01

不良贷款合计 23.91 1.50 15.17 1.07 14.77 1.17

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

截至 2015 年末，吉林银行的贷款减值准备为 45.16 亿元，同比增

加 1.51 亿元（见表 11）；拨备覆盖率为 188.86%，同比大幅下降 98.96

个百分点，且低于同期我国城市商业银行 221.27%的平均水平，尽管仍

满足监管要求，但风险抵御能力有待加强。同期，公司贷款拨备率为

1 数据来源：银监会。

跟踪评级报告

15

2.83%，同比进一步下降 0.25 个百分点，且低于同期我国商业银行

3.03%的平均水平。

表 11 2013～2015 年末吉林银行拨备覆盖情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

贷款减值准备 45.16 43.65 41.69

拨备覆盖率 188.86 287.82 282.29

贷款拨备率 2.83 3.08 3.31

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

公司资产规模继续增长，投资类资产明显增加，存在一定投资风

险

2015 年以来，得益于发放贷款和垫款、投资类资产等的增加，吉

林银行资产规模快速扩大。截至 2015 年末，公司资产总额为 3,575.34

亿元（见表 12），同比增长 25.99%，增速同比提高 17.77 个百分点。

从构成上看，发放贷款和垫款、存放中央银行和同业款项、投资类资

产1仍是公司的主要资产。其中，发放贷款和垫款余额为 1,546.83 亿

元，同比增长 12.61%，在公司资产总额中的占比为 43.26%，同比下降

5.14 个百分点；投资类资产合计为 1,235.98 亿元，同比大幅增长

59.94%，在公司资产总额中的占比为 34.57%，同比上升 7.34 个百分点。

表 12 2013～2015 年末吉林银行主要资产构成情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

现金及存放中央银行款项 454.56 12.71 463.36 16.33 421.00 16.05

存放同业款项 95.87 2.68 51.02 1.80 64.40 2.46

发放贷款和垫款 1,546.83 43.26 1,373.64 48.40 1,216.43 46.39

可供出售金融资产 1,126.95 31.52 671.31 23.66 610.55 23.28

买入返售金融资产 139.42 3.90 34.05 1.20 47.00 1.80

持有至到期投资 83.05 2.32 73.66 2.60 94.47 3.60

其他资产 128.66 3.60 170.79 6.01 168.52 6.43

资产总计 3,575.34 100.00 2,837.83 100.00 2,622.37 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

吉林银行投资类资产主要由可供出售金融资产构成。截至 2015 年

末，公司可供出售金融资产为 1,126.95 亿元（见表 13），同比增长

67.87%，其中可供出售债务工具为 365.30 亿元，同比增长 195.31%；

可供出售权益工具 4.54 亿元，同比增加 4.44 亿元；信托、理财和资

产管理类投资为 757.11亿元，同比增长 38.28%。总的来看，由于信托、

理财和资产管理类投资产品为非标产品，且全部为公司的非信贷客户，

1 投资类资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应

收款项类投资和长期股权投资。

跟踪评级报告

16

公司面临一定的投资风险。

表 13 2013～2015 年末吉林银行投资类资产构成情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

以公允价值计算且其变动

计入当期损益的金融资产 25.98 2.10 23.20 3.00 20.67 2.83

可供出售金融资产 1,126.95 91.18 671.31 86.87 610.55 83.58

持有至到期投资 83.05 6.72 73.66 9.53 94.47 12.93

长期股权投资 - - 4.61 0.60 4.78 0.65

合计 1,235.98 100.00 772.78 100.00 730.38 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

公司负债规模继续增长，吸收存款占比有所下降，卖出回购金融

资产款占比上升明显

2015 年以来，吉林银行负债规模继续增长。截至 2015 年末，公司

负债总额为 3,369.05 亿元，同比增长 26.94%（见表 14）。从构成上看，

吸收存款、同业及其他金融机构存放款项以及卖出回购金融资产款仍

是公司负债的主要构成部分。截至 2015 年末，公司吸收存款为

2,322.57 亿元，同比增长 11.24%，在负债总额中的占比为 68.94%，同

比下降 9.73个百分点；同业及其他金融机构存放款项为 522.40 亿元，

同比大幅增长 67.74%，主要是由于公司同业存单款项的增加所致；卖

出回购金融资产款为 382.77 亿元，同比大幅增长 166.77%，主要是由

于公司卖出回购银行承兑汇票增加所致。

表 14 2013～2015 年末吉林银行主要负债构成情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

吸收存款 2,322.57 68.94 2,087.89 78.67 1,919.73 77.89

同业及其他金融机构

存放款项 522.40 15.51 311.43 11.73 327.47 13.29

卖出回购金融资产款 382.77 11.36 143.48 5.41 127.39 5.17

其他负债 141.31 4.19 111.34 4.19 90.15 3.66

合计 3,369.05 100.00 2,654.14 100.00 2,464.74 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

从存款的期限结构上看，截至 2015年末，吉林银行定期存款占比

为 59.29%（见表 15），同比上升 1.97个百分点，存款稳定性继续增强。

跟踪评级报告

17

表 15 2013～2015 年末吉林银行存款结构情况（单位：亿元，%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

金额 占比 金额 占比 金额 占比

活期存款 856.73 36.89 777.02 37.22 709.30 36.95

定期存款 1,377.09 59.29 1,196.77 57.32 1,099.68 57.28

存入保证金 86.72 3.73 90.75 4.35 109.23 5.69

合计 2,322.57 100.00 2,087.89 100.00 1,919.73 100.00

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

2015年以来，公司流动性比例大幅上升，抵御流动性风险能力有

所增强

2015 年，吉林银行强化流动性风险管控，对流动性指标进行重点

监控，结合历史数据和银监会监管办法规定的标准设定预警值；优化

流动性储备层级，密切关注宏观调控政策和资金市场形势；加强对金

融市场流动性变动的监测；加强日间资金管理，积极进行流动性需求

匡算，提高资金运营效率；定期开展流动性风险压力测试，按照审慎

原则，运用情景分析法和敏感度分析法，按季度实施压力测试。截至

2015 年末，公司流动性比例为 62.45%（见表 16），同比大幅增长 34.82

个百分点，且高于同期银行业平均水平；流动性覆盖率 185.83%，高于

高于过渡期1和过渡期结束后达到 100.00%的监管要求；存贷比为

68.61%，同比增长 0.63个百分点。

表16 2013～2015年末吉林银行主要流动性指标（单位：%）

项目 2015年末 2014年末 2013年末

流动性比例 62.45 46.32 49.22

存贷比 68.61 67.98 65.62

流动性覆盖率 185.83 95.05 112.22

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

公司净利润有所下降，成本控制能力和盈利能力有待提升

在成本控制方面，受到业务发展较快的影响，2015 年，吉林银行

业务及管理费为 35.54 亿元（见表 17），同比增长 6.66%；成本收入

比为 40.79%，同比上升 3.44 个百分点，成本控制能力有待提升。

2015 年，公司实现净利润 26.38 亿元，同比减少 2.30%，主要是受营

业收入下降和业务及管理费用上升的不利影响。在盈利能力方面，

2015年，公司总资产收益率为 0.82%，同比下降 0.17个百分点；净资

产收益率为 13.53%，同比下降 2.18个百分点，盈利能力有待提升。

1 过渡期监管要求是指商业银行流动性覆盖率应当在 2014～2017年年末分别达到 60%、70%、80%和 90%。

跟踪评级报告

18

表 17 2013～2015 年吉林银行成本控制和盈利情况（单位：亿元,%）

项目 2015 年 2014 年 2013 年

业务及管理费用 35.54 33.32 31.71

资产减值损失 8.99 11.43 3.75

成本收入比 40.79 37.35 42.49

净利润 26.38 27.00 25.16

总资产收益率 0.82 0.99 1.04

净资产收益率 13.53 15.71 16.72

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

公司资本充足水平继续提升但仍处于较低水平，资本补充压力仍

然较大

2015 年，得益于 20 亿元二级资本债券的发行以及其他资本补充手

段的实施，吉林银行资本充足水平有所上升，但仍低于同期我国商业

银行的平均水平。截至 2015 年末，公司核心一级资本充足率、一级资

本充足率和资本充足率分别为 8.19%、8.20%和 10.50%（见表 18），同

比分别增长 0.37 个百分点、0.38 个百分点和 0.82 个百分点。随着业

务规模的继续扩大，公司仍将面临较大的资本补充压力。

表 18 2013～2015年末吉林银行资本充足状况（单位：%）

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

核心一级资本充足率 8.19 7.82 7.74

一级资本充足率 8.20 7.82 7.74

资本充足率 10.50 9.68 9.80

数据来源：根据吉林银行提供资料整理

结论 2015 年以来，吉林银行加快推进经营转型，小微金融、个人金融、

公司金融等业务进一步发展，综合金融服务能力继续提升，存贷款市

场份额在吉林省仍位居前列，继续具有较强的区域竞争优势。同时，

公司能够获得地方政府和股东的多方面支持，为持续稳健经营提供了

有力支撑。但另一方面，公司贷款的行业和客户集中度依然较高，不

良贷款水平显著提高，信用风险水平进一步上升。受利率市场化持续

推进和资产质量下滑影响，公司营业收入和净利润有所下降，盈利能

力有待改善。此外，公司资本充足水平依然较低，仍面临较大的资本

补充压力。

预计未来 1～2 年，宏观和区域经济的较大下行压力增加了公司外

部经营环境的复杂性，但作为一家省级城市商业银行，公司有望继续

获得地方政府和主要股东的支持，随着历史遗留问题的全面解决以及

发展战略的稳步实施，公司业务规模有望进一步增长，综合竞争力将

跟踪评级报告

19

进一步增强。

综合分析，大公对吉林银行主体信用等级维持 AA+,评级展望维持

稳定，“12 吉林银行债”的信用等级维持 AA，“15 吉林银行二级”的信

用等级维持 AA。

跟踪评级报告

20

附件 1 截至 2015年末吉林银行组织架构图

股东大会

董事会

提名与薪酬委员会

关联交易控制委员会

风险管理委员会

战略委员会

审计委员会

董事会办公室

提名与薪酬委员会

监事会

监事会办公室

审计部

监督委员会

行长/ 高级管理层

资产负债管理委员会

绩效管理委员会

财务管理委员会

大额集中采购委员会

风险管理委员会

授信评审委员会

信息科技委员会

监督委员会 个人金融总部

公司银行部

战略客户部

贸易金融部

投资银行部

零售银行部

个人信贷部

网络银行部

信用卡中心

金融市场部

国际业务部

(战略合作部)

财富管理部

小企业金融

服务中心

风险管理总部

授信评审部

风险监控部

个人金融总部

零售银行部

个人信贷部

网络银行部

信用卡中心

办公室

人力资源部

机构管理部

信息科技部

安全保卫部

村镇银行管理部

行政管理部

跟踪评级报告

21

附件 2 吉林银行（合并口径）主要财务数据和指标

单位：亿元

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

资产类

现金及存放中央银行款项 454.56 463.36 421.00

存放同业款项 95.87 51.02 64.40

拆出资金 3.10 13.85 16.37

以公允价值计量且其变动计入

25.98 23.20 20.67

买入返售金融资产 139.42 34.05 47.24

应收利息 16.01 10.07 8.70

发放贷款和垫款 1,546.83 1,373.64 1,216.43

可供出售金融资产 1,126.95 671.31 610.55

持有至到期投资 83.05 73.66 94.47

长期股权投资 - 4.61 4.78

投资性房地产 2.56 2.61 2.57

固定资产 30.72 29.20 27.64

无形资产 36.03 39.88 50.46

抵债资产 13.18 12.36 12.15

递延所得税资产 13.17 13.16 12.42

资产总计 3,575.34 2,837.83 2,622.37

负债类

同业及其他金融机构存放款项 522.40 311.43 327.47

拆入资金 14.00 13.00 9.85

卖出回购金融资产款 382.77 143.48 127.39

吸收存款 2,322.57 2,087.89 1,919.73

应付职工薪酬 8.63 10.73 12.95

应交税费 4.33 6.84 4.25

应付利息 54.97 48.01 34.36

应付债券 40.00 20.00 20.00

其他负债 19.38 12.76 8.75

负债总计 3,369.05 2,654.14 2,464.74

权益类

股本 70.67 70.67 70.67

资本公积 20.06 20.06 20.06

盈余公积 13.68 11.13 8.49

一般风险准备 33.82 31.22 25.83

未分配利润 58.41 44.77 31.77

股东权益合计 206.28 183.70 157.64

跟踪评级报告

22

附件 2 吉林银行（合并口径）主要财务数据和指标（续表 1）

单位：亿元

项目 2015 年 2014 年 2013 年

损益类

营业收入 87.13 89.57 74.63

利息净收入 41.85 48.13 54.70

利息收入 119.95 120.61 109.16

利息支出 78.10 72.48 54.46

手续费及佣金净收入 5.90 5.97 5.18

手续费及佣金收入 6.14 6.27 5.41

手续费及佣金支出 0.24 0.29 0.23

投资收益 38.45 34.44 15.03

公允价值变动收益 0.52 0.69 -0.55

汇兑收益 0.18 0.06 0.05

其他业务收入 0.23 0.28 0.22

营业支出 52.84 52.80 41.69

营业税金及附加 8.18 7.91 6.10

业务及管理费 35.54 33.32 31.71

资产减值损失 8.99 11.43 3.75

其他业务成本 0.14 0.14 0.13

营业利润 34.29 36.78 32.95

利润总额 35.49 36.53 33.43

所得税费用 9.11 9.53 8.27

净利润 26.38 27.00 25.16

现金流量类

经营活动现金流入小计 797.78 278.65 654.40

经营活动现金流出小计 370.40 255.69 308.86

经营活动产生的现金流量净额 427.38 22.96 345.54

投资活动现金流入小计 5,465.72 1,151.50 1,497.82

投资活动现金流出小计 5,857.22 1,145.15 1,891.04

投资活动产生的现金流量净额 -391.49 6.35 -393.22

筹资活动现金流入小计 20.00 - -

筹资活动现金流出小计 8.50 7.29 7.02

筹资活动产生的现金流量净额 11.50 -7.29 -7.02

现金及现金等价物净增加额 47.45 22.02 -54.72

期末现金及现金等价物余额 177.57 130.12 108.09

跟踪评级报告

23

附件 2 吉林银行（合并口径）主要财务数据和指标（续表 2）

单位：%

项目 2015 年 2014 年 2013 年

指标

单一最大客户贷款比例 6.90 7.61 7.85

最大十家客户贷款比例 54.40 59.42 63.24

不良贷款率 1.50 1.07 1.17

拨备覆盖率 188.86 287.82 282.29

贷款拨备率 2.83 3.08 3.31

流动性比例 62.45 46.32 49.22

存贷比 68.61 67.98 65.62

流动性覆盖率 185.83 95.05 112.22

成本收入比 40.94 37.35 42.49

总资产收益率 0.82 0.99 1.04

净资产收益率 13.53 15.71 16.72

核心一级资本充足率 8.19 7.82 7.74

一级资本充足率 8.20 7.82 7.74

资本充足率 10.50 9.68 9.80

跟踪评级报告

24

附件 3 吉林银行(母公司口径)主要财务数据

单位：亿元

项目 2015 年末 2014 年末 2013 年末

资产类

现金及存放中央银行款项 445.40 450.94 410.60

存放同业款项 65.11 30.25 45.41

拆出资金 3.90 14.70 16.97

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产 25.98 23.20 20.67

买入返售金融资产 139.42 34.05 47.24

应收利息 15.32 9.52 8.28

发放贷款和垫款 1,498.96 1,326.36 1,178.34

可供出售金融资产 1,126.95 671.31 610.55

持有至到期投资 83.05 73.66 94.47

长期股权投资 3.55 8.15 8.05

投资性房地产 2.56 2.61 2.57

固定资产 29.03 27.51 26.16

无形资产 3.31 39.58 50.46

递延所得税资产 12.96 12.98 12.30

资产总计 3,487.61 2,757.87 2,555.72

负债类

同业及其他金融机构存放款项 525.17 313.46 328.68

拆入资金 14.00 13.00 9.85

卖出回购金融资产款 382.77 143.48 127.39

吸收存款 2,241.20 2,014.21 1,858.95

应付职工薪酬 8.42 10.55 12.75

应交税费 4.12 6.77 4.21

应付利息 53.72 47.07 33.62

应付债券 40.00 20.00 20.00

其他负债 12.56 5.56 3.75

负债总计 3,288.60 2,580.78 2,403.20

权益类

股本 70.67 70.67 70.67

资本公积 20.06 20.06 20.06

盈余公积 13.68 11.13 8.49

一般风险准备 33.82 31.22 25.83

未分配利润 56.59 43.25 30.52

股东权益合计 199.01 177.09 152.52

跟踪评级报告

25

附件 3 吉林银行（母公司口径）主要财务数据（续表 1）

单位：亿元

项目 2015 年 2014 年 2013 年

损益类

营业收入 83.40 85.86 71.40

利息净收入 38.04 44.30 51.50

利息收入 114.27 115.14 104.76

利息支出 76.23 70.84 53.26

手续费及佣金净收入 5.89 5.96 5.17

手续费及佣金收入 6.13 6.25 5.40

手续费及佣金支出 0.24 0.29 0.23

投资收益 38.54 34.56 15.03

公允价值变动收益 0.52 0.69 -0.55

汇兑收益 0.18 0.06 0.05

其他业务收入 0.23 0.28 0.19

营业支出 49.85 49.77 39.46

营业税金及附加 8.04 7.76 5.98

业务及管理费 32.97 30.95 29.91

资产减值损失 8.71 10.92 3.44

其他业务成本 0.13 0.14 0.13

营业利润 33.54 36.09 31.94

利润总额 34.33 35.62 31.93

所得税费用 8.86 9.22 7.90

净利润 25.48 26.40 24.03

现金流量类

经营活动现金流入小计 782.26 275.18 474.19

经营活动现金流出小计 360.84 252.20 132.82

经营活动产生的现金流量净额 421.42 22.98 341.37

投资活动现金流入小计 5,465.80 1,151.50 1,497.55

投资活动现金流出小计 5,856.47 1,148.53 1,888.31

投资活动产生的现金流量净额 -390.68 2.97 -390.76

筹资活动现金流入小计 20.00 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 8.42 7.05 7.02

筹资活动产生的现金流量净额 11.58 -7.05 -7.02

现金及现金等价物净增加额 42.39 18.90 -56.42

期末现金及现金等价物余额 146.54 104.15 85.26

跟踪评级报告

26

附件 4 主要指标计算公式

1、单一最大客户贷款比例=最大单一客户贷款余额/资本净额×100%

2、最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/资本净额×100%

3、不良贷款率=不良贷款余额/当年各项贷款总额×100%

4、拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%

5、贷款拨备率=贷款损失准备/当年各项存款总额×100%

6、流动性比例：根据银行业监管口径计算

7、存贷比：根据银行业监管口径计算

8、流动性覆盖率：根据银行业监管口径计算

9、成本收入比=业务及管理费/营业收入×100%

10、总资产收益率=净利润×2/(当年年末总资产+上年年末总资产)×100%

11、净资产收益率=净利润×2/(当年年末净资产+上年年末净资产)×100%

12、核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率：根据银行业监管口径计算

13、核心资本充足率、资本充足率：根据银行业监管口径计算

跟踪评级报告

27

附件 5 中长期债券及主体信用等级符号和定义

大公中长期债券及主体信用等级符号和定义相同。

AAA级：偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。

AA级 ：偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。

A级 ：偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。

BBB级：偿还债务能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。

BB级 ：偿还债务能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。

B级 ：偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。

CCC级：偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。

CC级 ：在破产或重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。

C级 ：不能偿还债务。

注：除AAA级，CCC级（含）以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，

表示略高或略低于本等级。

大公评级展望定义：

正面 ：存在有利因素，一般情况下，未来信用等级上调的可能性较大。

稳定 ：信用状况稳定，一般情况下，未来信用等级调整的可能性不大。

负面 ：存在不利因素，一般情况下，未来信用等级下调的可能性较大。