CONTROLE – PLANEJAMENTO - ESTRATÉGIA. Descrição do Software Estrutura do Modelo...
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GIPEEGestão Integrada de Planejamento e Estratégia
Empresarial
CONTROLE – PLANEJAMENTO - ESTRATÉGIA
Descrição do Software
• Estrutura do Modelo Econômico-financeiro.
• As variáveis do Modelo GIPEE.
• As etapas de construção do Modelo Econômico.
• Visualização esquemática do desenvolvimento.
• Estratégia: Construção do Balance Scorecard.
• O Modelo GIPEE Integrado.
Estrutura do Modelo Econômico-financeiro
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes:
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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa;
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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado;
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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço;
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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço; 4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas, Lucros Acumulados, etc..;
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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço; 4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas, Lucros Acumulados, etc..; 5) Variáveis de memória para cálculos de desempenho, indicadores operacionais e financeiros, covenants, indicadores do Balance Scorecard e cálculos para os modelos de valor: Shareholder Value, Economic Value Added, o Custo de Capital (WACC) e todas variantes de Valor Residual.
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O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
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O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
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<img src="img/content/slide_apresentacao_09.png" alt="" >
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
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<img src="img/content/slide_apresentacao_09.png" alt="" >
Demonstração do Resultado Balanço
Patrimonial
Fluxo de Caixa
Fluxo de Fundos
Limites para cobertura e
aplicação de caixa
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
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Integração do ModeloO Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.
AS VARIÁVEIS DO
MODELO GIPEE
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600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-
financeiro.
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Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sócio-econ., empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.
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600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-
financeiro.
Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sóciais, empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.
Nesse grupo do Plano de Contas estão todos os cálculos de indicadores, variáveis do Balanced Scorecard. É possível abrir subcontas nas variáveis livres: BSC, covenants e indicadores.
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600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-
financeiro.
As Etapas de Construção do Modelo Econômico
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Estrutura de um ATIVO
Custo de Aquisiçãoou
Custo de remuneração
Valor Intrínsecoou
Valor Estratégico
Custo Contábil
Valor do Intangível
Custo tangível+
Valor do Intangível
Valor Econômico do ATIVO
Gestão Econômico-financeiraCom projeções e calculo de valor,
Indicadores de desempenho e planejamentofinanceiro de Caixa.
Gestão Estratégica, atribuindo Objetivos, Metas e AtividadesOperacionais em torno de um plano de ação integrado. O modelo
utilizado é o BSC - Balance Scorecard. É utilizado como um retroalimentador dos cenários de projeção do modelo
econômico-financeiro.
O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.
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Etapas da Construção do Modelo1
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São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas, taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc. 2
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O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.
Após a modelagem quantitativa são calculados indicadores de comportamento., como: Receita por empregado, horas trabalhadas na produção, produtividade, etc, todos que vão ajudar na projeção e no Balance Scorecard.
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São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas, taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc. 2
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O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.
Visualização Esquemática do
Desenvolvimento
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Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
PROJEÇÕES E CENÁRIOSHISTÓRICO
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Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades
operacionais da empresa
PROJEÇÕES E CENÁRIOS2HISTÓRICO
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PROJEÇÕES E CENÁRIOS
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HISTÓRICO
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Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
1
No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades
operacionais da empresa
No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
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Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
PROJEÇÕES E CENÁRIOSSão definidos os métodos de
projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.
HISTÓRICO
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No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
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Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
PROJEÇÕES E CENÁRIOSSão definidos os métodos de
projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.
HISTÓRICO
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1
No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
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Cálculo dos Demonstrativos
contábeis-financeiros projetados gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
5
3
Cálculo dos Demonstrativos contábeis-
financeiros históricos gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
3
São definidos os métodos de projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.
HISTÓRICO
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No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
2
Cálculo dos Demonstrativos
contábeis-financeiros projetados gerenciais:
Demonstração do Resultado
Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa
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Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
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Construção do Balance Scorecard
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos FortesP
ontos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
S W O T
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos FortesP
ontos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Temas Estratégicos
Gestão e Administração Estratégica
Modelos Estratégicos de Gestão:1. Posicionamento da Indústria2. Fatores Críticos de Sucesso3. Competitividade Estratégica4. Competências Essenciais5. Posicionamento do Produto6. Seleção da Estratégia com base no BVM
(Based Value Management)
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
S W O T
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Aprendizado e Conheci-
mento
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
ProcessosInternos
Clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Aprendizado e Conheci-
mento
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
ProcessosInternos
Clientes
Temas Estratégicos
As perspectivas são elaboradas de baixo para cima com uma análise de
causa-efeito, relacionando as expectativas em direção aos resultados financeiros.
As métricas são construídas no modelo
econômico e avaliadas a cada período de
resultados, comparando-as com a metas. As atividades
vão gerar um mapa de processos inter-
relacionados.
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Aprendizado e Conheci-
mento
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
ProcessosInternos
Clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARD
Clientes
S W O T
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Redução do custo de
estocagem, aumento da capacidade
de produção
Capacidade produtiva
Aumentar o valor da
empresa em 3%
Simulação das
atividades e calculo do novo Valor
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças Diminuir o
ciclo produtivo do
pedido(aprimoram
ento da M.O.D)
Tempo de conclusão do
pedido/ Número de
horas trabalhadas
Reduzir em 20% o
tempo do ciclo
produtivo
Treinamento da MDO
envolvida na produção
Clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Redução do tempo de
estocagem, melhora da produtivida
des
Diminuir o ciclo
produtivo do pedido
(aprimoramento da M.O.D)
Dias do Ciclo Operacional
Tempo de conclusão do
pedido/ Número de
horas trabalhadas
Reduzir em 3 dias o ciclo operacional
Reduzir em 20% o
tempo do ciclo
produtivo
Reduzir os prazos de expedição
dos produtos
Treinamento da MDO
envolvida na produção
Clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Diminuição do tempo de recebimento
do pedido
Redução do tempo de
estocagem, melhora da produtivida
des
Diminuir o ciclo
produtivo do pedido
(aprimoramento da M.O.D)
Número de dias entre o pedido e a
entrega dos produtos
Dias do Ciclo Operacional
Tempo de conclusão do
pedido/ Número de
horas trabalhadas
Diminuir em 15% o prazo
de entrega do pedido
Reduzir em 3 dias o ciclo operacional
Reduzir em 20% o
tempo do ciclo
produtivo
Reduzir os prazos de expedição
dos produtos
Treinamento da MDO
envolvida na produção
ClientesDivulgação
prazo de entrega para
os clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Redução do custo de
estocagem, aumento da capacidade
de produção
Diminuição do tempo de recebimento
do pedido
Redução do tempo de
estocagem, melhora da produtivida
des
Diminuir o ciclo
produtivo do pedido
(aprimoramento da M.O.D)
Capacidade produtiva
Número de dias entre o pedido e a
entrega dos produtos
Dias do Ciclo Operacional
Tempo de conclusão do
pedido/ Número de
horas trabalhadas
Aumentar o valor da
empresa em 3%
Diminuir em 15% o prazo
de entrega do pedido
Reduzir em 3 dias o ciclo operacional
Reduzir em 20% o
tempo do ciclo
produtivo
Simulação das
atividades e calculo do novo Valor
Reduzir os prazos de expedição
dos produtos
Treinamento da MDO
envolvida na produção
ClientesDivulgação
prazo de entrega para
os clientes
Temas Estratégicos
Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
O Modelo GIPEE
Medidas de relacionamento com a economia,
setor e produtivi-
dade.
Pon
tos Fortes
Finanças
Pon
tos Fracos
Op
ortun
idad
esA
meaças
Redução do custo de
estocagem, aumento da capacidade
de produção
Diminuição do tempo de recebimento
do pedido
Redução do tempo de
estocagem, melhora da produtivida
des
Diminuir o ciclo
produtivo do pedido
(aprimoramento da M.O.D)
Capacidade produtiva
Número de dias entre o pedido e a
entrega dos produtos
Dias do Ciclo Operacional
Tempo de conclusão do
pedido/ Número de
horas trabalhadas
Aumentar o valor da
empresa em 3%
Diminuir em 15% o prazo
de entrega do pedido
Reduzir em 3 dias o ciclo operacional
Reduzir em 20% o
tempo do ciclo
produtivo
Simulação das
atividades e calculo do novo Valor
Reduzir os prazos de expedição
dos produtos
Treinamento da MDO
envolvida na produção
ClientesDivulgação
prazo de entrega para
os clientes
Temas Estratégicos
Indicadores Estratégi-cos, parâme-tros dos cenários futuros, calculo de valor.
Aprendizado e Conheci-
mento
ProcessosInternos
BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS
EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE
Modelo
BVSM – GESTÃO ESTRATÉGICA COM BASE EM VALOR
Estado atual do Sistema:1. O Balance Scorecard ainda está na linguagem Visual Basic , sendo transferido para o PHP e SQL. Por enquanto operando naquela linguagem, que funciona em desktop e as informações exportadas para o software.
2. Ferramentas de otimização vão ser desenvolvidas. As variáveis de memoria do plano de contas serão trabalhadas em modelos de Pesquisa Operacional. Utilizando a programação matemática para a encontrar resultados ótimos para os processos.
3. O BSC foi desenvolvido de forma a desenhar uma Estratégia completa para a empresa. Utilizando Metas Estratégicas Complementares, o modelo torna-se tridimensional, o que confere uma abrangência maior para o planejamento da implantação da estratégia.
If1
Ic1
Ip1
Ia1
If2
Ic2
Ip2
Ia2
If3
Ic3
Ip3
Ia3
If4
Ic4
Ip4
Ia4
TEMAS ESTRATÉGICOSESPECT IVAS
O esquema do BSC pode serconstruído em conjuntos com Temas Estratégicos Complementares,o possibilita criar correlações entre Mètricas da mesma Perspectiva mas em BSC´s diferentes. Medidas de correlação ESTATÍCICA podem ser utilizadas.
Calculo dos Demonstrativos
Históricos
Variáveis internas e externas
Indicadores estruturais e de
desempenho
Correlação de indicadores e
variáveis
Modelo Econômico-financeiro projetado
Formulação Estratégica
Elaboração do Planejamento
Cenários de Projeção
BVMValor da Empresa
SWOTPontos fracos e fortes,
oportunidades e ameaças.
Balance Scorecard
Expectativas: financeira, clientes, processos
internos, aprendizado.
Análise de Processos determinação das
atividades
Metas Estratégicas
Controle e Planejamento Estratégia
Calculo dos Demonstrativos
Históricos
Variáveis internas e externas
Indicadores estruturais e de
desempenho
Correlação de indicadores e
variáveis
Modelo Econômico-financeiro projetado
Formulação Estratégica
Elaboração do Planejamento
Cenários de Projeção
BVMValor da Empresa
SWOTPontos fracos e fortes,
oportunidades e ameaças.
Balance Scorecard
Expectativas: financeira, clientes, processos
internos, aprendizado.
Análise de Processos determinação das
atividades
Metas Estratégicas
Controle e Planejamento Estratégia
Simulação de alternativas
Calculo dos Demonstrativos
Históricos
Variáveis internas e externas
Indicadores estruturais e de
desempenho
Correlação de indicadores e
variáveis
Modelo Econômico-financeiro projetado
Formulação Estratégica
Elaboração do Planejamento
Cenários de Projeção
BVMValor da Empresa
SWOTPontos fracos e fortes,
oportunidades e ameaças.
Balance Scorecard
Expectativas: financeira, clientes, processos
internos, aprendizado.
Análise de Processos determinação das
atividades
Metas Estratégicas
Controle e Planejamento Estratégia