DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI · 2019. 10. 17. · DANA PENSIUN LEMBAGA...
Transcript of DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI · 2019. 10. 17. · DANA PENSIUN LEMBAGA...
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
L A P O R A N K E U A N G A N
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018
DAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN
ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
LAPORAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2018
D A F T A R I S I
Pernyataan Pengurus
Ekshibit
Laporan Aset Neto A
Laporan Perubahan Aset Neto B
Catatan atas Laporan Keuangan C
Laporan Keuangan Tambahan :
Laporan Posisi Keuangan D
Laporan Perhitungan Hasil Usaha E
Laporan Arus Kas F
Informasi Tambahan :
Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Laporan Auditor Independen
Scanned with CamScanner
Scanned with CamScanner
Ekshibit C/1
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. UMUM
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No.KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. Peraturan Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Surat Keputuan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 mengenai Peraturan Dana Pensiun dari Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Direktorat Kelembagaan dan Informasi IKNB (Institusi Keuangan Non Bank) No.16.10.00002.DPLK pada tanggal 6 April 2016. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri berdomisili di Tamansari Parama Boutique Office Lantai 11 Jl. KH. Wahid Hasyim No. 84-88 RT/RW. 015/006 Kel . Kebon Sirih Kec. Menteng Kota Administrasi Jakarta Pusat. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2018 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan Nomor 23 tanggal 21 Januari 2019 dari Notaris Lenny Janis Ishak, SH, notaris di Jakarta Selatan, adalah sebagai berikut: 2018 2017
Ketua Dewan Pengawas : Hammam Riza Hammam Riza Dewan Pengawas : Hery Setiawan M.Anhar Ramli Dewan Pengawas : Ebbi Wibisana Azwir Arifin Dewan Pengawas : Mirza Mochtar Mirza Mochtar Dewan Pengawas : Dwi Wahyu Daryoto Dewan Pengawas : Amirsyal Umar Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Donny J. Subakti Pengurus : Daneth Fitrianto Daneth Fitrianto Pengurus : Widyaka Nusapati* Khusnun Arief
* Pengurus Bapak Widyaka Nusapati menjabat sampai 27 Desember 2018 Dewan Pengawas yang ditunjuk merupakan perwakilan dari pendiri Dana Pensiun Lembaga Keuangan Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri) yaitu PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Saiful Bachri dan Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2018 dan 2017. Pengangkatan Saiful Bachri sebagai Pejabat Sementara Pelaksana Tugas berdasarkan Surat Keputusan Pengurus No.0053/AJTM/DIR/ 0817 tentang Penetapan PJS Pelaksana Tugas Pengurus DPLK Tugu Mandiri terhitung sejak 1 September 2018.
Ekshibit C/2
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. GAMBARAN UMUM PROGRAM PENSIUN
DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No.S0774/AJTM/DIR/0316 tanggal 17 Maret 2016 dan telah memperoleh Pengesahan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No.KEP-19/NB.1/2015 tanggal 6 April 2016.
Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu.
Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku.
Syarat kepesertaan DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah sebagai berikut:
Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu mendaftar pada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.
Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan mempunyai penghasilan sendiri.
Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau menuntut haknya terhadap DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.
Jumlah peserta aktif pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing berjumlah 50.747 dan 47.370 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2018 dan 2017 masing-masing berjumlah 3.013 orang dan 3.680 orang.
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a. Dasar Penyusunan
Prinsip kebijakan akuntansi yang diadopsi dalam penyusunan laporan keuangan dinyatakan dalam Catatan 3. Kebijakan tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk setiap tahun penyajian, kecuali dinyatakan lain.
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata uang fungsional DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.
Laporan keuangan ini telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK).
Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No.PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya.Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas.
Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga mensyaratkan manajemen DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri untuk menggunakan pertimbangan dalam menerapkan kebijakan akuntansi DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Hal-hal dimana pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat dalam penyusunan laporan keuangan beserta dampaknya diungkapkan dalam Catatan 4.
Ekshibit C/3
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
Laporan keuangan telah disusun berdasarkan biaya historis, kecuali untuk hal-hal dibawah ini
(lihat kebijakan akuntansi terkait untuk penjelasan lebih rinci):
Instrumen keuangan - nilai wajar melalui laporan laba rugi
Instrumen keuangan – tersedia untuk dijual
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Standar baru, revisi dan interpretasi yang telah diterbitkan, dan yang akan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2018 namun tidak berdampak material terhadap laporan keuangan adalah sebagai berikut: - Amandemen PSAK 2 “Laporan Arus Kas – Prakarsa Pengungkapan”
- Amandemen PSAK 13, “Properti Investasi – Pengalihan Properti Investasi”
- PSAK 15 (Penyesuaian), “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”
- Amandemen PSAK 16, “Aset Tetap – Agrikultur: Tanaman Produktif”
- Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan
untuk Rugi yang Belum Direalisasi”
- Amandemen PSAK 53 “Pembayaran Berbasis Saham – Klasifikasi dan Pengukuran
Transaksi Pembayaran Berbasis Saham”
- PSAK 67 (Penyesuaian), “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”
- PSAK69 “Agrikultur”
- PSAK 111, “Akuntansi Wa’d”
b. Perubahan Pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan Interpretasi Standar
Akuntansi Keuangan
Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, manajemen sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan amandemen standar berikut yang telah diterbitkan, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai 1 Januari 2018 adalah sebagai berikut:
- ISAK 33, “Transaksi Valuta Asing dan Imbalan Dimuka”
- Amandemen PSAK 15 “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama: Kepentingan
Jangka Panjang pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”
- Amandemen PSAK 62 “Kontrak Asuransi”
- PSAK 71, “Instrumen Keuangan”
- Amandemen PSAK 71, “Instrumen Keuangan: Fitur Percepatan Pelunasan dengan
Kompensasi Negatif”
- PSAK 72, “Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan”
- PSAK 73, “Sewa”
Ekshibit C/4
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
Penundaan
Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 “Perjanjian Konstruksi Real Estat” dan PPSAK 7 “Pencabutan PSAK 44: Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat paragraf 08 (b)”, yang sebelumnya berlaku efektif pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.
c. Pernyataan Kepatuhan
Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan bentuk dan susunan laporan keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (PSAK).
d. Mata Uang Asing
Transaksi yang terjadi pada entitas dalam mata uang selain mata uang lingkungan ekonomi utama di mana entitas tersebut beroperasi (mata uang fungsional) diakui dengan menggunakan kurs ketika transaksi tersebut terjadi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing ditranslasikan dengan menggunakan kurs pada tanggal pelaporan. Perbedaan nilai tukar yang terjadi ketika mentranslasikan ulang aset dan liabilitas moneter yang belum diselesaikan diakui langsung dalam laba rugi, kecuali pinjaman dalam mata uang asing yang digunakan sebagai lindung nilai terhadap investasi neto pada operasi luar negeri, yang mana perbedaan nilai tukar ini diakui dalam penghasilan komprehensif lain dan diakumulasi dalam cadangan nilai tukar mata uang asing bersama dengan perbedaan nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang operasi luar negeri.
Keuntungan dan kerugian nilai tukar yang terjadi karena pentranslasian ulang aset keuangan moneter tersedia untuk dijual diperlakukan sebagai komponen terpisah dari perubahan nilai wajar dan diakui dalam laba rugi. Tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan
keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.
Keuntungan dan kerugian nilai tukar atas aset keuangan non-moneter tersedia untuk dijual membentuk secara keseluruhan keuntungan atau kerugian yang diakui terkait instrumen keuangan tersebut.
Ketika aktivitas usaha luar negeri dilepaskan, perbedaan kumulatif nilai tukar diakui dalam cadangan nilai tukar mata uang asing terkait dengan operasi tersebut sampai dengan tanggal pelepasan dialihkan dalam laporan penghasilan komprehensif sebagai bagian dari keuntungan atau kerugian pelepasan.
Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2018 dan 2017, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri tidak terdapat transaksi dan saldo dalam mata uang asing.
Ekshibit C/5
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
e. Investasi
Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi
dinyatakan sebagai berikut:
1. Tabungan pada bank, deposito berjangka dan deposito on call dicatat berdasarkan nilai
nominal.
2. Sertifikat deposito pada bank berdasar nilai tunai.
3. Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia berdasar nilai pasar.
4. Saham yang tercatat di bursa efek dinyatakan dengan mempergunakan informasi harga
penutupan terakhir di bursa efek.
5. Surat Berharga Negara dinyatakan menurut:
- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut,penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional; atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal Surat Berharga Negara memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
6. Obligasi dinyatakan menurut:
- Nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhirdi bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut,penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional;atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost),yaitu dalam hal Obligasi memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value)dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
7. Reksa Dana yang terdiri dari:
- Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap,Reksa Dana campuran,dan Reksa Dana saham berdasar nilai aktiva bersih;
- Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan,dan Reksa Dana indeks berdasar nilai aktiva bersih;
- Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas berdasarkan nilai aktiva bersih;
- Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia berdasar nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di Bursa Efek Indonesia.
8. Medium Term Notes (MTN) berdasar: - Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah
memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional. Dalam hal tidak terdapat nilai wajar dari lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga efek yang telah diakui secara internasional maka menggunakan nilai dari penilai yang terdaftar di OJK; atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi dengan suku bunga efektif (amortized cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai penebusan tetap (fixed redemption value) dan diperoleh untuk dipadukan dengan kewajiban pembayaran manfaat pensiun, atau bagian spesifik dari program pensiun.
Ekshibit C/6
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
e. Investasi (Lanjutan)
9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA) di nyatakan menurut:
- Nilai pasar dinyatakan dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir di bursa efek di Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai pasar tersebut, penilaian menggunakan nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga penilaian harga efek yang telah memperoleh izin usaha dari OJK atau lembaga penilaian harga
efek yang telah diakui secara internasional.
10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dinyatakan berdasarkan nilai pasar untuk yang diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia,
sedangkan untuk yang tidak diperdagangkan dinilai berdasarkan nilai aktiva bersih.
11. Kontrak Opsi Saham yang diperdagangkan pada Bursa Efek di Indonesia dinyatakan berdasarkan nilai pasar dengan menggunakan informasi harga penutupan terakhir pada
Bursa Efek di Indonesia
12. Repurchase Agreement (REPO) berdasarkan biaya perolehan efek yang diamortisasi
dengan suku bunga efektif (amortized cost).
13. Penempatan langsung pada saham di Indonesia berdasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang terdaftar pada OJK dan penempatan langsung pada saham di luar negeri bedasarkan nilai yang ditetapkan penilai independen yang mendapatkan lisensi dari otoritas dimana penempatan tersebut dilakukan.
14. Investasi pada tanah, bangunan, tanah dan bangunan di Indonesia dinyatakan sebesar nilai wajar yang ditetapkan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK.
Surat Berharga Negara, obligasi korporasi dan sukuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia yang dinilai berdasar amortized cost harus didukung dengan dokumen tertulis. Penilaian atas jenis investasi penempatan langsung dan tanah dan/atau bangunan di Indonesia dilakukan oleh penilai independen yang terdaftar pada OJK paling sedikit 1 (satu) kali dalam
3(tiga) tahun.
Ketentuan dasar penilaian jenis investasi dana pensiun diatas termasuk juga untuk jenis
investasi yang menggunakan prinsip syariah.
Selisih antara harga perolehan dan nilai wajar tiap jenis investasi, di laporan posisi keuangan dicatat pada Selisih Penilaian Investasi.
Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk tabungan, deposito on call,deposito berjangka, sertifikat deposito, Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit penyertaan reksadana dinyatakan berdasarkan harga perolehan investasi penyertaan langsung pada saham dinyatakan pada harga perolehan tanpa melihat persentase kepemilikan dan investasi dalam tanah dan bangunan dinyatakan pada harga perolehan setelah dikurangi
akumulasi penyusutan.
Ekshibit C/7
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
g. Transaksi dengan Pihak Afiliasi
Hubungan afiliasi sesuai dengan Peraturan OJK Nomor 3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang investasi Dana Pensiun adalah hubungan diantara Pihak dimana:
a. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris, yang juga menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;
b. Salah satu Pihak memiliki satu atau lebih direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris, yang memiliki hubungan keluarga karena perkawinan atau keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal yang menjabat sebagai direktur atau pejabat setingkat di bawah direktur atau komisaris pada Pihak lain;
c. Salah satu Pihak memiliki wewenang untuk menunjuk atau memberhentikan direksi atau yang setara dari Pihak lain; atau
d. Salah satu Pihak secara langsung atau tidak langsung mengendalikan, dikendalikan, atau di bawah satu pengendalian Pihak lain kecuali pengendalian dimaksud oleh Pemerintah Republik Indonesia, yang meliputi namun tidak terbatas pada:
1. Salah satu Pihak memiliki sekurang – kurangnya 25% (dua puluh lima per seratus) saham Pihak lain atau merupakan pemegang saham terbesar;
2. Salah satu Pihak merupakan kreditur terbesar dari Pihak yang lain; 3. Salah satu Pihak mempunyai hak suara pada Pihak lain yang lebih dari 50%
(lima puluh per seratus) berdasarkan suatu perjanjian; atau 4. Salah satu Pihak dapat mengendalikan operasional, pengawasan, atau
pengambilan keputusan baik langsung maupun tidak langsung, atas hak untuk mengatur dan menentukan kebijakan finansial dan operasional pihak lain berdasarkan anggaran dasar, anggaran rumah tangga, atau perjanjian.
h. Pembayaran Manfaat Pensiun
Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo.Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.
i. Pengakuan Pendapatan dan Beban
Pendapatan investasi dari bunga deposito berjangka, obligasi, surat pengakuan hutang dan sewa diakui sesuai dengan periode yang sudah berjalan. Pendapatan dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen diterima. Keuntungan atau kerugian yang timbul atas penjualan investasi diakui pada saat transaksi.
Beban diakui sesuai pada saat terjadinya, dengan menggunakan dasar akrual.
Ekshibit C/8
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
j. Pajak Penghasilan
Pajak Penghasilan (PPh) Dana Pensiun dihitung dari laba kena pajak, yaitu laba yang telah disesuaikan dengan peraturan perpajakan yang berlaku.Dana Pensiun tidak melakukan penangguhan pajak (deferred tax) atas perbedaan waktu pengakuan pendapatan dan beban antara laporan keuangan untuk tujuan komersial dan fiskal. Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat (3) huruf g dan h, iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan, bukan objek pajak penghasilan. Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan: i. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada
bank di Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;
ii. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau
iii. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.
k. Sumber Ketidak pastian Estimasi dan Penggunaan Pertimbangan
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.
4. KEBIJAKAN PENDANAAN
a. Sumber Pendanaan Pensiun
luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada Entitas dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta sendiri, pemberi kerja atas nama peserta, peserta dan pemberi kerja atas nama peserta, dan pemberi kerja.
b. Perhitungan Manfaat Pensiun
1) Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut:
Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal;
Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal.
Ekshibit C/9
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
4. KEBIJAKAN PENDANAAN (Lanjutan)
b. Perhitungan Manfaat Pensiun (Lanjutan)
Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.
Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.
2) Kebijakan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus adalah sebagai berikut:
Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan Menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.
Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh berdasarkan ketentuan perundang-undangan di bidang Dana Pensiun.
Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.
Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.
3) Kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon
Berdasarkan Peraturan Dana Pensiun pasal 6 poin e dan f, kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon adalah sebagai berikut:
Dana Pensiun dapat mengelola Dana Pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku;
Tata cara pembayaran Dana Pesangon dapat dilakukan sesuai dengan Peraturan Perusahaan atau Perjanjian Kerja Bersama atau Kesepakatan Kerja Bersama atau ketentuan peraturan perundangan dibidang ketenagakerjaan yang berlaku di perusahaan.
Ekshibit C/10
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri Pasal 21 ayat (1) Dana Pensiun menyediakan pilihan jenis-jenis investasi yang terdiri dari:
a. Dana Pensiun dilarang menempatkan investasi, kecuali pada jenis investasi sebagai berikut :
1) Tabungan pada Bank;
2) Deposito on call pada Bank;
3) Deposito berjangka pada Bank
4) Sertifikat deposito pada Bank;
5) Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia;
6) Surat Berharga Negara;
7) Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;
8) Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia;
9) Reksa Dana yang terdiri dari;
i. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham;
ii. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan dan Reksa Dana indeks; iii. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas; iv. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di
Indonesia;
10) Medium Term Notes (MTN);
11) Efek beragun aset;
12) Dana investasi real estate berbentuk kontrak investasi kolektif;
13) Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;
14) Repurchase Agreement (REPO);
15) Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luar negeri.
b. Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk juga jenis investasi yang menggunakan prinsip syariah.
Pada Peraturan Dana Pensiun DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri pasal 21 ayat 3, dijelaskan bahwa peserta dapat memilih paket investasi yang ditawarkan oleh Dana Pensiun yang terdiri dari:
a. Dana Investasi Pasar Uang;
Dana diinvestasikan dalam denominasi Rupiah dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank :0 – 100%
- Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia :0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang :0 – 100%
- Surat Berharga Negara dengan jangka waktu kurang dari 1 tahun :0 – 100%
- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia dengan
jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun :0– 100%
Ekshibit C/11
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
b. Dana Investasi Pendapatan Tetap; Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia :20 - 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana :0 – 100%
Penyertaan Terbatas, Reksa Dana Terproteksi, dan Reksa Dana
dengan Penjaminan :0 – 100%
- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun :0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank :0 – 20%
- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) :0 – 20%
- Efek Beragun Aset :0 – 20%
- MTN :0 – 20%
c. Dana Investasi Saham; Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia :20 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Saham, Reksa Dana Indeks :0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank
serta surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia :0 – 20%
- REPO :0 - 20%
- Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia :0 - 20%
d. Dana Investasi Syariah;
Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Deposito pada bank-bank Syariah : 20 - 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%
- Saham Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%
- Obligasi/Sukuk Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%
e. Dana Investasi US Dolar; Dana diinvestasikan dalam denominasi Dolar Amerika Serikat dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau Sertifikat Deposito pada bank : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang berdenominasi
Dolar Amerika Serikat yang diterbitkan dan tercatat di Indonesia : 0 – 100%
Ekshibit C/12
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
f. Dana Investasi Campuran;
Dana diinvestasikan dengan komposisi:
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%
- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%
- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Saham : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap : 0 – 100%
- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan
oleh Bank Indonesia : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Penyertaan Terbatas : 0 – 100%
- Unit penyertaan Reksa Dana Indeks : 0 – 100%
- Dana Investasi Real Estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 100%
- Efek Beragun Aset : 0 – 100%
g. Dana Investasi Khusus Dana diinvestasikan sesuai dengan arahan investasi dari pemberi kerja dan hanya dapat diinvestasikan dengan minimum dana sebesar Rp 10.000.000.000. Pilihan atas paket investasi sebagaimana dijabarkan dalam Peraturan Dana Pensiun pasal 21 ayat (4), dilakukan saat mendaftar dan disampaikan kepada Dana Pensiun, dengan cara sebagai berikut:
1) Dana diinvestasikan 100% pada:
i. Dana Investasi Pasar Uang, atau
ii. Dana Investasi Pendapatan Tetap, atau
iii. Dana Investasi Saham, atau
iv. Dana Investasi Syariah, atau
v. Dana Investasi US Dollar, atau
vi. Dana Investasi Campuran, atau
vii. Dana Investasi Khusus
2) Dana dapat diinvestasikan dalam kombinasi dari 5 (lima) pilihan paket investasi yang tersedia (paket i - v) dengan menetapkan presentase kombinasi (kelipatan 5) dan jumlah keseluruhan harus berjumlah 100% kecuali Dana Investasi Campuran.
3) Kecuali bagi peserta yang diikutsertakan oleh Pemberi Kerja dimana Pemberi Kerja menentukan pilihan paket Dana Investasi Khusus sendiri bagi peserta.
Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut:
1) Full Discretionary Method
Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri untuk memperoleh hasil investasi yang optimal.
Ekshibit C/13
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. KEBIJAKAN INVESTASI (Lanjutan)
g. Dana Investasi Khusus (Lanjutan)
Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut: (Lanjutan)
2) Advisory Method
Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta.
3) Paket Investasi
Dari jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola oleh DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan/atau efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.
Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi dan PT Bahana TCW Investment Management sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 22).
6. PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN TAHUN BERJALAN Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:
2018 2017
Manfaat Pensiun Normal 259.961.568.405 197.861.952.284
Manfaat Pensiun Dipercepat 367.025.980.675 182.371.649.262
Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 4.973.321.393 8.230.311.655
Jumlah 631.960.870.472 388.463.913.201
Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:
2018 2017
Akumulasi iuran 508.185.928.324 326.164.043.912
Hasil usaha 123.774.942.148 62.299.869.289
Jumlah 631.960.870.472 388.463.913.201
Ekshibit C/14
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PORTOFOLIO INVESTASI
Portofolio investasi DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar. a. Berdasarkan Jenis Investasi
Rp % Rp %
Deposito Berjangka 564.222.000.000 24,58 1.584.682.000.000 64,75
Obligasi 926.277.801.574 40,35 442.567.752.409 18,08
Surat Berharga Negara 477.493.111.740 20,80 184.232.624.268 7,53
Saham 100.857.159.262 4,40 104.369.553.771 4,27
Unit Penyertaan Reksa Dana 198.731.286.251 8,66 92.192.631.664 3,77
Sukuk 27.716.984.043 1,21 39.254.614.250 1,60
Jumlah 2.295.298.342.870 100 2.447.299.176.362 100
20172018
b. Pendapatan Investasi
2018 2017
Bunga/Bagi Hasil
Deposito Berjangka 69.414.686.842 100.331.981.873
Obligasi 56.896.156.258 31.327.054.924
Surat Berharga Negara 27.954.371.495 13.918.503.517
Sukuk 1.719.659.719 2.915.569.004
Sub jumlah 155.984.874.314 148.493.109.318
Dividen 6.401.698.424 4.095.539.807
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Unit Penyertaan Reksa Dana 1.371.992.205 12.451.688.281
Saham 10.071.016.924 6.778.959.299
Surat Berharga Negara 850.281.364 (659.286.151)
Obligasi (316.306.935) (779.750.833)
Sukuk 40.191.254 -
Sub jumlah 12.017.174.812 17.791.610.596
Jumlah 174.403.747.550 170.380.259.721
Ekshibit C/15
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PORTOFOLIO INVESTASI (Lanjutan)
c. Beban Investasi per Jenis Investasi
2018 2017
Deposito Berjangka 1.414.388.961 3.090.820.668
Obligasi 2.595.954.831 1.377.929.505
Surat Berharga Negara 1.489.094.774 751.586.210
Saham 637.978.421 653.082.860
Unit Penyertaan Reksadana 478.013.556 183.307.726
Sukuk 104.996.896 161.845.472
Jumlah 6.720.427.439 6.218.572.441
8. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
2018 2017
Akumulasi Iuran
Saldo Awal 2.037.966.483.123 832.744.415.610
Mutasi Tahun Berjalan
Iuran Pensiun (Catatan 17) 407.837.794.339 1.556.438.206.280
Manfaat Pensiun (508.185.928.324) (326.164.043.912)
Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto 53.312 (9.489.440)
Penarikan Iuran (Catatan 18) (23.404.715.792) (25.042.605.415)
Jumlah Akumulasi Iuran 1.914.213.686.658 2.037.966.483.123
Hasil Usaha
Saldo Awal 350.673.511.631 258.832.911.711
Mutasi Tahun Berjalan
Hasil Usaha 154.881.193.580 154.339.108.287
Manfaat Pensiun (123.774.942.148) (62.299.869.289)
Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (221.745.352) (198.639.078)
Jumlah Hasil Usaha 381.558.017.711 350.673.511.631
Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja
Saldo Awal 15.054.082.155 15.145.963.237
Mutasi Tahun Berjalan
Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Neto Jumlah (320.036.786) (91.881.082)
Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 14.734.045.369 15.054.082.155
Jumlah 2.310.505.749.738 2.403.694.076.909
Ekshibit C/16
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI , SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT
Nilai wajar / Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi
Deposito Berjangka 564.222.000.000 564.222.000.000 -
Obligasi 929.549.937.737 926.277.801.574 (3.272.136.163)
Surat Berharga Negara 482.231.577.556 477.493.111.740 (4.738.465.816)
Unit Penyertaan Reksa Dana 193.864.615.742 198.731.286.251 4.866.670.511
Saham 89.798.346.380 100.857.159.262 11.058.812.883
Sukuk 31.777.354.889 27.716.984.043 (4.060.370.846)
Jumlah 2.291.443.832.304 2.295.298.342.870 3.854.510.569
2018
Nilai wajar / Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Tercatat Investasi
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -
Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743
Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383
Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 92.192.631.664 5.701.160.209
Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213
Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614
Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162
2017
Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2018 dan 2017 adalah sebagai berikut:
2018 2017
Saldo awal 49.998.868.162 12.905.190.145
Peningkatan (Penurunan) tahun berjalan (46.144.357.588) 37.093.678.017
Saldo akhir 3.854.510.574 49.998.868.162
Ekshibit C/17
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan)
Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut: Surat Berharga Negara
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh
Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan
Tersedia Dijual
Obligasi Negara RI Seri FR0031 11,00% 15-Nop-20 10.000.000.000 11.330.000.000 10.644.757.100
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.115.596.180
Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 13.599.462.625
Obligasi Negara RI Seri FR0053 8,25% 15-Jul-21 5.700.000.000 5.921.730.000 5.784.776.100
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 11.019.732.200
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 9.000.000.000 9.184.200.000 9.148.523.310
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.688.889.806
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 13.028.581.020
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 33.400.000.000 33.939.870.000 31.218.651.678
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 13.000.000.000 13.074.970.000 12.690.728.830
Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 12.000.000.000 11.529.570.000 10.570.440.000
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 2.000.000.000 1.980.000.000 2.011.412.040
Obligasi Negara RI Seri FR0072 8,25% 15-Mei-36 24.800.000.000 25.080.401.623 24.627.622.888
Obligasi Negara RI Seri FR0073 8,75% 15-Mei-31 2.700.000.000 2.929.500.000 2.818.568.259
Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 6.585.122.950
Obligasi Negara RI Seri FR0075 7,50% 15-Mei-38 5.000.000.000 5.090.500.000 4.594.997.050
Obligasi Negara RI Seri FR0077 8,13% 06-Okt-20 1.000.000.000 1.014.000.000 1.015.588.460
Obligasi Negara RI Seri FR0078 8,25% 15-Mei-29 7.000.000.000 7.159.500.000 7.156.893.310
Sub jumlah 173.435.000.000 177.058.809.622 172.320.343.806
2018
Nilai Wajar
Tingkat Tanggal Premi/(Diskonto)
Bunga Jatuh yang belum
Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal diamortisasi Nilai Tercatat
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 25.000.000.000 377.567.797 25.377.567.797
Obligasi Negara RI Seri FR0062 6,38% 15-Apr-42 25.000.000.000 (3.895.927.501) 21.104.072.499
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 30.000.000.000 256.565.125 30.256.565.125
Obligasi Negara RI Seri FR0072 8,25% 15-Mei-36 70.000.000.000 1.058.619.675 71.058.619.675
Obligasi Negara RI Seri FR0075 7,50% 15-Mei-38 34.000.000.000 (1.210.484.340) 32.789.515.660
SBSN Seri PBS004 6,10% 15-Feb-37 36.000.000.000 (5.650.172.341) 30.349.827.659
SBSN Seri PBS005 6,75% 15-Apr-43 35.000.000.000 (5.717.464.266) 29.282.535.734
SBSN Seri PBS012 8,88% 15-Nop-31 44.684.000.000 806.452.154 45.490.452.154
SBSN Seri PBS015 8,00% 15-Jul-47 20.000.000.000 (536.388.369) 19.463.611.631
sub jumlah 319.684.000.000 (14.511.232.066) 305.172.767.934
Jumlah 493.119.000.000 477.493.111.740
Ekshibit C/18
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan)
Surat Berharga Negara (Lanjutan)
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh
Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Harga Perolehan
Tersedia Dijual
Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,80% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.215.064.420
Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,00% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 15.054.788.750
Obligasi Negara RI Seri FR0053 8,25% 15-Jul-21 12.000.000.000 12.450.900.000 12.906.923.160
Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,50% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 12.084.645.600
Obligasi Negara RI Seri FR0056 8,38% 15-Sep-26 9.000.000.000 9.184.200.000 10.166.787.000
Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,50% 15-Mei-41 4.335.000.000 4.485.567.999 5.369.060.626
Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,25% 15-Jun-32 13.000.000.000 13.037.500.000 14.342.004.690
Obligasi Negara RI Seri FR0059 7,00% 15-Mei-27 18.000.000.000 17.715.970.000 18.940.500.000
Obligasi Negara RI Seri FR0061 7,00% 15-Mei-22 13.000.000.000 13.074.970.000 13.554.464.950
Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,13% 15-Mei-28 1.000.000.000 1.028.000.000 974.096.810
Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,38% 15-Mar-34 2.000.000.000 1.980.000.000 2.238.916.660
Obligasi Negara RI Seri FR0070 8,38% 15-Mar-24 4.000.000.000 4.250.800.000 4.449.185.840
Obligasi Negara RI Seri FR0072 8,25% 15-Mei-36 38.000.000.000 38.583.677.874 42.534.986.500
Obligasi Negara RI Seri FR0073 8,75% 15-Mei-31 2.700.000.000 2.929.500.000 3.148.795.350
Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,50% 15-Agust-32 7.000.000.000 6.816.500.000 7.408.320.500
Obligasi Negara RI Seri FR0075 7,50% 15-Mei-38 14.000.000.000 13.997.731.000 14.700.036.400
Sub jumlah 161.535.000.000 164.020.316.873 179.088.577.256
2017
Nilai Wajar
Tingkat Tanggal Premi/(Diskonto)
Bunga Jatuh yang belum
Surat Berharga Negara Per Tahun Tempo Nominal Diamortisasi Nilai Tercatat
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
SBSN RI SERI PBS004 6,10% 15-Feb-37 6.000.000.000 (855.952.988) 5.144.047.012
sub jumlah 6.000.000.000 (855.952.988) 5.144.047.012
Jumlah 167.535.000.000 184.232.624.268
DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).
Ekshibit C/19
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Deposito Berjangka
2018 2017
Rupiah
PT Bank Bukopin Tbk 134.835.000.000 359.100.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 89.390.000.000 248.350.000.000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 68.350.000.000 256.450.000.000
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 44.100.000.000 238.850.000.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 39.245.000.000 125.450.000.000
PT Bank Tabungan Pensiun Nasional Tbk 35.502.000.000 77.000.000.000
PT Bank Sulserbar 31.500.000.000 -
PT Bank SulutGo 29.200.000.000 -
PT Bank Mandiri Taspen Pos (Mantap) 24.750.000.000 33.390.000.000
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 22.400.000.000 44.304.000.000
PT Jtrust Indonesia Tbk 18.000.000.000 -
PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepulauan Riau 11.200.000.000 -
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 10.000.000.000 20.550.000.000
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2.000.000.000 14.183.000.000
Deutsche Bank AG 1.550.000.000 5.030.000.000
PT Bank Syariah Bukopin - 53.100.000.000
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - 48.200.000.000
PT Bank Jabar dan Banten Syariah - 29.800.000.000
PT Bank Panin Tbk - 14.525.000.000
PT Bank UOB Indonesia Tbk - 10.000.000.000
PT Bank OCBC NISP Tbk - 3.000.000.000
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - 1.600.000.000
Jumlah 564.222.000.000 1.584.682.000.000
Ekshibit C/20
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Saham
Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/
Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar
PT Bank Central Asia Tbk 7.946.684.769 13.800.800.000 8.345.522.186 12.855.300.000
PT United Tractors Tbk 7.440.623.749 6.643.315.000 2.140.410.517 2.980.680.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.266.240.293 8.755.983.500 7.005.909.197 10.633.216.000
PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 6.146.535.419 6.769.500.000 10.179.701.292 14.588.952.000
PT HM. Sampoerna Tbk 4.454.241.839 4.483.906.000 6.655.061.106 8.549.002.000
PT Astra International Tbk 3.940.515.926 4.778.313.750 3.951.210.237 5.016.935.000
PT Surya Citra Media Tbk 3.811.994.828 3.250.951.990 1.329.428.611 1.315.582.960
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 3.440.282.018 4.776.300.000 4.284.936.965 6.669.208.000
PT Gudang Garam Tbk 3.226.730.018 3.462.075.000 1.894.468.867 2.338.020.000
PT Indo Tambangraya Megah Tbk 2.655.786.868 2.389.500.000 261.912.527 271.170.000
PT Unilever Indonesia Tbk 2.296.661.728 3.141.680.000 2.841.253.632 4.941.560.000
PT AKR Corporindo Tbk 1.913.453.518 1.738.737.000 82.531.157 76.835.000
PT Mayora Indah Tbk 1.857.832.594 3.310.108.000 1.887.233.267 2.624.182.000
PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 1.686.044.726 2.286.460.000 1.837.896.238 2.233.900.000
PT Indofood Sukses Makmur Tbk 1.630.639.516 1.708.285.000 870.309.186 844.850.000
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1.562.315.025 1.962.655.200 3.952.684.464 5.778.917.100
PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 1.509.925.252 1.493.540.000 246.613.649 227.325.000
PT Tambang Batubara Bukit Asam Tbk 1.486.029.939 1.600.890.000 81.002.637 84.870.000
PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 1.475.374.080 796.005.000 1.744.979.234 1.451.411.280
PT Timah (Persero) Tbk 1.454.481.600 1.122.836.000 - -
PT XL Axiata Tbk 1.417.107.010 1.435.302.000 717.672.776 617.752.000
PT Ramayana Lestari Sentosa Tbk 1.414.247.356 1.535.162.000 913.178.411 1.102.680.000
PT Barito Pacific Tbk 1.292.567.804 1.331.282.580 167.699.868 197.298.000
PT Multi Bintang Indonesia Tbk 1.198.069.896 1.465.600.000 468.126.379 630.417.500
PT Vale Indonesia Tbk 1.148.945.500 1.060.152.000 173.649.236 187.561.000
PT Aneka Tambang (Persero) Tbk 1.120.019.318 1.117.512.000 - -
PT Indonesia Kendaraan Terminal Tbk 1.034.020.000 1.034.020.000 - -
PT Jasa Marga (Persero) Tbk 988.363.436 929.188.000 989.869.137 1.056.640.000
PT Medco Energi International Tbk 961.677.500 736.032.500 - -
PT Kalbe Farma Tbk 815.943.382 868.224.000 1.059.357.216 1.271.556.000
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 814.896.000 604.800.000 1.270.018.391 1.405.873.820
PT Wijaya Karya Bangunan Gedung Tbk 598.473.000 495.288.000 822.353.000 771.310.400
PT Bank Permata Tbk 534.986.202 548.312.500 - -
PT Ciputra Development Tbk 523.395.931 516.801.850 801.610.727 895.842.225
PT M Cash Integrasi Tbk 516.702.594 596.739.000 - -
PT Adaro Energy Tbk 497.787.164 365.107.500 1.860.932.969 2.057.160.000
PT Siloam International Hospital Tbk 463.257.601 140.458.750 463.257.601 374.621.875
PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 446.039.571 299.947.235 446.039.571 280.917.350
PT Indo Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 438.431.165 555.576.000 267.029.480 226.229.500
PT HK Metals Utama Tbk 433.730.403 457.225.200 - -
PT Mitra Adiperkasa Tbk 433.177.266 684.491.500 2.367.518.700 2.362.820.000
PT Delta Dunia Makmur Tbk 402.337.767 270.480.000 - -
PT Matahari Dept Store Tbk d/h Pacific Utama Tbk 399.426.346 407.680.000 403.851.004 342.000.000
PT Panin Bank Tbk 383.423.455 384.720.000 83.248.496 82.194.000
Dipindahkan 85.479.419.372 96.111.944.055 72.868.477.931 97.344.790.010
2018 2017
Ekshibit C/21
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan) Saham(Lanjutan)
Nilai Perolehan/ Nilai Perolehan/
Nama Emiten Nilai Buku Nilai Wajar Nilai Buku Nilai Wajar
Pindahan 85.479.419.372 96.111.944.055 72.868.477.931 97.344.790.010
PT Indomobil Multi Jasa Tbk 346.166.781 383.955.000 - -
PT Bintraco Dharma Tbk 343.882.797 491.120.000 - -
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk 328.996.802 379.296.000 - -
PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 278.669.551 381.480.000 144.267.000 149.700.000
PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk 233.492.113 191.205.000 389.266.494 342.090.000
PT Integra Indocabinet Tbk 229.662.332 381.669.000 - -
PT NFC Indonesia Tbk 212.577.998 204.288.000 - -
PT Puradelta Lestari Tbk 212.280.883 236.687.400 - -
PT Pakuwon Djati Tbk 199.500.000 217.000.000 93.799.066 97.955.000
PT Astra Agro Lestari Tbk 196.622.719 178.285.525 233.360.424 214.042.550
PT Buyung Poetra Sembada Tbk 180.132.850 209.510.000 - -
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 156.494.143 213.560.000 156.802.499 199.465.000
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 148.378.461 107.415.000 83.937.500 88.020.000
PT Sarimelati Kencana Tbk 127.930.000 102.344.000 - -
PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 119.318.536 119.925.000 200.573.479 243.645.000
PT Sarana Menara Nusantara Tbk 111.726.004 113.367.000 136.152.501 122.800.000
PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 109.998.843 113.850.000 188.127.798 172.260.000
PT Jaya Real Property Tbk 101.824.000 87.616.000 136.396.000 142.740.000
PT Bekasi Fajar Industrial Estate Tbk 88.434.558 93.184.000 - -
PT Surya Semesta Internusa Tbk 87.952.050 93.500.000 - -
PT Wismilak Inti Makmur Tbk 85.208.590 18.174.900 141.992.281 62.292.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 85.015.272 85.852.000 85.228.330 112.812.000
PT ACE Hardware Indonesia Tbk 80.193.483 81.502.981 67.141.651 60.060.000
PT Japfa Comfeed Tbk 79.433.000 86.000.000 100.447.999 97.110.000
PT Bumi Serpong Damai Tbk 73.915.499 76.429.500 3.317.371.786 2.936.750.000
PT Summarecon Agung Tbk 45.952.551 43.228.500 96.133.998 102.438.000
PT Berlian Laju Tanker Tbk 32.370.125 32.370.125 32.370.125 32.370.125
PT Kino Indonesia Tbk 22.796.692 22.400.000 - -
PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 375 276 375 286
PT Adhi Karya (Persero) Tbk - - 545.320.164 487.461.000
PT Chandra Asri Petrochemical Tbk - - 350.362.500 426.600.000
PT Indosat Tbk - - 209.565.481 153.600.000
PT Waskita Beton Precast Tbk - - 185.801.902 154.754.400
PT Media Nusantara Citra Tbk - - 162.641.397 142.763.500
PT Kresna Graha Investama Tbk - - 101.710.497 100.859.000
PT Bank CIMB Niaga Tbk - - 94.589.500 100.440.000
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk - - 87.750.000 86.737.500
PT Bank Jabar Banten - - 69.678.270 72.000.000
PT Garuda Manitenanace Facility Aero Asia Tbk - - 67.480.000 53.646.600
PT Bumi Resources Tbk - - 62.276.610 54.459.000
PT PP Presisi Tbk - - 15.394.000 14.892.800
Total 89.798.346.380 100.857.159.262 80.424.417.558 104.369.553.771
2018 2017
DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap saham dengan menggunakan nilai yang ditetapkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI).
Ekshibit C/22
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan) Obligasi
Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Peringkat Rp Rp Rp
Tersedia untuk dijual
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,50% 24-Aug-19 idAAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.946.417.800
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap III Tahun 2014 Seri C 9,75% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.182.472.360
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2016 Seri A 7,85% 18-Nov-19 idAAA 12.500.000.000 12.484.400.000 12.494.049.625
Obligasi Berkelanjutan I Maybank Finance Tahap III Tahun 2016 Seri A 8,30% 3-Nov-19 AA+(idn) 11.000.000.000 11.013.500.000 10.995.061.000
Obligasi Berkelanjutan IV BFI Finance Indonesia Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,75% 26-Jun-21 AA-(idn) 11.000.000.000 10.398.300.000 10.507.191.970
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap III Tahun 2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.879.256.300
Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya Finance Tahap I Tahun 2016 Seri B 8,50% 11-May-19 AAA(idn) 10.000.000.000 10.065.100.000 10.031.315.100
Obligasi Berkelanjutan III BFI Finance Indonesia Tahap IV Tahun 2018 Seri A 6,40% 16-Mar-19 AA-(idn) 10.000.000.000 10.000.000.000 9.972.349.800
Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap III Tahun 2018 Seri A 6,50% 28-May-19 idA 10.000.000.000 9.987.000.000 9.899.542.700
Obligasi Berkelanjutan III Mandiri Tunas Finance Tahap I Tahun 2016 Seri A 8,20% 7-Oct-19 idAA+ 10.000.000.000 10.121.100.000 9.993.346.700
Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap I Tahun 2017 Seri A 8,00% 6-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.614.183.800
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap VII Tahun 2016 Seri B 9,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.153.000.000 10.026.093.200
Obligasi Berkelanjutan II Sumber Alfaria Trijaya Tahap I Tahun 2017 8,50% 23-May-20 AA-(idn) 9.000.000.000 9.072.200.000 8.944.113.330
Obligasi Berkelanjutan III Bank OCBC NISP Tahap I Tahun 2018 Seri A 6,75% 16-Jul-19 idAAA 8.000.000.000 8.000.000.000 7.952.767.200
Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap II Tahun 2014 Seri T 9,85% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.074.873.260
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap I Tahun 2016 9,25% 10-Jun-19 idA- 7.000.000.000 7.000.000.000 6.997.793.530
Obligasi I Indonesia Infrastructure Finance Tahun 2016 Seri A 8,25% 19-Jul-19 AAA(idn) 7.000.000.000 7.019.900.000 7.006.037.500
Obligasi Berkelanjutan II Japfa Tahap I Tahun 2016 Seri A 9,25% 1-Dec-19 AA-(idn) 6.000.000.000 6.058.800.000 6.040.371.840
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap I Tahun 2017 Seri A 7,70% 11-Jul-22 idAAA 6.000.000.000 6.055.800.000 5.736.232.620
Obligasi Berkelanjutan III FIF Tahap IV Tahun 2018 Seri A 7,50% 5-Oct-19 AAA(idn) 6.000.000.000 6.000.000.000 6.017.803.920
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I Tahun 2015 Seri C 9,50% 3-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.085.499.950
Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap II Tahun 2017 Seri C 8,65% 15-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.743.923.300
Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I Tahun 2014 Seri D 10,70% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.281.482.100
Obligasi Berkelanjutan I Mayora Indah Tahap I Tahun 2017 9,25% 24-Feb-22 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.956.986.100
Obligasi Berkelanjutan I Semen Indonesia Tahap I Tahun 2017 8,60% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 4.849.813.000
Obligasi Berkelanjutan I Telkom Tahap I Tahun 2015 Seri B 10,25% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.189.214.200
Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 6-Jul-21 idA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 4.765.761.300
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap II Tahun 2016 8,50% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.739.989.050
Obligasi Berkelanjutan III Adira Finance Tahap IV Tahun 2016 Seri B 8,75% 26-Jul-19 idAAA 5.000.000.000 5.040.500.000 5.025.231.550
Obligasi Berkelanjutan IV Adira Finance Tahap III Tahun 2018 Seri A 7,50% 26-Aug-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.982.107.900
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap VI Tahun 2018 Seri A 8,25% 29-Oct-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.007.891.050
Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,88% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.957.458.750
Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap II Tahun 2018 Seri A 6,80% 25-Feb-19 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 3.988.683.280
Obligasi II Bank Maluku Malut Tahun 2017 Seri C 9,25% 8-Dec-22 A(idn) 4.000.000.000 4.000.000.000 3.801.706.440
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap II Tahun 2018 Seri E 9,65% 10-Oct-38 idAAA 3.500.000.000 3.500.000.000 3.512.498.220
OBL BKLJT III BFI FINANCE IND II 2017/B 02032020 9,15% 2-Mar-20 AA-(idn) 3.000.000.000 2.979.300.000 3.009.250.320
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Tahun 2016 Seri B 9,25% 4-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.037.800.000 3.005.658.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II Tahun 2016 Seri C 9,60% 4-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.049.426.560
Obligasi Berkelanjutan I Perum Pegadaian Tahap II Tahun 2012 Seri D 7,75% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.010.200.000 3.001.469.970
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri A 8,20% 14-Dec-19 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.003.837.930
Obligasi Berkelanjutan I XL Axiata Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 26-Oct-19 AAA(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 3.002.805.960
Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,35% 18-Jun-19 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.989.251.300
Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance Tahap V Tahun 2018 Seri B 8,60% 18-Jun-21 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.933.501.040
Dipindahkan 290.000.000.000 290.220.500.000 288.194.720.825
2018
Obligasi
Ekshibit C/23
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Peringkat Rp Rp Rp
Pindahan 290.000.000.000 290.220.500.000 288.194.720.825
Obligasi Berkelanjutan III Tower Bersama Infrastructure Tahap II Tahun 2018 8,25% 28-Oct-19 AA-(idn) 3.000.000.000 3.000.000.000 3.002.691.960
Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap II Tahun 2018 Seri A 7,75% 23-Feb-21 idA- 3.000.000.000 3.000.000.000 2.857.046.790
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank II Tahap VII Tahun 2016 Seri C 9,60% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.047.255.850
Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 5-Apr-19 idD 3.000.000.000 3.022.500.000 2.571.900.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank Sulselbar Tahap II Tahun 2016 9,00% 3-Nov-21 idA+ 2.500.000.000 2.500.000.000 2.408.739.275
Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap III Tahun 2016 Seri B 9,15% 5-Apr-19 AAA(idn) 2.500.000.000 2.510.550.000 2.510.850.825
Obligasi I Bank Mandiri Taspen Pos Tahun 2017 Seri A 8,50% 11-Jul-20 AA(idn) 2.250.000.000 2.253.825.000 2.256.230.430
Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap III Tahun 2016 Seri C 8,70% 25-May-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.014.286.400
Obligasi Berkelanjutan I Global Mediacom Tahap II Tahun 2017 11,00% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.031.360.660
Obligasi Berkelanjutan I Maybank Finance Tahap II Tahun 2016 Seri A 9,10% 13-Apr-19 AA+(idn) 2.000.000.000 2.047.000.000 2.008.825.600
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,70% 4-Dec-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.995.619.080
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multigriya INF III Tahun 2018 Seri A 8,70% 14-Dec-19 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.002.558.620
Obligasi Berkelanjutan III Waskita Karya Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,50% 6-Oct-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 1.888.571.560
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank III Tahap I Tahun 2016 Seri B 8,20% 8-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.004.228.140
Obligasi I Moratelindo Tahun 2017 Seri A 9,90% 6-Dec-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.992.058.220
Obligasi I PP Properti Tahun 2016 Seri B 9,90% 1-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.888.489.240
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank Bukopin Tahap I Tahun 2012 9,25% 6-Mar-19 idBBB+ 2.000.000.000 2.046.000.000 1.998.108.180
Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya Tahap III Tahun 2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.580.255.160
Obligasi Berkelanjutan I Antam Tahap I Tahun 2011 Seri B 9,05% 14-Dec-21 idA- 1.500.000.000 1.500.000.000 1.435.297.305
Obligasi XIV Bank BTN Tahun 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.537.452.225
Obligasi Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 940.999.770
Obligasi Berkelanjutan III Indomobil Finance Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,20% 18-May-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 949.982.370
Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap I Tahun 2017 Seri B 7,40% 3-Oct-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 982.788.220
Obligasi II Bank Maluku Malut Tahun 2017 Seri B 8,85% 8-Dec-20 A(idn) 1.000.000.000 1.000.000.000 973.800.520
Obligasi VII Bank Nagari Tahun 2015 10,95% 8-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.108.500
Obligasi Berkelanjutan I Waskita Karya Tahap II Tahun 2015 Seri B 11,10% 16-Oct-20 idA- 400.000.000 437.360.000 404.973.112
Sub Jumlah 339.310.000.000 339.761.335.000 336.489.198.837
2018
Obligasi
Ekshibit C/24
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal Nominal Premi/(Diskonto) Nilai Wajar
Bunga Jatuh yang belum
Per Tahun Tempo Peringkat Rp Diamortisasi Rp
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap I Tahun 2018 Seri C 8,30% 6-Jun-25 idAAA 35.000.000.000 - 35.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Pupuk Indonesia Tahap II Tahun 2017 Seri A 7,50% 9-Nov-20 AAA(idn) 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Pupuk Indonesia Tahap II Tahun 2017 Seri B 7,90% 9-Nov-22 AAA(idn) 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap II Tahun 2017 Seri C 8,20% 3-Nov-27 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap II Tahun 2017 Seri D 8,70% 3-Nov-32 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap II Tahun 2018 Seri B 6,90% 16-Mar-21 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri E 9,00% 10-Jul-38 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri C 7,25% 22-Feb-28 idAAA 20.000.000.000 (660.308.605) 19.339.691.395
Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,50% 6-Jul-23 idA+ 20.000.000.000 - 20.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri B 8,00% 14-Aug-21 idAAA 20.000.000.000 - 20.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PTPP Tahap I Tahun 2018 Seri A 8,25% 6-Jul-21 idA+ 17.000.000.000 - 17.000.000.000
Green Bond Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2018 Seri A 7,55% 6-Jul-21 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap III Tahun 2018 8,50% 21-Sep-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri E 8,75% 22-Feb-38 idAAA 15.000.000.000 (603.118.874) 14.396.881.126
Obligasi Berkelanjutan III Pegadaian Tahap II Tahun 2018 Seri C 7,10% 16-Mar-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri D 8,90% 10-Jul-33 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,70% 6-Jun-23 idAAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Subordinasi III Bank Bri 2018 7,70% 26-Jun-23 idAA 15.000.000.000 - 15.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap II Tahun 2018 Seri D 8,75% 5-Sep-23 idAAA 14.000.000.000 - 14.000.000.000
Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri B 9,15% 4-Jul-25 idAA 12.000.000.000 - 12.000.000.000
Green Bond Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap I Tahun 2018 Seri B 7,80% 6-Jul-23 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap II Tahun 2017 Seri D 8,80% 11-Apr-27 idAAA 10.000.000.000 134.726.835 10.134.726.835
Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap IV Tahun 2018 Seri A 6,65% 21-Feb-23 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II Bank BRI Tahap IV Tahun 2018 Seri B 6,90% 21-Feb-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri B 6,80% 22-Feb-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri D 8,20% 22-Feb-33 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,35% 10-Jul-25 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap I Tahun 2018 Seri C 8,40% 10-Jul-28 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap IV Tahun 2018 Seri B 6,95% 18-May-21 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap V Tahun 2018 Seri A 7,50% 24-Aug-19 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi I Kereta Api Indonesia Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nov-22 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri A 8,00% 4-Jul-23 idAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi I Pelindo IV Tahun 2018 Seri C 9,35% 4-Jul-28 idAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi I Angkasa Pura II Tahun 2016 Seri C 9,00% 30-Jun-26 idAAA 8.000.000.000 (293.368.407) 7.706.631.593
Obligasi I Kereta Api Indonesia Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nov-24 idAAA 8.000.000.000 (271.092.521) 7.728.907.479
Obligasi I Angkasa Pura I Tahun 2016 Seri C 8,55% 22-Nov-26 idAAA 6.000.000.000 (437.212.219) 5.562.787.781
Obligasi Berkelanjutan I Angkasa Pura II Tahap I Tahun 2018 Seri B 8,95% 12-Dec-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan II PLN Tahap III Tahun 2018 Seri A 6,50% 22-Feb-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank IV Tahap II Tahun 2018 Seri C 8,40% 5-Sep-23 idAAA 5.000.000.000 - 5.000.000.000
Obligasi Jasa Marga XIV Seri JM-10 Tahun 2010 9,35% 12-Oct-20 idAA 5.000.000.000 (26.829.699) 4.973.170.301
Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri A 7,50% 6-Dec-20 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,15% 6-Dec-22 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap I Tahun 2017 Seri C 8,85% 6-Dec-24 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap II Tahun 2018 Seri A 9,00% 28-Sep-21 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri B 8,70% 4-Dec-21 idAAA 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap VI Tahun 2018 Seri A 8,25% 29-Oct-19 idAAA 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank BJB Tahap II Tahun 2018 Seri B 9,50% 28-Sep-23 idAA- 2.000.000.000 - 2.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan I Sarana Multi Infrastruktur Tahap III Tahun 2018 Seri A 8,20% 14-Dec-19 idAAA 2.000.000.000 - 2.000.000.000
Obligasi Berkelanjutan III PLN Tahap II Tahun 2018 Seri E 9,65% 10-Oct-38 idAAA 1.500.000.000 - 1.500.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap III Tahun 2018 Seri C 6,95% 20-Feb-23 idAAA 1.500.000.000 - 1.500.000.000
Obligasi Berkelanjutan IV Sarana Multigriya Finansial Tahap III Tahun 2018 Seri B 6,85% 20-Feb-21 idAAA 1.000.000.000 - 1.000.000.000
Obligasi I Pelindo 1 Gerbang Nusantara Tahun 2016 Seri D 9,50% 21-Jun-26 idAA 1.000.000.000 (54.193.773) 945.806.227
Sub jumlah 592.000.000.000 (2.211.397.263) 589.788.602.737
Jumlah 931.310.000.000 926.277.801.574
2018
Obligasi
Ekshibit C/25
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Rp Rp Rp
Tersedia untuk dijual
BKLJT I APLN Tahap I 2013 9,05% 27-Jun-18 idA 24.000.000.000 24.162.000.000 24.167.110.800
BKLT I Jasa Marga Thp I Seri C 2013 9,60% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 20.289.157.000
BKLJT Indonesia Eximbank II Thp III Seri C 2014 10,25% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.603.276.380
BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp I seri B 2016 10,70% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.268.599.200
BKLJT III Astra Sedaya Finance Thp III Seri A 2017 10,25% 13-Mar-18 idAAA 10.000.000.000 10.026.250.000 10.029.685.300
BKLJT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri B 2016 10,25% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.666 10.272.558.800
OBL BKLJT II WOM FINANCE THP III THN 2017 SR A 7,15% 16-Dec-18 idA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.996.873.900
Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri A 8,50% 21-Feb-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.899.978.400
OBL BKLJT III BFI FINANCE IND THP II 2017/A 8,00% 13-Mar-18 AAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.031.491.400
Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri A 8,00% 06-Oct-20 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 10.010.851.200
OBL BKLJT IV SMF THP I THN 2017 SR A 7,00% 30-Jun-18 idAAA 10.000.000.000 10.045.000.000 10.041.939.200
OBL BKLJT II SAN FINANCE THP II THN 2017 SR A 8,00% 10-Apr-18 idAA- 9.000.000.000 9.068.000.000 9.039.804.570
Obligasi Bklt II FIF Tahap I Tahun 2015 Seri B 9,25% 24-Apr-18 idAAA 8.400.000.000 8.460.320.000 8.567.221.964
BKLJT II Waskita Karya I THn 2016 9,85% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 8.233.711.920
BKLT I Jasa Marga Thp II Seri T 2014 9,25% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.221.916.870
Obl Bkljt III Astra Sedaya Finance Thp IV Th 2017 Sr.A 6,25% 12-Nov-18 idAAA 7.000.000.000 7.006.300.000 7.003.923.850
OBL BKLJT II MEDCO ENERGI INTL THP V/17 SR.A 8,75% 24-Jun-18 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 6.034.755.240
Obligasi Bklt II Bank BRI Thp II Thn 2017 Seri A 7,20% 16-Apr-18 idAAA 6.000.000.000 6.000.000.000 6.019.967.700
BKLJT II Waskita Karya II Thn 2016 9,85% 28-Sep-21 idA- 5.000.000.000 5.000.000.000 4.869.887.200
BKLT I Bank BRI Thp I Seri C 2015 9,50% 03-Jul-20 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.273.812.950
BKLT I Indosat Thp I seri D 2014 9,60% 12-Dec-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.727.996.700
BKLT I Telkom Thp I Seri B 2015 9,25% 23-Jun-25 id AAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.656.736.900
Indosat VIII Seri B 2012 9,25% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 5.215.150.350
Obl Bkljt I Agung Podomoro Land Thp I Th 2013 8,38% 27-Jun-18 idA- 5.000.000.000 5.040.000.000 5.034.814.750
OBL BKLJT I BANK MANDIRI THP II/17 SR.C 9,25% 15-Jun-27 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.132.354.550
Obl BKLJT I MYOR Thp.I Th.2017 8,50% 24-Feb-22 idAA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.191.209.150
OBL BKLJT I SEMEN INDONESIATHP I/17 9,00% 20-Jun-22 idAA+ 5.000.000.000 5.000.000.000 5.253.408.200
OBL BKLJT II Sumber Alfaria Trijaya Thp I Th 2017 8,50% 23-May-20 AA- 5.000.000.000 5.000.000.000 5.069.047.250
OBL BKLJT INDONESIA EXIMBANK II THP.V.B.2015 9,00% 13-Mar-18 idAAA 5.000.000.000 5.075.000.000 5.031.046.700
Obligasi Bkljt II WOM Finance Thp II Th 2017 SR A 7,80% 01-Nov-18 idA 5.000.000.000 5.030.000.000 5.029.227.450
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri C 9,25% 08-Dec-22 idA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.027.350.720
Obligasi BKLJT III SMF THP VII/2017 SERI A 7,50% 12-Mar-18 idAAA 4.000.000.000 4.000.000.000 4.012.534.920
Obligasi Bklt I Bank Sulselbar II Thn 2016 9,00% 03-Nov-21 idA+ 4.000.000.000 4.000.000.000 3.998.162.720
BKLJT I Bank BRI Thp II Seri B 2016 8,88% 04-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 3.085.500.000 3.076.465.440
BKLJT I Pegadaian Thp II Thn 2012 Seri D 8,90% 14-Feb-19 idAAA 3.000.000.000 2.904.000.000 3.028.422.420
BKLJT II PLN Thp I Seri A 2017 9,25% 11-Jul-22 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.009.777.420
BKLT I Bank BRI Thp II Seri C 2016 10,95% 04-Feb-21 AAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.216.468.090
BKLT Indonesia Eximbank II Thp VII Seri C 7,75% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.182.723.310
Obl Bkljt II Adira Finance Thp I Th 2013 Sr D 8,90% 01-Mar-18 idAAA 3.000.000.000 3.038.100.000 3.015.269.520
Obligasi TPS Food I Tahun 2013 10,25% 05-Apr-18 idBB+ 3.000.000.000 3.022.500.000 3.014.081.280
Obl BKLJT I Sumber Afaria Trijaya IIA 2015 9,25% 08-May-18 idAA 2.700.000.000 2.732.130.000 2.730.191.805
OBL I BMRI TASPEN POS TH 2017 SR A 8,50% 11-Jul-20 idAA 2.250.000.000 2.253.825.000 2.280.939.323
BKLT I Bank BRI Thp III Seri C 2016 9,60% 25-May-21 AAA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.102.760.020
Obl Bkljt I Global Mediacom Thp II Th 2017 9,25% 19-Sep-20 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.104.236.340
Dipindahkan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172
2017
Obligasi
Ekshibit C/26
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Obligasi (Lanjutan)
Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar
Bunga Jatuh Perolehan
Per Tahun Tempo Peringkat Rp Rp Rp
Tersedia untuk dijual
Pindahan 291.350.000.000 292.239.191.666 297.016.899.172
Obl BKLJT III WSKT Thp I Thn.2017 Seri B 8,50% 06-Okt-22 idA- 2.000.000.000 2.000.000.000 2.051.447.860
OBL BKLJT Indonesia Eximbank III Thp I Seri B 2016 8,20% 08-Jun-19 idAAA 2.000.000.000 2.042.000.000 2.032.481.680
Obl I Moratelindo Thn 2017 SR.A 9,90% 06-Des-20 idA 2.000.000.000 2.000.000.000 2.009.413.500
Obligasi I PP Property Seri B 2016 9,90% 01-Jul-21 idBBB 2.000.000.000 2.021.600.000 1.976.286.900
Obl BKLJT II WSKT Thp.III Thn.2017 Seri B 9,00% 21-Feb-22 idA- 1.660.000.000 1.660.000.000 1.750.446.113
Bank BTN XIV Thn 2010 10,25% 11-Jun-20 idAA 1.500.000.000 1.500.000.000 1.579.277.520
BKLT I ANTAM I/B 2011 9,50% 14-Des-21 idBBB+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.519.876.605
OBL BKLJT I INDOSAT THP II THN 2015 SR B 9,90% 04-Jun-18 idAAA 1.500.000.000 1.531.200.000 1.519.401.360
BKLJT I PP Tahap I Thn 2013 8,90% 19-Mar-18 idA+ 1.000.000.000 975.000.000 1.002.692.090
BPD Sumatera Barat Bank Nagari VII 2015 9,75% 08-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.051.559.620
OBL BKLJT III BANK BTPN Thp II TH 2017 SR.A 6,60% 27-Okt-18 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.582.970
Obl BKLJT III PEGADAIAN Thp I Thn.2017 Seri B 7,40% 03-Okt-20 idAAA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.010.506.670
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri A 7,50% 08-Des-18 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.882.260
Obl II Bank Maluku Malut Th 2017 Seri B 8,85% 08-Des-20 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 1.002.033.500
OBL X PERUM PEGADAIAN TH 2003 SR B 10,50% 11-Jul-18 idAAA 1.000.000.000 1.030.500.000 1.021.979.540
Obligasi Bkljt I Timah Thp I Thn 2017 Sr.B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.022.985.050
Sub jumlah 313.510.000.000 314.499.491.666 319.567.752.410
Tingkat Tanggal Nominal Premi/(Diskonto) Nilai Wajar
Bunga Jatuh yang belum
Per Tahun Tempo Peringkat Rp Diamortisasi Rp
Dimiliki hingga jatuh tempo
OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.A 8,50% 09-Nop-20 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
OBL BKLJT I PUPUK INDONESIA THP II TH 2017 SR.B 9,00% 09-Nop-22 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.C 8,20% 03-Nop-27 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi BKLJT II PLN Thp II Th 2017 SR.D 8,70% 03-Nop-32 idAAA 25.000.000.000 - 25.000.000.000
Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri A 7,75% 21-Nop-22 idAAA 10.000.000.000 - 10.000.000.000
Obligasi I KAI Tahun 2017 Seri B 8,25% 21-Nop-24 idAAA 4.000.000.000 - 4.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.A 8,50% 06-Des-20 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.B 8,70% 06-Des-22 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
OBL BKLJT I Bank BJB Thp I Th 2017 SR.C 9,25% 06-Des-24 idAA- 3.000.000.000 - 3.000.000.000
Sub jumlah 123.000.000.000 - 123.000.000.000
Jumlah 436.510.000.000 442.567.752.410
2017
Obligasi
2017
Obligasi
Ekshibit C/27
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT(Lanjutan)
Sukuk
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh Harga
Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar
Tersedia untuk dijual
Sukuk Ijarah TPS Food I Thn 2013 10,25% 05-Apr-19 idD(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 16.160.000.000
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan Indonesia Eximbank I Tahap I Tahun 2018 Seri A 6,15% 16-Jun-19 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.964.104.800
Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indosat Tahap II Tahun 2017 Seri E 8,65% 09-Nop-27 idAAA(sy) 3.000.000.000 3.000.000.000 2.839.887.990
Sub jumlah 28.000.000.000 28.024.363.636 23.963.992.790
2018
Tingkat Tanggal Premi/(Diskonto)
Bunga Jatuh yang belum
Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Diamortisasi Nilai Wajar
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
Sukuk Ijarah Berkelanjutan II PLN Tahap I Tahun 2017 Seri B 8,50% 11-Jul-27 idAAA(sy) 4.000.000.000 (247.008.747) 3.752.991.253
Sub jumlah 4.000.000.000 (247.008.747) 3.752.991.253
Jumlah 32.000.000.000 27.716.984.043
2018
Tingkat Tanggal
Bunga Jatuh Harga
Sukuk Per Tahun Tempo Peringkat Nominal Perolehan Nilai Wajar
Sukuk Ijarah Berkelanjutan II Indoesat II/E 2017 091127 8,65% 9-Nov-27 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.070.867.980
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I XL Axiata Tahap II 2017/A/80518 7,25% 8-May-18 AAA(idn) 13.000.000.000 13.010.200.000 13.041.955.940
Sukuk Mudarabah Berkelanjutan II Adira Finance Tahap III 2017/A 020418 7,50% 2-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.004.000.000 1.004.165.110
Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I 2013 10,25% 5-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.093.875.200
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Timah Tahap I Tahun 2017 seri B 8,75% 28-Sep-22 idA+ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.043.750.020
Jumlah 39.000.000.000 39.038.563.636 39.254.614.250
2017
DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.
Ekshibit C/28
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. RINCIAN INVESTASI, SELISIH PENILAIAN INVESTASI DAN NILAI TERCATAT (Lanjutan)
Unit Penyertaan Reksa Dana
Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar
RDPT Mandiri Infrastruktur Ekuitas Transjawa 80.000.000.000 80.678.776.000
Pacific Equity Progresif Fund IV 22.295.073.329 25.356.409.843 - -
RDPT Bowsprit Infrastructure Fund I 20.523.888.888 20.450.701.126 - -
Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2017 Seri II 15.000.000.000 15.260.400.000 15.000.000.000 15.140.400.000
RDPT Bowsprit Property Fund III 10.000.000.000 10.144.737.132 - -
HPAM Flexi Plus 7.619.659.652 7.134.213.800 11.464.066.513 12.453.143.763
Pacific Equity Growth Fund V 7.000.000.000 7.025.896.483 7.000.000.000 7.243.292.130
Reksadana PNM Pembiayaan Mikro BUMN 2018 Seri II 5.000.000.000 5.000.000.000 - -
RDPT Syailendra Ochid Property 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.332.350.000
RDPT PNM Pembiayaan Mirikro BUMN 2016 5.000.000.000 5.111.550.000 5.000.000.000 5.113.900.000
RDPT PNM Pembiayaan BUMN 2017 5.000.000.000 5.013.250.000 5.000.000.000 5.020.750.000
HPAM Ultima Ekuitas 1 4.525.173.083 4.620.087.865 4.000.389.839 4.197.805.088
Schroder 90 Plus Equity Fund 3.036.104.985 3.547.132.557 3.036.104.985 3.761.741.520
RD Sucorinvest Money Market Fund 1.866.734.121 2.043.654.199 1.844.082.879 1.984.089.472
RD Sucorinvest Equity Fund 1.115.010.484 1.466.459.052 921.156.440 1.445.623.163
Reksadana Sucorinvest Bond Fund 866.015.291 856.862.295 912.421.242 999.048.718
Manulife Saham Andalan 16.955.909 21.155.899 18.176.175 22.204.604
Pacific Equity Progresif Fund IV - - 22.295.073.382 24.431.833.206
RDPT PNM Property Syariah II - - 5.000.000.000 5.046.450.000
Jumlah 193.864.615.742 198.731.286.251 86.491.471.455 92.192.631.664
20172018
DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap unit penyertaan reksadana dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh kustodian masing-masing reksadana.
10. BANK
2018 2017
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 10.907.813.117 196.718.481
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 10.170.173.092 676.809.250
Deutsche Bank AG 4.148.068.586 3.335.797.770
PT CIMB Niaga Tbk - 2.950.357
Jumlah 25.226.054.795 4.212.275.858
11. PIUTANG HASIL INVESTASI
2018 2017
Deposito berjangka 1.593.846.865 4.554.184.783
Obligasi 10.019.664.443 3.780.212.221
Surat berharga negara 7.453.517.871 2.916.268.422
Sukuk 131.873.611 688.186.111
Saham 10.269.195 39.445.353
Jumlah 19.209.171.985 11.978.296.890
Ekshibit C/29
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12. PIUTANG LAIN-LAIN NETO
Piutang lain-lain ke peserta
2018 2017
Fixed Income 1.026.515.686 1.515.691
Mandiri II 144.247.872 140.481.835
PT Pertamina (Persero) 180.000.000 -
Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943
PT Nasional Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958
PPUKP Pasar Uang 153.750.000 3.452.055
RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824
PT Vico Indonesia 51.750.000 112.873.288
PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922
PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056
PT Chevron Pacific Indonesia 31.050.000 31.049.999
SiTampan 18.343.609 -
Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. 8.820.556 -
CNOOC SES B.V 8.709.626 11.406.544
Money Market 462.091 179.999.999
Petrochina International Co., Ltd. 267.123 20.383.562
Kondur Petroleum S.A Fund - 1.181.946.658
STAR Energy Services LLC - 50.479.452
Premier Oil Natuna Sea B.V. - 22.808.219
PPUKP Pendapatan Tetap - 2.301.369
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.618) (585.880.618)
Jumlah - Bersih 1.522.909.648 1.657.691.756
Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
2018 2017
Saldo awal 585.880.618 585.880.618
Pemulihan - -
Jumlah 585.880.618 585.880.618
Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.
Ekshibit C/30
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
13. UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO
Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:
2018 2017
Saldo awal 360.695.566 360.695.566
Manfaat pensiun jatuh tempo tahun berjalan 5.225.941.180 5.601.729.373
Pembayaran manfaat jatuh tempo pensiun (5.375.592.013) (5.601.729.373)
Jumlah 211.044.733 360.695.566
14. BEBAN AKRUAL Beban akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.
15. LIABILITAS LAINNYA
2018 2017
Fee kepada pendiri 2.982.835.576 1.784.576.870
Utang biaya Penarikan dana - 49.738.567
Pajak Penghasilan Pasal 21 - 28.724.807
Lainnya 22.966.328.026 8.955.872.079
Jumlah 25.949.163.602 10.818.912.323
Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek dan penerimaan iuran yang belum teridentifikasi.
16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan.
Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi
Deposito Berjangka 564.222.000.000 564.222.000.000 -
Obligasi 929.549.937.736 926.277.801.574 (3.272.136.162)
Surat Berharga Negara 482.231.577.556 477.493.111.740 (4.738.465.816)
Unit Penyertaan Reksa Dana 193.864.615.740 198.731.286.251 4.866.670.511
Saham 89.798.346.380 100.857.159.262 11.058.812.882
Sukuk 31.777.354.889 27.716.984.043 (4.060.370.846)
Jumlah 2.291.443.832.301 2.295.298.342.870 3.854.510.569
2018
Ekshibit C/31
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI (Lanjutan)
Selisih Penilaian
Harga Perolehan Nilai Wajar Investasi
Deposito Berjangka 1.584.682.000.000 1.584.682.000.000 -
Obligasi 437.499.491.666 442.567.752.409 5.068.260.743
Surat Berharga Negara 169.164.363.885 184.232.624.268 15.068.260.383
Unit Penyertaan Reksa Dana 86.491.471.455 92.192.631.664 5.701.160.209
Saham 80.424.417.558 104.369.553.771 23.945.136.213
Sukuk 39.038.563.636 39.254.614.250 216.050.614
Jumlah 2.397.300.308.200 2.447.299.176.362 49.998.868.162
2017
17. IURAN PENSIUN Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 8).
2018 2017
Pemberi kerja 407.285.530.150 1.555.717.713.258
Pekerja mandiri 552.264.189 720.493.022
Jumlah 407.837.794.339 1.556.438.206.280
18. PENARIKAN IURAN Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 8).
2018 2017
Pekerja mandiri 14.050.875.233 82.500.000
Pemberi kerja 9.353.840.559 24.960.105.415
Jumlah 23.404.715.792 25.042.605.415
19. BEBAN INVESTASI Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 22). Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT Mandiri Manajemen Investasi, dan PT Bahana TCW Investment Management.
Ekshibit C/32
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. PENDAPATAN (BEBAN) DILUAR INVESTASI
2018 2017
Pendapatan jasa giro 79.201.979 124.023.752
Pendapatan (Beban) lainnya (520.024.872) 1.296.361.007
Jumlah (440.822.893) 1.420.384.759
21. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Sifat Pihak Berelasi
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.
Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi
Dalam kegiatan usahanya, DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi:
a. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandirisehubungan dengan pengelolaan dana pensiun;
b. Pegawai DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri;
c. Semua beban operasional DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri.
22. IKATAN
a. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
SI memperoleh fee atas jasa tersebut.
b. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.
c. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
MMI mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.
Ekshibit C/33
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
22. IKATAN (Lanjutan)
d. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Bahana TCW
Investment Management (BTIM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
BTIM mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;
BTIM membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan
BTIM memperoleh fee atas jasa tersebut.
e. DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Sucorinvest Asset Management (SAM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:
SAM mengelola investasi milik DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui.
23. INFORMASI PENTING LAINNYA DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.
24. OTORISASI LAPORAN KEUANGAN
Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab terhadap penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang telah difinalkan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 28 Pebruari 2019.
Ekshibit C/34
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018
1 Exxonmobil Oil Indonesia Inc. 55 KSU Madhani
2 Chevron Indonesia Company 56 PT Atelier Enam Profesio
3 PT Chevron Pacific Indonesia 57 PT Modular Mining System Indonesia
4 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 58 PT Pertamina Ep
5 Cnooc Ses Ltd. 59 PT Pertamina Geothermal Energy
6 Star Energy (Kakap) Ltd. 60 PT Pertamina Hulu Energy
7 Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 61 PT Pertamina Trans Kontinental
8 Petrochina 62 PT Artha Sabena Putra (Rs Azra)
9 Vico Indonesia 63 Mobil Cepu Ltd-Corp Branch
10 Kondur Petroleum S.A. 64 Risco Energy Pte. Ltd
11 PT Insani Mitrasani Gelam 65 Ephindo Energy Pte. Ltd
12 PT Semberani Persada Oil 66 PT Tata Layak Prawira
13 Eni Muara Bakau B.V. 67 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia
14 Premier Oil Natuna Sea BV 68 PT Mosesa Petroleum
15 Kiani Group 69 PT Synergy Risk Management Consultants
16 YKPP Group 70 Koperasi Tugu Mandiri
17 PT Industri Kemasan Semen Gresik 71 Koperasi Tugu Pratama Indonesia
18 PT Babcock & Wilcox Asia 72 PT Pertamina Drilling Services Indonesia
19 PT Kertas Kraft Aceh 73 PT Blue Bird Tbk
20 Total E&P Indonesie 74 PT Nusantara Regas
21 Job Pertamina Talisman (Tanjung) Ltd 75 PT Pertamina Gas
22 RSUD Dr. Soetomo 76 PT Donggi Senoro Lng
23 PT Panca Bayu Sejahtera 77 CV Hepta Argenta Kencana
24 Mulia Multi Mandiri 78 PT Star Energy Geothermal Indonesia
25 Personal Design 79 Husky - Cnooc Madura Limited
26 PT Belantara Pusaka 80 PT Pelita Air Service
27 PT Dian Jaya Yekape 81 YPS-YKPP Cabang Pendopo
28 PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia 82 PT Pertamina Patra Niaga
29 PT Fugro Indonesia 83 PT Pertagas Niaga
30 PT Ispat Indo 84 PT Patra Teknik
31 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 85 Pertamina Energy Services Pte. Ltd
32 PT Huma Indah Mekar 86 PT Pertamina Training & Consulting
33 Kopermina Doh Kalimantan Lantung Limpuar 87 PT Tokai Dharma Indonesia
34 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading 88 Institut Kesenian Jakarta
35 PT Palm Indah Persada Cemerlang 89 PT Beton Megah Perkasa Setia
36 PT Dwi Jaya Semesta 90 Yayasan Dharmais
37 PT Schering Indonesia 91 PT Pertamina Geothermal Energy - PPUKP
38 Hotel Grand Hyatt Jakarta 92 PT Avesta Continental Pack
39 Peserta Mandiri 93 PT Hume Sakti Indonesia
40 PT Inti Karya Persada Tehnik 94 PT Bumimulia Indah Lestari
41 PT Wisma Kosgoro 95 PT Wisma Kosgoro (PPUKP)
42 Conocophillips Indonesia Inc. Ltd. 96 PT Bukitmega Masabadi
43 PT Pertamina (Persero) 97 PT Penta Chemicals Indonesia
44 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 98 PT Utama Karya Bersama
45 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 99 PT Pertamina Hulu Energi Nsb - PPUKP
46 PT Ferrostaal Equipment Solutions 100 PT Pertamina Internasional EP
47 PT Energy Management Indonesia 101 PT Pertamina Lubricants
48 RS Yayasan Telogorejo 102 PT Pertamina International Shipping
49 Klinik Syarif Hidayatullah 103 PT Pratama Mitra Sejati
50 STH Bandung 104 PT Acset Indonusa Tbk
51 PT Cheil Jedang Indonesia 105 PT Patra Selaras Sejati
52 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 106 PT Apac Inti Corpora
53 PT Pertamina Bina Medika 107 PT Pertamina Petrochina Salawati
54 PT National Oilwell Varco 108 PT Pratama Mitra Sejati (Koperasi)
109 DPLK Masa Kepesertaan kurang 1 tahun
Ekshibit C/35
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018
2018 2017
A. Surat Berharga Negara
Pemberi Kerja
PPUKP PT Pertamina (Persero) 305.172.767.934 5.144.047.012
Fixed Income Fund 93.593.535.851 92.630.779.146
SiTAMPAN Fund 24.266.362.578 30.904.736.780
Chevron Indonesia Company Ltd 20.372.660.627 22.552.595.660
ExxonMobil Oil Indonesia Inc 16.508.612.550 15.397.133.250
Petrochina International Co., Ltd 8.694.154.950 9.736.803.260
Premier Oil Natuna Sea B.V 5.522.264.545 6.172.064.660
Pertamina (Persero) - -
Kondur Petroleum S.A 2.443.753.295 1.694.464.500
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. - -
PPUKP - Yayasan Dharmais 918.999.410 -
Jumlah Surat Berharga Negara 477.493.111.740 184.232.624.268
B. Deposito Berjangka
Pemberi Kerja
PPUKP PT Pertamina (Persero) 207.465.000.000 1.061.750.000.000
STAR Energy (Kakap) Ltd. 93.161.000.000 84.460.000.000
Money Market Fund 68.750.000.000 46.950.000.000
Premier Oil Natuna Sea B.V. 65.200.000.000 60.400.000.000
Petrochina International Co., Ltd. 35.136.000.000 32.070.000.000
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 22.351.000.000 35.400.000.000
PPUKP - Pendapatan Tetap 20.985.000.000 4.000.000.000
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 14.199.000.000 14.720.000.000
Kondur Petroleum S.A. 9.880.000.000 3.050.000.000
PPUKP - Pasar Uang 7.129.000.000 6.700.000.000
SiTAMPAN Fund 5.100.000.000 2.900.000.000
Fixed Income Fund 3.950.000.000 4.000.000.000
Mandiri II Non Fund 3.594.000.000 3.454.000.000
CNOOC SES Ltd. 3.334.000.000 133.875.000.000
Vico Indonesia 1.268.000.000 80.620.000.000
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 1.030.000.000 3.973.000.000
PPUKP - Yayasan Dharmais 940.000.000 3.080.000.000
Equity Fund 750.000.000 1.200.000.000
PPUKP - Adagio Money Market - 1.020.000.000
PPUKP - Adagio Equity Fund - 530.000.000
PPUKP - Adagio Pendapatan Tetap - 530.000.000
Jumlah Deposito Berjangka 564.222.000.000 1.584.682.000.000
Ekshibit C/36
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
2018 2017
C. Saham
SiTAMPAN Fund 41.150.272.580 43.321.562.900
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 37.565.527.965 40.628.176.610
Equity Fund 22.108.988.593 20.387.444.136
Chevron Indonesia Company Ltd. 32.370.125 32.370.125
Jumlah Saham 100.857.159.263 104.369.553.771
D. Sukuk
Pemberi Kerja
Fixed Income Fund 16.160.000.000 22.137.625.220
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 4.964.104.800 -
PPUKP PT Pertamina (Persero) 3.752.991.253 -
Premier Oil Natuna Sea B.V 2.839.887.990 3.070.867.980
Money Market Fund - 14.046.121.050
Jumlah Sukuk 27.716.984.043 39.254.614.250
E. Obligasi
Pemberi Kerja
PT Pertamina (Persero) 589.788.602.737 123.000.000.000
Fixed Income Fund 135.445.905.992 124.147.393.230
Money Market Fund 84.455.077.875 71.164.158.104
Premier Oil Natuna Sea B.V 34.416.711.890 27.815.767.250
Petrochina International Co., Ltd 21.121.628.890 19.951.277.430
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 19.963.213.410 10.042.360.980
Kondur Petroleum S.A 18.306.580.185 28.034.584.685
ExxonMobil Oil Indonesia Inc 11.317.889.545 6.513.506.890
PPUKP - Pasar Uang 6.568.458.310 9.040.337.880
PPUKP - Pendapatan Tetap 3.919.932.220 6.684.209.210
Yayasan Dharmais 973.800.520 1.002.033.500
Vico Indonesia - 15.172.123.250
Jumlah Obligasi 926.277.801.574 442.567.752.409
Ekshibit C/37
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DAFTAR II :Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
F. Unit Penyertaan Reksa Dana
Pemberi Kerja
Pertamina (Persero) 100.939.176.000 15.140.400.000
SiTAMPAN Fund 25.356.409.847 24.431.833.156
PPUKP - Yayasan Dharmais 17.898.794.064 21.829.375.894
Kondur Petroleum S.A. 16.114.704.647 12.256.705.088
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V 10.225.350.563 -
PPUKP - Pendapatan Tetap 10.077.668.566
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 8.658.682.555 8.875.641.520
PPUKP - Pasar Uang 5.072.368.566 -
Adagio Money Market 2.043.654.199 1.984.089.472
Adagio Equity Fund 1.466.459.052 1.445.623.163
Adagio Fixed Income Fund 856.862.295 999.048.718
DPLK Tugu Mandiri Non Fund 21.155.897 22.204.653
PPUKP - Pendapatan Tetap - 5.207.710.000
Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 198.731.286.251 92.192.631.664
Jumlah Investasi 2.295.298.342.870 2.447.299.176.362
Ekshibit C/38
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018
2018 2017
Pemberi Kerja
PPUKP PT Pertamina (Persero) 128.733.430.634 1.268.584.572.619
Dana Pensiun Astra 32.727.313.102 31.509.774.817
Petrochina International Co., Ltd. 15.371.245.600 13.006.905.151
Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 15.165.913.590 14.433.975.253
Premier Oil Natuna Sea B.V. 14.964.172.596 14.428.712.911
PERTAMINA HULU ENERGI NSB, PT - PPUKP 13.571.113.070 9.324.301.828
Dana Pensiun Unilever Indonesia 13.095.891.034 8.560.270.742
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 12.613.013.097 10.435.198.532
CNOOC SES Ltd. 12.329.171.900 18.939.870.700
Virginia Indonesia Co LLC. 12.049.542.800 18.803.602.803
PT Pertamina Petrochina Salawati - PPUKP 9.200.000.000 -
PT Pertamina (Persero) Tbk 9.037.823.317 10.258.111.998
PT Inti Karya Persada Teknik 8.603.813.107 8.169.122.519
Dana Pensiun Bank Central Asia 8.455.499.515 5.648.854.854
PT Star Energy (Kakap) Ltd. 7.841.075.179 7.830.295.769
Kondur Petroleum S.A. 6.768.131.005 3.893.642.478
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 6.541.394.699 5.639.486.048
Dana Pensiun Citibank 6.517.637.842 1.614.153.296
PT Acset Indonusa Tbk 6.038.694.745 -
Husky - CNOOC Madura Ltd. 5.889.807.275 5.387.125.574
Dana Pensiun AIA 5.000.582.754 -
Dana Pensiun Eveready Indonesia 3.462.980.299 154.957.921
DPLK Manulife 3.372.888.313 154.806.078
Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.346.238.200 3.461.429.284
PT Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 3.318.081.990 3.422.831.210
PT Cheil Jedang Indonesia 3.054.056.448 2.728.323.600
PT Tokai Dharma Indonesia 2.979.730.703 2.493.038.791
PT Pertamina Hulu Energi 2.761.806.867 2.387.244.199
PT Pertamina EP 2.576.340.921 2.274.719.894
Dana Pensiun TRIPUTRA 2.430.824.846 866.285.351
PT Apac Inti Corpora 2.300.907.539
PT Hume Sakti Indonesia 1.966.825.000 -
Dana Pensiun Freeport Indonesia 1.922.825.892 28.588.410.520
PT Pratama Mitra Sejati (PPUKP) 1.800.000.000 -
PT Star Energy Geothermal Indonesia 1.636.268.032 1.112.864.127
PT Ispat Indo 1.402.111.083 1.223.313.123
Pertamina Trans Kontinental, PT - PPUKP 1.399.724.249 9.518.061.157
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 1.078.702.686 516.399.415
DPLK Kresna 1.057.951.153 1.840.486.582
PT Pertamina Trans Kontinental 1.038.834.691 912.627.159
PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 952.667.348 652.490.021
PT Bukitmega Masabadi 806.658.979 3.389.449.087
PT Industri Kemasan Semen Gresik 714.452.251 670.924.058
Dana Pensiun Panin Bank 625.681.840 506.233.440
Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 584.734.120 535.945.100
Dipindahkan 397.106.560.312 1.523.878.818.008
Ekshibit C/39
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
2018 2017
Pindahan 397.106.560.312 1.523.878.818.008
Dana Pensiun Bogasari 530.104.128 182.852.231
PT Modular Mining Indonesia 501.759.627 387.697.199
PT Pertamina Geothermal Energy 496.115.799 663.739.347
Dana Pensiun AIA 475.227.126 4.001.753.990
Dana Pensiun Kalbe Farma 457.198.308 413.709.344
Pertamina Lubricants, PT 453.953.705 407.036.674
Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 429.387.213 39.044.173
PT Fugro Indonesia 425.675.628 593.264.016
Dana Pensiun BNI 394.761.490 147.549.397
DP Pertamina - PPUKP 372.314.037 2.204.035.041
DPLK Muamalat 344.392.870 280.456.922
Synergy Risk Management Consultants Ltd. 338.208.061 273.369.154
Dana Pensiun Dystar Colour Indonesia 286.916.929 -
Pelita Air Services, PT - PPUKP 263.704.141 353.973.203
Dana Pensiun Avrist Assurance 258.846.960 2.484.003.461
YPS-YKPP CABANG PENDOPO 242.642.676 236.243.259
ANUGERAH PERDANA CV (PPUKP) 237.811.277 84.887.950
DP Astra Aviva Life 231.332.655 286.030.942
PT Mosesa Petroleum 213.264.855 12.778.704
PT Star Energy Geothermal Salak LTD 196.689.200 85.982.720
PT Pertamina International Shipping (PPUKP) 195.945.507 -
PT Chevron Pacific Indonesia 191.757.000 216.144.000
Dana Pensiun Pupuk Kaltim 174.887.408 191.919.297
DPPK ARYADUTA 161.983.987 77.848.409
MINOX INDONESIA, PT 146.083.142 21.824.406
PT Pertamina Gas 137.452.367 163.805.915
Dana Pensiun LUX 136.871.099 -
DPLK Bumiputera 131.088.704 -
Dana Pensiun Bimantara 130.420.445 2.116.378.051
PT Pratama Mitra Sejati (KOPERASI) 123.129.441 -
PT Pertamina Drilling Services Indonesia 119.525.405 110.824.056
ANUGERAH PERDANA CV 104.807.447 189.307.240
PESERTA MANDIRI SiTAMPAN INSANI 101.500.000 38.000.000
Patra Jasa, PT - PPUKP 90.877.056 -
PT Pertamina Internasional EP 89.446.450 246.772.290
PETEKA KARYA TIRTA, PT 86.560.499 234.491.761
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 83.406.600 57.216.321
PT Pertamina International Shipping 77.865.061 -
Peserta Mandiri Sitampan Dapati 71.000.000 77.000.000
PT Pertamina Patra Niaga 68.524.836 53.662.033
Pertamina Dana Ventura, PT - PPUKP 66.259.028 -
Dipindahkan 406.746.258.478 1.540.812.419.514
Ekshibit C/40
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
2018 2017
Pindahan 406.746.258.478 1.540.812.419.514
DPLK Allianz 64.065.201 -
PATRA BADAK ARUN SOLUSI, PT 64.053.972 70.114.010
DPLK AXA Financial Indonesia 55.964.079 -
KSU Madhani 39.100.000 48.600.000
PT Nusantara Regas 37.579.576 50.743.593
PT Pelita Air Service 37.550.000 31.500.000
Dana Pensiun Bogasari 36.849.636 -
PT Donggi Senoro Lng. 33.830.495 20.022.867
DP Pertamina 29.828.448 110.753.696
Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 28.743.700 89.853.392
PT Pertagas Niaga 27.043.116 24.990.156
Chevron Indonesia Company Ltd. 25.724.800 29.864.400
Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 23.741.982 33.076.949
Dana Pensiun Pfizer Indonesia 9.824.667 99.771.770
Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia (3%) 7.352.000 23.601.000
PT Atelier Enam Profesio 4.920.000 5.330.000
PT Patra Selaras Sejati 4.800.000 -
PT Pertamina Bina Medika 1.500.000 1.375.000
PT Insani Mitrasani Gelam - 739.400.026
PT Semberani Persada Oil - 603.861.723
PT Wisma Kosgoro (PPUKP) - 4.784.798.200
PT Beton Megah Perkasa - 1.996.850.000
PT Pertamina Dana Ventura - 1.726.252.755
PT Patra Jasa - 1.170.518.156
Dana Pensiun Samudera Indonesia - 919.236.220
Yayasan Dharmais - 890.276.400
PT Pertamina Geothermal Energy - 408.897.130
Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia - 277.818.475
DPLK Bank Maspion - 151.724.883
PT Penta Chemicals Indonesia - 150.000.000
DPLK Equity - 130.406.406
DPLK Wika Industri & Konstruksi - 114.083.262
Dana Pensiun Bank Niaga - 107.872.600
Dana Pensiun PT Merck Tbk - 40.185.000
Dana Pensiun AXA Mandiri (4%) - 17.295.990
Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta - 12.558.720
GUNUNG UMSINI MANOKWARI, PT - 11.078.466
YAYASAN PERTAMINA FOUNDATION - 682.500
Sub jumlah 407.285.530.150 1.555.717.713.258
Peserta Mandiri 552.264.189 720.493.022
Jumlah 407.837.794.339 1.556.438.206.280
Ekshibit C/41
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2018
2018 2017
PT Pertamina (Persero) - PPUKP 197.139.726.839 130.647.588.419
Peserta Individu 146.839.181.348 23.991.360.710
CNOOC SES Ltd. 73.076.585.176 11.226.985.394
Virginia Indonesia Co LLC. 41.842.505.306 19.493.272.889
Dana Pensiun Astra 31.855.933.615 30.582.035.449
Dana Pensiun Unilever Indonesia 12.947.376.697 8.005.677.017
PT Pertamina (Persero) 9.463.095.187 6.088.031.708
PT Petrochina International Co., Ltd. 8.781.764.362 8.654.539.257
Dana Pensiun Bank Central Asia 8.346.279.466 5.216.555.659
Kondur Petroleum S.A. 6.589.989.718 32.879.567.959
Star Energy (Kakap) Ltd. 6.569.298.918 16.576.458.684
Dana Pensiun AIA 5.628.284.051 3.416.472.329
Peserta Mandiri 5.470.748.744 3.154.654.295
PT Premier Oil Natuna Sea B.V. 5.406.124.455 4.007.678.140
Dana Pensiun Citibank 5.149.035.521 1.562.170.617
PT Inti Karya Persada Teknik 5.066.819.683 3.692.781.912
PT Wisma Kosgoro 4.673.349.153 925.734.025
Yayasan Dharmais 4.281.517.598 3.556.494.292
PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 3.479.889.811 2.291.634.487
Dana Pensiun Eveready Indonesia 3.362.389.400 150.249.984
DPLK Manulife 3.280.378.219 149.949.348
Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 3.268.437.854 3.349.246.263
ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 2.623.571.037 7.447.376.046
PT Pertamina Pedeve Indonesia - PPUKP 2.613.938.879 -
Dana Pensiun Freeport Indonesia 2.564.296.704 25.993.043.471
Dana Pensiun Triputra 2.379.210.855 824.532.045
PT Hume Sakti Indonesia 2.102.936.760 901.795.051
PT Pertamina Hulu Energi NSB - PPUKP 2.089.377.852 1.963.850.719
PT Acset Indonusa Tbk 1.935.859.966 -
PT Beton Megah Perkasa Setia 1.869.830.000 -
PT Pratama Mitra Sejati (PPUKP) 1.290.278.316
Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 1.271.619.130 97.627.441
DPLK Kresna 1.030.304.730 1.784.278.802
PT Tokai Dharma Indonesia 1.009.413.587 1.599.278.366
PT Chevron Pacific Indonesia 960.403.922 348.434.073
RS Yayasan Telogorejo 955.070.436 967.045.487
PT Fugro Indonesia 901.445.734 66.235.376
PT Bukitmega Masabadi 850.402.648 6.081.549.056
Star Energy Geothermal Darajat II, Limited 823.493.107 898.271.928
Husky - CNOOC Madura Ltd. 755.140.021 170.950.000
PT Ispatindo 741.888.899 821.931.935
Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 651.297.030 2.822.960.368
Dana Pensiun Panin Bank 634.107.570 440.119.759
Dipindahkan 622.572.598.304 372.848.418.761
Ekshibit C/42
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
2018 2017
Pindahan 622.572.598.304 372.848.418.761
PT Pertamina Trans Kontinental - PPUKP 628.480.388 238.466.122
PT Pertamina EP 564.930.154 692.847.535
Dana Pensiun Bogasari 554.560.221 177.448.601
PT ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI 2 547.456.466 383.814.831
Dana Pensiun Kalbe Farma 528.610.462 324.016.606
PT Cheil Jedang Indonesia 517.660.934 442.723.211
Dana Pensiun BNI 415.030.817 111.010.743
Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 408.533.987 37.872.848
PT Pertamina Internasional EP 346.484.140
DPLK Muamalat 334.061.084 228.124.423
Dana Pensiun Dystar Colour Indonesia 278.309.421 -
DP Pertamina - PPUKP 268.169.602 -
PT Pertamina Geothermal Energy 252.822.855 186.020.992
Dana Pensiun Avrist Assurance 252.118.504 463.726.027
DP Astra Aviva Life 224.392.675 254.477.436
PT Industri Kemasan Semen Gresik 221.478.655 322.907.566
PT Pertamina Patra Niaga 198.770.691 -
ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI, PT 197.241.973 229.083.749
Chevron Indonesia Company Ltd. 184.360.201 9.172.039
PT Pertamina Gas 177.429.818 241.644.007
Dana Pensiun Pupuk Kaltim 169.640.786 182.949.110
PT Pertamina Hulu Energi 167.130.890 49.473.925
DP Pertamina 157.453.909 91.522.076
DPPK ARYADUTA 156.785.084 75.512.957
Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 143.309.658 1.811.123.591
Mandiri Fixed Income 135.759.466 18.589.317
Dana Pensiun LUX 132.764.966 -
Dana Pensiun Bumiputera 127.156.043 -
Dana Pensiun Bimantara 126.507.832 2.097.651.626
Peserta Mandiri siTampan Insani 99.245.540 -
PT Patra Jasa - PPUKP 96.299.690 -
PT Pertamina Lubricants 91.234.836 83.046.545
Sekolah Tinggi Hukum Bandung 89.821.924 77.924.492
PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 77.452.114 31.166.078
PT Pertamina Trans Kontinental 68.981.150 37.952.086
Peserta Mandiri siTampan Dapati 66.982.084 -
PT Pertamina Training & Consulting 64.783.354 -
PT Huma Indah Mekar 63.203.975 -
DPLK Allianz 62.143.245 -
DPLK AXA Financial Indonesia 54.285.157 -
PT Pertamina Dana Ventura - PPUKP 47.293.541 -
Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 27.881.389 111.390.614
Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 23.029.723 32.084.641
Dana Pensiun Gereja Kristen Indonesia 7.131.440 22.892.970
Dipindahkan 631.929.779.148 381.915.055.525
Ekshibit C/43
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
INFORMASI TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2018
2018 2017
Pindahan 631.929.779.148 381.915.055.525
PT Jati Dharma Indah 7.001.948 11.093.475
PT Kalhold Utama 5.968.496 11.368.817
PT Jati Cahaya Cemerlang 4.377.764 29.510.591
PT Avesta Continental Pack 4.130.651 15.347.369
PT Kalimanis Bukuan 3.871.293 2.624.880
PT Kalimanis Plywood Industrie 3.558.348 -
PT Peteka Karya Tirta (PPUKP) 2.182.824 -
PT MODULAR MINING SYSTEM INDONESIA - 74.614.630
PT Insani Mitra Gelam - 1.527.201.592
PT. STAR ENERGY GEOTHERMAL INDONESIA, PT - 88.379.156
PT Semberani Persada Oil - 2.153.458.185
PT SYNERGY RISK MANAGEMENT CONSULTANTS, - 32.506.852
Dana Pensiun Samudera Indonesia - 853.612.366
Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia - 352.530.451
Mandiri II - 335.371.037
PT Patra Jasa - 254.477.436
DPLK Bank Maspion - 143.226.006
DPLK Equity - 125.077.915
DPLK Wika Industri & Konstruksi - 107.456.601
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga - 102.821.518
Dana Pensiun Pfizer Indonesia - 96.778.617
HUMA INDAH MEKAR, PT - 68.337.182
TOTAL E&P INDONESIE - 41.603.037
PT Blue Bird Tbk - 39.512.943
Dana Pensiun PT Merck Tbk - 38.979.450
Dana Pensiun AXA Mandiri - 16.604.150
Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta - 12.181.958
PT Atelier Enam Profesio - 7.843.500
PT Jati Maluku Timber - 5.690.276
PT Prima Maluku Timber - 647.687
631.960.870.472 388.463.913.201
Scanned with CamScanner
Scanned with CamScanner
Ekshibit F
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASURANSI JIWA TUGU MANDIRI
2018 2017
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bunga 148.724.823.061 143.291.784.509
Penerimaan Dividen 6.430.874.582 4.059.422.237
Pelepasan Investasi 12.017.174.812 17.791.610.596
Penempatan Investasi 105.856.475.896 (1.294.099.955.076)
Pembayaran Beban Investasi (6.720.427.439) (6.218.572.441)
Arus Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
Aktivitas Investasi 266.308.920.912 (1.135.175.710.175)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran Beban Operasional (11.978.245.669) (11.043.481.157)
Pendapatan dan Beban lain-lain 14.902.275.278 6.429.539.769
Arus Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
Aktivitas Operasional 2.924.029.609 (4.613.941.388)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran 407.837.794.339 1.556.438.206.280
Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK lain (541.728.826) (300.009.600)
Pembayaran Manfaat Pensiun (632.110.521.305) (388.463.913.201)
Penarikan Iuran (23.404.715.792) (25.042.605.415)
Arus Kas Bersih dari
Aktivitas Pendanaan (248.219.171.584) 1.142.631.678.064
KENAIKAN BANK BERSIH 21.013.778.937 2.842.026.501
BANK PADA AWAL TAHUN 4.212.275.858 1.370.249.357
BANK PADA AKHIR TAHUN 25.226.054.795 4.212.275.858
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2018
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit C terlampir
yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
Scanned with CamScanner
Scanned with CamScanner