DIRECTIVA 01-2010 liquidacion.docx

Título:

NORMAS PARA EL PROCESO DE RECEPCION, LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

EJECUTADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA BAJO LA MODALIDAD DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DIRECTA

DIRECTIVA DE LINEA

Código:

010-2010-GOB-REG-MOQ/GRI-SGL

Reemplaza a:

009-2010-GOB_REG_MOQ/GRI-SGL

Fecha:

27-09-2010

Preparado por:

GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA/SUB GERENCIA DE LIQUIDACIONES

Páginas:

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I. OBJETIVO

Establecer los lineamientos técnico–administrativos y los procedimientos que permitan normalizar y orientar el proceso de recepción, liquidación y transferencia de los proyectos de inversión pública ejecutados por el Gobierno Regional de Moquegua, bajo la Modalidad de ejecución presupuestaria directa.

II. FINALIDAD

II.1 Determinar el costo final del proyecto (Liquidación financiera) II.2 Definir las características físicas con que se ha ejecutado el proyecto, para su registro

y control patrimonial (liquidación técnica).II.3 Culminar la Fase de Inversión.II.4 Culminar el trámite administrativo y contable pertinente para su reclasificación en el

Balance General del Gobierno Regional de Moquegua.

III. BASE LEGAL

3.1 Ley Nº 27783 Ley de Bases de la Descentralización.3.2 Ley N° 27867 Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales y sus modificatorias.3.3 Ley de Presupuesto de la República del año fiscal pertinente3.4 R.D. Nº 003-2009-EF/76.01, Directiva Nº 003-2009-EF/76.01 Para la Ejecución

Presupuestaria.3.5 Ordenanza Regional Nº 002-2003-CR/GRM, que aprueba el Reglamento de

Organización y Funciones del Gobierno Regional de Moquegua, y modificatorias.3.6 Ley Nº 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control.3.7 Ley Nº 28693 Ley General del Sistema Nacional de Tesorería.3.8 Ley Nº 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad.3.9 Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG. Normas que regulan la Ejecución de Obras

Públicas por Administración Directa.3.10 Decreto legislativo N° 1017 Ley de Contrataciones del Estado.3.11 Decreto Supremo Nº Aprobado mediante D.S. N° 184-2008-EF Reglamento de la Ley

de Contrataciones del Estado.3.12 Decreto Supremo N° 011-2006–Vivienda Reglamento Nacional de Edificaciones.3.13 Resolución de Contaduría Nº 067-97-EF/93.01 aprueba el Compendio de

Normatividad Contable3.14 D.S. Nº 027-94/MTC (24-12-94) Licencias Municipales.3.15 R.C. Nº 320-2006-CG Normas de Control Interno.

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3.16 Resolución Directoral N° 002-2009-EF/68.01, que aprueba Directiva N° 001-2009-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública modificada por la Resolución Directoral N° 003-2009-EF/68.01 y Resolución Directoral N° 004-2009-EF/68.01.

IV. ALCANCE

La aplicación de la presente directiva, es obligatoria por todos los órganos estructurados del Gobierno Regional de Moquegua, encargados de la ejecución de proyectos de inversión pública por la modalidad de ejecución presupuestaria directa.

V. DISPOSICIONES GENERALES

V.1 La Sub Gerencia de Liquidaciones con dependencia técnica y administrativa de la Gerencia Regional de Infraestructura del Gobierno Regional de Moquegua, cumple las funciones de programar, organizar, dirigir, ejecutar y verificar el proceso de Recepción, Liquidación y Transferencia de los proyectos que ejecuta el Gobierno Regional de Moquegua, bajo la modalidad de Ejecución presupuestaria directa.

5.2 La Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos se realizará a través de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos (CRLTP). Dicha Comisión será designada por el Titular de la Entidad, mediante acto resolutivo.

5.3 La CRLTP para el registro de los acuerdos tomados colegiadamente llevará un Libro de Actas debidamente legalizado por un Notario Público de la localidad.

5.4 Los diferentes órganos estructurados (Sub Gerencia de Obras, Dirección de

Supervisión, Dirección de Administración, entre otros) del Gobierno Regional de Moquegua, están obligados, bajo responsabilidad, a remitir la información necesaria para el cumplimiento de las funciones asignadas a la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos; así como a la Sub Gerencia de Liquidaciones.

5.5 Para los efectos de liquidación de proyectos, ningún funcionario o trabajador de la Institución se eximirá de responsabilidades en el suministro de la información técnica-financiera necesaria, pretextando no haber ocupado el cargo en la época de ejecución de los trabajos a liquidar.

5.6 Toda entidad a cargo del Gobierno Regional de Moquegua, que ejecute proyectos de inversión, debe prever bajo responsabilidad, las acciones necesarias para dar cumplimiento a la Recepción del Proyecto, a la Liquidación técnica – financiera, al movimiento de las cuentas de la Institución (1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS), y a la Transferencia del Proyecto al sector, entidad u organismo beneficiado, responsable de su operación y mantenimiento.

5.7 La liquidación y consolidación Técnico-Financiera, se iniciará una vez que se cuente con la documentación indicada en el Ítem 6.2 (Informe Final del Proyecto).

VI. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS Y PROCEDIMIENTO

6.1 RECEPCIÓN DE PROYECTO

Este acto estará referido a los siguientes casos: a) Cuando el Proyecto fue culminado para su puesta en servicio y b) Cuando el Proyecto no fue culminado debido a que el PIP fue objeto de modificaciones sustanciales y no procede la verificación de la viabilidad.

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VI.1.1 Nominación y composición de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos

La Gerencia Regional de Infraestructura o quien corresponda será responsable de proponer a los integrantes de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos.

Dicha Comisión estará integrada como mínimo por cinco (05) miembros:

– Gerente Regional de Infraestructura, quien presidirá la CRLTP o a quien corresponda (*)

– Sub Gerencia de Obras – Responsable Técnico o a quien corresponda– Dirección de Supervisión – Miembro Asesor– Dirección Regional de Administración – Responsable Financiero– Sub Gerente de Liquidaciones, secretario de la CRLTP

Los Liquidadores Técnicos participaran obligatoriamente en calidad de veedores, durante el proceso de recepción y/o verificación del proyecto.

(*) Según la Gerencia que haya ejecutado el Proyecto (Gerencia de Desarrollo Económico, Gerencia de Desarrollo social, Gerencia Regional de Planeamiento. Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, entre otras)

VI.1.2 Documentos requisitos para la Recepción del Proyecto:

En cualquiera de los casos mencionados en el punto 6.1, el Residente o Responsable del Proyecto deberá adjuntar al Informe para Recepción de Proyecto el File para Recepción, avalado por el Inspector de Proyecto, en todos sus folios, conteniendo la información especificada en el Anexo Nº01.

VI.1.3 Procedimiento para la Recepción de Proyecto

Al haberse culminado el proyecto o haberse decidido el cierre del PIP, el Residente o Responsable del Proyecto previa anotación en el Cuaderno de Obra o de Ocurrencias solicitará al Inspector del Proyecto en un plazo de 02 días calendario la verificación de los trabajos; de encontrarlo conforme se elaborará el Acta de Culminación de los trabajos; de existir observaciones del Inspector del Proyecto, deberán ser totalmente levantadas en un plazo de 05 días calendarios.

Seguidamente, en un plazo no mayor de (05) días de concluido el Proyecto o haberse decidido el Cierre del PIP, el Residente o Responsable de Proyecto solicitará a su jefe inmediato la Recepción de los trabajos ejecutados, adjuntando los documentos técnicos indicados en el Anexo Nº01.

El Responsable de la Unidad Ejecutora, (Gerencia Regional de Infraestructura o quien haga sus veces) previa revisión y conformidad del expediente de File para Recepción de Proyecto, remitirá toda la documentación a la Dirección de Supervisión en un plazo máximo de tres (03) días hábiles, indicando que los trabajos ejecutados se encuentran en condición de ser verificados y recepcionados, por la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos.La Dirección de Supervisión, previa revisión del Inspector designado, en un plazo de 03 días hábiles, remitirá el File para Recepción del Proyecto, a la Sub Gerencia de Liquidaciones, quien solicitará se comunique a la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos; el plazo para que pueda reunirse esta Comisión debe darse máximo en diez días calendario.

Paralelamente a la solicitud de Recepción de Proyecto, solicitará el cierre presupuestal del Proyecto (documento que formará parte del Informe Final del Proyecto), y realizará el internamiento de saldos de materiales y herramientas (nuevas y usadas), en coordinación con el responsable de Control Patrimonial e

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Inspector de Proyecto, debiendo ceñirse a los formatos que se especifica en la presente Directiva.

VI.1.4 Elaboración y Suscripción del Acta de Recepción Proyecto:

Una vez concluidas las acciones de verificación y evaluación física del proyecto la Comisión levantará y suscribirá el Acta de Recepción de Proyecto haciendo uso del modelo indicado en el Anexo Nº 03.

El Acta indicará el resultado de dicha verificación: con observaciones o sin observaciones.

Los metrados ejecutados que estén bajo sub suelo o similar (no visibles), no necesariamente la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos (CRLTP) dará aval en caso de existir vicios ocultos, siendo responsables de ello los coejecutores.

El Acta a levantarse y suscribirse deberá ser en original y siete (07) copias y distribuidas como sigue:

– El original, adjuntar al Informe Final del Proyecto– 01 copia a la Gerencia Regional de Infraestructura o a quien corresponda.– 01 copia a la Dirección Regional de Administración– 01 copia a la Sub Gerencia de Obras o a quien corresponda.– 01 copia a la Comisión de Recepción.– 01 copia a la Sub Gerencia de Liquidaciones.– 01 Copia al Residente o Responsable del Proyecto– 01 Copia al Inspector de Proyecto.

Si la Comisión encuentra conforme la ejecución de los trabajos, suscribirá además el Acta de Entrega Provisional del Proyecto al sector beneficiario utilizando el modelo indicado en el Anexo Nº 08.

Si la Comisión no encuentra conforme la ejecución de los trabajos ejecutados en el Proyecto, no los recepcionará, dejando constancia de ello en la Hoja de Observaciones, según el Anexo Nº 04. Estos Anexos serán remitidos a la Gerencia Regional de Infraestructura o a quien corresponda, a fin de que el Residente o Responsable de proyecto levante las observaciones, en un plazo máximo de 1/10 del tiempo de ejecución del proyecto, que se contabilizará a partir de la recepción de la Hoja de observaciones; el File para Recepción de Proyecto, quedará en poder de la Comisión, debiendo devolver solo los documentos que merecen corrección.

VI.1.5 Subsanación de Observaciones:

Obtenida la Hoja de Observaciones, el Residente o Responsable del proyecto contará con un tiempo igual a 1/10 del tiempo de ejecución del proyecto para levantar las observaciones, al término del levantamiento de las Observaciones, la Gerencia Regional de Infraestructura o quien corresponda comunicará este hecho a la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos, para que se constituyan al lugar en un plazo de 05 días, luego de constatar físicamente se levantará el Acta de Recepción de Proyecto sin observaciones, en Original y siete copias, efectuando su distribución según se ha indicado en el numeral 6.1.4.

En caso que no se hayan levantado las observaciones, la Comisión realizará las siguientes acciones:

– Se procederá a determinar el valor total de las partidas técnicas observadas, valor que no será considerado en la valorización técnica final corregida del proyecto. Luego se procederá a la recepción del Proyecto

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– En el plazo más corto se informará a la Gerencia Regional de Infraestructura o Gerencia correspondiente, ORCI y Procuraduría de la Institución, a fin de que se efectúen acciones correctivas y medidas pertinentes.

6.2 INFORME FINAL DEL PROYECTO

Una vez obtenida el Acta de Recepción del Proyecto, el Residente o Responsable del Proyecto, remitirá el contenido del Anexo Nº 02 (Informe Final de Proyecto), en formato físico y digital. Dicho Informe deberá estar visado por el Residente o Responsable del Proyecto y por el Inspector.

De acuerdo al tipo de proyecto, el Informe Final del Proyecto deberá estar acompañado de la documentación técnica, financiera y administrativa señalada a continuación:

6.2.1Documentación Técnica

– Copia de Expedientes Técnicos Inicial y Adicionales aprobadas por RER.– Copia de Resolución y memorándum de designación del Residente e Inspector

del Proyecto.– Informe de Compatibilidad del proyecto (Residente e Inspector)– Acta de Entrega de Terreno (Adjuntar Título de Propiedad según corresponda).– Acta de Inicio de los trabajos (para proyectos que se inician a partir de la

aprobación de la presente Directiva)– Acta de culminación de los trabajos (para proyectos que se inician a partir de la

aprobación de la presente Directiva)– Acta de Recepción de Proyecto (según corresponda)– Acta de Internamiento de insumos nuevos: materiales, herramientas, etc. Al

Almacén General del GRM– Acta de Internamiento de insumos usados: materiales, herramientas, etc. Al

Almacén General del GRM– Certificados de control de calidad, de acuerdo al tipo de Proyecto.– Certificados y/o Actas de Pruebas de Funcionamiento de las Instalaciones.– Otros documentos que el Residente considere pertinente (especificar).– Cuaderno de Obra.– Cuaderno de control de Materiales, Control Horas Máquina, etc.– Informes administrativos del Residente (los más relevantes)– Otros que solicite la Gerencia Regional de Infraestructura

6.2.2Documentación Financiera

– Tareas mensuales– Vales de combustibles – Órdenes de compra– Ordenes de servicio– PECOSA– Requerimiento de bienes y servicios– Rendición de caja chica debidamente sustentada– Contratos de locación de servicios– Conformidad de servicios

6.2.3Documentación Administrativa

– Licencia de construcción – Conformidad de obra

El plazo para remitir esta información será de 05 días hábiles contados a partir de la obtención del Acta de Recepción de Proyecto.

6.3 LIQUIDACIÓN DE PROYECTOS EJECUTADOS.

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La Liquidación del Proyecto está referida a los siguientes casos: a) Cuando el Proyecto fue culminado y b) Cuando el Proyecto no fue culminado debido a que el PIP fue objeto de modificaciones sustanciales y no procede la verificación de la viabilidad, por tanto, debe realizarse el Informe de cierre del PIP. (RD Nº 002-2009-EF/68.01 que aprueba la Directiva Nº 001-2009-EF/6801, Art 22-3, 26.1, 26.4, 26.5 y anexo 17 del SNIP y RD Nº 003-2009-EF/6801, Art. 2, inciso 2.4)

Su elaboración estará a cargo de la Subgerencia de Liquidaciones; y será revisado, avalado y remitido por la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos al Titular de la Entidad para su aprobación bajo acto resolutivo, a través de la Gerencia Regional de Infraestructura y de la Gerencia General Regional.

6.3.1 Plazo de Ejecución de la Liquidación:

Contando con el Acta de Recepción del Proyecto y el Informe Final, la Sub Gerencia de Liquidaciones, se encargará de elaborar la Liquidación Técnica - Financiera en base al Anexo 05, en un plazo de treinta (30) días calendarios (promedio, tomando en cuenta la complejidad del proyecto) contados a partir de la fecha de recepción del Informe Final documentado.

6.3.2 Responsabilidad para la formulación y aprobación de la liquidación técnica financiera del proyecto.

6.3.2.1 Del Residente o Responsable de Proyecto:

El Residente o Responsable del proyecto remitirá a la Sub Gerencia de Obras o a las Oficinas que hagan sus veces de ejecutores, el Informe Final del Proyecto más la documentación técnica y financiera correspondiente, de acuerdo al ítem 6.2, de la presente Directiva.

6.3.2.2 De la Sub Gerencia de Obras o quien corresponda (Oficina ejecutora)

Realizar la verificación en primera instancia de la documentación presentada por el Residente o Responsable del Proyecto (Informe final) y si esta se encuentra completa y acorde a la presente Directiva le corresponde aprobarla, haciendo suyo su contenido, para luego remitir toda la documentación técnica administrativa por intermedio de la Gerencia Regional de Infraestructura o quien corresponda a la Sub Gerencia de Liquidaciones; solicitando su liquidación final.

6.3.2.3 De la Gerencia Regional de Infraestructura o a quién corresponda:

Remitir a la Sub Gerencia de Liquidaciones, recomendando se efectué la liquidación del Proyecto dentro del plazo previsto por la normatividad vigente.Paralelamente, debe comunicarse a la Dirección Regional de Administración o quien haga sus veces con copia a la Sub Gerencia de Liquidaciones, la culminación del Proyecto, recomendando que sus estamentos administrativos remitan en un plazo de 10 días a la Sub Gerencia de Liquidaciones la siguiente documentación:

Antes de la Liquidación del Proyecto:– Reporte de la Ejecución Presupuestal según SIAF-SP.– El costo financiero del proyecto, según análisis de la cuenta

correspondiente (1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS).

Después de ser aprob a da la Liqui d ación – Recepcionada la Resolución Ejecutiva Regional, aprobando la

liquidación técnica financiera del proyecto, debe informar la rebaja indicando el Nº de la Nota de Contabilidad y el mes de la sub cuenta y cuenta correspondiente. Esta información deberá ser proporcionada

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por la Dirección Regional de Administración (Dirección de Finanzas).

6.3.2.4 De la Oficina de Control Patrimonial:

Remitir a la Sub Gerencia de Liquidaciones, dentro de los 10 días desde la suscripción del Acta de Internamiento de materiales y herramientas, los NEA (s) respectiva(s).

6.3.2.5 De la Sub Gerencia de Liquidaciones:

– Participar como miembro de la Comisión de Recepción y Liquidación de Proyectos.

– Designar a los responsables de la Liquidación Técnica y Financiera mediante memorándum.

6.3.2.6 De la Gerencia Regional de Infraestructura (GRI o de quién corresponda

– Participar como Presidente de la Comisión de Recepción y Liquidación de Proyectos.

– Solicitar a Gerencia General Regional, conformación de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos (CRLTP); por la modalidad de ejecución presupuestaria directa.

– Solicitar a Gerencia General Regional el trámite de la Liquidación Técnica Financiera, para su aprobación mediante Acto resolutivo.

6.3.2.7 De la Dirección Regional de Asesoría Jurídica (DRAJ):

– Proyectar, Resolución Ejecutiva Regional sobre la conformación de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyecto; y firma de Presidencia Regional con sus respectivas visaciones por los órganos involucrados.

– Proyectar, Resolución Ejecutiva Regional, de aprobación de la Liquidación Técnica Financiera del Proyecto, y firma de Presidencia Regional con sus respectivas visaciones por los órganos involucrados.

6.3.2.8 De la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos:

– Verificar la meta física ejecutada del proyecto – Suscribir Acta de Verificación y/o Recepción del proyecto.– Avalar el Informe de Liquidación Técnica Financiera del proyecto.

6.3.3 Estructura del Expediente de Liquidación

El Expediente de Liquidación debe ser preparado y presentado considerando los siguientes componentes:

6.3.3.1 El Informe de Liquidación.

El Informe de Liquidación será elaborado por la Sub Gerencia de Liquidaciones en base al Anexo N° 05 (Informe de Liquidación Técnica–Financiera)

6.3.3.2 Documentos que se adjuntan al Informe de Liquidación:

– Conciliación del Informe Técnico - Contable– Documentación técnica – financiera del Informe final

El informe de liquidación, debe presentarse en original y 04 copias para ser adjuntados a la Resolución Ejecutiva Regional de

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Aprobación; base para efectuar las transferencias a los estamentos respectivos.

– El Original al Archivo de Sub Gerencia de Liquidaciones.– 01 copia a la Comisión de Transferencia (para el Sector).– 01 copia a Oficina de Control Patrimonial.– 01 copia a Dirección de Finanzas.– 01 copia a Sub Gerencia de Programación e Inversiones (OPI).

Luego de contarse con el Expediente de Liquidación del Proyecto, el Sub Gerente de Liquidaciones remitirá el mismo más 04 ejemplares del Informe de Liquidación y la Conciliación del Informe Técnico - Contable a la Gerencia Regional de Infraestructura para ser presentado a la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos, se realicen las revisiones correspondientes y se solicite la aprobación correspondiente.

6.3.4 Aprobación del Expediente de Liquidación

La Comisión luego de recibir el Informe de Liquidación procederá a la revisión, firma y visación del mismo por parte de todos los integrantes en señal de conformidad, dejando constancia de la decisión de aprobación de dicho Informe en el Libro de Actas correspondiente. Una vez recepcionado el Informe de Liquidación del Proyecto ejecutado que contiene el proyecto de Resolución (Anexo Nº 06) la Gerencia Regional de Infraestructura o quién corresponda, derivará el expediente a la Dirección Regional de Asesoría Jurídica para la proyección de la Resolución de aprobación de la Liquidación Técnica – Financiera del Proyecto.Una vez aprobada la Liquidación técnica – financiera del proyecto, mediante acto resolutivo, deberá remitirse una copia de dicha Resolución a la Gerencia Regional de Infraestructura o a quién corresponda para la formulación del Informe de Cierre (Anexo 16 de la Directiva del SNIP)

6.4 TRANSFERENCIA DE PROYECTOS.

6.4.1 Procedimiento de Transferencia de Proyectos

La Sub Gerencia de Liquidaciones, luego de haber recepcionado la Liquidación Técnica-Financiera aprobada mediante RER, comunicará a la Gerencia Regional de Infraestructura o a quien corresponda, y a los integrantes de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos (CRLTP), quienes dentro de los 10 días calendarios deben constituirse al lugar del Proyecto, para constatar y transferir la meta física ejecutada; concluida la verificación conjuntamente con los miembros de la entidad receptora, levantarán el Acta de Transferencia del Proyecto (Patrimonial), de acuerdo al modelo indicado en el Anexo Nº07, en original y (09) copias y serán distribuidas como sigue: (02) para el Presidente de la Comisión, (01) para la Dirección de Finanzas, (01) Oficina de Control Patrimonial, (02) sector beneficiario, (01) banco de datos SGL, (01) Dirección Regional de Asesoría Jurídica, (01) Sub Gerente de Liquidaciones. Dicho acto de transferencia de proyectos deberá ser formalizado por RER con los vistos de Gerencia General Regional, Dirección Regional de Asesoría Jurídica, Gerencia Regional de Infraestructura (o quien corresponda de acuerdo a la naturaleza del proyecto).

II. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

7.1 Los bienes patrimoniales y auxiliares adquiridos con cargo al presupuesto de los proyectos ejecutados, materia de liquidación técnica financiera, deberán ser transferidos al Gobierno Regional de Moquegua, a fin de incrementar sus recursos patrimoniales en salvaguarda de los intereses del Estado.

7.2 El costo de los materiales remanentes de los proyectos ejecutados ingresados al

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almacén deben ser objeto de rebaja contable en la liquidación financiera del proyecto; el uso y destino de los mismos debe ser autorizado mediante documento de autorización correspondiente.

7.3 Los proyectos de inversión pública en ejecución por administración directa, antes del 10 de febrero de 2009, con modificaciones no sustanciales que incrementan los montos de inversión respectivos en más del 30% respecto del valor establecido en el estudio de pre inversión por el que se otorgó la viabilidad, ó con modificaciones sustanciales, se remitirán a lo dispuesto en el literal d) del numeral 26.5 del artículo 26º de la Directiva Nº 001-2009-EF/68.01 o al numeral 2.4 de la RD N° 003-2009-EF/68.01.

III. DISPOSICIONES FINALES

8.1 La presente Directiva entrará en vigencia a partir del día siguiente de su Aprobación mediante Acto Resolutivo.

8.2 Los Proyectos que no hayan sido liquidados a la fecha de aprobación de la presente Directiva, y que la documentación se encuentre en la Sub Gerencia de Obras o sus análogas, así como en la Sub Gerencia de Liquidaciones, se regirán para su Liquidación final por la Directiva N°003-2007-GOB REG MOQ/GRI-SGL, aprobado mediante RER N° 279-2007-GR/MOQ (02/05/2007).

8.3 Los casos no previstos en la presente Directiva, serán resueltos Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos, de acuerdo a las normas vigentes.

IV. RESPONSABILIDAD

9.1 Todos los órganos estructurados del Gobierno Regional de Moquegua que ejecuten Proyectos son responsables del cumplimiento de la presente Directiva.

9.2 La Gerencia Regional de Infraestructura o quien corresponda, la Dirección Regional de Administración, la Dirección de Supervisión y la Sub Gerencia de Liquidaciones, a través de sus jefaturas, son responsables del cumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva.

9.3 La Gerencia Regional de Infraestructura y la Dirección Regional de Administración efectuará el seguimiento y evaluación respectiva del cumplimiento de la presente directiva.

Moquegua, Setiembre de 2010.

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ANEXO N° 01INFORME PARA SOLICITAR RECEPCIÓN DE PROYECTO.

A : Jefe Inmediato Superior (Sub Gerente de Obras).ASUNTO : SOLICITA RECEPCIÓN DE PROYECTOFECHA :

Por el presente, comunico a usted, que el proyecto, “............................”, ejecutada por la modalidad de....................................., cuya meta fue.............................., llevada a cabo en la Localidad/Distrito de............................................, ha sido concluida, paralizada y/o Cierre de Proyecto, y se encuentra en condiciones de ser recepcionada. El proyecto fue ejecutado de acuerdo a los Planos y Especificaciones del Expediente Técnico; lo cual el suscrito estima por conveniente se eleve la presente a la superioridad para que se constituya la Comisión para que se levante el Acta de Verificación y Recepción del proyecto, que motive el presente, cuyos datos consigno en los siguientes documentos que alcanzo:

FILE PARA RECEPCIÓN DE PROYECTO

- Expediente Técnico inicial y adicionales aprobados por RER- Memoria final del proyecto

o Antecedenteso Responsables del proyectoo Objetivos generales y específicoso Descripción del proyecto ejecutado (estructural, arquitectónica, según corresponda)o Meta física lograda por componente y/o sub presupuestoso Presupuesto:

Asignado (RER) por componentes y/o sub presupuestos. Adicionales (RER) por componentes y/o sub presupuestos.

o Población beneficiadao Periodo de ejecución

Programado Ejecutado Ampliaciones de plazo Paralizaciones

o Observaciones, conclusiones y recomendaciones- Metrados programados, ejecutados, adicionales, saldos, deductivos y valorizados (F.T.1 –

F.T.2).- Acta de Inicio y Termino del proyecto (copia fedateada de los asientos del cuaderno de obra

u ocurrencias)- Planos finales del proyecto, plano de ubicación con coordenadas UTM- Resultados de Análisis (Certificados) de los diseños ejecutados.- Resultados y/o Acta de Prueba de Funcionamiento de las Instalaciones.

Es cuanto informo a usted, para su conocimiento y trámite pertinente

Atentamente,

…………………………..……………………. …………………………..…………………….

RESIDENTE / RESPONSABLE DE PROYECTO INSPECTOR DE PROYECTO

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ANEXO Nº 02INFORME FINAL DE PROYECTO

I. MEMORIA DESCRIPTIVA

I.1 DATOS GENERALESSECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE :META :UBICACIÓN :

LOCALIDAD : DISTRITO :PROVINCIA :DEPARTAMENTO :

ENTIDAD EJECUTORA : AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :PRESUPUESTO INICIAL PROGRAMADO: PRESUPUESTO FINAL EJECUTADO : FUENTE DE FINANCIAMIENTO : RESP. ELAB. EXPEDIENTE TECNICO: RESP. EJECUCION DEL PROYECTO : RESP. SUPERVISION TECNICA :FECHA DE INICIO DE EJECUCION : AMPLIACIONES DE PLAZO AUTORIZADO : FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION : PERIODOS PARALIZADOS :

I.2 ANTECEDENTES DEL PROYECTO:Indicar si es un proyecto nuevo o si su ejecución es continuación de años anteriores, en cuyo caso debe precisarse la meta, el estado de avance en que quedo en cada periodo de ejecución y la existencia de saldo de materiales u órdenes de servicio pendientes de ejecución, refrendada por la documentación pertinente (órdenes de compra, de servicio, de trabajo, comprobantes de pago, contratos, etc.).

I.3 DESCRIPCION DEL PROYECTO EJECUTADO:Describir la ejecución del proyecto por componentes y/o sub presupuestos de todo el proyecto, así como el avance físico logrado por cada componente y/o sub presupuestos.

I.4 ESPECIFICACIONES TÉCNICAS:Descripción real de las partidas ejecutadas.

II. CUADROS TÉCNICOS DE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO

II.1 Metrados Programados y Ejecutados según Expediente Técnico y Expediente de Adicionales: Formato I.F.1

Nota: % Avance Físico AcumuladoLos precios son los aprobados en el Expediente Técnico.Consolidar en el presente cuadro -todas las metas ejecutadas (adicionales, Mayores metrados, Partidas Nuevas, deductivos, debidamente sustentados.La unidad y metrado (cantidad) se adecuará al tipo de proyecto

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PROGRAMADO EJECUTADO DIFERENCIA MAYOR METRADO

DEDUCTIVO

A: EXPEDIENTE TECNICO INICIAL

B: EXPEDIENTE ADICIONAL N° 01

C: EXPEDIENTE ADICIONAL N° 02

UNDPARTIDA DESCRIPCIONMETRADOS

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RO

BA

DO

M

ED

IAN

TE R

ER

II.2 ValorizaciónFinalPartidas Ejecutadas en el proyecto: Formato I.F.2

II.3 Valorización Final del Proyecto Por Años: Formato I.F.3

II.4 Recursos Empleados-Mano de Obra: Formato I.F.4

II.5 Recursos Empleados-Materiales: Formato I.F.5

12

PRESUPUESTO DE PROYECTO APROBADO POR RER VALORIZ. FINAL PROY

Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.Tareo Nº…… Mes de ……… H.H.

TOTAL

OTROSOPER. DE

EQ. PESADOOPERARIO PEONOFICIAL

OFIC. QE. LIVIANO

CONTROLADORITEM TAREO MENSUAL UNID.

CATEGORIA DE LA MANO DE OBRA UTILIZADO

UND CANTIDAD P. UNIT. PARCIAL CANTIDAD PARCIAL CANTIDAD PARCIAL CANTIDAD PARCIAL

A:

SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTALB:

SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTALC:

SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTAL SUB TOTAL

TOTAL TOTAL TOTAL

TOTAL TOTAL TOTAL

VALORIZACION FINAL DE OBRA

PRESUPUESTO DE OBRA BASE APROBADO MEDIANTE RER

EJECUTADO AÑO 1 EJECUTADO AÑO 2

G GENERALES DE ADMINISTRACION (%)

TOTAL PRESUPUESTO

ITEM DESCRIPCION

EXPEDIENTE ADICIONAL N° 01

PARTIDAS DEL EXPEDIENTE TECNICO INICIAL

EXPEDIENTE ADICIONAL N° 02

COSTO DIRECTO

G GENERALES DE OBRA (%)

G GENERALES DE SUPERVISION (%)

G GENERALES DE LIQUIDACION (%)

Nota: Los insumos o suministros empleados en el proyecto se adecuarán a este cuadro La unidad de medida dependerá del tipo de proyecto

II.6 Recursos Empleados-Maquinaria, Equipos y Herramientas: Formato I.F.6

13

A.- MAQUINARIATRACTOR SOBRE ORUGA HMCARGADOR FRONTAL HMVOLQUETE DE …M3 HMCISTERNA HMCAMION DE BARANDA HM

B.- EQUIPOS - BIENES DURADEROSMEZCLADORA TIPO TROMPO HEVIBRADOR DE CONCRETO HECOMPACTADOR TIPO PLANCH HESIERRA CIRCULAR HENIVEL DE INGENIERO HEWINCHE ELECTRICO HEESTACION TOTAL/TEODOLITO HE

C.- HERRAMIENTASPALAS UNDPICOS UNDBARRETA UNDCARRETILLAS UNDBALDES CONCRETEROS UNDCILINDROS UND

ITEM DESCRIPCION UNID.84 OCT.

O/SD-2

UTILIZADOS EN OBRA

P.USEGÚN

EXPEDIENTE TECNICO

COMBUSTIBLE (GLNS)

95 OCT.

INGRESO SALIDA SALDO

A: ADQUIRIDOS POR OBRA

B: SALDOS PATRIMONIALES

C: APORTES O CONVENIO

O/C N° PCS N° MATERIALMOVIMIENTO DE MATERIALES

FECHAPRECIO

UNITARIO

Nota: Se reportará por: Maquinaria y equipo alquilado, Maquinaria y Equipo del Gobierno Regional Moquegua o procedente de convenios.La unidad de medida dependerá del tipo de proyecto

II.7 Recursos Empleados-Servicios: Formato I.F.7

Nota: El reporte comprende los Servicios y/o Contratos que correspondan a la ejecución de partidas y o metas.La unidad de medida dependerá del tipo de proyecto

II.8 Recursos Empleados-Combustibles y Lubricantes: Formato_IF8

II.9 Recursos Empleados-Gastos Generales del Proyecto: Formato I.F.9

14

UNID.INGRESO SALIDA SALDO

N°DETALLE SEGÚN TIPO DE

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTESCANTIDAD

MOVIMIENTO DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTESOBSERVACIONES

O/C

N° P. UNIT.PARCIAL

A.- ADQUIRIDOS POR LA OBRARecursos HumanosVestuario y articulos de SeguridadCombustible y LubricantesBienes de ConsumoMateriales de EscritorioEquipamiento y Bienes DuraderosAlquiler de MueblesOtros

B.- SALDOS PATRIMONIALESVestuario y articulos de SeguridadCombustible y LubricantesBienes de ConsumoMateriales de EscritorioEquipamiento y Bienes Duraderos

PARCIAL O/C, O/S Y PLLA OBSERVACIONESCANTIDAD PRECIO

UNITARIOITEM DESCRIPCION UNID.

PROGRAMADOESP.TECNICO

CANTIDAD CANTIDAD

A.- ADQUIRIDOS PARA LA OBRA

B.- APORTACIONES O CONVENIOS

P. UNITARIO PARCIALINFORME DE

CONFORMIDADITEM DESCRIPCION UNID.

EJECUTADOO/S

II.10 Aporte Valorizado de saldos Patrimoniales: Formato I.F.10Indicar los materiales que ingresaron a la ejecución del proyecto en calidad de transferencia de Almacén Central y/o control patrimonial, los cuales deben estar debidamente valorizados. Adjuntar la Autorización (GRI) correspondiente.

PCS N° DESCRIPCIÓN U.MED. CANT. P.UNIT. P.TOTAL

II.11 Bienes Adquiridos para el Proyecto: Componente Equipamiento Formato I.F.11Indicar la relación de equipos, herramientas, que se hayan adquirido con presupuesto del proyecto (Estudio o Equipamiento) que se liquida, precisando el documento con el cual fue adquirido. Estas deben ser merituadas como bien patrimonial de la Institución y superar el 1/8 de la UIT.

Nota: Los bienes adquiridos como equipamiento del proyecto y bienes para llevar a cabo el desarrollo de la ejecución, deben ser clasificadas.

II.12 Modelo de Cuaderno de Almacén del Proyecto: Formato I.F.12El cuadro será llenado por cada material ingresado a la ejecución del proyecto, debiendo constar en forma secuencial el movimiento de los mismos durante el proceso constructivo del proyecto.

II.13 Internamiento de Insumos: materiales, herramientas, implementos de seguridad, útiles de escritorio, bienes duraderos y otros adquiridos por el Proyecto Formato I.F.13Adjuntar el Acta de Entrega al Almacén y/ Control patrimonial, de los materiales

15

UND. CANT. P.UNIT PARCIAL CANT. P.UNIT PARCIAL CANT PARCIAL CANT PARCIAL

A: EQUIPAMIENTO DE PROYECTO U OBRA

OBSERVACIONES

ADQUIRIDO

ITEM DESCRIPCION

SEGÚN EXPEDIENTE TECNICO

O/C

UTILIZADO SALDO

ARTICULO

NOMBRES CARGO FIRMA

…/…/201.. 404 200 200 - 200 Ingreso da almacen de obra ALM firma de almacenero…/…/201.. 150 50 vaciado de zapatas xxx xxx xxx OPR firma operario…/…/201.. 254 98 100 150 ingreso a almacen de obra ALM firma de almacenero…/…/201.. 148 2 vaciado de techo losa macisa xxx xxx xxx MO firma maestro de obra

Nota: la aplicación del presente cuadro sera a partir de la aprobacion de la directiva

FIN DE USORESPONSABLE DE INGRESO Y SALIDA DE MATERIALES

CEMENTO UNIDAD DE MEDIDA : (BLS)

FECHA ORDEN DE COMPRA N° N° PECOSA INGRESO SALIDA SALDO

TOTAL

usados que se encuentran en buenas condiciones, adquiridos con cargo al presupuesto del proyecto.

Nota: El internamiento de los bienes usados en el proyecto clasificar en: adquiridos por el proyecto y transferidos de control patrimonial.

II.14 Procesos de Selección para Adquisición de Bienes y Servicios en la ejecución del Proyecto: Formato I.F.14

Indicar la documentación con la que se solicita los distintos requerimientos de bienes y servicios; así como los expedientes para adquisición mediante el procedimiento que amerite y la fecha de atención por parte de la Oficina de Logística y/o CE, CEPA, CESI, informar el costo final del producto e indicar la diferencia de precios con el Expediente Técnico, y determinar el tiempo en días calendarios.

III. PLANOS DE REPLANTEO FINALES DEL PROYECTOIV. PANEL DE FOTOS DE LA EJECUCIÓN DEL PROYECTOV. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.

16

FECHA ITEMS DETALLE/CONCEPTO UND CANT P. UNIT. PARCIAL FECHA EXP Nº O/C, O/S CANT P. UNIT PARCIAL

15/04/2010 01 CEMENTO PORTLAND T-I BLS 5,000.00 S/. 23.00 S/. 115,000.00 15/07/2010 125-CEPA O/C Nº 1156 5,000.00 S/. 25.00 S/. 125,000.00 17/07/2010 (VER GUIA) S/. 10,000.00 92 DIAS

15/04/2010 02 ALQUILER TRACTOR DE ORUGA H-M 800.00 S/. 175.00 S/. 140,000.00 15/08/2010 145-CEPA O/S Nº 789 800.00 S/. 220.00 S/. 176,000.00 17/07/2010 S/. 36,000.00 120 DIAS

TOTAL S/. 255,000.00 TOTAL S/. 301,000.00 TOTAL S/. 46,000.00

FECHA ENTREGA

PROVEEDOR/ALMACEN

DIFERENCIA DE

COSTOS

INFORME Nº 125-2010-RCC-RO-SGO

TIEMPO EN DIAS

CALENDARIO

INFORME Nº 125-2010-RCC-RO-SGO

SOLICITADO POR EL EJECUTOR DE OBRA/SGO/GRI U OTRAS UNIDADES ATENDIDO POR LA OFICINA DE LOGISTICA/CE, CEPA, CESI

Nº FECHA UNIT. PARCIAL NUEVO BUENO REGULAR MALO

A: MATERIALES

B: HERRAMIENTAS

C: IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD

D: UTILES DE ESCRITORIO

E: BIENES DURADEROS

F: OTROS ADQUIRIDOS POR OBRA

COSTO TOTAL VALORIZADO

ACTA DE ENTREGA Nº

OBSERVACIONESDESCRIPCIÓN

O/C

UNID CANT.

PRECIOESTADO DE CONSERVACION (MARCAR CON

"X")

ANEXO N° 03ACTA DE RECEPCIÓN DE PROYECTO

SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE :META :UBICACIÓN : LOCALIDAD :

DISTRITO :PROVINCIA :

DEPARTAMENTO :

AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :ENTIDAD EJECUTORA : FUENTE DE FINANCIAMIENTO : RESP. ELAB. EXPEDIENTE TECNICO : RESP. EJECUCION DE PROYECTO : RESP. SUPERVISION TECNICA :FECHA DE INICIO DE EJECUCION : FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION :

Siendo las........horas del día..........del mes de...................del año........,se constituyeron en el lugar de ejecución del proyecto, los miembros de la Comisión de Recepción y Liquidación de Proyectos, nominada mediante Resolución Nº ......................, de fecha........................, e integrada por:

- Gerente Regional de Infraestructura, quien la presidirá la CRLTP o a quien corresponda- Sub Gerencia de Obras – Responsable Técnico o a quien corresponda- Director de Supervisión – Miembro Asesor- Dirección Regional de Administración – Responsable Financiero- Sub Gerente de Liquidaciones, secretario de la CRTLP

Reunidos con la finalidad de realizar la Recepción física de los trabajos ejecutados en el proyecto, anteriormente citada, previa verificación in situ del File para Recepción del Proyecto presentado.Realizada la Verificación, la Comisión ha podido comprobar que el Proyecto ha sido ejecutado en un …… %, habiéndose culminado satisfactoriamente / no culminado. Por lo tanto, procede a consumar la Recepción física del proyecto, antes descrito, SIN OBSRVACIONES / CON OBSERVACIONES.Estando de acuerdo las partes suscriben la presente Acta, en señal de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (… ) páginas.

POR LA COMISION DE RECEPCION, LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE PROYECTOS

GERENTE REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA DIRECTOR REGIONAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBGERENTE DE OBRAS SUBGERENTE DE LIQUIDACIONES

DIRECTOR DE SUPERVISIÓN

RESPONSABLES DE LA EJECUCION DEL PROYECTO

18

…………………………..……………………. …………………………..…………………….RESPONSABLE DE PROYECTO / RESIDENTE DE

OBRAINSPECTOR DE PROYECTO / OBRA

ANEXO N° 04HOJA DE OBSERVACIONES

PROYECTO:RESPONSABLES:FECHA:

Al término de la verificación de los trabajos ejecutados, La Comisión ha determinado las siguientes observaciones:

Observación 1Observación 2

POR LA COMISION DE RECEPCION Y LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE PROYECTOS




RESPONSABLES DE LA EJECUCION DEL PROYECTO

19

…………………………..……………………. …………………………..…………………….RESPONSABLE DE PROYECTO / RESIDENTE DE

OBRAINSPECTOR DE PROYECTO / OBRA

ANEXO Nº 05INFORME DE LIQUIDACION TÉCNICA–FINANCIERA

I. MEMORIA DESCRIPTIVA

DATOS GENERALES:

SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA : ENTIDAD RESPONSABLE : COMPONENTE : META : PROYECTO (ESTUDIO/EQUIPAMIENTO) : MODALIDAD DE EJECUCION :

UBICACIÓN :LOCALIDAD : DISTRITO : PROVINCIA :DPTO. :

AÑO PRESUPUESTAL :FUENTE DE FINANCIAMIENTO : PRESUPUESTO ASIGNADO : RESP. GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUTURA :RESP. ELAB. EXPEDIENTE TECNICO : RESP. EJECUCION DE PROYECTO : RESP. INSPECCIÓN Y/O SUPERVISIÓN : FECHA DE INICIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO : AMPLIACIÓN DE PLAZO AUTORIZADOS : FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO :

b) BASE LEGAL3.1 Resolución de Contraloría Nº 195-88-CG3.2 Resolución de Aprobación del Expediente Técnico y sus modificatorias3.3 Resolución O Memorándum de la designación del Residente o Responsable,

Inspector y/o Supervisor del Proyecto.3.4 Contrato Suscrito del Residente o Responsable, Inspector y/o Supervisor del

Proyecto.3.5 Resolución Directiva Nº 002-2009-EF/68.01 Anexo SNIP 17-v1.0

Otras.

DOCUMENTOS ADMINISTRATIVOS DEL GOBIERNO REGIONAL

Aprobación de Expediente Técnico (RER)Memorándums de Designación de Responsables de Proyecto Declaratoria de ViabilidadCódigo del Banco de proyectosAprobación de Expediente Adicionales del proyecto (RER)Indicar la existencia del Proceso de Pre InversiónActa de Entrega del TerrenoActa de Culminación del ProyectoActa de Recepción del Proyecto (sin observaciones).

ANTECEDENTES DEL PROYECTOOBJETIVOS

DESCRIPCIÓN DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS:

Meta ProgramadaMeta Ejecutada

20

II. LIQUIDACION TECNICA.

II.1 Evaluación Técnica

II.1.1 Metrados Programados y Ejecutados del Proyecto: Formato F.T.1

II.1.2 Valorización Referencial del Proyecto ejecutado: Formato F.T.2

II.1.3 Valorización de Saldos del Proyecto por ejecutar – Deductivo: Formato F.T.3

21

PROGRAM. EJECUTADO % SALDOMAYOR

METRADOMETRADO

DEDUCTIVO


B. EXPEDIENTE TÉCNICO ADICIONAL (MAYORES METRADOS)

C. EXPEDIENTE TÉCNICO ADICIONAL (PARTIDAS NUEVAS)

METRADOS

PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA UNIDAD

CANTIDAD PARCIAL CANTIDAD PARCIAL


SUB TOTAL COSTO DIRECTO S/.

GG DIRECCION TECNICA DE OBRA S/.

GG GASTOS ADMINISTRATIVOS S/.

GG SUPERV. O INSPECCION S/.

GG LIQUIDACIÓN S/.

TOTAL VALORIZADO S/.

B. EXPEDIENTE TÉCNICO ADICIONAL (MAYORES METRADOS)


GG DIRECCION TECNICA DE OBRA ( %) S/.

GG GASTOS ADMINISTRATIVOS ( %) S/.

GG SUPERV. O INSPECCION ( %) S/.

GG LIQUIDACIÓN ( %) S/.


C. EXPEDIENTE TÉCNICO ADICIONAL (PARTIDAS NUEVAS)







PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA UNIDADPRECIO

UNITARIO EJECUTADOPROGRAMADO

CANTIDAD PARCIAL

A: EXPEDIENTE TÉCNICO INICIAL







PRECIO UNITARIO S/EXP. TEC.

UND SALDO POR EJECUTAR -DEDUCTIVO

PARTIDA DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA

II.1.4 Valorización de Mayores Metrados Ejecutados (No Programados): Formato F.T.4

II.1.5 Consolidado General de Insumos (Costo Directo): Formato F.T.5ITEM E/G DOC Nº DESCRIPCION UND CANT P.U. PARCIAL

II.1.6 Materiales Adquiridos para el Proyecto: Formato F.T.6

II.1.7 Herramientas Adquiridas para el Proyecto: Formato F.T.7

II.1.8 Aporte de Saldos Patrimoniales: Materiales y Herramientas: Formato F.T.8

II.1.9 Equipamiento y Bienes Adquiridos para el Proyecto (Costo Directo): Formato F.T.9

22

CANTIDAD PARCIAL

A: EXPEDIENTE TÉCNICO INICIAL / ADICIONAL







PARTIDA MAYOR METRADO EJECUTADOPRECIO

UNITARIO S/EXP. TECN.

UNDDESCRIPCION DE LA PARTIDA

VALORIZACIÓN

O/C

TOTAL S/. -

PRECIO UNITARIO

COSTO PARCIALCANTIDADNÚMERO DESCRIPCIÓN DEL MATERIAL UND

VALORIZACIÓN

O/C

TOTAL S/. -

PRECIO UNITARIO


VALORIZACIÓN

O/C

TOTAL S/. -

PRECIO UNITARIO


CANTIDADPRECIO

UNITARIOCOSTO PARCIAL

TOTAL S/ -

NÚMERO DESCRIPCIÓN DEL MATERIAL UNIDAD

VALORIZACIÓN

PECOSA

II.1.10 Maquinaria y/o Equipo utilizado en el Proyecto (GRM, Alquiler): Formato F.T.10

II.1.11 Servicios utilizados en el Proyecto (Costo Directo del Proyecto): Formato F.T.11

II.1.12 Deductivo por Internamiento de Saldos del Proyecto: Materiales y herramientas (Adquiridos por el Proyecto): Formato F.T.12

II.1.13 Deductivo por Internamiento de Saldos: Materiales-Herramientas (Provenientes de Patrimonio ingresados al Proyecto): Formato F.T.13

II.1.14 Deductivo por Internamiento de Saldos: Combustibles y Lubricantes (Adquiridos por el Proyecto): Formato F.T.14

23

CANTIDADPRECIO


TOTAL S/ -


VALORIZACIÓN

O/C

CANTIDADPRECIO


TOTAL S/ -


VALORIZACIÓN

PECOSA

CANTIDADPRECIO


-

TOTAL S/ -


VALORIZACIÓN

O/C

O/S

TOTAL APORTE VALORIZADO POR OBRA S/. -

ÍTEM COSTO PARCIAL

VALORIZACIÓN

OBSERVACIONESDESCRIPCIÓN UNIDAD TOTAL HM / OBRA

PRECIO UNITARIO

TOTAL S/. -

P. UNIT. PARCIALCANTUNDITEM DESCRIPCIÓN

VALORIZACIÓN

O/S

II.1.15 Internamiento de Saldos de Materiales y Herramientas Usadas : Formato F.T.15

NUMERO UND O/C CANT.DESCRIPCION DEL MATERIAL OBSERVACION

II.1.16 Costo Total Deductivo por Saldos del Proyecto (Materiales – Herramientas): Formato F.T.16

II.1.17 Resumen de Aportes y Deductivos: Formato F.T.17

II.1.18 Valorización de Mano de Obra – Costo Directo: Formato F.T.18

2.1.19 Consolidado General de Insumos (Costo Indirecto) : Formato F.T.19

ITEM E/G DOC Nº DESCRIPCION UND CANT P.U. PARCIALG.G. OBRA G.G. D. SUP. G.G. SGL G.G. ADM.

DISTRIBUCION

24

CANTIDADPRECIO


-

TOTAL S/ -


VALORIZACIÓN

O/C

1.00.00 APORTES - -

VALORIZACIÓN DEL EXPEDIENTE TECNICO EJECUTADO F.T.2 -

VALORIZACIÓN DEL EXP. TÉCNICO ADICIONAL (MAYORES METRADOS /PART. NUEVAS)

F.T.2 -

VALORIZACIÓN POR MAYORES METRADOS (NO PROGRAM) F.T.4 -

2.00.00 DEDUCTIVOS - -

COSTO GLOBAL DEDUCTIVO POR SALDOS DEL PROYECTO F.T.13 -

OTROS DEDUCTIVOS - -

VARIZACIÓN DE SALDO DE OBRA POR EJECUTAR - DEDUCTIVO F.T.3 -

ÍTEMANEXO

No.DESCRIPCIÓN COSTO

PARCIAL

VALORIZACIÓN

COSTO SUB TOTAL

COSTO TOTAL

TOTAL DE LA VALORIZACIÓN DE LA MANO DE OBRA S/. -

ÍTEM DESCRIPCIÓN UNIDADCANT

VALORIZACIÓN

P. UNIT. PARCIAL

Costo total Saldo de Materiales GL

Costo total Saldo de Herramientas GL -

Costo total Saldo de Patrimonio GL -

Costo total Saldo de Combustible y Lubricantes GL -

Costo total Saldo de Direccion Tecnica GL -

TOTAL DEDUCTIVO POR INTERNAMIENTO POR SALDOS DE OBRA S/. -

PRECIO UNITARIO

COSTO PARCIALCANTIDADANEXO DESCRIPCIÓN UNIDAD OBSERVACIONES

VALORIZACION

2.1.20 Valorización de Gastos Generales del Proyecto: Formato F.T.20

2.1.21 Valorización de Gastos Generales de Supervisión: Formato F.T.21

2.1.22 Valorización de Gastos Generales de Liquidación: Formato F.T.22

2.1.23 Valorización de Gastos Generales de Administración: Formato F.T.23CANT. P.UNIT. PARCIAL

VALORIZACIONUNIDADDESCRIPCIONITEM

2.1.24 Valorización real por insumos utilizados: Formato F.T.24

25

PLANILLAS DIRECCIÓN TÉCNICA

VESTUARIO Y ARTÍCULOS DE SEGURIDAD

BIENES DE CONSUMO

MATERIALES DE ESCRITORIO

ALQUILER DE BIENES MUEBLES

OTROS PAGOS

SUB TOTAL S/. -

TOTAL S/. -

ÍTEMPARCIALP. UNIT.

UNIDADDESCRIPCIÓNCANT

VALORIZACIÓN



BIENES DE CONSUMO



OTROS PAGOS

SUB TOTAL S/. -

TOTAL S/. -



VALORIZACIÓN



BIENES DE CONSUMO



OTROS PAGOS

SUB TOTAL S/. -

TOTAL S/. -



VALORIZACIÓN

1.00.00 MANO DE OBRA - -

2.00.00 MAQUINARIA / EQUIPOS Y HERRAMIENTAS -

MAQUINARIA PROPIA MPMN -

MAQUINARIA ALQUILADA -

3.00.00 MATERIALES -

ADQUIRIDOS PARA LA OBRA -

APORTE POR SALDOS PATRIMONIALES -

4.00.00 HERRAMIENTAS - -

5.00.00 SERVICIOS - -

6.00.00 - -

7.00.00 GASTOS GENERALES -

GG DIRECCIÓN TÉCNICA -

GG GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -

GG SUPERVISION Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS -

8.00.00 SALDOS DE OBRA(ACTA DE INTERNAMIENTO) - -

9.00.00 - -

TOTAL VALORIZADO S/. -

VALORIZACIÓN

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL

DESCRIPCIÓNÍTEM

2.1.25 Cálculo de los Principales Materiales con mayor incidencia según Metrado: Formato F.T.25

2.1.26 Resumen del uso de insumo: Formato F.T.26

2.1.27 Cuadro Comparativo de Gastos: Formato F.T.27

ITEM DESCRIPCION PROGRAMADO EJECUTADO DIFERENCIA

1.00.00 MANO DE OBRA

2.00.00 MAQUINARIA / EQUIPOS

3.00.00 MATERIALES

Adquiridos por el proyecto y saldos patrimoniales)

4.00.00 HERRAMIENTAS

26

1.00.00 MANO DE OBRA - -

2.00.00 MAQUINARIA / EQUIPOS Y HERRAMIENTAS -

MAQUINARIA PROPIA MPMN -

MAQUINARIA ALQUILADA -

3.00.00 MATERIALES -

ADQUIRIDOS PARA LA OBRA -

APORTE POR SALDOS PATRIMONIALES -

4.00.00 HERRAMIENTAS - -

5.00.00 SERVICIOS - -

6.00.00 - -

7.00.00 GASTOS GENERALES -

GG DIRECCIÓN TÉCNICA -

GG GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -

GG SUPERVISION Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS -

8.00.00 SALDOS DE OBRA(ACTA DE INTERNAMIENTO) - -

9.00.00 - -

TOTAL VALORIZADO S/. -

VALORIZACIÓN

COSTO PARCIAL

COSTO TOTAL

DESCRIPCIÓNÍTEM

ITEM DESCRIPCION UNDCANTIDAD PREVISTA

CANTIDAD ADQUIRIDA

DIFERENCIAOBSERVACIONES >7% No Justificado <5%-7%

Justificado

TOTAL

ITEM DESCRIPCIÓN / PARTIDA UNDFACTOR DE

APORTE (ACU)METRADO REAL

CANTIDAD SEGÚN FACTOR DE APORTE DEL

PRESUPUESTO

TOTAL

5.00.00 SERVICIOS PARA EL PROYECTO

8.00.00 GASTOS GENERALES

DIRECCIÓN TÉCNICA

SUPERVISION

LIQUIDACION

ADMINSITRACION

3 LIQUIDACION FINANCIERA.

3.1 Antecedentes Presupuestales

En este rubro debe hacerse mención al Presupuesto Analítico y los calendarios mensuales del Gasto Financiero aprobados y ejecutados.

Mes/Calendario Aprobado Ejecutado Saldo noejecutado

Enero 2009 S/. 500,000.00 450,000.00 50,000.00

3.2 Análisis.

Comprende:La recopilación de los documentos fuentes de las Áreas de Logística y Control Patrimonial, Contabilidad, Tesorería y de la Sub Gerencia de ObrasLa verificación de la documentación sustentatoria del gasto público (contable y administrativo)

3.2.1 A la Ejecución Financiera.

En este rubro debe adjuntarse el Cuadro de Ejecución Financiera, conteniendo el detalle de los comprobantes de pago emitidos y sus respectivos documentos sustentatorios de acuerdo al formato que se adjunta, copias del mismo debe ir insertado como Anexo.

3.2.2 Estado Analítico de Ejecución Financiera Anual.

En este rubro debe adjuntarse el Estado Analítico de Ejecución Financiera, conteniendo el detalle de los gastos a nivel de partidas específicas, los cuales deben estar contemplados dentro de los costos directos y gastos generales del proyecto, que permita finalmente determinar los porcentajes invertidos en cada uno de ellos. Se adjunta el formato.

ESTA D O AN ALÍTICO DE EJECUCIÓN FINANCIERA

Proyecto : Fuente Financiamiento :

27

Modalidad de Ejecución : Presupuesto Programado : Presupuesto Asignado :

3.2.3 Resumen de ejecución financiera anual:

En este rubro se considera el resumen del estado analítico de ejecución financiera, detallado a nivel de costo directo y gastos generales del proyecto. El formato propuesto es el siguiente:

Proyecto :Componente :Fuente de financiamiento :Año :

3.2.4 Resumen de ejecución patrimonial anual:

Conciliado con la Dirección de FinanzasEn este rubro se considera el importe ejecutado financieramente, que en algunas veces coincidirá con la ejecución presupuestal, y en otras no, en razón de que no se gastó en su totalidad el presupuesto asignado. El importe consignado en este rubro necesariamente debe coincidir con el importe ejecutado y consignado en el Sistema Integral de Administración Financiera y los análisis de cuentas (Edificios y Estructuras). El formato propuesto es el siguiente:

Proyecto : Componente : Fuente de Financiamiento: Año :

28

Costo G.G. Direcc Sub Gerenc Gastos

Directo Obra Superv. Liquidac. Administ

11% 3% 2% 2%6 5 11 10 Retribuciones y Complementos6 5 11 11 Obligaciones del empleador6 5 11 13 Gastos variables y ocasionales6 5 11 20 Viáticos y asignaciones6 5 11 22 Vestuario6 5 11 23 Combustibles y lubricantes6 5 11 24 Alimento para personas6 5 11 26 Materiales explosivos y municiones6 5 11 27 Servicios no personales6 5 11 29 Materiales de construcción6 5 11 30 Bienes de consumo6 5 11 32 Pasajes y gastos de transporte6 5 11 36 Tarifas de servicios básicos6 5 11 37 Alquiler de bienes6 5 11 39 Otros servicios de terceros6 5 11 51 Equipamiento duradero

TOTAL S/.En porcentajes % % % % % 100%

TOTAL

GASTOS GENERALES

Categ. Gasto

Gener. Gasto

Aplicac.Espec. Gasto

Denominación

G.G. Direcc Sub Gerenc Gastos

Obra Superv. Liquidac. Administ

11% 3% 2% 2%Mano de ObraBienesServicios

Total s/.

En porcentajes : % % % % % 100%

TOTALDENOMINACIONCOSTO

DIRECTO

ESPECIFICADEL GASTO DECRIPCION

COSTOSSUB-TOTALDIRECTO INDIRECTO

TOTAL S/.

CuentaSub Cuenta

Descripción Monto s/.

1501 Edificios y EstructurasSub cuentas respectivas……………

..…………..……..

3.2.5 Resumen de ejecución financiera:El cuadro a elaborar es similar al propuesto en el numeral 3.2.4, diferenciándose que éste debe elaborarse en forma global, para fines de liquidación total, cuando el proyecto ha sido ejecutado en varios años, por etapas o por diferentes fuentes de financiamiento.

3.2.6 Resumen de ejecución patrimonial global:El cuadro a elaborar es similar al propuesto en el numeral 3.2.5, diferenciándose que éste debe elaborarse en forma global, para fines de liquidación total, cuando el proyecto ha sido ejecutado en varios años, por etapas o por diferentes fuentes de financiamiento.

3.2.7 Saldo de materiales en Almacén:En este rubro debe consignarse el importe valorizado de los materiales remanentes del proyecto, y que debe elaborarse en base al Informe Final emitido por el Residente o Responsable de proyecto y a la liquidación del movimiento del Almacén de Obra, a su conclusión.Dicho importe, si cuenta con su Nota de Entrada al Almacén debidamente contabilizada, debe efectuarse la rebaja respectiva en el rubro 3.2.6 Ejecución Patrimonial Global y Resumen de Liquidación Financiera Total, respectivamente; de lo contrario, debe consignarse como una sugerencia para que la Dirección de Finanzas elabore la Nota de Entrada de Almacén y efectúe la rebaja respectiva.

FORMATO Nº 01RESUMEN DE EJECUCIÓN FINANCIERA ANUAL

PROYECTO :COMPONENTE :AÑO : F.F.1

29

ESPECIFICADEL GASTO DESCRIPCION

COSTOSSUB-TOTALDIRECTO INDIRECTO

TOTAL S/.

CUENTADIVISIONARIA DESCRIPCION MONTO

CUENTADIVISIONARIA DECRIPCION MONTO

TOTAL S/.

FORMATO Nº 02RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL ANUAL

PROYECTO :COMPONENTE :AÑO : F.F.2

FORMATO Nº 03RESUMEN DE EJECUCION FINANCIERA GLOBAL

PROYECTO :COMPONENTECOMPONENTE

:AÑO : F.F.3

FORMATO Nº 04RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL GLOBAL


:AÑO : F.F.4

TOTAL S/.

30

DOCUMENTOS DESCRIPCION UNID.

MED.CANT. P. UNIT. PARCIAL PROVEE

DORPAGADOR

AÑO O/CNº

DOCUMENTOSDESCRIPCION DEL BIEN UNID. CANT. P. UNIT. PARCIAL OBSERVACIONAÑO O/C

NºNEA

Nº

TOTALES S/.

FORMATO Nº 05SALDO DE MATERIALES EN ALMACEN


:AÑO : F.F.5

CUADRO Nº 06BIENES EN TRÁNSITO


:AÑO : F.F.6

TOTALES S/.

3.2.8 Resumen:

LIQUIDACIÓN FINANCIERA TOTALFunción : Programa : Sub Programa :Proyecto : Componente

:Nemónico : Modalidad de Ejecución : Fuente Financiamiento :Unidad Ejecutora :Año :

31

Liquidación Presupuestal Liquidación Financiera

Concepto Importe ens/.

Cuentas Contables Importe ens/.

Mano de obra 15.01 Edificios y Estructuras

Bienes15.01.07 Construcción de Edificios no Residenciales

ServiciosTOTAL COSTODIRECTO PECOSA

GASTOSGENERALES N.E.A.

Total Costo del Proyecto S/. Total Costo Real del Proyecto S/.

4 CONCILIACIÓN DE LA LIQUIDACIÓN TÉCNICA Y FINANCIERA.

Ítem Descripción del Gasto SegúnLiq. Técnica

SegúnLiq. Financiera Diferencia

01 Mano de Obra S/. S/. S/.02 Materiales03 Maquinaria y Equipo04 Servicio de Contratistas

Costo Directo Parcial+- MetradosTotal Costo Directo

05 Gastos GeneralesCOSTO TOTAL

5 INFORME FINAL VALORIZADO

ItemDescripción

del GastoMonto x Fuente de

FinanciamientoValorización Total

Del Proyecto

01 Mano de Obra S/ S/02 Materiales S/ S/03 Maquinaria y Equipo S/ S/04 Servicio de Contratistas S/ S/

Total Costo Directo S/ S/04 Gastos Generales S/ S/

COSTO TOTAL S/ S/

6 COMENTARIOS, OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

6.1 COMENTARIOS 6.2 OBSERVACIONES6.3 CONCLUSIONES.

32

Determinación del costo final del proyectoResultado de la Evaluación Técnica del proyecto Resultado de la Conciliación técnica - financieraResultado de la Liquidación del proyecto para la Transferencia del mismo.

6.4 RECOMENDACIONES.

PROYECTO :UBICACIÓN :AÑO DE EJECUCIÓN :

COMISIÓN DE RECEPCIÓN, LIQUIDACIÓN Y TRANSFERENCIA DE PROYECTOS DEL GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA




LIQUIDADOR TÉCNICO LIQUIDADOR FINANCIERO

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34

ANEXO Nº 06PROYECTO DE RESOLUCION EJECUTIVA REGIONAL Nº …..

VISTO:

El Informe de Liquidación Técnica Financiera Nº........, remitida con Informe Nº ....................., y demás documentos que corren adjunto, los mismos que constituyenlos antecedentes de la presente Resolución, correspondiente al proyecto “...............................”ejecutado en la Localidad de ......................., Distrito de ..................................., Provincia de..............................., Departamento de ....................., por la modalidad de administración directa.

CONSIDERANDO:

Que, con Resolución Ejecutiva Regional Nº ……………se aprobó el Expediente Técnico del proyecto “ …………………………………..” en la localidad de …………….., distrito ……………. Provincia …………………… y departamento de……………………; con un presupuesto de s/. ……………………….. nuevos soles, con plazo de ejecución de ……………….. días.

Que, con Resolución Ejecutiva Regional Nº ……………se aprobó la ampliación de plazo por …………….. días. (Cuando corresponda).

Que, con Resolución Ejecutiva Regional Nº ……………se aprobó adicionales (y/o deductivos) del proyecto por s/. …………… nuevos soles. (Cuando corresponda).

Que, la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de Proyectos nominada con la Resolución Ejecutiva Regional Nº ................................, de

fecha ....................., informa haber implementado el Expediente de Liquidación Técnica Financiera con los requisitos que establecen las disposiciones vigentes para la transferencia del proyecto al Sector Beneficiario ………………...................

Que, la Sub Gerencia de Liquidaciones con Informe Nº.......................... solicita la aprobación de la Liquidación Técnica Financiera del proyecto referido, la misma que es necesario aprobarla para efectos administrativos y legales correspondientes dentro del siguiente detalle:

I.- Características Técnicas, en términos generales.

- Nombre del proyecto :…………………………………………- Valorización del proyecto : ………………………… que equivale a …………%.- Presupuesto ejecutado : ………………………nuevos soles.- Tiempo de Ejecución : ………….. días.

II.- Características Presupuestales /Financieras.

a) Resumen de ejecución presupuestal :

ES T A D O A N A L Í TICO DE EJECUCI Ó N FINANCIERA 34

35

Proyecto : Fuente Financiamiento : Presupuesto Programado :Presupuesto Asignado :

b) Resumen de liquidación presupuestal y financiera:

Liquidación Presupuestal Liquidación Financiera

Concepto Importe ens/.

Cuentas Contables Importe ens/.

Mano de obra 15.01 Edificios y Estructuras

Bienes15.01.07 Construcción de Edificios no Residenciales

ServiciosTOTAL COSTODIRECTO PECOSA

GASTOSGENERALES N.E.A.

Total Costo del Proyecto S/. Total Costo Real del Proyecto S/.

Que, la presente Liquidación es de carácter total (parcial), en razón a que el proyecto (estudio, equipamiento. etc.) ejecutada (no) ha quedado apta para su puesta en servicio.

Que, de acuerdo a lo recomendado en la liquidación mencionada, corresponde autorizar a la Dirección de Finanzas efectúe la rebaja contable en la Sub – Cuenta ................., considerando el monto de la reevaluación; a la Gerencia Regional de Infraestructura y a la Dirección Regional de Administración iniciar las labores de transferencia del proyecto al sector beneficiado.

De conformidad a las Normas que regulan la ejecución de las Obras Públicas por Administración Directa Resolución Nº 195-88-CG, de fecha 18 de Julio de 1988 y con la visación (Según sea el caso parcial o final) del Director Regional de Asesoría Jurídica , Director Regional de Administración, y el Sub Gerente de Liquidaciones, en uso de las atribuciones conferidas por la Ley Nº 27783 Ley de Bases de la Descentralización, Ley N° 27867 Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales, y el Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Moquegua, aprobado

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Costo G.G. Direcc Sub Gerenc Gastos

Directo Obra Superv. Liquidac. Administ

11% 3% 2% 2%6 5 11 10 Retribuciones y Complementos6 5 11 11 Obligaciones del empleador6 5 11 13 Gastos variables y ocasionales6 5 11 20 Viáticos y asignaciones6 5 11 22 Vestuario6 5 11 23 Combustibles y lubricantes6 5 11 24 Alimento para personas6 5 11 26 Materiales explosivos y municiones6 5 11 27 Servicios no personales6 5 11 29 Materiales de construcción6 5 11 30 Bienes de consumo6 5 11 32 Pasajes y gastos de transporte6 5 11 36 Tarifas de servicios básicos6 5 11 37 Alquiler de bienes6 5 11 39 Otros servicios de terceros6 5 11 51 Equipamiento duradero

TOTAL S/.En porcentajes % % % % % 100%

TOTAL

GASTOS GENERALES

Categ. Gasto

Gener. Gasto

Aplicac.Espec. Gasto

Denominación

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mediante Ordenanza Regional Nº …..-GR-MOQ/CR

SE RESUELVE:

ART I CU L O PR I MERO .- Aprobar la Liquidación Técnica Financiera del proyecto: “.................................” ejecutada por la modalidad de ............................................, en el ejercicio presupuestal del año ................................., de acuerdo al detalle que se consigna en la parte considerativa de la Presente Resolución.

ART I CU L O SEGU N DO .- Autorizar a la Dirección de Finanzas, efectúe la rebaja contable en la cuenta Edificios y Estructuras y en la cuenta Depreciación, Amortización y Agotamiento en lo que corresponda.

ART I CU L O T ER CE R O .- Autorizar a la Gerencia Regional de Infraestructura y a la Dirección Regional de Administración, dar inicio al proceso de transferencia física-contable del proyecto al sector beneficiado, quienes deben hacerse cargo de su administración, uso y mantenimiento; acción que debe cumplirse teniendo en cuenta la Directiva de Transferencia de proyectos vigente a la fecha .

ART I CU L O C UA RTO .- Notifíquese la presente Resolución a la Gerencia Regional de Infraestructura, Dirección Regional de Administración, Sub Gerente de Liquidaciones, Dirección de Finanzas para su cumplimiento.

REGÍSTRESE, NOTIFÍQUESE Y ARCHÍVESE

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37

ANEXO Nº 07ACTA DE TRANSFERENCIA DE PROYECTO (PATRIMONIAL)

SECTOR :PROYECTO :CADENA FUNCIONAL :UBICACIÓN :

REGION :PROVINCIA :DISTRITO :LOCALIDAD :

MODALIDAD DE EJEC. :FUENTE DE FINANC. :INICIO DE PROYECTO :FECHA DE TÉRMINO :RECEPTOR :FECHA DE ACTA :

En el lugar de ubicación del proyecto “......................................................................”, localidad de ..............................., del Distrito de ................................. , de la Región Moquegua, siendo las ....... horas del día ...... de ....................... del 20..., se reunieron la Comisión de Transferencia de Proyectos del Gobierno Regional de Moquegua, designada por Resolución Ejecutiva Regional Nº......-20…-GR.MOQ, de fecha ...... de...........del 200…, integrada por los siguientes funcionarios: Ing .............................................................., Gerente Regional de Infraestructura y Presidente de la Comisión; Sr. ……………………………………, Director Regional de Administración como responsable financiero; Ing. …………………………………….. Sub Gerente de Obras como responsable técnico Sr.………………………………………, Subgerente de Liquidaciones, Secretario de la Comisión; Ing………………………………………., Director de Supervisión como miembro Asesor; y de la otra parte la Comisión de Recepción de........................................................ designada por resolución del sector ......................................................................................

Reunidos con la finalidad de realizar la Transferencia Patrimonial del proyecto anteriormente citado, previa verificación del cumplimiento de lo establecido en los planos de replanteo y especificaciones técnicas del Informe final y el Expediente Técnico, para lo cual se adjunta:

1. Expediente Técnico original completo, con copia de la R.E.R. Nº.....-2008-GR/MOQ.2. Informe Final de Proyecto Anexo 023. Copia de la liquidación técnico-financiera y su resolución de aprobación.

Iniciado el acto, la Comisión encargada procedió a hacer la entrega física del proyecto, según los términos siguientes:

PRIMERO: La Transferencia Patrimonial del proyecto:”............................................................................................................................

SEGUNDO: La Transferencia Patrimonial y entrega física del proyecto se oficializa a través de la presente Acta.

TERCERO: Recibido el proyecto, a partir de la fecha, toda responsabilidad, derecho y obligaciones que compete al proyecto transferido en cuanto se refiere a su administración, conservación y mantenimiento, será a cargo de la Entidad ........................................

CUARTO: En caso de incumplimiento del punto anterior, la institución receptora responderá legalmente ante las instancias pertinentes.

Se hace la Transferencia Patrimonial del proyecto:”.................................................... .................................................................., que consta de la Memoria Descriptiva del proyecto ejecutado.

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38

Estando de acuerdo las partes firman la presente en original y seis copias, en señal de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.

POR LA COMISION DE RECEPCION, LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE PROYECTOS DEL GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA




RESPONSABLES DE LA ENTIDAD RECEPTORA(Comisión de Recepción de la Entidad Receptora)

Designado por el Sector Designado por el Sector

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ANEXO Nº 08ACTA DE ENTREGA PROVISIONAL FISICA DEL PROYECTO AL BENEFICIARIO

SECTOR :PROYECTO :CADENA FUNCIONAL :UBICACIÓN :

REGION :PROVINCIA :DISTRITO :LOCALIDAD :

MODALIDAD DE EJEC. :FUENTE DE FINANC. :INICIO DE PROYECTO :FECHA DE TÉRMINO :RECEPTOR :FECHA DE ACTA :

En la Localidad de ....................., Distrito de ...................,Provincia de ........................., Departamento de ........................., siendo las ...... horas del día ..... de ............ del 200..., se hicieron presentes en el lugar donde se ejecutó el proyecto, de una parte, los Representantes de la Comisión de Recepción, Liquidación y Transferencia de la Entidad Ejecutora los Srs : ...................................., y de la otra parte, los Representantes de la Entidad Receptora los Srs : ............................, con la finalidad de proceder a la Entrega física del proyecto referido, la cual se efectúa en los términos siguientes :PRIMERO .- El Proyecto, objeto de Entrega fue ejecutada por ............................................ con

financiamiento ............................................SEGUNDO .- El Proyecto se ha ejecutado de acuerdo a los Planos y especificaciones técnicas consideradas en el

expediente técnico cuyas características son :1. .............................................................................................2. .............................................................................................3. .............................................................................................

TERCERO.- La Entidad Receptora, a partir de la fecha, asume la administración y mantenimiento del referido proyecto.En señal de conformidad a los términos contenidos en el presente documento,

suscriben los Representantes en Original y cuatro copias.

POR LA COMISION DE RECEPCION,LIQUIDACION Y TRANSFERENCIA DE PROYECTOS(Comisión de Recepción de la Entidad Ejecutora)




RESPONSABLES DE LA ENTIDAD RECEPTORA(Comisión de Recepción de la Entidad Receptora)

CIP Ing............................................................ CIP Ing. .........................................................Presidente de la Comisión del Sector. Miembro de la Comisión del Sector.

ANEXO Nº 09GLOSARIO DE TÉRMINOS

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1. DEFINICIONES

1.1. Proyecto de Inversión Pública (PIP): Toda intervención limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar, modernizar o recuperar la capacidad productora de bienes o servicios; cuyos beneficios se generen durante la vida útil del proyecto y éstos sean independientes de los de otros proyectos

1.2. Ejecución presupuestaria directa: modalidad mediante la cual los trabajos que forman parte del Proyecto son ejecutados directamente por el Gobierno Regional de Moquegua, con recursos y capacidad instalada propia, adquiriendo para tal fin los bienes y servicios que se requieran para su ejecución.

1.3. Recepción de Proyecto: conjunto de acciones realizadas por el Residente o Responsable del proyecto y por la Comisión de Recepción y Liquidación de Proyectos, al concluir los trabajos programados según Expediente Técnico y/o Adicionales, con el propósito de levantar un Acta de Recepción del proyecto sin observaciones.

1.4. Liquidación de proyecto: conjunto de acciones conducentes a la formulación de un Expediente de Liquidación Técnico–Financiera sobre las inversiones realizadas en el proyecto para determinar el costo real de ejecución.

1.5. Liquidación Técnica: proceso de Evaluación Técnica, realizado por un profesional colegiado y habilitado (Arquitecto o Ingeniero, según el tipo de proyecto), para la verificación y constatación de los trabajos ejecutados, de acuerdo a lo establecido en el Expediente Técnico.

1.6. Liquidación Financiera: proceso de Evaluación financiera realizado por un profesional colegiado y habilitado (Contador) para la verificación del movimiento financiero y la determinación del gasto financiero real del proyecto, que comprende todos los gastos realizados en el pago de mano de obra, materiales de consumo (incluyendo la utilización de saldos de otros proyectos y la deducción del saldo actual de almacén, herramientas prestadas), maquinaria y equipo (alquilado o propio) y gastos generales atribuibles en la ejecución del proyecto, de corresponder. Asimismo, se debe considerar los gastos de pre-inversión, así como los de elaboración de liquidación y compromisos pendientes de pago (devengados), si los hubiere.

1.7. Consolidación técnico-financiera: resultado de la comparación entre el costo total valorizado del proyecto actualizado (liquidación técnica), con el gasto financiero real del proyecto (liquidación financiera).

1.8. Transferencia del proyecto: proceso de traslado de propiedad del proyecto ejecutado por el Gobierno Regional de Moquegua al Sector correspondiente, como Patrimonio de la entidad receptora o unidad especializada.

1.9. Se considera que el proceso de Recepción, liquidación y transferencia es un:

Proceso Normal, cuando las acciones y actividades de dicho proceso se realizan por las personas y órganos competentes cumpliendo los requisitos, plazos y formalidades establecidos por las normas legales y administrativas para la recepción, liquidación y transferencia de proyectos.Proceso de Regularización, cuando el proceso de recepción, liquidación y transferencia al que ha sido sometido un proyecto considera acciones y actividades complementarias al proceso normal para regularizar su situación y cumplir con los requisitos y formalidades que exige un proceso normal

1.10. Valorización final del proyecto: estará sujeta a la ejecución de las partidas del Expediente Técnico Base y/o Adicionales del proyecto.

1.11. Costo final del proyecto: Monto total ejecutado por concepto de las actividades realizadas en el proyecto, por la modalidad de ejecución presupuestaria directa, convenio o encargo.

1.12. Cierre de Proyecto: Documento con el cual se acredita la culminación de la fase de inversión de un proyecto. Se da para los siguientes casos:

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Cuando el proyecto fue culminado Cuando el proyecto no fue culminado. El PIP fue objeto de modificaciones

sustanciales y No procede la verificación de la viabilidad. Se procederá de acuerdo al Artículo 26 de la Directiva Nº 001-2009-EF/6801 y al numeral 2.4 de la RD Nº 003-2009-EF/6801

1.13. Presupuesto analítico de inversión: Debe ser formulado en base a los gastos realmente ejecutados y clasificados de acuerdo a las específicas de gasto de acuerdo a los formatos del Anexo 05- formato F.F.1; debiendo adjuntarse copias originales de los documentos sustentatorios de los gastos (Comprobante de Pago con sus Ordenes de Compra y PECOSAS, Ordenes de Servicio, Ordenes de Trabajo, Planillas, Contratos, etc.).

1.14. Bienes en tránsito: Caso de existir Bienes en Tránsito a la fecha en que se realice la Liquidación, éste deberá ser reportado de acuerdo al formato F.F.6. del Anexo 05, es importante que al término del Ejercicio Presupuestal en caso de Proyectos concluidos no exista este rubro, en vista de que todo lo adquirido debe ser entregado por el proveedor. La existencia de Bienes en Tránsito será de responsabilidad directa de la Oficina de Abastecimiento y Control Patrimonial, o quién haga sus veces.

1.15. Entrega física provisional: Acto provisional coordinado entre la Comisión y el Sector beneficiario para su puesta en funcionamiento y mantenimiento respectivo, con la finalidad de evitar deterioro y/o sustracción de instalaciones del proyecto ejecutado, hasta su entrega formal y definitiva. (Anexo Nº 09)

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DIRECTIVA 01-2010 liquidacion.docx

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