Département des finances Septembre 2003 ETAT DU VALAIS BUDGET 2004.
-
Upload
gascon-constant -
Category
Documents
-
view
107 -
download
2
Transcript of Département des finances Septembre 2003 ETAT DU VALAIS BUDGET 2004.
DépartementDépartementdes des financesfinances
Septembre 2003Septembre 2003
ETAT DU VALAISETAT DU VALAIS
BUDGET 2004BUDGET 2004
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004 APERCU GENERAL
Compte Budget Budget Ecarts
Compte de fonctionnement 2002 2003 2004 en mios en %
Recettes 2'001.8 2'061.6 2'117.8 56.2 2.7
Dépenses 1'820.7 1'853.1 1'961.8 108.7 5.9
Marge d'autofinancement 181.1 208.5 156.0 -52.5
Amortissements 161.2 203.2 152.8 -50.4
Excédent de charges ou de revenus 19.9 5.3 3.2 -2.1
Compte des investissements
Investissements nets 148.5 176.5 155.8 -20.7 -11.7
Excédent de financement 32.6 32.0 0.2 -31.8
Degré d'autofinancement 122.0% 118.1% 100.1%
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Compte de fonctionnement 2002 2003 2004 en mios en %
Recettes 2'001.8 2'061.6 2'061.6
Impôts 63.4Patentes et concessions 13.1Parts aux recettes fédérales -59.5 Subventions acquises 26.7Augmentations diverses 12.5
Total recettes 2'001.8 2'061.6 2'117.8 56.2 2.7
Dépenses 1'820.7 1'853.1 1'853.1 0.0
Charges du personnel 23.8
Subventions accordées 70.2Divers 6.3
Total charges 1'820.7 1'853.1 1'961.8 108.7 5.9
APERCU GENERAL:Principales variations
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variations
Impôts 2002 2003 2004 en mios en %
Impôt sur PP 542.2 557.5 610.0 52.5 9.4
Impôt PM 89.8 83.0 81.7 -1.3 -1.5
Impôts fonciers 15.7 14.0 16.0 2.0 14.3
Impôts sur les gains en capital 11.1 6.0 10.5 4.5 75.0
Droits de mutation et timbre 42.3 40.6 46.2 5.6 13.7
Imp. s/success. et donations 9.7 12.0 12.0 0.0 0.0
Imp. s/propriété et dépenses 44.0 44.3 44.9 0.6 1.4
Impôt s/forces hydrauliques 62.4 66.0 65.0 -1.0 -1.5
Amendes fiscales 2.3 1.0 1.5 0.5 50.0
819.5 824.4 887.8 63.4 7.7
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTIMPOTS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Patentes et concessions 2002 2003 2004 en mios en %
Bénéfice net de la BNS 82.9 138.0 151.5 13.5
Concession des forces hydr. Rhône 5.5 5.6 5.5 -0.1
Patentes des établissements publics 3.7 2.9 3.0 0.1
Autres 4.7 4.9 4.5 -0.4
Total 96.8 151.4 164.5 13.1 0.1
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTPATENTES ET CONCESSIONS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Parts sans affectation 2002 2003 2004 en mios en %
Part sur les huiles minérales 68.7 69.3 61.1 -8.2 -11.8
Part à la taxe sur poids lourds 21.2 21.4 22.0 0.6
Part à l'impôt fédéral direct 63.6 68.0 66.0 -2.0 -2.9
Péréquation à l'IFD 145.6 173.3 138.0 -35.3 -20.4
Part à l'impôt anticipé 28.4 43.9 29.0 -14.9 -33.9
Divers 1.9 1.8 2.1 0.3 17.8
Total 329.4 377.7 318.2 -59.5 -15.7
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTPARTS SANS AFFECTATION
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Subventions acquises 2002 2003 2004 en mios en %
Assurance-maladie 118.8 120.4 131.9 11.5 9.6%
Assurances sociales 24.0 25.2 27.1 1.9 7.5%
Fonds pour l'emploi 1.0 1.3 4.3 3.1 244.0%
Loteries 20.2 14.5 22.5 8.0 55.4%
Autres 128.7 125.9 128.2 2.2 1.8%
Total 292.7 287.2 313.9 26.7 9.3%
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTSUBVENTIONS ACQUISES
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Charges de personnel 2002 2003 2004 en mios en %
Autorités, commissions, juges 24.6 25.2 25.4 0.2 1.0
Administration générale 197.0 202.8 207.9 5.2 2.5
Hôpitaux 52.9 53.1 57.3 4.2 7.9
Sécurité 60.3 62.2 62.5 0.3 0.5
Enseignement 157.7 160.6 167.9 7.3 4.6
Pont AVS 6.4 7.0 8.1 1.1 15.6
HEVS (SAS) 7.9 2.5 8.0 5.5 218.9
506.7 513.4 537.2 23.8 4.6
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES CHARGES SALARIALES PAR SECTEURS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget VariationCharges de personnel 2002 2003 2004 en mios en %
506.7 513.4 537.2 23.8 4.6
Paramètres retenus:Paramètres retenus:
11) Renchérissement ( 0.2 %)) Renchérissement ( 0.2 %)
2) Renchérissement complémentaire 2003 (0.4%)2) Renchérissement complémentaire 2003 (0.4%)
3) Réduction du coefficient de 1.1 à 0.83) Réduction du coefficient de 1.1 à 0.8
4) Ouverture de nouvelles classes 4) Ouverture de nouvelles classes
5) Création de nouveaux postes5) Création de nouveaux postes 6) Comptabilisation des salaires du SAS de la HEVs au brut6) Comptabilisation des salaires du SAS de la HEVs au brut
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES CHARGES SALARIALES
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Subventions accordées 2002 2003 2004 en mios en %Intempéries 0.1 - - Agriculture 6.4 7.7 7.5 -0.2 -2.3%
Santé publique 303.0 312.9 363.1 50.1 16.0%
Action sociale 30.6 26.9 36.2 9.3 34.7%
Fonds d'action de secours du CE 1.5 - - -
Pensions alimentaires 1.7 2.0 1.9 -0.1 -5.0%
Assurances sociales 88.6 92.8 99.4 6.6 7.1%
Forces hydrauliques 5.6 8.0 7.6 -0.5 -5.6%
Education 20.2 21.4 21.2 -0.2 -1.0%
Aide à la jeunesse 8.5 10.4 11.4 1.0 9.1%
Enseignement 194.4 195.7 180.3 -15.4 -7.8%
Formation tertiaire 11.3 11.2 13.9 2.8 24.8%
Formation professionnelle 4.1 4.7 5.5 0.8 17.1%
Fonds cantonal pour l'emploi 5.1 6.5 8.6 2.1 32.3%
Loteries 16.8 14.0 22.0 8.0 57.1%
Promotion touristique et économique 13.7 12.6 15.7 3.1 24.9%
Entreprises de transport 15.5 17.9 17.6 -0.3 -1.5%
Entretien des cours d'eau 4.3 3.5 3.7 0.2 5.7%
Forêts et paysage 3.0 2.2 2.6 0.5 21.4%
Autres subventions 6.7 7.4 9.7 2.3 31.1%
741.1 757.7 827.9 70.2 9.3%
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES SUBVENTIONS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Charges du personnel de la Compte Budget Budget Variation
scolarité obligatoire 2002 2003 2004 en mios en %
Enseignement primaire
Salaires et charges sociales 168.3 168.8 168.0 -0.8 -0.5
- récupération de salaire -0.5 -0.6 -0.5 0.1 -8.8
- part des communes -73.8 -76.0 -90.3 -14.3 18.8
93.9 92.2 77.1 -15.1 -16.3
Cycle d'orientation
Salaires et charges sociales 95.5 95.8 97.8 2.0 2.1
- récupération de salaire -0.3 -0.4 -0.3 0.1 -20.0
- part des communes -14.9 -15.0 -18.3 -3.3 22.1
80.3 80.4 79.2 -1.2 -1.5
Total 174.2 172.6 156.3 -16.3
LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES SUBVENTIONS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
EVOLUTION DE LA MARGE D’AUTOFINANCEMENT
7047 54
104
71
139 130 127140
241
152
184209
156
181
0
50
100
150
200
250
300
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
mios
EVOLUTION DE LAMARGE D’AUTOFINANCEMENT
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Budget 2004 Ecart
Investissements Compte Budget Part de Part du au
2002 2003 Brut tiers canton budget
Investissements de l'Etat 73.7 76.7 230.1 156.6 73.5 -3.2
Particip. aux invest. de tiers 82.6 85.8 155.2 73.0 82.2 -3.6
Prêts et participations -6.5 14.0 63.4 63.3 0.1 -13.9
149.8 176.5 448.7 292.9 155.8 -20.7
LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSAPERCU GENERAL
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
76.7
85.8
14
73.5
82.2
0.1
-30
-10
10
30
50
70
90
110
en
mio
s
2003 2004Investiss. propres Invest. tiers Prêts et part.
REPARTITION DES INVESTISSEMENTS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
149.3 149.3
187.1
152.7
176.1193.0
145.7 145.3
164.4
198.2193.1 212.4
196.0
155.6171.2
155.8
0
50
100
150
200
250
90 91 93 95 97 99 2001 2003
Evolution des dépenses nettes d'investissement de 1990 - 2004 (en mios de francs)
EVOLUTION DES INVESTISSEMENTSNETS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Investissements de l'Etat 2002 2003 2004 en mios en %
Terrains non bâtis -0.2 0.0 0.0
Routes nationales 6.9 8.0 6.3 -1.6 -20.5
Routes cantonales 31.6 27.0 30.8 3.8 14.1
Rhône 0.9 2.4 3.0 0.6 25.0
Immeubles d'enseignement 13.9 10.5 7.4 -3.1 -29.7
Immeubles de service 4.4 8.2 8.2 0.0 0.4
Immeubles et établissements 3.0 4.7 4.9 0.2 4.2
Centres d'entretien 0.1 0.0 0.1 0.1
Mobilier, machines et vhc 11.7 15.0 12.5 -2.5 -16.9
Autes investissements 1.3 0.9 0.2 -0.7 -73.8
73.7 76.7 73.5 -3.2 -4.2
LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES INVESTISSEMENTS DE L’ETAT
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget VariationSubventions aux investissements 2002 2003 2004 en mios en %
Abornements et mensurations -0.4 1.5 2.3 0.8 53.3Agriculture 8.2 7.9 7.4 -0.5 -6.1 Santé 34.7 34.4 32.0 -2.4 -7.1 Action sociale 3.4 3.7 3.8 0.1 2.2Energie 0.3 0.6 0.7 0.0 6.3Education - Valais-Université 0.5 - - - Aide à la jeunesse 0.2 0.3 0.3 0.0 0.0Enseignement 6.0 6.0 6.0 0.0 0.0Feu et protection civile 0.0 0.0 0.3 0.3 0.0Plans d'aménagement 0.5 0.5 0.4 -0.0 -4.4 Promotion économique 0.2 0.5 0.4 -0.1 -11.1 Encouragement au logement 5.6 6.4 6.0 -0.4 -5.5 Entreprises des transports -0.7 1.8 1.2 -0.6 -34.9 Correction de torrents 2.6 6.0 5.5 -0.5 -8.3 Bâtiments 1.2 1.4 1.6 0.1 10.2Fonds de protection des sites 2.7Forêts 7.5 7.1 7.2 0.1 1.4Protection de l'environnement 8.8 7.7 7.1 -0.6 -7.2
81.3 85.8 82.2 -4.0 -4.7
LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES SUBVENTIONS AUX TIERS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
Compte Budget Budget Variation
Prêts et participations 2002 2003 2004 en mios
Prêts aux FMV - - -10.0 -10.0
Crédits LIM 23.2 15.3 9.2 -6.1
Avances pour encour. logements -0.2 -0.2 -0.1 0.1
Crédit agricole -5.5 1.0 0.7 -0.3
Prêts d'honneur 0.4 1.8 0.9 -0.9
Prêts aux transports publics 4.8 5.7 8.1 2.4
Crédit forestier 0.7 -0.1 0.0 0.1
Prêts aux hôpitaux 3.2 -9.4 -8.8 0.6
Assurance chômage -35.0 - - -
Crossair 1.5 0.0 0.0 0.0
Autes 0.5 0.0 0.1 0.1
-6.5 14.0 0.1 -13.9
LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES PRETS ET PARTICIPATIONS
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
47
2535
59
37
9689
7771
125
8494
122 118
100
0
20
40
60
80
100
120
140
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
%
EVOLUTION DE DEGRE D’AUTOFINANCEMENT (1990 - 2004)
Taux moyenTaux moyen
78.6 %78.6 %
Taux recommandéTaux recommandé
80%- 100%80%- 100%
EVOLUTION DUDEGRE D’AUTOFINANCEMENT
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004
EVOLUTION DE L’INSUFFISANCE DE FINANCEMENT (1983-2004)EVOLUTION DE L’INSUFFISANCE DE FINANCEMENT (1983-2004)
-6.1 4.1
-18.1
-0.9 -1.5 -7.9
-19
-78.9
-140.1
-98.8
-72.5
-121.6
-6.4
-15.6
-37.4
-57.8
48.2
-33.6
-11.8
32.6 32
0.2
-180
-140
-100
-60
-20
20
60
1983 1985 1987 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003
1983 à 1989 = 7 ans1983 à 1989 = 7 ans-49.4 mios-49.4 mios
1990 – 1994 = 5 ans1990 – 1994 = 5 ans-511.9 mios-511.9 mios
1995 – 2001 = 6 ans1995 – 2001 = 6 ans-114.4 mios-114.4 mios
2002 – 2004 = 3 ans2002 – 2004 = 3 ans64.8 mios64.8 mios
ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004 RESUMERESUME
PRINCIPALES CARACTERISTIQUES DU BUDGET 2004PRINCIPALES CARACTERISTIQUES DU BUDGET 2004
Total des recettesTotal des recettes 2’117.8 mios2’117.8 mios Total des dépensesTotal des dépenses 1’961.8 mios1’961.8 mios Marge d’autofinancementMarge d’autofinancement 156.0 mios 156.0 mios Excédent de revenusExcédent de revenus 3.2 mios 3.2 mios Investissements netsInvestissements nets 155.8 mios 155.8 mios Excédent de financementExcédent de financement 0.2 mios 0.2 mios Degré d’autofinancementDegré d’autofinancement 100.1 % 100.1 %