平安银行安 2011年年报银行 -...

平安银行

2011年年报

平安

银行

2011年

年报

总行地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦邮编：518031

服务热线：95511-3 网上银行：www.bank.pingan.com.cn

公司概览

董事、监事、高级管理层人员情况

董事会报告

董事会成员

企业管治报告

股本变动及股东情况

重大关联交易事项

监事会报告

监事会成员

报告期内通过的主要决议

监事会发表的独立意见

股东大会情况

重大事项

重要提示

财务报表

2

6

10

10

12

16

18

19

19

20

21

22

23

23

24

业务摘要 4

目录

平安银行 2011年年报 1

109公司资料

110备查文件目录

2011年7月，中国平安发布公告，中国平安认购深圳发展银行非公开发行的

约16.38亿股股份，中国平安及其控股公司持有深发展股份共计26.84亿

股，占比52.38%，深发展成为中国平安的控股子公司；同时，深发展持有

平安银行约90.75%的股份，平安银行成为深发展的控股子公司。

目前，深发展与平安银行的两行整合工作正在积极、有序地向前

推进。整合完成后，新银行的总资产规模、市场份额和盈利能力

将得到显著提升；网点渠道布局的覆盖广度和深度将明显加强。

深发展长于贸易融资和供应链融资，平安银行致力于零售业务及

对平安集团客户的交叉销售，通过整合将有效实现优势互补、强

强联合。

此外，合并的新银行还将更好融入中国平安集团领先的综合金融

服务平台，借助和发挥平安集团在客户、渠道、运营、品牌等方

面的优势，通过交叉销售、共享客户资源等方式更好地为客户提

供更加全面和专业的金融产品和服务。两行同仁将携手并肩，朝

着“中国最佳商业银行”的战略目标大步迈进。

52.38%

占比

中国平安及其控股公司

持有深发展股份共计

26.84亿股

2 平安银行 2011年年报平安银行 2011年年报 3

公司概览

平安银行为中国平安集团旗下核心成

员，是中国平安集团综合金融服务平台

的重要组成部分。

作为一家跨区域经营的股份制商业银行，平安银行注册资本为人民

币86.23亿元，总行设在深圳，营业网点目前分布于深圳、上海、

福州、泉州、厦门、杭州、广州、东莞、惠州以及中山等地。截

至2011年12月31日，平安银行总资产2,842亿元人民币、总存款

2,103亿元、总贷款1,507亿元。目前，平安银行通过其全国10个

主要城市的78家网点，为公司和零售客户提供多种金融服务。

平安银行的前身深圳市商业银行成立于1995年6月22日，是中国

第一家城市商业银行。2006年11月，经中国银监会正式批准，中

国平安集团持有深圳市商业银行89.36%的股份，成为该行最大股

东。2007年6月16日，中国银监会批准深圳市商业银行吸收合并

原中国平安集团旗下子公司平安银行并更名为深圳平安银行。

2009年1月，深圳平安银行经批准更名为平安银行。

平安银行注册资本为人民币

86.23亿元

复合增长率: 28.19%总资产 (人民币十亿元)

业务摘要

复合增长率: 28.97%股东权益 (人民币十亿元)

复合增长率: 23.81%总存款余额 (人民币十亿元) 复合增长率: 25.97%总贷款余额 (人民币十亿元)

复合增长率:32.17%营业收入 (人民币百万元) 复合增长率: 51.28%净利润 (人民币百万元)

一次性因素

2011

2010

2009

2008

2007

2006

资本充足率 (%) 每股净资产（人民币元）

不良贷款率 (%) 拨备覆盖率 (%)

信用卡流通卡量 (千张) 分行数目 ( )#

5096

5189

3420

1520

260

0

295.7%

211.1%

156.0%

153.7%

82.2%

75.5%

284.2

255.8

220.7

145.9

141.6

82.1

2011

2010

2009

2008

2007

2006

18.215.7

14.38.6

6.35.1

2011

2010

2009

2008

2007

2006

210.3

182.1

149.1

106.8

113.1

72.3

2011

2010

2009

2008

2007

2006

150.7

130.8

107.6

72.5

61.9

47.5

2011

2010

2009

2008

2007

2006

8571

6366

4282

38933583

2111

本行编制2011年度财务报表，采用的会计政策主要根据中国财政部2006年颁布的企业会计准则（包括基本准则、具体准则、

应用指南和其他相关规定，下同）编制。本报告全部财务数据，除特别说明外，均取自上述会计政策编制的财务报表。

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2409

1753

1105

1293

1225

304

343359

1636

1584

2011

2010

2009

2008

2007

2006

11.10%10.96%

13.05%10.69%

9.07%

10.68%

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2.12

1.82

1.66

1.58

1.15

0.93

0.37%

0.41%

0.46%

0.54%

0.83%

6.51%

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2011

2010

2009

2008

2007

2006

10

9

8

5

3

1

2011

2010

2009

2008

2007

2006


孙建一：59岁，自2007年9月起出任平安银行董事长至

今。2003年2月和1994年10月起分别出任平安集团副首席

执行官和常务副总经理至今。孙先生自1995年3月起出任平

安集团执行董事，并于2008年10月起出任平安集团董事会

副董事长。孙先生亦为深圳万科企业股份有限公司和中国保

险保障基金有限责任公司非执行董事。自1990年7月加入平

安集团后，先后任管理本部总经理、公司副总经理、常务副

总经理等职务。在加入平安集团之前，孙先生曾任中国人民

银行武汉分行办事处主任、中国人民保险公司武汉分公司副

总经理、武汉证券公司总经理。孙先生是中南财经政法大学

（原中南财经大学）金融学大专毕业。

董事

董事长

谢永林：44岁，自2007年6月起出任平安银行执行董事至

今。自2007年8月起出任本行副行长至今。谢先生2007年

1月加入平安银行，历任运营总监、人力资源部总监。自

1994年10月加入平安保险公司，历任江苏办事处国际业务部

业务员，平安产险南京分公司大厂支公司副经理（主持工

作），平安寿险无锡支公司副经理（主持工作），平安寿险

南京分公司团险部副经理、经理，平安寿险杭州分公司总经

理助理、副总经理（主持工作），平安集团发展改革中心副

主任，平安寿险市场营销部总经理、浙江分公司总经理，平

安保险集团发展改革中心副主任等职。谢先生获得南京大学

理学硕士、企业管理专业博士学位。

叶望春：57岁，自2008年7月起出任平安银行执行董事至

今。自2010年5月起出任平安银行代行长至今。叶先生

2007年3月加入平安银行，7月起出任本行副行长。1999年

11月至2007年3月就职于华夏银行，历任总行办公室主任、

杭州分行行长、党委书记，总行人力教育部总经理、组织部

部长，总行营业部总经理、党委书记等职。1987年5月至

1999年11月就职于中国工商银行，历任湖北省荆州地区中心

支行办公室主任，湖北省荆门市分行副行长、行长、党委书

记，湖北省分行计划处处长，武汉市分行副行长、党委副书

记。1973年3月至1987年5月任湖北省洪湖县人民银行信贷

员、办公室副主任、副行长。叶先生获得华中科技大学管理

科学与工程专业博士学位。

徐兆感：37岁，自2007年9月起出任本行非执行董事至今。

2007年至2008年为平安集团财务部副总经理，2009年起

出任平安集团企划部副总经理，徐先生目前亦为台州商业银

行监事，平安寿险、产险、养老险之监事。徐先生自1997年

至2007年期间先后出任美国银行（亚洲）管理培训生、毕

马威会计师事务所经理、安永会计师事务所经理、深圳发展

银行总行财务总监兼计划财务部总经理、深圳发展银行总行

财务总监兼财务信息与资产负债管理部总经理。徐先生获得

香港科技大学工商管理财务学学士学位，以及美国注册会计

师和香港注册会计师资格。

麦伟林：48岁，自2010年5月起出任本行非执行董事至今。

自2007年3月起出任平安集团副首席财务执行官至今。麦先

生于2005年12月加入平安集团，历任平安寿险总经理助理

兼首席财务执行官，并曾兼任平安集团财务部总经理和财务

核算部总经理等职。此前，麦先生自1991年至2005年在美

国纽约人寿、加拿大永明人寿、中银集团人寿保险公司、友

邦保险亚太区等公司任职。麦先生获得香港理工大学会计学

硕士学位，为香港会计师公会会员和英国特许公认会计师公

会资深会员。

蔡方方：37岁，自2010年5月起出任本行非执行董事至今。

蔡女士于2007年7月加入平安集团，自2010年2月起出任平

安集团薪酬规划管理部总经理。蔡女士于2006年6月至

2007年7月出任华信惠悦咨询管理公司咨询总监兼金融行业

负责人。蔡女士获得澳大利亚新南威尔士大学国际会计硕士

学位。

任汇川：41岁，于2011年12月由股东大会选举为本行非执行

董事，其任职资格待监管机构审批。自2011年3月起出任中

国平安保险（集团）股份有限公司总经理。任先生于1992年

加入平安集团，2010年6月至2011年3月担任集团副总经

理，2010年6月至2010年12月还兼任集团首席保险业务执行

官，2007年4月至2011年5月担任平安产险董事长兼CEO，

并于2009年3月至2010年3月获委任为集团职工代表监事。

此前，任先生曾任平安集团总经理助理兼财务总监、副总经

理、发展改革中心主任助理、中国平安保险股份有限公司产

险协理、平安产险副总经理。任先生获得北京大学工商管理

硕士学位。

陈伟：52岁，于2011年12月由股东大会选举为本行非执行董

事，其任职资格待监管机构审批。自2010年6月起出任深圳

发展银行执行董事、副行长兼首席财务官。陈女士自

2007年 4月至 2010年 5月任平安银行常务副行长，自

2007年9月至2010年5月兼任平安银行股份有限公司执行董

事。1993年2月至2007年2月任招商银行副行长。1982年

7月至1993年2月就职于中国人民银行，历任北京市分行、深

圳经济特区分行资金计划处科长、副处长和深圳经济特区分

行金融管理处处长等职。陈女士获得哈尔滨工业大学管理科

学与工程专业博士学位。

冯杰：54岁，于2011年12月由股东大会选举为本行非执行董

事，其任职资格待监管机构审批。自2010年12月起任深圳发

展银行副行长至今。冯先生自2004年4月任平安银行常务副

行长， 2006年 12月调任深圳市商业银行常务副行长，

2007年7月至2010年11月，担任平安银行执行董事、常务副

行长。 1988年 12月至2004年4月就职于中信银行上海分

行，历任业务部副经理、办公室副主任兼业务部副经理、总

经理助理、副行长、副行长（主持工作）、行长、党委书

记。1984年7月至1988年12月任工商银行上海分行储蓄处副

科长。1979年至1984年先后就职于人民银行上海分行南西

储蓄所、上海分行储蓄处。冯先生获得中欧国际工商管理学

院工商管理硕士学位，高级经济师。


执行董事非执行董事


杜俭：69岁，自2008年7月起出任本行独立董事至今。

2005年至2008年担任银监会案件专项治理督导组组长，党

风廉政建设巡查组组长。2003年至2005年在银监会工作，

2000年至 2003年在中央金融工委工作， 2000年至

2005年担任国务院国有重点金融机构监事会主席（副部

级）。曾任中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公

司、中国国债登记公司、中国华融资产管理公司和中诚信托

投资管理公司监事会主席。1963年至2000年历任财政部副

处长、处长、副司长、司长等职。杜先生系中央财政金融学

院金融系毕业，高级经济师。

董事

独立董事

杨如生：44岁，自2008年7月起出任本行独立董事至今。

1994年10月至2000年10月，历任深圳市永明会计师事务所

经理、高级经理。2000 年10月至2004 年8 月任深圳市广

深会计师事务所所长，2004 年9 月至2007年7月任深圳友

信会计师事务所所长。2007年8月至今任国富浩华会计师事

务所（原亚洲会计师事务所）合伙人、副总裁兼深圳分所负

责人。杨先生还兼任中国注册税务师协会理事、广东省注册

会计师协会理事、深圳市注册税务师协会常务理事、深圳市

天健（集团）股份有限公司（000090）、深圳赛格股份有

限公司（000058）独立董事，香港联交所上市公司文化地

标投资有限公司（00674）非执行董事。

杨军：54岁，自2007年9月起出任本行独立董事至今。

1989年获得哥伦比亚大学法学博士学位。2002年至2006

年，担任中远股份独立董事；2003年6月至2006年4月担

任招商银行独立董事；2002年至2009年，担任中海工程独

立董事；2003年3月至今担任宋庆龄基金会理事；2010年

至2011年担任海南橡胶（601118）独立董事。杨先生是美国

纽约州、新泽西州、华盛顿特区律师。

陈卓宁：47岁，自2008年7月起出任本行员工监事至今。

2005年3月和2009年4月起分别任平安银行总行稽核监察

部副总经理和深圳稽核分部总经理至今。自1994年8月加入

平安银行后，先后任深圳东门支行副行长、总行稽核部副总

经理、总行计划财务部副总经理、总行财务会计部副总经理

等职务。在加入平安银行之前，陈先生曾任中国人民银行深

圳分行调查统计处副科长。陈先生是安徽财贸学院计划统计

学本科毕业。

王群：44岁，自2008年7月起出任本行员工监事至今。

2006年3月起担任平安银行深圳蛇口支行副行长至今。王女

士自1993年3月起在深圳市商业银行南山支行工作，先后在

证券部、营业部、公司部、个人部工作。之前在江西省经委

和深圳市南山区工业发展总公司工作。王女士是南方冶金学

院（原江西冶金学院）计算机专业大专毕业。

曹龙骐：70岁，自2008年7月起出任本行外部监事，自

2010年3月起出任本行监事会召集人至今。历任中南财经大

学教授、金融学博士生导师、深圳大学经济学院院长、深圳

大学中国经济特区研究中心主任。学术兼职有深圳市决策咨

询委员会委员、中国人民大学金融学专业兼职博导等。曹先

生长期从事金融理论和实务的教学与研究工作，享受国务院

政府特殊津贴待遇，发表过著述23部、180多篇论文，并获

得26项奖励。1991年1月被国家教委、国务院学位委员会授

予“有突出贡献的中国硕士学位获得者”称号。

李罗力：65岁，自2008年7月起出任本行外部监事至今。

历任南开大学经济研究所副所长、国家物价局物价研究所副

所长、深圳市政府办公厅副主任、深圳市委副秘书长。现任

综合开发研究院（中国·深圳）副理事长、中国经济体制改

革研究会副会长、深圳市脑库投资管理公司副董事长。发表

过多篇专著及大量有关经济理论、改革开放、东亚经济、两

岸三地等的研究文章。

李成章：70岁，自2005年8月起出任本行外部监事至今。

1984年至1994年任中南财经大学会计系主任，1994年至

1996年任海南大学经济学院院长，1996年至2002年任深圳

盐田国际集装箱码头有限公司总审计师，2002年至2004年

6月任创维集团首席财务执行官。2004年6月至今任创维集

团顾问、深圳兆信财务咨询有限公司董事长。

李发勇： 55岁，自 2008年 7月起出任本行监事至今。

1989至1999年历任特发集团小梅沙旅游中心财务经理、香

蜜湖渡假村财务总监，特发特力集团财务总监，1999年起担

任深圳市建筑工程公司总会计师，2001年至今担任深圳市建

筑工程股份有限公司副总经理兼总会计师。


监事

孙福信：73岁，自2006年12月起出任本行独立董事至今。

自2003年5月起出任平安集团外部监事。孙先生现任天一投

资担保公司董事长、大连信誉评级委员会副主任。在

2003年4月退休前，孙先生历任中国工商银行大连分行副行

长、大连市政府副秘书长（分管财政、金融、房地产、税

务）、交通银行大连分行管委会主任、大连市证券管理办公

室主任、大连市金融管理办公室主任、大连市房地产开发管

理办公室主任、大连市扶贫资金管理委员会主任、大连市商

业银行董事长。

谢云双：46岁，自2008年7月起出任本行独立董事至今。

1987年7月至1999年8月，先后任职于中国银行黑龙江分

行、深圳太平洋保险公司、中国环球租赁公司深圳办事处。

2001年进入深圳航空有限责任公司，历任财务部副总经理、

总经理，公司副总会计师、总会计师。


董事会报告

董事会成员

本行于年内的董事如下：

姓　名

孙建一

叶望春

谢永林

徐兆感

麦伟林

蔡方方

任汇川

陈　伟

冯　杰

杜　俭

孙福信

杨　军

杨如生

谢云双

职　位

董事长

执行董事

执行董事

非执行董事

非执行董事

非执行董事

非执行董事（任职资格待监管机构审批）



独立董事

独立董事

独立董事

独立董事

独立董事

委任为董事日期

2007年9月20日

2008年7月30日

2007年6月20日

2007年9月20日

2010年5月20日

2010年5月20日

2011年12月28日

2011年12月28日

2011年12月28日

2008年7月30日

2006年12月15日

2007年9月20日

2008年7月30日

2008年7月30日

董事变更情况

2011年2月22日

本行召开第五届董事会第二十次会议，会议同意张子欣先生辞去平安银行第五届董事会非执行董事职务。

2011年12月28日

本行召开2010年度股东大会，选举任汇川先生、陈伟女士和冯杰先生为第五届董事会非执行董事。

本行其他董事没有新聘、离任或解聘的情况。

董事的薪酬

除执行董事叶望春、谢永林在本行领取报酬，独立董事在本行领取津贴或由本行承担其相关工作费用外，其他董事均不在本行

领取任何报酬、津贴，他们均在各自的任职单位领取报酬、津贴等。


董事会报告

企业管治报告

公司治理基本情况

报告期内，本行按照《公司法》、中国人民银行公布的《股

份制商业银行公司治理指引》和中国银行业监督管理委员会

发布的《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》等文件

精神，结合本行实际情况，不断完善治理结构，保证股东大

会、董事会、监事会和高级管理层依法独立运作，履行各自

的权利和义务，没有违法、违规情况的发生。

本行公司治理架构图如下：

股东大会

董事会监事会

战略委员会风险管理

委员会

审计委员会关联交易

控制委员会

提名委员会薪酬委员会

执行委员会

管理委员会

非常设委员会

监督委员会提名委员会

本行的组织机构及职能

股东大会是本行最高的权力机构，所有股东通过股东大会行

使股东权利。董事会对股东大会负责，对全行的重大方针政

策、发展规划、高级管理层聘任及收益分配等进行决策，不

干预银行经营管理的具体事务。董事长为法定代表人。董事

会下设战略委员会、风险管理委员会、审计委员会、关联交

易控制委员会、提名委员会和薪酬委员会六个专业委员会，

在董事会的领导下开展工作，向董事会负责。监事会负责对

董事会、高级管理层的履职尽职情况、财务及经营中的重大

问题进行检查监督，下设监督委员会和提名委员会。

本行实行董事会领导下的行长负责制。行长由董事会聘任，

向董事会负责。行长的主要职责包括组织实施股东大会和董

事会的决议；拟订全行的发展规划和经营计划方案；拟订全

行的内部管理机构设置方案；管理全行的日常经营等。本行

建立并不断完善所有权与经营权、管理权与监督权既相互分

离又相互制衡的管理体制。

本行是自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的独立法

人，本行的资产、业务、人员、财务及机构设置完全独立。

本行实行一级法人体制，分行和支行不具有独立法人资格。

全行实行总行、区域、分行、支行四级机构管理体制。本行

实行“统一核算、统一调动资金、分级考核”的经营管理制

度，支行进行单独核算，会计账务相对独立。本行总支行根

据业务范围、业务规模和管理职责的要求，按照精干高效、

监督制约的原则设置内部机构。


董事会报告

企业管治报告


董事会报告

股本变动及股东情况

报告期末，平安银行法人股东总数为105家，持股员工1,451人。

一、股份数目

报告期内，本行股份总额无变动。本行股份结构如下：

单位：千股

股份性质

国家股

境内法人持股

本行员工个人持股总额

合计

2011年12月31日

数量

4,585

8,370,660

247,579

8,622,824

比例

0.05%

97.08%

2.87%

100.00%

二、股东情况

(一) 最大十名股东及持股情况

单位：千股

序号

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

股东名称

深圳发展银行股份有限公司

三亚盈湾旅业有限公司

深圳市众业经济发展中心

深圳金融界老干部联谊会

深圳市教育发展基金会

深圳市深大通信股份有限公司

深圳市上步实业股份有限公司

深圳景汇实业公司

深圳市千泰安投资发展有限公司

深圳市建筑工程股份有限公司

持股数额

7,825,181

60,113

42,215

40,925

33,151

30,000

17,285

17,078

14,150

13,259

持股比例%

90.75%

0.70%

0.49%

0.47%

0.38%

0.35%

0.20%

0.20%

0.16%

0.15%

(二) 股权转让情况

报告期内，本行股东中国平安保险（集团）股份有限公司将持有的我行7,825,181,106股股权，协议转让给深圳发展银行股份有

限公司。转让完毕后，深圳发展银行股份有限公司持有我行股权7,825,181,106股，中国平安保险（集团）股份有限公司不再是

我行股东。2011年7月8日，已经完成股权过户手续。

(三) 控股股东及持有本行已发行股本5%或以上的股东情况

深圳发展银行股份有限公司持有我行7,825,181,106股股权，持股比例为90.75%，处于绝对控股地位。

三、最大十名股东所持本行股份的抵押、托管、冻结情况

本行最大十名股东没有股份质押和冻结的情况，均已经办理了托管。


董事会报告

重大关联交易事项

本行在管理关联交易时，与处理一般客户的银行业务一致，严格按照有关法律、法规及本行制定的各项内部管理规章制度进行

操作。因此，此等事项对本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。

本行与持有本行已发行股本5%或以上的股东发生重大关联交易如下：

（a）深圳发展银行股份有限公司单位：人民币千元

2011年12月31日 2010年12月31日

存放同业 30,156 -

（b）本行关联交易款项余额累计如下：

单位：人民币千元

交易款项

关联方贷款

关联方存款（吸收存款+同业存放）

关键管理人员贷款

关键管理人员存款

于二零一一年十二月三十一日，本行概无关联方的不良贷款。

监事会报告

监事会成员

姓　名

曹龙骐

陈卓宁

王　群

李发勇

李成章

李罗力

本行于年内的监事如下：

职　　位

外部监事、监事会临时召集人

员工监事

员工监事

监　　事

外部监事

外部监事

委任为监事日期

2008年7月30日

2008年7月30日

2008年7月30日

2008年7月30日

2005年8月19日

2008年7月30日

监事变更情况

监事的薪酬

报告期内，本行监事没有新聘、离任或解聘的情况。

除员工监事陈卓宁和王群在本行领取报酬、外部监事在本行领取津贴外，其他监事均不在本行领取任何报酬、津贴，他们均在

各自的任职单位领取报酬、津贴等。

余额占比%

0

0

7,827

40,231

0

0

0.005%

0.019%

余额占比%

-

-

7,647

18,448

-

-

0.006%

0.01%


2011年12月31日 2010年12月31日

监事会报告

监事会成员出席和列席的现场会议

监事会报告

报告期内通过的主要决议

2011年2月22日，本行召开了第五届监事会第十二次会议。

会议审议并通过了《平安银行股份有限公司监事会关于

2010年度董事履职情况的评价报告》和《平安银行股份有限

公司监事会关于2010年度监事履职情况的评价报告》。

2011年3月23日，本行召开了第五届监事会第十三次会议，

会议审议并通过了《 2010年度监事会工作报告》、

《2010年度行长工作报告及2011年度经营指标建议》、

《 2010年度财务分析报告》、《 2010年度财务决算和

2011年度财务预算报告》、《2010年度利润分配预案》、

《平安银行股份有限公司 2010年年度报告》、《关于

2010年度平安银行关联交易情况和关联交易管理制度执行情

况的报告》和《平安银行2010年内部审计工作报告暨2011年

工作计划及预算》，并听取了《平安银行2010年内控工作报

告》和《平安银行2010年度内部控制稽核评价报告》。

2011年2月22日，监事会成员列席了本行第五届董事会第二十次会议。

2011年3月23日，监事会成员列席了本行第五届董事会第二十一次会议。

2011年8月6日，监事会成员列席了本行第五届董事会第二十三次会议。

2011年11月16日，监事会成员列席了本行第五届董事会第二十七次会议。

2011年12月28日，监事会成员出席了本行2010年度股东大会。

2011年8月15日，本行召开了第五届监事会第十四次会议，

会议审议并通过了《关于第五届监事会延期的议案》、《平

安银行股份有限公司2011年上半年度已审财务报告》、《平

安银行2011年上半年内部审计工作报告暨下半年工作计划》

和《平安银行2011年年中内部控制工作报告》，并听取了

《平安银行2010年度监管意见及整改报告》。

2011年11月16日，本行召开了第五届监事会第十五次会议，

会议审议并通过了《平安银行2011年三季度财务报告》、

《平安银行2011年三季度内部审计工作报告》，并听取了

《平安银行2011年三季度内部控制工作报告》和《关于新核

心项目实施及成功上线的情况报告》。

监事会发表的独立意见

报告期内，本行共召开了一次年度股东大会和八次董事会会

议。监事会根据《公司法》、公司《章程》的有关规定出

席、列席和参与了以上会议，为维护全体股东和员工利益，

对本行董事、高级管理层人员履行职责的情况进行了监督，

具体情况如下：

（一）监督本行依法经营情况

监事会审查后认为：报告期内，本行依法经营、严格管理、

经营业绩客观真实；决策程序合法有效，没有发现公司董

事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、法规、公司章

程或损害公司及股东权益的行为。

（二）监督本行财务状况和资产质量

本行2011年度财务报告已经安永华明会计师事务所根据国内

审计准则出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认真审

查本行2011年度财务会计报告及审计报告，认为财务报告真

实、客观地反映了本行的财务状况和经营成果。

（三）关联交易情况

报告期内，本行关联交易公平合理，没有发现损害本公司和

股东利益的行为。

（四）内部控制制度情况

报告期内，本行的内部控制制度较为完善，并能合理、有效

执行。

（五）股东大会决议执行情况

报告期内，监事会成员出席了本行于2011年12月28日召开

的2010年度股东大会，监事会对董事会提交股东大会审议的

各项报告和提案没有异议，认为董事会认真履行了股东大会

的有关决议。

根据本行2010年度股东大会审议通过的《2010年度利润分

配方案》，不向股东分配红利。


股东大会情况

股东大会的通知、召集和召开情况

报告期内，本行召开了2010年度股东大会。会议的通知、召

集、召开和表决程序均符合《公司法》和本行《章程》的规定。

年度股东大会情况

报告期内，本行于2011年12月28日召开2010年年度股东大

会。出席本次大会的有65家法人单位股东代表和995名员工

股东代表，代表股份8,349,862,699股，占本行股份总额

8,622,824,478股的96.8344%，符合国家有关法律、本行

《章程》及本行《股东大会议事规则》的规定，本次股东大

会合法有效。本次股东大会表决通过了《2010年度董事会工

作报告》、《2010年度监事会工作报告》、《2010年度财

务决算报告》、《2010年度利润分配方案》、《关于聘请

2011年度经营情况审计单位及其报酬的议案》、《关于

2010年度平安银行关联交易情况和关联交易管理制度执行情

况的报告》、《关于调整和增补第五届董事会董事的议案》

和《关于第五届董事会、监事会延期换届的议案》，通报了

《2010年度董事履职情况的评价报告》、《2010年度监事

履职情况的评价报告》和《平安银行2010年度监管意见及整

改报告》。

重大事项

重要提示

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带责任。

本行第五届董事会第三十二次会议，于2012年3月6日审议通过了《平安银行股份有

限公司2011年年度报告》正文，会议应出席董事 14人，实到董事9人，授权1人，请

假 3人，缺席 1 人。本行 6名监事列席了本次会议。

本行年度财务报告已经安永华明会计师事务所根据国内审计准则进行审计，并出具

了标准无保留意见的审计报告。

平安银行股份有限公司董事会


一、报告期内，本行未发生按照有关监管规定需要披露的重大事项。

二、报告期内，本行、本行董事、高级管理层人员未有任何受到相关监管部门或

司法部门的处罚情况发生。

25

26

28

29

30

33

108

一、审计报告

二、已审财务报表

资产负债表

利润表

股东权益变动表

现金流量表

财务报表附注

附录：财务报表补充资料

资产减值准备表

1.

2.

3.

4.

5.

审计报告目录

平安银行股份有限公司全体股东：

一、管理层对财务报表的责任

二、注册会计师的责任

我们审计了后附的平安银行股份有限公司的财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的利润表、股东权益变动

表和现金流量表以及财务报表附注。

编制和公允列报财务报表是平安银行股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报

表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报

获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对

由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的

内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了平安银行股份有限公司2011年12月31日的

财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。

中国注册会计师

2012年3月6日

安永华明（2012）审字第【60803861_H01】号

2524 平安银行 2011年年报平安银行 2011年年报

载于第33页至第107页的附注为本财务报表的组成部分。

资产

现金及存放中央银行款项

存放同业及其他金融机构款项

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

买入返售金融资产

应收利息

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期股权投资

投资性房地产

固定资产

无形资产

在建工程

递延所得税资产

其他资产

资产合计

附注五

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

2010-12-31

34,925,054

3,770,374

3,548,418

5,221,641

5,755

9,722,714

1,264,871

129,673,058

45,910,887

20,084,288

24,820

10,770

513,940

185,852

99,568

385,110

426,829

255,773,949

附注五 2011-12-31

第26页至第107页的财务报表由以下人士签署：

法定代表人代行长分管财务副行长


2011-12-31

40,689,342

10,806,465

2,429,477

14,856,942

23,838

4,386,957

1,710,216

149,092,375

30,090,780

24,614,741

24,820

10,248

562,424

147,963

149,184

385,649

4,224,758

284,206,179

负债

同业及其他金融机构存放款项

拆入资金

衍生金融负债

卖出回购金融资产款

吸收存款

应付职工薪酬

应交税费

应付利息

应付债券

预计负债

其他负债

负债合计

所有者权益

实收资本

资本公积

盈余公积

一般准备

未分配利润

所有者权益合计

负债及所有者权益总计

18

19

5

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

30,130,916

809,349

16,946

11,759,814

210,260,036

628,085

450,708

2,144,324

2,994,280

90,226

6,675,974

265,960,658

8,622,824

2,291,462

848,709

1,918,688

4,563,838

18,245,521

284,206,179

23,141,324

3,799,036

14,985

23,772,620

182,117,783

631,626

287,337

1,787,452

2,992,064

93,875

1,454,715

240,092,817

8,622,824

2,135,809

607,835

1,634,202

2,680,462

15,681,132

255,773,949

资产负债表2011年12月31日 (除特别注明外，金额单位均为人民币千元)

财会机构负责人

2010-12-31



附注五

32

32

32

33

33

33

34

35

36

37

38

39

13,985,782

(7,048,438)

6,937,344

1,943,911

(204,611)

1,739,300

(169,437)

30,728

22,148

10,892

8,570,975

(647,299)

(4,125,954)

(58,428)

(4,831,681)

3,739,294

(637,372)

3,101,922

19,816

(16,866)

3,104,872

(696,136)

2,408,736

155,653

2,564,389

9,330,977

(3,893,177)

5,437,800

930,766

(130,196)

800,570

55,529

17,626

43,507

10,522

6,365,554

(402,959)

(3,323,594)

(41,746)

(3,768,299)

2,597,255

(372,725)

2,224,530

35,093

(16,994)

2,242,629

(489,373)

1,753,256

(387,145)

1,366,111


利润表2011年度会计期间（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

股东权益变动表2011年度会计期间（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

营业收入

利息收入

利息支出

利息净收入

手续费及佣金收入

手续费及佣金支出

手续费及佣金净收入

投资收益/（损失）

公允价值变动收益

汇兑损益

其他业务收入

营业收入合计

营业支出

营业税金及附加

业务及管理费

其他业务成本

营业支出合计

资产减值损失前营业利润

资产减值损失

营业利润

营业外收入

营业外支出

利润总额

所得税费用

净利润

其他综合收益

综合收益总额

附注五实收资本

8,622,824

-

-

-

-

-

-

8,622,824

资本公积

2,522,954

-

(387,145)

(387,145)

-

-

-

2,135,809

盈余公积

432,510

-

-

-

175,325

175,325

-

607,835

一般风险准备

1,526,525

-

-

-

107,677

-

107,677

1,634,202

未分配利润

1,210,208

1,753,256

-

1,753,256

(283,002)

(175,325)

(107,677)

2,680,462

合计

14,315,021

1,753,256

(387,145)

1,366,111

-

-

-

15,681,132

2010年1月1日

本年增减变动

(一)净利润

(二)其他综合收益

综合收益总额

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般准备

2010年12月31日

39

29

30

附注五实收资本

8,622,824

-

-

-

-

-

-

8,622,824

资本公积

2,135,809

-

155,653

155,653

-

-

-

2,291,462

盈余公积

607,835

-

-

-

240,874

240,874

-

848,709

一般风险准备

1,634,202

-

-

-

284,486

-

284,486

1,918,688

未分配利润

2,680,462

2,408,736

-

2,408,736

(525,360)

(240,874)

(284,486)

4,563,838

合计

15,681,132

2,408,736

155,653

2,564,389

-

-

-

18,245,521

2011年1月1日

本年增减变动

(一)净利润

(二)其他综合收益

综合收益总额

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般准备

2011年12月31日

39

29

30

2011年度 2010年度



筹资活动产生的现金流量

分配股利及利润支付的现金

发放债券利息支付的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

汇率变动对现金及现金等价物的影响

现金及现金等价物净增加额

年初现金及现金等价物余额

年末现金及现金等价物余额

附注五 2011年度

(1,203)

(122,750)

(123,953)

(123,953)

(67,773)

(5,972,452)

22,475,546

16,503,094


40

现金流量表

经营活动产生的现金流量

吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额

存放中央银行及同业款项净减少额

拆入资金及买入返售款项净增加额

拆出资金及卖出回购款项净减少额

收取利息、手续费及佣金的现金

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

发放贷款和垫款净增加额

存放中央银行及同业款项净增加额

拆入资金及买入返售款项净减少额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付给职工及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计

投资支付的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额


35,065,642

-

-

1,707,292

13,319,762

102,868

50,195,564

(20,037,107)

(13,961,538)

(15,002,494)

(9,618,409)

(6,771,211)

(1,873,008)

(1,237,352)

(669,789)

(69,170,908)

(18,975,344)

25,433,866

2,223,488

5,226

27,662,580

(14,155,421)

(312,541)

(14,467,962)

13,194,618


2010年度

30,020,276

269,676

2,749,230

4,825,852

8,364,358

290,674

46,520,066

(23,242,918)

-

-

(3,581,046)

(3,720,948)

(1,360,998)

(780,797)

(1,092,114)

(33,778,821)

12,741,245

20,909,910

1,422,463

11,330

22,343,703

(37,805,908)

(235,324)

(38,041,232)

(15,697,529)

2010年度

(8)

(122,750)

(122,758)

(122,758)

(35,116)

(3,114,158)

25,589,704

22,475,546

2011年度会计期间（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）


平安银行股份有限公司（以下简称“本行”）原名“深圳平安银行股份有限公司”，是2007年6月16日由深圳市商业银行股

份有限公司吸收合并平安银行有限责任公司（以下简称“平安银行”）后建立而成。本行已于2009年2月10日获得深圳市工

商行政管理局核准将企业名称变更为“平安银行股份有限公司”。

2011年6月28日经中国证券监督管理委员会《关于核准中国平安保险（集团）股份有限公司重大资产重组方案的批复》（证监

许可[2011]1024号）核准，中国平安保险（集团）股份有限公司（以下简称“平安集团”）以其持有的本行7,825,181,106股

股份（约占本行总股本的90.75%）以及现金269,005.23万元，全额认购深圳发展银行股份有限公司（以下简称“深发

展”）非公开发行的人民币普通股（A股）1,638,336,654股。

2011年7月8日，平安集团持有的本行7,825,181,106股（约占本行总股本的90.75%）的股权在深圳联合产权交易所办理股权过

户手续，股权持有人变更为深发展。2011年7月20日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认

书》，将深发展本次非公开发行的1,638,336,654股人民币普通股登记在平安集团名下。本次交易完成以后，深发展持有本行

90.75%的股份，成为本行的控股股东，平安集团成为本行的最终控制母公司。

截至2011年12月31日止，本行分别在深圳、上海、福州、泉州、厦门、杭州、广州、东莞、惠州和中山设立了10家分行，共计

78家网点以及116家银行自助服务中心。截至2011年12月31日，本行注册资本为人民币8,622,824,478元。经深圳市工商行政

管理局核准领有注册号为440301103256945号的企业法人营业执照。

一、本行的基本情况

财务报表附注2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）

补充资料

将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

资产减值损失

固定资产折旧

投资性房地产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益

预计负债转回

公允价值变动收益

减值贷款利息收入

债券利息收入

发行债券利息支出

投资损失/（收益）

递延税款

经营性应收项目的增加

经营性应付项目的增加

经营活动产生的现金流量净额

现金及现金等价物净增加情况：

现金的年末余额

减：现金的年初余额

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额


2,408,736

637,372

115,723

522

110,771

66,168

(4,312)

8,817

(30,728)

(5,288)

(2,184,751)

134,197

209,142

(47,786)

(46,240,747)

25,846,820

(18,975,344)

914,865

746,663

15,588,229

21,728,883

(5,972,452)

40

40

（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）2011年度

现金流量表

2010年度

1,753,256

372,725

104,139

522

103,399

68,461

(4,298)

13,310

(17,626)

(12,709)

(1,685,342)

125,133

(43,750)

(59,904)

(21,682,103)

33,706,032

12,741,245

746,663

599,525

21,728,883

24,990,179

(3,114,158)


本行的经营范围包括：


吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销

政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。

外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担

保；结汇、售汇；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；自营和代客

外汇买卖；资信调查、咨询、见证服务。

经监管机构和国家外汇管理部门批准的其他业务。

4. 企业合并

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同

一控制下企业合并。

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制

下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并

方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对

价的账面价值（或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在

购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指购买方实际取得对被购

买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并

中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对

价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购

买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价

的公允价值或发行的权益性证券的公允价值及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合

并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

四、重要会计政策和会计估计(续)

非同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并

二、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006年颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他

相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

三、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金

流量。

四、重要会计政策和会计估计

1. 会计年度

2. 计账本位币

3. 计账基础和计价原则

本行会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

本行的计账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，本财务报表均以人民币千元为单位列示。

本行的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公

允价值计量外，其余均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。



5. 现金等价物

6. 外币折算

7. 买入返售及卖出回购交易

8. 金融资产

本行现金等价物包括原到期日不超过三个月的存放中央银行的非限定性款项、存放同业及其他金融机构款项、拆放同业及其他

金融机构款项、买入返售款项，以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小，而且由购买日起三个

月内到期的投资。

本行对于发生的外币交易，将外币金额折算为计账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项

目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值

确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得款项，在资产负债表中

列示为“卖出回购金融资产款”。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。

相反，购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。买入该等资产所支付款项，在资产负债

表中列示为“买入返售金融资产”。购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入项内。

本行将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款类

金融资产和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。


8. 金融资产(续)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时就被管理层指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的

是为了在短期内出售；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对

该组合进行管理；3）属于衍生金融工具。这类金融资产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的收益均计入当

期损益。本行对于持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在持有期间计提的利息计入当期利息收入。

如果一项合同包括一项或多项嵌入衍生工具，则整个混合工具可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

融负债：

(i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致

的情况。

(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允

价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

(iii) 该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，不能重分类为其他类别的金融资产；其

他类别的金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。对于此

类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损

益。如果本行将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在

出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会

计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：







8. 金融资产(续)

9. 金融资产的减值

（i）出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），市场利率的变化对该项投资的公允价值

没有显著影响；

（ii）根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后，将剩余部分出售或重分类；或

（iii）出售或重分类是由于本行无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

贷款及应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率

法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。对于此

类金融资产，采用公允价值进行后续计量。可供出售金融资产持有期间获得的利息收入采用实际利率法确认在损益中。可供出

售金融资产的公允价值变动所带来的未实现收益，在该金融资产被终止确认或发生减值之前，在资本公积中单项列示。在该金

融资产被终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。

本行在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是

否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生

的、对预期未来现金流量有影响的，且本行能对该影响做出可靠计量的事项。

如果有客观证据表明贷款及应收款项或持有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不

包括尚未发生的未来信用损失）现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，采用该金融资产原实际利率作为折现率，

并考虑相关担保物的价值。资产的账面价值通过减值准备科目减记至其预计可收回金额，减记金额计入当期损益。

贷款及应收款项


以摊余成本计量的金融资产

9. 金融资产的减值(续)

本行对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项

或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融

资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独

评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。

对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融

资产的历史损失经验确定。本行会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对

历史损失经验参考期产生影响的因素，以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本行会定期

审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。

本行对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生

的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金

融资产在转回日的摊余成本。

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期

股权投资，其减值也按照上述原则处理。

如果可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，当予以转出，计入当期损益。该转

出的累计损失，为该资产的初始取得成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损

益的减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关

的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。


以成本计量的金融资产






10. 金融负债

本行持有的金融负债分成财务担保合同以及其他金融负债。

本行主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。财务担保合同在初始确认时以收到的相关费用作为公允价值计量，并计入

其他负债。该金额在合同存续期间内平均确认为手续费及佣金收入。随后，负债金额以初始确认的公允价值减累计摊销后的余

额与确定的预计负债的金额（即估计清算与担保合同对应的金融负债时可能产生的费用）两者之中的较高者进行后续计量。

除财务担保合同外的其他金融负债均采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本行于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分）：

(i)收取金融资产现金流量的权利届满；

(ii)本行转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；

并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不

同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负

债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或

通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本行承诺买入或卖出金融资产的日期。

财务担保合同

其他金融负债

11. 金融工具的确认和终止确认

本行已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终

止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关

负债。


11. 金融工具的确认和终止确认(续)

衍生金融产品初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融

产品确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非以公允价值计量且其变动计入

当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值

计量，公允价值的变动计入当期损益。

本行利用如远期外币合约和利率掉期等衍生金融工具规避汇率和利率变动风险。来源于衍生金融工具公允价值变动的损益，如

果不符合套期会计要求，直接确认为当期损益。

12. 衍生金融工具

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。

本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企

业的经营活动中获取利益。

13. 长期股权投资



金融资产转移


采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投

资是否减值。

本行对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动

所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对

一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资

的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权

投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本行确

认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，

本行负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入

股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

13. 长期股权投资(续)

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本行的投资性房地产主要为已出租的建筑物及相应的

土地使用权。

投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行，且其成本能够可靠地计量时予以确认。

投资性房地产按成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产的折旧采用年限平均法计提。

14. 投资性房地产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行，且其该固定资产的成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的

后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的

可直接归属于该项资产的其他支出。


15. 固定资产及累计折旧

无形资产指本行拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本行的无形资产主要为计算机软件，使用寿命为2至5

年。

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本行，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业

合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本行带来经济利益的期限确定使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该

资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上

述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

16. 无形资产

固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

15-35年

5年

5-8年

5%

5%

5%

房屋及建筑物

办公设备

运输工具

使用寿命预计净残值率年折旧率

2.7%-6.3%

19.0%

11.9%-19.0%

本行至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。




本行在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计

数，并按会计估计变更处理。

本行于资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有迹象表明一项无形资产可能发生减值，以单项无形资

产为基础估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之

间较高者确定。可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减至可收回金

额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对使用寿命不确定的无形资

产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。

16. 无形资产(续)

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程自达到预定可使用状态时转列为固定资产或无形资产，并按有关的折旧政策计提折旧或摊销。有关资产完成及可使用

前，在建工程不计提折旧。

17. 在建工程

长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。其中租赁费按实际租赁期限平均摊销；经营租入

固定资产改良支出按受益期限与租赁期限孰短平均摊销。

18. 长期待摊费用

抵债资产按其公允价值进行初始确定，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益。于资产负债

表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值高于可变现净值的，计提抵债资产跌价准备，计入当期损益。

19. 抵债资产

本行对除金融资产和抵债资产外的资产减值，按以下方法确定：

本行于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本行将估计其可收回金额，进行减值测试。对

使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本行以单项资产

为基础估计其可收回金额。当资产的可收回金额低于其账面价值时，本行将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当

期损益，同时计提相应的资产减值准备。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。


20. 资产减值

收入是在与交易相关的经济利益能够流入本行，且有关收入的金额可以可靠地计量时，按以下基准确认：

对于所有以摊余成本计量的金融工具，及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或利息支出以实际

利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账

面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，

但不包括未来信用损失。如果本行对未来收入或支出的估计发生改变，金融资产或负债的账面价值亦可能随之调整。由于调整

后的账面价值是按照原实际利率计算而得，变动也计入利息收入或利息支出。

手续费及佣金收入于已提供有关服务后及收取的金额可以合理地估算时确认。

本行授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积分失效时，将原计入递延收益的与

所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收入。

21. 收入及支出确认原则和方法

利息收入和利息支出

手续费及佣金收入



所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或

收益计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对当期税前会计利润作相

应调整后得出。

本行对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本行根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(i) 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既

不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；

(ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差

异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣

亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但是，交易不是企业合并且交易发生时既不影响

会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损的，不确认由此产生的递延所得税资产。

对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时

性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本行于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。


22. 所得税

职工薪酬指本行为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工

薪酬确认为负债。

本行的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入当期损

益。

对于职工内部退休计划，本行将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认

为应付职工薪酬，计入当期损益。


23. 职工薪酬

本行以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时，由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任并未包括

在本资产负债表内。

委托贷款是指委托人提供资金（委托存款），由本行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发

放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承担。本行只收取手续费，手续费在服务期间内按比例摊销。

委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和资产管理，投资收益由本行代为

收取，并根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。

24. 受托业务

或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者

事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。

25. 或有负债

除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本行将其确认为预计负债：

(1) 该义务是本行承担的现时义务；

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本行；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，

按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 预计负债




实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。对于经营租赁的租金支出，

承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。对于经营租赁的租金收

入，出租人应当在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入当期损益。

27. 租赁

如果本行拥有合法并可执行的权利与同一交易对手抵销相对应的金额，且交易以净额的方式结算或准备同时以资产支付负债，

则金融资产与金融负债在资产负债表上相互抵销后以净值列示。

28. 抵销

29. 债务重组


31. 重大会计判断和会计估计

债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。

以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的

账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务

人股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公

允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方式的组合的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股

份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。

重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。

作为债权人


30. 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。

持有至到期的投资指本行有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回收金额及固定到期日的非衍生金融资

产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分类为持有至到期的投资。如本行错误判断持有至到期的意向及能力或本

行于到期前将持有至到期的投资的相当金额出售或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资将会被重新分类为可供出

售金融资产。

本行定期判断是否有任何客观证据表明发放贷款和垫款发生了减值损失。如有，本行将估算减值损失的金额。减值损失

金额为发放贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证

据表明发放贷款和垫款已发生减值损失作出重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。

本行需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本行根据中国税收法规，谨慎判断所得税对交易的影

响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产只会在未来应纳税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此

需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应纳税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出

重大的估计。

对于存在活跃市场的金融工具，本行优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。对于不存在活跃市场的金融工具，本行

采用向市场上的主要交易商查询价格的方式或者采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易

的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可

行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场

波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

（a）持有至到期的投资的分类认定

（b）发放贷款和垫款的减值损失

（c）所得税

（d）金融工具的公允价值

在本行执行会计政策的过程中，管理层就不确定的未来事项对财务信息的影响作出了相应的判断和假设。管理层在资产负债表

日就主要未来不确定事项作出下列的判断及主要假设，可能导致未来会计期间资产及负债的账面价值作出较大的调整。


3. 拆出资金

按同业所在地区和类型分析

境内同业 2,429,477

2011-12-31


在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本行会定期评估其公允价值相对于成本

或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，或分析被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变

革、经营和融资现金流等。这些在很大程度上依赖于管理层的判断，并且影响减值损失的金额。

32. 税项

本行适用的主要税项及有关税率列示如下：

计税依据

营业收入（不含金融企业往来利息收入）

应纳营业税额

应纳营业税额

应纳营业税额

应纳税所得额

税率

5%

7%

3%

2%

24%、25%

税种

营业税

城市建设维护税

教育费附加

地方教育费附加

企业所得税

五. 财务报表主要项目附注

1. 现金及存放中央银行款项

2. 存放同业及其他金融机构款项

库存现金

存放中央银行法定准备金-人民币

存放中央银行法定准备金-外币

存放中央银行超额存款准备金

存放中央银行的其他款项-财政性存款

合计

914,865

34,805,168

69,551

4,899,032

726

40,689,342

2011-12-31

本行按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款项不能用于日常业务。

于各资产负债表日，本行存款准备金具体缴存比例为：

人民币存款

外币存款

19.0%

5.0%

2011-12-31

按同业所在地区和类型分析

境内同业

境内其他金融机构

境外同业

小计

减：存放同业减值准备

合计

10,278,797

5,404

524,581

10,808,782

(2,317)

10,806,465

2011-12-31


（e）可供出售金融资产及持有至到期投资减值

五、财务报表主要项目附注(续)

1. 现金及存放中央银行款项(续)31. 重大会计判断和会计估计(续)

746,663

26,629,881

64,419

7,481,159

2,932

34,925,054

2010-12-31

3,548,418

2010-12-31

16.5%

5.0%

2010-12-31

3,588,605

7,800

173,969

3,770,374

-

3,770,374

2010-12-31



衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于特定的金融工具价格、指数或其他变量的变动。通常情况下，特定的金融工具包

括股票、商品价格、债券价格、价格指数、汇率及利率等。本行运用的主要衍生金融工具包括远期合约及掉期。

衍生金融工具的名义金额是指其所依附的特定的金融工具的合同价值。该合同价值体现了本行的交易量，但并不反映本行所面

临的信用风险或市场风险。

公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负债的金额。

5. 衍生金融工具

4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

为交易而持有的债券(按发行人分类)

政府及央行

政策性银行

同业和其他金融机构

企业

小计

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

为交易而持有的贵金属

合计

-

-

57,603

37,639

95,242

14,761,700

-

14,856,942

2011-12-31

于2011年12月31日，本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中，该质押债券的账面价值为人民币3,617万元

（2010年12月31日：无）。



5. 衍生金融工具(续)

本行于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：

于2011年12月31日及2010年12月31日，本行无任何衍生产品按套期会计处理。

外币远期及掉期合约

利率掉期合约

合计

3个月内 3个月到1年 1年以上合计资产负债

2011-12-31

按剩余到期日分析的名义金额公允价值

1,105,177

27,600

1,132,777

881,425

94,780

976,205

-

683,660

683,660

1,986,602

806,040

2,792,642

13,294

10,544

23,838

7,125

9,821

16,946

6. 买入返售金融资产

按交易方类别分析

境内同业


合计

按担保物类别分析

债券

票据

合计

4,386,957

-

4,386,957

3,887,000

499,957

4,386,957

2011-12-31

774,983

157,853

61,955

726,213

1,721,004

3,499,131

1,506

5,221,641

2010-12-31

外币远期及掉期合约

信用违约掉期合约

利率掉期合约

合计

3个月内 3个月到1年 1年以上合计资产负债

2010-12-31

按剩余到期日分析的名义金额公允价值

1,643,355

-

66,227

1,709,582

454,483

-

109,347

563,830

-

66,227

200,000

266,227

2,097,838

66,227

375,574

2,539,639

3,840

-

1,915

5,755

9,885

2,947

2,153

14,985

9,222,714

500,000

9,722,714

1,500,000

8,222,714

9,722,714

2010-12-31



企业贷款和垫款：

贷款

贴现

　　小计

零售贷款：

信用卡

房产抵押

其它

　　小计

发放贷款和垫款总额

减：单项计提

　　组合计提

贷款减值准备（见附注五、8.6）

贷款和垫款净额

98,839,553

970,556

99,810,109

15,092,562

27,463,652

8,373,573

50,929,787

150,739,896

(116,332)

(1,531,189)

(1,647,521)

149,092,375

85,426,738

2,198,687

87,625,425

10,559,303

25,766,861

6,845,999

43,172,163

130,797,588

(111,761)

(1,012,769)

(1,124,530)

129,673,058

2011-12-31 2010-12-31

8.1　按企业和个人分布情况分析


7. 应收利息


债券及理财产品投资

其他

合计

503,378

935,016

271,822

1,710,216

2011-12-31

于2011年12月31日及2010年12月31日，本行的应收利息账龄均为一年以内。

343,232

833,182

88,457

1,264,871

2010-12-31

8. 发放贷款和垫款

8. 发放贷款和垫款(续)


小计

贴现

零售贷款


减：贷款减值准备（见附注五、8.6）

发放贷款和垫款净额

8,920,875

26,226,528

9,667,184

16,589,361

8,827,663

13,698,784

4,662,750

3,781,594

6,464,814

98,839,553

970,556

50,929,787

150,739,896

(1,647,521)

149,092,375

15,823,969

19,099,006

8,549,342

9,874,147

9,120,319

9,139,673

4,020,850

4,011,079

5,788,353

85,426,738

2,198,687

43,172,163

130,797,588

(1,124,530)

129,673,058

2011-12-31 2010-12-31

8.2　贷款投放按行业分布情况分析

企业贷款

水利、环境和公共设施管理业

制造业

交通运输、仓储和邮政业

批发和零售业

建筑业

房地产业

租赁和商务服务业

电力、燃气及水的生产和供应业

其他

于2011年12月31日，本行持有的部分票据质押于卖出回购协议中，该质押票据的账面价值为人民币2.70亿元（2010年12月

31日：人民币1.95亿元）。



信用贷款

保证贷款

附担保物贷款

其中：抵押贷款

　　　质押贷款

小计

贴现




45,075,521

34,485,076

70,208,743

56,859,583

13,349,160

149,769,340

970,556

150,739,896

(1,647,521)

149,092,375

40,722,321

31,242,293

56,634,287

46,182,411

10,451,876

128,598,901

2,198,687

130,797,588

(1,124,530)

129,673,058

2011-12-31 2010-12-31

8.4 按担保方式分类的逾期贷款分析


8.3 按担保方式分布情况分析

信用贷款

保证贷款

附担保物贷款



合计

233,707

36,196

419,329

387,430

31,899

689,232

196,279

26,074

91,897

91,717

180

314,250

2011-12-31

22,265

38,800

87,443

87,443

-

148,508

6,769

2,619

23,290

23,290

-

32,678

459,020

103,689

621,959

589,880

32,079

1,184,668

1天至90天（含90天） 90天至1年（含1年） 1年至3年（含3年） 3年以上合计

8.5 按地区分布情况分析

华南地区

华东地区




89,010,849

61,729,047

150,739,896

(1,647,521)

149,092,375

2011-12-31


8.4 按担保方式分类的逾期贷款分析（续）


8.6 贷款减值准备变动情况

年初余额

本年计提

本年核销

已减值贷款利息冲转

汇率变动

年末余额

111,761

12,397

(1,289)

(5,288)

(1,249)

116,332

1,012,769

611,918

(93,510)

-

12

1,531,189

1,124,530

624,315

(94,799)

(5,288)

(1,237)

1,647,521

单项组合合计


2011年度

信用贷款

保证贷款

附担保物贷款



合计

285,967

146,913

634,923

551,656

83,267

1,067,803

213,102

2,049

127,239

123,586

3,653

342,390

2011-12-31

6,200

59,983

64,760

64,760

-

130,943

24,307

763

22,422

22,422

-

47,492

529,576

209,708

849,344

762,424

86,920

1,588,628

1天至90天（含90天） 90天至1年（含1年） 1年至3年（含3年） 3年以上合计

76,521,134

54,276,454

130,797,588

(1,124,530)

129,673,058

2010-12-31

123,954

5,846

(4,719)

(12,709)

(611)

111,761

647,608

368,271

(3,110)

-

-

1,012,769

771,562

374,117

(7,829)

(12,709)

(611)

1,124,530

单项组合合计

2010年度



9. 可供出售金融资产

可供出售类债券投资按发行人分类：

政府及央行

政策性银行


企业

小计

减：减值准备

可供出售金融资产净额

703,521

25,276,621

1,011,912

3,136,556

30,128,610

(37,830)

30,090,780

2011-12-31

10. 持有至到期投资

持有至到期类债券投资按发行人分类：

政府及央行

政策性银行


企业

合计

8,121,859

10,733,128

487,887

5,271,867

24,614,741

2011-12-31

于2011年12月31日，本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中，该质押债券的账面价值为人民币32.8亿元（2010年12月

31日：人民币181.7亿元）。

于2011年12月31日，本行投资的部分债券质押于卖出回购协议中，该质押债券的账面价值为人民币83.1亿元（2010年12月31

日：人民币55.0亿元）。

11. 长期股权投资

12. 投资性房地产

原值：

年初数

年末数

累计折旧：

年初数

本年计提

年末数

账面价值：

年末数

年初数

16,487

16,487

5,717

522

6,239

10,248

10,770


成本法

城商行资金清算中心

中国银联公司

合计

600

24,220

24,820

600

24,220

24,820

2010-12-312011-12-31

本年度来自投资性房地产的租金总收益为人民币198.7万元（2010年度：人民币234.1万元）。

于2011年12月31日，原值为人民币425.6万元，净值为人民币174.1万元（2010年12月31日：原值为人民币425.6万元，净值为

人民币187.6万元）的投资性房地产未取得产权登记证明。

房屋及建筑物


6,878,419

32,584,529

1,741,167

4,812,761

46,016,876

(105,989)

45,910,887

2010-12-31

5,468,605

8,902,018

597,138

5,116,527

20,084,288

2010-12-31

16,487

16,487

5,195

522

5,717

10,770

11,292

2011-12-31


2010-12-31


13. 固定资产

原值：

年初数

本年购置

本年在建工程转入

本年出售及报废

年末数

累计折旧：

年初数

本年计提

本年转销

年末数

固定资产净值：

年末数

年初数

268,040

3,075

505

-

271,620

104,856

11,104

-

115,960

155,660

163,184

664,469

73,646

1,330

(26,464)

712,981

294,668

91,599

(24,640)

361,627

351,354

369,801

8,749

1,611

758

-

11,118

2,756

1,436

-

4,192

6,926

5,993

941,258

78,332

2,593

(26,464)

995,719

402,280

104,139

(24,640)

481,779

513,940

538,978

土地，房屋及建筑物办公设备及计算机运输设备合计


13. 固定资产(续)

于2011年12月31日，原值为人民币4,231.5万元，净值为人民币2,640.3万元（2010年12月31日：原值为人民币4,231.5万元，

净值为人民币2,775.7万元）的房屋及建筑物已在使用但未取得产权登记证明。

财务报表附注

原值：

年初数

本年购置


本年出售及报废

年末数

累计折旧：

年初数

本年计提

本年转销

年末数

固定资产净值：

年末数

年初数

271,620

-

-

(6,935)

264,685

115,960

8,862

(4,834)

119,988

144,697

155,660

712,981

159,736

5,756

(32,371)

846,102

361,627

105,227

(32,371)

434,483

411,619

351,354

11,118

751

65

-

11,934

4,192

1,634

-

5,826

6,108

6,926

995,719

160,487

5,821

(39,306)

1,122,721

481,779

115,723

(37,205)

560,297

562,424

513,940

土地，房屋及建筑物办公设备及计算机运输设备合计

2011-12-31 2010-12-31

2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）


410,261

12,616

60,266

-

483,143

224,409

110,771

-

335,180

147,963

185,852

原值：

年初数

本年增加


本年减少

年末数

累计摊销：

年初数

本年计提

本年转销

年末数

账面价值：

年末数

年初数

15 在建工程.

99,568

127,222

(5,821)

(60,266)

(11,519)

149,184


14. 无形资产

年初余额

本年增加

本年转入固定资产

本年转入无形资产

本年转入长期待摊费用

年末余额

本行在建工程的资金均为自有资金。

101,720

3,347

13,270

127,375

13,593

45,220

81,124

385,649

金融资产的公允价值变动

母公司分配虚拟期权费用

未决诉讼预计负债

应付工资

应付社保费及内退员工费用

资产减值准备

其他

合计

16 递延所得税资产.

3,968,891

163,865

17,075

2,536

72,391

4,224,758

应收代付业务款项（注）

长期待摊费用

抵债资产（见附注五、17a）

暂付诉讼费

其他

合计

17 其他资产.

34,093

23,309

57,402

(40,327)

17,075

土地、房屋及建筑物

其他

小计

减：抵债资产减值准备

抵债资产净值

（a）抵债资产


2011-12-31

2011-12-31

2011-12-31

计算机软件系统及其他

财务报表附注

351,380

23,494

36,389

(1,002)

410,261

121,706

103,399

(696)

224,409

185,852

229,674

62,078

112,718

(2,593)

(36,389)

(36,246)

99,568

156,457

3,377

15,557

124,107

13,400

38,937

33,275

385,110

-

206,659

17,347

2,255

200,568

426,829

102,078

23,309

125,387

(108,040)

17,347

2010-12-31

2010-12-31

2010-12-31

2011-12-31 2010-12-31

2011-12-31 2010-12-31


注：上述应收代付业务款项为根据本行与客户签订的贸易融资服务条款，由其他境内银行代客户支付而产生的应收款，其中由

其他境内银行代付的款项已相应确认其他负债。



18 同业及其他金融机构存放款项.

16,542,214

13,588,702

30,130,916

境内同业


合计

809,349

-

809,349

境内同业

境外同业

合计

11,759,814

-

11,759,814

11,490,171

269,643

11,759,814

按交易方类别分析

银行同业


合计

按担保物类别分析

债券

票据

合计

2011-12-31

2011-12-31

2011-12-31

19 拆入资金.

20 卖出回购金融资产款.

21 吸收存款.


22 应付职工薪酬.

509,864

36,204

73,049

12,509

631,626

工资、奖金、津贴和补贴

工会经费及职工教育经费

社会保险及职工福利

应付内退员工薪酬

合计

1,492,045

52,906

322,721

1,795

1,869,467

(1,479,021)

(52,878)

(338,178)

(2,931)

(1,873,008)

522,888

36,232

57,592

11,373

628,085

年初余额本年增加额本年支付额年末余额

财务报表附注

10,992,036

12,149,288

23,141,324

3,686,604

112,432

3,799,036

20,718,110

3,054,510

23,772,620

23,577,390

195,230

23,772,620

2010-12-31

2010-12-31

2010-12-31

61,991,448

20,225,886

82,217,334

82,792,193

10,604,439

93,396,632

34,646,070

210,260,036

活期存款

　　公司客户

　　个人客户

　　小计

定期存款

　　公司客户

　　个人客户

　　小计

其他存款

合计

2011-12-31

71,392,563

15,517,993

86,910,556

65,121,127

12,303,098

77,424,225

17,783,002

182,117,783

2010-12-31

2011-12-31




23 应交税费.

238,361

196,047

16,300

450,708

企业所得税

营业税及附加

其他

合计

1,807,688

150,965

185,671

2,144,324

吸收存款

同业存放及拆入资金

其他

合计

24 应付利息.

2011-12-31

2011-12-31

26 其他负债.

196,715

174,705

67,894

40,007

215,821

1,731

43,604

2,510,715

3,302,681

122,101

6,675,974

待清算款项

递延收益

久悬未取款

代理及中间业务应付款项

预提费用

应付股利

应付工程款

待清算委托理财资金

应付代付业务款项

其他

合计


25 应付债券.

2,994,280已发行次级债券

经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，本行于2009年6月26日至2009年6月29日在银行间债券市场发行了

总额为30亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率品种和浮动利率品种，其中固息品种发行规模11.5亿元，浮息品

种发行规模18.5亿元，债券为无抵押，10年期债券，本行在第5年末具有赎回权。前5个计息年度，固定利率品种票面利率为

4.4%；浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%，基准利率为一年期定期存款利率。如第5年末本行未行使赎回选择权，则

固定利率及浮动利率债券票面年利率均将上调3%。

2011-12-31

2011-12-31

财务报表附注

357,075

38,955

44,709

15,185

455,924

工资、奖金、津贴和补贴

工会经费及职工教育经费

社会保险及职工福利

应付内退员工薪酬

合计

1,222,143

38,819

275,737

520

1,537,219

(1,069,354)

(41,570)

(247,397)

(3,196)

(1,361,517)

509,864

36,204

73,049

12,509

631,626

年初余额本年增加额本年支付额年末余额

22 应付职工薪酬续. ( )

160,026

116,873

10,438

287,337

1,607,674

41,693

138,085

1,787,452

2010-12-31

2010-12-31

2,992,064

2010-12-31

347,632

164,965

92,260

101,907

152,928

2,934

79,545

457,906

-

54,638

1,454,715

2010-12-31

2010-12-31



27. 实收资本

0.1

97.0

2.9

100

国家股

境内法人持股

本行员工个人持股总额

合计

28 资本公积.

1,008,187

1,830,700

(416,097)

(85,796)

(49,177)

3,645

2,291,462

转让不良资产收益

资本溢价

可供出售金融资产累计公允价值变动

收购平安银行差价

上述各项的所得税影响

其他

合计

本行实收股本的注册币种为人民币。截至2011年12月31日，本行总股本数为8,622,824,478股，每股面值为人民币1元。

4,585

8,370,660

247,579

8,622,824


2011-12-31

金额百分比

2011-12-31

29 盈余公积 .

根据公司法，本行需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时，可以

不再提取法定盈余公积。经股东大会决议批准，法定盈余公积可弥补以前年度亏损或增加实收资本，但法定盈余公积转增实收

资本后，留存本行的法定盈余公积不得低于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东大会决定。于2011年12月31日及

2010年12月31日，盈余公积全部为法定盈余公积。

30 一般准备.

根据财政部的有关规定，本行需要从净利润提取一般准备作为利润分配处理。一般准备余额不应低于风险资产年末余额的

1%。于2011年12月31日，本行已满足上述要求。

31 未分配利润.

依照本行章程及国家有关规定，本行一般按下列顺序进行利润分配：

(1)弥补上一年度亏损；

(2)提取净利润弥补累计亏损后金额的10%的法定盈余公积；

(3)提取一般准备；

(4)按股东大会决议提取任意盈余公积，其金额按公司章程或股东大会的决议提取和使用；

(5)支付股东股利。

本行按净利润人民币2,408,736千元提取10%法定盈余公积，计人民币240,874千元，提取一般准备金人民币284,486千元。

上述分配方案尚需董事会及股东大会批准方可实施。


财务报表附注

0.1

97.0

2.9

100

4,585

8,370,660

247,579

8,622,824

2010-12-31

金额百分比

1,008,187

1,830,700

(618,997)

(85,796)

(1,930)

3,645

2,135,809

2010-12-31



32. 利息净收入

539,936

278,591

97,875

600,877

9,569,897

649,134

2,184,751

64,721

13,985,782

5,288

1,349,393

139,576

1,215,169

134,197

4,146,961

63,142

7,048,438

6,937,344

利息收入：

存放中央银行款项


拆出资金




除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的债券投资

其他

小计

其中：已减值金融资产利息收入

利息支出：


拆入资金

卖出回购金融资产

发行债券

吸收存款

其他

小计

利息净收入


2011年度

33 手续费及佣金净收入.

99,130

25,904

252,247

777,542

323,033

215,398

250,657

1,943,911

167,671

22,096

14,844

204,611

1,739,300

手续费及佣金收入：

结算手续费收入

代理业务手续费收入

受托业务手续费收入

银行卡手续费收入

额度占用及管理费收入

账户管理费收入

其他

小计

手续费及佣金支出：

银行卡手续费支出

结算手续费支出

其他

小计


34 投资收益（损失）. /

(155,580)

(14,714)

451

406

(169,437)

可供出售债券投资净收益/（损失）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资净损失

衍生金融工具净收益

长期股权投资投资收益

合计


2011年度

2011年度

财务报表附注

393,578

251,800

38,730

321,719

6,530,237

109,571

1,685,342

-

9,330,977

12,709

663,365

58,632

427,783

125,132

2,618,265

-

3,893,177

5,437,800

2010年度

59,605

20,708

90,402

417,526

159,043

48,256

135,226

930,766

97,095

21,794

11,307

130,196

800,570

78,442

(23,381)

44

424

55,529

2010年度

2010年度



35. 公允价值变动收益

14,674

16,065

(11)

30,728

24,065

(6,451)

12

17,626

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资

衍生金融工具

其他

合计

36 业务及管理费.

1,492,045

322,721

54,701

1,869,467

115,723

110,771

66,168

339,774

632,436

1,624,051

4,125,954

员工费用

　　工资、奖金

　　社会保险及职工福利

　　其他

　　小计

折旧、摊销及租赁费

　　固定资产折旧

　　无形资产摊销

　　长期待摊费用摊销

　　租赁费

　　小计

　　一般管理费用

合计


2011年度 2010年度

37 资产减值损失.

624,315

2,317

10,740

-

637,372


同业款项

其他资产

抵债资产

合计

38 所得税费用.

743,922

(47,786)

696,136

当期所得税费用

递延所得税费用

合计

本行所得税费用与税前利润的关系如下：

3,104,872

745,169

(19,548)

32,349

(73,062)

(8,168)

19,396

696,136

税前利润

按主要适用税率24%的所得税（2010：22%）

以前年度当期所得税费用调整

不可抵扣的税项费用

无须纳税的收入

税率变动对递延所得税费用的影响

其他

所得税费用

2011年度


财务报表附注

1,222,143

275,737

39,339

1,537,219

104,139

103,399

68,461

317,472

593,471

1,192,904

3,323,594

2010年度2011年度

374,117

-

(4,691)

3,299

372,725

549,277

(59,904)

489,373

2,242,629

493,378

11,788

31,291

(28,125)

(18,429)

(530)

489,373

2010年度

2010年度

2010年度

2011年度

2011年度



39. 其他综合收益

40 现金及现金等价物.

914,865

4,899,032

3,932,763

2,369,477

4,386,957

15,588,229

16,503,094

现金

现金等价物：

原到期日不超过三个月的

- 存放中央银行款项

- 存放同业款项

- 拆出资金

- 买入返售金融资产

小计

合计

可供出售金融资产公允价值净变动

其中：计入股东权益的金额

转入当期损益的金额

所得税影响

合计

2011年度


2011-12-31

六分部报告、

本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。

本行按地理区域管理业务，具体划分信息如下：

华南地区包括总行、深圳分行、广州分行、东莞分行、惠州分行和中山分行；

华东地区包括上海分行、杭州分行、福州分行、泉州分行和厦门分行。

（1）包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。

（2）分部间交易收入在合并时进行了抵销。

202,900

47,320

155,580

(47,247)

155,653

财务报表附注

746,663

7,481,159

2,743,884

3,548,418

7,955,422

21,728,883

22,475,546

2010年度

2010-12-31

(512,885)

(591,327)

78,442

125,740

(387,145)2,358,048

2,311,409

46,639

480,365

6,320

2,844,733

(251,173)

(989,225)

(24,948)

(1,265,346)

(78,120)

1,501,267

50,790

23,790

72,822,023

71,318,715

6,937,344

6,937,344

1,739,300

(105,669)

8,570,975

(647,299)

(4,125,954)

(58,428)

(4,831,681)

(637,372)

3,101,922

292,662

315,723

284,206,179

265,960,658

利息净收入

其中：外部收入

　　　内部收入


其他收入（1）

营业收入


业务及管理费

其他支出

营业支出　

资产减值损失　

营业利润

折旧及摊销费用　

资本性支出　

2011-12-31

分部资产

分部负债

4,579,296

4,625,935

(46,639)

1,258,935

(111,989)

5,726,242

(396,126)

(3,136,729)

(33,480)

(3,566,335)

(559,252)

1,600,655

241,872

291,933

324,799,423

308,057,210

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(113,415,267)

(113,415,267)

2011年度

华南地区华东地区抵销合计



六分部报告(续)、

（1）包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。

（2）分部间交易收入在合并时进行了抵销。

七承诺及或有负债、

223

26,716

26,939

3,361

85,150

88,511

项目

已批准但未签约

已签约但未拨付

合计

1 资本性支出承诺. 2011-12-31

322,159

222,773

157,183

372,648

1,074,763

265,349

253,172

206,119

545,080

1,269,720

一年以内（含一年）

一至二年（含二年）

二至三年（含三年）

三年以上

合计

2 经营性租赁承诺.

2011-12-31

31,332,691

18,121,192

1,819,666

51,273,549

74,416,629

34,609,363

160,299,541

24,815,693

13,001,258

1,387,728

39,204,679

64,081,439

37,795,432

141,081,550

财务担保合同：

　　银行承兑汇票

　　开出保证凭信

　　开出信用证

小计

贷款承诺

信用卡信贷额度

合计

3 信贷承诺. 2011-12-31

根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：

财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，银行需履行担保责任。

财务报表附注

1,807,517

1,732,436

75,081

179,720

4,508

1,991,745

(155,620)

(673,723)

(15,351)

(844,694)

(30,491)

1,116,560

46,890

39,163

64,496,414

63,380,425

5,437,800

5,437,800

-

800,570

127,184

6,365,554

(402,959)

(3,323,594)

(41,746)

(3,768,299)

(372,725)

2,224,530

275,999

230,815

255,773,949

240,092,817

利息净收入

其中：外部收入

　　　内部收入


其他收入（1）

营业收入


业务及管理费

其他支出

营业支出　

资产减值损失　

营业利润

折旧及摊销费用　

资本性支出　

2010-12-31

分部资产

分部负债

3,630,283

3,705,364

(75,081)

620,850

122,676

4,373,809

(247,339)

(2,649,871)

(26,395)

(2,923,605)

(342,234)

1,107,970

229,109

191,652

283,810,905

269,245,762

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(92,533,370)

(92,533,370)

2010年度

华南地区华东地区抵销合计2010-12-31

2010-12-31

2010-12-31



5 未决诉讼和纠纷.

受托业务主要包括本行提供的委托贷款和委托理财业务，本行对受托发放的贷款和大部分受托理财业务只收取手续费收入，不

承担风险，该部分业务在资产负债表外核算。

委托存款包括委托贷款资金和委托理财资金。委托贷款资金是指存款者存于本行的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷

款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。

委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和资产管理，投资收益由本行代为

收取，并根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。

4 受托业务.

10,894,473

8,335,993

2,558,480

11,190,588

2,604,270

8,562,972

委托存款

委托贷款

委托理财资产

截至2011年12月31日，涉及本行作为被告的未决诉讼案件标的总额为人民币2.0亿元（2010年12月31日:人民币1.5亿元）。管

理层认为，本行已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并足额计提准备。本行预计上述法律诉讼事件不会对本行

的业务、财务状况和经营业绩造成任何重大不利影响。

七承诺及或有负债(续)、

贷款承诺是指本行作出的在未来为客户提供约定数额贷款的承诺。贷款承诺金额及信用卡额度为假设合约金额将全数发放的最

大金额，故合同约定的贷款承诺总金额并不一定代表未来的预期现金流出。

3 信贷承诺续. ( )

2011-12-31

八、风险披露

本行成立风险政策委员会，审议确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好，以及各类信用风险管理政策和标准。本行制订全

行公司业务及零售业务信贷政策指引、具体行业的信贷政策指引，并实施客户策略分类管理制度，建立客户的进入、退出机

制，实现授信业务的可持续发展。

本行制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在全行范围内实施。公司贷款和零售贷款的信贷管理程序可分为：授信调

查、授信审查、授信审批、授信出帐、贷后监控和清收管理。另外，本行制订了《授信业务操作规程》，明确授信业务各环节

的工作职责，有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。

本行在贷后加强对信贷业务的监测预警工作，包括组合层面的监测预警和单一客户层面的监测预警，提早发现风险信息，以有

效控制授信风险。

本行在银监会五级分类制度的基础上，将本行信贷资产风险分为十二级，分别是最小风险级、低风险级、平均风险级、可接受

风险级、勉强可接受风险级、关注级、特别关注级、次级一级、次级二级、可疑一级、可疑二级和损失级。本行根据贷款的不

同级别，采取不同的管理政策。

财务担保合同及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、贷后管理以及抵质押担保要

求等需要与贷款和垫款业务相同。

1. 信用风险

1.1 信用风险管理

信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的潜在可能性。本行的信用风险主要来自于发放贷

款和垫款。

本行管理层的信用风险管理职能具有如下主要特征：

集中化的信贷管理程序；

风险管理政策和流程主要以风险评级为中心：包括客户调查、信用评级、授信审查、贷款评估、贷款审批、贷款年审和

贷后监控；

对信用审批主管实行严格的资格管理体系；及

依靠信息管理系统，对风险进行实时监控。

为了提高信用风险的管理，本行对不同级别的信贷管理人员提供持续培训。


2010-12-31


1.2 减值评估的主要因素

本行可能无法确定导致减值的单一的或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测

的情况存在，本行在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。

按组合方式评估减值损失的贷款，包括以下各项：

　　包括所有零售贷款的具有相同信贷风险特征的贷款（以下简称“同类贷款”）；及

　　所有由于并无任何损失事项，又或因未能可靠地计算潜在损失事项对未来现金流量的影响而未能以单项方式确认减值损失

　　的贷款。（以下简称“并无客观减值证据的单项评估贷款”）

按组合方式进行评估时，资产会按其类似信贷风险特征（能显示债务人根据合同条款偿还所有款项的能力）划分组合。

1. 信用风险(续)

对于贷款减值的主要考虑为贷款的本金或利息是否逾期、借款人是否出现流动性问题，信用评级下降，或者借款人违反原始合

同条款。本行通过单项评估和组合评估的方式来评定贷款的减值。

管理层对所有公司贷款及票据贴现均进行客观减值证据测试并根据五级分类制度个别分类。公司贷款及票据贴现如被分类为次

级类、可疑类或损失类，均会单项评估减值。

如果有客观证据显示以单项方式评估的贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原来实际利率折现的预计

未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算单项评

估的减值准备时，管理层会考虑以下因素：

单项评估

组合评估

八、风险披露(续)


1.2 减值评估的主要因素(续)


以组合方式评估减值损失的客观证据包括自贷款初始确认后，引致该类别贷款的预期未来现金流量出现下降的可观测数值，包括：

　　该类别贷款借款人的付款情况出现不利变动；及

　　与违约贷款互有关联的国家或当地经济状况。

对同类贷款，本行以组合方式评估减值损失。此方法根据违约可能性及违约损失的历史趋势进行统计分析，同时对影响组合中

固有损失的目前经济状况进行评估。

当贷款由于并无任何损失事项，又或因未能可靠地计算潜在损失事项对未来现金流量的影响而未以单项评估确认减值时，有关

贷款便会包括在同类贷款内，以组合为单位进行减值损失评估。评估的减值损失涵盖于资产负债表日已经出现减值的贷款，但

是这些贷款在未来一段时间内都不能按单项评估方式确认减值。组合评估的减值损失考虑以下因素：

　　同类贷款的历史损失经验；

　　当前的经济和信用环境；及

　　从管理层的经验来评估实际的损失与根据历史经验所预测的损失的差异。

在获知组合内个别资产出现客观减值证据时，这些资产会从资产组合中剔除。按组合方式评估减值损失的资产不包括单项方式

评估减值损失并已经或将会继续确认减值损失的资产。

当未偿还贷款已再无实际机会收回时，将作出核销。收回已核销的贷款时，在当期利润表内减少减值准备支出。

本行在资产负债表日对存放同业款项，拆出资金，可供出售金融资产和持有至到期投资等金融资产（含单项金融资产或一组金

融资产，下同）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当确认减值损失，计提减值准备。

同类贷款

并无客观减值证据的单项评估贷款

组合评估


借款人经营计划的可持续性；

当发生财务困难时提高业绩的能力；

项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；

其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及

预期现金流入时间。



1.2 减值评估的主要因素(续)


1.3 不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

39,774,477

10,806,465

2,429,477

14,856,942

23,838

4,386,957

149,092,375

30,090,780

24,614,741

5,742,456

281,818,508

51,273,549

109,025,992

442,118,049


存放同业款项

拆出资金


衍生金融资产





其他资产

合计

财务担保合同

贷款承诺（含信用卡额度）

最大信用风险敞口



2011-12-31

于资产负债表日，不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：


表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本行

能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

(1)　发行方或债务人发生严重财务困难；

(2)　债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3)　债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4)　债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

(5)　因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6)　无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融

资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所

在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

(7)　债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

(8)　权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

(9)　其他表明金融资产发生减值的客观证据。

组合评估

34,178,391

3,770,374

3,548,418

5,221,641

5,755

9,722,714

129,673,058

45,910,887

20,084,288

1,457,078

253,572,604

39,204,679

101,876,871

394,654,154

2010-12-31


本行根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，本行实施了相关指南。

担保物主要有以下几种类型:

　　对于买入返售交易，担保物为现金或有价证券；

　　对于商业贷款，担保物为房地产、机器设备、土地使用权、股权或应收账款；

　　对于个人贷款，担保物为居民住宅。

1.5 担保物及其他信用增级措施

如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。此外，不同行业和地区的经济发

展均有其独特的特点，因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。

本行主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同地区的信用风险亦

不相同。

本行发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注五、8。

1.4 风险集中度



管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市价变化。

本行计划通过公开拍卖等方式在未来一至两年内对抵债资产进行有序处置。处置收益用于抵销未收回贷款。一般而言，本行不

将抵债资产用于商业用途。

1.6 信用质量




本行各项主要金融资产（未扣除减值准备前的原值）的信用质量分析如下：

39,774,477

10,808,782

2,429,477

14,856,942

23,838

4,386,957

149,059,706

30,090,780

24,614,741

276,045,700


存放同业款项

拆出资金


衍生金融资产





合计

-

-

-

-

-

-

1,122,571

-

-

1,122,571

39,774,477

10,808,782

2,429,477

14,856,942

23,838

4,386,957

150,739,896

30,128,610

24,614,741

277,763,720

-

-

-

-

-

-

557,619

37,830

-

595,449

2011-12-31

未减值

未逾期已逾期已减值合计


如果有客观减值证据表明客户贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预计未来现金流量有影响且该

影响能可靠估计，则该客户贷款及垫款被认为是已减值贷款。这些贷款包括对公贷款及零售贷款，被评定为“次级”、“可

疑”及“损失”。

于2011年12月31日，本行持有的已逾期未减值贷款对应的担保物公允价值为人民币16.7亿元（2010年12月31日：人民币14.6亿

元），这些担保物包括土地、房产、机器设备和其他资产。

于2011年12月31日，本行持有的已减值贷款对应的担保物公允价值为人民币1.6亿元（2010年12月31日：人民币1.6亿元），这

些担保物包括土地、房产、机器设备和其他资产。

原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款的账面价值为人民币1.4亿元（2010年12月31日：人民币2.5亿元）。

1.6 信用质量(续)


如财务报表主要项目附注五、4.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，附注五、9.可供出售金融资产和附注五、

10.持有至到期投资所示，2011年12月31日本行持有的债券投资中绝大部分为中央银行票据以及政策性银行发行的债券，本行

认为该等债券投资信用质量较为良好。

既未逾期也未减值债券投资

既未逾期也未减值发放贷款及垫款


696,216

254,674

89,505

82,176

1,122,571

1个月内

1至2个月

2到3个月

3个月以上

合计



1.6 信用质量(续)

已逾期但未减值的贷款及垫款账龄分析如下：

已减值发放贷款和垫款

2011-12-31


34,178,391

3,770,374

3,548,418

5,221,641

5,755

9,722,714

129,530,620

45,910,887

20,084,288

251,973,088


存放同业款项

拆出资金


衍生金融资产





合计

-

-

-

-

-

-

734,369

-

-

734,369

34,178,391

3,770,374

3,548,418

5,221,641

5,755

9,722,714

130,797,588

46,016,876

20,084,288

253,346,045

-

-

-

-

-

-

532,599

105,989

-

638,588

2010-12-31

未减值

未逾期已逾期已减值合计

于2011年12月31日，在既未逾期也未减值的发放贷款和垫款中包括本行根据五级分类评定为正常及关注类的贷款分别为人民币

1,484.5亿元和6.1亿元（2010年12月31日：人民币1,288.3亿元和7.0亿元）。管理层认为，于2011年12月31日，上述贷款仅面临正

常的商业风险，没有能够识别的客观证据表明其会发生减值。

549,509

106,644

16,477

61,739

734,369

2010-12-31


2 流动性风险.

流动性风险是指本行无法筹集足够资金或不能及时以合理的价格将资产变现以偿还到期债务的风险。资产和负债的金额或期限

的不匹配，均可能产生上述风险。

本行资产负债管理委员会代表本行对流动性风险进行管理。审议关于流动性风险管理政策，决定流动性风险监测指标及其警戒

值，定期听取和讨论流动性风险情况报告，决定流动性风险管理措施，确保流动性被有效管理。

在日常经营中，总行资产负债管理部牵头管理全行流动性风险并旨在：

优化资产负债结构；

　　保持稳定的存款基础；

　　预测现金流量和评估流动资产水平；

　　保持高效的内部资金划拨机制，确保分支行的流动性。

资产负债管理部负责监测各项流动性比例指标和缺口指标，按月监测结构性的流动性比例指标，对于接近或超出警戒值的，查

明原因，并提出调整资产负债结构的政策建议；负责全行流动性风险分析和定期报告；负责建立全行范围的资金头寸预报制

度，确保全行资金的支付需要，保障业务发展所需的流动性。


2 流动性风险续. ( )

于2011年12月31日，本行金融资产及金融负债未经折现的合同现金流量到期日分析如下：



5,813,897

1,237,382

-

923,651

-

-

2,347

7,977,277

8,059,723

104,619,007

-

3,045,446

115,724,176

(107,746,899)

资产：


存放及拆放同业款项(1)




其他资产

资产合计

负债：

同业及其他金融机构存放及拆入资金（2）

衍生金融负债

吸收存款（3）

应付债券

其他负债

负债合计

流动性净额

2011-12-31

逾期/即时偿还　 1个月内　1至3个月内　 3个月至1年　 1至5年　 5年以上　无期限合计

-

12,916,515

7,158,641

22,525,937

6,675

3,525

864,613

43,475,906

18,676,434

3,915

24,125,365

-

646,337

43,452,051

23,855

-

2,011,928

7,708,043

14,302,013

377,085

232,992

1,783,858

26,415,919

14,941,902

2,036

21,545,551

-

1,724,562

38,214,051

(11,798,132)

-

1,506,056

43,684

56,024,680

3,065,951

1,221,123

3,026,988

64,888,482

1,209,980

2,093

40,249,014

62,414

2,829,835

44,353,336

20,535,146

-

-

75,731

41,045,168

21,315,944

19,138,350

1,523

81,576,716

-

10,056

23,759,302

3,201,295

809,136

27,779,789

53,796,927

-

-

-

43,804,111

10,689,896

7,755,223

-

62,249,230

-

-

-

-

2,543

2,543

62,246,687

34,875,445

-

-

-

-

-

63,143

34,938,588

-

-

-

-

-

-

34,938,588

40,689,342

17,671,881

14,986,099

178,625,560

35,455,551

28,351,213

5,742,472

321,522,118

42,888,039

18,100

214,298,239

3,263,709

9,057,859

269,525,946

51,996,172

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融资产

(1)　存放及拆放同业款项含买入返售金融资产。

(2)　同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款。

(3)　活期存款全部被放入即时偿还部分，实际中活期存款具有一定沉淀率，会在未来的一定时期内陆续偿还。


8,227,822

743,884

638,059

-

-

143,294

9,753,059

12,615,390

-

94,352,967

-

1,201,236

108,169,593

(98,416,534)

资产：






其他资产

资产合计

负债：


衍生金融负债

吸收存款（3）

应付债券

其他负债

负债合计

流动性净额

2010-12-31

逾期/即时偿还　 1个月内　1至3个月内　 3个月至1年　 1至5年　 5年以上　无期限合计

-

12,170,457

17,225,688

46,778

15,250

359,086

30,921,045

20,803,254

3,069

22,672,013

-

399,049

43,877,385

(12,956,340)

-

4,163,606

12,878,920

930,970

120,783

260,813

20,983,575

13,324,516

5,997

16,229,947

-

212,420

29,772,880

(8,789,305)

-

-

49,752,584

4,449,924

1,078,838

627,312

56,708,100

4,190,151

1,600

38,980,739

60,198

1,337,877

44,570,565

12,137,535

-

-

41,114,002

32,108,040

14,751,149

4,611

88,661,622

-

4,553

11,523,165

180,954

402,022

12,110,694

76,550,928

-

-

28,436,744

15,294,254

7,527,832

-

51,258,830

-

-

-

2,992,064

3,296

2,995,360

48,263,470

26,697,232

-

-

-

-

61,961

26,760,699

-

-

-

-

-

-

26,760,699

34,925,054

17,077,947

150,045,997

52,829,966

23,493,852

1,457,077

285,046,930

50,933,311

15,219

183,758,831

3,233,216

3,555,900

241,496,477

43,550,453

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及衍生金融资产 1,103,786- 2,628,483 799,442 683,820 - 1,506 5,217,037


于2010年12月31日，本行金融资产及金融负债未经折现的合同现金流量到期日分析如下：


本行面临的市场风险主要来自汇率和利率产品的头寸。相应风险管理分别在附注八、4和5中详述。本行的交易性业务及非交

易性业务均可产生市场风险。本行市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险而产生的过度损失，同时降低本行受金

融工具内在波动性风险的影响。

本行的风险政策委员会与资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定本行市场风险管理目标及市场风险的限额头

寸。资产负债管理委员会负责控制本行的业务总量与结构、利率及流动性等。本行市场风险管理部承担资产负债管理委员会市

场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对本行资产负债的期限结构和利

率结构提出调整建议。

敏感性分析是本行监控非交易性业务市场风险的主要手段。敏感性分析是衡量利率变动对资产或负债价格的影响的一种方法。

4. 汇率风险

汇率风险主要是由于本行资产和负债的货币错配以及外汇交易引起的风险。本行面临的汇率风险主要源自本行持有的非人民币

计价的发放贷款和垫款、投资以及吸收存款等。

本行主要经营人民币业务，特定交易主要涉及美元与港币，其他币种交易则较少。人民币兑美元汇率实行有管理的浮动汇率制

度。近两年人民币兑美元汇率逐渐上升。港币汇率与美元挂钩，因此人民币兑港币汇率和人民币兑美元汇率同向变动。

3. 市场风险



(1)　存放及拆放同业款项含买入返售金融资产。

(2)　同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款。

(3)　活期存款全部被放入即时偿还部分，实际中活期存款具有一定沉淀率，会在未来的一定时期内陆续偿还。

本行信贷承诺按合同到期日分析如下：

信贷承诺

1个月内

1至3个月内

3个月至1年

1至5年

5年以上

无期限

合计

44,758,338

9,476,984

18,638,619

74,237,262

12,841,381

346,957

-

160,299,541

信贷承诺

2011-12-31


40,896,349

6,846,378

15,533,287

64,871,773

12,562,144

371,619

-

141,081,550

2010-12-31



4. 汇率风险(续)

于2011年12月31日，本行有关资产和负债按币种列示如下：



于2010年12月31日，本行有关资产和负债按币种列示如下：


40,510,551

15,721,185

147,737,291

29,578,064

24,614,741

24,820

562,424

6,587,565

280,122,179

41,127,913

16,946

208,644,243

2,994,280

9,936,699

262,720,081

17,402,098

154,755,673

资产：






长期股权投资

固定资产

其他资产

资产合计

负债：


衍生金融负债

吸收存款

应付债券

其他负债

负债合计

资产负债净头寸

信贷承诺

117,573

1,168,349

1,314,671

135,154

-

-

-

37,625

2,868,614

926,447

-

991,870

-

34,553

1,952,870

915,744

4,846,132

58,347

435,842

37,754

-

-

-

-

1,297

533,240

66,004

-

454,097

-

14,433

534,534

(1,294)

501,727

2,871

297,523

2,659

377,562

-

-

-

1,531

682,146

579,715

-

169,826

-

3,632

753,173

(71,027)

196,009

40,689,342

17,622,899

149,092,375

30,090,780

24,614,741

24,820

562,424

6,628,018

284,206,179

42,700,079

16,946

210,260,036

2,994,280

9,989,317

265,960,658

18,245,521

160,299,541

（1）存放及拆放同业款项含买入返售金融资产。

（2）同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款。

2011-12-31

人民币　美元　港币　其他　合计

（折合人民币）

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产及衍生金融资产



34,803,831

16,211,546

128,469,839

44,883,124

20,084,288

24,820

513,940

2,232,258

252,349,990

49,440,521

11,424

180,429,684

2,992,064

4,083,940

236,957,633

15,392,357

138,621,817

资产：






长期股权投资

固定资产

其他资产

资产合计

负债：


衍生金融负债

吸收存款

应付债券

其他负债

负债合计

资产负债净头寸

信贷承诺

69,451

681,733

1,066,887

511,110

-

-

-

121,572

2,551,805

748,014

3,561

1,117,780

-

110,883

1,980,238

571,567

2,195,890

47,921

98,160

98,340

-

-

-

-

18,186

262,607

353,871

-

470,753

-

34,345

858,969

(596,362)

34,889

3,851

50,067

37,992

516,653

-

-

-

984

609,547

170,574

-

99,566

-

25,837

295,977

313,570

228,954

34,925,054

17,041,506

129,673,058

45,910,887

20,084,288

24,820

513,940

2,373,000

255,773,949

50,712,980

14,985

182,117,783

2,992,064

4,255,005

240,092,817

15,681,132

141,081,550

2010-12-31

人民币　美元　港币　其他　合计

（折合人民币）


当期损益的金融资产及衍生金融资产5,126,344 101,052 - - 5,227,39614,785,538 95,242 - - 14,880,780




下表针对本行存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他

项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利

润。该敏感性分析在计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外汇敞口，但未考虑本行有可能针对外汇敞口的不利影响所

采取的措施。由于本行并无外币可供出售权益工具，现金流量套期及境外经营的分支机构，因此汇率变动对权益的影响与对净

利润的影响一致。

变量变动

对人民币贬值5%



币种

欧元

港币

美元

2,740

348

(193)

欧元

港币

美元

本行的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹配。本行的生息资产和付息负债主要以人民币计

价。中国人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上限作出规定。

本行主要通过确定利率风险额度并调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，对资产和负债重新定价

特征进行测量。本行定期召开资产负债管理委员会会议，预测未来利率走势，并调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。



2011-12-31对利润的影响

5. 利率风险

5. 利率风险(续)


于2011年12月31日，本行的资产和负债按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：




39,704,200

16,136,880

134,221,783

9,796,993

3,342,711

-

-

-

218,001,906

41,520,685

-

159,072,045

-

-

200,592,730

17,409,176

资产：


存放及拆放同业款项（1）




长期股权投资

固定资产

其他资产

资产合计

负债：


衍生金融负债

吸收存款

应付债券

其他负债

负债合计

利率风险缺口

-

-

2,835,319

318,188

3,253,539

-

-

-

6,407,046

-

-

-

-

-

-

6,407,046

985,142

-

938,355

-

-

24,820

562,424

6,628,018

9,162,597

-

16,946

1,636,858

-

9,989,317

11,643,121

(2,480,524)

40,689,342

17,622,899

149,092,375

30,090,780

24,614,741

24,820

562,424

6,628,018

284,206,179

42,700,079

16,946

210,260,036

2,994,280

9,989,317

265,960,658

18,245,521

-

1,486,019

8,878,372

16,139,716

4,726,426

-

-

-

31,288,136

1,179,394

-

38,945,836

1,846,473

-

41,971,703

(10,683,567)

-

-

2,218,546

3,835,883

13,292,065

-

-

-

19,346,494

-

-

10,605,297

1,147,807

-

11,753,104

7,593,390

2011-12-31

3个月内　 3个月至1年　 1至5年　 5年以上　已逾期/不计息　

合计

38

(98)

2,080

2010-12-31

对人民币升值5%



(2,740)

(348)

193

(38)

98

(2,080)

14,799,339 57,603 - - 23,838 14,880,780


于2010年12月31日，本行的资产和负债按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：



浮动利率工具使本行面临现金流利率风险，而固定利率工具使本行面临公允价值利率风险。

本行的利率风险政策规定其必须维持一个适当的固定及浮动利率工具组合，以管理利率风险。有关政策亦规定本行管理计息金

融资产及计息金融负债的到期情况。浮动利率工具一般不到一年便会重新估价一次。固定利率工具的利率在有关金融工具初始

时固定，在到期日前不会改变。

以下是在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券及可供出售债券

在利润（以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券公允价值发生变化）及权益（以公允价值计量且其变动计入当期损益的

债券公允价值发生变化的利润影响及可供出售金融资产的公允价值发生变化）方面的影响。权益敏感性的计算是将年底持有的

可供出售债券进行重估，并包括为交易而持有的债券因为预计一年的利率变动对于利润的影响。

利率变动

增加50个基点

减少50个基点

以下敏感性分析基于浮动利率债券、发放贷款和垫款及吸收存款具有静态的利率风险结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利

率变化，反映为一年内本行上述金融资产和金融负债的重新定价对本行损益的影响，基于以下假设：一、浮动利率债券及发放

贷款和垫款于资产负债表日后第一个重新定价日利率发生变动，活期存款于资产负债表日利率即时发生变动，定期存款于到期

日利率发生变动；二、收益率曲线随利率变化而平行移动（活期存款于2010年12月31日的基准利率为0.36%，在利率下降时假

设减少36个基点）；三、资产和负债组合并无其他变化。由于基于上述假设，利率增减导致本行损益的实际变化可能与此敏感

性分析的结果存在一定差异。



(172)

173

(102,671)

104,965

2011-12-31

对税前利润的影响　对税前股东权益的影响

对利息收入/支出的影响




增加50个基点

增加50个基点

增加50个基点

104,879

585,596

(825,496)

浮动利率债券

发放贷款及垫款

吸收存款

2011-12-31



34,111,040

17,041,506

115,915,206

11,655,578

1,741,884

-

-

-

184,193,275

48,622,340

-

134,887,652

-

-

183,509,992

683,283

资产：


存放及拆放同业款项（1）




长期股权投资

固定资产

其他资产

资产合计

负债：


衍生金融负债

吸收存款

应付债券

其他负债

负债合计

利率风险缺口

-

-

245,409

958,071

3,563,942

-

-

-

4,767,422

-

-

-

-

-

-

4,767,422

814,014

-

666,125

8,094

1,154

24,820

513,940

2,373,000

4,416,573

-

14,985

1,817,818

-

4,255,005

6,087,808

(1,671,235)

34,925,054

17,041,506

129,673,058

45,910,887

20,084,288

24,820

513,940

2,373,000

255,773,949

50,712,980

14,985

182,117,783

2,992,064

4,255,005

240,092,817

15,681,132

-

-

10,889,998

20,763,253

4,482,291

-

-

-

36,947,781

2,090,640

-

38,077,473

1,845,106

-

42,013,219

(5,065,438)

-

-

1,956,320

12,525,891

10,295,017

-

-

-

25,448,898

-

-

7,334,840

1,146,958

-

8,481,798

16,967,100

2010-12-31

3个月内　 3个月至1年　 1至5年　 5年以上　已逾期/

不计息　合计

3,728,061 812,239 671,670 - 15,426 5,227,396

(12,516)

12,739

(272,698)

278,782

2010-12-31

对税前利润的影响　对税前股东权益的影响

114,985

518,159

(741,930)

2010-12-31


6. 公允价值

公允价值指在交易双方均知情及自愿下之公平交易中交换资产或清偿负债之数值。在交易活跃之市场（例如认可证券交易所）

存在的条件下，市价乃金融工具公允价值之最佳证明。然而，本行所持有及发行之部分金融资产及负债并无市价。因此，对于

该部分无市价可依之金融工具，以如下所述之现值或其他估计方法估算公允价值。但是，运用此等方法所计之价值会受有关未

来现金流量数额，时间性假设，以及所采用之折现率影响。

所采用之方法及假设如下：


(i)　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债（包括衍生金融资产/金融负债）乃参考可供参照之市价计

算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将现金流量折现估算公允价值或定价模型确定公允价值。公允价值等于此等项

目之账面金额；

(Ii)　持有至到期的投资乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价，则将现金流量折现估算公允价值或定

价模型确定公允价值；

(iii)　凡定息贷款按当时适用于类似贷款之市场利率贷出，其公允价值以参照市场利率方法估算。贷款组合中信贷质量之变化

在确定总公允价值时不予考虑，因为信贷风险之影响将单独作为贷款减值准备，从账面值及公允价值中扣除；

(iv)　吸收存款乃按不同品种使用固定或浮动利率。活期存款及无指定届满期之储蓄账户假设结算日按通知应付金额为公允价

值。有固定期限之存款的公允价值以现金流量折现法估算，折现率为与该定期存款的剩余期限对应的现行存款利率。

以上各假设及方法乃为本行资产及负债之公允价值提供一致之计算准则。然而，由于其他机构或会使用不同之方法及假设，各

金融机构所披露之公允价值未必完全具有可比性。


24,614,741

2,994,280

24,379,441

2,927,640


应付债券

由于本行大部分贷款及存款的合同重定价日在一年以内，其利率在重定价日随中国人民银行规定的利率实时调整，管理层估计

于年末本行的贷款及存款的公允价值与相应的账面价值并无重大差异。

由于下列金融工具期限较短（一般为一年以内）或定期按市价重新定价等原因，其利率在重定价日随中国人民银行规定的利率

或市场利率实时调整，管理层估计于年末它们的账面价值与其公允价值相若：

6. 公允价值(续)


对未以公允价值反映或披露的持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账面价值及公允价值：

账面价值

公允价值

资产




拆出资金

其他金融资产

负债


卖出回购金融资产款

拆入资金

其他金融资产


应付债券

对利息收入/支出的影响（续）


截至2011年12月31日，本行以公允价值计量的金融工具包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产

及负债和可供出售金融资产。

本行采用的公允价值在计量时分为以下层次（仅适用于采用公允价值进行后续计量的金融资产和金融负债）：

第一层次是本行在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本行在计量

日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调

整确定公允价值；第三层次是本行无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时

所使用的参数为依据确定公允价值。

2011-12-31减少50个基点

减少50个基点

减少50个基点

(104,879)

(585,596)

825,496

浮动利率债券

发放贷款及垫款

吸收存款

2011-12-31

(114,985)

(518,159)

592,469

2010-12-31

20,084,288

2,992,064

19,616,295

3,015,678

2010-12-31







7. 资本管理

本行资本管理的目标包括：

　　确保本行资本管理符合银监会等外部监管单位的要求；

　　保护本行持续经营的能力，以继续为投资者及其他利益相关者提供回报及利益；

　　支持本行的稳定及成长；

　　以有效率及注重风险的方法分配资本，为投资者提供最大的已调整风险收益；

　　维持坚实的资本基础，以支持业务的发展。

61,955

-

(4,352)

57,603

年初余额

本年出售

本年公允价值变动损益

年末余额


本行所持有的衍生金融资产及负债的公允价值大部分是运用估值技术或者模型确定，其中所使用的数据尽可能采用计量日可获

得的可观察到的市场价格或市场利率。

2011年度

37,639

-

449,707

487,346

-

金融资产：


衍生金融资产


合计

金融负债：

衍生金融负债

公开市场价格(“第一层”)

14,761,700

23,838

29,641,073

44,426,611

16,946

57,603

-

-

57,603

-

14,856,942

23,838

30,090,780

44,971,560

16,946

估值技术-可观察到的市场变量

(“第二层”)

估值技术-不可观察到的市场变量

(“第三层”) 合计

2011年度，本行未发生以公允价值计量的第一层级和第二层级金融资产和负债之间的转换。

下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：下表列示了以公允价值计量的第三层级金融工具的年初、年末余额以及本年的变动情况：

2011-12-31

40,602

-

895,309

935,911

-

金融资产：


衍生金融资产


合计

金融负债：

衍生金融负债

公开市场价格(“第一层”)

5,119,084

5,755

45,015,578

50,140,417

14,985

61,955

-

-

61,955

-

5,221,641

5,755

45,910,887

51,138,283

14,985

估值技术-可观察到的市场变量

(“第二层”)

估值技术-不可观察到的市场变量

(“第三层”) 合计

2010-12-31

93,649

(34,142)

2,448

61,955


2010年度

本行根据银监会规定的方法对资本充足率以及监管资本的运用作定期的监控，于每季度向银监会提交《资本充足率汇总表》及

相关计算表格等报表。银监会要求商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。本年本行对于

资本的管理完全符合监管当局的要求。

本行根据经济形势的变化以及业务的风险特征适时调整资本结构，所采取的方法包括但不限于对股利分配的管理等。本年本行

资本管理的目标，政策和程序与往年相比并无重大变动。


九、关联方关系及交易(续)


3. 其他关联方

以下本行的主要关联公司均为受同一母公司控制的关联公司：

中国平安人寿保险股份有限公司

中国平安财产保险股份有限公司

平安养老保险股份有限公司

平安健康保险股份有限公司

平安资产管理有限责任公司

平安信托有限责任公司

平安证券有限责任公司

深圳市平安创新资本投资有限公司

中国平安保险海外（控股）有限公司

深圳平安不动产有限公司

深圳市平安置业投资有限公司

深圳市信安投资咨询有限公司

深圳平安商用置业投资有限公司

平安科技(深圳)有限公司

深圳平安金融科技咨询有限公司

平安数据科技(深圳)有限公司

深圳市平安德成投资有限公司

深圳市平安渠道发展咨询服务有限公司\平安利顺国际货币经纪有限责任公司

上海平安不动产管理有限公司

深圳平安金融中心建设发展有限公司

平安财富理财管理有限公司

上海平浦投资有限公司

深圳市思道科投资有限公司

上海沪平投资管理有限公司

平安大华基金管理有限公司

昆山联诚股权投资管理有限公司

昆山平安不动产股权投资管理有限公司

深圳嘉新投资发展有限公司

上海陆家嘴国际金融资产交易市场股份有限公司

关联公司名称

1. 关联方的认定标准

于本会计期间，本行的主要关联方包括：

（i）本行的母公司；

（ii）与本行受同一母公司控制的其他企业；

（iii）本行的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；及

（iv）本行的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的企业。

7. 资本管理(续)

九、关联方关系及交易


18,243,901

22,249,425

200,425,329

9.10%

11.10%

核心资本净额

资本净额

加权风险资产及市场风险资本调整

核心资本充足率

资本充足率

2011-12-31

15,680,833

18,550,533

169,254,041

9.26%

10.96%

2010-12-31

2. 母公司

名称　注册地　

拥有权益比例

2011-12-31

深圳发展银行股份有限公司

中国平安保险（集团）股份有限公司

中国深圳市

中国深圳市

90.75%

-

2010-12-31-

90.75%

本年度本行的最终控制母公司为中国平安保险（集团）股份有限公司。

本行按照银监会的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算和披露下列的核心资本充足率及资本充足率。


九、关联方关系及交易(续) 九、关联方关系及交易(续)


13,211,903

1,288,322

480,342

400,896

500,000

1,500,000

4. 本行与关联方之主要交易(续)

（3）本行与受同一最终母公司控制的关联公司在本年的主要交易及往来款项余额如下：

吸收存款


应付利息

应付债券

开出保函

同业授信额度

提供劳务收入

利息支出

物业管理费支出

经营租赁支出

接受劳务支出

购买商品支出

保险费支出 (除附注九、4.(5))

2011年度

4. 本行与关联方之主要交易

30,156

1,028

30,000

11,560

33,000

（1）本行与母公司在本年度的主要交易及往来款项余额如下：

2011-12-31

存放同业

应收利息


预提费用

同业授信额度

133,115吸收存款

（2）本行与受同一母公司控制的关联公司在本年度的主要交易及往来款项余额如下：

2011-12-31

2,662

6,960

存款利息支出

接受劳务支出

本年交易

2011-12-31

2011年度

-

-

-

-

-

2010-12-31

210

1,710

837

11,560

2011年度

存放同业利息收入

债券投资收益

提供劳务收入

接受劳务支出

-

-

-

-

2010年度

244,123

2010-12-31

24,365

4,960

2010年度

2010年度

2010-12-31

19,014,667

2,702,977

216,279

-

-

242,000

27,277

372,773

56

17,895

312,196

62,561

22,400

18,558

471,928

643

15,157

199,561

35,334

24,427


九、关联方关系及交易(续)

4. 本行与关联方之主要交易(续)


5,242

17,583

4,780

综合福利保险

补充养老保险

补充医疗保险

2011年度

本行于本年度为本行员工向中国平安人寿保险股份有限公司及平安养老保险股份有限公司购买保险，明细如下所示：

（5）购买保险计划

4,843

13,178

4,780

2010年度

关键管理人员包括本行的董事、监事及公司章程中定义的高级管理人员。

以上薪酬福利不包含部分关键管理人员的长期激励费用。

本行管理层认为，本行与上述关联方进行的交易根据正常的商业交易条件进行，以一般交易价格为定价基础，并按正常业务程

序进行。

7,827

40,231

贷款-关键管理人员

存款-关键管理人员

12,962

254

470

工资薪酬及福利

贷款利息收入-关键管理人员

存款利息支出-关键管理人员

2011年度

2011-12-31

7,647

18,448

59,291

294

274

2010年度

2010-12-31

十、资产负债表日后事项

十一、比较数字

十二、财务报表之批准

若干比较数字乃经重新编排，以符合本会计期间之呈报形式。

本财务报表业经本行董事会于2012年3月6日决议批准。

（4）关键管理人员：

深圳发展银行股份有限公司（以下简称“本行控股股东”）董事会和股东大会分别于2012年1月19日和2012年2月10日审议通

过了《深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方案的议案》。本行控股股东完成拟吸收合

并后，本行将注销法人资格，本行控股股东作为合并完成后的存续公司将依法承继本行的所有资产、负债、证照、许可、业

务、人员及其他一切权利与义务。本次吸收合并尚需银行业监管机构核准。


资产减值准备表

1,124,530

105,989

108,040

7,271

1,345,830

贷款减值准备

可供出售债券投资减值准备

抵债资产减值准备

其他资产减值准备

合计

624,315

-

-

13,057

637,372

(94,799)

(63,009)

-

(108)

(157,916)

-

-

(67,713)

-

(67,713)

(5,288)

-

-

-

(5,288)

(1,237)

(5,150)

-

(186)

(6,573)

1,647,521

37,830

40,327

20,034

1,745,712

2011年度

年初余额本期计提本期核销本年转出已减值贷款

利息冲转

本年

其他变动年末余额

771,562

109,278

11,063

107,449

9,228

1,008,580

贷款减值准备

可供出售债券投资减值准备

长期股权投资减值准备

抵债资产减值准备

其他资产减值准备

合计

374,117

-

-

3,299

(4,691)

372,725

(7,829)

-

(11,030)

-

(235)

(19,094)

-

-

-

-

2,969

2,969

(12,709)

-

-

-

-

(12,709)

(611)

(3,289)

(33)

(2,708)

-

(6,641)

1,124,530

105,989

-

108,040

7,271

1,345,830

2010年度

年初余额本期计提/

（回转）本期核销

本期收回

已核销资产

已减值贷款

利息冲转

本年

其他变动年末余额

财务报表补充资料2011年12月31日（金额单位均为人民币千元）

108 平安银行 2011年年报

公司资料

法定名称：

平安银行股份有限公司

中文名称：

PING AN BANK CO.,LTD.

英文名称：

注册地址：

中国深圳市深南中路1099号平安银行大厦，518031

总行地址：

中国深圳市深南中路1099号平安银行大厦半地下层1、2、

4-17、21-22层，518031

法定代表人：

孙建一

董事会秘书：

李南青

聘请的会计师事务所：

安永华明会计师事务所

公司网站：

电话：

95511-3

公司其他有关资料：

www.bank.pingan.com.cn

首次注册登记日期

1995年8月3日

企业法人营业执照注册号

440301103256945

税务登记号码

深税登字440300192365580

公司资料

109平安银行 2011年年报

备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、载有本行董事会署名的年度报告正文。

四、报告期内，本行公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

五、本行公司章程。

110 平安银行 2011年年报

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