perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id PEMBERIAN … · derajat Ahli Madya Program Studi Diploma...
Transcript of perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id PEMBERIAN … · derajat Ahli Madya Program Studi Diploma...
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT KEPADA PEGAWAI DI PD. BPR
BKK TASIKMADU CABANG NGARGOYOSO
TUGAS AKHIR
Disusun untuk memenuhi sebagian persyaratan mencapai
derajat Ahli Madya Program Studi Diploma III Keuangan dan
Perbankan
Disusun Oleh :
GUNTUR AGUNG PRATAMA
NIM F3608092
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2011
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
MOTTO
Hargailah cita-cita dan impianmu, karena kedua hal ini adalah anak jiwamu dan
cetak biru prestasi puncakmu.
(Penulis)
Ganjaran tertinggi untuk usaha seseorang bukanlah apa yang mereka dapatkan
dari usahanya, tapi perubahan diri mereka akibat usaha itu.
(Penulis)
Impianmu harus bersumber dari hasrat terdalam hatimu, hanya pada saat itulah
rintangan akan runtuh.
(Penulis)
Derita membuat kita berfikir, berfikir membuat kita bijak, kebijakan membuat
hidup lebih bermakna
(Penulis)
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini kupersembahkan kepada :
1. Bapak dan (Alm) Ibu tercinta, terima kasih atas kasih
sayang yang diberikan dengan sepenuh jiwa demi
mencapai kesuksesan dan cita-citaku.
2. Keluargaku tercinta kakek, nenek, kakak dan adikku
tersayang, terima kasih atas dukungan, do’a dan
semangatnya.
3. My sweetheart (Aziza Mahitala Surendra),
terimakasih atas do’a, semangat, dan kasih sayang
yang diberikan.
4. Teman-teman seperjuangan Keuangan dan Perbankan.
5. Almamaterku.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat ALLAH SWT yang telah
memberikan rahmat serta hidayah-NYA sehingga penulis dapat menyelesaikan
Tugas Akhir dengan lancar. Penulis menyusun Tugas Akhir dengan judul
PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT KEPADA PEGAWAI DI PD. BPR
BKK TASIKMADU CABANG NGARGOYOSO
Tugas Akhir ini disusun sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar
Ahli Madya Progam Diploma III Keuangan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam proses penulisan Tugas Akhir penulis mendapatkan banyak bantuan
dari berbagai pihak. Oleh karena itu penulis ingin menyampaikan terima kasih
kepada semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak
langsung:
1. Dr. Wisnu Untoro, MS, selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas
Maret Surakarta.
2. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si, selaku Ketua Jurusan Diploma III
Keuangan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Drs. Wahyu Agung Setyo selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah
memberikan arahan-arahan dengan baik.
4. Drs. Sutanto, M.Si selaku Dosen Pembimbing magang dan Tugas akhir atas
bimbingan, kesabaran, dan memberikan arahan-arahan dengan baik.
5. Bapak Maryono,SE. MM selaku direktur utama PD. BPR BKK Tasikmadu
yang telah berkenan memberikan ijin untuk kegiatan magang mahasiswa.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
6. Bapak Bambang Sutoyo,SE selaku pimpinan PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso serta karyawan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso yang telah memberikan ilmu dan pengalaman selama praktek
magang kerja.
7. Para Dosen dan Staf Pengajar di Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret
Surakarta, yang telah membekali penulis berbagai ilmu dan pengetahuan yang
sangat bermanfaat bagi penulis.
8. Bapak dan seluruh keluarga besar yang telah memberikan dukungan baik
secara materiil, moril dan spritual.
9. Sahabat, teman seperjuangan magang dan teman-teman prodi Keuangan
Perbankan, terima kasih atas dukungan dan bantuannya.
10. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah
membantu menyelesaikan tugas akhir ini.
Penulis menyadari bahwa tugas akhir ini masih banyak kekurangan baik
dari penulisan maupun penyajian, maka dari itu penulis memohon maaf apabila
ada salah kata dalam penulisan tugas akhir ini. Penulis juga berharap semoga
tugas akhir ini bermanfaat bagi pembaca. Dan semoga tugas akhir ini menjadi
awal kesuksesan penulis dalam langkah selanjutnya. Amien.
Surakarta, Juni 2011
Penulis
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i
ABSTRAK .............................................................................................................. ii
HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN ................................................................................ iv
MOTTO .................................................................................................................. v
PERSEMBAHAN ................................................................................................. vi
KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii
DAFTAR ISI .......................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL .................................................................................................. xi
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xii
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................................ xiii
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar belakang .................................................................................................... 1
B. Rumusan masalah ............................................................................................... 3
C. Tujuan penulisan ................................................................................................ 3
D. Manfaat penulisan .............................................................................................. 4
E. Metode penulisan ................................................................................................ 4
F. Sistematika penulisan bagian isi tugas akhir ...................................................... 7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
A. Lembaga Keuangan Bank .................................................................................. 9
B. Fungsi Bank ...................................................................................................... 14
C. Pengertian Prosedur .......................................................................................... 16
D. Pengertian Kredit.............................................................................................. 19
E. Unsur-Unsur Kredit .......................................................................................... 21
F. Prinsip-Prinsip Kredit ....................................................................................... 23
G. Tujuan Kredit ................................................................................................... 28
H. Fungsi Kredit .................................................................................................... 30
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
BAB III PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Obyek Penelitian ................................................................ 31
B. Stuktur Organisasi PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso ............. 35
C. Permodalan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso ......................... 48
D. Produk PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso ................................. 49
E. Sistem pelayanan PD. BPR BKK Tasikmaadu Cabang Ngargoyoso ............... 51
F. Pembahasan masalah ........................................................................................ 53
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan ...................................................................................................... 71
B. Saran ................................................................................................................. 72
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
DAFTAR TABEL
TABEL Halaman
2.1 ................................................................................................................
Perbedaan Bentuk Lembaga Keuangan ........................................................... 13
3.1 Tahapan Kegiatan Prakarsa Kredit................................................................... 55
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
DAFTAR GAMBAR
GAMBAR Halaman
3.1 Struktur organisasi obyek penelitian ............................................................... 36
3.2 Tahapan pemberian kredit............................................................................... 54
3.3 Alur prosedur permohonan kredit kepegawaian ............................................. 56
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
DAFTAR LAMPIRAN
1. Surat Permohonan Kredit
2. Surat Kuasa Potong Gaji
3. Aspek Analisa Usaha
4. Pembahasan Kredit
5. Laporan Penilaian Jaminan
6. Perjanjian Kredit
7. Adendum Perjanjian Kredit
8. Surat Keterangan
9. Tabungan Wajib
10. Kitir Pinjaman
11. Kartu Pinjaman
12. Lampiran Surat Direksi PD. BPR BKK Tasikmadu
13. Surat Permohonan Magang Kerja
14. Surat Pelaksanaan Kerja
15. Laporan Magang Kerja
16. Daftar Nilai Magang Kerja
17. Surat Pernyataan Tugas Akhir
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ABSTRAK
PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT KEPADA PEGAWAI DI PD. BPR BKK
TASIKMADU CABANG NGARGOYOSO
GUNTUR AGUNG PRATAMA
F3608092
Pemberian kredit disamping merupakan fungsi utama bank, juga merupakan
sumber utama pendapatan pada umumnya. Maka dari itu, kredit mempunyai suatu
kedudukan yang sangat istimewa pada negara-negara yang sedang berkembang
karena volume permintaan dana jauh lebih besar dari penawaran yang ada
dimasyarakat. PD. BPR BKK (Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Badan
Kredit Kecamatan) merupakan suatu lembaga perbankan milik daerah. Ruang
lingkupnya terbatas pada suatu kecamatan. PD. BPR-BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso adalah salah satu lembaga keuangan yang memanfaatkan dana dari
masyarakat berupa tabungan (tamades) dan deposito, kemudian menyalurkan kembali
kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau pinjaman.
Metode pembahasan tugas akhir ini menggunakan metode penelitian yang
berupa desain penelitian, jenis data dan sumber data berupa data primer dan data
sekunder, sedangkan teknik pegumpulan data yaitu metode observasi, metode
wawancara, metode studi pustaka. Metode pembahasan yang digunakan peneliti
adalah Deskriptif. Lokasi penelitian ada pada PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso. Obyek kajian dalam penelitian ini adalah prosedur pemberian kredit
kepada pegawai di PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
Hasil pembahasan peneliti menjelaskan tentang prosedur pemberian kredit di
PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso dari pengajuan hingga pemberian
serta kendala yang dihadapi dan cara yang ditempuh PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso dalam penyaluran kredit kepegawaian.
Dari hasil analisis diperoleh kesimpulan bahwa prosedur pemberian kredit PD.
BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso sangat penting karena prosedur
pemberian kredit pegawai di PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso dalam
praktik pelayanannya terdapat kelebihan dan kekurangannya. Pertama terdapat
kelebihan pada prosedurnya yaitu mudah, murah dan mengarah.
Kata kunci: Prosedur Pemberian Kredit
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Semakin berkembangnya perekonomian di Indonesia sekarang ini
sangat dirasakan kegunaanya dan akan perlu adanya sumber-sumber
untuk penyediaan dana guna membiayai kegiatan perekonomian yang
semakin lama semakin maju. Untuk melaksanakan kegiatan usaha
tersebut harus ada suatu sumber dana yang tersedia sehingga untuk
mendapatkan dana tadi haruslah ada salah satu pihak yang bersedia
menyediakan dana guna disalurkan kepada pihak yang membutuhkan
dana.
Bank adalah termasuk suatu lembaga keuangan yang memberikan
pelayanan jasa paling lengkap. Peran sebagai penghimpun dana
dilakukan bank dengan melayani masyarakat yang ingin menyimpan
uangnya di bank. Dana yang berhasil dihimpun dari masyarakat disimpan
dalam bentuk tabungan, giro, deposito. Dana ini merupakan sumber dana
dasar yang harus diolah oleh bank guna memperoleh keuntungan. Dana
tersebut baru dapat dikatakan efektif apabila sudah disalurkan oleh pihak
bank dalam bentuk pemberian kredit.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
2
Pemberian kredit disamping merupakan fungsi utama bank, juga
merupakan sumber utama pendapatan pada umumnya. Maka dari itu,
kredit mempunyai suatu kedudukan yang sangat istimewa pada negara-
negara yang sedang berkembang karena volume permintaan dana jauh
lebih besar dari penawaran yang ada dimasyarakat.
PD. BPR BKK (Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat
Badan Kredit Kecamatan) merupakan suatu lembaga perbankan milik
daerah. Ruang lingkupnya terbatas pada suatu kecamatan. PD. BPR-BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso adalah salah satu lembaga keuangan
yang memanfaatkan dana dari masyarakat berupa tabungan (tamades)
dan deposito, kemudian menyalurkan kembali kepada masyarakat dalam
bentuk kredit atau pinjaman.
Adanya pemberian kredit pinjaman tersebut diharapkan masyarakat
terutama pegawai dapat memanfaatkan kegunaan kredit guna
meningkatkan pendapatannya. PD. BPR-BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso bertujuan membantu serta mendorong perekonomian di
semua sektor khususnya sektor yang didalamnya terdapat penyerapan
tenaga kerja baik yang statusnya pegawai negeri sipil maupun pegawai
swasta. Penyaluran kredit pada semua sektor yang menyerap tenaga
kerja turut berperan meningkatkan kemampuan masyarakat untuk
mengkonsumsi barang dan jasa yang ditawarkan dalam perekonomian.
Sehingga dapat tercapainya tujuan dari asas pembangunan
perekonomian baik nasional maupun daerah.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
3
Sehubungan dengan dasar pemikiran di atas, maka penulis tertarik
untuk memilih judul :
“ PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT KEPADA PEGAWAI DI PD. BPR
BKK TASIKMADU CABANG NGARGOYOSO”.
B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana prosedur pemberian kredit kepegawaian pada PD. BPR
BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso?
2. Apa kelebihan dan kekurangan prosedur kredit kepegawaian yang
diterapkan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso?
3. Kendala yang dihadapi dalam penyaluran kredit kepegawaian?
C. Tujuan Penulisan
Adapun tujuan penulisan ini adalah sebagai berikut :
1. Mengetahui prosedur pemberian kredit kepegawaian pada PD. BPR
BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
2. Mengetahui kelebihan dan kekurangan prosedur kredit kepegawaian
yang diterapkan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
3. Mengetahui kendala yang di hadapi PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso dalam penyaluran kredit kepegawaian serta cara
mengatasi kendala.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
4
D. Manfaat Penulisan
1. Bagi Bank
Dapat digunakan sebagai saran dan menambah referensi
sehingga bisa memberikan dan menambah pengetahuan tentang teori
yang ada dalam ilmu pengetahuan dengan kenyataan yang ada di
lapangan.
2. Bagi peneliti
Penelitian ini diharapkan dapat menambah wawasan dan
memperluas pengetahuan serta dapat digunakan sebagai bahan
perbandingan antara teori-teori yang telah diperoleh dari bangku
kuliah dengan kenyataan sebenarnya di PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso.
3. Bagi fakultas
Hasil penelitian ini dapat digunakan sebagai bahan referensi dan
sebagai pembanding dengan penelitian sejenis lainnya.
E. Metode Penelitian
Dalam laporan penulisan tugas akhir ini penulis dapat
mengemukakan data-data yang diperoleh yaitu :
1. Obyek Penelitian
Obyek penelitian tugas akhir ini mengambil lokasi di PD. BPR
BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso yang beralamat di JL. Raya
Kemuning-Ngargoyoso, Ngargoyoso, Karanganyar pada periode
penelitian tanggal 1 Februari hingga 30 Maret 2011.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
5
2. Jenis dan Sumber Data
a. Data primer yaitu data yang diperoleh dari instansi terkait yaitu PD.
BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso. Sumber data primer
terbagi menjadi :
1) Survey : Data yang diperoleh dari informasi atau keterangan
dengan tanya jawab sesuai apa yang diteili dan dilihat kepada
pegawai PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
2) Observasi : Mengadakan pengamatan dari informasi secara
langsung terhadap kejadian atau fenomena yang diteliti dan
dilihat.
3) Eksperimen : Melakukan penelitian untuk membuktikan dari
hasil kesimpulan survey dan observasi.
b. Data sekunder yaitu pengumpulan data yang diperoleh secara tidak
langsung, berupa buku-buku yang menjadi landasan teori. Sumber
data sekunder dibagi menjadi :
1) Internal : data yang diperoleh dari sumber PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
2) Eksternal : data yang diperoleh dari luar PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
6
3. Teknik Pengumpulan Data
a. Metode observasi
Metode penelitian dengan mengamati serta menganalisa
langsung ke obyek penelitian sehingga menghasilkan kejelasan
data dan keakuratan data penelitian, seperti pengamatan
aktifitas dan tugas pegawai serta prosedur yang digunakan.
b. Metode wawancara
Metode penelitian dengan mencari bahan penelitian melalui
teknik wawancara atau tanya jawab kepada nara sumber
langsung mengenai cara pelaksanaan pekerjaan tersebut.
c. Metode dokumentasi
Petode penelitian dengan mengumpulkan data penelitian
dari penyimpanan baik berupa visual, bukti tulisan yang
bentuknya gambar dan fotocopy tulisan yang tujuannya sebagai
bukti pengumpulan data yang akurat dan dapat dilihat, seperti
permohonan kredit, surat perjanjian kredit, kartu pinjaman.
4. Teknik Pembahasan
a. Pembahasan Deskriptif
Metode penelitian deskriptif sebagai kegiatan yang meliputi
pengumpulan data dalam rangka menguji hipotesis atau
menjawab pertanyaan yang menyangkut keadaan pada waktu
yang sedang berjalan dari pokok suatu penelitian. ( Gay : 1976).
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
7
Teknik pembahasan ini merupakan metode pembahasan tugas
akhir dengan cara menggambarkan pokok bahasan atau tema
yang diambil serta menjelaskan secara sistematis dan akurat
serta diperkuat oleh data-data pendukung seperti foto maupun
gambar. Penulis menggunakan teknik ini karena sesuai dengan
tema yang diambil yaitu menjelaskan kepada pembaca
mengenai prosedur prosedur pemberian kredit kepegawaian,
kelebihan dan kekurangan prosedur kredit pegawai,
mengetahui kendala apa saja yang di hadapi dalam penyaluran
kredit kepegawaian serta cara mengatasi kendala tersebut.
F. Sistematika Penulisan Bagian Isi Tugas Akhir
Bab I Pendahuluan
A. Latar Belakang Masalah
B. Rumusan Masalah
C. Tujuan Penulisan
D. Manfaat Penulisan
E. Metode Penelitian
1. Obyek Penelitian
2. Jenis dan Sumber Data
3. Teknik Pengumpulan Data
4. Teknik Pembahasan
F. Sistematika Penulisan Bagian Isi Tugas Akhir
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
8
Bab II Tinjauan Pustaka
Bab III Pembahasan
A. Gambaran Umum Obyek Penelitian
B. Pembahasan Masalah
Bab IV Penutup
A. Kesimpulan
B. Saran
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
A. Lembaga Keuangan Bank
Dalam pembicaraan sehari-hari, bank dikenal sebagai lembaga
keuangan yang kegiatan utamanya menerima simpanan giro, tabungan
dan deposito. Kemudian bank juga dikenal sebagai tempat meminjam
uang (kredit) bagi masyarakat yang membutuhkannya.
Menurut Undang-Undang Republik Indonesia Nomor. 10 tahun 1998
tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud bank
adalah “ Badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam
bentuk simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat dalam bentuk
kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf
hidup orang banyak”.
Agar masyarakat mau menyimpan uangnya di bank, maka pihak
perbankan memberikan rangsangan berupa balas jasa yang akan
deberikan kepada si penyimpan. Balas jasa tersebut dapat berupa bunga,
bagi hasil, hadiah, pelayanan atau balas jasa lainnya. Semakin tinggi
balas jasa yang diberikan, akan menambah minat masyarakat untuk
menyimpan uangnya. Oleh karena itu pihak perbankan harus memberikan
berbagai rangsangan dan kepercayaan sehingga masyarakat berminat
untuk menanamkan dananya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
10
Setelah memperoleh dana dalam bentuk simpanan dari masyarakat,
maka oleh perusahaan perbankan dana tersebut diputarkan kembali atau
dijualkan kembali ke masyarakat dalam bentuk pinjaman atau lebih
dikenal dengan istilah kredit. Dalam pemberian kredit juga dikenakan jasa
pinjaman kepada penerima kredit dalam bentuk bunga dan biaya
administrasi.
Sebelum diberlakukannya Undang-Undang Nomor. 7 tahun 1992,
bank dapat digolongkan dalam berbagai jenis kegiatan usahanya, seperti
bank tabungan, bank pembangunan, dan bank ekspor impor. Setelah
undang-undang tersebut berlaku, jenis bank yang diakui secara resmi
hanya terdiri dari dua jenis, yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan
Rakyat (BPR).
1. Bank Umum
Bank Umum didefinisikan oleh Undang-Undang Nomor. 10 tahun
1998 sebagai bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Kegiatan-kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh bank umum
secara lengkap adalah :
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan
berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, dan/atau
bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
b. Memberikan kredit.
c. Menerbitkan surat pengakuan hutang.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
11
d. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun
untuk kepentingan nasabah (transfer).
e. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat
berharga (safe deposit box).
f. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit, dan
kegiatan wali amanat.
g. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi
ketentuan yang telah ditetapkan dari Bank Indonesia.
h. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank atau
perusahaan lain di bidang keuangan seperti sewa guna usaha,
modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga kliring
penyelesaian dan penyimpanan, dan memenuhi ketentuan yang
telah ditetapkan Bank Indonesia.
i. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank
sepanjang tidak bertentangan dengan undang-undang dan
peraturan perundangan lain yang berlaku.
2. Bank Perkreditan Rakyat
Keberadaan Bank Perkreditan Rakyat di Indonesia terasa
semakin penting sejalan dengan meningkatnya kebutuhan pelayanan
akan jasa-jasa perbankan bagi masyarakat pedesaan. Bank
Perkreditan Rakyat didefinisikan oleh Undang-Undang Nomor.10
Tahun 1998 sebagai bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
12
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran
(Kasmir;2004:33).
Kegiatan-kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh bank
perkreditan rakyat secara lengkap adalah:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan
berupa deposito berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya
yang dipersamakan dengan itu.
b. Memberikan kredit
c. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan
prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan
oleh Bank Indonesia.
d. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia
(SBI), deposito berjangka, dan/atau tabungan pada bank lain.
Di samping kegiatan-kegiatan yang dapat dilaksanakan oleh
BPR di atas, terdapat juga kegiatan-kegiatan yang merupakan
larangan bagi BPR yaitu sebagai berikut :
a. Menerima simpanan berupa giro dan ikut serta dalam lalu lintas
pembayaran.
b. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing.
c. Melakukan penyertaan modal.
d. Melakukan usaha perasuransian.
e. Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana
dimaksud di atas.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
13
Berdasarkan kegiatan usaha dan larangan-larangan di atas,
maka secara umum BPR mempunyai kegiatan usaha yang lebih
terbatas dibandingkan bank umum.
Kegiatan Lembaga Keuangan
Bank Bukan Bank
Penghimpun dana
Secara langsung berupa simpanan dana masyarakat (tabungan, giro, deposito
Hanya secara tidak langsung dari masyarakat ( terutama melalui kertas berharga dan bisa juga dari penyertaan, pinjaman/ kredit dari lembaga lain
Secara tidak langsung dari masyarakat ( kertas berharga, penyertaan, pinjaman/ kredit dari lembaga lain)
Penyaluran dana
Untuk tujuan modal kerja, investasi, konsumsi
Terutama untuk tujuan investasi
Kepada badan usaha dan individu
Terutama kepada badan usaha
Untuk jangka pendek, menengah, dan panjang
Terutama untuk jangka menengah dan panjang
Tabel 2.1 Perbedaan kedua bentuk lembaga keuangan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
14
B. Fungsi Bank
Totok Budi Santoso dkk, (2000:6) menjelaskan bahwa fungsi utama
bank adalah sebagai penghimpunan dan penyalur dana masyarakat.
Secara spesifik fungsi bank yaitu sebagai berikut :
1. Agent of trust
Dasar dari kegiatan perbankan adalah trust atau kepercayaan,
baik dalam hal penghimpunan dana maupun penyaluran dana.
Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi
oleh unsur kepercayaan. Masyarakat percaya uangnya tidak akan
disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, dan
juga percaya pada saat yang telah dijanjikan masyarakat dapat
menarik lagi simpanan dananya di bank. Pihak bank sendiri akan mau
menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau
masyarakat apabila dilandasi unsur kepercayaan. Pihak bank percaya
bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur
akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur akan mempunyai
kemampuan membayar pada saat jatuh tempo, dan juga bank
percaya bahwa debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan
pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
15
2. Agent of development
Sektor dalam kegiatan perekonomian masyarakat yaitu sektor
moneter dan sektor riil. Tugas bank sebagai penghimpun dan
penyaluran dana sangat diperlukan untuk kelancaran kegiatan
perekonomian di sektor riil. Kegiatan bank tersebut memungkinkan
masyarakat melakukan investasi, distribusi dan konsumsi barang dan
jasa, mengingat semua kegiatan investasi, distribusi, konsumsi selalu
berkaitan dengan penggunaan uang. Dengan kelancaran kegiatan ini,
tidak lain sangat berpengaruh terhadap kegiatan pembangunan
perekonomian masyarakat.
3. Agent of service
Di samping melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran
dana, bank juga memberikan penawaran jasa-jasa perbankan yang
lain kepada masyarakat. Jasa-jasa yang ditawarkan bank ini erat
kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum.
Jasa-jasa bank ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang,
penitipan barang berharga, jasa pemberian jaminan bank, dan jasa
penyelesaian tagihan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
16
C. Pengertian Prosedur
1. Prosedur
a. Pengertian
Prosedur adalah suatu kegiatan klerikal, biasanya
melibatkan beberapa orang dalam satu departemen atau lebih
yang dibuat untuk menjamin penangan secara seragam terhadap
transaksi-transaksi perusahaan yang sering terjadi berulang-ulang
(Mulyadi;5:2001)
Sedangkan Boediono (62:2003) menjelaskan prosedur
adalah rangkaian tata kerja yang berkaitan satu dengan yang lain,
sehingga menunjukkan adanya urutan tahapan secara jelas dan
pasti serta cara-cara yang harus ditempuh dalam rangka
penyelesaian sesuatu bidang tugas.
b. Karakteristik prosedur
Berikut ini adalah karakteristik prosedur, diantaranya adalah :
1) Prosedur menunjang tercapainya suatu organisasi.
2) Prosedur mampu menciptakan adanya pengawasan yang baik
dan menggunakan biaya yang seminimal mungkin.
3) Prosedur menunjukkan urutan-urutan yang logis dan
sederhana.
4) Prosedur menunjukkan adanya penetapan keputusan dan
tanggung jawab.
5) Adanya suatu pedoman kerja yang harus diikuti oleh anggota-
anggota organisasi.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
17
2. Implementasi Prosedur Yang Mendorong Kinerja Organisasi
Salusu (1996 : 434) menjelaskan sistem implementasi prosedur
yang dianggap mampu dalam menyelesaikan berbagai masalah serta
dapat mendorong kinerja organisasi yaitu :
a. Perencanaan integral dan sistem pengendalian.
Aktifitas ini dimulai dari pemahaman terhadap strategi induk,
kemudian merumuskan semua rencana yang diangkat dari strategi
induk itu. Sasaran-sasaran yang ingin dicapai oleh strategi
tersebut, dijabarkan secara rinci, lalu untuk itu dibuatkan
perencanaan antara dan perencanaan operasional.
1) Perencanaan antara adalah penghubung antara sasaran-
sasaran strategi dan perencanaan operasional. Oleh sebeb
itu, sering juga disebut “program”. Program ini mencakup
ruang lingkup yang cukup luas, waktu yang memadai, cukup
komprehensif, dan memiliki rincian yang cukup detail. Maka
dari itu dapat dikatakan bahwa tugas program itu adalah
menerjemahkan strategi ke dalam tugas operasional.
2) Perencanaan operasional
Tugas dari perencanaan operasional adalah menerjemahkan
perencanaan antar ke dalam rencana yang pasti, yaitu
kegiatan yang memberi hasil yang diinginkan. Uraian dari
kegiatan-kegiatan ini lazimnya disebut prosedur, perana atau
uraian tugas.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
18
b. Kepemimpinan, motivasi dan sistem komunikasi
Para pemimpin hendaknya memberikan mtivasi kepada jajaran
kepegawaian apabila ingin sukses. Dari gaya kepemimpinan itu
dapat memegang peranan sentral yang menggerakkan karyawan
menuju sukses.
c. Manajemen sumber daya manusia dan kultur organisasi
Komponen implementasi ini biasanya ditangani oleh begian
personalia. Fungsi utamanya adalah : menempatkan karyawan
yang sekaligus mencakup perencanaan personil, perekrutan,
pelatihan dan orientasi. Setelah itu juga berfungsi pada karyawan
sudah mulai bekerja, yang mencakup pelatihan dan
pengembangan, penyediaan kompensasi dan mtivasi, jaminan
kesehatan dan keselamatan kerja, evaluasi dan pengendalian,
perbaikan produktifitas dan perbaikan komunikasi dalam
organisasi.
Kunci sukses implementasi prosedur tadi adalah menyatukan
organisasi secara total untuk mendukung strategi dan melihat apakah
setiap tugas administrative dan aktifitas dilakukan menurut cara yang
memadukan secara tepat semua persyaratan sehingga pelaksanaan dari
strategi itu dapat dinikmati. Jadi, suatu implementasi yang sukses
membutuhkan dukungan, disiplin , motivasi dan kerja keras dari semua
manajer, kepala-kepala unit kerja dan semua karyawan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
19
Suksesnya implementasi dapat dilihat dari perspektif lain, yaitu
dengan mengukur tingkat kesesuaiannyadengan peraturan perundang-
undangan, dengan petunjuk-petunjuk khusus dari para birokrat.
Pandangan ini memberi tempaat yang luas kepada birokrasi dalam
melaksanakan suatu strategi.
D. Pengertian Kredit
Dalam kehidupan sehari-hari, kata kredit bukan merupakan
perkataan yang asing bagi masyarakat kita. Perkataan kredit tidak saja
dikenal oleh masyarakat dikota-kota besar, tetapi sampai di desa-desa
pun kata kredit tersebut sudah sangat populer.
Istilah kredit berasal dari Yunani (credere) yang berarti kepercayaan
(truth atau faith). Oleh karena itu dasar dari kredit ialah kepercayaan.
Seseorang atau suatu badan yang memberikan kredit (kreditur) percaya
bahwa penerima kredit (debitur) di masa mendatang akan sanggup
memenuhi segala sesuatu yang telah dijanjikan. Apa yang telah dijanjikan
itu dapat berupa barang, uang, atau jasa.
Menurut Undang-Undang Nomor. 14 Tahun 1967 tentang pokok-
pokok perbankan, yang dimaksud dengan kredit adalah : “ Penyediaan
uang atau tagihan-tagihan yang dapat disamakan dengan itu berdasarkan
persetujuan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain dalam hal
mana pihak peminjam berkewajiban melunasi hutangnya setelah jangka
waktu tertentu dengan jumlah bungan yang telah ditetapkan”.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
20
Selanjutnya pengertian kredit tersebut disempurnakan lagi dalam
Undang-Undang Nomor. 7 Tahun 1992 tentang perbankan sebagaimana
telah diubah dalam Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, yang
mendefinisikan pengertian kredit adalah sebagai berikut: “ Kredit adalah
penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi
hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga”.
Muljono (1993: 10) mengartikan kredit adalah kemampuan untuk
melaksanakan suatu pembelian atau mengadakan suatu pinjaman dengan
suatu janji pembayarannya akan dilakukan ditangguhkan pada suatu
jangka waktu yang disepakati.
Dalam praktik sehari-hari persetujuan kredit dinyatakan dalam
bentuk perjanjian tertulis baik di bawah tangan ataupun secara notariil,
dan sebagai pengamanan bahwa pihak peminjam akan memenuhi
kewajibannya dengan menyerahkan suatu jaminan baik yang bersifat
kebendaan maupun yang bukan kebendaan.
Sebetulnya sasaran kredit yang pokok dalam penyediaan pinjaman
tersebut bersifat penyediaan suatu modal sebagai suatu alat untuk
melaksanakan kegiatan usahanya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
21
E. Unsur-Unsur Kredit
Kredit yang diberikan oleh suatu lembaga kredit didasarkan atas
kepercayaan, sehingga dengan demikian pemberian kredit merupakan
pemberian kepercayaan. Ini berarti bahwa suatu lembaga kredit baru akan
memberikan kredit kalau ia betul-betul yakin bahwa si penerima kredit
akan mengembalikan pinjaman yang diterimanya sesuai dengan jangka
waktu dan syarat-syarat yang telah disetujui oleh kedua pihak.
Maka dapat disimpulkan bahwa unsur yang terdapat dalam kredit
adalah:
1. Kepercayaan
Kepercayaan yaitu keyakinan dari si pemberi kredit bahwa
prestasi yang diberikannya baik dalam bentuk uang, barang, atau
jasa, akan benar-benar diterimanya kembali dalam jangka waktu
tertentu di masa yang akan datang.
2. Waktu
Waktu yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian
prestasi dengan kontraprestasi yang akan di terimanya pada masa
yang akan datang.
Dalam unsur waktu ini, terkandung pengertian nilai agio dari
uang yaitu uang yang ada sekarang lebih tinggi nilainya dari uang
yang akan diterima pada masa yang akan datang. Jangka waktu
maksimum kredit terdiri dari 2 macam yaitu :
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
22
a. Kredit jangka menengah
Yaitu kredit yang jangka waktunya 1-3 tahun kecuali untuk kredit
tanaman musiman
b. Kredit jangka panjang
Adalah kredit yang jangka waktunya lebih dari 3 tahun
3. Degree of risk
Degree of risk yaitu suatu tingkat resiko yang akan dihadapi
sebagai akibat dari adanya jangka waktu yang memisahkan antara
pemberian prestasi dengan kontraprestasi yang akan diterima
kemudian hari. Semakin lama kredit diberikan semakin tinggi pula
tingkat risikonya, karena sejauh kemampuan manusia untuk
menerobos hari depan itu, maka masih selalu terdapat unsur
ketidaktentuan yang tidak dapat diperhitungkan. Inilah yang
menyebabkan timbulnya unsur resiko. Dengan adanya unsur
resiko inilah maka timbullah jaminan dalam pemberian kredit.
4. Prestasi
Atau objek kredit itu tidak saja diberikan dalam bentuk uang,
tetapi juga dapat bentuk barang atau jasa. Namun karena
kehidupan modern sekarang ini didasarkan pada uang, maka
transaksi-transaksi kredit yang menyangkut uanglah yang sering
kita jumpai dalam praktek perkreditan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
23
F. Prinsip-Prinsip Kredit
Untuk dapat melaksanakan perkreditan secara sehat telah dikenal
adanya prinsip 5C atau juga ada yang menyebutnya sebagai prinsip 6C.
Dari prinsip-prinsip ini nantinya akan dapat diketahui nasabah yang
bagaimana yang dapat direalisasi/ disetujui permohonan kreditnya.
Prinsip tersebut meliputi :
1. Character
Seperti diuraikan di muka dasar dari suatu pemberian kredit
adalah atas dasar kepercayaan, jadi yang mendasari suatu
kepercayaan yaitu adanya keyakinan dari pihak bank bahwa si
peminjam mempunyai moral, watak ataupun sifat-sifat pribadi yang
positif dan kooperatif dan juga mempunyai rasa tanggung jawab baik
dalam kehidupan pribadi sebagai manusia, kehidupan sebagai
anggota masyarakat ataupun dalam menjalankan usahanya. Manfaat
dari penelitian soal character ini untuk mengetahui sampai sejauh
mana tingkat kejujuran dan integrasi serta tekad baik yaitu kemauan
untuk memenuhi kewajiban-kewajiban dari calon debitur. Masalah
character merupakan faktor dominan, sebab walaupun calon debitur
tersebut cukup mampu untuk menyelesaikan hutangnya tetapi apabila
tidak mempunyai etikad baik tentu akan membawa berbagai kesulitan
bagi pihak bank di kemudian hari. Untuk menilai ini memang cukup
sulit, karena masing-masing manusia mempunyai watak yang berbeda
satu sama lainnya, oleh karena itu para pengelola kredit harus juga
mempunyai keterampilan psikologis praktis untuk dapat mengenali
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
24
watak dari para calon debiturnya. Sebagai alat untuk memperoleh
gambaran tentang character dari calon debitur tersebut dapat
ditempuh melalui upaya sebagai berikut:
a. Teliti daftar riwayat hidup calon debitur.
b. Penelitian reputasi calon debitur tersebut di lingkungan usahanya.
c. Memintakan bank to bank information ke bank lain sebanyak-
banyaknya.
d. Dengan dimintakan informasi kepada asosiasi-asosiasi usaha
dimana calon debitur tersebut bergabung.
e. Mengamati sejauh mana ketekunan kerjanya.
2. Capacity
Capacity disini yaitu suatu penilaian kepada calon debitur
mengenai kemampuan melunasi kewajiban-kewajibannya dari
kegiatan usaha yang dilakukannya atau kegiatan usaha yang akan
dibiayai dengan kredit dari bank. Pengukuran capacity dari calon
debitur ini dapat dilakukan melalui berbagai pendekatan antara lain :
a. Pendekatan historis yaitu menilai fast performance dari nasabah
yang bersangkutan apakah usahanya banyak mengalami
kegagalan atau selalu menunjukkan perkembangan yang semakin
maju dari waktu ke waktu.
b. Pendekatan finansial, yaitu dengan menilai posisi neraca dan
laporan perhitungan rugi/laba untuk beberapa periode terakhir yaitu
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
25
untuk mengetahui seberapa besarnya solvabilitas, likuiditas, dan
rentabilitas usahanya serta tingkat risiko usahanya.
c. Pendekatan edukasional yaitu untuk menilai latar belakang
pendidikan para pengurus perusahaan calon debitur, dalam hal ini
penting untuk perusahaan-perusahaan yang menghendaki
kemampuan teknologi tinggi atau usaha-usaha yang memerlukan
profesionalisme tinggi.
d. Pendekatan yuridis, yatu menilai apakah calon debitur tersebut
mempunyai kapasitas untuk mewakili dirinya ataupun badan usaha
yang diwakilinya untuk mengadakan perjanjian kredit dengan bank.
e. Pendekatan manajerial, yaitu untuk menilai sampai sejauh mana
kemampuan dan keterampilan nasabah dalam melaksanakan
fungsi-fungsi manajemen dalam memimpin perusahaannya.
f. Pendekatan teknis, yaitu untuk menilai sampai sejauh mana
kemampuan calon debitur dalam mengelola faktor-faktor produksi
seperti tenaga kerja, bahan baku, peralatan, administrasi, bahkan
sampai kemampuan dalam merebut market share.
3. Capital
Capital yaitu jumlah dana/ modal sendiri yang dimiliki oleh calon
debitur. Hal ini kelihatannya kontradiktif dengan tujuan kredit yang
berfungsi sebagai penyedia dana. Namun demikianlah halnya dalam
kaitan bisnis yang murni, semakin kaya seseorang ia semakin
dipercaya untuk memperoleh kredit. Dalam praktik sehari-hari
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
26
kemampuan capital ini antara lain dapat dimanifestasikan dalam
bentuk kewajiban untuk menyediakan self financing sampai sejumlah
tertentu dan sebaiknya besarnya self financing ini lebih besar dari
kredit yang akan dimintakan dari perbankan. Dan bentuk self financing
ini tidak harus berupa uang tunai, tetapi dapat juga dalam bentuk
barang-barang modal seperti tanah, bangunan dan mesin-mesin.
Besar kecilnya capital ini dapat kita lihat dari akta pendirian dan akta
perubahan untuk perusahaan-perusahaan yang baru didirikan.
Sedangkan untuk perusahaan perorangan, sudah tentu kita lihat dari
daftar kekayaan yang bersangkutan dikurangi dengan hutang-hutang
yang diterimanya.
4. Collateral
Collateral ini yaitu barang-barang jaminan yang diserahkan oleh
peminjam/ debitur sebagai jaminan ataas kredit yang diterimanya.
Manfaat collateral yaitu sebagai alat pengamanan apabila usaha yang
dibiayai dengan kredit tersebut gagal atau sebab-sebab lain di mana
debitur tidak mampu melunasi kreditnya dari hasil usahanya yang
normal. Jaminan juga dapat sebagai alat pengaman dalam
menghadapi kemungkinan adanya ketidakpastian pada kurun waktu
yang akan datang pada saatnya kredit tersebut harus dilunasi.
Penilaian terhadap collateral ini harus ditinjau dari dua sudut yaitu
sudut ekonomisnya yaitu nilai ekonomis dari barang-barang yang
akan dijaminkan, serta nilai yuridisnya yaitu apakah barang-barang
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
27
jaminan tersebut memenuhi syarat-syarat yuridis untuk dipakai
sebagai barang jaminanatau tidak. Sedangkan untuk penilaian
jaminan tidak berwujud,kebendaan tentu pertama-tama harus dilihat
bonafiditas dari si pemberi jaminan.
5. Condition of economy
Condition of economy yaitu situasi dan kondisi politik, sosial,
ekonomi, budaya dan lain-lain yang mempengaruhi keadaan
perekonomian pada suatu saat maupun untuk suatu kurun waktu
tertentu yang kemungkinannya akan dapat mempengaruhi kelancaran
usaha dari perusahaan yang memperoleh kredit. Adapun penilaian
condition of economy dimaksudkan untuk mengetahui sampai sejauh
mana kondisi-kondisi yang mempengaruhi perekonomian suatu
negara/ suatu daerah akan memberikan dampak yang bersifat positif
maupun dampak yang bersifat negatif terhadap perusahaan yang
memperoleh kredit tersebut.
6. Constraint
Constraint di sini yaitu batasan-batasan atau hambatan-
hambatan yang tidak memungkinkan seseorang melakukan bisnis di
suatu tempat. Masalah constraint ini agak sukar untuk dirumuskan
karena tidak ada peraturan yang tertulis untuk itu dan masalahnya
juga tidak dapat diidentifikasi secara fisik permasalahannya serta lebih
banyak menyangkut moral.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
28
Prinsip-prinsip di atas sebaiknya dimiliki oleh calon debitur secara
seimbang, artinya semua sama-sama memenuhi syarat. Sehingga tidak
ada dari prinsip-prinsip tersebut yang baik sekali sedangkan prinsip yang
lain kurang sekali.
G. Tujuan Kredit
Dalam membahas tujuan kredit kita tidak dapat melepaskan diri dari
falsafah yang dianut oleh suatu negara. Di negara-negara liberal, tujuan
kredit didasarkan kepada usaha untuk memperoleh keuntungan sesuai
dengan prinsip ekonomi yang dianut oleh negara-negara yang
bersangkutan, yaitu dengan pengorbanan yang sekecil-kecilnya untuk
memperoleh manfaat ( keuntungan) yang sebesar-besarnya.
Oleh karena itu pemberian kredit dimaksud untuk memperoleh
keuntungan, maka bank hanya boleh meneruskan simpanan masyarakat
kepada nasabahnya dalam bentuk kredit, jika ia betul-betul merasa yakin
bahwa nasabah yang akan menerima kredit itu mampu dan mau
mengembalikan kredit yang telah diterimanya. Dari faktor kemampuan dan
kemauan tersebut, tersimpul unsur keamanan (safety) dan juga sekaligus
unsur keuntungan (profitability) dari suatu kredit.
Keamanan (safety) yang dimaksud adalah bahwa prestasi yang
diberikan dalam bentuk uang, barang, atau jasa itu betul-betul terjamin
pengembaliannya, sehhingga keuntungan/ profitability yang diharapkan
dapat menjadi kenyataan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
29
Keuntungan atau profitability merupakan tujuan dari pemberian kredit
yang terjelma dalam bentuk bunga yang diterima. Dan karena Pancasila
adalah sebagai dasar dan falsafah kita, maka tujuan kredit tidak semata-
mata mencari keuntungan, melainkan disesuaikan dengan tujuan negara
yaitu untuk mencapai masyarakat adil dan makmur berdasarkan
Pancasila. Maka tujuan kredit yang diberikan oleh suatu bank, khususnya
bank pemerintah yang akan mengembangkan tugas sebagai agent of
development adalah untuk :
1. Turut menyukseskan program pemerintah di bidang ekonomi dan
pembangunan.
2. Mendekatkan modal pada msyarakat pengusaha miskin di pedesaan
dengan cara mudah, murah dan mengarah.
3. Meningkatkan aktivitas perusahaan agar dapat menjalankan fungsinya
guna menjamin terpenuhinya kebutuhan masyarakat.
4. Melindungi masyarakat pedesaan dari jebakan para lintah darat/
money lenders.
5. Menciptakan pemerataan kesempatan berusaha di pedesaan.
Dari tujuan tersebut , tersimpul adanya kepentingan yang seimbang
antara
1. Kepentingan pemerintah,
2. Kapentingan masyarakat (rakyat), dan
3. Kepentingan pemilik modal (pengusaha).
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
30
H. Fungsi Kredit
Dalam kehidupan perekonomian yang modern, bank memegang
peranan yang sangat penting. Oleh karena itu, organisasi-organisasi bank
selalu di ikutsertakan dalam menentukan kebijakan di bidang moneter,
pengawasan devisa, pencatatan efek-efek, dan lain-lain. Hal ini antara lain
disebabkan usaha pokok bank adalah memberikan kredit, dan kredit yang
diberikan oleh bank mempunyai pengaruh yang sangat luas dalam segala
bidang kehidupan, khususnya dibidang ekonomi.
Fungsi kredit perbankan dalam perekonomian antara lain sebagai
berikut :
1. Menunjang kelancaran penyediaan sarana produksi terutama
permodalan dalam rangka pembangunan pedesaan pada khususnya.
2. Menciptakan pemerataan dalam kesempatan berusaha bagi
pengusaha golongan ekonomi lemah di pedesaan.
3. Membentuk modal masyarakat yang diarahkan pada usah
peningkatan produksi.
4. Membimbing masyarakat pedesaan untuk lebih mengenal dan
memahami asas-asas ekonomi dan permodalan.
5. Untuk meningkatkan daya guna uang.
6. Untuk meningkatkan pemeratan pendapatan masyarakat.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
31
BAB III
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Obyek Penelitian
1. Sejarah berdirinya PD. BPR BKK Tasikmadu
Dewasa ini bangsa Indonesia memasuki proses tinggal landas
yang berarti bahwa kemampuan untuk tumbuh dan berkembang harus
semakin berakar pada kekuatan yang kita miliki. Ini adalah wujud
kemandirian bangsa. Untuk mewujudkan pembangunan yang merata
dan adil di segala bidang juga memperlancar pelayanan jasa kepada
masyarakat desa, maka didirikan lembaga perkreditan di setiap
kecamatan di Jawa Tengah.
Karanganyar adalah derah yang terletak di lereng Gunung Lawu,
yang terdiri dari 17 kecamatan. Sesuai dengan motto Kabupaten
Karanganyar sebagai kota INTANPARI ( Industri, Pertanian,
Perdagangan dan Pariwisata) sehingga Karanganyar berpotensi
dalam :
Sektor industri : kegiatan ini mengutamakan pengoperasian dalam
hal perusahaan industri swasta dan rumah tangga
Sektor pertanian : kegiatan ini megutamakan pada tanaman
pangan, peternakan dan perikanan
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
32
Sektor perdagangan : dalam hal ini di utamakan pada sektor
perdagangan di pasar, usaha mikro
Sektor pariwisata : diutamakan dalam hal obyek wisata dan jasa
Dengan potensi sumber daya alam, sumber daya manusia dan
didukung oleh kultur masyarakat yang kental dengan kegotong
royongan yang tinggi untuk mewujudkan Karanganyar TENTERAM
( Tenang, Teduh, Rapi, dan Aman ), sehingga laju pertumbuhan
Karanganyar secara signifikan terus meningkat dari tahun ke tahun.
Kondisi ini tidak terlepas dari peran serta masyarakat dan pemerintah
daerah secara bahu membahu bekerja sama dalam peningkatan
percepatan roda perekonomian.
Seiring dengan derap langkah pembangunan di Indonesia, yang
dilaksanakan di semua sektor dan sub sektor memiliki tujuan yang
sama yaitu : Meningkatkan masyarakat yang adil dan makmur secara
material dan spiritual, yang mana hal tersebut sesuai dengan tujuan
nasional, sehingga pemerintah mengupayakan pembangunan di
segala bidang, usaha-usaha perbaikan dan perubahan yang
menyeluruh dibidang IPOLEKSOSBUD HANKAM.
Selangkah dengan hal tersebut maka didirikan PD. BPR BKK
Tasikmadu pada tanggal 31 Maret 1972 yang semula merupakan
proyek bernama Badan Kredit Kecamatan (BKK) Tasikmadu yang
modal awal berupa pinjaman dari APBD Jawa Tengah sebesar Rp
1.000.000,- ( satu juta rupiah ) dengan dasar hukum SK Gubernur
Jawa Tengah No. Dsa G.226/69 jis 8/2/4 tanggal 4 September 1969,
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
33
dan No. Dsa G.323/1970 jis 12/19/24 tanggal 19 Nopember 1970.
Kemudian dikeluarkan PERDA No. 11 tahun 1981 tanggal 17
Desember 1981 meningkat statusnya menjadi BUMD dan kemudian
meningkat statusnya dengan SK Menteri Keuangan RI No. Kep.
499/km.13/1991, tanggal 8 Oktober 1991 BKK Tasikmadu berubah
menjadi PD BPR BKK Tasikmadu dengan 10 kantor cabang yang
terletak di setiap kecamatan.
Maka dengan modal tersebut, Perusahaan Daerah BPR BKK
Tasikmadu mencoba menjalankan fungsinya dan berjuang
mengembangkan peranannya dalam masyarakat. Dari waktu ke waktu
perkembangan perusahaan daerah BPR BKK Tasikmadu mulai
membaik, modal semakin berkembang dan masyarakat semakin
percaya begitu pula nasabah semakin hari semakin bertambah. Kini
modal yang telah tercapai dioperasikan semaksimal mungkin untuk
mencapai tujuan-tujuan yang diharapkan demi kelangsungan
perusahaan daerah BPR BKK Tasikmadu itu sendiri.
2. Visi Dan Misi PD. BPR BKK Tasikmadu
Di dalam kinerjanya, PD. BPR BKK Tasikmadu mempunyai visi
dan misi sebagai berikut :
Visi :
Menjadi BPR yang sehat dan terpercaya
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
34
Misi :
Menjadi roda penggerak perekonomian masyarakat
Meningkatkan kesejahteraan masyarakat
Salah satu sumber penyumbang PAD ( Pendapatan Asli
Daerah)
3. Tujuan PD. BPR BKK Tasikmadu
Adapun tujuan di dirikannya perusahaan daerah BPR BKK
Tasikmadu yaitu :
a. Menunjang sarana kelancaran penyediaan produk terutama
permodalan dalam rangka pembangunan daerah pada umumnya
dan pembangunan pedesaan pada khususnya.
b. Menciptakan pemerataan dan kesempatan berusaha bagi
golongan ekonomi lemah di pedesaan.
c. Menciptakan pembangunan yang merata dann mengarah pada
masyarakat golongan ekonomi lemah sehingga dapat membantu
meningkatkan taraf hidupnya.
4. Tugas dan Fungsi PD. BPR BKK Tasikmadu
Sebagai salah satu lembaga intermediasi dibidang keuangan
dengan tugas menjalankan usaha sebagai bank perkreditan rakyat
yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk tabungan
maupun deposito serta menyalurkan kembali ke masyarakat dalam
bentuk kredit sesuai ketentuan peraturan perundang undangan yang
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
35
berlaku. Untuk memperlancar kinerjanya, PD. BPR BKK Tasikmadu
mempunyai tugas sebagai berikut :
Membantu menyediakan modal usaha bagi masyarakat
golongan ekonomi lemah di pedesaan
Memberikan pelayanan modal dengan cara mudah, murah, dan
mengarah dalam rangka mengembangkan kesempatan
berusaha
Meningkatkan taraf hidup dan kesejahteraan masyarakat
diwilayah pedesaan
Menjadi salah satu sumber pendapatan asli daerah
B. Struktur Organisasi Perusahaan Daerah BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso
Didalam suatu badan usaha yang menjalankan tugas dan fungsinya
biasanya diatur dalam suatu wadah yang disebut organisasi. Maka dalam
menjalankan tugas dan fungsinya diatur dalam suatu susunan organisasi
sehingga tujuan dari Perusahaan Daerah BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso tersebut dapat tercapai.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
36
Adapun susunan organisasi Perusahaan Daerah BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso adalah sebagai berikut :
Gambar 3.1 Struktur organisasi Perusahaan Daerah BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
DIREKSI
PIMPINAN CABANG
SEKSI PEMASARAN
SPI
PEMBUKUAN KREDIT
SEKRET/UM/PERS DANA KASIR
SEKSI PELAYANAN
DEWAN PENGAWAS
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
37
Tugas dan Fungsi Struktur Organisasi PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso.
a. Dewan Pengawas
Dewan pengawas merupakan wakil dari pemegang saham,
yang terdiri dari Pemerintah Propinsi Jawa Tengah dan Pemerintah
Kabupaten Karanganyar. Dewan pengawas diangkat dan
diberhentikan oleh Gubernur atas keputusan RUPS serta tanggung
jawab langsung kepada pemegang saham melalui RUPS. Satuan
dewan pengawas terdiri. 2 orang dengan susuna keanggotaan :
Ketua dan Anggota
Tugas dari dewan pengawas :
Menetapkan kebijakan umum yang ditetapkan oleh pemegang
saham, melakukan pengawasan, pemeriksaan dan pembinaan
terhadap PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
Wewenang :
1) Memberikan penilaian terhadapa laporan pertanggung jawaban
Direksi atas pelaksanaan kegiatan operasional sebagau bahan
pertimbangan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran
(RKAP) tahun berikutnya.
2) Membahas RKAP sebelum disampaikan kepada Kepala
Daerah (Bupati) atau RUPS untuk mendapatkan pengesahan.
3) Meneliti semua laporan yang telah disusun dan disampaikan
oleh Direksi.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
38
4) Memberikan pertimbangan dan saran, baik diminta maupun tidak
diminta kepada Bupati
Fungsi :
1) Pengawasan dan pengurusan PD. BPR BKK.
2) Pembinaan dan pengawasan PD. BPR BKK .
3) Penetapan kebijaksanaan anggaran dan keuangan PD. BPR
BKK
4) Penyusunan tata cara pengawasan dan pengelolaan PD. BPR
BKK
b. Direksi
Pengangkatan dan pemberhentian Direksi dilakukan oleh
Gubernur yang didasarkan atas persetujuan RUPS serta
bertanggung jawab kepada RUPS melalui Dewan Pengawas.
Susunan keanggotaan Direksi ada 3 orang yang terdiri dari : Direksi
Umum, Direksi Utama, dan Direksi Pemasaran.
Tugas :
Tugas dari Direksi adalah melakukan penyusunan rencana
koordinasi dalam pelaksanaan tugas antar anggota direksi,
melakukan pengendalian, dan pembinaan terhadap sekretariat,
bidang, sub bidang, seksi-seksi, unit pelayanan berdasarkan atas
keseimbangan, keserasian dan pengawasan atas seluruh kegiatan
operasional pada PD. BPR BKK.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
39
Fungsi :
1) Menyusun dan menyampaikan RKAP serta perubahannya
kepada Bupati melalui Dewan Pengawas untuk mendapatkan
pengesahan setelah melalui pembahasan dalam RUPS.
2) Melaksanakan manajemen PD. BPR BKK berdasarkan
kebijaksanaan umum pemegang saham yang ditetapkan oleh
dewan pengawas.
3) Menyusun laporan keuangan bulanan dan tahunan untuk
disampaikan kepada Kantor Bank Indonesia dan pemegang
saham sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
4) Menyampaikan laporan pertanggung jawaban tahunan, dan
laporan pertanggung jawaban pada masa akhir jabatan kepada
pemegang saham.
5) Menetapkan kebijaksanaan untuk melaksanakan pengurus dan
pengelolaan PD. BPR BKK berdasarkan kebijaksanaan umum
dari pemegang saham.
c. Satuan Pengawas Intern (SPI)
Satuan Pengawas Intern merupakan bagian dari staf yang
diangkat dan diberhentikan oleh Direksi dengan persetujuan Dewan
Pengawas dan bertanggung jawab kepada Direksi.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
40
Tugas :
1) Memberikan saran-saran yang konstruktif dan protektif agar
sasaran organisasi dapat tercapai dengan ekonomis, efisien
dan efektif.
2) Melakukan penilaian atas semua kegiatan yang bertujuan untuk
menciptakan kepatuhan atas ketentuan yang ditetapkan oleh
pihak manajemen PD. BPR BKK maupun ketentuan perbankan
yang lainnya.
Wewenang :
1) Mengurus dan mengelola kekayaan PD. BPR BKK
2) Mengangkat dan memberhentikan pegawai berdasarkan
ketentuan yang berlaku
3) Melakukan pembukaan kantor cabang baru berdasarkan
pertimbangan dan persetujuan Dewan Pengawas.
4) Menyetujui permohonan dan menandatangani perjanjian kredit
yang sesuai dengan batas kewenangannya.
5) Meneliti semua dokumen yang berkaitan dengan kegiatan
bank.
6) Membeli, menjual atau dengan cara lain mendapatkan atau
meluaskan hak atas aktiva tetap dan inventaris milik PD. BPR
BKK yang berdasarkan pertimbangan dewan pengawas.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
41
Fungsi :
1) Memberikan saran dan pertimbangan tentang langkah-langkah
yang diambil sesuai dengan bidang tugasnya.
2) Membantu Direksi untuk menjabat secara operasional
perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas hasil audit.
3) Membuat analisis dan penilaian di semua bidang yang ada
pada PD. BPR BKK melalui pemeriksaan dan pemantauan.
d. Pimpinan Cabang
Pimpinan Cabang adalah seorang pemimpin yang berada
dibawah direktur yang bertanggung jawab atas kelangsungan
operasional PD. BPR BKK di wilayah/ cabang tertentu.
Tugas :
Membantu direksi dalam menyusun perencanaan,
pelaksanaan koordinasi dan pengawasan seluruh operasional
kantor PD. BPR BKK yang berada di wilayah kerja tertentu.
Wewenang :
1) Melakukan pengelolaan kekayaan pada kantor cabang PD.
BPR BKK.
2) Menetapkan tata tertib kantor cabang PD. BPR BKK di wilayah
kerjanya.
3) Menetapkan kebijakan intern pada kantor cabang yang
mengacu pada kebijakan yang dibuat oleh kantor pusat.
4) Memegang salah satu kunci brankas.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
42
5) Menyetujui permohonan dan menandatangani perjanjian kredit
sesuai dengan batas kewenangan yang dimiliki.
6) Meneliti semua dokumen yang berkaitan dengan seluruh
kegiatan yang ada pada kantor cabang.
Fungsi :
1) Menyusunan dan menyampaikan RKAP kantor cabang PD.
BPR BKK kepada direksi
2) Melaksanakan manajemen PD. BPR BKK berdasarkan
kebijakan umum dari direksi.
3) Menetapkan kebijaksanaan untuk melaksanakan kepengurusan
dan pengelolaan kantor cabang PD. BPR BKK di wilayah kerja.
4) Melaksanakan RKAP kantor cabang PD. BPR BKK diwilayah
kerjanya.
5) Menyusun dan menyampaikan laporan keuangan baik bulanan
maupun tahunan kepada direksi
6) Menyusun dan menyampaikan laporan pertanggung jawaban
tahunan kepada direksi.
7) Menyusun dan menyampaikan laporan pertanggung jawaban
pada akhir masa jabatan kepada direksi.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
43
e. Seksi Pelayanan
Seksi Pelayanan merupakan salah satu bagian pelaksana
teknis yang dipimpin oleh seorang Kepala Seksi yang membawahi
Kasir/ Teller dan bagian pembuku dan bertanggung jawab penuh
kepada pimpinan cabang.
Tugas :
Membantu kegiatan pemimpin cabang dalam melakukan
koordinasi atas kegiatan-kegiatan pemasukan dan pengeluaran
dana serta melakukan kegiatan pembukuan dan penerimaan
laporan dari seksi / sub bagian yang berada dibawahnya.
Fungsi :
1) Meneliti keberadaan kas harian
2) Pemegang salah satu kunci brankas
3) Mengelola kas bulanan
4) Melakukan pengecekan terhadap pengeluaran dan
pengambilan antar bank
5) Pelaksanaan evaluasi laporan
6) Membuat laporan keuangan
7) Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-
langkah yang perlu diambil dibidang pada masing-masing
bidangnya.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
44
f. Seksi Pemasaran
Seksi Pemasaran melakukan bagian pelaksana teknis yang
dipimpin oleh seorang kepala seksi yang membawahi seksi dana
dan seksi kredit, dan bertanggung jawab penuh kepada pimpinan
cabang.
Tugas :
Membantu pemimpin cabang untuk melakukan penghimpunan
dana dalam bentuk simpanan dan menyalurkan dana dalam bentuk
kredit sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku.
Fungsi :
1) Melakukan pembiayaan pada golongan mikro, kecil dan
menengah
2) Melakukan pembinaan dan pendekatan kepada masyarakat
baik calon nasabah maupun yang sudah menjadi nasabah.
3) Menghimpun dan mengelola seluruh dana pada kantor cabang
baik berupa deposito, tabungan dan bentuk lainnya yang
dipersamakan dengan itu.
4) Pelaksanaan administrasi keuangan, baik dalam menghimpun
dana dari masyarakat maupun pengelolaan kredit.
5) Memberikan saran dan pertimbangan mengenai tindakan yang
perlu diambil pada masing-masing bagian.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
45
g. Kasir/ Teller
Kasir/ Teller merupakan staf dibawah pimpinan Kepala Seksi
Pemasaran yang bertanggung jawab penuh kepada Kepala
Direktur Pemasaran secara umum, dan kepada Kepala Bidang
Pelayanan pada khususnya.
Tugas :
Membantu Kepala Bidang Pemasaran untuk melakukan
koordinasi terhadap kegiatan-kegiatan pemasukan dan
pengeluaran uang pada PD. BPR BKK.
Fungsi :
1) Menerima penyetoran dan penarikan uang.
2) Sebagai pemegang salah satu kunci brankas.
3) Melakukan penelitian tentang kecocokan laporan kas harian
4) Pengkoordinasian dan pengarahan terhadap kegiatan dan
pelaksanaan tugas.
h. Bagian Pembuku
Bagian ini merupakan salah satu staf dari Bagian Pelayanan,
dan bertanggung jawab penuh kepada Kepala Bidang Pelayanan
dan kepada Direktur Pemasaran.
Tugas :
Membantu Kepala Bidang Pelayanan untuk melakukan
pembukuan dan menerima laporan keuangan dari bidang-bidang
lain.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
46
Fungsi :
1) Menyimpan dan mengadministrasi smua slip angsuran atau
bukti pengeluaran dan pemasukan lainnya.
2) Melakukan pembukuan dan menerima laporan dari bagian lain
3) Memasukkan slip setoran pinjaman ke kartu pinjaman nasabah
4) Menghitung dan membuat laporan penyusutan inventaris
5) Memasukkan laporan ke kartu pengawasan baik biaya maupun
pendapatan ke masing-masing pos.
i. Bagian Dana
Bagian ini merupakan salah satu staf dari Bagian Pemasaran,
dan bertanggung jawab penuh kepada Kepala Bidang Pelayanan
dan kepada Direktur Pemasaran.
Tugas :
Membantu Kepala Bidang Pemasaran dalam melakukan
usaha dan koordinasi pengembangan dana PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
Fungsi :
1) Melakukan pemasaran atau promosi jenis-jenis layanan
tabungan yaitu Tamades, Deposito, dan Tabungan Wajib
2) Menyelesaikan administrasi pembukuan simpanan
3) Membuat nomatif tabungan dan deposito setiap akhir bulan
4) Menghitung dan membayar bunga tabungan serta deposito
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
47
j. Bagian Kredit
Bagian ini merupakan salah satu staf dari Bagian Pemasaran,
dan bertanggung jawab penuh kepada Kepala Bidang Pelayanan
dan kepada Direktur Pemasaran.
Tugas :
Membantu Kepala Bidang Pemasaran untuk melaksanakan
segala kegiatan yang berhubungan dengan usaha perkreditan,
antara lain pemasaran, pemberian kredit, penagihan,
pengadministrasian dan pemantauan kolektibilitas.
Fungsi :
1) Melakukan pencairan kredit
2) Menyelenggarakan usaha perkreditan dengan kolektibilitas
yang tinggi
3) Melakukan penagihan secara insentif dan semaksimal mungkin
atas kredit yang dihapus bukukan
4) Pembinaan nasabah yang kreditnya dihapus bukukan.
5) Memberikan pembinaan kepada nasabah kredit usaha kecil,
kredit investasi, kredit konsumsi, dan program hubungan PD.
BPR BKK dengan kelompok peminjam dan penanganan kredit
bermasalah.
6) Melakukan penelitian terhadap perjanjian kredit.
7) Menganalisa calon nasabah yang mengajukan pinjaman.
8) Memberikan rekomendasi permohonan kredit yang diajukan
oleh calon nasabah.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
48
9) Menyelenggarakan usaha perkreditan dengan kolektibilitas
yang tinggi
10) Memberikan penjalasan tentang syarat-syarat dan prosedur
perkreditan pada calon nasabah.
C. Permodalan PD BPR BKK Tasimadu Cabang Ngargoyoso
Sebagai lembaga yang bergerak dalam bidang keuangan, PD.
BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso sangat membutuhkan
dana guna memperlancar dalam menjalankan fungsinya.
Pada mulanya PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
memperoleh kredit investasi dari kredit pemerintah daerah Tingkat I
Jawa Tengah sebesar RP 1.000.000,- ( satu juta rupiah ) untuk setiap
kecamatan, yang diambil dari anggaran belanja daerah kredit tersebut
adalah modal PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso yang
harus dikembangkan.
Berhubung dengan potensi daerah yang semakin bertambah,
maka penyediaan yang memadai sangat dirasa perlu guna menyerap
nasabah. Adapun modal PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso terdiri dari :
a. Modal luar
Modal luar diperoleh dari luar PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso yang terdiri dari simpanan wajib, TAMADES,
dan deposito.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
49
b. Modal sendiri
Selain modal dari luar, masih ada modal yang berasal dari
dalam PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso sendiri, yaitu:
1) Cadangan piutang ragu-ragu
2) Laba tahun berjalan
D. Produk PD BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
Produk-produk PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso terdiri
dari simpanan dan kredit yang diuraikan sebagai berikut :
a. Simpanan
1) Simpanan wajib
Adalah simpanan yang diperuntukkan bagi masyarakat
yang memanfaatkan jasa kredit yang dipotong sejumlah nilai
tertentu dari realisasi pinjaman.
2) Simpanan sukarela / TAMADES
Adalah simpanan yang diperuntukkan bagi masyarakat
umum, pegawai dan pelajar agar dana simpanan memberikan
manfaat yang maksimal.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
50
3) Deposito
Adalah simpanan dengan keterikatan masa dana
berjangka waktu tertentu, agar inestasinya aman dan
memberikan hasil yang menguntungkan.
b. Kredit
1. Kredit pegawai
Kredit yang diperuntukkan bagi pegawai guna lebih
memberdayakan penggunaan gaji secara lebih baik dan
bermanfaat dengan jangka waktu maksimal 60 bulan.
2. Kredit umum
Kredit yang diperuntukkan bagi pengusaha kecil dan
menengah dibidang industri, pertanian, dan perdagangan serta
jasa guna pengembangan usahanya.
3. Kredit musiman
Kredit yang diperuntukkan bagi petani pengolah lahan
pertanian dengan jangka waktu tiga bulan, enam bulan,
maupun duabelas bulan, tergantung masa panen suatu
komoditas. Kredit ini biasanya di nikmati oleh sektor pertanian,
peternakan, perikanan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
51
4. Kredit kelompok
Kredit yang diperuntukan bagi kelompok masyarakat
dengan usaha tertentu dalam pengembangan usahanya.
E. Sistem pelayanan PD BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
Pelaksanaan pelayanan kredit di BPR BKK berpusat di kantor
BPR BKK di kecamatan. Dari kantor pusat ini dikoordinir operasi
penyaluran kredit ke desa-desa melalui pos-pos BPR BKK yang
sudah didirikan. Pos-pos yang didirikan umumnya bertempat di dekat
pusat kegiatan, seperti pasar, balai desa dan sebagainya. Ini
dimaksudkan untuk mempermudah terjadinya kontak dengan calon
nasabah dan nasabahnya.
Dalam waktu tertentu, setiap BPR BKK diwajibkan
menyampaikan laporan kepada badan pembina, baik tingkat
kabupaten/ kotamadya maupun tingkat propinsi, juga laporan kepada
BPD kantor pusat Jawa Tengah dan cabangnya di kabupaten.
Laporan tersebut dimaksud untuk memonitor perkembangan BPR
BKK, dan merupakan bagian dari management information system
yang diterapkan dalam BPR BKK. Laporan yang meliputi bulanan
sampai pada tahunan itu terdiri dari :
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
52
a. Laporan perkembangan bulanan yang meliputi :
1) Saldo debet pinjaman
2) Jumlah pinjaman yang diberikan
3) Tunggakan merah
4) Tabungan
5) Modal yang disalurkan pada BPR BKK
b. Laporan perkembangan triwulan, berupa laporan neraca dan
laporan laba/ rugi
c. Isian kuisioner 6 bulanan untuk penentuan klasifikasi BPR BKK
yang bersangkutan
d. Laporan tahunan selambat-lambatnya 3 bulan setelah tahun buku
BPR BKK berakhir
e. Rencana kerja dan rencana anggaran tahunan selambat-lambatnya
2 bulan sebelum tahun buku baru
Dengan demikian setiap 6 bulan sekali BPR BKK berkesempatan
memperoleh evaluasi untuk promosi kenaikan tingkat, atau bahkan
mengalami degradasi.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
53
F. Pembahasan Masalah
1. Prosedur Pemberian Kredit Kepegawaian Pada PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
Pemberian kredit yang sehat harus dibuatkan prosedur-prosedur
baku dan tertulis. Prosedur pemberian kredit yang sehat adalah upaya
bank dalam mengurangi resiko pemberian kredit melalui beberapa
tahapan.
Pada prosedur pemberian kredit kepegawaian terdapat 4 tahapan,
yaitu tahapan kegiatan prakarsa dan analisa permohonan kredit,
tahapan pemberian rekomendasi kredit, tahapan pemberian putusan
kredit, dan tahapan pencairan kredit. Masing-masing tahapan tersebut
dilakukan oleh pejabat bank yang berbeda-beda.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
54
Gambar 3. 2 Tahapan pemberian kredit
Prakarsa dan analisa kredit oleh pejabat
pemrakarsa kredit
Prakarsa permohonan kredit
Analisa dan evaluasi kredit
Pembagian risiko kredit
Perhitungan kebutuhan kredit
Negosiasi kredit
Rekomendasi kredit oleh pejabat
perekomendasi
Putusan kredit oleh pejabat yang
mempunyai kewenangan memutuskan
kredit
Pencairan kredit oleh pejabat yang
berwenang mencairkan
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
55
Berdasarkan gambar di atas, tahapan-tahapan pemberian kredit
dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Tahapan prakarsa dan analisa permohonan kredit
Tahapan prakarsa dan analisa kredit dilakukan oleh Pejabat
Pemrakarsa Kredit, yang meliputi beberapa kegiatan berikut:
a. Kegiatan prakarsa permohonan kredit
Kegiatan tahap ini antara lain adalah penerimaan
permohonan kredit dari nasabah atau memprakarsai
permohonan kredit, baik untuk permohonan kredit baru,
perpanjangan kredit, perubahan jumlah kredit, maupun
penyelesaian kredit. Pejabat pemrakarsa kredit kemudian
melakukan kegiatan pencairan informasi selengkap-lengkapnya
dari berbagai sumber mengenai pemohon untuk menunjang
analisa terhadap prinsip 5C.
Pre screening/ tahap awal 1. Calon debitur termasuk target pasar
2. Calon debitur termasuk kelompok yang dapat dilayani
3. Jenis usaha tidak dilarang 4. Jenis usaha termasuk dalam
rencana pemasaran tahunan
Pengumpulan data untuk analisa 5C
1. Character 2. Capacity 3. Capital 4. Condition of economy 5. Collateral
Pengumpulan data pendukung 1. Laporan penilaian jaminan 2. Laporan kelayakan usaha 3. Laporan kegiatan audited
Tabel 3. 1 tahapan kegiatan prakarsa kredit
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
56
Prosedur permohonan kredit kepegawaian suatu bank berlaku
beberapa ketentuan. Untuk alur ketentuan kredit kepegawaian pada
PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso adalah sebagai
berikut :
Gambar 3. 3. Alur prosedur permohonan kredit kepegawaian
Calon nasabah mengajukan
formulir permohonan kredit
Formulir yang telah di isi harus dapat rekomendasi
dari pejabat atau bendahara perusahaan
setempat
Setelah mendapat rekomendasi, formulir di serahkan ke kantor PD BPR BKK Tasikmadu untuk kemudian diteliti
kebenarannya.
pembayaran kredit
melewati pemotongan
gaji pegawai oleh
bendahara gaji sebesar
jaminan
Permohonan kredit dilengkapi
1. Foto copy KTP
2. Foto copy KK (Kartu Keluarga)
3. Materai (sebanyak 2 lembar)
4. Foto copy surat nikah
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
57
b. Kegiatan analisa dan evaluasi kredit
Berdasarkan data dan informasi yang diperoleh dari
Pejabat Pemrakarsa, maka langkah selanjutnya adalah
melakukan analisis dan evaluasi tingkat risiko kredit. Analisa dan
evaluasi kredit dituangkan dalam format yang telah ditetapkan
oleh bank dan disesuaikan jenis kreditnya. Dalam analisis
tersebut mencakup informasi sebagai berikut:
1) Identitas pemohon, antara lain : nama pemohon, domisili,
bentuk usaha, jenis usaha, legalitas usaha, dan sebagainya.
Informasi ini dimasudkan untuk melihat gambaran awal
tentang penanggung jawab atas pengolahan dana.
2) Tujuan permohonaan kredit, mencakup : jumlah kredit, obyek
yang dibiayai, jangka waktu kredit dan alasan kebutuhan
kredit.
3) Riwayat hubungan bisnis dengan bank, mencakup : saat
hubungan, bidang hubungan bisnis, nilai transaksi bisnis dan
kualitas hubungan bisnis.
c. Perhitungan kebutuhan kredit
Perhitungan kebutuhan kredit dimaksudkan untuk
mengetahui secara pasti kredit yang benar-benar dibutuhkan
oleh pemohon, hal ini dimaksudkan agar tidak terjadi kelebihan
kredit yang digunakan, atau terjadi kekurangan kredit sehingga
usaha tidak berjalan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
58
d. Pembagian risiko kredit
Dalam upaya mengurangi risiko kredit yang harus
ditanggung, bank membagi risiko tersebut dengan perusahaan
asuransi, yaitu dengan melakukan asuransi kredit, asuransi
kerugian, maupun asuransi jiwa debitur.
e. Negosiasi kredit
Setelah kegiatan pengumpulan informasi, analisa dan
evaluasi kredit serta kebutuhan besarnya kredit telah dilakukan,
langkah berikutnya adalah mengkaji aspek kekuatan, kelemahan
dan identifikasi risiko yang merupakan kesimpulan dari seluruh
analisa kredit. Kesimpulan tersebut mencakup hal-hal sebagai
berikut : Pejabat Pemrakarsa Kredit dapat menyimpulkan bahwa
usaha debitur yang akan dibiayai mempunyai kemampuan untuk
mengembalikan pinjaman, identifikasi risiko-risiko, serta
melakukan antisipasi terhadap risiko.
2. Tahapan pemberian rekomendasi kredit
Rekomendasi kredit dibuat oleh Pejabat Perekomendasi Kredit
berdasarkan analisa/ evaluasi yang dibuat oleh pemrakarsa kredit.
Rekomendasi kredit merupakan suatu kesimpulan dari analisa dan
evaluasi atas proposal kredit yang disajikan oleh Pejabat Pemrakarsa
Kredit. Rekomendasi harus secara jelas menguraikan kekuatan dan
kelemahan serta identifikasi risiko yang akan mempengaruhi
kemampuan pemohon untuk memenuhi angsuran yang telah
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
59
dijadwalkan. Dalam membuat rekomendasi kredit, Pejabat
Rekomendasi Kredit harus memastikan bahwa tidak ada
kebijaksanaan dan prosedur kredit yang dilanggar serta tidak ada
masalah hukum. Apabila perekomendasi kredit telah merasa yakin
atas rekomendasinya serta paket kredit telah lengkap, selanjutnya
menyerahkan paket kredit tersebut kepada pejabat pemutus dan
mempertahankan pendapatnya apabila diperlukan.
3. Tahapan pemberian putusan kredit
Pemberian putusan kredit hanya dapat dilakukan oleh Pejabat
Pemutus Kredit atau komite kredit yang diberikan kewenangan
memutus kredit oleh Direksi Bank. Sebelum memberikan putusan
kredit, Pejabat Pemutus Kredit harus memeriksa dan meneliti
kelengkapan paket kredit. Pemberian putusan kredit tersbut dilakukan
oleh Pejabat Pemutus Kredit dan dilakukan secara tertulis serta
dibuktikan dengan membubuhkan tanda tangan pada formulir putusan
kredit. Apabila putusan kredit telah diberikan, selanjutnya paket kredit
tersebut diserahkan kepada bagian administrasi kredit untuk
dipersiapkan hal-hal sebagai berikut :
a. Memberikan surat penawaran putusan kredit kepada pemohon
yang memuat struktur dan tipe kredit serta syarat-syarat dan
ketentuan yang harus dipenuhi nasabah. Surat penawaran
tersebut harus dicantumkan batas waktu untuk memberikan
persetujuan/ penolakan. Apabila dalam batas waktu tang telah
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
60
diberikan tersebut pemohon tidak memberikan jawaban, maka
permohonan kredit yang sudah memperoleh persetujuan
dianggap batal. Apabila pemohon menyetujui persyaratan dan
ketentuan yang terkandung dalam surat penawaran putusan,
maka pemohon harus menandatangani surat putusan tersebutdi
atas materei dan mengembalikan ke bank.
b. Mempersiapkan dokumen perjanjian kredit sebagai perjanjian
pokok. Perjanjian kredit dapat dibuat sesuai risiko kredit menurut
judgement pejabat pemutus dengan cara notarial, maupun di
bawah tangan baik berupa surat perjanjian kredit, surat
pengakuan utang, surat persetujuan pinjam uang, maupun surat
perjanjian kontra pegawai.
c. Mempersiapkan dokumen perjanjian pengikatan agunan
dimaksudkan untuk mendukung atau menjamin perjanjian
pokoknya.
d. Mempersiapkan dokumen untuk pencairan.
4. Tahapan persetujuan pencairan kredit
Pencairan dapat dilakukan setelah instruksi pencairan kredit
ditandatangani oleh pejabat yang berwenang, yaitu petugas
administrasi kredit sebagai pembuat instruksi dan disetujui oleh
pimpinan unit kerja yang bersangkutan.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
61
1. Kelebihan Dan Kekurangan Prosedur Kredit Kepegawaian yang
Diterapkan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso
Seperti pada perusahaan dalam mengenal dan mempelajari
suatu permasalahan, maka sudah menjadi latar apabila suatu
permasalahan yang sedang dibahas tersebut mempunyai kelebihan
dan kekurangan dan alangkah lebih baiknya hal tersebut jangan
digunakan sebagai pematah semangat dalam segala langkah yang
kita hadapi, melainkan hal tersebut kita gunakan sebagai tantangan
untuk menambah daya kreatifitas dan skill dalam mencapai sasaran
pembangunan. Dan untuk memahami kelebihan dari prosedur
penyaluran kredit tersebut, dapat kita jelaskan sebagai berikut :
a. Sosialisasi yang dilakukan petugas PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso dilakukan secara teratur serta disampaikan
secara jelas sehingga mudah dipahami prosedurnya oleh pegawai
perusahaan yang ingin mengajukan kredit.
b. PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso memberikan syarat
pengajuan kredit yang mudah kepada pegawai dan kelengkapan
prosedur kredit yang tidak berbelit-belit. Kelengkapan itu meliputi :
surat permohonan kredit, pembahasan kredit, surat kuasa potong
gaji, buku tabungan wajib, kartu pinjaman dan kitir pinjaman,
laporan penilaian jaminan, adendum perjanjian kredit apabila
terdapat penggantian barang jaminan, aspek analisa usaha serta
perjanjian kredit.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
62
c. Pengumpulan data 5C secara lengkap, teliti dan terperinci oleh
pegawai PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso. Penelitian
tersebut meliputi:
1) Meneliti riwayat hidup calon pemohon kredit.
2) Meneliti reputasi calon pemohon di lingkungan usahanya.
3) Menilai dana atau modal yang dimiliki calon pemohon kredit.
4) Meneliti latar belakang pendidikannya.
5) Menilai sejauh mana keterampilan dan kemampuan calon
pemohon kredit dalam menjalankan dan mengelola usahanya.
6) Menilai agunan yang diserahkan calon pemohon kredit dimana
penilaian ini meliputi jenis jaminan, lokasi, bukti kepemilikan,
dan status hukumnya.
d. Melakukan penelitian secara lengkap tentang analisa kredit dari
beberapa aspek diantaranya :
1) Aspek yuridis yang meliputi : legalitas badan usaha, legalitas
usaha, legalitas permohonan kredit dan legalitas barang
jaminan.
Hal yang perlu diteliti adalah :
a) Keabsahan pendirian perusahaan
b) Penelitian mengenai ijin usaha
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
63
c) Meneliti bukti-bukti kepemilikan barang yang di ajukan
sebagai agunan
d) Meneliti surat kuasa menjaminkan dari pemilik barang
agunan apabila dalam hal ini barang tersebut bukan milik
pemohon kredit.
e) Meneliti status kepemilikan atas agunan baik agunan utama
atau tambahan harus dijelaskan apakah secara yuridis dapat
dilaksanakan pengikatan secara notariil.
2) Aspek pemasaran meliputi : produk dan jasa yang akan
dipasarkan, rencana pemasaran produk, strategi pemasaran
yang ditempuh, keadaan pemasaran saat ini, dan target
pemasaran
Hal yang perlu diteliti adalah :
a) Segmen pasar yang dituju.
b) Barang yang dihasilkan merupakan barang jadi atau
setengah jadi.
c) Penilaian volume pemasaran suatu barang atau jasa melalui
pengukuran suatu keseimbangan antara volume penawaran
dan permintaan
d) Strategi pemasaran yang akan ditempuh.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
64
e) Biaya yang dianggarkan untuk kegiatan promosi dan
pemenuhan permintaan cukup memadai atau tidak.
f) Sarana pemasaran yang dimiliki cukup memadai atau tidak
g) Sistem pemasaran yang digunakan apakah langsung atau
melalui distributor serta tunai atau kredit
h) Meneliti pemasaran yang direncanakan pemohon kredit
meliputi jumlah, cara yang ditempuh serta daerah
pemasaran.
i) Meneliti perkembangan ekonomi/ keuangan didalam negeri
perkembangan teknologi dan perkembangan harga.
j) Meneliti apakah target pemasaran yang telah dibuat akan
dapat dicapai oleh nasabah atau tidak.
3) Aspek teknis meliputi : lingkup analisis aspek teknis dan proses
analisis aspek teknis
Hal yang perlu diteliti adalah
a) Meneliti lokasi usaha apakah memenuhi syarat kebutuhan
untuk mendukung keberhasilan usaha atau tidak
b) Meneliti pengalaman usaha dalam melaksanakan usaha-
usaha serta reputasi pemohon kredit dalam dunia usaha.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
65
c) Meneliti ada atau tidaknya fasilitas pemeliharaan yang
meliputi kondisi peralatan, cara penggunaan serta jauh
dekatnya usaha pemeliharaan.
e. Pelaksanaan secara intensif tentang persyaratan pencairan kredit.
Pelaksanaan tersebut antara lain :
1) Meminta pemohon kredit untuk memberikan contoh tanda
tangan pada kartu specimen tanda tangan sebagai orang yang
berhak/ berwenang menerima kredit
2) Apakah pemohon telah mengajukan aplikasi/ surat permohonan
yang di tandatangani oleh pemohon sesuai dengan contoh
pada kartu specimen atau tidak
3) Apakah penilaian jaminan dilakukan secara objektif dengan
memintakan bantuan perusahaan asuransi atau perusahaan
penilai lainnya.
4) Apakah nilai jaminan telah memenuhi syarat minimum sesuai
ketentuan atau tidak.
f. Dalam pelaksanaanya, petugas PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso dengan rutin mengevaluasi serta melakukan
pengawasan kredit. Pendekatan yang digunakan yaitu :
1) Mengecek kebenaran seluruh keterangan ataupun data serta
laporan yang disampaikan nasabah dengan membandingkan
jumlah dan kondisinya secara fisik
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
66
2) Melihat dan meneliti keadaan usaha nasabah meliputi kapasitas
produksi, omzet penjualan, tingkat kesibukan kerja serta
ramainya pembeli dibagian penjualan yang dilakukan dengan
wawancara langsung dengan debitur mengenai aktifitas usaha
ataupun wawancara dengan pelanggannya.
Sedangkan untuk kekurangan dari prosedur kredit di masyarakat
tersebut yaitu sebetulnya hanya sebagian saja. Karena itulah sangat
diperlukan kedisiplinan dan kesadaran yang tinggi diantara para pegawai
yang akan meminta kredit di BPR BKK termasuk PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso. Hal ini dapat dilihat dari berkurangnya
permintaan kredit pada lembaga kredit-kredit yang lain seperti pegadaian,
dan pelepas uang (lembaga kredit informal).
Kekurangan dari prosedur kredit tersebut antara lain :
a. Dalam proses sosialisasi, petugas PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso kurang memperhatikan hal-hal sebagai
berikut:
1) Calon pemohon yang diberitahu apakah termasuk target pasar
atau tidak.
2) Calon pemohon termasuk kelompok yang dapat dilayani atau
tidak.
3) Jenis usaha yang akan dibiayai termasuk dalam rencana
pemasaran tahunan atau tidak
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
67
b. Kurang lengkapnya surat-surat tentang prosedur kredit seperti surat
pernyataan bahwa pemohon juga meminjam kredit pada bank lain.
Hal ini dapat memberatkan kehidupan calon pemohon kredit atau
dalam hal ini adalah pegawai karena pada umumnya bank
menetapkan besar angsuran kredit adalah 30% dari gaji pegawai.
c. Kurangnya penelitian bank to bank information untuk mendukung
informasi mengenai bonafiditas dan reputasi serta karakter calon
pemohon kredit.
d. Kurangnya pengecekan mengenai data-data keuangan, data usaha
dan barang agunan yang akan diserahkan kepada PD. BPR BKK
Tasikamadu Cabang Ngargoyoso.
e. Kurang cepatnya perolehan informasi tentang pemohon kredit
dalam pelaksanaan kerja sehingga tindakan koreksi juga kurang
cepat dilakukan.
f. Petugas PD. BPR BKK Tasikamadu Cabang Ngargoyoso kurang
mendidik nasabah untuk selalu menyampaikan laporan kepada
bank tentang seluruh kegiatan sesuai dengan kenyataanya.
g. Kurangnya pengawasan fisik rutin dan pemeriksaan mendadak
mengenai usaha yang dibiayai serta jaminan kredit untuk
memastikan bahwa :
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
68
1) Kondisi jaminan apakah masih baik atau tidak.
2) Jumlah jaminan sesuai dengan yang telah diperjanjikan dalam
perjanjian kredit atau tidak.
3) Lokasi jaminan dari segi komersial cukup strategis dan
ekonomis atau tidak
4) Nilai jaminan tersebut masih bisa mengcover kreditnya atau
tidak
5) Pengecekan bahwa jaminan tidak dikuasai pihak lain.
Sebab kedisiplinan dan kesadaran yang tinggi dilingkungan
pegawai serta untuk para petugas PD. BPR BKK ini, akan secara tidak
langsung menambah lancarnya sirkulasi kegiatan dana perkreditan
yang ada pada PD. BPR BKK Tasikamadu Cabang Ngargoyoso.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
69
2. Kendala Yang Dihadapi dan Cara Yang Ditempuh PD. BPR BKK
Tasikmadu Cabang Ngargoyoso Dalam Penyaluran Kredit
Kepegawaian
Sebagaimana dihadapi badan usaha umumnya, PD. BPR BKK
Tasikmadu juga menghadapi beberapa problematik dalam hal
penyaluran kredit kepegawaian.
Adapun kendala dalam prosedur penyaluran kredit kepegawaian
tersebut adalah sebagai berikut :
1. Adanya self dealing atau tindak kecurangan dari aparat
pengelola kredit tentang kelengkapan prosedur kredit yang harus
dipenuhi pemohon kredit.
2. Kebijakan perkreditan yang kurang baik pada bank dan
perusahaan yang bersangkutan. Sehingga pegawai dapat
meminjam dengan persyaratan yang kurang lengkap sekalipun.
3. Adanya sikap ceroboh, lalai dan menggampangkan dari
pengelola prosedur perkreditan.
4. Kurangnya hubungan yang baik dengan bendahara perusahaan.
Sehingga bank kurang informasi tentang pemohon kredit dari
perusahaan tersebut.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
70
Adapun cara yang ditempuh PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso adalah sebagai berikut :
1. Menjalin kerjasama yang baik kepada perusahaan serta bendahara
yang menangani gaji pegawai sehingga dapat mempermudah
pengelolaan tentang permohonan dan persyaratan kredit.
2. Meningkatkan kebijakan antara pihak bank dengan pihak
perusahaan dalam masalah prosedur kredit. Sehingga prosedur
tersebut tidak memberatkan para pegawai perusahaan dami upaya
pengajuan permohonan kredit yang mudah, murah dan mengarah.
3. Memberikan peringatan kepada pegawai apabila terdapat
kecurangan dan kecerobohan dalam mengelola prosedur kredit
tersebut.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
71
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
Dari hasil penelitian terhadap PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso seperti yang telah diungkapkan penilis dimuka, maka dapat
diambil kesimpulan sebagai berikut :
1. Prosedur pemberian kredit yang diterapkan PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso yang meliputi pra prngajuan kredit, prakarsa dan
analisa permohonan kredit, pemberian rekomendasi kredit, pemberian
putusan kredit, dan pencairan kredit sudah berjalan sesuai aturan
yang berlaku. Hanya dirasa dalam proses perumusan kredit itu, jangka
waktu terlalu lama dan terlalu panjang sehingga hal tersebut
dikeluhkan para pegawai sebagai pemohon kredit.
2. Berdasarkan penelitian yang telah saya lakukan dengan
mengevaluasi tentang prosedur pemberian kredit kepegawaian yaitu,
PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso memiliki managemen
pengelolaan tentang prosedur pemberian kredit yang baik serta
bertanggung jawab dalam pengelolaan prosedur kredit tersebut. Hal
ini dibuktukan dengan banyaknya kelebihan-kelebihan mengenai
prosedur kredit yang diterapkan PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang
Ngargoyoso.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
72
3. Prosedur pemberian kredit pegawai di PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso dalam praktik pelayanannya terdapat kelebihan
dan kekurangannya. Pertama terdapat kelebihan pada prosedurnya
yaitu mudah dipahami, sosialisasi yang dilakukan petugas PD. BPR
BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso dilakukan secara teratur serta
disampaikan secara jelas sehingga mudah dipahami prosedurnya oleh
pegawai perusahaan yang ingin mengajukan kredit, pengumpulan
data 5C secara lengkap, teliti dan terperinci, melakukan penelitian
secara lengkap tentang analisa kredit serta rutin mengevaluasi serta
melakukan pengawasan kredit. Hal ini menjadi keuntungan tersendiri
bagi PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso karena prosedur
tersebut sangat bermanfaat daripada prosedur pada bank lain
sehingga dapat menarik nasabah untuk memohon kredit di PD. BPR
BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
B. Saran
Masih adanya beberapa hambatan-hambatan yang ada khususnya
dalam prosedur pemberian kredit pegawai, maka penulis memberikan
saran yang mungkin berguna bagi peningkatan PD. BPR BKK Tasikmadu
Cabang Ngargoyoso untuk kemajuan perusahaan dalam rangka
membantu pendapatan bagi para pegawai dan menata perekonomian
antara lain :
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
73
1. Petugas PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso dalam
melakukan sosialisasi hendaknya lebih memperhatikan tentang hal-
hal sebagai berikut:
a. Calon pemohon yang diberitahu apakah termasuk target pasar
atau tidak.
b. Calon pemohon termasuk kelompok yang dapat dilayani atau
tidak.
c. Jenis usaha yang akan dibiayai termasuk dalam rencana
pemasaran tahunan atau tidak
2. Memeriksa dengan teliti kelengkapan tentang prosedur kredit tersebut
sehingga tidak ada dokumen yang dengan sengaja atau tidak,
dokumen tersebut tidak dicantumkan ataupun diabaikan begitu saja
oleh pegawai PD. BPR BKK Tasikmadu Cabang Ngargoyoso.
3. Melakukan pengecekan bank to bank information agar dapat
memperoleh bonafiditas, reputasi serta karakter tentang pemohon
kredit dan pengecekan mengenai data-data keuangan, data usaha
dan barang agunan secara lengkap.
4. Melakukan analisis kredit, pemberian realisasi kredit sebaiknya
dilakukan pelayanan one day service secara cepat, cermat, dan tepat.
5. Melakukan pengawasan fisik rutin dan pemeriksaan mendadak
mengenai usaha yang dibiayai serta jaminan kredit.