DIAGRAMA DE FLUJO -...
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TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-02-P03/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P03-G01/REV.00
Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”
Inicio
Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta
Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las FDD
45
Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación
Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos
Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados
Anuncio
Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos
Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria
Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja
Ficha de depósito
Fin del
procedimiento
Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema
Glosa
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-03-P04/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P04-G01/REV.00
Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación
Inicio
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada
Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo
55
Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema
Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado
Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático
Plan de trabajo
Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas
Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo
Pone en operación el programa informático
Requisición
Fin del
procedimiento
Capacita al personal que operará el programa informático
PI
Realiza mantenimiento periódico del programa informático
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 14/01/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y
Presupuesto de Ingresos Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-01-P01/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P01-G01/REV.00
Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los PLIYPI emitida por el SAF
Inicio
Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades
Solicita a DYEP que generan ingresos sus PTCYT, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos
22
Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los PLIYPI y la instrucción para que proceda a formularlos
Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos
Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las PTCYT, así como de los NCDR enviados por las DYEP que generan ingresos
Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Elabora calendario de actividades para la formulación de los PLIYPI y turna al Subtesorero para su aprobación por el TM
Formula proyecto de Presupuesto de Ingresos 1
Formula proyecto de Ley de Ingresos
Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la BPI del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
Actualiza la base de datos de recaudación
Oficio de solicitud Proyecto de Ley Ingresos
Proyecto Presupuesto
Calendario
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y
Presupuesto de Ingresos Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-01-P01/REV.00
05-03DIN-P01-G01/REV.00
Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión
23
Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros
1
Fin del
procedimiento
Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión
Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal
Se reúne con el TM y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la CHPYC para su dictamen
Oficios envío
C
C
Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión
Turna PLIYPI al Tesorero Municipal para su dictamen por la CHPYCP y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al CE para su aprobación
Elabora oficio de envío al ISAF de los PLIYPI para su posterior aprobación por el CE y turna al TM para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al CE
D
D Envía al ISAF los PLIYPI para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación
Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-03-P05/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P05-G01/REV.00
Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
Inicio
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado
Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
66
Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
Plan de trabajo
Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
Aprueba el servicio informático
Pone en operación el equipo de cómputo
Requisición
Fin del
procedimiento
Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
SI
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación
Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-03-P05/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P05-G01/REV.00
Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
Inicio
Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado
Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
65
Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
Plan de trabajo
Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
Aprueba el servicio informático
Pone en operación el equipo de cómputo
Requisición
Fin del
procedimiento
Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
SI
TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos Código del procedimiento: 05-
03/03DIN-02-P02/REV.00
A
B A
B
05-03DIN-P02-G01/REV.00
Realiza diariamente la apertura del programa de cobro
Inicio
Verifica en el sistema de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar
Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate
35
Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago
Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar
Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente
Programa de cobro
Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago
Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar
Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos
Recibo de pago
Fin del
procedimiento
Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente
Carpeta de ingresos
2
Introducción
El Manual de Procedimientos de la Dirección de Ingresos de la Tesorería Municipal
forma parte del proceso de modernización que impulsa el Ayuntamiento de Guaymas
y es un instrumento administrativo que permite establecer los procesos de los cuales
se desprenden las actividades realizadas por dicha unidad administrativa, precisando
las responsabilidades que le corresponden a la misma en cada una de las etapas de
ejecución.
El manual comprende seis capítulos, siendo el primero la presente introducción, el
segundo contiene el objetivo del mismo, el tercero la red de procesos de la
Dirección de Ingresos, el cuarto la lista maestra de documentos, el quinto los
procedimientos desarrollados por la referida unidad administrativa y el sexto la
bibliografía consultada para la elaboración del documento,
Cabe señalar que este documento deberá actualizarse en la medida que se
presenten modificaciones en su contenido, en la normatividad establecida, en la
estructura orgánica de la Dirección de Ingresos o en algún otro aspecto que influya
en la operatividad de la misma.
4
Objetivo El presente Manual de Procedimientos tiene como objetivo servir de instrumento
de apoyo en el funcionamiento y mejora institucional, al compendiar en forma
ordenada, secuencial y detallada las operaciones realizadas por la Dirección de
Ingresos de la Tesorería Municipal, atendiendo a la misión del Ayuntamiento de
Guaymas.
9
Fecha: 13/02/2015
Hojas: 1 de 2
03 DIRECCIÓN DE INGRESOS
CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN
(dd/mm/aa) 05-RP-03DIN/REV.00
Red de Procesos
00
13/02/15
PROCEDIMIENTOS
05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
00
13/02/15
05-03/03DIN-02-P02/REV.00
Recaudación de Ingresos
00
13/02/15
05-03/03DIN-02-P03/REV.00
Concentración y depósito de la captación diaria
00
13/02/15
05-03/03DIN-03-P04/REV.00
Elaboración de programas para el sistema de recaudación
00
13/02/15
05-03/03DIN-03-P05/REV.00
Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas
00
13/02/15
ANEXOS
05-03DIN-P01-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
00
13/02/15
05-03DIN-P02-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de Ingresos
00
13/02/15
LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA
Tesorería Municipal
10
Fecha: 13/02/2015
Hojas: 2 de 2
03 DIRECCIÓN DE INGRESOS
CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN
(dd/mm/aa) 05-03DIN-P03-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento concentración y depósito de la captación diaria
00
13/02/15
05-03DIN-P04-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento elaboración de programas para el sistema de recaudación
00
13/02/15
05-03DIN-P05-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas
00
13/02/15
LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA
Tesorería Municipal
13
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Formular los proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos del Municipio de Guaymas para su envío el Congreso del Estado en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales.aplicables
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Dirección de Ingresos
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos
IV. DEFINICIONES
TM: Tesorero Municipal DI: Dirección de Ingresos CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública CE: Congreso del Estado SAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización PLIYPI: Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuestos de Ingresos DYEP: Dependencias y Entidades Paramunicipales PTCOT: Propuestas de Tasas, Cuotas o Tarifas NCDR: nuevos Conceptos de Recaudación
BPI: Base de Presupuestación del Ingresos
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS
1. Los proyecto de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán formularse de acuerdo a la guía emitida por el ISAF 2. Las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como los nuevos conceptos de recaudación que remitan las dependencias y entidades que generen ingresos deberán ser analizadas y ser suficientemente justificadas o soportadas para poder ser incluidas en el proyecto de ley de ingresos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
14
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
VII. PRODUCTOS
1. Proyecto de Ley de Ingresos 2. Proyecto de Presupuesto de Ingresos
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública 3. Ayuntamiento de Guaymas
IX. INDICADORES
N° de proyectos de ley de ingresos enviados/Total de proyectos de ley de ingresos formulados N° de proyectos de presupuestos de ingresos enviados/Total de proyectos de presupuestos de ingresos formulados
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-03DIN-P01-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Director de Ingresos - Recibir del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el ISAF, así como reunirse con él para revisarla y recibir las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para proceder a su formulación - Elaborar el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlo al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal - Revisar las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades, así como solicitar a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como los conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos, así como revisar, analizar y elaborar el soporte o justificación de las propuestas enviadas y formular el proyecto de Ley de Ingresos - Realizar el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
15
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
- Actualizar la base de datos de recaudación ,así como aplicar los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos y formular el proyecto - Integrar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlos al Subtesorero para su primera revisión, así como reunirse con el mismo para tal efecto y efectuar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión - Turnar los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal, así como reunirse con los mismos para tal efecto y realizar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión - Turnar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación, así como elaborar el oficio para su envío al ISAF para tal efecto y turnar el mismo al Tesorero Municipal para su firma y enviar los proyectos una vez firmado el oficio
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1.Recepción y análisis de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Director de Ingresos
1.1.Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
1.2.Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
1.3. Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que proceda a formularlos
2. Elaboración de calendario de actividades
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
16
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Director de Ingresos
2.1. Elabora calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal
Calendario de actividades
“Una vez aprobado el calendario de actividades”
3. Revisión de Ley de Ingresos del ejercicio anterior
3.1. Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior
4.Solicitud, revisión, análisis y soporte de propuestas para la Ley de Ingresos
4.1. Solicita a dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos
Oficio de solicitud de tasas, cuotas y tarifas
4.2. Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos
5. Formulación del proyecto de Ley de Ingresos
5.1. Formula proyecto de Ley de Ingresos Proyecto de Ley de Ingresos
6. Análisis y proyecciones para la formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos
6.1. Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
7. Actualización de la base de datos de recaudación
7.1. Actualiza la base de datos de recaudación
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
17
Ente Público
05 Hoja No. 5 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
8. Aplicación de los métodos presupuestales para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos
Director de Ingresos
8.1. Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos
9. Formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos
9.1. Formula proyecto de Presupuesto de Ingresos
Proyecto de Presupuesto de Ingresos
10. Integración y revisión de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
10.1. Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión
10.2. Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros
10.3. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión
10.4. Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal
10.5 Se reúne con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
18
Ente Público
05 Hoja No. 6 de 6
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Director de Ingresos
10.6. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión
10.7. Turna proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación
“Una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al
Congreso del Estado ”
11. Envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Director de Ingresos
11.1.Elabora oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turna al Tesorero Municipal para su firma
Oficio de envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
“Una vez firmado el oficio”
11.2. Envía al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya
Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
20
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 Fecha de elaboración: 13/02/15
No. Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1 Calendario de actividades
Papel y Electrónico
Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos
2
Oficio de solicitud de tasas, cuotas y tarifas
Papel y Electrónico
Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos
3 Proyecto de Ley de Ingresos
Papel y Electrónico
Coordinador de Programación y Presupuesto
1 año
Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto
4
Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Papel y Electrónico
Coordinador de Programación y Presupuesto
1 año
Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto
5
Oficio de envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Papel y Electrónico
Coordinador de Programación y Presupuesto
1 año
Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
.
.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
22
Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de
Ingresos 1
23
Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de
Ingresos 2
25
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 1 de 3
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibió del Subtesorero la copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
2
Se reunió con el Subtesorero para la revisar copia de la guía para la formulación delos proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
3
Se recibió del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que se procediera a formularlos
4
Se elaboró el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnó al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal
5
Se revisaron las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades
6
Se solicitaron a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos
7
Se revisaron, analizaron y elaboraron el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos
8 Se formuló el proyecto de Ley de Ingresos
9
Se realizó el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal
10 Se actualizó la base de datos de recaudación
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
26
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 2 de 3
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
11
Se aplicaron los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos
12 Se formuló el proyecto de Presupuesto de Ingresos
13
Se integraron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnaron al Subtesorero para su primera revisión
14
Se reunió con el Subtesorero para la primera revisión que incluyera los aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros
15
Se realizaron los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión
16
Se turnaron los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal
17
Se reunió con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
18
Se realizaron los cambios y correcciones a que hubiera lugar resultado de la última revisión
19
Se turnaron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación
20
Se elaboró el oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turnó al Tesorero Municipal para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al Congreso del Estado
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
27
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 3 de 3
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
21
Se envió al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
29
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Recaudar los ingresos de conformidad con loa autorizado en la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del municipio .
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Dirección de Ingresos
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de recaudación de ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos
IV. DEFINICIONES
TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos LIYPI: Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos RP: Recibo de Pago
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS
1. De todo pago que se reciba deberá emitirse el recibo correspondiente y entregar el original al contribuyente y la copia deberá integrarse a la carpeta de ingresos del mes de que se trate
VII. PRODUCTOS
1. Recibo de pago
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal
IX. INDICADORES
Nº de recibos de pago entregados/Total de recibos de pago emitidos
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
30
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00
XI. ANEXOS
05-03DIN-P02-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Cajero General - Realizar diariamente la apertura del programa de cobro, así como verificar el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente - Archivar las copias de los recibos de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente Cajero - Presionar el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago, así como recibir del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago - Verificar en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar, así como proporcionar al éste el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate - Recibir del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar, así como verificar dicho importe - Imprimir recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregar original al contribuyente para que verifique los datos
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1. Apertura del programa de cobro
Cajero General 1.1.Realiza diariamente la apertura del programa de cobro
Programa de cobro (Disco duro)
1.2. Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente
2. Recepción del contribuyente
Cajero
2.1. Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
31
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00
Cajero 2.2. Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago
3. Verificación de datos en el sistema
3.1. Verifica en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar
3.2. Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate
4. Recepción del pago del contribuyente
4.1. Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar
4.2. Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar
5. Impresión y entrega de recibo de pago
5.1. Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos
Recibo de pago
Cajero General 5.2. Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente
Carpeta de ingresos
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya
Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
33
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02-P02/REV.00 Fecha de elaboración: 13/02/15
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1 Sistema de cobro (Disco duro)
Electrónico Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
2 Recibo de pago Papel y Electrónico
Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
3 Carpeta de ingresos
Papel Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
37
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P02/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1 Se realizó diariamente la apertura del programa de cobro
2
Se verificó el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente
3
Se presionó el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tenía que pasar para realizar su pago
4
Se recibió del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago
5
Se verificaron en el programa de cobro los datos que proporcionó el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar
6
Se proporcionó al contribuyente el importe que tenía que pagar del crédito fiscal de que se trataba
7
Se recibió del contribuyente el importe al que ascendía el crédito fiscal a pagar
8
Se verificó que el importe recibido del contribuyente fuera al que ascendía el crédito fiscal a pagar
9
Se imprimió el recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregó el original al contribuyente para que verificara los datos
10
Se archivó la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
39
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Concentrar y depositar en instituciones bancarias los ingresos recaudados diariamente a fin de que sean custodiados y generen rendimientos financieros
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Dirección de Ingresos
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de concentración y depósito de la recaudación diaria desarrollados por la Dirección de Ingresos
IV. DEFINICIONES
TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos IB. Instituciones Bancarias FDD: Fichas de Depósito
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS
1. El Cajero General deberá asegurarse que las fichas de depósito bancarias estén selladas y firmadas de recibido una vez realizados los depósitos correspondientes en la institución bancaria
VII. PRODUCTOS
1. Depósito bancario
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal
IX. INDICADORES
Nº de depósitos bancarios realizados/Total de depósitos bancarios concentrados
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
40
Ente Público
05 Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00
XI. ANEXOS
05-03DIN-P03-G01/REV.00. Diagrama de flujo Concentración y depósito de la recaudación diaria Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Cajero General - Realizar la pausa en al atención al contribuyente e instalar en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio” . - Realizar el conteo del efectivo y los documentos recaudados - Revisar la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación, así como distribuir el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos y elaborar las fichas de depósito correspondientes - Enviar los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito - Recibir del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos, así como revisarlas y resguardarlas para sumarlas al corte de caja - Realizar el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldar el sistema
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1. Realización de pausa para concentrar la Recaudación para depósito
Cajero General
1.1.Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”
Anuncio con leyenda “Fuera de Servicio”
2. Conteo de la recaudación
2.1. Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados
3. Revisión y distribución de la recaudación en las cuentas bancarias
3.1. Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación
3.2. Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
41
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 02
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00
Cajero General 3.3. Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta
Ficha de depósito
4. Envío de depósitos a la institución bancaria
4.1. Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito
5. Recepción, revisión y resguardo de las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido
5.1. Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos
5.2. Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria
5.3. Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja
6. Suma de fichas de depósito selladas y firmadas de recibido al corte de caja
6.1. Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema
Glosa de recaudación
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Belén Cristina Urbina Celaya
Jefe de Departamento de Ingresos
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
43
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02-P03/REV.00
Fecha de elaboración: 13/02/15
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Anuncio con leyenda “Fuera de Servicio”
Papel o Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
2 Ficha de depósito Papel Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
3
Glosa de recaudación diaria
Papel y Electrónico
Cajero General 1 año
Archivo del Departamento de Ingresos
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
47
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-02-P03/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se realizó la pausa en al atención al contribuyente e instaló en la caja de la que iba a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”
2
Se realizó el conteo del efectivo y los documentos recaudados
3
Se revisó la lista de las cuentas a las que se tenían que depositar la recaudación
4
Se distribuyó el monto recaudado en las cuentas que aplicaban los depósitos
5
Se elaboraron las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta
6
Se enviaron los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contuviera el efectivo, los documentos y las fichas de depósito
7
Se recibieron del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos
8
Se revisaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria
9
Se resguardaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja
10
Se realizó el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldó el sistema
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
49
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Elaborar programas para la operación eficiente del sistema de recaudación
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Dirección de Ingresos
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de elaboración de programas para el sistema de recaudación desarrollados por la Dirección de Ingresos
IV. DEFINICIONES
TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos PI: Programa Informático SR: Sistema de Recaudación
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS
1. Los programas deberán ser elaborados en base a una evaluación de las necesidades informáticas del sistema de recaudación 2. Sólo se adquirirá nuevo equipo de cómputo cuando la evaluación de las necesidades informáticas así lo determine
VII. PRODUCTOS
1. Programa informático
VIII. CLIENTE(S)
1. Órganos de la Dirección de Ingresos
IX. INDICADORES
Nº de programas informáticos instalados/Total de programas informáticos elaborados
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
50
Ente Público
05 Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
XI. ANEXOS
05-03DIN-P04-G01/REV.00. Diagrama de flujo elaboración de programas para el sistema de recaudación Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Director de Ingresos - Identificar la necesidad informática para el sistema de recaudación - Evaluar la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático, así como revisar cada uno de éstos programas para definir cuál solventa de mejor manera el problema - Enviar requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada Jefe de Departamento de Informática - Elaborar el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas - Proceder a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo, así como realizar la prueba del mismo por un tiempo determinado - Aprobar la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo, así como ponerlo en operación - Capacitar al personal que operará el programa informático - Realizar el mantenimiento periódico del programa informático
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1. Identificación y evaluación de la necesidad informática para el sistema de recaudación
Director de Ingresos
1.1. Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación
1.2. Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático
1.3. Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema
2. Elaboración de plan de trabajo
Jefe de Departamento de Informática
2.1. Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas
Plan de trabajo
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
51
Ente Público
05 Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
3. Adquisición de nuevo equipo de cómputo
Director de Ingresos
3.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada
Requisición para adquisición de equipo de cómputo
4. Elaboración y prueba del programa
Jefe de Departamento de Informática
4.1. Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo
Programa informático
4.2. Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado
5. Aprobación y operación del programa
5.1. Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo
5.2. Pone en operación el programa informático
6. Capacitación del personal para la operación del programa
6.1. Capacita al personal que operará el programa informático
7. Mantenimiento del programa
7.1. Realiza mantenimiento periódico del programa informático
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de
Informática
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
53
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
Fecha de elaboración: 13/02/15
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1 Plan de trabajo Papel y Electrónico
Jefe de Departamento de Informática
1 año
Archivo del Departamento de Informática
2
Requisición para adquisición de equipo de cómputo
Papel Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos
3 Programa informático
Electrónico
Jefe de Departamento de Informática
Indefinido
Archivo del Departamento de Informática
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
57
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P04/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se identificó la necesidad informática para el sistema de recaudación
2
Se evaluó la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático
3
Se revisaron cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventaría de mejor manera el problema
4
Se elaboró el plan de trabajo para la implementación del programa que incluía costos, tiempos y formas
5
Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de fuera necesario y así lo determinara la evaluación realizada
6
Se procedió a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo
7
Se realizó la prueba del programa informático por un tiempo determinado
8
Se aprobó la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo
9 Se puso en operación el programa informático
10 S capacitó al personal que operará el programa informático
11
Se realizó el mantenimiento periódico del programa informático
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
59
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Prestar servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa para la operación n eficiente de sus sistemas .
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Dirección de Ingresos
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa desarrollados por la Dirección de Ingresos
IV. DEFINICIONES
TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos OUA: Órganos de la Unidad Administrativa SI: Servicio Informático CEC: Componentes para el Equipo de Cómputo
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS
1. Al diagnosticar un equipo para dar de baja definitiva, se deberán extraer aquellos componentes útiles y se guardarán como reserva de refacciones 2. No se podrá proponer como resultado del diagnóstico realizado adquirir componentes de equipo de cómputo cuyo costo sea igual o mayor a la adquisición de un equipo nuevo
VII. PRODUCTOS
1. Servicio informático
VIII. CLIENTE(S)
1. Órganos de la Dirección de Ingresos
IX. INDICADORES
Nº de servicios informáticos proporcionados/Total de servicios informáticos solicitados
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
60
Ente Público
05 Hoja No. 2 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
XI. ANEXOS
05-03DIN-P05-G01/REV.00. Diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Director de Ingresos - Enviar la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado Jefe de Departamento de Informática - Recibir del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de Información - Revisar la solicitud y acudir al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información - Realizar el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar - Elaborar el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático - Realizar el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido, así como las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento - Aprueba el servicio informático, así como poner en operación el equipo de cómputo - Brindar soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1. Solicitud de servicio
Jefe de Departamento de Informática
1.1. Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
Jefe de Departamento de Informática
1.2. Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
2. Análisis de la necesidad o diagnóstico del problema
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
61
Ente Público
05 Hoja No. 3 de 3
Macroproceso 03
Subproceso 03
Fecha de elaboración 13/02/15
Unidad Administrativa 03DIN
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
2.1. Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
3. Elaboración de plan de trabajo
3.1. Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
Plan de trabajo
4. Adquisición de componentes para el equipo de cómputo
Director de Ingresos
4.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado
Requisición para adquisición de componentes para el equipo de cómputo
5. Atención del servicio y prueba del equipo
Jefe de Departamento de Informática
5.1. Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
Servicio informático
5.2. Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
6. Aprobación del servicio informático
6.1. Aprueba el servicio informático
6.2. Pone en operación el equipo de cómputo
7. Soporte técnico
7.1. Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de
Informática
Lic. León Tissot López Director de Ingresos
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
63
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
Fecha de elaboración: 13/02/15
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1 Plan de trabajo Papel y Electrónico
Jefe de Departamento de Informática
1 año
Archivo del Departamento de Informática
2
Requisición para adquisición de componentes para el equipo de cómputo
Papel Director de Ingresos
1 año Archivo de la Dirección Ingresos
3 Servicio informático
Papel y Electrónico
Jefe de Departamento de Informática
1 año
Archivo del Departamento de Informática
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
65
Entra aquí diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
67
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-03-P05/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibió del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información
2
Se revisó la solicitud y acudió al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información
3
Se realizó el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar
4
Se elaboró el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático
5
Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de que fuera necesario y así lo determinaba el diagnóstico realizado
6
Se realizó el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido
7
Se realizaron las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento
8 SE aprobó el servicio informático
9 Se puso en operación el equipo de cómputo
10
Se brindó el soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
69
Bibliografía
Ley d Gobierno y Administración Municipal. Boletín Oficial del Gobierno
del Estado Edición Nº 31 de fecha 15 de octubre de 2001.
Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora. Boletín Oficial del Gobierno del Estado N° 6 de fecha 18 de julio de 2002.
Guía para la Elaboración del Manual de Procedimientos. Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora, 2013.
Presentó Validó Aprobó
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
Lic. Héctor Hernández García
Titular de Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
El Ayuntamiento de Guaymas en sesión celebrada el14 de agosto de 2015
Lic. Otto Guillermo Claussen Iberri
Presidente Municipal
Manual de Procedimientos
Dirección de Ingresos
Índice
I. Introducción 1 II. Objetivo del Manual 3 III. Red de Procesos 5 IV. Lista Maestra 8 V. Presentación de los Procedimientos 11
Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 12
Inventario de registro 19
Diagrama de flujo 21
Verificación de la ejecución del procedimiento 24
Recaudación de ingresos 28
Inventario de registro 32
Diagrama de flujo 34
Verificación de la ejecución del procedimiento 36
Concentración y depósito de la recaudación diaria 38
Inventario de registro 42
Diagrama de flujo 44
Verificación de la ejecución del procedimiento 46
Elaboración de programas para el sistema de recaudación 48
Inventario de registro 52
Diagrama de flujo . 54
Verificación de la ejecución del procedimiento 56
Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa 58
Inventario de registro 62
Diagrama de flujo 64
Verificación de la ejecución del procedimiento 66
Bibliografía 68
Fecha de
elaboraciónHojas
13/02/2015 1/2
No Macroproceso No. de revisión Código de la Red
01 Planeación 00 05-RP-03DIN/REV.00
02 Control y evaluación
03 Ingresos
04 Egresos
05 Catastro
06 Ejecución fiscal
07 Gestión administrativa
FACULTADNº. MACRO
PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR
A 03 01
Formulación de la Ley
de Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Alta
dirección1
Director de
Ingresos
Ley y
Presupuesto para
la captación de
ingresos
N° de leyes de ingresos
presentadas/Total de leyes
de ingresos formuladas
N° de presupuestos de
ingresos
presentados/Total de
presupuestos de ingresos
formulados
1
Formulación de los
Proyectos de Ley de
Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Proyecto de Ley de
Ingresos
Proyecto de
Presupuesto de
Ingresos
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Ayuntamiento
de Guaymas
N° de proyectos de ley de
ingresos enviados/Total de
proyectos de ley de ingresos
formulados
N° de proyectos de
presupuestos de ingresos
enviados/Total de proyectos
de presupuestos de
ingresos formulados
02 Recaudación Operativo 2Director de
Ingresos
Ingresos para el
financiamiento del
gasto público
Nº de pagos recibidos/Total
de cobros efectuados 2 Captación de lngresos Recibo de pago
Tesorero
Municipal
Contribuyente
Nº de recibos de pago
entregados/Total de recibos
de pago emitidos
Operativo 2Director de
Ingresos
Depósitos para el
resguardo de la
recaudaxción de
ingresos
Nº de depósitos de
ingresos resguardados en
institicionres bancarias
/Total de depósitos de
ingresos remitidos a las
instituciones bancarias
3
Concentración y
dèposito de la
recaudación diaria
Déposito bancarioTesorero
Municipal
Nº de depósitos bancarios
realizados/Total de
depósitos bancarios
concentrados
Operativo 2Director de
Ingresos
Cuenta pública
para la eveluación
Nº de cuentas públicas
aprobadas/Total de
cuentas públicas
integradas
4Integración de la
Cuenta PúblicaCuenta Pública
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Ayuntamiento
de Guaymas
Nº de cuentas públicas
enviadas/Total de cuentas
públicas integradas
A Ingresos 1 Alta
B 2 Normal
C
3 Baja
DAuditoría interna
EEjecución fiscal
F
G
H
F
PR. Prioridad
Contabilidad y control
del ejercicio
presupuestal
Egresos
Catastro
Planeación y
programación
Administración y
evaluación
Información
CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD
Egresos
Contabilidad y control
del ejercicio
presupuestal
Clave de la Unidad Administrativa
03DIN
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
Fecha de
elaboraciónHojas
13/02/2015 1/2
No Macroproceso No. de revisión Código de la Red
01 Planeación 00 05-RP-03DIN/REV.00
02 Control y evaluación
03 Ingresos
04 Egresos
05 Catastro
06 Ejecución fiscal
07 Gestión administrativa
FACULTADNº. MACRO
PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR
A 03 01
Formulación de la Ley
de Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Alta
dirección1
Director de
Ingresos
Ley y
Presupuesto para
la captación de
ingresos
N° de leyes de ingresos
presentadas/Total de leyes
de ingresos formuladas
N° de presupuestos de
ingresos
presentados/Total de
presupuestos de ingresos
formulados
1
Formulación de los
Proyectos de Ley de
Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Proyecto de Ley de
Ingresos
Proyecto de
Presupuesto de
Ingresos
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Ayuntamiento
de Guaymas
N° de proyectos de ley de
ingresos aprobados/Total de
proyectos de ley de ingresos
formulados
N° de proyectos de
presupuestos de ingresos
aprobados/Total de
proyectos de presupuestos
de ingresos formulados
02 Recaudación Operativo 2Director de
Ingresos
Ingresos para el
financiamiento del
gasto público
Nº de pagos recibidos/Total
de cobros efectuados 2
Recaudación de
lngresos Recibo de pago
Tesorero
Municipal
Nº de recibos de pago
entregados/Total de recibos
de pago emitidos
Operativo 2Director de
Ingresos
Depósitos para el
resguardo de la
recaudaxción de
ingresos
Nº de depósitos de
ingresos resguardados en
institicionres bancarias
/Total de depósitos de
ingresos remitidos a las
instituciones bancarias
3
Concentración y
déposito de la
recaudación diaria
Depósito bancarioTesorero
Municipal
Nº de depósitos bancarios
realizados/Total de
depósitos bancarios
concentrados
A Ingresos 1 Alta
B 2 Normal
C
3 Baja
DAuditoría interna
EEjecución fiscal
F
G
H
F
PR. Prioridad
CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD
Egresos
Contabilidad y control
del ejercicio
presupuestal
Clave de la Unidad Administrativa
03DIN
Contabilidad y control
del ejercicio
presupuestal
Egresos
Catastro
Planeación y
programación
Administración y
evaluación
Información
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal
Dirección de Ingresos
Fecha de
elaboraciónHojas
13/02/2015 2/2
No Macroproceso No. de revisión Código de la Red
01 Planeación 00 05-RP-03DIN/REV.00
02 Control y evaluación
03 Ingresos
04 Egresos
05 Catastro
06 Ejecución fiscal
07 Gestión administrativa
FACULTADNº. MACRO
PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR
A 03 03Servicios de
informáticaSoporte 2
Director de
Ingresos
Programas
informáticos para
la recaudación
Nº de programas
informáticos en
operación/Total de
programas informáticos
implementados
4
Elaboración de programas
para el sistema de
recaudación
Programa
informático
Órganos de la
Dirección de
Ingresos
Nº de programas
informáticos instalados/Total
de programas informáticos
elaborados
Soporte 2Director de
Ingresos
Servicios para la
operación
eficiente del
sistema de
recaudación
Nº servicios del sistema de
recaudación atendidos/Total
des servicios del sistema
de recaudación requeridoss
5
Prestación de Servicios
Informáticos a los órganos
de la Unidad
Administrativa
Servicio informático
Órganos de la
Dirección de
Ingresos
Nº de servicios informáticos
proporcionados/Total de
servicios informáticos
solicitados
Elaboró: Validó
Clave de la Unidad Administrativa
03DIN
Director de Ingresos
Subtesorero
Tesorero Municipal
Revisó
Lic. León Tissot lópez C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal