CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA INFORME...
Transcript of CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA INFORME...
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA
INFORME FINAL AUDITORIA ESPECIAL A LOS CONTRATOS DE
PRESTACION DE SERVICIOS SUSCRITOS POR LA ALCALDIA DE TUNJA.
VIGENCIA 2014
Tunja, mayo de 2015
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 2 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
JOSÉ ARMANDO PUIN Contralor Municipal de Tunja
MIRYAN R. TOCARRUNCHO P Auditora Fiscal
LINA MARCELA MARTINEZ SARMIENTO Profesional Especializado
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 3 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 4
CARTA DE CONCLUSIONES ................................................................................. 5
RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ......................................................................... 8
INFORME DE REVISION DE LA CUENTA SIA – Sistema Integral de Auditoria
para la vigencia fiscal 2014 en la Alcaldía de Tunja. ............................................ 8
1. ANALISIS GENERAL DE LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE
SERVICIOS. ........................................................................................................ 9
1.1 DEFINICIÓN: ................................................................................................. 9
1.2 CUADRO COMPARATIVO DE CONTRATOS DE PRESTACION DE
SERVICIOS SUSCRITOS EN LAS VIGENCIAS 2013 Y 2014 ............................ 9
2. ESTUDIO DE LEGALIDAD, GESTIÓN Y RESULTADOS A LOS CONTRATOS
SUSCRITOS POR LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA, VIGENCIA 2014. ..........11
2.1. CONTRATOS QUE NO PRESENTAN OBSERVACIONES O QUE SE
ENCUENTRAN EN EJECUCIÓN. ..................................................................... 18
2.2. CONTRATOS QUE PRESENTAN OBSERVACIONES CON ALCANCE
ADMINISTRATIVO, FISCAL, PENAL Y DISCIPLINARIO. ................................. 27
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 4 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
INTRODUCCIÓN
La Contraloría Municipal de Tunja, en cumplimiento de sus funciones constitucionales y legales, como ente de control fiscal, realizó auditoría especial a los contratos de prestación de servicios suscritos por la Alcaldía de Tunja en la vigencia 2014, pues es de gran importancia revisar la correcta administración de los recursos públicos invertidos por estos conceptos.
La evaluación se realiza a los soportes de los contratos entregados por la
Secretaria de Contratación, Licitaciones y Suministros de la Alcaldía Mayor de
Tunja; así como también se efectúan visitas de verificación y además se requiere
información adicional a los supervisores y contratistas para verificar el
cumplimiento de los mismos.
El grupo auditor evalúa el control de legalidad, de gestión y resultados de esta
contratación, con el fin de establecer la eficiencia, eficacia, economía y equidad
con que desarrolló su gestión en esta contratación, así como los resultados de la
misma en pro del avance y ejecución del Plan de Desarrollo, estableciendo los
resultados y beneficios logrados con ellas.
La Administración Municipal de Tunja es responsable del contenido de la
información suministrada a la Contraloría Municipal de Tunja; la responsabilidad
de la Contraloría Municipal de Tunja consiste en producir un informe integral que
contenga el concepto sobre la gestión y resultados de los contratos objeto de
revisión, que incluya pronunciamientos sobre la conveniencia de lo contratado, el
cumplimiento de los objetos contratados, la calidad de los mismos, el impacto
social en la comunidad, la consistencia, integridad y oportunidad de los resultados.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 5 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
CARTA DE CONCLUSIONES
Doctor
FERNADO FLOREZ ESPINOSA
Alcalde Mayor de Tunja
Ciudad
Respetado doctor Flórez Espinosa: La Contraloría Municipal de Tunja, con fundamento en las facultades otorgadas por la Constitución Política de Colombia y la ley, practicó Auditoría Gubernamental, modalidad especial a los contratos de prestación de servicios suscritos por la Alcaldía de Tunja en la vigencia 2014. Es responsabilidad de la Administración Municipal el contenido de la información suministrada y analizada por la Contraloría. La responsabilidad de la Contraloría Municipal de Tunja consiste en producir un informe integral que contenga el concepto sobre el examen aplicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría gubernamental colombiana (NAGC) compatibles con las normas internacionales de auditoría (NIAS) y con las políticas y procedimientos contenidos en la Guía de Auditoría Territorial -GAT-, adoptada por la Contraloría Municipal de Tunja mediante resolución No. 024 del 11 de febrero de 2013; por lo tanto, requirió acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo de manera que el examen proporcionara una base razonable para fundamentar el concepto. La Auditoría incluyó el examen sobre la base documental, legal y jurisprudencial que soportan el área auditada, los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en la Contraloría Municipal de Tunja. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO Del estudio practicado se destaca lo siguiente:
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 6 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
Analizando los contratos de prestación de servicios se evidenció que al parecer se sigue presentando una nómina paralela en la Administración, lo cual evidencia fatal de personal de planta que se ajuste a necesidades de la Entidad; debilidad que se suple con la contratación de servicios profesionales y/o de apoyo a la gestión, desconociendo los derechos de los trabajadores y los procedimientos constitucionales y legales de vinculación de personal (Concordante con la sentencia C- 094 de 2003).
Verificando los actos administrativos por medio de los cuales se designó las funciones de supervisión de cada uno de los contratos objeto de estudio, se evidenció que en la mayoría de ellos se entregó tal labor a contratistas, actividad que debe ser encomendada al personal de planta, pues ésta es una responsabilidad encargada al funcionario que en futuro pueda responder por la labor ejercida, para el caso, el contratista termina las labores y se termina la relación laboral. Lo que puede hacer el ente territorial es apoyar la gestión de supervisión de la persona de planta en un contratista, conforme a lo dispuesto en el artículo 83 de la Ley 1474 de 2011.
Analizando los contratos de prestación de servicios, se logra evidenciar a nivel general que los funcionarios designados como supervisores de los mismos, no están ejerciendo a cabalidad con las funciones que le son asignadas, vulnerándose al parecer lo contemplado en el Estatuto Anticorrupción, Ley 1474, artículo 83, pues no se allegan los soportes donde se evidencie el seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable, y jurídico que debe hacerse durante la ejecución de cada contrato.
Estudiando los pagos de seguridad social integral de algunos contratos, al parecer los contratistas realizaron el pago por un valor menor al correspondiente por fracción de mes, cuando el contrato se realizaba a mediados de éste, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007.
Al verificar el principio de publicidad, se evidenció que los contratos de prestación de servicios se encuentran debidamente publicados en el portal único de contratación SECOP. Cumpliendo lo establecido en el artículo 19 del Decreto 1510 de 2013.
PLAN DE MEJORAMIENTO
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 7 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
En cuanto a la revisión del plan de mejoramiento suscrito en la vigencia de 2014, en el que se presentaron las acciones de mejora sobre las observaciones de la Auditoria a los contratos de prestación de servicios de la Alcaldía suscritos en el año 2013, se observó que de las 42 acciones propuestas se cumplieron 38 y se siguen presentando debilidades en 4, que corresponden a la rendición con algunos errores de la información contractual en la cuenta anual consolidada, al ejercicio inadecuado de la supervisión de los contratos, debilidades en los informes de ejecución o inexistencia de los mismos y se siguen presentando contratos innecesarios que al parecer, no generan beneficio alguno para la ciudadanía. Cordialmente, MIRYAN R. TOCARRUNCHO PEDRAZA Auditora fiscal (C.)
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 8 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
INFORME DE REVISION DE LA CUENTA SIA – Sistema Integral de Auditoria
para la vigencia fiscal 2014 en la Alcaldía de Tunja.
Se revisó la rendición de las cuenta, correspondiente al formato F20_13 de la vigencia 2014, que corresponde a los contratos de prestación de servicios de la Alcaldía de Tunja y se encontró por parte de la Contraloría de Tunja que el número de contratos en la rendición anual consolidada, ello es 1183 contratos, no coincidió con la sumatoria de los contratos que se rinden al ente de control bimestralmente, esto es 1163.
OBSERVACION No.1 La cuenta bimensual rendida al ente de control por parte de la Administración Municipal no coincide con la rendición anual consolidada, observación que se ha venido advirtiendo en anteriores vigencias pero la Alcaldía de Tunja no ha realizado la mejora respondiente. Por lo anterior se presenta una observación administrativa con alcance con alcance sancionatorio. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: en lo que respecta a la rendición de cuentas anual y bimensual, nos permitimos informar que según cuadro que se presenta a continuación en la suma de los informes bimensuales enviados como total 1.184 contratos de prestación de servicios y no 1.163 como se indica en el informe preliminar de auditoria
No. formulario
prestación de servicios reportados total
201401 526
201404 22
201406 18 1184
201408 496
201411 88
201413 34
Anual 201414 11833 1183
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 9 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
La razón de la no equivalencia en la suma en los informes bimensual y anual se debe a que en el formulario 201408, el contrato 638 se reportó como prestación de servicios, siendo este interadministrativo, corrección que se realizó en el formulario 201414 (anual), pantallazos adjuntos. De acuerdo a lo anterior, solicito levantar el alcance sancionatorio de la observación, toda vez que si bien se había registrado un error involuntario en el reporte periódico, dicha inconsistencia fue corregida oportunamente en el informe anual. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando nuevamente la rendición de cuentas anual y bimensual, se evidencio que efectivamente la diferencia fue de un contrato, por tanto se acepta la explicación de la Administración y se procede a levantar la observación administrativa con alcance sancionatorio.
1. ANALISIS GENERAL DE LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE
SERVICIOS.
1.1 DEFINICIÓN:
El numeral 3° del artículo 32 de la Ley 80 de 1993 reza, “son contratos de prestación de servicios los que celebren las entidades estatales para desarrollar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad. Estos contratos sólo podrán celebrarse con personas naturales cuando dichas actividades no pueden realizarse con personal de planta o requieren conocimientos especializados#. En ningún caso estos contratos generan relación laboral ni prestaciones sociales y se celebrarán por el término estrictamente indispensable. 1.2 CUADRO COMPARATIVO DE CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS SUSCRITOS EN LAS VIGENCIAS 2013 Y 2014
CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS
VIGENCIA 2013 VIGENCIA 2014 VARIACIÓN $ VARIACIÓN %
Valor pagado por año $ 27,312,336,845 $ 18,248,744,173 $ (9,063,592,672) -33.18%
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 10 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
No. De contratos suscritos 714 1183 469 66%
Tomando los valores correspondientes de las dos vigencias se puede evidenciar una disminución del valor total de la contratación de prestación de servicios entre las vigencias 2013 y 2014, pero asimismo se evidencia un incremento en la cantidad de contratos suscritos, lo cual se observa en las siguientes gráficas:
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 11 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
2. ESTUDIO DE LEGALIDAD, GESTIÓN Y RESULTADOS A LOS CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIS, SUSCRITOS POR LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA, VIGENCIA 2014. La Alcaldía Mayor de Tunja durante la vigencia 2014, de acuerdo a la información reportada en la cuenta anual consolidada, suscribió un total de 1183 contratos de prestación de servicios, por un valor total de $18.248.744.173. Se determinó una muestra para la Auditoría de 45 contratos, los cuales ascienden a la suma de $4.969.941.765, valor que representa el 31% de la cuantía comprometida por el Municipio de Tunja en los contratos de prestación de servicios vigencia 2014. Es preciso indicar que 40 contratos de prestación de servicios que ascienden a la suma de $1.959.768.704, serán estudiados en otras auditorias, tal es el caso del contrato con el Cuerpo De Bomberos Voluntarios de Tunja y los suscritos para la administración de las Plazas de Mercado de la ciudad de Tunja.
MUESTRA SELECCIONADA:
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 12 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
No. Cto. OBJETO DEL CONTRATO VALOR DEL CONTRATO
NOMBRE INTERVENTOR o
SUPERVISOR
4
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE
ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA
DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA
ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA $ 28,000,000
CAMARGO BELTRAN
JOSE FERNANDO
5
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES ADMINISTRATIVO Y
FINANCIERO EN LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN.
LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA $ 28,000,000
CAMARGO BELTRAN
JOSE FERNANDO
192
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE
AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL
DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIONESCOLAR
VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS
POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES
PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR $ 26,818,000
LEGUIZAMO DIAZ
VICTOR MANUEL
329
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA
SOLUCIÓN DE LINEAMIENTO DE SOFTWARE ALPLTA SIG PARA
REALIZAR EL SEGUIMIENTO AL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
Y LOS INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN DE LA ALCALDÍA
MAYOR DE TUNJA $ 58,000,000 ESPITIA BETTY YANIRE
359
CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS No 359 CUYO OBJETO
ES: Prestar los servicios profesionales para concebir. Generar y
desarrollar la imagen e identidad institucional para promover el
proyecto de Fortalecimiento de capacidad de respuesta
institucional a través de las unidades de orientación escolar para
mejorar ambientes escolares en las instituciones educativas de
Tunja. Y otros aspectos que sean necesarios en la Secretaria de
Educación. M-59. $ 18,781,448
LEGUIZAMO DIAZ
VICTOR MANUEL
379
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA
IMPLEMENTACION DE LA POLITICA PUBLICA DE PRIMERA
INFANCIA. Y DE LOS PRORAMAS EN EL DESARROLLO.
SEGUIMIENTO. MONITOREO Y EVALUACION PARA LA GARANTIA
DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE
TUNJA $ 33,300,000
FLOREZ ESPINOSA
FERNANDO
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 13 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
447
BRINDAR SERVICIO EDUCATIVO PARA EL TRABAJO Y EL
DESARROLLO HUMANO. ATENCIÓN INTEGRAL. APOYO PARA LA
HABILITACIÓN Y REHABILITACIÓN FUNCIONAL A 40 NIÑOS. NIÑAS
Y ADOLESCENTES CON LIMITACIONES FÍSICAS. SENSORIALES.
PSIQUICAS. COGNITIVAS O EMOCIONALES. DE ESTRATOS 1 Y 2
Y/O NIVELES DEL SISBEN 0. 1. 2 Y 3 $ 38,000,000
HERNANDEZ ARIAS
ANA ISABEL
459
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA
COORDINACIÓN DE LA RED DE MUSEOS DE TUNJA Y LA
FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS Y ACTIVIDADES DE
PLANIFICACIÓN ORIENTADAS AL MANEJO DEL PATRIMONIO QUE
CONTRIBUYEN A SU DIFUSIÓN Y PTRIMONIO CULTURAL Y
MONUMENTAL DE TUNJA $ 27,000,000
MONTAÑEZ MORENO
ROSANA AIDE
468
PRESTACIÓN DE SERVICIO DE UN PROFESIONAL EN MÚSICA.
PARA LA COORDINACIÓN. PLANEACIÓN E IMPLEMNTACIÓN EN
LA CUDAD DE TUNJA DEL PROGRAMA `MIL VILINES`. QUE
PROPENDERÁ POR EL DESARROLLO Y FOMENTO DEL TALENTO Y
LAS APTITUDES ARTISTICAS EN MATERIA MUSICAL EN LOS NIÑOS
Y JÓVENES DEL MUNICIPIO DE TUNJA. $ 27,000,000
AMAYA TELLEZ
HERMAN STIFF
517
PRESTAR LOS SERVICIOS COMO PSICÓLOGO PARA APOYAR EN LA
REALIZACIÓN DE ACCIONES TENDIENTES A REDUCIR LA
VULNERABILIDAD DE LAS FAMILIAS. PREVENIR SU
DESINTEGRACIÓN Y PROMOVER EL REALCE DE LA FAMILIA COMO
INSTITUCIÓN. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN A LA
PRIMERA INFANCIA. INFANCIA Y ADOLESCENCIA Y ADULTO
MAYOR. (METAS 126) $ 22,040,000
GONZALEZ GOMEZ
ADRIANA
534
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA EL SOPORTE.
ACTUALIZACIÓN. CAPACITACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE
GESTION TRIBUTARIA IMPUESTOS PLUS. PORTAL TRIBUTARIOS Y
SISTEMA FINANZAS PLUS. LOS CUALES SE ENCUENTRAN
ENSTALADOS EN LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA. $ 491,882,920
LOPEZ TORRES
WILSON
535
DESARROLLO DE ACCIONES CONJUNTA DE COOPERACIÓN.
ASISTENCIA TÉCNICA Y FINANCIERA PARA LA EJECUCIÓN DEL
PROYECTO `IMPLEMENTACIÓN DEL MODELO DE GESTIÓN LOCAL
DE SEGURIDAD Y PREVENCIÓN DEL CRIMEN EN JOVENES.
POBLACIÓN VULNERABLE Y MUJERES EN TUNJA` M-263 $ 149,742,000
ARIAS ROJAS LUIS
GERARDO
27
COORDINACIÓN DE 13 UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR DEL
PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA
INSTITUCIONAL PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS
INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE TUNJA $ 18,200,000
LEGUIZAMO DIAZ
VICTOR MANUEL
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 14 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
560
PRESTACIÓN DEL SERVICIO EDUCATIVO EN LA MODALIDAD DE
CICLOS I AL VI. MEDIANTE LA IMPLEMENTACIÓN DE UN MÓDELO
PEDAGÓGICO FLEXIBLE SEMIPRESENCIAL CON ENFOQUE
INCLUSIVO PARA JÓVENES Y ADULTOS DESESCOLARIZADOS
MAYORES DE TRECE AÑOS. FOCALIZADOS EN LA CIDUAD DE
TUNJA $ 691,070,000
HERNANDEZ ARIAS
ANA ISABEL
561
PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD
PRIVADA CON ARMAS EN 25 PUESTOS DE TRABAJO EN LAS
INSTITUCIONES EDUCATIVAS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE
TUNJA $ 1,005,611,868
RODRIGUEZ PINILLA
CARLOS ALBERTO
068
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN
FUNCIONAMIENTO EL HOGAR GERIÁTRICO QUE GARANTICE SU
MARCHA BRINDANDO ATENCIÓN INTEGRAL A LOS 20 ADULTOS
MAYORES INTERNOS Y 20 EXTERNOS EN CONDICIONES DE
VULNERABILIDAD $ 23.724.000
LEIDY JOHANNA
ROSAS GANBINDO
79
PRESTACIÓN DE SERVICIOS LOGÍSTICOS CONSISTENTES EN EL
ALQUILER DE UN SITIO DEL 22 AL 29 DE MAYO Y DEL 12 AL 19 DE
JUNIO. DESTINADO A FACILITAR LA GESTIÓN DE LA
REGISTRADURÍA ESPECIAL DE TUNJA EN DESARROLLO DE LOS
COMICIOS ELECTORALES DE LA PRIMERA Y SEGUNDA VUELTA
PRESIDENCIAL $ 27,220,000 ULLOA SAENZ ELINA
90
REALIZAR LA PRESENTACIÓN DE ARTISTAS DE DIFERENTES
MODALIDADES (MÚSICA. TEATRO. ÓPERA. Y ARTES PLÁSTICAS)
EN EL MARCO DEL EVENTO DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO
ESTRATEGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE EVENTOS Y
EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE
TUNJA (META 78) $ 27,700,000
MONTAÑEZ MORENO
ROSANA AIDE
91
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO LOGÍSTICO PARA LA
REALIZACIÓN DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATGIA
DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE VENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS
Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78) $ 26,665,600
MONTAÑEZ MORENO
ROSANA AIDE
93
REMATAR LA ORGANIZACIÓN Y REALIZACIÓN DE LA PRIMER
FERIA ARTESANAL 2014 DURANTE UN MES EN LA CIUDAD DE
TUNJA. $ 27,720,000
DAZA HIGUERA JOSE
MARIO
103
CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA
ORGANIZACIÓN DEL EVENTO PARA LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DE
LA MADRE Y PADRE A LOS ADULTOS MAYORES VINCULADOS AL
PROGRAMA DEL ADULTO MAYOR DE LA CIUDAD DE TUNJA $ 23,000,000
VELASCO CARDENAS
LUIS ALFREDO
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 15 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
105
PRESTAR LOS SERVICIOS DE DIÁGNOSTICO Y ACOMPAÑAMIENTO
EN LA IDENTIFICACION DE LINEAMIENTOS PEDAGÓGICOS.
TÉCNICOS DE INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN A LAS SALAS
MATERNAS DIFERENTES A LAS QUE DIRECCIONA EL I.C.B.F.
(INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR) $ 27,000,000
GONZALEZ GOMEZ
ADRIANA
707
PRESTACIÓN DE SERVICIOS ARTÍSTICOS DE LA AGRUPACIÓN SAN
MIGUELITO PARA REALIZAR UNA (1) PRESENTACIÓN ARTÍSTICA
DURANTE EL EVENTO A DESARROLLARSE EN EL MES DE JULIO DE
2014 EN LAS INSTALACIONES DEL INSTITUTO DE RECREACIÓN Y
DEPORTE IRDET DE TUNJA COMO EVENTO PÚBLICO UTILIZADO
COMO ESTRATÉGIA PARA EL FOMENTO APOYO Y DIFUSIÓN DE
EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES. $ 26,000,000
DAZA HIGUERA JOSE
MARIO
751
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LIDERAR LA
IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE PRIMERA
INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL OTROS. SEGUIMIENTO.
MONITOREO Y EVALUACIÓN PARA LA GARANTÍA DE DERECHOS
DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-1-2-4-10
Y 12 $ 27,750,000
FLOREZ ESPINOSA
FERNANDO
813
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ABOGADO
ESPECIALIZADO COMO APOYO EN LA COORDINACIÓN DEL
PROYECTO DE OTROS `FORTALECIMIENTO DE LA RESPUESTA
INSTITUCIONAL EN MATERIA DE CONVIVENCIA SOCIAL PARA
HACER PRESENCIA LOCAL DEL ESTADO COMO ESTRATEGIA DE
OTROS EN EL MUNICIPIO DE TUNJA` $ 20,066,000 ULLOA SAENZ ELINA
861
GARANTIZAR EL PAGO DE RECURSOS DEL MUNICIPIO A
SERVITUNJA S.A. E.S.P. CON DESEMBOLSO DE LOS RECURSOS
QUE SE APROPIEN EN EL FONDO DE SOLIDARIADAD Y
REDISTRIBUCIÓN DE INGRESOS - FSRDI - DESTINADOS A
SUBSIDIAR EL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO PRESTADO EN EL AÑO
2014 A LOS USUARIOS RESIDENCIALES DE LOS ESTRATOS 1. 2 Y 3 $ 549,874,740
AMADO SARMIENTO
ABIGAIL
126
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA GARANTIZAR LA ATENCIÓN
INTEGRAL A UN GRUPO DE LA POBLACIÓN EN CONDICIÓN DE
DISCAPACIDAD COGNITIVA CON PUNTAJE MÁXIMO DE SETENTA
(70) REGISTRADOS EN EL SISBEN DEL MUNICIPIO DE TUNJA.
DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN Y APOYO A LA
POBLACIÓN CON DISCAPACIDAD $ 27,000,000
SEPULVEDA CIELO
MAGALY
127
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN
FUNCIONAMIENTO EL CENTRO DE CONSEJERÍA FAMILIAR PARA
LA MUJER Y LA FAMILIA DENTRO DEL COMPONENTE DE $ 27,500,000
GOMEZ AVENDAÑO
JOSE MARIO
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 16 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL Y LESIONES VIOLENTAS
129
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE FOTOCOPIADO. ESCANEADO.
FOTOPLANO EN GRAN FORMATO. EMPASTE Y ANILLADO PARA LA
ALCALDIA MUNICIPAL Y SUS DEPENDENCIAS $ 21,530,000
LARROTA IZARIZA
GLADYS MARLEN
1075
ELABORACIÓN DE ESTUDIOS. DISEÑOS Y DOCUMENTOS
TÉCNICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PATINÓDROMO DE LA
CIUDAD DE TUNJA $ 258,000,000
FLECHAS QUINTERO
CLAUDIA CONSTANZA
1092
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LAS
ACTIVIDADES DE VIGILANCIA. VERIFICACIÓN. EVALUACIÓN Y
SEGUIMIENTO EN LOS PROCESOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO
QUE DEBE REALIZAR EL MUNICIPIODE TUNJAS A LAS EPSS.
DENTRO DEL COMPONENTE INTERVENTORÍA Y/O AUDITORÍA
REGIMEN SUBSIDIADO. M-123 $ 21,000,000
PACHECO PACHECO
YOLANDA
1134
PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD
PRIVADA CON ARMAS. TRECE (13) PUESTOS DISTRIBUIDOS EN
NUEVE (9) INSTALACIONES DE LA ADMINSTRACIÓN MUNICIPAL
DE TUNJA $ 237,637,790
CHIQUILLO ORTIZ
LINA CECILIA
133
REALIZACIÓN DE AVALUOS A BIENES MUEBLES E INMUEBLES.
SEGÚN LAS NECESIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL $ 27,000,000
LARROTA IZARIZA
GLADYS MARLEN
1187
CONTRATAR LOS SERVICIOS DE IMAGEN PUBLICITARIA DEL
DEPORTISTA NAIRO QUINTANA PARA REALIZAR LA CAMPAÑA DE
SENSIBILIZACIÓN SOBRE EQUIDAD DE GÉNERO EN LA CIUDAD DE
TUNJA $ 200,000,000
VELASCO CARDENAS
LUIS ALFREDO
1229
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA PUBLICACION DE AVISO.
CON EL FIN DE NOTIFICAR POR ESTE MEDIO A LOS INFRACTORES
O SANCIONADOS POR INFRACCIONES A LAS NORMAS DE
TRÁNSITO Y TRANSPORTE A QUIENES NO SE LES HAYA PODIDO
NOTIFICAR POR CORREO LAS ACTUACIONES DE LA
ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL Y DAR CUMPLIMIENTO A LO
ORDENADO EN LA LEY (ARTICULO 568 DEL ESTATUTO
TRIBUTARIO NACIONAL) $ 36,000,000
RANGEL CRISPIN
NELSON FABIAN
181
CONTRATAR LOS SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA LA
ATENCIÓN A LA POBLACIÓN ES SITUACIÓN DE HABITANTE DE
CALLE EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. PARA EL DESARROLLO DEL
PROGRAMA DE LA PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL EN LA
ESTRATEGIA DE CONSUMO DE SUSTANCIAS PSICOACTIVAS Y $ 27,500,000
LEON CASTILLO
MARIA ESPERANZA
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 17 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
TRASTORNOS MENTALES.
182
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE AYUDA HUMANITARIA INMEDIATA
(DE ACUERDO AL GRADO DE VULNERABILIDAD) A LA POBLACIÓN
VÍCTIMA DEL DESPLAZAMIENTO FORZADO QUE DECLAREN POR
PRIMERA Y ÚNICA VEZ EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. QUE INCLUYE
ALOJAMIENTO. ALIMENTARIA Y SUBSIDIO DE TRANSPORTE. BAJO
EL COMPONENTE `ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN
DESPLAZADA POR LA VIOLENCIA` $ 27,000,000
MONROY AGUILAR
ANA SOFIA
79
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL APOYO Y
ACOMPAÑAMIENTO EN LA REVISIÓN Y LEVANTAMIENTO DE LA
DOCUMENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS. INSTRUCTIVOS.
FORMATOS. GUÍAS. PLANES. MATRICES. MANUALES DEL
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN
MUNICIPAL. M- 282 $ 21,000,000
RAMIREZ AGUDELO
NANCY ANDREA
145
PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO A LA
GESTION PARA EL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADEDES
ASOCIADAS A LA ADECUADA DISTRIBUCION DE ÑA
CORRESPONDENCIA ALLEGADA AL DESPACHO DEL ALCALDE $ 9,000,000
CHIQUILLO ORTIZ
LINA CECILIA
166
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN EN
INTERMEDIACIÓN LABORAL Y EMPLEABILIDAD. EN LA EJECUCIÓN
DE LOS PROGRAMAS DE FOMENTO AL EMPRENDIMIENTO.
EMPLEABILIDAD Y FORMACIÓN PARA EL TRABAJO. PARA LA
GENERACIÓN DE EMPLEO EN EL MUNICIPIO DE TUNJA $ 7,632,000
ARIAS ROJAS LUIS
GERARDO
190
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE
AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL
DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIONESCOLAR
VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS
POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES
PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR (META 52) $ 34,980,000
LEGUIZAMO DIAZ
VICTOR MANUEL
191
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE
AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL
DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIONESCOLAR
VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS
POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES
PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR (META 52) $ 31,295,000
LEGUIZAMO DIAZ
VICTOR MANUEL
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 18 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
175
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PUBLICITARIOS PARA LOS
REQUERIMIENTOS DE IMPRESIONES Y PUBLICACIONES
SOLICITADOS POR LA POLICÍA NACIONAL DENTRO DEL CONVENIO
INTERINSTITUCIONAL CELEBRADO CON LA ALCALDÍA MAYOR DE
TUNJA $ 19,998,400
RANGEL CRISPIN
NELSON FABIAN
200
CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA
ORGANIZACIÓN Y OPERACIÓN LOGÍSTICA DEL
¿RECONOCIMIENTO Y VISIBILIZACIÓN DE 240 LÍDERES Y SUS
HIJOS LACTANTES FORMADOS EN EL PROGRAMA FAMILIAS
GESTORAS EN LA PROMOCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA
PRIMERA INFANCIA ORIENTADOS A LA ATENCIÓN INTEGRAL EN
CUIDADO. PROTECCIÓN Y NUTRICIÓN DE NIÑOS Y NIÑAS
MENORES DE 2 AÑOS. DENTRO DEL COMPONENTE ATENCIÓN
INTEGRAL A LA PRIMERA INFANCIA $ 20,726,000
GONZALEZ GOMEZ
ADRIANA
2.1. CONTRATOS QUE NO PRESENTAN OBSERVACIONES O QUE SE ENCUENTRAN EN EJECUCIÓN: Los siguientes contratos cumplieron con los requisitos que se exigen para la suscrición de los mismos, asimismo revisando la etapa de gestión y resultados se pudo verificar el cumplimiento del objeto de cada uno de ellos. A algunos contratos solo les fue revisada la legalidad de los mismos, toda vez que aún se encuentran en ejecución. Los siguientes contratos de prestación de servicios cumplieron con todos y cada uno de los requisitos exigidos en la normatividad vigente y con el objeto para el cual fueron suscritos, así como también fueron ejecutados conforme a lo acordado en el contrato
2.1.1 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 04 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 28,000,000
CONTRATISTA LAURA CAROLINA GOMEZ RODRIGUEZ
SUPERVISOR JOSE FERNANDO CAMARGO BELTRAN
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 19 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTIÓN Y RESULTADOS: la contratista realizó apoyo jurídico a la Secretaria de
Contratación, Licitaciones y Suministros; proyectando contratos de prestación de
servicios, además de colaborar con proyectar respuestas a requerimientos de
diferentes dependencias, elaborar pliegos de condiciones para concursos de
méritos, proyección de invitaciones de mínima cuantía, entre otras actividades.
2.1.2 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 05 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 28,000,000
CONTRATISTA SOFIA ESPERANZA BURGOS GUIO
SUPERVISOR JOSE FERNANDO CAMARGO BELTRAN
GESTIÓN Y RESULTADOS: la contratista realizó acompañamiento a la Secretaria
de Contratación. Licitaciones y Suministros, apoyando en las audiencias de
aclaración de pliegos, en la preparación de las respuestas a las observaciones
presentadas, asistiendo a visitas de obra, proyectando las minutas, colaborando
en los procesos adelantados por esta dependencia, entre otras actividades
2.1.3 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 329 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA SOLUCIÓN DE LINEAMIENTO DE SOFTWARE ALPLTA SIG PARA REALIZAR EL SEGUIMIENTO AL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL Y LOS INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 58,000,000
CONTRATISTA COMPUHORA S.A.S
SUPERVISOR BETTY YANIRA ESPITIA- JULIETA BERNAL MORENO.
GESTIÓN Y RESULTADOS: Se evidenció el cumplimiento del contrato, toda vez
que se allegaron los informes de actividades, actas de soportes firmadas por los
funcionarios de la Alcaldía de Tunja donde se evidencian las capacitaciones que
se llevaron a cabo, las actas de entrega del sistema ALPHASIG, instaladas en el
servidor de la Administración Municipal y las demás obligaciones del contratista.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 20 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
2.1.4 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 359 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA CONCEBIR. GENERAR Y DESARROLLAR LA IMAGEN E IDENTIDAD INSTITUCIONAL PARA PROMOVER EL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA INSTITUCIONAL A TRAVÉS DE LAS UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE TUNJA. Y OTROS ASPECTOS QUE SEAN NECESARIOS EN LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN. M-59.
VALOR DEL CONTRATO
$ 18,781,448
CONTRATISTA HENRY MAURICIO CARRILLO MENESES
SUPERVISOR VICTOR MANUEL LEGUIZAMO DIAZ
GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron los registros fotográficos de cada uno de los elementos que fueron creados para cada programa que adelantó la Alcaldía de Tunja, en concordancia con su plan de desarrollo
2.1.5 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 090 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
REALIZAR LA PRESENTACIÓN DE ARTISTAS DE DIFERENTES MODALIDADES (MÚSICA. TEATRO. ÓPERA. Y ARTES PLÁSTICAS) EN EL MARCO DEL EVENTO DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATEGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78)
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,700,000
CONTRATISTA CORPORACION FILARMONICA ORQUESTA LA FILARMONICA
SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ MORENO
GESTIÓN Y RESULTADOS: estudiando los soportes del contrato (registros
fotográficos, actas de seguimiento, etc.) se logró evidenciar el cumplimiento de
cada una de las obligaciones ofertadas y aceptadas por la Alcaldía de Tunja, como
son: presentaciones de artistas en las modalidades de Rock Latino, Orquesta,
arpa africana, baile de tango, grupo de música Blu, jazz, entre otros.
2.1.6 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 091 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO LOGÍSTICO PARA LA REALIZACIÓN DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE VENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78)
VALOR DEL $ 26,665,600
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 21 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
CONTRATO
CONTRATISTA CORPORACION FILARMONICA ORQUESTA LA FILARMONICA
SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ MORENO
GESTIÓN Y RESULTADOS: estudiando los soportes del contrato (registros
fotográficos, actas de seguimiento, certificados de los colaboradores que sirvieron
como guías, facturas, etc.) se logró evidenciar el cumplimiento de cada una de las
obligaciones ofertadas y aceptadas por la Alcaldía de Tunja, como son: prestación
del servicio de sonido, personal encargado de la realización del evento, talleristas,
compra de materiales para la adecuación de los recintos utilizados, transporte,
carpas, entre otros.
2.1.7 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 079 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL APOYO Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA REVISIÓN Y LEVANTAMIENTO DE LA DOCUMENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS. INSTRUCTIVOS. FORMATOS. GUÍAS. PLANES. MATRICES. MANUALES DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL. M- 282
VALOR DEL CONTRATO
$ 21,000,000
CONTRATISTA DENNIS DOWNS LIVINGTON
SUPERVISOR NANCY ANDREA RAMIREZ AGUDELO
GESTIÓN Y RESULTADOS: se evidenció que el contratista ha cumplido con el
objeto del contrato, toda vez que éste realizo: acompañamiento a los funcionarios
de las dependencias de la Alcaldía de Tunja respecto del proceso de calidad,
formulo el plan detallado para la implementación del sistema de gestión, realizó
recomendaciones para la modificación del sistema de calidad, acompañamiento y
asesoría en la formulación de indicadores, entre otros
2.1.8 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 166 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN EN INTERMEDIACIÓN LABORAL Y EMPLEABILIDAD. EN LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS DE FOMENTO AL EMPRENDIMIENTO. EMPLEABILIDAD Y FORMACIÓN PARA EL TRABAJO. PARA LA GENERACIÓN DE EMPLEO EN EL MUNICIPIO DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 7,632,000
CONTRATISTA LUZ ANGELA GONZALEZ PATIÑO
SUPERVISOR LUIS GERARDO ARIAS ROJAS
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 22 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTIÓN Y RESULTADOS: se evidenció que el contratista ha cumplido con el
objeto del contrato, toda vez que éste realizó: capacitaciones o apoyo al
emprendimiento, asesorando al usuario direccionándolo hacia el funcionario
competente para identificar el perfil productivo, atención de reuniones SENA-
Oficina pública de empleo, aplicación de encuestas, entre otros.
2.1.9 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 027 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
COORDINACIÓN DE 13 UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR DEL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA INSTITUCIONAL PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 18,200,000
CONTRATISTA MAYRA REYES MARTINEZ
SUPERVISOR VICTOR MANUEL LEGUIZAMO DIAZ
GESTIÓN Y RESULTADOS: el contratista cumplió con el objeto del contrato toda
vez que según soportes se llevó a cabo el desarrollo de las evaluaciones a los
profesionales, informes sobre las actividades de los coordinadores, revisión de
cada uno de los planes operativos, entre otros.
2.1.10 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 813 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ABOGADO ESPECIALIZADO COMO APOYO EN LA COORDINACIÓN DEL PROYECTO DE OTROS `FORTALECIMIENTO DE LA RESPUESTA INSTITUCIONAL EN MATERIA DE CONVIVENCIA SOCIAL PARA HACER PRESENCIA LOCAL DEL ESTADO COMO ESTRATEGIA DE OTROS EN EL MUNICIPIO DE TUNJA`
VALOR DEL CONTRATO
$ 20,066,000
CONTRATISTA JAIME FAIYETH RODRIGUEZ RUIZ
SUPERVISOR ELINA ULLOA SAENZ
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 23 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTIÓN Y RESULTADOS: el contratista sirvió de apoyo a la Secretaria de
Gobierno desarrollando actividades como: seguimiento a las inspecciones de los
oficios, peticiones y quejas relacionados con contravenciones policivas, apoyo en
los procedimientos relacionados con el funcionamiento de los establecimientos
públicos de la ciudad de Tunja, apoyo en los procesos de seguimiento y
liquidación de los contratos de prestación de servicios de la dependencia, entre
otros.
2.1.11 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 447 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
BRINDAR SERVICIO EDUCATIVO PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO. ATENCIÓN INTEGRAL. APOYO PARA LA HABILITACIÓN Y REHABILITACIÓN FUNCIONAL A 40 NIÑOS. NIÑAS Y ADOLESCENTES CON LIMITACIONES FÍSICAS. SENSORIALES. PSIQUICAS. COGNITIVAS O EMOCIONALES. DE ESTRATOS 1 Y 2 Y/O NIVELES DEL SISBEN 0. 1. 2 Y 3
VALOR DEL CONTRATO
$ 38,000,000
CONTRATISTA GRUPO COLOMBO SUIZO DE PEDAGOGIA ESPECIAL
SUPERVISOR ANA ISABEL HERNANDEZ ARIAS
GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados por el contratista
se evidenció el cumplimiento del objeto del contrato toda vez que se allegaron
listas de asistencia de los niños atendidos, registros fotográficos de las actividades
desarrolladas, copia del material didáctico que fue utilizado y demás soportes que
evidencian la correcta ejecución del contrato.
2.1.12 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CM- AMT 1075 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
ELABORACIÓN DE ESTUDIOS. DISEÑOS Y DOCUMENTOS TÉCNICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PATINÓDROMO DE LA CIUDAD DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 258,000,000
CONTRATISTA HCP MARKETING Y EVENTOS S.A
SUPERVISOR FLECHAS QUINTERO CLAUDIA CONSTANZA
GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados se evidenció que
los valores acordados se ajustan a los precios del mercado, así como los estudios
y diseños.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 24 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
2.1.13 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 126 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA GARANTIZAR LA ATENCIÓN INTEGRAL A UN GRUPO DE LA POBLACIÓN EN CONDICIÓN DE DISCAPACIDAD COGNITIVA CON PUNTAJE MÁXIMO DE SETENTA (70) REGISTRADOS EN EL SISBEN DEL MUNICIPIO DE TUNJA. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN CON DISCAPACIDAD
VALOR DEL CONTRATO
$ 27.000.000
CONTRATISTA FUNDACION SAN ALEJANDRO
SUPERVISOR CIELO MAGALY SEPULVEDA
GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se evidenció el
cumplimiento del contrato, toda vez que se allegaron listas de asistencia de los
beneficiados con el contrato, análisis y seguimiento de los estudiantes indicando la
fechas, la actividad realizada con cada uno de ellos, dificultades, fortalezas y
acciones de mejora, además de registros fotográficos, entre otros.
2.1.14 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS LP- AMT 561 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA CON ARMAS EN 25 PUESTOS DE TRABAJO EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 1,005,611,868
CONTRATISTA UNION TEMPORAR OLIMPO – BUHO
SUPERVISOR RODRIGUEZ PINILLA CARLOS ALBERTO
LEGALIDAD: al revisar el proceso contractual adelantado, se evidenció que se
adelantó conforme a la ley.
GESTION Y RESULTADOS: el contrato no se encuentra liquidado.
2.1.15 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 534 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA EL SOPORTE. ACTUALIZACIÓN. CAPACITACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE GESTION TRIBUTARIA IMPUESTOS PLUS. PORTAL TRIBUTARIOS Y SISTEMA FINANZAS PLUS. LOS CUALES SE ENCUENTRAN INSTALADOS EN LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA.
VALOR DEL CONTRATO
$ 491,882,920
CONTRATISTA INTEGRAR TECNOLOGY LTDA
SUPERVISOR WILSON LOPEZ TORRES
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 25 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
LEGALIDAD: al revisar el proceso contractual adelantado, se evidenció que se
adelantó conforme a la ley.
GESTION Y RESULTADOS: el contrato se encuentra en ejecución, toda vez que
inicialmente tenía una duración hasta el 31 de diciembre de 2014 y tuvo una
suspensión a partir del 26 de diciembre de 2014, por un término indefinido, para
dar oportunidad a la revisión y verificación de insumos pendientes de recibo por
parte de la Administración Municipal; posteriormente se realizó una prorroga el 25
de febrero de 2015 por 90 días, con el fin de realizar actividades como
capacitaciones, acciones pendientes por parte de la Alcaldía, etc.
2.1.16 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-182 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE AYUDA HUMANITARIA INMEDIATA (DE ACUERDO AL GRADO DE VULNERABILIDAD) A LA POBLACIÓN VÍCTIMA DEL DESPLAZAMIENTO FORZADO QUE DECLAREN POR PRIMERA Y ÚNICA VEZ EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. QUE INCLUYE ALOJAMIENTO. ALIMENTARIA Y SUBSIDIO DE TRANSPORTE. BAJO EL COMPONENTE `ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN DESPLAZADA POR LA VIOLENCIA`
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,000,000
CONTRATISTA MARY SOL PENAGOS TRIANA
SUPERVISOR MONROY AGUILAR ANA SOFIA - SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
GESTION Y RESULTADOS: solicitando información al supervisor del contrato se
evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se relacionaron las personas
que recibieron el beneficio quienes fueron enviadas por la Personería Municipal,
se les prestó el servicio de alojamiento, asistencia alimentaria a cada una de ellas,
factura de compra de los kit de aseo, etc.
2.1.17 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-127 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN FUNCIONAMIENTO EL CENTRO DE CONSEJERÍA FAMILIAR PARA LA MUJER Y LA FAMILIA DENTRO DEL COMPONENTE DE PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL Y LESIONES VIOLENTAS
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,500,000
CONTRATISTA ASOCIACION APRENDIENDO A CONSTRUIR
SUPERVISOR GOMEZ AVENDAÑO JOSE MARIO- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 26 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTION Y RESULTADOS: solicitando información al supervisor del contrato se
evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegó copia del contrato de
arrendamiento y copia de los comprobantes del mismo, autorizaciones de ingreso
de cada uno de los beneficiados del programa, factura de compra de los kit de
aseo, etc.
2.1.18 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 1187 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
CONTRATAR LOS SERVICIOS DE IMAGEN PUBLICITARIA DEL DEPORTISTA NAIRO QUINTANA PARA REALIZAR LA CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN SOBRE EQUIDAD DE GÉNERO EN LA CIUDAD DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 200,000,000
CONTRATISTA TITAN SPORTS S.A.S
SUPERVISOR SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
GESTION Y RESULTADOS: solicitando información al supervisor del contrato se
evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron registros
fotográficos, pautas radiales, se evidenció la publicidad de la campaña, la sesión
de fotos del deportista y demás soportes que permitieron verificar la correcta
ejecución del contrato.
2.1.19 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS LP- AMT 560 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DEL SERVICIO EDUCATIVO EN LA MODALIDAD DE CICLOS I AL VI. MEDIANTE LA IMPLEMENTACIÓN DE UN MÓDELO PEDAGÓGICO FLEXIBLE SEMIPRESENCIAL CON ENFOQUE INCLUSIVO PARA JÓVENES Y ADULTOS DESESCOLARIZADOS MAYORES DE TRECE AÑOS. FOCALIZADOS EN LA CIDUAD DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 691,070,000
CONTRATISTA FUNDACION ITEDRIS
SUPERVISOR ANA ISABEL HERNANDEZ ARIAS
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 27 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTION Y RESULTADOS: realizando visita a la supervisora del contrato se
evidenció el cumplimiento del contrato, toda vez que expuso las razones por las
cuales se recurrió a esta modalidad de contratación, así como también allego las
listas de los estudiantes beneficiados con el contrato, pudiéndose verificar la
correcta ejecución del contrato.
2.1.20 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-103 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA ORGANIZACIÓN DEL EVENTO PARA LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DE LA MADRE Y PADRE A LOS ADULTOS MAYORES VINCULADOS AL PROGRAMA DEL ADULTO MAYOR DE LA CIUDAD DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 23,000,000
CONTRATISTA SANDRA MILENA QUIROGA FONSECA
SUPERVISOR
LUIS ALFREDO VELASCO CARDENAS- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
GESTION Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados por el supervisor
del convenio se evidenciaron las actividades desarrolladas por el contratista, tales
como actividades lúdicas, entrega de refrigerios. Se logró evidenciar el momento
de esparcimiento y recreación de los adultos mayores que fueron beneficiados con
el contrato.
2.1.21 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-133 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
REALIZACIÓN DE AVALUOS A BIENES MUEBLES E INMUEBLES. SEGÚN LAS NECESIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,000,000
CONTRATISTA CORPORACION LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE BOYACA
SUPERVISOR GLADYS MARLEN LARROTA IZARIZA
GESTION Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se evidenció el
cumplimiento del mismo toda vez que se relacionaron las propiedades a las cuales
se les realizó el avalúo conforme a lo estipulado en el objeto del contrato.
2.2.22 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-175 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PUBLICITARIOS PARA LOS REQUERIMIENTOS DE IMPRESIONES Y PUBLICACIONES SOLICITADOS POR LA POLICÍA NACIONAL DENTRO DEL CONVENIO INTERINSTITUCIONAL CELEBRADO CON LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 28 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
VALOR DEL CONTRATO
$ 19,998,400
CONTRATISTA EDITORIAL ARTES GRAFISCA E.U
SUPERVISOR NELSON FABIAN RANGEL CRISPIN
GESTION Y RESULTADOS: solicitando información al supervisor del contrato se
evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron registros
fotográficos de las actividades adelantadas, así como de la publicidad requerida
por la Policía Nacional.
2.2.23 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 379 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA IMPLEMENTACION DE LA POLITICA PUBLICA DE PRIMERA INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL DESARROLLO, SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACION PARA LA GARANTIA DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 33,300,000
CONTRATISTA ADRIANA GONZALEZ GOMEZ
SUPERVISOR FERNANDO FLOREZ ESPINOSA
GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se evidenció el cumplimiento de las siguientes actividades: apoyo a la implementación de la política pública de la primera infancia, gestión para la consecución de las bases de datos de instituciones como el SISBEN, ICBF; identificación y seguimiento a casos de presunto abuso o maltrato infantil, acompañamiento y seguimiento a la realización de eventos y reuniones con contratistas para la solución de dificultades con instalación de servicios públicos, realización de comités interinstitucionales, entre otras actividades.
2.2.24 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 707 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS ARTÍSTICOS DE LA AGRUPACIÓN SAN MIGUELITO PARA REALIZAR UNA (1) PRESENTACIÓN ARTÍSTICA DURANTE EL EVENTO A DESARROLLARSE EN EL MES DE JULIO DE 2014 EN LAS INSTALACIONES DEL INSTITUTO DE RECREACIÓN Y DEPORTE IRDET DE TUNJA COMO EVENTO PÚBLICO UTILIZADO COMO ESTRATEGIA PARA EL FOMENTO, APOYO Y DIFUSIÓN DE EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES
VALOR DEL CONTRATO
$ 26,000,000
CONTRATISTA EFRAIN ALFONSO ALBARRACIN BARON
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 29 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
SUPERVISOR JOSE MARIO DAZA HIGUERA
GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo, mediante registros fotográficos donde se evidencia la presentación de los artistas y el público que acudió al evento.
2.2.25 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 468 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACION DE SERVICIOS DE UN PROFESIONAL EN MÚSICA, PARA LA COORDINACIÓN, PLANEACIÓN E IMPLEMENTACIÓN EN LA CIUDAD DE TUNJA DEL PROGRAMA “MIL VIOLINES” QUE PROPENDERÁ POR EL DESARROLLO Y FOMENTO DEL TALENTO Y LAS APTITUDES ARTÍSTICAS EN MATERIA MUSICAL EN LOS NIÑOS Y JÓVENES DEL MUNICIPIO DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,000,000
CONTRATISTA LUIS EDUARDO VARGAS DIAZ
SUPERVISOR HERMAN AMAYA TELLEZ
GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo ejecutando las siguientes actividades por parte del contratista: gestión para la consecución de los instrumentos, realización de convenio con la fundación TYTZY, participación en el encuentro internacional de cuerdas Ambato- Ecuador, clases de cuerdas frotadas, conciertos en la ciudad de Tunja, de lo anterior se adjuntó registros fotográficos.
2.2. CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS QUE PRESENTAN
OBSERVACIONES CON ALCANCE ADMINISTRATIVO, FISCAL, PENAL Y
DISCIPLINARIO.
2.2.1 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 192 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR.
VALOR DEL CONTRATO
$ 26,818,000
CONTRATISTA LUIS FELIPE ROJAS LÓPEZ – ADMINISTRADOR DE EMPRESAS
SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL - YANETH JIMENEZ PINZON
GESTIÓN:
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 30 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
El contrato inicial se suscribió el 10 de enero de 2014, por un valor de $26.818.000
y un plazo de 11 meses, estipulándose la forma de pago en 11 pagos mensuales
por la suma de $2.438.000. El 25 de agosto del mismo año, se suscribió un
adicional en valor por $2.400.000 y prorroga en tiempo por 20 días calendario.
Al revisar el adicional se evidencia que al parecer va en contravía a lo pactado en
el contrato inicial, toda vez que el pago de la adición de 20 días debe hacerse en
forma proporcional al valor mensual cancelado. Así las cosas si por un mes
calendario (30 días) se canceló la suma de $2.438.000, por 20 días calendario se
debió cancelar la suma de $1.625.333 y no la suma de $2.400.000, como quedo
estipulado en el adicional No.1.
OBSERVACION No.2 Al parecer se canceló un valor adicional al debido, por la
suma de $774.666, por cuanto el contrato fue adicionado en 20 días y
$2.400.000, cuando debió ser adicionado en valor por la suma de $1.625.333
teniendo en cuenta el valor proporcional por los días trabajados y las condiciones
pactadas en el contrato inicial.
De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal. RESPUESTA DE LA ADMINISTRACIÓN: respecto al presunto sobrecosto en el contrato adicional, me permito aclarar que el valor de adicional corresponde a un mayor número de actividades a realizar, como es el apoyo en la supervisión de algunos contratos de prestación de servicios. Igualmente aclaramos que el valor del contrato, visto por periodo de pago, no fue modificado, fue necesario incrementar el valor total en atención al incremento de actividades, a efecto de conservar la equivalencia de las prestaciones. Si bien fue necesario aumentar el plazo del contrato, el valor del incremento no se hace en función del tiempo prorrogado, si en función de las actividades adicionadas. Por lo anterior solicito comedidamente se levante la observación. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando el contrato adicional y los soportes de cumplimiento del contrato allegados por el contratista, se evidencio el incremento de los contratos de apoyo que requerían supervisión por lo cual se pudo verificar la justificación del valor adicionado al contrato; por lo anterior se procede a levantar la observación administrativa con alcance disciplinario y fiscal.
RESULTADOS:
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 31 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como, revisión de documentación financiera de los convenios, apoyo a la supervisión, presentación de informes, cumpliéndose con el objeto del mismo.
2.2.2 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 190 DE 2014
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR.
VALOR DEL CONTRATO
$ 34,980,000
CONTRATISTA ANA YANETH JIMENEZ PINZON – ABOGADA
SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL
LEGALIDAD: revisando los soportes de los pagos a salud, pensión y riesgos laborales del mes de enero se evidencia al parecer, que se calculó erróneamente el ingreso base de cotización, pues éste debió ser sobre el 40% de la proporción de días laborados correspondiente a la fracción del mes de enero, teniendo en cuenta que esta obligación laboral se cancela de esta manera, como se expone a continuación:
DIAS
LABORADOS
VALOR
CANCELADO
30 $ 3,180,000
20 $ 2,120,000
Así las cosas, el 40% de $2.120.000, es $848.000 (ingreso base de cotización), lo que lleva a que el aporte a salud (12.5%) sea la suma de $106.000 y a pensión (16%) $ 135.680, más riesgos laborales $4.100, para un total de $245.780 y no como al parecer erróneamente canceló la contratista $171.120.
OBSERVACION No.3 al parecer la contratista realizó el pago al sistema de seguridad social integral por un valor menor al correspondiente por la fracción del mes de enero, circunstancia que no advirtió el supervisor, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 32 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: la función del supervisor radica en la verificación de los aportes al sistema de seguridad social integral, lo cual se efectúa a cabalidad; lo referente al cumplimiento del pago del porcentaje, las normas existentes para el caso, no cita que se proporcional a días laborados, es del caso aclarar a la comisión auditora que dicha verificación se efectúa sobre el valor total del contrato, cuyo aporte si se efectuó sobre el 40% indicado por ustedes, sin que exista irregularidad al respecto, si se suman los aportes realizados durante la vigencia del contrato, su resultado debe ser el equivalente al 40% del valor del mismo, para los contratos en cuestión si se suman los aportes de 12 meses cotizados, toda vez que no se realiza el pago por días, sino mes completo, este es equivalente al 40% que la comisión auditora señala como base de cotización, siendo así correcto el actuar del supervisor y amparado en la ley, sin desconocer presuntamente el artículo 23 de la ley 1150 de 2007, sino por el contrario en acatamiento a las normas existentes para el asunto. Es el caso señalar que para el mes de enero de 2014, lo que la ley y normas contractuales prevé la existencia de afiliación al sistema de seguridad social del contratista, diferente a verificar el pago por determinado porcentaje, pero que igualmente no se desconoció al momento de dar por terminado el contrato y efectuar el balance financiero y legal del caso. Sea oportuno indicar que el asunto expuesto debe ser analizado a la luz de la Ley 797 de 2003, por el cual se reforman algunas disposiciones del sistema general de pensiones previsto por la Ley 100 de 1993 y se adoptan disposiciones sobre los regímenes pensionales exceptuados y especiales. La citada ley en sus artículo 5° y 6° establecen que las cotizaciones al sistema de seguridad social en salud se deben hacer sobre la misma base que al sistema general de pensiones en ningún caso puede ser inferior a un (1) salario mínimo mensual legal vigente, ni superior a veinticinco (25) salarios mínimos mensuales legales vigentes. Igualmente se indica que la ley 1122 de 2007 por la cual se hacen algunas modificaciones en el sistema general de seguridad social en salud, en su artículo 18 sobre, aseguramiento de los independientes contratistas de prestación de servicios. Dispuso que los independientes contratistas de prestación de servicios cotizaran al sistema general de seguridad social en salud el porcentaje obligatorio para salud, sobre una base de la cotización máxima de un 40% del valor mensualizado del contrato. El contratista podrá autorizar a la entidad contratante
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 33 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
el descuento y pago de la cotización sin que ello genere relación laboral. Atendiendo a las normas antes referidas, es claro que las mismas establecieron un mínimo y un máximo para la cotización al sistema general de seguridad social salud, y que la base para liquidar la cotización, está señalada en un máximo de 40% del valor del contrato; estableciéndose así un rango de cotización entre el mínimo y el máximo, y un valor para el pago mensualizado; que para el caso en estudio, el mes causado corresponde al comprendido entre el 10 de cada mes al 9 del mes siguiente, no como lo señala la comisión, quiere decir lo anterior que en la sumatoria total de meses, debe reflejar el porcentaje que la administración municipal ha previsto, para el aporte al sistema de seguridad social, que para el caso de esta administración es del 40%. De no ser así el último mes de ejecución contractual, solo se hubiese cotizado por lo equivalente a 10 días, sin que así se haya presentado, lo legalmente efectuado para el pago mensualizado, para completar el 40% del valor total del contrato. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: atendiendo la réplica hecha por el supervisor del contrato, se logró desvirtuar la observación presentada toda vez que es cierto cuando menciona que el pago máximo de cotización es hasta el 40% del valor del contrato, estableciéndose un rango de cotización entre el mínimo y el máximo. Así las cosas, se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.
GESTION Y RESULTADOS: Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como: requerimientos y visitas a las instituciones educativas a fin de verificar e informar como se viene realizando la focalización de los titulares del derecho al PAE, seguimiento continuo a la ejecución del proceso, socialización de observaciones, respuesta a las inquietudes planteadas por la Personería Municipal, entre otras actividades.
2.2.3 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT-191 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR.
VALOR DEL CONTRATO
$ 31,295,000
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 34 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
CONTRATISTA YANETH ALARCON CAMARGO
SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL
LEGALIDAD: revisando los soportes de los pagos a salud, pensión y riesgos laborales del mes de enero se evidencia al parecer que se calculó erróneamente el ingreso base de cotización, pues éste debió ser sobre el 40% de la proporción de días laborados correspondiente a la fracción del mes de enero, teniendo en cuenta que esta obligación laboral es cancela de esta manera, como se expone a continuación:
DIAS
LABORADOS
VALOR
CANCELADO
30 $ 2,845,000
20 $ 1,896,667
Así las cosas, el 40% de $1.896.667.000, es $758.667 (ingreso base de cotización), lo que lleva a que el aporte a salud (12.5%) sea la suma de $94.833 y a pensión (16%) $ 121.387, más riesgos laborales $5.264, para un total de $221.484 y no como al parecer erróneamente canceló la contratista $184.316.
OBSERVACION No.4 al parecer la contratista realizó el pago al sistema de seguridad social integral por un valor menor al correspondiente por la fracción del mes de enero, circunstancia que no advirtió el supervisor, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: la función del supervisor radica en la verificación de los aportes al sistema de seguridad social integral, lo cual se efectúa a cabalidad; lo referente al cumplimiento del pago del porcentaje, las normas existentes para el caso, no cita que se proporcional a días laborados, es del caso aclarar a la comisión auditora que dicha verificación se efectúa sobre el valor total del contrato, cuyo aporte si se efectuó sobre el 40% indicado por ustedes, sin que exista irregularidad al respecto, si se suman los aportes realizados durante la vigencia del contrato, su resultado debe ser el equivalente al 40% del valor del mismo, para los contratos en cuestión si se suman los aportes de 12 meses cotizados, toda vez que no se realiza el pago por días, sino mes completo, este es equivalente al 40% que la comisión auditora señala como base de cotización, siendo así correcto el actuar del supervisor y amparado en la ley, sin desconocer
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 35 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
presuntamente el artículo 23 de la ley 1150 de 2007, sino por el contrario en acatamiento a las normas existentes para el asunto. Es el caso señalar que para el mes de enero de 2014, lo que la ley y normas contractuales prevé la existencia de afiliación al sistema de seguridad social del contratista, diferente a verificar el pago por determinado porcentaje, pero que igualmente no se desconoció al momento de dar por terminado el contrato y efectuar el balance financiero y legal del caso. Sea oportuno indicar que el asunto expuesto debe ser analizado a la luz de la Ley 797 de 2003, por el cual se reforman algunas disposiciones del sistema general de pensiones previsto por la Ley 100 de 1993 y se adoptan disposiciones sobre los regímenes pensionales exceptuados y especiales. La citada ley en sus artículo 5° y 6° establecen que las cotizaciones al sistema de seguridad social en salud se deben hacer sobre la misma base que al sistema general de pensiones en ningún caso puede ser inferior a un (1) salario mínimo mensual legal vigente, ni superior a veinticinco (25) salarios mínimos mensuales legales vigentes. Igualmente se indica que la ley 1122 de 2007 por la cual se hacen algunas modificaciones en el sistema general de seguridad social en salud, en su artículo 18 sobre, aseguramiento de los independientes contratistas de prestación de servicios. Dispuso que los independientes contratistas de prestación de servicios cotizaran al sistema general de seguridad social en salud el porcentaje obligatorio para salud, sobre una base de la cotización máxima de un 40% del valor mensualizado del contrato. El contratista podrá autorizar a la entidad contratante el descuento y pago de la cotización sin que ello genere relación laboral. Atendiendo a las normas antes referidas, es claro que las mismas establecieron un mínimo y un máximo para la cotización al sistema general de seguridad social salud, y que la base para liquidar la cotización, está señalada en un máximo de 40% del valor del contrato; estableciéndose así un rango de cotización entre el mínimo y el máximo, y un valor para el pago mensualizado; que para el caso en estudio, el mes causado corresponde al comprendido entre el 10 de cada mes al 9 del mes siguiente, no como lo señala la comisión, quiere decir lo anterior que en la sumatoria total de meses, debe reflejar el porcentaje que la administración municipal ha previsto, para el aporte al sistema de seguridad social, que para el caso de esta administración es del 40%. De no ser así el último mes de ejecución contractual, solo se hubiese cotizado por
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 36 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
lo equivalente a 10 días, sin que así se haya presentado, lo legalmente efectuado para el pago mensualizado, para completar el 40% del valor total del contrato. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: atendiendo la réplica hecha por el supervisor del contrato, se logró desvirtuar la observación presentada toda vez que es cierto cuando menciona que el pago máximo de cotización es hasta el 40% del valor del contrato, estableciéndose un rango de cotización entre el mínimo y el máximo. Así las cosas, se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.
GESTION Y RESULTADOS: Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como: elaboración de la relación de cupos en los establecimientos educativos, consolidación de hallazgos encontrados en las diferentes sedes educativas respecto a la calidad de los alimentos, cumplimiento de los lineamientos técnicos, respuesta a requerimientos hechos por los entes de control, entre otras actividades. 2.2.4. CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT- 079 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS LOGÍSTICOS CONSISTENTES EN EL ALQUILER DE UN SITIO DEL 22 AL 29 DE MAYO Y DEL 12 AL 19 DE JUNIO DESTINADO A FACILITAR LA GESTIÓN DE LA REGISTRADURÍA ESPECIAL DE TUNJA EN DESARROLLO DE LOS COMICIOS ELECTORALES DE LA PRIMERA Y SEGUNDA VUELTA PRESIDENCIAL
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,220,000
CONTRATISTA CAMARA DE COMERCIO DE TUNJA
SUPERVISOR ELINA ULLOA SAENZ
GESTION Y RESULTADOS: al parecer se incumplió con la forma de pago
estipulada en la aceptación de la oferta, toda vez que en ésta se indicaba que el
valor del contrato sería cancelado mediante actas parciales, por servicios
efectivamente prestados, previa presentación de la cuenta de cobro, certificación
del interventor y actas suscritas por él, y sólo se allega una factura por el valor
total del contrato sin que medie cuenta de cobro, certificación del interventor, ni
actas suscritas por el mismo.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 37 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
OBSERVACION No.5 Al parecer se incumplió el contrato, específicamente en la forma de pago; circunstancia que no fue advertida por el supervisor, viéndose incurso en la vulneración del artículo 84 de la Ley 1474 de 2011. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: para la Secretaria de Gobierno resulta claro que la forma de pago que se pacta en un contrato, en este caso, en la aceptación de la oferta impartida a la propuesta presentada por la Cámara de Comercio de Tunja, responde al interés de la Entidad Territorial de facilitar al contratista la ejecución del contrato, previniendo la ocurrencia de algún tipo de desfinanciación de su patrimonio que pueda generar para la entidad territorial daños o perjuicios originada por el incumplimiento de las obligaciones pactadas. No obstante, y pese a que el Municipio en virtud de tal situación pacto el pago mediante el pago de actas parciales, el contratista, Cámara de Comercio, decide no hacer efectivo el pago de la forma planteada, sino presentar un sola cuenta de cobro, al finalizar la totalidad de la prestación del servicio, por considerar que posee los medios económicos suficientes para ejecutar el contrato sin hacer uso del pago correspondiente al acta parcial lo cual, a juicio de esa secretaria, no constituye incumplimiento a los deberes que como supervisora me endilga la Ley 1447 de 2011, pues como se puede observar en el respectivo expediente contractual, la prestación de servicios a que se obligó el contratista fue cumplida en su totalidad, en el tiempo y las condiciones técnicas pactadas, razón por la cual, se viabilizó el pago. DECISIÓN DE LA CONTRALORIA: Es claro para el ente de control que las obligaciones del contratista fueron cumplidas en su totalidad, pero se incumplió con la forma de pago pactada en la aceptación de la oferta sin que mediara un acto donde se indicara tal modificación; por lo anterior levanta la observación disciplinaria pero se mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de mejoramiento.
2.2.5 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 459 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA COORDINACIÓN DE LA RED DE MUSEOS DE TUNJA Y LA FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS Y ACTIVIDADES DE PLANIFICACIÓN ORIENTADAS AL MANEJO DEL PATRIMONIO QUE CONTRIBUYEN A SU DIFUSIÓN Y PATRIMONIO CULTURAL Y MONUMENTAL DE TUNJA
VALOR DEL CONTRATO
$ 27.000.000
CONTRATISTA ANA MARIA BAUTISTA MOLANO
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 38 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ
GESTION Y RESULTADOS: el valor cancelado al contratista al parecer es
elevado, toda vez que ésta no cuenta con estudios especializados que ameriten el
pago de esa suma de dinero. Al parecer la Administración Municipal no consideró
la formación académica al asignar el valor al contrato. Las actividades realizadas
por la contratista fueron: coordinación del evento la noche de los museos,
supervisión de la obra de intervención en la Casa del Fundador, atención de
solicitudes para el diseño e impresión del proyecto estampilla de los 475 años de
Tunja, difusión de la noche de los museos, entre otras actividades inherentes al
evento.
OBSERVACION No.6 el valor del contrato al parecer fue elevado para las tareas que fueron asignadas a la contratista. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo
administrativo.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: para el valor que se canceló a la contratista se
tuvo en cuenta lo siguiente:
1. formación académica: título profesional en comunicación social, maestría en
historia (tesista) entre otros, soportes que se anexan en CD.
2. actividades realizadas según contrato: implementación de la red de museos,
elaboración de proyectos para recursos iva, se anexa resumen de actividades (4
folios)
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando los soportes allegados se ratifica
lo que el grupo auditor menciono en la observación, toda vez que la contratista no
ostenta el título de magister y las funciones encomendadas no requieren estudios
especializados. por lo anterior se mantiene la observación administrativa para que
sea incluido en el plan de mejoramiento
2.2.6 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 517 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS COMO PSICÓLOGO PARA APOYAR EN LA REALIZACIÓN DE ACCIONES TENDIENTES A REDUCIR LA VULNERABILIDAD DE LAS FAMILIAS. PREVENIR SU DESINTEGRACIÓN Y PROMOVER EL REALCE DE LA FAMILIA COMO INSTITUCIÓN. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN A LA PRIMERA INFANCIA. INFANCIA Y ADOLESCENCIA Y ADULTO MAYOR. (METAS 126)
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 39 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
VALOR DEL CONTRATO
$ 22,040,000
CONTRATISTA GINA CATALINA URBANO
SUPERVISOR
LUIS ALFREDO VELASCO CARDENAS- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
LEGALIDAD: Revisando el perfil de la contratista no se evidenciaron los
conocimientos calificados en temas de familia y resolución de conflictos, ni los
estudios requeridos para tratar la materia. Capacidades necesarias para realizar la
contratación, tal como se indicó en los estudios previos.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 40 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
OBSERVACION No.7 Presuntamente se contrató a una profesional que no cumplía con el perfil requerido para ejecutar el contrato. De no ser aclarada la observación conllevará a establecerse como hallazgo administrativo.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: de acuerdo a las observaciones realizadas por la
Contraloría, no estamos de acuerdo ya que se cumplió a satisfacción con cada
uno de los requisitos y actividades solicitadas dentro del contrato, por lo anterior
se aclara:
El objeto de este contrato es: “prestar los servicios como psicólogo para apoyar
en la realización de acciones tendientes a reducir la vulnerabilidad de las familias.
Prevenir su desintegración y promover el realce de la familia como institución.
Dentro del componente de atención a la primera infancia. Infancia y adolescencia
y adulto mayor”. Y el perfil que se solicito fue “de conformidad con la naturaleza
de las actividades programadas a desarrollar se requiere un profesional en
Psicología con experiencia en temas de familia y solución de conflictos”
Por lo anterior y para mayor claridad sobre el profesional que se contrato era
idóneo para la ejecución de este contrato, el cual corresponde a la señora GINA
CATALINA URBANO VELAZQUEZ,
Se anexa copia del diploma de grado el cual certifica que es Psicóloga de
la UPTC.
Se anexa las certificaciones laborales por parte de la fundación comité
juvenil, donde trabajo 4 años y 9 meses en temas de familia, los datos de
esta fundación son calle 22 No. 8-49 teléfono: 7437712, el cual ustedes
podrán llamar y certificar la realidad de esta experiencia.
Se anexa además 2 certificaciones laborales donde consta que además ha
tenido experiencia como psicólogo por más de 4 años, en atención a la
población.
Por otra parte se deja constancia en los informes que fueron entregados a
ustedes, el excelente resultado que se obtuvo y el cual fue verificado por medio
de la cuenta final que se realizó a cada persona del programa y donde se
evidenció el aprendizaje y conocimiento que tuvieron como pareja al finalizar el
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 41 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
programa.
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando el perfil de la contratista se
evidenció que efectivamente cumple con el perfil para desarrollar las actividades
encomendadas en el contrato; por lo anterior se levanta la observación.
GESTION Y RESULTADOS: con los soportes allegados por el supervisor del
contrato se evidenció el cumplimiento de las siguientes tareas: encuentro con las
parejas para abordar las temáticas: hablando de sexo a nuestros hijos, las
finanzas en el hogar, familias transformando sociedad, entre otras.
2.2.7 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT-861 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
GARANTIZAR EL PAGO DE RECURSOS DEL MUNICIPIO A SERVITUNJA S.A. E.S.P. CON DESEMBOLSO DE LOS RECURSOS QUE SE APROPIEN EN EL FONDO DE SOLIDARIADAD Y REDISTRIBUCIÓN DE INGRESOS - FSRDI - DESTINADOS A SUBSIDIAR EL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO PRESTADO EN EL AÑO 2014 A LOS USUARIOS RESIDENCIALES DE LOS ESTRATOS 1. 2 Y 3
VALOR DEL CONTRATO
$ 549,874,740
CONTRATISTA SERVIGENERALES CIUDAD DE TUNJA S.A. E.S.P
SUPERVISOR ABIGAIL AMADO SARMIENTO
GESTION Y RESULTADOS:
Verificando el contrato en lo referente a la forma de pago se estipulo: “2 pagos, el
primero en el mes de agosto por la suma equivalente al 50% del valor del contrato,
previa presentación de las facturas y soportes agrupados por periodos de
facturación correspondientes a las transferencias que el ente territorial debe hacer
de los periodos comprendidos de enero a mayo, y la segunda transferencia se
adelantara en el mes de diciembre por el valor restante del contrato, previa
presentación de las facturas y soportes agrupados por periodos de facturación
correspondientes a las transferencias que el ente territorial debe hacer de los
periodos comprendidos de junio a octubre”.
Al cotejar el balance de subsidios y aportes y las facturas allegadas por la
empresa SERVIGENERALES S.A. E.S.P, se evidenció al parecer un saldo a favor
de la Alcaldía de Tunja, toda vez que los soportes indican que el valor que debió
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 42 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
cancelar la Administración Municipal era por la suma de $727.074.058 y no como
aparece en el acta de terminación el valor de $824.812.110, como se muestra a
continuación:
MES VALOR CANCELADO
enero $ 77,094,925
febrero $ 71,158,249
marzo $ 75,014,666
abril $ 73,508,149
mayo $ 73,562,454
junio $ 71,057,310
julio $ 72,483,929
agosto $ 72,369,342
septiembre $ 69,000,671
octubre $ 71,824,363
valor total según soportes $ 727,074,058
valor total según contrato $ 824,812,110
valor sin soportar $ 97,738,052
Así las cosas, al parecer se presenta un valor que no está soportado pero que fue
cancelado al contratista por la suma de $97.738.052, convirtiéndose en este caso
en un presunto detrimento patrimonial.
OBSERVACIÓN No.8 al parecer se canceló la suma de $97.738.052, valor que
no se encuentra soportado, convirtiéndose en este caso en un presunto
detrimento patrimonial, por presunta vulneración del artículo 6 de la Ley 610 de
2000. Observación con alcance administrativo y fiscal.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: por tratarse de un contrato de transferencia de
recursos en cumplimiento a lo señalado en el artículo 99, numeral 99.5 de la Ley
142 de 1994 de servicios públicos domiciliarios, “donde se refiere a que los
alcaldes y los concejales tomaran las medidas que a cada uno correspondan para
crear un presupuesto municipal, y ejecutar apropiaciones para subsidiar los
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 43 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
consumos básicos de acueducto y saneamiento básico de los usuarios de
menores recursos y extender la cobertura y mejorar la calidad de los servicios de
agua potable y saneamiento básico (alcantarillado y aseo)”, la facturación del
servicio público domiciliario de aseo prestado se realiza posterior a la prestación,
por esta razón, en los contratos de transferencia de recursos para cada vigencia,
el valor obedece al reporte que la empresa prestadora del servicio hace al
municipio en cumplimiento a lo señalado en el artículo 2 numerales 1 y 2 del
Decreto 1013 de 2005, y la forma de pago se estableció por el Municipio en dos
pagos dentro de la misma vigencia, es decir, para el segundo pago se revisa y
valida hasta la facturación emitida del periodo de servicio de octubre y con el
valor proyectado de los periodos de noviembre y diciembre de cada vigencia,
teniendo en cuenta que en diciembre se está emitiendo la facturación de
noviembre y la facturación de diciembre se termina de emitir en enero de la
siguiente vigencia, y el reporte de la base de datos de facturación de la empresa
al municipio requiere un tiempo prudencial, así como la revisión y consolidación
de balances, situación que prevista contractualmente “en el plazo legal para
proceder a liquidar el contrato, previa revisión de lo facturado se efectuará en el
documento de liquidación el balance de los valores contratados vs. Valores
ejecutados y en el caso de existir un saldo a favor del municipio se producirá el
reembolso correspondiente a la cuenta específica que para este caso destine el
municipio”.
Concordante con lo anterior, las facturas de los periodos de servicio de noviembre
y diciembre de 2014 fueron allegadas por ServiTunja S.A E.S.P, en el mes de
abril de 2015, después de revisar y unificar balances entre las partes. Se allegan
facturas de los periodos de servicio de noviembre y diciembre de 2014, acta de
terminación del contrato, acta de liquidación y recibo final a satisfacción del
contrato 861 de 2014.
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando las facturas correspondientes a
los meses de noviembre (por valor de $72.730.668) y diciembre (por valor de
$25.007.387.11) además de las aclaraciones hechas por el supervisor del
contrato respecto de la demora en estas facturas, se procede a levantar la
observación administrativa con alcance fiscal, pues se encuentra soportado el
valor del presunto detrimento, ello era, la suma de $ 97.738.055.11
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 44 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
2.2.8 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-200 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA ORGANIZACIÓN Y OPERACIÓN LOGÍSTICA DEL RECONOCIMIENTO Y VISIBILIZACIÓN DE 240 LÍDERES Y SUS HIJOS LACTANTES FORMADOS EN EL PROGRAMA FAMILIAS GESTORAS EN LA PROMOCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA ORIENTADOS A LA ATENCIÓN INTEGRAL EN CUIDADO. PROTECCIÓN Y NUTRICIÓN DE NIÑOS Y NIÑAS MENORES DE 2 AÑOS. DENTRO DEL COMPONENTE ATENCIÓN INTEGRAL A LA PRIMERA INFANCIA
VALOR DEL CONTRATO
$ 20,726,000
CONTRATISTA CESAR FERNANDO CORREDOR NIÑO
SUPERVISOR ADRIANA GONZALEZ GOMEZ - SECRETARIA PROTECCION SOCIAL
GESTIÓN Y RESULTADOS: Verificando el contrato se tiene fueron pactadas las
siguientes actividades:
1. Exaltación al compromiso, gestión y promoción de los cuidados de la primera
infancia (consistente en 2 photoboock de 125 páginas en papel fotográfico brillante
a full color con portadas duras)
2. personal de logística – 8 personas
3. refrigerio (una porción de ponqué y un vaso de jugo natural) – 420 refrigerios
4. placas de reconocimiento de 35 cm x 25 cm en acrílico a full color según diseño
de la Secretaria de Protección Social – 120 placas
5. diplomas tamaño carta, papel opalina a full color según diseño de la Secretaria
de Protección Social – 120 diplomas
6. implementos de estimulación (caja para ensartar figuras geométricas, carrito
para empujar o bloques lógicos. – 122 objetos.
7. mochila en tela algodón crudo color blanco hueso… - 240 unidades
Así las cosas, la necesidad que se pretendió satisfacer fue: “desarrollar estrategias de reconocimiento, apoyo, visualización y empoderamiento a través de un evento público de sensibilización y movilización social en el que se reconozcan 240 líderes formados en el programa familias gestoras en la promoción de los derechos de la primera infancia”
Al revisar los soportes allegados por la Secretaria de Contratación y el supervisor
del contrato se evidenció que al parecer, la realización de este evento fue un gasto
innecesario que no trajo beneficio alguno para la sociedad, pues se trató de la
entrega de refrigerios, placas de reconocimiento, diplomas, mochilas, entre otros
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 45 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
elementos, Como consecuencia de la realización de una capacitación que se llevó
a cabo con la Fundación Éxito.
El convenio realizado con la Fundación Éxito, efectivamente logró beneficios para
la ciudadanía tunjana, toda vez que se brindaron programas de educación,
sensibilización con madres primigestantes a las cuales se les enseñó prácticas
adecuadas de crianza en nutrición, crecimiento y protección de los niños. No
ocurrió lo mismo con la suscrición del contrato No. 200 de 2014, toda vez que en
éste no se evidenció en qué fue fortalecida la sociedad, que impacto trajo para la
ciudadanía el hecho de exaltar a quienes fueron educados con el convenio
mencionado anteriormente, si se pretendía reconocer a quienes se habían
beneficiado del convenio, la exaltación debió formar parte del convenio y no con la
celebración de un nuevo contrato para el que se destinaron recursos públicos,
vulnerándose en este caso la austeridad en el gasto con recursos públicos, así
como los principios de economía, eficacia, moralidad, entre otros.
Asimismo el rubro utilizado para el pago del contrato no guarda coherencia alguna
con lo ejecutado en el mismo, pues éste es para “la atención integral a la primera
infancia”, y la entrega de placas, diplomas, refrigerios, entre otros, de ninguna
manera desarrolla esta política, caso contrario, presuntamente es una vulneración
a la austeridad en el gasto, pues se constituye en un gasto innecesario,
consecuencia, al parecer, de una conducta ineficaz e ineficiente.
OBSERVACIÓN No.9 la realización del contrato, al parecer no genero beneficio
alguno para la ciudadanía además de ser un gasto innecesario considerando lo
reglado en los artículos 3° y 6° de la Ley 610 de 2000.
De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como presunto
hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal por el valor total del
contrato, ello es la suma de $ 20,726,000
RESPUESTA DE LA ENTIDAD:
Las actividades pactadas en el contrato corresponden al cumplimiento del
convenio marco de alianza entre la alcaldía municipal de Tunja y Fundación Éxito
el cual tiene por objeto aunar esfuerzos y trabajar de manera conjunta para
implementar un programa piloto con primigestantes como gestoras en el
fortalecimiento de conocimientos, actitudes y practicas adecuadas de crianza en
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 46 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
nutrición, crecimiento, desarrollo y protección de los niños y niñas desde la
gestación. En este mismo convenio, LA CLÁUSULA SEGUNDA señala que la
Alcaldía será el ejecutor directo del proyecto y se compromete entre otras con: “3.
Empoderamiento comunitario con las familias, a través del acompañamiento
permanente y un reconocimiento público por parte de la administración.
Terminada la fase de sensibilización, estas serán visibilizadas con algún distintivo
(chaleco, botón, brazalete) como gestores comunitarios graduados por la primera
infancia”.
Así mismo en el punto 7, “la Alcaldía se compromete a dar crédito a la fundación
éxito en todos los escenarios que sea necesario sobre la cofinanciación del
proyecto”.
1. EXALTACIÓN AL COMPROMISO, GESTIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS
CUIDADOS DE LA PRIMERA INFANCIA.
R/ Corresponde al cumplimiento del punto 7, dar crédito a la fundación éxito en
todos los escenarios que sea necesario sobre la cofinanciación del proyecto, se
presenta además como una oportunidad de evidenciar los resultados cualitativos,
correspondiente a las imágenes de la evolución del proceso de niños y niñas, así
como los testimonios de las familias en el proceso de aprendizaje y liderazgo.
2. PERSONAL DE LOGÍSTICA (8 PERSONAS)
R/ Para la adecuada realización del evento en el cual se realiza la gestión para
disminuir costos en la búsqueda de un espacio apto para 420 personas, cómodo
y seguro para garantizar la seguridad de los niños y niñas se logra el préstamo
del auditorio de COMFABOY el cual cuenta con las condiciones de seguridad,
comodidad y ayudas audiovisuales para el reconocimiento. Se hace necesario por
condiciones de garantía de derechos de la niñez la participación de 8 personas de
logística para la seguridad de niños y niñas quienes a los dos años no pueden
permanecer sentados y deben estar en libre espacio de movimiento, tarea que le
corresponde a los encargados de logística (seguridad en cualquier evento o
acompañamiento a baños, cambiadores, entrega de alimentación entre otros.
3. REFRIGERIO (UNA PORCIÓN DE PONQUÉ Y UN VASO DE JUGO
NATURAL)
R/ Dentro del convenio se establece el reconocimiento comunitario y la
graduación como gestores comunitarios por la primera infancia por lo que el
evento de duración mínima de cuatro horas debe garantizar a madres lactantes y
menores de cinco años la ingesta de nutrientes, calorías y requerimientos
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 47 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
alimentarios necesarios de media mañana como es en este caso el jugo natural y
el ponqué el cual en una minuta nutricional corresponda porciones adecuadas
para cada caso.
4. PLACAS DE RECONOCIMIENTO
R/ en este punto se da cumplimiento cabal al convenio siendo un programa de
reconocimiento comunitario y formación de líderes, lo que ha merecido al
programa premio por innovación y sustentabilidad por parte del ministerio de
salud. Esto corresponde a que las familias formadas, educadas y empoderadas
deben retribuir su educación en ser líderes y lideresas comunitarias sin
reconocimiento económico y solo por el compromiso asumido con la
administración y En amor a la primera infancia.
Lo anterior corresponde a la estrategia de multiplicación y replica la cual en cada
una de las casas de las familias deben ubicar la placa entregada para ser
reconocidos por sus vecinos como líderes de la primera infancia y en caso
necesario ayudar a la comunidad reportando situaciones de abuso, maltrato,
desnutrición, así como guiando e informando a las madres y padres en técnicas
de cuidado y protección de la primera infancia aprendidas durante todo el proceso
de formación.
5. DIPLOMAS TAMAÑO CARTA:
R/ Corresponde al compromiso de graduar las familias que asistieron al proceso
de 18 meses en formación, aplicaron y replicaron los conocimientos aprendidos
en amor a la primera infancia
6. IMPLEMENTOS PARA ESTIMULACIÓN:
R/ este elemento entregado a cada uno de los niños y niñas corresponde a la
deficiencia en términos económicos y las condiciones de vulneración de las
familias que garanticen el desarrollo adecuado de los niños y niñas, así como su
derecho al juego y a la recreación, en este caso por parte de la Terapeuta
Ocupacional del programa quien realiza la educación en la importancia del juego
y la estimulación, educa en la elaboración de juegos caseros y manifiesta la
necesidad de dotar a los niños y niñas para la garantía del derecho al juego, la
recreación y el desarrollo adecuado de acuerdo a la edad.
7. MOCHILA EN TELA ALGODÓN CRUDO EN COLOR BLANCO HUESO:
R/ El punto tres descrito en la cláusula segunda detalla que terminada la fase de
sensibilización capacitación y empoderamiento personal las familias serán
visibilizadas con algún distintivo en este caso y por solicitud de ellas se establece
que sean las mochilas para que sea un elemento útil en el proceso educativo que
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 48 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
se presta en la comunidad. Aquí se llevaran los libros y material gestionado y
entregado a las familias para la formación de pares.
Así las cosas podemos observar que la ejecución del contrato SMC AMT 200
corresponde al cumplimiento de las obligaciones del municipio del convenio
marco de alianza con fundación éxito quienes aportan por año el equivalente a
DOSCIENTOS CUARENTA Y CINCO MILLONES TRESCIENTOS VEINTISIETE
MIL NOVECIENTOS TREINTA Y CINCO PESOS MCTE ($ 245.327.935) el cual
la liquidación de este convenio a septiembre 30 de 2014 declara que: “La Alcaldía
de Tunja desarrolló las obligaciones del objeto del convenio”
Por lo anterior no estamos de acuerdo con lo citado por ustedes “si se pretendía
reconocer a quienes se habían beneficiado del convenio, la exaltación debió
formar parte del convenio y no con la celebración de un nuevo contrato para el
que se destinaran recursos públicos, así como los principios de economía,
eficiencia, moralidad, entre otros”. Ya que deben ser conscientes que el convenio
realizo con la fundación éxito, el aporte que se especifica es solo por parte de la
fundación éxito con $ 245.327.935, pero el municipio no aporto nada
presupuestalmente, pero de igual forma tenía la responsabilidad de ejecutar el
convenio y realizar toda la parte logístico para la excelente ejecución de dicho
convenio. Es por esta razón que se decide contratar los servicios del contrato
SMC AMT 200 como aporte de la ejecución del convenio y para mayor
transparencia y eficiencia en el proceso se realiza por invitación pública, además
de acuerdo a los costos del mercado el evento estaba por $22.681.500 y al
realizarlo por invitación publica el municipio ahorro $1.151.500, implementando
verdaderos principios de economía.
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: analizando los argumentos del ente auditado
se evidencia que el contrato no genero beneficio alguno para la sociedad, la
exaltación de quieres se beneficiaron con el convenio debió realizarse durante la
ejecución del mismo y no se requería de la suscripción de un nuevo contrato,
vulnerando la austeridad en el gasto así como los principios de economía,
eficacia, moralidad, entre otros.
Ahora bien, interpretando las obligaciones de la Alcaldía de Tunja, se evidenció
que éstas correspondían la colaboración en la parte logística durante la ejecución
del convenio, y no para la realización de un evento donde no se logró evidenciar
en que fue fortalecida la sociedad, ni trajo beneficio alguno para la ciudadanía,
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 49 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
pues solo se exalto a quienes fueron educados, actividad que pudo haber sido
realizada durante la ejecución del mismo.
Asimismo, reitera el ente de control que el rubro utilizado para el pago del
contrato no guarda coherencia con las actividades realizadas pues éste es para
“la atención integral a la primera infancia” y la entrega de placas, diplomas,
refrigerios, entre otros, de ninguna manera desarrolla esta política.
En ese orden de ideas, no se logró desvirtuar la observación, por lo tanto se
configura como hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal por el
valor total del contrato, ello es la suma de $ 20,726,000.
2.2.9 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-129 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE FOTOCOPIADO. ESCANEADO. FOTOPLANO EN GRAN FORMATO. EMPASTE Y ANILLADO PARA LA ALCALDIA MUNICIPAL Y SUS DEPENDENCIAS
VALOR DEL CONTRATO
$ 21,530,000
CONTRATISTA JAVIER ALONSO PEREZ SUAREZ
SUPERVISOR GLADYS MARLEN LARROTA
GESTION Y RESULTADOS: verificando la propuesta que fue aceptada por la
Alcaldía de Tunja se tiene que las copias tamaño carta y oficio en blanco y negro a
doble cara tendrían un costo por unidad de $85, con un consumo total de 175.000
copias por 4 meses y 15 días y un valor total de $14.000.000; asimismo se pactó
que las copias tamaño carta y oficio en blanco y negro a una cara tendrían un
costo por unidad de $80, con un consumo total de 70.000 copias por 4 meses y 15
días y un valor total de $5.950.000;
Así las cosas, al revisar las órdenes de trabajo y las facturas emitidas por el
contratista, no se logró diferenciar cuantas fotocopias fueron sacadas a una cara y
cuantas a doble cara, desagregación que era importante toda vez que por la
primera se acordó el pago de $80 pesos por cada una y por la segunda $85.
OBSERVACION No.10 se evidencia que al parecer, falta de control por parte del
supervisor del contrato, toda vez que en las órdenes de pago no se hace la
diferenciación de cuantas copias fueron sacadas a una cara y cuantas a dos
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 50 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
caras, discriminación que era necesaria para establecer el valor cancelado por
cada una de ellas.
De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo
administrativo.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: todas las fotocopias fueron tomadas a una sola
cara por solicitud de los funcionarios de las diferentes dependencias que
requieren que exclusivamente se tomen de esta forma, tales como la Secretaria
Jurídica, Concejo Municipal, entre otras, ya que deben enviar documentos y
expedientes a juzgados y demás entes de control que hacen dicha exigencia.
Vale la pena aclarar que el precio de $80 para copias tamaño carta y oficio en
blanco y negro a doble cara es por unidad; es decir que como es a doble cara el
valor de las dos fotocopias en una misma hoja de papel sería de $160.
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: teniendo en cuenta la aclaración realizada
por la supervisora, donde indicó que el valor de las copias a una cara son a $85
pesos cada una y a $80 pesos por cada cara cuando son sacadas a doble cara;
se logró evidenciar el pago correcto del valor estipulado contenido en las facturas,
ya que como indica la supervisora todas fueron sacadas a una cara por
requerimiento de las secretarias de la Administración Municipal.
Asimismo, la supervisora indica que en el contrato se presenta confusión por
cuanto no se hace la diferenciación del valor de las copias, por lo anterior se
mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de
mejoramiento.
2.2.10 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-105 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTAR LOS SERVICIOS DE DIÁGNOSTICO Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA IDENTIFICACION DE LINEAMIENTOS PEDAGÓGICOS. TÉCNICOS DE INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN A LAS SALAS MATERNAS DIFERENTES A LAS QUE DIRECCIONA EL I.C.B.F. (INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR)
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,000,000
CONTRATISTA JARDIN FUNDACION GENERACIONES DE PAZ
SUPERVISOR ADRIANA GONZALEZ GOMEZ- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 51 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
GESTION: al parecer fue modificada la forma de pago sin que mediara acta de
modificación de la misma, toda vez que la forma de pago estipulada en la
aceptación de la oferta, indicaba que el valor del contrato sería cancelado
mediante actas parciales de la siguiente manera: “30% del valor del contrato,
una vez presentado al supervisor la elaboración del instrumento y la
recopilación de la información, un segundo pago correspondiente al 30% del
valor del contrato, una vez presentado al supervisor el análisis cualitativo y
cuantitativo y la evaluación física y educativa del contrato y un tercer pago
correspondiente al 40% del valor del contrato, una vez presentado al
supervisor la base de datos y el informe final del contrato”. Y al verificar los
soportes del contrato y el acta de liquidación y recibo final a satisfacción se
evidenció que al parecer se realizó un único pago al final del contrato.
OBSERVACION No.11 Al parecer se modificó la forma de pago del contrato y no se allegó soporte que justificara su modificación. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se aclara en ningún momento de realizo
modificación de la forma de pago al contratista, de acuerdo al contrato esta
dividiría en 3 formas de pago correspondiente a:
- El primer pago corresponde al 30 % del valor del contrato, una vez presentado al supervisor la elaboración del instrumento y la recopilación de la información.
- Segundo pago correspondiente al 30% del valor del contrato, una vez presentado al supervisor el análisis cualitativo y cuantitativo y la evaluación física y educativa del contrato.
- Un tercer pago correspondiente al 40% del valor del contrato, una vez presentado al supervisor la base de datos y el informe del contrato.
Por lo anterior el contratista realizo la entrega de todos las obligaciones del
contrato en una sola entrega final (elaboración del instrumento, recopilación de la
información, análisis cualitativo y cuantitativo, evaluación física y educativa, base
de datos e informe final) por lo anterior se le realizo el pago total, ya que había
cumplido a satisfacción con todo lo solicitado en el contrato. Aclarando que
nunca se dejaron fechas de entrega para realizar los pagos correspondientes.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 52 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: analizando la réplica hecha por el supervisor del contrato se encontró que no concuerda lo que manifiesta, pues indica primero que en ningún momento se modificó la forma de pago, posteriormente expone que los pagos se dividirían en 3 (tal como está estipulado en la aceptación de la oferta) y finaliza indicando que se realizó una sola entrega final, lo que permite concluir que efectivamente SI se modificó la forma de pago y no se allego soporte que justificara su modificación. Por lo anterior se mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de mejoramiento.
RESULTADOS: Revisando los soportes allegados por el supervisor del contrato,
se logró evidenciar el cumplimiento del objeto del contrato. Toda vez que se
allegaron soportes de la ejecución de las siguientes actividades: elaboración del
instrumento, recopilación de la información, análisis de la información, realización
de encuestas, entre otras actividades.
2.2.11 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 068 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN FUNCIONAMIENTO EL HOGAR GERIÁTRICO QUE GARANTICE SU MARCHA BRINDANDO ATENIÓN INTEGRAL A 20 ADULTOS MAYORES INTERNOS Y 20 EXTERNOS EN DONDICIONES DE VULNERABILIDAD
VALOR DEL CONTRATO
$23,724,000
CONTRATISTA ASOCIACION APRENDIENDO A CONSTRUIR
SUPERVISOR ROSAS GAMBINDO LEIDY JOHANA
GESTION: Se presenta falta de control por parte del supervisor del convenio, toda
vez que al parecer, no se hizo el seguimiento pertinente a las actividades
desarrolladas por el contratista, pues no se allegaron los informes técnicos,
administrativos, financieros y contables que debía realizar el supervisor en
ejercicio de sus funciones durante la ejecución de éste, así como tampoco se
evidencia el informe final de actividades con el visto bueno del supervisor,
obligación contemplada en la aceptación de la oferta, respecto de la forma de
pago.
OBSERVACION No.12 Al parecer se presentó falta supervisión y seguimiento en
la ejecución del contrato, así como también falta de organización por parte de la
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 53 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
Administración Municipal en cuanto a los soportes del convenio.
Por lo anterior se presenta una observación administrativa con alcance
disciplinario por el presunto incumplimiento de la Ley 80 de 1993, artículos 51 y
58 y de la Ley 1474, artículos 82 a 86.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se acepta la observación en lo correspondiente a
que no se anexo los informes de supervisión ni actas el cual consta que la
supervisora del contrato realizo sus tareas de forma eficiente y verifico que todas
las actividades fueran ejecutadas de la mejor manera posible, por lo anterior:
- Se anexa las actas hechas por la supervisora, en cual se encargaba de realizar las remisiones del geriátrico al operador. (16 folios). - Se anexa acta de solicitud realizada por un adulto mayor en solicitud de mejoramiento del geriátrico. (3 folios). - Se anexa acta de supervisión donde el contratista verifica la minuta patrón que se debe brindar en el hogar geriátrico. (6 folios). - Se anexa acta de supervisión realizada por la supervisora sobre el funcionamiento del hogar geriátrico. De igual forma se ofrece disculpas con los soportes que se hicieron llegar a la
contraloría, si por algún motivo no llegaron con el mejor orden posible pero se
aclaran que todas las acciones se realizaron de acuerdo a lo solicitado por el
contrato.
DECISIÓN DE LA CONTRALORIA: verificando los soportes allegados por el
supervisor del convenio se logró evidenciar que se realizó el seguimiento al
contrato cumpliendo con las obligaciones designadas. Es importante que en la
carpeta del contrato reposen las actas de seguimiento del supervisor contrato,
toda vez que con ellas se puede verificar el cumplimiento del mismo.
Por lo anterior se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 54 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
RESULTADOS: Revisando los soportes, se logró evidenciar el cumplimiento del
objeto del contrato pues se allegan soportes fotográficos de las actividades lúdicas
que se adelantaron, así como las listas de los beneficiados con el servicio,
comprobantes de pago de los servicios de suministros de víveres y abarrotes,
servicio de terapia ocupacional, psicología, etc.
2.2.13 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT-751 DE 2014.
OBJETO DEL CONTRATO
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LIDERAR LA IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE PRIMERA INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL OTROS. SEGUIMIENTO. MONITOREO Y EVALUACIÓN PARA LA GARANTÍA DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-1-2-4-10 Y 12
VALOR DEL CONTRATO
$ 27,750,000
CONTRATISTA ADRIANA GONZALEZ GOMEZ
SUPERVISOR FERNANDO FLOREZ ESPINOSA
GESTION Y RESULTADOS: verificando el contrato se evidenció que el objeto
consistía en “apoyar y promover la construcción de una política pública de primera
infancia del municipio de Tunja”. Estando en ejecución el contrato, se realizó un
adicional y modificatorio por $2.000.000 y se introdujo unos literales a la cláusula
tercera “obligaciones a la contratista” las cuales indicaron: “G- asistir al evento, los
niños proyectan futuro, a realizarse del 2 al 4 de septiembre de 2014, en el marco
de las VII jornadas del espacio público en Buenos Aires Argentina. H- exponer la
ponencia y la experiencia del Municipio de Tunja en todo lo relacionado con la
política pública de la primera infancia. I- Recopilar conclusiones del evento y
retroalimentar al Municipio de Tunja”.
Analizando la información enviada por el supervisor del contrato se evidenció que
de la participación en el evento se logró la firma de un convenio entre el Municipio
de Tunja y la ciudad de Buenos Aires, con el interés de buscar un intercambio en
el campo académico y el desarrollo de proyectos de cooperación conjuntos;
proceso que se puede ver afectado por la falta de continuidad al ser realizado por
una contratista con un contrato a término fijo.
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 55 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
OBSERVACION NO.13. Se observó que aunque se adelanta un proceso de intercambio académico y el desarrollo de proyectos de cooperación conjuntos con Buenos Aires. Tal labor se puede ver afectada por la falta de participación de personal de planta, ya que un contratista tiene vínculo temporal, circunstancia que pone en riesgo la continuidad. Por lo anterior se presenta una observación administrativa.
RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se acepta la observación, pero de igual forma solicitamos flexibilidad en esta caso, ya que la administración municipal no cuenta con el personal de planta suficiente para desarrollar estas actividades, por lo anterior para esa etapa esta secretaria no contaba con el profesional de planta que se encargara de realizar dicho intercambio y seria de igual forma irresponsable por parte de la administración enviar a otro profesional de planta no adscrito a esta secretaria para que fuera, ya que no cumple con los conocimientos ni la idoneidad suficiente en temas de primera infancia, infancia y adolescencia. Por lo contrario dicha contratista si cumplía con el perfil y se vio evidenciado por la gestión que realizo.
Por otra parte se aclara que en ningún momento se pondrá en riesgo dicha
gestión, ya que la función de la contratista era realizar el contacto y la gestión
para la realización del convenio, el cual se logró y de aquí en adelante el
Municipio es el encargado de la ejecución.
DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: se acepta la aclaración realizada por el
supervisor del contrato; en cuanto al convenio suscrito entre el Municipio de Tunja
y la ciudad de Buenos Aires, el ente de control espera que se continúe con su
ejecución.
Por lo anterior se levanta la observación administrativa.
3. CUADRO CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS
HA: Hallazgo Administrativo; HD: Hallazgo Disciplinario; HF: Hallazgo fiscal; HP: Hallazgo penal; HS: Hallazgo
sancionatorio.
No. HALLAZGO HA HD HF HP HS
5 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-
AMT- 079 DE 2014. X
CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL
CÓDIGO: RG-AF-13
VERSIÓN: 01
PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015
REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O
EXPRES PÁGINA 56 DE 56
Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]
Teléfono y Fax:098-7441843
Al parecer se incumplió el contrato, específicamente en
la forma de pago; circunstancia que no fue advertida por
el supervisor
6.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-
AMT- 459 DE 2014.
el valor del contrato al parecer fue elevado para las
tareas que fueron asignadas a la contratista
X
9.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-
AMT-200 DE 2014
La realización del contrato, al parecer no genero
beneficio alguno para la ciudadanía además de ser un
gasto innecesario considerando lo reglado en los
artículos 3° y 6° de la Ley 610 de 2000.
X X X
10.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-
AMT-129 DE 2014
Se evidencia que al parecer, falta de control por parte
del supervisor del contrato, toda vez que en las órdenes
de pago no se hace la diferenciación de cuantas copias
fueron sacadas a una cara y cuantas a dos caras,
discriminación que era necesaria para establecer el
valor cancelado por cada una de ellas.
X
11.
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-
AMT-105 DE 2014.
Al parecer se modificó la forma de pago del contrato y
no se allegó soporte que justificara su modificación.
X
LINA MARCELA MARTÍNEZ S.
Profesional -especializada MIRYAN R. TOCARRUNCHO P.
Auditora Fiscal (c)