CONG TY CO TU vA THUONG M~I DIC vA cAc CONG TY CONstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2018/BCTC/VN/QUY...
52
Bao cao tili chinh hQ'Pnh§t cho kY k~ toan tir ngay 01101120 18 d~n ngay 30106/2018 da dU'Q'csoat xet CONG TY CO PHAN DAU TU vA THUONG M~I DIC vA cAc CONG TY CON
Transcript of CONG TY CO TU vA THUONG M~I DIC vA cAc CONG TY CONstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/2018/BCTC/VN/QUY...
Bao cao tili chinh hQ'Pnh§tcho kY k~ toan tir ngay 01101120 18 d~n ngay 30106/2018
da dU'Q'csoat xet
CONG TY CO PHAN DAU TU vA THUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON
CONG TY CO PHAN DAu rtr vA THlfONG MAl DIC vA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh .
Ml)C Ll)C
NOIDUNG
Bang can c16iki toan h9'P nhdi
TRANG
02-03
04
~'.'JCl'Z:,.....--
05-08 c6'c6
09 DAllID
10-11 ],•...•...••..".:3.'
12-50 "~
BAo cAo CUA BAN TONG GrAM DOC
BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl cHfNH GIUA NIl~N DO
BAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT DA DVOC SOAT XET
Bao cao kit qua hoat dong kinh doanh h9'P nhdt
Baa cao luu chuyen tiin t¢ h9'P nhdt
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh h9'P nhdt
CONG TY CO,pRAN DAu nfYATHUONG M~I DIC VA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.Ho Chi Minh
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban Tong Giam d6c Cong ty C6 phful Dftu tir va Thtrong mai DIC (sau day goi tit la "Cong ty") trinhbay Bao cao cua minh va Bao cao tai chinh hQ'Pnhat cua Cong ty va cac cong ty con cho ky k~ toan tir01/0112018 d~n 30106/2018.
Khai quat
Cong ty C6 phan Dftu tir va Thuong rnai DIC diroc chuyen tir doanh nghiep nha mroc, la thanh vienthuoc Cong ty Dftu tu Phat trien Xay dung theo Quyet dinh s6 1981/QD-BXD ngay 09 thang 12 Dam2004 cua BQ tnrong BQ Xay dung,
Gi~y chirng nMn dang IcY kinh doanh s6 4103003047 do SO' K~ hoach va Dftu tir Thanh ph6 H6 ChiMinh dp ngay 14 thang 01 nam 2005, dang IcYthay d6i Iftn thir 19 ngay 03 thang 03 narn 2016 theo mas6 doanh nghiep 0302979487.
Llnh vue heat dong kinh doanh cua Cong ty:» Thi cong xay lip cac cong trlnh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy IQ'i,dp thoat nuoc, xir I;'
moi tnrong, duong day va tram bien the, cong trinh ha tftng khu cong nghiep, khu do thi;» Mua ban vat lieu xay dung, v~t nr thi~t b] phuc vu xay dung;» Khai thac, che bien khoang sari lam v~t li~u xay dung, khai thac van chuyen d~t, cat d~ san I~p Jl1~t
bang; Mua ban hang nong sari, thirc pham, thu cong my nghe; Moi gioi b~t dQng san, dich vu nhad~t; Kinh doanh nha 6; cho thue kho bai, van phong, nha xirong; Kinh doanh v~n tai hang bang 0to va duong thuy;
» San xu~t v~t lieu xay dung trang tri nQi thftt, ngoi mau (khong san xuat tai tru so); san xuat ch~ bieng6, san pharn g6 (khong ch~ bien tai tru so); mua ban g6 rung trong hoac nhap khau;
» Gia cong co khi, san pharn co khi (khong gia cong tai tru so); mua ban, thi cong va lip d?t h~ thongdi~u hoa nhiet dQ;
» D~u tir phat trien khu c;ong nghiep, ha tfulg ky thuat do thj; khu cong n&hi~p, khu ch~ xuat, kh,ucong nghe cao; San xuat voi, xi mang va thach cao, san xuat be tong; Trong cay cao su; San xuatPlastic va cao su t6ng hop dang nguyen sinh.
Trl,l sO'chinh cua Cong ty tai 13-13 Bis Ky D6ng, Phuong 9, Quan 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
Cac st.J·kj~n sau ngay kh6a s6 k~ toan I~p bao cao tai chfnh hop nh:h
Thea Nghi quyet HDQT s6 06-2016/NQHDQTDIC-INTRACO ngay 11/03/2016 thi Cong ty se tai codu hai nha may ngoi: Nha may ngoi tai Quan 9, Tp.HCM va Nha may ngoi tai Quan Binh Chanh,Tp.HCM d~ thanh I~p cong ty c6 phan, Hien tai Cong ty dang thuc hien cac thu tuc d~ giai th~ hai nhamay tren d~ thanh I~p cong ty c6 ph~.
Theo Nghi quyet HDQT s6 03-20181 NQHDQTDIC-INTRACO ngay 11107/2018 thi Cong ty se tharngia g6p v6n tai Cong ty C6 phan San, xu~t V~t li~,u xay d\!'ng DIC voi gla tri ph~n v6n g6p la2.000.000.000 dong (chiem 28,6% von dieu I~), thai diem gop von tLrngay 10107/2018.
Ngoai ra, khong co S\T kien trong y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh doi hoi duoc di~u chinhhay cong b6 tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t kY k~ roan ttr 01/01/20 18 d~n 30106/2018.
HQi d6ng Quan tr], Ban T6ng Ciarn dac trong I<y k~ toan tll' 0110112018 d~n 30/0612018 va ll~nngay I~p bao cao nay nhu sau:
H9i tl6ng Quiin tr]Ong Nguyen Dire HaiBa Le Thj Thuy NgaOng Nguyen Van QuyenOng DU011gDinh Thai
Chu tichThanh vienThanh vienThanh vien
2
~97948'~,GTY'RANT\lVAINGMi)Ie~
~~
CONG TV CO ,PHAN DAu TU YA THUONG M~J DIC vA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.Ho Chi Minh
BAo cAo CUA BAN TONG GIA.MDOC (tlip theo)
Ban Tang Gidm a6eOng Nguy~n Dire Hili
Ong Duong Dlnh ThaiOng Nguyjn Manh ChienBa Le Thi TMy NgaOng Dinh Ti€n DungOng VG QuangOng Nguy€n Quoc Nhan
Ban kiim sodtBa Dang Thi Kim ChauOng Vo Quoc TuBa r.e Thi Thin
Ki~m toan vieD
Cong ty TNHH Dich vu Tir vein Tai chinh K€ toan va Ki€m toan Nam Viet (AASCN) da thuc hien scatxet cac Bao cao tai chinh hQP nheit ky k€ toan tll' 01/01/2018 d€n 30106/2018 cho Cong ty.
Cong b8 trach nhiem ciia Ban TBng Giam d8c d8i vO'i Bao cao tal chinh hop nhfit
Ban Tong Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern vS viec I~p Bao cao tai chinh hQP nheit phan anh trungthuc, hop Iy tinh hlnh heat dong, k€t qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cua Congty trong ky. Trong qua trlnh I~p Bao cao tai chinh hQP nhat, Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam k~t datuan thu cac yeu du sau:
• Lira chon cac chlnh sach k€ toan thich hQP va ap dung cac chinh sach nay mot each nhcit quan;• Dua ra cac danh gia va du dean hQP 1y va than trong;• Neu ro cac chuan rmrc k€ toan ap dung cho Cong ty c6 duoc twin thu hay khong va teit ca cac sai
lech trong y€u dll duoc trlnh bay va giai thfch trong Bao cao tai chinh hop nhat;• Lap Bao cao tai chinh hop nhit dua tren co s6 heat dQng kinh doanh lien t\IC, tnr truong hop khong
th€ cho rang Cong ty se tiep tuc heat dQng lien tuc.;• Thi€t I~p va thirc hien M thong kiem scat nQi bQ mot each htru hieu nham han ch€ rui ro, co sai s6t
trong yeu do gian I~n hoac nham Ian trong viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh hQ'Pnhat.
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty dam bao rang cac s6 k€ toan diroc luu gill d€ phan anh tlnh hinh tai chlnhcua Cong ty, voi rmrc dQ trung thirc, hQP Iy tai beit cir thai di€m nao va dam bao rang Bao cao tai chinhhop nhat tuan thu cac quy dinh hien hanh cua Nha mroc. D6ng thai c6 trach nhiern trong viec baa daman to an tai san cua C6ng ty va thirc hien cac bien phap thlch hQP d€ ngan chan, phat hien cac hanh vigian Ian va cac vi pham khac.
T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giarn d6cPh6 T6ng Giam d6c
Tnrong banThanh vienThanh vien
"'"",,rlr.~
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 28 thong 08 niim 2018
3
•AAseN
CONG TV TNHH D!CH Vl,JruVAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN NAM VI~TNAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES CO., LTD. (AASCN)
29 Hoang Sa, P. E)a Kao, Qu~n 1, TP. He>Chi Minh, Tel: 028. 3910 3908; 3910 6162 - Fax: 028. 39104880
86 : 244IBC8X/TCBAo cAo SOAT XET
THONG TIN TAl CHiNH HQI> NHAT cnrA N[EN I)()
Kinh gll"i: Cac eA dong, Hi}i d6ng Quan tr] va Ban TAng Ciarn d6eCong ty cA ph§n f)§U nr va Thuong mal DIC
Chung toi oa scat xet bao cao tai chlnh hop nhfrt giira nien 09 kern theo cua Cong ty C6 phan D§u tu vaThuong mai DIC va cac cong ty con, duoc I~p ngay 28 thang 08 nam 2018, ill trang 05 o~n trang 50,bao gorn Bang can 06i k~ toan hop nhfrt tai ngay 30106/2018, Bao cao k~t qua heat dong kinh doanhhop nhat, Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhfrt cho ky k~ to an tu 0110112018 o~n 30106/2018 k~t thLICcung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh hop nhat,
Trach nhiern cua Ban TAng Ciam ct6e
Ban T6ng Giam 06c Cong ty C6 ph§n D§u nr va Thuong mai DIC chiu trach nhiern I~p va trinh baytrung thuc va hop Iy bao cao tai chinh hop nhat giua nien 09 theo chuan muc k~ toan, ch~ oQ k~ to andoanh ~ghi~p Viet Nam va cac quy dinh phal? IY,c6 lien quan et~n viec lap ,va trinh bay, bao cao tai chil~hhop nhat gifra nien oQ va chiu trach nhiem ve kiem soat n9i bQ ma Ban Tong Giarn ooc xac dinh la canthiet o~ darn bao viec lap va trinh bay bao cao tai chfnh hop nhat hop nhfrt giira nien 09 khong c6 sai s6ttrong y~u do gian I~n hoac nham I~n.
Trach nhiern cua Ki~m toan vien
Trach nhiem cua chung Wi la dua ra k~t luan v~ bao cao tai chinh hop nhat gitra nien oQ dua tren k~tqua scat xet cua chung toi. Chung Wi eta thuc hien cong viec scat xet theo Chuan mire Viet Nam v~ hop06ng dich vu soat xet s6 2410 - Scat xet thong tin tai chinh giua nien OQdo kiem toan vien 09C lap cuadon vi thuc hien,
Cong viec scat xet thong tin tai chinh giua nien 09 bao g6m viec thuc hien cac cuoc phong van, ChLIy~u180 phong vfrn nhung ngiroi chiu trach nhiern v~ cac vfrn o~ tai chinh k~ toan, va thuc hien thu t~ICphantich va cac thu t~ICscat xet khac. MQt cuoc scat xet v~ co ban c6 pham vi hep hon mot cuoc kiern toanduoc thirc hien theo cac chuan mire kierntoan Viet Nam va do vay khong cho phep chung toi dat duocSiloam bao ring chung toi se nhan biet ducc tfrt ca cac vfrn o~ trong y~u c6 th~ duoc phat hien trongmot CU9Ckiern toano Theo 06, chung toi khong dira ra Y ki~n kiern toano
K~t lu~n cua Ki~m toan vien
Can ctr tren k~t qua scat xet cua chung toi, chung toi khong thfry c6 van o§ gi khien chung toi cho rangbao cao tai chlnh hop nhfrt gitra nien 09 dinh kern khong phan anh trung thuc va hop Iy, tren C{ICkhiacanh trong yeu, tinh hlnh tai chinh hop nhfrt cua don vi tai ngay 30106/2018, va k~t qua heat dong kinhdoanh hop nhat va luu chuyen ti§n t~ hop nhfrt cua don vi cho ky k~ toan tir 01/01/20 18 o~n 30106/2018k~t thuc cung ngay, phu hop voi chuan mire k~ toan, che 09 k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quydinh phap Iy c6 lien quan o~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nhfrt gitra nien 09.
Cao Th] H6ng Nga86 Gi~y eN DKHN kiern toan: 0613-2018-152-1Thanh pM H6 Chi Minh, ngay 28 thang 08 ndm 2018
4
CONG TY CO pHAN DAu TU vA THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH HOP NIIATCho ky k€ toan HI' 01/01/2018 o€n 3'0106/2018
BANG CAN DOl ICE TOA.N HQ'P NHATTai ngay 30 thang 06 narn 2018
[Jon vi tinh: VND
TAl SANMil Thuyet 30/0612018 0110112018I.
minhso
A. TAl SAN NGAN H~N 100 1.122.216.167.147 1.361.621. 122.465
I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 V.l 11.587.633.162 13.783.642.6761. Ti€n III 9.036.633.162 11.632.642.6762. Cac khoan nrong duong tien 112 2.551.000.000 2.151.000.000
II. Cac khoan d§u tu tai ehinh ng~n han 120 V.2 37.000.000.000 134.600.0001. Chung khoan kinh doanh 121 - 134.600.0002. Dl,I phong giarn gia chung khoan kinh 122 - -
doan? (*)3. Dau tu narn giu o€n ngay dao han 123 37.000.000.000 -
III. Cac khoan phai thu ngh han 130 873.546.342.376 1.217.561.138.8481. Phai thu ngan han cua khach hang 131 V.3 552.482.874.549 892.674.398.1622. Tra truce cho ngiroi ban ngan han 132 224.978.925.769 224.028.896.2623. Phai thu noi bQ ngan han 133 - 41.800.0004. Phai thu thee tien oQ k€ hoach hop o6ng 134 - -
xay dung5. Phai thu v€ cho yay ngan han 135 V.4 17.000.000.000 17.000.000.0006. Phai thu ngan h?11khac 136 V.5 83.795.476.454 87.153.569.9047. Dl,I phong phai thu ngan han kh6 obi (*) 137 (4.710.934.396) (3.337.525.480)8. Hi san thieu cho xu Iy 139 - -
IV. Hang t5n kho 140 V.7 181.410.754.291 112.601.593.2731. Hang t6n kho 141 181.410.754.291 112.601.593.2732. Dl,I phong giam gia hang t6n kho (*) 149 - -
V. Tai sari ng~n han khac 150 18.671.437.318 17.540.147.6681. Chi phi tra truce ngan han 151 V.ll 4.183.299.499 4.433.405.2772. Thu€ GTGT diroc khau tnr 152 13. 138.874.120 11.599.137.6023. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha 153 V.15 1.349.263.699 1.507.604.789I1UaC
4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh 154 - -
phu5. Hi san ngan han khac 155 - -
B. TAl SAN nAI H~N 200 298.919.811.430 308.355.4 15.094
I. Cac khoan phai thu dai han 210 84.300.000 94.300.0001. Phai thu dai han cua khach hang 211 - -
2. Tra tnroc cho ngiroi ban dai han 212 - -
3. V6n kinh doanh 6 don vi true thuoc 213 - -
4. Phai thu nQi bQ dai han 214 - -
5. Phai thu v€ cho yay dai han 215 - -
6. Phai thu dai han khac 216 V.5 84.300.000 94.300.0007. Du phong phai thu dai han kh6 obi (*) 219 - -
5
CONG TY CO PHAN DAu TUV A THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH Hap NHATCho ky k~ toan tir 0 1/01/2018 d~n 3'0106/2018
BANG CAN DC)! KE TOAN HQP NHAT (tiip theo)Tl;li ngay 30 thang 06 narn 2018
Don vi tinh. VND
TAl SANMil Thuyet 30/0612018 0110112018s8 minh
II. Tai san e8 djnh 220 200.090.190.979 198.563.826.3191. Tai san c6 djnh hfru hlnh 221 V.9 187.925.056.687 197.396.175.439
- Nguyen gia 222 276.992.841.334 277.421.230.879- Gia tri hao man luy k~ 223 (89.067.784.647) (80.025.055.440)
2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 V.I0 12.165.134.292 1.167.650.880- Nguyen gia 225 13.919.532.730 1.778.069.091- Gia tri hao man luy k~ 226 (1.754.398.438) (610.418.211)
3. Tai san c6· djnh vo hlnh 227 - -- Nguyen gia 228 - -- Gia tri hao man luy k~ 229 - -
III. B~t dQng san d§u tu 230 - -- Nguyen gia BDS DT 231 - -
- Gia tri hao man luy k~ BDS DT 232 - -
IV. Tai san do' dang dai han 240 V.8 5.172.319.401 5.295.605.4351. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang 241 - -delihl,tn2. Chi phi xay dung co ban do dang 242 5.172.319.401 5.295.605.435
V. Cac khoan dfiu tu tai ehinh dai han 250 V.2 67.904.440.070 73.819.816.2171. f)~u nr vao cong ty con 251 - -2. D~u nr vao cong ty lien doanh, lien k~t 252 36.464.240.070 36.740.405.4173. D~u tir g6p v6n vao don vi khac 253 31.440.200.000 37.079.410.8004. 0\1' phong d~u tir tai chinh deli han (*) 254 - -5. f)~u tir nam giu d~n ngay dao han 255 - -
VI. Tai san dai han khac 260 25.668.560.980 30.581.867.1231. Chi phi tra truce deli h,;111 261 V.l! 25.668.560.980 30.581.867.1232. Tai san thue thu nhap hoan lai 262 - -3. Thi~t bi, v~t tir, phu tung thay th~ deli 263 - -hl,tn4. Tai san deli han khac 268 - -5. Lqi th~ thuong mai 269 - -
TONG CONG TAl SAN 270 1.421.135.978.577 1.669.976.537.559
6
:).
p\1nj
~~iACHhilD)JCB~ICB1NEvA KIt!
~~
CONG TY CO pHAN DAu ruv A THUONG MAl DICvA cAc CONG TV CON . BAO CAo TAl CHiNH HOP NHAT13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh Cho ky k~ to{m tel'0 1/01/2018 d~n 30106/2018
BANG CAN DOl ICETOAN HQP NHAT (tiip theo)T~i ngay 30 thang 06 narn 2018
Don vi tinh: VND
NGUONVONMli Thuyet 30/06/2018 0110112018sB minh
A. NO PHA.I TRA 300 1.137.124.252.282 1.377.323.648.636
I. NQ' ngh han 310 1.093.069.482.975 1.330.137.774.4271. Phai tra ngiroi ban ngan han 311 V.13 115.123.837.849 284.295.222.4102. Nguoi mua tra ti~11truce ngil.n han 312 V.14 26.869.095.493 12.442.204.4603. Thu~ vel cac khoan phai n9P Nha mroc 313 V.15 5.619.077.948 4.805.248.9554. Phai tra ngiroi lac dong 314 1.321.831.726 1.821.970.796
5. Chi phi phai tra ngan han 315 V.16 12.541.402.588 13.451.773.0966. Phai tra n9i b9 ngan han 316 - 41.800.0007. Phai tra thee ti~n d9 k~ hoach hQ'Pd6ng 317 - -
xay dung8. Doanh thu chua thuc hien ngil.n han 318 - -9. Phai tra ngan han khac 319 V.17 29.066.694.590 17.429.101.28510. Yay vel no thue tai chinh ngil.n han 320 V.12 902.527.542.781 995.850.453.425
11. D~ phong phai tra ngan han 321 - -
12. Quy khen thirong, phuc IQ'i 322 - -
13. Quy binh 6n gia 323 - -14. Giao dich mua ban lai trai phieu 324 - -
Chfnh phu
II. NQ' dai han 330 44.054.769.307 47.185.874.2091. Phai tra nguoi ban deli han 331 - -
2. Ngiroi mua tra ti~n tnroc deli han 332 - -
3. Chi phi phai tra deli han 333 - -
4. Phai tra n9i b9 v~ von kinh doanh 334 - -
5. Phai tra n9i b9 deli han 335 - -
6. Doanh thu chua thirc hien deli han 336 - -
7. Phai tra deli han khac 337 - -
8. Yay vel no thue tai chlnh deli han 338 V.12 44.032.875.325 43.411.055.6249. Trai phieu chuyen d6i 339 - -
10. C6 phieu tIU dai 340 - -II. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 341 21.893.982 3.774.818.58512. Dt,J'phong phai tra deli han 342 - -
13. Quy phat trien khoa hoc vel cong nghe 343 - -
B. VON CHU Sa HUU 400 284.011. 726.295 292.652.888.923
I. VBn chu so' hiru 410 284.011.726.295 292.652.888.923I. V6n g6p cua chu sa hO'U 411 V.18 265.858.400.000 265.858.400.000
- 96 phieu ph6 thong co quyen bidu 411a 265.858.400.000 265.858.400.000quyet
- C6phieu U'U aQi 411b - -2. Thang duov6n c6 phan 412 V.18 1.397.230.362 1.397.230.3623. Quyen chQI1chuyen d6i trai phi~u 413 - -
4. V6n khac cua chu sa hnu 414 - -
7
=979
·;G'.'H'['\.
)N(Jl
CONG TY CO PHAN DA U rtr vA THtJONG MAl DICvA CACCONG TYCON .13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NIIkI'Cho ky k~ toan tu 01/01/20 18 d~n 3'0106/2018
BANG CAN DOl ICE TOAN HQP NH.AT (tiip theo)T~i ngay 30 thang 06 narn 2018
fJ071 vi tinh: VND
30/0612018 0110112018
(3.694.761.833) (3.694.761.833)
3.863.365.480 3.267.164.350
4.765.916.113 14.026.057.9614.218.364.831 3.524.355.611
547.551.282 10.501.702.350
11.821.576.173 11.798.798.083 ~18 •'--<y.NvAM~
" ~J
/"c'l~
Mii Thuy~ts6 minhNGUONVON
5.C6phi~uquy(*) 415 V.186. Chenh lech danh gia lai tai san 4167. Chenh lech tY gia h6i doai 4178. Q~y d~u nr phat trien 418 V.189. Quy h6 tro sip x~p doanh nghiep 41910. Quy khac thuoc v6n chu sa htru 42011. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i 421 V.18
- LNST chua phdn ph6i lily ki din cu6i 421 aleYtrU'Crc
- LNST chua phdn phoi ky nay 421 b12. Nguon von d~u nr XDCB 42213. Loi ich cd dong khong kiem scat 429
IIJ. Ngu6n kinh phi 430
440 1.421.135.978.577 1.669.976.537.559
~NgUy~n~ UThjThuyNga
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 28 thang 08 nam 2018
8
CONG TY co pHAN DAu n1VA THtrONG M~I DICVA cAc CONG TY CON BAo cAo TAl CHiNH HOP NIIAT13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh Cho ky k~ toan nr 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH HQ'P NHATCho ky k~ toan tir 0110112018 d~n 30/06/2018
Dan vi tlnh: VND
Chi tieuMa Thuy~t Til' 0110112018 Til' OliO 1120 17s8 minh d~n 30/06/2018 tt~n 30/06/2017
1. Doanh thu ban hang va cung dp 01 VI.l 504.120.709.265 681.187.992.706djch vu2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 VI.2 45.454.545 2.524.973.g 123. Doanh thu thu§n ban hang va cung 10 VI.3 504.075.254.720 678.663.018.894dp djch vI}4. Gia v8n hang ba~ 11 VI.4 443.483.073.109 614.778.118.6745. Lo'i nhuan gQP ve ban hang va cung 20 60.592.181.611 63.884.900.220dp djch vI}6. Doanh thu heat dQng tai chlnh 21 V1.5 1.623.687.892 2.000.778.7147. Chi phi tai ehinh 22 V1.6 39.342.127.254 36.439.782.g59
Trang do: Chi phi lCiivay 23 37.841.363.875 35.335.949.4978. Phan Hii (16) trong cong ty lien k~t, lien 24 (276.165.347) ( 122.068.243)doanh9. Chi phi ban hang 25 VI.7 6.501.993.298 9.868.580.00310. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 VI.7 15.399.174.422 17.628.648.57711. LQ'i nhuan thuh tlJ' heat dQng kinh 30 696.409.182 1.948.667.495doanh12. Thu nhap khac 31 VI.8 1.296.869.343 153.288.38913. Chi phi khac 32 VI.9 865.460.960 1.018.803.65214. LO'i nhuan khac 40 431.408.383 (865.515.263)15. T6ng IQ'i'nhu~n k~ toan trurrc thu~ 50 1.127.817.565 961.083.98916. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 VI.lO 4.995.968.565 358.911.23117. Chi phi thue TNDN hoan l?i 52 (4.116.562.087) 129.060.07518. LQ'i nhuan sau thu~ 60 248.411.087 473.112.683
~18.1 LQ'i nhuan sau thu~ cua e6 dong cua 61 742.618.036 1.405.221.518 :tcong ty me ':t18.2 LQ'i !1hu?n sau thue cua e6 dong 62 (494.206.949) (932.108.835) Jkhong kiem scat19. Lai co' ban tren c6 phi~u 70 VI.ll 21 5320. Lai suy giam tren c6 phieu 71 VI.ll 21 53
K~ toan truong
NgYY~ft Anh Ku;t t.e Thi Thuy Nga
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 28 thong 08 ndm 2018
9
CONG TV CO pHAN DAu rtr vx TRUONG M~I DICVA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO cxo TAl CHiNH HOP NIIATCho ky k~ toan HI' 01/01/20 18 o~n 30106/2018
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQ'P NHA.T(Theo phuo'ng phap gian ti~p)
Cho ky k~ toan tir 0110112018 d~n 30106/2018
Don vi linh"VND
Chi tieuMa Thuyet Til' 0110112018 Tll' 0110112017s8 minh d~n 30/06/2018 d~n 30106/2017
I. LU'u chuyen ti~n tir hoat d{)ng kinhdoanh
1. LQ'i nhuan truce thu~ 01 1.127.817.565 961.083.9892. f)l~u chinh cho ctic khoiin- Kh~u hao tai san c6 djnh 02 10.615.098.979 6.086.526.087- Cac khoan dir phong 03 1.373.408.916 (51.169.000)- Lai, 16 chenh lech ty gia h6i doai chua 04 - -
thuc hien- Lai, 16 tir hoat oQng o~u tir 05 (469.348.467) (653.103.548)- Chi phi Hiivay 06 37.841.363.875 35.335.949.497- Cac khoan di~u chinh khac 07 - -
3. L(11nhudn tk hoqt dl)ng kinb doanh 08 50.488.340.868 41.679.287.025truoc thay d61van luu dl)ng
- Tang, giam cac khoan phai thu 09 341.269.992.128 (J 72.783.815.447)- Tang, giam hang t6n kho 10 (68.809.161.018) 39.726.586.437- T~ng, giam cac khoan phai tra (khong 11 (J 57.890.945.669) (J 0.828.222.101)
ke Hii vay phai tra, thue thu nhap doanhnghiep phai nQP)
- Tang, giarn chi phi tra truce 12 5.490.892.703 (2.117.123.018)- (Tangj/giam chung khoan kinh doanh 13 134.600.000 (421.499.547)- Ti~n lai vay da:tra 14 (38.048.386.553) (35.348.1 ~ 1.014)- Thue thu nhap doanh nghiep oa:nQP 15 (603.176.043) (766.73~.020)- Ti~n thu khac nr heat dQng kinh doanh 16 81.900.000 -
- Ti~n chi khac cho heat dong kinh 17 (225.848.178) -
doanhLuu chuyen ti~n thurIn tk hoat dl)ng 20 131.888.208.238 (140.859.705.685)kinh doanlt
II. Lu'~ chuY~!1 ti~n t~·hoat dQng dAu tuI. Tien chi de mua sam, xay dung TSCD 21 - (2.944.553.243)
va cac tai san dai han khac2. Ti@nthu tir thanh ly, nhuong ban 22 17.272.727 150.000.000
TSCD va cac tai san dai han khac3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no 23 (37.000.000.000) (880.000.000)
cua don vi khac4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong 24 - 18.929.000.000
cu no cua don vi khac5. Ti~n chi d~u nr g6p von vao don vi 25 - (3.375.753.777)
khac6. Ti@nthu h6i o~u tir g6p von vao don 26 6.275.156.000 3.014.823.677
vi khac7. Ti~n thu Ia:icho vay, c6 tire va IQ'i 27 92.295.887 632.657.934
nhuan duoc chiaLuu chuyen tMn thuan tk hoat dl)ng diiu 30 (30.615.275.386) 15.526.174.591tu
10
CONG TY CO PRAN DAu TuvA TRUONG M~I DICVA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NllATCho ky k~ toan nr 01/01/20 18 d~n 30106/201 g
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT (tiip theo)(Theo phuong phap gian ti~p)
Cho ky k~ toan tir 0110112018 d~n 3010612018
Don vi tinh: VND
Chi tieu Mil Thuy~t Tir 0110112018 TLr 01/01/2017 ~J.minh d~n 3010612018 d~n 30/06/2017 J~9'so ~
III. LU'u chuyen ti~n tu' hoat dQng Hti ;)N!
OFchinh \U'I. Ti~n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan 31 .uov6n g6p cua chu sa hGu D2. Ti~n chi tra v6n g6p cho cac chu sa 32 .----hfru, mua l<;iic6 phieu cua doanh J'T!nghiep da phat hanh
~
3. Ti~n yay ngan han, dai han nhan 33 1.505.671.030.608 1.378.494.571.581diroc
4. Ti~n chi tra no g6c yay 34 (1.608.127.214.944 ) (1.252.489.771.048)5. Tien chi tra no thue tai chinh 35 (1.012.758.030) (136.945.099)6. C6 tire, IQ'inhuan oa tra cho chu sa 36
hG"uLU'u chuytn li€n thuOn tir hoat tl(Jng tai 40 (103.468.942.366) 125.867.855.434chinh
Luu chuyen ti~n thu§n trong 1<5' 50 (2.196.009.514) 534.324.340
'fi~n va tuong dU'o·ng.ti~n d§U ~am 60 13.783.642.676 15.568.713.015Anh huang cua thay o6i ty gia h6i doai 61guy d6i ngoai t~Tj~n va tuon duon 70 V.1 11.587.633.162 16.103.037.355
Nguot 1 bj~u
--===-------~~~t Le Thj Thuy Nga
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 28 thang 08 ndm 2018
11
CONG TY CO PHAN DAu TUV A THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON '13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAa cAo TAl CHiNH HOP NllATCho ky k~ to an HI' 01101/2018 d€n 3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cxo TAl CHiNH HOP NHA.TCho ky k~ toan tir 01/0112018 d~n30/0612018 •
I. D~C DIEM HO~T DONG CUA DOANH NGHl~P
1. Hlnh thtrc ser huu vanCong ty C6 phan D~u nr va Thirong mai DIC duoc chuyen tir doanh nghiep nha nuoc, la thanhvien thuoc Cong ty D~u tu Phat trien Xay dung thee Quyet dinh s5 19811QD-BXD ngay 09 thang12 nam 2004 cua BQ tnrong BQ Xay dung,
Gi~y chung nhan dang ky kinh doanh s5 4103003047 do So' K€ hoach va D~u tir Thanh pho H6Chi Minh dp ngay 14 thang 01 nam 2005, dang ky thay d6i l~n thir J 9 ngay 03 rhang 03 narn2016 theo rna s5 doanh nghiep 0302979487.
Tru So' chinh cua Cong ty tai 13-13 Bis Ky D6ng, Phuong 9, Quan 3, Thanh ph5 H6 Chi Minh.
C6 phieu cua Cong ty duoc niem y€t tai So' giao dich chirng khoan H6 Chi Minh (HOSE) vo: maclnrng khoan niern y€t: DIC.
Cac Cong ty con hQ'Pnhat:
=
Ty I~ Ty I~Ten cong ty LInh Vl •.••C kinh doanh so' hfru bi~u
quy~tCong ty CP Thuong mai Van tai Minh Xay dung, V~n tai, ban buon v~t 51% 51%Phong lieu xay dung, kinh doanh b~t
dQng san, ...Cong ty CP Thi€t bj Cong nghe cao DIC Mua ban v~t lieu thi€t bi, xay 60% 60%
dung, ...Cong ty CP DIC Energy Mua ban v~t li~u thi€t bi, xay 65% 65%
dung, vien nen lam ch~t d5t, ...Cong ty TNHH Nang LUQ'I1gDIC (*) Mua ban v~t lieu thiet bi, xay 65% 65%
dung, vien nen him chat d5t, ...Cong ty C6 ph~n Dong Duong DIC V~n tai, ban buon 0 to va xe co 85% 85%
dong co khac, ban le 0 to con.
(*) Cong ty TNHH Nang LUQ'l1gDIC duoc So' htru 100% boi Cong ty C6 ph~n DIC Energy vatheo yeu du cua cac c6 dong cua Cong ty C6 ph~n DIC Energy thi Bao cao tai chlnh narn 2017cua Cong ty nay duoc hop nh~t vao bao cao cua Cong ty me - Cong ty C6 phan D~u tu vaThuong mai DIe.
Cac Cong ty lien k~t duoc phan anh trong Bao cao tai chinh hop nh~t thee phuong phap von chuSo' htru:
Ten cong ty LInh vue kinh doanh Ty I~so' hiru
Ty I~bifu
quy~tCong ty c6 ph~n Xi mang Y~n MaoCong ty C6 phan Thirong mai Thep MinhTan
San xu~t, thuong mai ...Thirong mai
24,00%40,00%
24,00%40,00%
12
CONG TY CO pHAN DAu TUV A THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHA'rCho ky k@toan tir 01101/2018 d@n3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(fP NHAT (tilp theo)
2. Linh vue kinh doanh
LTnh vue kinh doanh cua Cong ty la san xuat, thuong mai, xay dung.
3. Nganh ngh~ kinh doanh
Hoat dQng chinh cua Cong ty la: Thi cong xay I~p cac cong trlnh dan dung, cong nghiep, giaothong, thuy lei, dp thoat mroc, xu Iy moi tnrong, duong day va tram bi@nthe, cong trlnh ha tlingkhu con~ ngJli~p, khu do thi; Mua ban v~t Ii~u xay dung, v~t tir thiet b,i phyc vu xay dl,Ing,;Khaithac, che bien khoang san lam v~t lieu xay dung, khai thac v~n chuyen dat, cat de san lap ll1~t
bang; Mua ban hang nong san, thuc pham, thu cong my nghe; Moi gioi bit dQng san, dich V~I nhadit; Kinh doanh nha a; cho time kho bai, van phong, nha xirong; Kinh doanh v~n tai hang bang 0to va duong thuy; San xuit v~t lieu xay dung trang tri nQi thit, ng6i mau (khong sari xuat tai trusa); san xuat ch€ bi@ng6, san pham g6 (khong ch@bi@ntai tru so); mua ban g6 rung trong hoacnhap khau; Gia cong co khi, san pham co khi (khong gia cong tai tru so); mua ban, thi cong vaI~p d~t h~ thong di€u hoa nhiet dQ; Dftu tu phat trien khu cong nghiep, ha tftng ky thuat do thi, khucong nghiep, khu ch€ xuat, khu cong nghe cao; San xuit voi, xi mang va thach cao, san xuat betong; Trong cay cao su; San xuit Plastic va cao su tong h9'P dang nguyen sinh,
4. Chu ky san xuat, kinh doanh thong thuong
Chu ky san xuat, kinh doanh thong thuong cua Cong ty dU'9'Cthuc hien trong thai gian khong qua12 thang.
5. cfiu true doanh nghi~p
- Tai ngay 30 thang 06 nam 2018 Cong ty co cac dun vi true thucc sau:
+ Chi nhanh Cong ty CP Dftu tir va Thirong mai DIC tai QLI~n9, Tp,HCM+ Xi nghiep san xuat ngoi mau Dic-Secoin tai Quan Blnh Chanh, Tp.HCM+ BQ phan Dftu tu va PMt trien DJ..I'an Khu cong nghiep DIC tai Quan 3, Tp.HCM+ Chi nhanh Cong ty CP Dftu nr va Thuong mai DIC tai Tinh Binh Phuoc+ Chi nhanh Cong ty CP Dftu tir va Thirong mai DIC tai PM Th9
- Tai ngay 30 thang 06 nam 2018 Cong ty c6 cac cong ty can nhir sau:
Ten Cong ty con Ty l~ Ty l~bijusO' hfru
qu)'j{51% 51%
60% 60%60% 60%
85% 85%
Nganh hoat o{lng
Cong ty CP TM V~n Hi MinhPhangCong ty CP Cong nghe cao DICCong ty CP DIC Energy
Cong ty C6 phan Dong DuongDIC
Xay dung, V~n tai, ban buon v~t li~uxay dung, kinh doanh bit dong san, .,.Mua ban v~t lieu thiet bi, xay dung, ,.,Mua ban v~t lieu thi@tbi, xay dung, viennen lam chit d6t, ...Van tai, ban buon 0 to va xe co d9ng cokhac, ban le 0 to can,
- Tai ngay 30 thang 06 nam 2018 Cong ty co lien doanh, lien k@trum sau:
Ten Cong ty lien k~t Nganh hoat o{lng
Cong ty C6 phan Xi Mang Y€n San xuit xi rnangMaaCong ty C6 phan Thu011g mai Thuong maiThep Minh Tan
Ty l~T)/I~biju
sO' h u'uquyet
24% 24%
40% 40%
13
~,1;>~"
<lvA.'Wi'./.,-~~
~
C<?Nq TY <:6 pHAN DAu TuvA THUONG M~I DICVA CAC CONG TY CON BAo cAo TAl CHINIf HOP NHA'r13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q,3, Tp,H6 Chi Minh Cho ky k~ to an tir 0110112018 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
6. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tai chinh hop nhM
Trang kY cong ty khong e6 thay d6i v~ chinh sach k~ toan so voi narn truce nen khong e6 anhhuang d~n kha nang so sanh cua cac thong tin tren baa cao Uti chinh hQP nhat.
II. NA.M TAl CHiNH, DON VI TIEN T~ sir Dl)NG TRONG KE ToAN
1. Narn Uti chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u nr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31112 hang nam.
2. Don vi ti~n t~ Slr dung trong k~ toan
Don vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND),
III. CHuAN M1/C VA CHE DO KE ToAN Ap Dl)NG
1. Ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ dQ K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTChuong d~n eh~ dQ k~ toan eho doanh nghiep do BQ tai chinh ban hanh ngay 22112/2014; Thong tu53/20 16/TT-BTC ngay 21103/2016 v~ viec sua d6i b6 sung Thong nr s6 200/2014/TT-BTC do SOtai chinh ban hanh va Thong tir s6 202/20 14/TT-BTC ngay 22112/2014 cua BQ Hi Chinh huongd~n phuong phap l~p va trinh bay baa cao tai chinh hop nhat.
2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thil Chuan muc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Cong ty dil ap dung cac Chuan muc k~ toan Viet Nam va cac van ban huong d~n Chuan 1TI~l'edoNha nuoc dil ban hanh. Cac Baa cao tai chinh hQP nh~t duoc l~p va trinh bay theo dung ITIQiquydinh cua tung chuan mire, thong nr huong d~n thirc hien ehu~n muc va Ch~ dQ k~ roan hien hanhdang ap dung.
IV. cAc cHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG
1. Co' S()' hop nh5t
Cong ty can la don vi do Cong ty me ki@msoat. SI,J' ki@ITIscat t6n tai khi Cong ty ITI((e6 quyen chiphoi cac chinh sach tai chinh va hoat dong cua ITIQtdon vi d@thu duoc Ioi Ich kinh t~ tLI'cac heatdQng nay,
Baa cao tai chinh cua cong ty can ducc l~p cho cung naITItai chinh voi Cong ty, ap dung cac chinhsach k~ toan thong nh~t voi cac chlnh sach k~ toan cua Cong ty. Khi dn thiet, cac dieu chinh seducc thuc hien d@darn baa cac chlnh sach k~ toan duoc ap dung nhat quan voi chinh sach k~ toancua Cong ty.
Cac s6 du noi bQ va toan bQ thu nhap va chi phi phat sinh nr cac giao dich nQi bQ duoc IO;;1ira khilap baa cao tai chinh hop nhat.
Cac khoan thu nhap va chi phi chua thirc hien tir cac giao dich nQi bQ dLI'Q'C10;;1itnr khi I~p b{1O caotai chinh hop nhat. Khoan lili va 16 chua thuc hien phat sinh tLI'cac giao dich voi cac don vi nhand~u tir duoc hach toan theo phirong phap v6n chu so hfru duoc trir vao khoan d~u tu trong pharn viIQ'iIch cua Cong ty tai don vi duoc d~u nr,
Cac cong ty lien ket la cac don vi ma Cong ty c6 anh huang dang k@,nhung khong c6 quyen kiernsoar, d6i voi cac chinh sach tai chinh va heat dong, Cac cong ty lien doanh la cac don vi c6 diehoat dong ma Cong ty c6 quyen d6ng kiem soat, duoc thanh l~p theo thoa thuan hop d6ng va doihoi sir nh~t tri hoan toan v~ cac quyet dinh tai chinh va heat dong chi~n luoc. Cac cong ty lien kEtva cong ty lien doanh duoc hach toan theo phuong phap von chu so hiiu.
14
CONG TY CO PHAN DAu rtr vx TRUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHkrCho ky k@to an nr 01/01/2018 d@n3'0106/20 J 8
BAN THUYET MINH BAO cAO TAl cHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
2. Cac loai t5' gia h6i doai ap dung trong k~ toan
Cac nghiep vu kinh t@phat sinh bang ngoai t~ duoc quy d6i ra d6ng Viet Nam thee ty gia giaodich thuc t@tai thai diem phat sinh nghiep vu. Tai thai di~m cuoi ky cac khoan rnuc ti~n t~ c6 g6cngoai t~ dircc phan loai la tai san hi ty gia mua ngoai t~, cac khoan muc tien t~ c6 g6c ngoai t~duoc phan loai la no phai tra la 15' gia ban ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi doanh nghiepthuong xuyen c6 giao dich tai thai diem lap Bao cao tai chinh I19'Pnhat,
Chenh Iech ty gia thuc t@phat sinh trong nam va chenh lech ty gia do danh gia lai s6 du cac khoanmuc ti~n t~ tai thoi diem cuoi kY duoc hach toan van k@tqua heat dong kinh doanh CLIanarn taichinh.
3. Nguyen t~e ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
Ti~n va nrong duong ti~n bao g6m: ti~n m~t tai quy, tien giri ngan hang, cac khoan dftu nr nganhan ~hon~ qua 3 th~ng ~6 kha nang chuyen d<?id~ dang thanh ti~n va khong c6 nhieu rui ro trongchuyen doi thanh tien ke tir ngay mua khoan dau tu do tai thai diem bao cao.
4. Nguyen de k~ toan cac khoan d~u tu tai chinh
a) Chung khoan kinh doanh
Chung khoan kinh doanh la cac khoan chirng khoan diroc Cong ty nam giu voi muc dich kinhdoanh. Chung khoan kinh doanh duoc ghi nhan bat dftu tir ngay Cong ty co quyen so huu va OLl'qCxac dinh gia tri ban dftu thee gia tri hop Iy cua cac khoan thanh toan tai thoi diem giao dich phatsinh cong cac chi phi lien quan d@ngiao dich mua chirng khoan kinh doanh.
Tai cac ky k@toan ti@p theo, cac khoan dftu tu clnrng khoan duoc xac dinh thee gia g6c trir cackhoan giam gia chirng khoan kinh doanh.
DlJ phong giam gia clnrng khoan kinh doanh ducc trich lap thee cac quy dinh k@to an hien hanh.
b) Cac khoan dftu nr nam giG' d@nngay dao han
Cac khoan dftu ,tu narn giG' d@nngay dao han ,bao g6}n cac k~oan dftu nr ma Cong tt c6 y dinh vakha nang giu den ngay dao han. Cac khoan dau tir nam giO' den ngay dao han bao gem: cac kh02111ti~n gui ngan hang c6 ky han (bao g6m ca cac 10<;1itin phieu, ky phieu), trai phieu, c6 phieu LI'LIl1fiiben phat hanh bat bUQCphai mua lai tai mot thoi di~m nhat djnh trong tuong lai va cac khoan chovay nam gitr d@n ngay dao han voi muc dlch thu lai hang ky va cac khoan dftu tu nam giO' o&nngay dao han khac.
Cac khoan dftu tu narn giu d@n ngay dao han duoc ghi nhan bat dftu tir ngay mua va duoc xacdjnh gia tr] ban dftu thee gia ,mua v~ cac chi phi lien quan d@ngiao dich mua cac khoan dftLitu.Thu nhap lai tir cac khoan dau nr nam giu den ngay dao han sau ngay mua duoc ghi nhan trenBao cao k€t qua heat dong kinh doanh tren CO' s6 du thu. Lai diroc huong truce khi Cong ty narngifr duoc ghi giarn tnr van gia g6c tai thai di~m mua.
Cac khoan dftLltu nam gitr d~n ngay dao han ducc xac dinh thee gia g6c trir di du phong phai ihukh6 doi.
DlJ phong phai thu kh6 doi cua cac khoan dftu tir nam giLl'd@nngay dao han duQ'c trich J~p theocac quy djnh k€ to an hi~n hanh.
Cac khoa.l1 dftu tu n~m gifr d@nngay dao h<;1nt?i thai di~m bao cao, n@u:
- C6 th6i h<;1nthu h6i v6n duai 1 nam ho?c trong 1 chu ky kinh doanh duQ'c phan 10<;1ila tai sanngan h?n;
- C6 tho'i h?n thu h6i v6n tren I nam ho~c han 1 elm ky kinh doanh duQ'c ph an IO<;1ila tai san daih?n.
15
CONG TY CO pHAN DAu rtr vx THUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHATCho ky k€ toan tir 0110 I120 18 d€n 3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H()'P NHAT (tiip theo)
c) Cac khoan cho vay
Cac khoan cho vay dlIQ'Cxac dinh thee gia g6c tnr di cac khoan du phong phai thu kh6 doi. D~I'phong phai thu kh6 doi cac khoan cho vay cua Cong ty duoc trich lap thee cac quy dinh k€ toanhien hanh.
d) Dftu tu VaGCong ty lien k€tCac khoan d§u tu VaGcong ty lien k€t duoc ghi nhan trong bao cao tai chinh hQ'Pnhih theo phuongphap v6n chu sa htru. Cong ty lien k€t la cong ty ma trong do cong ty c6 anh huong dang k~nhirng khong phai la cong ty con hay cong ty lien doanh. Anh huang duoc xem la dang k~ khi ty ,I~ quyen bieu quyet tren 20% va duoi 50% tai don vi nhan d§u tir.Theo phuong phap v6n chu sa htru till khoan dftu tu dlIQ'Cghi nhan ban d§u theo gia g6c, sall d6 sediroc di~u chinh thee thay d6i phan sa htru cua cong ty tai cong ty lien k€t sau khi mua thee gia tritai san thuan. LQ'i th€ thirong mai phat sinh tir dftu tu VaGcong ty lien k€t duoc ghi nhan trong giatri can lai cua khoan dftu nr, khong duoc phan b6 hang nam ma chi thuc hien danh gia xern khoanIQ'ith€ thuong rnai c6 bi suy giam hay khong.
d) Dftu tu VaGcong cu v6n cua don vi khac
Dftu tir VaGcong cu v6n cua don vi khac phan anh cac khoan dftu tir VaGcong cu v6n nhung Congty khong c6 quyen kiern scat, d6ng kiern soat hoac c6 arm huang dang k~ d6i voi ben ducc dftll tLI'.
Khoan dftu tu VaGcong cu v6n cac don vi khac duoc phan anh theo nguyen gia tru cac khoan duphong t6n th.1t dftu tir VaG don vi khac, Khoan du phong t6n th.1t dftu tu VaGcong ql v6n cac donvi khac dlIQ'Ctrich lap theo qui dinh hien hanh.
5. Nguyen t~e k~ toan nQ' phai thu
Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra truce cho nguoi ban, va cac khoan phai thu khac taithoi di~m bao cao, neu:
- C6 thoi han thu h6i hoac thanh to an diroi I nam (hoac trong mot chu ky san xuat kinh doanh)duoc phan loai la Tai san ng~n han,- C6 thoi han thu h6i hoac thanh toan tren 1 nam (hoac tren mot chu ky sari xuat kinh doanh) duccphan loai la Tai san dai han.
6. Nguyen t~e ghi nh~n hang t6n kho
Hang t6n kho dlIQ'Ctinh thee gia g6c. Truong hQ'Pgia tri thuan c6 th~ thuc hien ducc th.1p hon giag6c thl phai tinh theo gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc, Gia g6c hang t6n kho bao gem chi phimua, chi phi ch€ bien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh d~ c6 duoc hang t6n kho i)
dia diem va trang thai hien tai,
Gia tri hang t6n kho ducc xac dinh thee phirong phap blnh quan gia quyen.
Hang t6n kho duoc hach to an thee phuong phap ke khai thuong xuyen,
DV phong giam gia hang t6n kho duoc I~p VaGthoi di~m cuoi narn la s6 chenh lech giua gia g6ccua hang t6n kho Ian hon gia tr] thuan c6 th~ thuc hien dlIQ'Ccua chung,
7. Nguyen de ghi nh~n va kh~u hao tai san e8 dinh
Tai san c6 dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hlnh duoc ghi nhan theo gia goc. Trong qua trinh sudung, tai san c6 dinh hiru hinh, tai sari c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan thee nguyen gia, hao 1110nluy k€ va gia tri can lai,
16
CONG TY CO PHAN DAu 'rtr vx THUO'NG MAl DICvA cAc CONG TYCON .13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HO'P NIIA'rCho ky k~ toan tu 0 I10I120 18 d~n 30106/20 I8
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HlJP NHAT (tiip theo)
Khau hao duoc trich thee phuong phap duong thang, Thai gian khau hao duoc U"<Jctfnh rum sau:Th<ri gian kh§u hao (narn)Loai tal san Ky nay Ky trurrc
- Nha cira, v~t ki~n true- May rnoc, thi~t bj- Phuong tien van tai- Thi~t bi quan Iy- Hi san c6 dinh khac
05 - 25 05 - 2503 - 07 03 - 0706 - 10 06 - 1003 - 05 03 - 0505 - 20 05 - 20
Nguyen gia tai san c6 dinh va thai gian kh~u hao duoc xac dinh thee thong tu 56 45/20 13/TT-BTCngay 25/04/2013 cua BQ Hi chinh va cac quy dinh khac v~ huong d~n che dQ quan Iy, su dung vatrich khau hao tai san c6 djnh va cac quy dinh khac.
8. Nguyen t~e k~ toan cac hop d6ng hop tac kinh doanh
Cac khoan gop v6n lien doanh la thoa thuan ~ren co sa ky .k~t hQ'p d6ng ma theo ~6 COI~gty vacac ben tham gia thuc hien heat dQng kinh te tren co sa dong kiern scat. Co sa dong k iem soardiroc hieu la viec dua ra cac quyet dinh mang tinh chien hroc lien quan d~n cac chinh sach heatdQng. va tai chlnh cua don vi lien doanh phai co sir d6ng thuan cua cac ben d6ng kiern soar.
Trong tnrong hop mot cong ty thanh vien tnrc ti~p thuc hien heat dQng kinh doanh theo cac thoathuan lien doanh, phan v6n g6p vao tai san d6n~ kiern scat va b~t kY khoan no phai tra phat sinhchung phai ganh chiu cung voi cac ben g6p van lien doanh khac ill' hoat oQng cua lien doanhducc hach toan VaG Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty tuong irng va diroc ph an loai theeban ch~t cua nghiep Yl,I kinh t~ phat sinh. Cac khoan cong no va chi phi phat sinh c6 lien quantrue tiep o~n phan v6n g6p trong phan ta! san 06ng kiern soat duoc hach to an tren co sa d6n tfch.Cac khoan thu nhap tir viec ban hang hoac sir dung phan san pham ducc chia nr heat dong cualien doanh va ph~n chi phi phat sinh phai ganh chiu diroc ghi nhan khi chac chan khoan IQ'i ichkinh t~ co oLr,Q'ctir cac &iao djch nay duoc chuyen toi hoac chuyen ra khoi Cong ty va cac khoanIoi Ich kinh te nay c6 the duoc xac dinh mot each dang tin cay.
Cac thoa thuan g6p v6n lien doanh lien quan o~n viec thanh I~p mot co sa kinh doanh dOc 10ptrong do c6 cac ben tham gia gop v6n lien doanh duoc goi la co sa kinh doanh 06ng kiern scat.
9. Nguyen t~e ghi nhan va v6n hoa cac khoan ehi phi di vay
Chi phi di yay duoc ghi nhan VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tru chi phidi yay lien quan true ti~p o~n viec o~u tu xay dung hoac san xuat tai san do' dang duoc tfnh VaGgia trj cua tai san 06 (diroc von hoa) khi co du cac di~u kien quy djnh trong Chuan muc K& roanViet Narn s6 16 "Chi phi di vay".
Chi phi di yay lien quan true ti~p o~n viec d~u tu xay dung hoac san xuat tai san da dang diroc tinhvao gia tri cua tai sari do (dtroc von hoa), bao g6m cac khoan lai ti~n yay, phan b6 cac khoan chietkh~u hoac phu trol khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toi qua trinhlam thu tuc yay.
10. Nguyen t~e ghi nhan va phan b6 ehi phi tra truce
Cac chi phi tra truce chi lien quan d~n chi phi sari xu~t kinh doanh ky k~ toan nr ngay 0 I10 I12018d~n 30106/20 18 hien tai duoc ghi nhan la chi phi tra truce ngan han va OLI'Q'Ctinh VaGchi phi sanxuat kinh doanh trong ky k~ to an nr ngay 0110 1/20 18 d~n 30106/2018.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han VaGchi phi san xu~t kinh doanh tung ky hach roandiroc can CLr vao tinh ch~t, mire dQ tung lcai chi phi d~ chon phirong phap va tieu thtrc phan b6hop IY. Chi phi tra truce diroc phan b6 d~n VaG chi phi san xuat kinh doanh theo phuong pilapduang th~ng.
17
-179,-,G'1.l~
TU)jG
~I(.P.'H<
CONG TY CO PHAN DAu TUV A THUONG M~I DICvA CAC CONG TY CON13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHINH HOP NHA'rCho ky k~ toan tCI'01/01/201 8 o~n 3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cia TAl cHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
11. Nguyen t~c k~ toan no' phai tni
Cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac tai thai oi€m bao cao:
- C6 thai han thanh toan duoi 1 nam hoac trong mot elm ky san xu~t kinh doanh duoc phan loai laI1q ngan han,
- C6 thai han thanh toan tren 1 nam hoac tren mot chu IcY san xu~t kinh doanh OLl'Q'cphan 10,:!i1:1no dai han.
Chi phi phai tra duoc ghi nhan cho s6 ti~n phai tra trong tuong lai lien quan o~n hanh hoa va dichvu oa nh~11diroc khong phu thuoc vao viec cong ty oa nhan ducc h6a don cua nha cung dp haychua.
12. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sO' huu
V6n o~u tu cua chu sa htru duoc ghi nhan theo s6 v6n thirc g6p cua chu sa huu.
Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan theo s6 chenh lech Ian hon giea gia thirc t~ phat hanh varnenh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I~n o~u, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieuquy.
Loi nhuan sau thue chua phan ph6i la s6 lei nhuan nr cac heat dong cua doanh nghiep sau khi trLi'(-) cac khoan oi~u chinh do ap dung h6i t6 thay 06i chinh sach k~ toan va oi~u chinh h6i t6 sai s6ttrong y~u cua cac nam truce.
C6 tuc phai tra cho cac c6 dong duoc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can 06i k~ toan CLIaCong ty sau khi c6 thong bao chia c6 t(I'Ccua H9i 06ng Quan tri Cong ty.
~~~"ivA~TAI
~r':(>\~
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
DOaIIDtlm ban hang duoc ghi nhan khi 06ng thai thoa man cac oi~u kien sau:- Ph~n Ian rui ro va loi Ich g~n li~n voi quyen sa htru san pham hoac hang h6a oa duoc chuyengiao cho nguoi mua;- Cong ty khong con nam gitr quyen quan Iy hang h6a nhir nguoi sa hfru hang h6a hoac quyenki€m scat hang hoa;- Doanh thu ducc xac dinh tuong 06i chac chan;- Cong ty oa thu duoc hoac se thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao dich ban hang;- Xac dinh duoc chi phi lien quan o~n giao dich ban hang.
Doanh thu cung cdp dich V\l
Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich 06 diroc xac dinh mot eachdang tin cay. Truong hop viec cung cap dich vu lien quan o~n nhi~u ky thl doanh thu duoc ghinhan trong ky theo k~t qua phan cong viec oa hoan thanh vao ngay I~p Bang Can 06i k~ toan cuaky 06. K~t qua cua giao djch cung dp dich vu duoc xac dinh khi thoa man cac di~u kien sau:- Doanh thu duoc xac djnh tirong d6i chac chan;- C6 kha nang thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao dich cung dp dich vu 06;
- Xac dinh duoc phan cong viec oa hoan thanh vao ngay I~p Bang can 06i k~ toan;- Xac djnh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi o€ hoan thanh giao dich cung dip dichvu 06
Ph~n cong viec cung dp dich vu oil hoan thanh ducc xac djnh theo phuong phap danh gia congviec hoan thanh.
18
CONG TY CO pHAN DAu TlfVA TRUONG M~I DICVA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp,H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CRINH HQ'P NIIATCho ky k~ to an HI'01/01/20 18 d~n 30/06/2018
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
Doanh thu hoat dong tai ehinh
Doanh thu phat sinh tir ti@n lal, ti@nban quyen, c6 tire, loi nhuan duoc chia va cac khoan doanhthu heat oQng tai chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man 06ng thai hai (2) di@ukien sau:- C6 kha nang thu ducc lqi Ich kinh t~ tir giao dich 06;- Doanh thu duoc xac dinh nrong 06i chic chin,
C6 tire, loi nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 t(I'Choac duoc quyennhan loi nhuan tir viec g6p v6n,
Cac khoan giam tnr doanh thu
Khoan muc nay dung o~ phan anh cac khoan diroc di@u chinh giam trir VaG doanh thu ban hang,cung dp dich Y1) phat sinh trong ky, gom: Chi~t khau thuong mai, giam gia hang ban va hang banbi tra lai. Hi khoan nay khong phan anh cac khoan thue ducc giarn tnr VaGdoanh thu nhir thll~GTGT dftu ra phai nQP tinh theo phuong phap true tiep.
Vi~c oi@uchinh giam doanh thu duoc thirc hien nhir sau:
- Khoan chiet khau thuong mai, giam gia hang ban, hang ban bi tra l<,1iphat sinh cung ky tieu thusan pharn, hang h6a dich Y1) duoc oi@uchinh giarn doanh thu cua ky phat sinh;
- T~uan~ hop san pham, hang hoa, dich V\) oa tieu thu tir cac ky truce, o~n ky sau moi phat sinhchiet khau thuong mai, giam gia hang ban hoac hang ban bi tra lai thi doanh nghiep duoc ghi giarndoanh thu theo nguyen tic:
+ N~u san pham, hang hoa, dich Y1) oa tieu thu tu' cac ky truce, d~n ky sau phai giam gia, phaichiet khau thuong mai, b] tra lai nhung phat sinh truce thai diem phat hanh Bao cao tai chlnh hopnhat, k~ toan phai coi day la mQt SlJ kien cftn di@uchinh phat sinh sau ngay l~p Bang can d6i k~toan va ghi giam doanh thu, tren Bao cao tai chinh hop nhat cua ky l~p bao cao (ky truce).
+ Truong hop san pharn, hang hoa, dich Y1) phai giarn gia, phai chiet khan thuong 111 ai , bi tra laisau thai di~m phat hanh Bao cao tai chinh hop nh~t thi doanh nghiep ghi giarn doanh thu cua kyphat sinh (ky sau),
14. Nguyen t~c ghi nh~n gia v6n hang ban
Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n cua san pham, hang h6a, dich V\), b~t dong san dftu tu; giathanh san xuat cua sari pharn xay I~p (06i voi doanh nghiep xay lip) ban trong ky. Ngoai ra, conphan anh cac chi phi lien quan o~n heat dQng kinh doanh b~t dQng san oftu tu nhu: Chi phi khauhao; chi phi sua chtra; chi phi nghiep Y1) cho thue B8S oftu tu theo phuong thuc cho thue heatoQng (truong hop phat sinh khong 1611); chi phi nhuong ban, thanh Iy B8S dftu tu.. .
Khoan du phong giam gia hang t6n kho duoc tinh VaGgia v6n hang ban tren CO' so s6 luong hangt6n kho va phftn chenh lech gitra gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc nho hon gia g6c hang ton kilo,Khi xa,c djnh khoi luong hang t6n kho bi giam, gia dn phai trich I~p du phong, ~~ to an phai 10<,1itnr khoi lUQ11ghang ton kho da kY diroc hop dong tieu thu (c6 gia tri thuan c6 the thuc hien OLI'Q'Ckhong th~p hon gia tri ghi s6) nhung chua chuyen giao cho khach hang n~u c6 bing chung chacchin v@viec khach hang se khong tu bo thirc hien hop dong.
15. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi tal chinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan VaGchi phi tai chinh gorn: Chi phi hoac cac khoan 16 lien quand~n cac heat dong dftu tu tai chinh; Chi phi vay von; Cac khoan 16 do thay d6i ty gia h6i doai CLIacac nghiep V\) phat sinh lien quan d~n ngoai t~; Du phong giam gia dftu tu chung khoan va d,ekhoan dftu tu tai chinh dai han.
Cac khoan tren duoc ghi nhan theo t6ng s6 phat sinh trong ky, khong bu trir vai doanh thu hO<;ltdQng tai chinh,
19
CONG TY CO pHAN DAu ruvx THUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky E>6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HO'P NllkrCho ky k~ to an tir 01101/20 18 o~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
16. Nguyen de ghi nh~n chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghi~p
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thuc t~ phat sinh trong qua trlnh ban sanpharn, hang hoa,cung dp dich V\I, bao g6m cac chi phi chao hang, gioi thieu san pham, quang cao san pham, hoahong ban hang, chi phi bao hanh san pham, hang hoa (tnr heat 09ng xay lap), chi phi bao quan,dong g6i, van chuyen, ...
Chi phi quan ly doanh nghiep phan anh cac chi phi quan Iy chung cua doanh nghiep gorn cac chiphi v~ luong nhan vien b9 phan quan ly doanh nghiep (ti~n hrong, ti~n cong, cac khoan phucap, ...); bao hi~m xa hQi, bao hiem y t~, kinh phi cong dean, bao hiem th~t nghiep cua nhan vienquan Iy doanh nghiep; chi phi v~t lieu van phong, cong cu lao dong, khau hao TSCE> dung choquan Iy doanh nghiep; ti~n thue o~t, thue man bai; khoan I~p du phong phai thu kho doi; djch V~I
mua ngoai (dien, mroc, oi~n thoai, fax, bao hiern tai san, chay n6 ...); chi phi bing ti~n khac (ti~pkhach, hQi nghi khach hang ...).
17. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep
Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep ghi nhan tren bao cao k~t qua heat d9ng bao gorn Chi phi lhu~thu nhap doanh nghiep hien hanh va Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai.
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh diroc xac djnh tren CO' so thu nhap chiu thue va thu@sdt thue thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh,
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xac dinh tren CO' 56 s6 chenh lech tarn thoi duockhau tnr, s6 chenh lech tarn thoi chiu thue va thue su~t thue thu nhap doanh nghiep du tinh se apdung cho nam tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh toan, dua tren luat thue c6 hieu lucvao ngay ket thuc kY k~ toan nam
18. Bao cao bi) ph~n
Bao cao theo b9 phan bao g6m b9 phan theo Ilnh vue kinh doanh hoac mot b9 phan theo khu vuedia IY.B9 phan theo llnh WC kinh doanh: La mot b9 phan c6 th~ phan biet duoc cua mot doanh nghieptham gia vao qua trlnh san xuat hoac cung dp san pharn, dich vu rieng le, mot nhorn cac san pharnhoac cac dich V\I co lien quan ma b9 phan nay chiu rui ro va loi ich kinh t~ khac voi cac b9 phankinh doanh khac,
B9 phan theo khu vue dia Iy: La mot b9 phan c6 th~ ph an biet diroc cua mot doanh nghiep thamgia vao qua trlnh san xu~t hoac cung dp san pham, dich vu trong pham vi mot moi truong kinh 1€cu the ma b9 phan nay co chju rui ro va loi Ich kinh t~ khac voi cac b9 phan kinh doanh trong Utemoi tnrong kinh t@khac.
19. Cong Cl,1 tai chinh
Ghi nh~n ban dfillTai san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban o~u, tai san tai chfnh duoc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dichc6 lien quan true ti~p o~n viec mua sam tai sari tai chinh 06.
Tai sari tai chinh cua Cong ty bao gorn ti~n mat, ti~n giri ngill1 han, cac khoan phai thu ngan han,cac khoan phai thu khac va cac khoan o~u nr.
N9' phai tra tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban o~u, no phai tra tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c trir di cac chi phi giaodich c6 lien quan true ti~p o~n viec phat hanh cong no tai chinh 06.
20
CONG TY co pHAN DAu TU vA THUONG M~I DICVA CAC CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH HOP NIIATCho ky k~ toan nr 0 I101120 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H()'P NHAT (tiip theo)
NQ' phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac va cackhoan vay.
Bu trir cac cong cl} Uli chinh
Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi duoc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuan trenBang din d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:
- C6 quyen hop phap d~ bu tnr gia tri da ducc ghi nhan; va
- C6 dir dinh thanh toan tren CO' sa thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung motthai di~m.
20. Ben lien quan
Cac ben duoc coi la lien quan n~u mot ben c6 kha nang kiern soat hoac c6 anh huang dang k€ c16ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dong, Cac ben cling dLfQ'Cxem la ben lien quan n~u cung chiu sir kiern scat chung hay chiu anh huong dang k€ chung.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chit cua m6i quan h~ diroc chu trongnhieu hon hinh thirc phap JY.
V. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHoAN Ml,JC TRiNH BAy TRONG BANG CAND6I KE TOAN HQ'P NHAT
1. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
30/0612018VND
01/01/2018VND
Ti€n matTi€n gui ngan hangCac khoan tuong duong ti€n (ti€n gui c6 ky hang6c d~n 3 thang)
3.934.364.4245.102.268.7382.551.000.000
1.143.499.24510.489.143.4312.151.000.000
CQng 13.783.642.67611.587.633.162
21
CONG TY CO PHAN DAU TU'VA THU'ONG MAl DIC VA cAc CONG TY CONJ 3- J 3 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh .
BAO CAO TAl CHiNH HOP NHATCho ky k~ toan tir 0 I/01/20 18 d~n 30/0612018
BAN THUYET MINH BAa cto TAl CHiNH H(fP NHAT (tiJp theo}
2. Cac khoan d~u tir tai chinh
a) Chung khoan kinh doanh30/0612018
Gia gBe Gia tr] ho'p Iy D"r phong Gia gBe0110112018Gia trj hop Iy Dt.!·phong
- T6ng gia tri c6 phieu+ Ngdn hang TMCP An Binh
134.600.000134.600.000
134.600.000134.600.000
Cc)ng 134.600.000 134.600.000
Ly do thay d6i voi tung khoan d§.unr c6 phieu nhir sau:
- Ngdn hang TMCP An Binh: trong IcY aa ban 20.000 c6 phieu.
b) f)~u nr n~m giii' d~n ngay dao han 30/0612018 0110112018Gia gBe Gia tr] ghi sa Gia gBe Gia tr] ghi sa
- Ng~n han+ Ti~n giri co ky han (*)
37.000.000.00037.000.000.000
37.000.000.00037.000.000.000
- Dai han
Cc)ng 37.000.000.000 37.000.000.000
(*) Day la khoan ti@ngiri ti€t kiern co ky han 04 thang tai Ngan Hang Lien Doanh Vi~t Nga - CN TP H6 Chi Minh, Hii sufrt 5,3%/nam. Toan b9 56 duoti€n giriti~t kiern nay dang ducc th~ chap tai ngan hang d~ dam bao khoan yay.
22
\~f}i~~j~)fJ !l~\ ~ tl2.~~ j~l)
CONG TV CO PHAN DAU TU"VA THU"ONG MAl DIC VA CAC CONG TV CON13- J 3 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh .
BAa CAO TAl CHiNH HQ"PNHATCho ky k~ roan tir 0 J 10 J 120 J 8 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tdp theo)
c) D~u tu g6p vc3n vao don vi khac
cJ) Chi tidt cdc khoan dau tu vao Cling ty lien doanh lien kdt nhu sau:
Dc3i tU·Q·ng 30/06/2018Don vi tinh: VND
0110112018Ty I~siY hfi'u Gia tr] (VND) Ty I~siY hiru Gia tr] (VND)
C6ng ty CP Xi Mang Y~n Mao (*)C6ng ty C6 ph.ln Thuong mai Thep Minh tan
24,00%40,00%
32.765.825.5713.698.414.499
24,00%40,00%
32.765.825.5713.974.579.846
C{}ng 36.464.240.070 36.740.405.417
(*) Khoan gap v6n ~du. tu ~ao Cong ty c6 phdn Xi 1;1iinl5.Yin, Mf!o (ten cii Iq Cong ty c6 phdn xi mdng Him N~hi 2) ddu leYvoi tYp quyJn biJu quyet la 24%,tuong ung voi so co phdn sa him la 4.800.000 co phieu, so von do gap den 30106120181a 32.833.118.056 dong (chua gap du von). Trong do so von gap cuacan b6 cong nhdn vi en Cong ty la 1.050.000.000 d6ng. Din thai didm phdt hanh bdo cdo nay Cong ty CP Xi mang Yen Mao vdn dang trong qua trinh ddutu xay dung.
c2) Chi t;it cdc khodn dau uc khtic nlur sau:Ten cong ty 30/0612018 0110112018
sJ luang Cia tri (VND) sJ lteang CM tri (VND)
ca phi~uCty CP DTPT XD Minh HungCty CP VLXD 720f)~u tu dai han khacCong ty TNHH Phat tridn Cong nghiep (*)Cong ty cs phdn Xi Mdng Tan Ph Ii Xudn (**)
30.000443.554
302.700.000302.700.000 30.000
443.554
5.941.910.800302.700.000
5.639.210.80031.137.500.00031.000.000.000
137.500.000
31.137.500.00031.000.000.000
137.500.000
C{}ngDu phong giam gia d~u nr vao don vi khacGia tr] thu§n
31.440.200.000 37.079.410.800
37.079.410.80031.440.200.000
23
.~''l~. ~~':~ .:y..~- ..•. :..: '""'.'y.-~ ..,- \%~~.~~,z 'ho/
COl\'G TV CO PHAN DAU TV" VA THU'ONG M~I DIC VA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAa cxo TAl CHiNH HO'PNHATCho ky k~ toan nr 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa cio TAl CHiNH H(fP NH.4T (tdp theo)
(*) Cong ty va Cong ty TNHH Ph at tri€n Cong nghiep (tai thanh pho Vi?t Tri, tinh PM Tho) cung h(J[Jtac eMu tu theo h(J[Jtl6ng gap v6n s6 0112014 ngay 19thong 06 nom 2014 voi muc dich sa hiiu va khai thdc h? thong tai san la may moc thiit bi lo quay Clinker cong sudt 1.200 tdn/ngay mua lai cua Cong ty CPXi Mdng Hiiu nghi. Gid tri gap v6n cua Cong ty theo h(J[Jtl6ng la 31 ty. Theo thoa thudn h(J[Jtl6ng t6ng s6 tien Cong ty gap v6n se duoc chuyen nhuang laicho Cong ty TNHH Phdt trien Cong nghiep lam 2 Z6n: L6n I khong qua I nom se chuyen nhuang khoan gap II tY tl6ng bdng gia tri gap, tl6ng thai duochuang liii sudt c6 dinh 14%/no171.L6n 2 khong qua 3 nom se chuyen nhuong phdn con lai 20 ty tl6ng bang gia tri gap va tl6ng thai duac huang Ziii sudt11,5%/nom tl6u tien va cac nom sau theo thoa thudn cua hai ben. Niu Cong ty TNHH Ph at triin Cong nghiep khong thuc hien theo cac cam kit tren thiCong ty ca quyen trung thu hodc thanh If; tai san neu a-en tli thu h6i khoan gap v6n va liii theo cam kit.
(**) H(J[Jtac voi Cong ty c6 ph6n Xi Mang Tan Phu Xudn theo H(J[Jtl6ng thoa thudn h(J[Jtdc tl6u tu ngay 31/03/2015 voi muc dich cung h9'P tac ddu tu DI! anchuyen tl6i cong ngh? Xi mang Tan Phu Xudn Zen 4.000 tan clinker/ngay tuong duong voi khoang 1.250.000 tan clinker/nom. Theo thoa thudn giiia cac henthi Cong ty cs phdn Xi Mang Tan Phu Xudn se hoan tra lai v6n gap cho Cong ty.
d) Cac giao djch trong y€u vO'i eong ty con, lien doanh, lien k€t trong ky: Xem thuy~t minh VII.I.
24
.~. ~
CONG TV CO PHAN DAu TtJ vA TH110NG MAl DICvA cAc CONG TV CON .13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHkrCho ky k~ t01111tir 01101/20 18 d~n 30106/20 J 8
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT (alp theo)
3. Phai thu cua khach hang30/06/2018 0110112018
VND VND
a) Ng~n han 552.482.874.549 892.674.398.162C6ng ty TNHH SX DV va TM Thien Nam San 42.349.955.313 22.584.694.4 J 3TA YI MATERIALS LIMITED 70.205.492.5 J 9C6ng ty CP Khoang San An Khanh 27.565.395.000 30.488.300.000C6ng ty CP Xi Mang B~c Giang 25.150.163.230 32.969.364.781C6ng ty C6 Phfrn Xi Mang D6ng Lam 10.406.490.200 10.406.490.200T~p Doan Di~n Lire Vi~t Nam (Dv An Nha May 220.324.549.090 494.838.259.4 J 7Nhi~t Di~n Vinh Tan 4)Cac khoan phai thu khach hang khac 226.686.321.716 231.181.796.832
b) Dai han
Ci)ng 552.482.874.549 892.674.398.162
c) Phai thu cua khach hang la cac ben lien quan: Xem thuyet minh YII.t.
4. Phai thu v~ cho yay30/0612018 01/01/2018
VND VND
a) Ng~n han 17.000.000.000 17.000.000.000C6ng ty CP Xi rnang B~c Giang (*) 17.000.000.000 J 7.000.000.000
b) Dai han
Ci)ng 17.000.000.000 17.000.000.000
(*) Cho C6ng ty CP Xi mang B~c Giang yay theo hop d6ng yay s6 02/2014/H£)-D!C-XMB ngay15/07/2014 va phu luc hop d6ng s6 03, thai han cho yay d~n 31/12/2018. Lai su~t cho yay 5%/11al11.
25
C<?Nq TV <;6 PHAN DAu rtr v A THlfONG M~I DICVA CAC CONG TV CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP Hk!'Cho kY k~ toan tir 01101/2018 d~n 30106/20 IS
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH Hf)P NHAT (ti!p theo)
5. Phai thu khac30/0612018 01101/2018
VND VND
a) Ng~n han 83.795.476.454 87.153.569.904Ky ClIqC, ky quy ngl1n han 10.631.805.494 17.082.717.924Tarn irng 45.008.206.832 39.107.463.6S3B<'IOhiern xa hoi, y t~ 1.000.000Phai thu Cong ty TNHH SX TM DV Yen Khanh (*) 4.000.000.000 9.000.000.000Phai thu Cong ty n:-n-n-! Ph~t trien Cong nghiep 9.793.222.223 9.793.222.223Phai thu Cong ty Co phan Dau tir va Thirong Mai SS 5.000.000.000 5.000.000.000Phai thu C?ng ty TNHH TM Hoang Phu Long 1.080.001.644 1.080.001.644 ~Phai thu co tire 16.506.067 16.506.067 r:,'IJ'Phai thu MinhPhong Singapore PTE. LTD 126.846.801 18.800.173 7Phai thu khac 8.138.887.393 6.053.858.190 C<
0D~
b) Dai han 84.300.000 94.300.0uO TH'Ky ClIqC, ky quy 9.300.000 9.300.000
~Phai thu dai han khac 75.000.000 85.000.000 fl\l_~
CQng 83.879.776.454 87.247 .869.~U4
(*) Phai thu Cong ty TNHH SX TM DV Yen Khanh bao gorn: Khoan ti~n Cong ty chuyen cho Cong tyTNHH SX TM DV Yen Khanh d~ thuc hien du an d~u tir tai khu d~t 112 Tr~n Hung Dao, QLI~n I,Tp.HCM theo Hop d6ng hop tac kinh doanh s6 15/HDHTKD ngay 26/0112007 va Bien ban thoa thuanngay 27/01/2007 la 10.095.940.000 d6ng (Thanh I~p Cong ty c6 phan D~u nr TI1U'O'ngmai HLI'O'ngVi~ttheo gi~y chirng nhan dang ky kinhdoanh s6 4103006863 ngay 28/05/2007, d~n thoi di~m 30106/20lSC6ng ty c6 ph~n d~u tu thuong mai Huang Viet v~n chira di vao heat dong). Ngay 23/06/2016 cac benda thoa thuan ngirng thirc hien hop d6ng hop tac kinh doanh va d~n ngay 28/09/2017 cac ben aa rhoathuan Cong ty TNHH SX TM DV Yen Khanh se thanh roan lai phan g6c la 10.095.940.000 dOng vaph~n lai phat 18.904.060.000 d6ng. S6 du tai 30/06/2018 la 4.000.000.000 d6ng.
e) Phai thu khac la cac ben lien quan: Kh6ng co s& duoe6ng nQ' eu&i kY.
26
CO!\'G TV CO PHA!\' BAU TU' VA THU'O!\'G M~I DIC VA cAc cO!\'G TY cox13-13 Bis Ky £)6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAa CAO TAl CHiNH HO'P NHA.TCho k)1 k~ roan nr 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa cio TAl cHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
6. NQ'x~u Don vi tinh: VND30/06/2018 0110112018
Gia g5c Gia tr] co th€ thu hili D~' phong Gia g5c Gia tr] co th€ thu h6i Dl! phong
T6ng gia tr] cac khoan phai thu qua han 7.021.652.859thanh toan kh6 c6 kha nang thu h6i
2.310.718.463 4.710.934.396 5.945.734.938 2.608.209.458 3.337.525.480
C(>ng 7.021.652.859 2.310.718.463 4.710.934.396 5.945.734.938 2.608.209.458 3.337.525.480
7. Hang t6n kho Don vi tinh: VND
30/0612018 0110112018Gia g5c Dl! phOng Gia g8c Dl! phOng
Nguyen lieu, v~t li~uC6ng cu, dung cuChi phi san xuat, kinh doanh do dangThanh phamHang hoa
27.096.410.9532.584.751.3621.051.244.620
63.864.277.40686.814.069.950
24.917.870.2702.972.312.7381.310.692.910
45.114.896.14838.285.821.207
C(>ng 181.410.754.291 112.601.593.273
8. Tai san do' dang dai han
Xay dung co' ban do' dang 30/06/2018VND
0110112018VND
Chi phi xay dung C(J ban de dang- DI! an Hoc Man- DI! an Bin Tre- Xay dung cang
5.172.319.401860.535.666
2.195.000.0002.116.783.735
5.295.605.435860.535.666
2.195.000.0002.240.069.769
5.295.605.435Cong 5.172.319.401
27
Ii'a~..= -d -~ ~)~ II~~~ f?.g~~ ~JJ II~( 0 Q L. L 1"'1'I\~ ~~~~': ~I
CONG TY CO PHAN DAU TU'VA THU'ONG MAl DIC VA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh .
BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHATCho ky k~ loan tLI' 0 1/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(),P NHAT (Idp theo)
9. Tang, glam tai san ea dinh htru hinh[)01l vi tinh: VND
Nha cira, v~t May moc, Phuong ti~n Thi~t b] Tai san ea
ki~n true thi~t b]v~n tai, truyen dung el} quan dinh khac Ci)ng
d~n IyNffuyen,giti tai siin c6 dinh hu'U hinhSo du dau nam (01/01/2018) 11l.270.762.993 156.226.572.861 9.233.17l.036 397.579.665 293.144.324 277.421.230.879sf> tang trong kysf> giam trong kY - - 428.389.545 - - 428.389.545- Thanh Iy, nhuong ban - - 428.389.545 - - 428.389.545
sa du euai ky (30/06/2018) 111.270.762.993 156.226.572.861 8.804.781.491 397.579.665 293.144.324 276.992.841.334Gili tri dii 1100 mansf> dtr dfru narn (01/0112018) 22.956.308.676 52.930.483.425 3.738.153.012 291.522.975 108.587.352 80.025.055.440Khfru hao trong ky 3.290.427.168 5.616.035.410 541.716.770 17.317.632 5.62l.772 9.471.118.752Giam trong kY - - 428.389.545 - - 428.389.545
- Thanh ly, nhuong ban - - 428.389.545 - - 428.389.545sa du eu6i ky (30/06/2018) 26.246.735.844 58.546.518.835 3.851.480.237 308.840.607 114.209.124 89.067.784.647Gid tri COlt IfJi cua tai stin c6 djnh hiiu" ill II
T~i ngay dfru nam (01101/2018) 88.314.454.317 103.296.089.436 5.495.018.024 106.056.690 184.556.972 197.396.175.439Tai ngay cuBi ky (30/06/2018) 85.024.027.149 97.680.054.026 4.953.301.254 88.739.058 178.935.200 187.925.056.687
* Ghi chu:- Nguyen gia toi san c6 dinh da khdu hao hit gia tri nhung wIn con su dung IiI: 22.396.558.178 d6ng.- GiG tri con lai cuc5inom cua TSCf) hiiu hinh dung di thi chap, cdm c6 dam baa khoan vay: 144.573.688.487 d6ng.
28
~~~ ~~A.~~~~ij
~Z~1~~g~6~~~~UTuvA THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH HOP HA'f
13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh Cho ky k~ toan tir 01/0112018 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
10. Tang, giarn Uli san c6 djnh thue tai chinh[)071 vi tinh. VND
Phuong ti~n v~ntal, truyen d~n
N8uyen,giti tai san ct5dinh thut: tai chinh86 dir dau narn (0110112018) 1.778.069.09186 tang trong IcY 12.141.463.63986 giarn trong IcYse duocu6i ky (30106/2018) 13.919.532.730Gid tri aii hao mon86 du'o§u nam (01/01/2018) 610.418.211Kh~u hao trong ky 1.143.980.227Giam trong IcYse dtr cu6i ky (30106/2018) 1.754.398.438Gia tri con loi cua tai san ct5dinh thue ta! chinhTai ngay o§u nam (0110112018) 1.167.650.8g0Tai ngay cu6i ky (30/06/2018) 12.165.134.2n
11. Chi phi trii trtro'c30/06/2018 01/01/2018
VND VND
a) Ngh han 4.183.299.499 4.433.405.277Gia tri con lai cua C6ng Cl,l dung cu 318.969.505 1.080.528.736Chi phi tra truce ngan han khac 3.864.329.994 3.352.g76.541
b) Dai han 25.668.560.980 30.581.867.123C6n~ cu dung cu phan b6 7.542.739.419 1.150.264.561
~
Quyen SLrdung oat CN Binh Phuoc 567.084.420 7.629.358.318Chi phi sua chtra 10 nung 2 1.853.194.563 2.365.747.542Chi phi sua chua 10 nung 3 4.098.856.575 5.060.506.919Chi phi tra tnrcc phuc vu hop o6ng lien doanh 2.748.945.305
~DI,! An B~n Tre 920.931.530 920.931.530Chi phi tra truce dai han khac 10.685.754.473 10.706.1 12.948
Ci)ng 29.851.860.479 35.01S.272.'iuJ
29
CONG TV CO PHAN f)AU TU'VA THU'GNG 1\1..;\1DIC VA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky f)6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH HOP NHATCho ky kE toan nr 0 I/0 1120 18 dEn 30/06/2018
BAN THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
12. Yay va nQ' thue tai chinh
Don vi tinh: VND
30/0612018 Trong ky 0110112018
Gia tr] S6 co khii nling Tling Giiim Gia tr] S6 co khii nlingTrii nQ' Trii nQ'
a) Yay va nQ' nglin han 902.527.542.781 902.527.542.781 1.514.804.304.300 1.608.127.214.944 995.850.453.425 995.850.453.425Yay nglin han 884.260.995.397 884.260.995.397 1.505.671.030.608 1.598.993.941.252 977.583.906.041 977 .583.906.041Ngdn hang TMCP An Binh - Chi 846.067.000 846.067.000 47.175.187.317 303.571.079.730 257.241.959.413 257.241.959.413Nhdnh Sai Gon (a1)Ngdn hang TMCP fJ6u tu va 579.598.958.637 579.598.958.637 810.888.713.102 690.485.145.609 459.195.391.144 459.195.391.144phat trien Viet Nam - Chi nhanhTP. HCM(a2)Ngdn hang TMCP Ph6.t tridn 154.097.000.000 154.097.000.000 460.376.858.500 498.486.373.475 192.206.514.975 192.206.514.975Thanh ph6 H6 Chi Minh (a3)Ngdn hang fJ6u tic va Thuong 68.439.969.760 68.439.969.760 104.298.271.689 104.798.342.438 68.940.040.509 68.940.040.509mai Campuchia (a4)Ngdn Hang Lien Doanh Vi~t Nga 81.279.000.000 81.279.000.000 82.932.000.000 1.653.000.000- CN TP H6 Chi Minh (a5)
Yay dai han d~n han trii 18.266.547.384 18.266.547.384 9.133.273.692 9.133.273.692 18.266.547.384 18.266.547.384Ngan hang TMCP f)~u tu va phat 15.384.615.384 15.384.615.384 7.692.307.692 7.692.307. 692 15.384.615.384 15.384.615.384trien Vi~t Nam - Chi nhanh TP.HCM (bl)Ngan hang TMCP An Binh - Chi 133.332.000 133.332.000 66.666.000 66.666.000 133.332.000 133.332.000Nhanh Sai Gon (b2)Ngan hang TMCP Xu~t Nhap 300.600.000 300600.000 150.300.000 150.300.000 300.600.000 300.600.000kh~u Vi~t Narn (b3)Ngan hang TMCP Phat Tri~n 2.448.000.000 2.448.000.000 1.224.000.000 1.224. 000. 000 2.448.000.000 2.448.000.000TP.HCM (b4)
30
~*M.S'D~": .~~~~'i? £jilg~
CONG TV CO PHAN DA U TU'VA THHONG M~I DIC VA CAC CONG TV CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH HQ"P NHATCho ky k~ toan nr 01/01/20 J 8 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (ti~p theo]
b) Yay va ng dai hanYay dai han- Yay dai han ngan hang
Ngdn hang TMCP fJ6u tu vaphdt trdn Vie: Nam - Chi nhanhTP. HCM(bl)Ngdn hang TMCP An Binh - ChiNhdnh Sai Gon (b2)Ngan hang TMCP Xuat Nh?pkhau Vi~t Nam (b3)Ngdn hang TMCP Phat TriinTP.HCM(b4)
Ng thue tai chfnh dai hanC6ng ty cho thue tai chinh TNHHMTV Qu6c ti Chailease (b5)Cong ty TNHH MTV Cho thue taichinh Ngdn hang TMCP NgoaiThu017g Vi?t Nam - CN TP. HCM
CQng
30/0612018 Trong ky 0110112018Gia tr] Sa co kha nang Tang Giam Gia tr] Sa co kha nang
Tr:l nQ' Tr:l ng
44.032.875.325 44.032.875.325 10.767.851.423 10.146.031.722 43.411.055.624 43.411.055.62432.846.194.720 32.846.194.720 - 9.133.273.692 41.979.468.412 41.979.468.41232.846.194.720 32.846.194.720 - 9.133.273.692 41.979.468.412 41.979.468.41230.769.230.720 30.769.230.720 - 7.692.307.692 38.461.538.412 38.461.538.412
111. 114.000 111. 114.000 - 66.666.000 177. 780.000 177.780.000
926.850.000 926.850.000 - 150.300.000 1.077. 150.000 1.077.150.000
1.039.000.000 1.039.000.000 - 1.224.000.000 2.263.000.000 2.263.000.000
11.186.680.605 11.186.680.605 10.767.851.423 1.012.758.030 1.431.587.212 1.431.587.21210.471.395.359 10.471.395.359 10.767.851.423 876.476.064 580.020.000 580.020.000
715.285.246 715.285.246 - 136.281.966 851.567.212 851.567.212
946.560.418.106 946.560.4 18. 106 1.525.572.155.723 1.618.273.246.666 1.039.261.509.049 1.039.261.509.049
31
1.h...~~·8e. \~~ste r:t!j~~g\~\\ h~d t'l _ n~~'\
CONG TY CO PHAN DAU TU'VA TI-InONG M~I DIC VA cAc CONG TY CONJ 3-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
I3AO CAO TAl CHINH HqP NHA.TCho ky k~ toan tir 0110 J 120 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo]
(al) Yay Ngan hang TMCP An Binh - Chi nhanh Sai Gon theo cac hop d6ng sau:- Hop d6ng tin dung s6 4916/15/TDIXX ngay 30 thang 12 nam 2015. T5ng s6 ti~n yay 1.480.000.000 VND. Lai su~t theo tung Iftn nhan no. Muc dich yay: tai
tro thanh toan ti~n mua xe 6 t6 MERCEDES-BENZ E200 s6: 51F-558.39. S6 du nc yay d~n ngay 30/06/2018 la 511.240.000 VND. Khoan yay ducc dam bao. bang tai san hinh thanh tir v6n yay.
- Hop d6ng tin dung s6 4381116/TDIXX ngay 25 thang 10 nam 2016. T5ng s6 ti~n yay 490.000.000 VND. Lai suM theo nrng Iftn nhan nc. M\lC dich yay: taitro thanh toan ti~n mua xe 0 to nhan hieu Nissan s6 5!D-056.91. S6 dir no yay d~n ngay 30/06/2018 la 334.827.000 VND. Khoan yay diroc dam bao bang taisan hinh thanh tir v6n yay.
(a2) Yay ng~n han Ngan hang TMCP Dftu tir va PMt trien Viet Nam - Chi nhanh Tp.H6 Chi Minh theo Hop d6ng tin dung han mire s6 01/2018/1 596656IHDTDngay 10/05/2018. T5ng han mire cho yay 650.000.000.000 VND. Thai han dp han mire: 12 thang ,Ilii suat theo tirng Iftn nhan no. S6 du tai 30/06/2018 baag6m 534.752.789.724 VND va 1.950.257,4 USD tuong duong 44.846.168.913 VND. Muc dich d~ b5 sung v6n kinh doanh. Hi san dam bao: khoan yay duccdam baa bang tai san theo cac hop d6ng th~ ch~p dm c6 sau: s6 04/201111596656 ngay 10/02/2011, s6 OS/201111596656 ngay 14/02/2011, s604/201211596656 ngay 20112/2012, s6 031201211596656 ngay 30/11/2012, s6 28/201211596656 ngay 30/0812012, s6 47/2012/1596656 ngay 0211112012, s602/2014115966561HDBD ngay 14/05/2014, s6 62/201611596656/HDBD ngay 19/0112016, s6 63/201611596656IHDBD ngay 19/0112016, s665/2016/15966561HDBD ngay 12/04/2016, s6 67120 16/15966561HDBD ngay 29/0312016 va s6 01l2018/15966561HDBD ngay 08/06/2018.
(a3) Yay ng~n han Ngan hang TMCP PMt trien Tp.H6 Chi Minh theo Hop d6ng tfn dung han mire s6 11304/17IHDTDHM-DN/168 ngay 03 thang 08 nam 2017.T5ng han mire cho yay 350.000.000.000 VND. Thoi han dp han mire 12 thang, llii su~t theo tung Iftn nhan no. S6 dir tai 30106/2018 bao g6m 85.112.000.000VND va 3.000.000 USD nrong duong 68.985.000.000 VND. Muc dich d~ b5 sung v6n hru d<)ng phuc vu hoat d<)ng kinh doanh. Hi san dam baa: khoan yaydiroc dam bao bang hang hoa hinh thanh tir v6n yay va quyen doi no hinh Thanh trong tuong lai theo cac hop d6ng dn c6 th~ chap s6 5423/17IHDBD-168ngay 24/04/2017, s6 55681171HDBD-168 ngay 26/04/2017, s6 55671171HDBD-168 ngay 27/04/2017, s6 33631161HDBD-168 ngay 23/0912016, s653051171HDBD-168 ngay 2010412017, s6 6305/17/HDBD-168 ngay 15/05/2017, s6 6306117/HDBD-168 ngay 15/0512017, s6 6347117/HDBD-168 ngay24/05/2017, s6 98751171HDBD-168 ngay 02/08/2017 va cac phu luc kern theo.
(a4) Yay ngan han Ngan hang Dftu tu va Thuong rnai Campuchia theo hop d6ng tin dung han mire s6 01120171105441IHDTD ngay 27110/20 17. T5ng han mire tindung: 108.000.000.000 d6ng. Thoi han yay 12 thang, llii suat theo nrng Iftn nhan no. S6 du tai ngay 30/06/2018 la 68.439.969.760 VND. Khoan yay diroc dambao thee Hop d6ng th~ chap quyen doi no s6 01/201611054411HDBD ngay 29/1112016.
(as) Yay ng~n han Ngan hang Lien doanh Viet Nga - CN Thanh ph6 H6 Chi Minh theo Hop d6ng tin dung han mire s6 05412018/HDTDHM ngay 29 thang 03 narn2018. T6ng han rmrc cho yay 100.000.000.000 VND. Thoi han yay theo tung hop d6ng tin dung cu th~ nhung khong qua 12 thing, liii suat thea tung Iftn nhanno. S6 du tai 30106/2018 Ia 81.279.000.000 VND. Muc dich o~ b5 sung von luu o<)ng phuc vu heat o<)ng kinh doanh. Khoan yay duoc darn bao bang ti~n giriti€t kiern co ky han 04 thang tai ngan hang Ngan hang Lien doanh Viet Nga - CN Thanh phE>H6 Chi Minh tri gia 37 ty d6ng va Quyen phai thu phat sinh nrcac hop dong o~u ra o6i voi mat hang rnua ban, hop dong kinh t~ cu th~.
32
\~'.a~"c:d .C:: .~. ~) ~ II~ 6 ~~S!l~ ~U #~(dac ~'Z )~\\II~ l"'"I ~ ~ ~ ~ <0 II
COI\'G TY CO PHAN BAU TU"vA THU'ONG M~I DIC VA cAc CONG TV CON13-13 B is Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHINH HQ"P NHATCho ky kE toan tir 01/01/2018 dEn 30106/201 8
BAN THUYET MINH BAa cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
(bl) Yay dai han Ngan hang TMCP D~u tu va PhM trien Viet Nam - Chi nhanh thanh ph6 H6 Chi Minh theo HDTD s6 01/201411596656 ngay 14/05/2014. Thoihan vay 84 thang k~ tir ngay giai ngan d~u tien, Hiisuat 11,5%/nam. Muc dich vay la d~ thanh toan ti~n mua day chuyen sari xuit Clinker - Xi mango S6 du novay tai 30/0612018 la 46.153.846.104 VND (trong do, khoan vay dai han d~n han tra trong vong 12 thang la 15.384.615.384 VND). T3.i san dam bao chokhoan vay nay la cac tai san diroc neu trong hop d6ng thE chap tai san s6 01,02 12014IHDBD tong tri gill.210.273.000.000 VND.
(b2) Yay dai han Ngan hang TMCP An Binh - Chi Nhanh Sai Gon theo Hop d6ng cho vay tirng I~n s6 1213/171XX ngay 12/04/2017. S6 ti~n vay: 400.000.000VND. Thoi han vay 36 thang, liii suat duoc quy dinh trong tirng gi~y nhan no. Muc dich: tai tro mua xe 6 t6 nhan hieu Ford RangerXL 4x4, s6 san, mau trang,mci 100% nhap khau ill Thai Lan theo hop d6ng mua ban s6 300IBTF-HDMBI17 ngay 28/02/2017 va phu luc hop d6ng s6 300IBTF-PLHDMB/17 ngay28/03/2017. S6 dir no vay tai ngay 30106/2018 la 244.446.000 VND (trong do, khoan vay dai han d~n han tra trong vong 12 thang la 133.332.000 VND).Khoan vay duoc dam bao bang tai san theo hop d6ng th~ chip tai san s6 1213117!TCIXX ngay 12/04/2017, t6ng gill.tri tai san th~ chip la 570.000.000 VND.
(b3) Yay dai han Ngan hang TMCP Xuit Nhap khau Vi~t Nam theo Hop d6ng tin dung s6 1402-LAV-20170746 ngay 04/07/2017. S6 ti~n vay: 1.503.000.000VND. Thai han vay 60 thing, I,iii suit duoc quy dinh trong tung g!iy nhan no. Muc dich: thanh toan ti~n mua 01 xe 6 t6 con Mercedes-Benz GLC 3QO4MA TIC, moi 100% theo hop d6ng mua ban s6 339120 171HDMB. S6 dir no vay tai ngay 30/0612018 1a 1.227.450.000 VND (trong d6, khoan vay dai han denhan tra trong vong 12 thang la 300.600.000 VND). Khoan vay dircc dam bao bang tai san duoc hinh thanh illv6n vay.
(b4) Yay dai han Ngan hang Thuong mai c6 phan Phat Tri~n TP.HCM - PGD Nguyen Dinh Chi~u theo HDTD han mire s6 0223/121HDTDTDH-DN/168 ngay08110/20 14, thai han vay 60 thang, liii suit thee tirng thai di~m nhan no. Muc dich vay la d~ mua s~m may m6c thiet bi, nha xirong. T3.i san dam bao chokhoan vay nay 1a toan bi;>tai san hinh thanh tir v6n vay tong tri gill. 17.708.000.000. S6 du tai 30106/2018 1a 3.487.000.000 d6ng (trong d6 duoc phan loai lavay dai han d~n han tra gill. tri 2.448.000.000 d6ng).
(bS) No thue tai chinh cua C6ng ty cho thue tai chinh TNHH MTV Quoc t~ Chailease theo 2 hop d6ng cho thue tai chinh sau:- Hop d6ng cho thue tai chinh s6 B 1712131 01 ngay 22/J 2/2017. Gill. tri thue (bao gorn thue GTGT) la 5.297.628.815 VND. Thai han thue: 48 thang, ngay bitd~u thue 29/J2/2017, ngay thanh toan tien thue la ngay 25 hang thang. Ti~n ky cuoc bao dam: 311.625.224 VND. S6 dir no thue tai chinh dEn ngay30106/20181a 4.561.114.079 VND.- Hop d6ng cho thue tai chinh s6 B 17121400 1 ngay 06/03/20 J 8. Gill. tri thue (bao g6m thue GTGT) la 6.050.242.608 VND. Thoi han thue: 48 thing, ngay bitd~u thue 08/0512018, ngay thanh toan ti~n thue la ngay 25 hang thang. Ti~n ky cuoc bao dam: 355.896.624 VND. S6 du no thue tai chinh d~n ngay30106/20181a 5.910.281.280 VND.
33
\.'i.\. ~.6,~,:rJ/cS/J,,~~~ y.,,;p \tcq\ '-~.r;;~z ~J~J/
CONG TV CO PHAN f)AU TU' V A THU'O'NG M~I DIC VA cAe CONG TV CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH HO'P NHATCho k)1 k~ toan tir 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa cio TAl cHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
e) Cac khoiin n<t thue tai ehfnhTir 0110112018 d~n 30/06/2018 Tir 01/0112017 d~n 30/06/2017
TAng khoiinthanh toan ti~nthue tai chinh
Trii ti~nllii thue
Tang khoan Trii ti~nthanh toan ti~n llii thuethue tai ehfnh
r-s nQ'g6c
Trii nQ'g6c
Tir 1 nam tro xuongTren 1 narn d~n 5 namTren 5 nam
1.428.629.165 415.871.135 1.012.758.030 189.685.934 52.740.835 136.945.099
Ci)ng 1.428.629.165 136.945.099415.871.135 1.012.758.030 189.685.934 52.740.835
13. Phai trii ngu'O'i ban Don vi tinh: VND
011011201830/06/2018sa co khii nling
trii nQ'sa co kha nang
trii nQ'Gia tr] Gia tri
a) Nglin hanCong ty TNHH SX dv TM Thien nam SonCong ty TNHH Phil TanCong ty CP TM v« DT D6ng LamLEI SHING HONG TRADING LTDCong ty C6 Phin Phat Tri~n Sai GonCty TNHH TM va VT Lam GiangPhai tra nguoi ban khac
115.123.837.849 284.295.222.41018.743.239.281
901.746.74252.130.087.600
144.532.760.80023.417.477.482
284.295.222.41018.743.239.281
901.746.74252.130.087.600
144.532.760.80023.417.477.482
115.123.837.849
68.111.06240.055.443.653
68.111.06240.055.443.653
273.716.70016.727.155.85057.999.410.584
273.716.70016.727.155.85057.999.410.584 44.569.910.505 44.569.910.505
b) Dai han
Cong 115.123.837.849 115.123.837.849 284.295.222.410 284.295.222.410
34
~H'~;9
CONG TV CO PHAN f)AU TV' VA THU'ONG M~l DIC VA cAc CONG TV CON13-13 Bis K)' Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAa CAO TAl CHiNH HQ'PNHATCho k)' k~ loan tir 01/01120 18 d~n 30106/201 8
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
c) S8 nQ' qua han chua thanh toan: Khong co
d) Phai tra nguoi ban la cac ben lien quan: Khong co s8 du cong nQ'cu8i ky
14. Ngiroi mua tra ti~n trurrc
a) Ng~n hanCong ty TNHH TM DV VT Kim ThanhCong ty TNHH KT TM DV SX Minh PhM D<;ltCong ty C6 Ph§.n Xi Mang Fico Tay NinhCong ty C6 Ph§.n Xi Mang Tay DoCong ty TNHH San xuat Dich vu Thuong mai Thien Nam S011
Cac khoan ngiroi mua tra ti~n truce ngan han khac
b) Dai han
CQng
c) Nguoi mua tra ti~n truoc la cac ben lien quan: khong co s8 du cong nC}'cu8i ky
35
~A~~
30/06/2018VND
26.869.095.4932.000.000.000
2.750.000.0004.800.000.0006.851.739.281
10.467.356.212
26.869.095.493
AYl~
0110112018
VND
12.442.204.4602.000.000.0001.500.000.000
8.942.204.460
12.442.204.460
CONG TV CO PHAN BAU TU'VA THU'O'NG i\1~I DIC VA CAC CONG TV CON13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAa CAO TAl CHINH HQ'P NHATCho ky k~ toan nr 0110 I120 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa CAO TAl CHiNH Hf/P NHAT (tiip theo)
15. Thu~ va cac khoan phai nQp nha nunc Don vi tinh: VND
0110112018 Phai nQp trong ky Dii nQp trong kY 30/06/2018
4.805.248.955 3.398.485.265 2.584.656.272 5.619.077.9483.826.047.242 (3.784.838.366) 38.107.058 3.101.818
311.943.748 4.995.968.565 603.176.043 4.704.736.270667.257.965 97.095.308 22.523.171 741.830.102
2.090.259.758 1.920.850.000 169.409.758
1.507.604.789 37.318.251.881 37.159.910.791 1.349.263.69926.265.422.236 26.927.620.293 662.198.057
1.507.604.789 11.052.829.645 10.232.290.498 687.065.642
a) Phai nQpThu~ gia tri gia tang d§.u raThu~ thu nhap doanh nghiepThue thu nhap ca nhanThu~ khac
b) Phai thuThu~ GTGT hang nhap khauThu~ xuat nhap khau
36
k::< ~ ~ :::I~V~~• >:-0-- s::.. (7:::I :...:~JZI£Q,.., U'
#.,~~-/ "O~II~·/ o-i...-l _ r"l \:o>~'\
CONG TY co PHAN DAu TU vA THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chf Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHA.TCho ky k~ toan tir 0110 I120 18 c1€n3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cia TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
16. Chi phi phai tra
30/0612018 0110112018VND YND
a) Ng~n han 12.541.402.588 13.451. 773.096Trich tnroc chi phf 1ai yay 1.028.816.533 1.235.839.21 1Trich tnroc chi phi dien 11.132.730.557 10.930.050.917Chi phf phai tra khac 379.855.498 1.285.882.968
b) Dai han
CQng 12.541.402.588 13.451.773.0%
17. Phai tra khac
30/0612018 0110112018YND VND
a) Ngh han 29.066.694.590 17.429.101.285Kinh p!U cong dean 355.059.105 282.216.102Baa hiern xii hoi, BHYT, BHTN 306.785.965 1.051.536.496Phai tra tien nhan gop v6n hQ 9.050.000.000 5.050.000.000NMn IcY quy, IcY cuoc 4.074.000.000Yay mUQ11 Cong ty CP DIC Da N~ng 1.497.870.000 2.275.740.000Yay muon C6ng ty C6 ph§n Thirong rnai Thep 1.100.000.000Minh TanCong ty CP DIC Da Lat 139.000.000 139.000.000C6 nrc phai tra 9.129.592.000Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac 7.488.387.520 4.556.608.687
b) Dai han
CQng 29.066.694.590 17.429.1 0 1.2~5
c) Sc3ng' qua han chua thanh toan: Khong co
d) Phai tra khac la cac ben lien quan: Khong co sc3duo cong no cuc3i ky
37
)NG'.spl!\u '1'l.udNIDI--J-TP.'~ .
CONG TV CO PHAN f)AU TV" VA THUONG M~I DIC13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHjNH HOP NHATCho ky k~ toan tu 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
18. V6n chti so' hfru
a) Bang d6i chi~u bi~n di)ng ctia v6n chu so' hfiuDan vi tinh: VND
Chi tieuV6n d§u tu ctia Th~ng du C6 phi~u Quy d§u tu Lgi nhu~n sau thu~
chti sO'hfru V6n c6 ph§n quy phat tri~n chua phan ph6i
S6 dir d§u ky truce (0110112017) 265.858.400.000 1.397.230.362 (3.694.761.833) 2.589.062.321 12.705.925.869
Liii/(l6) trong kj; nay 1.405.221.518Diiu chinh trich cae quy tit LN 2016 theo NQ 900 44.504.418DHCDChia c6 tuc tit loi nhudn ruim 2016 (7.825.368.000)S6 dtr cu6i ky truce (30/06/2017) 265.858.400.000 1.397.230.362 (3.694.761.833) 2.589.063.221 6.330.283.805
S6 dtr d§u kY nay 0110112018 265.858.400.000 1.397.230.362 (3.694.761.833) 3.267.164.350 14.026.057.961Liii/(l6) trong ndm nay 742.618.036Trich ldp cdc quy tit loi nhudn ndm 2017 678.101.130 (678.101.130)Tam trich lqp cae quy tit loi nhudn ndm 2018 (195.066.754)Chia c6 tire tit loi nhudn niim 2017 (9.129.592.000)Giam khac (81.900.000)S6 duocu6i ky nay (30/0612018) 265.858.400.000 1.397.230.362 (3.694.761.833) 3.863.365.480 4.765.916.113
38
~:.s.~.0 <3 <!do 9'~. ~~~.f)
:Y4,; z .'). ~h·~~·~·h~
CO G TY co PRAN DAu ruvx THUONG M~I DICVA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHA:rCho ky k~ toan nr 0 I10 1/20 18 a~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAa ceo TAl CHiNH H(fP NHAT (alp theo)
b) Chi ti~t v5n d~u tu cua chu so' huu
30/06/2018VND
(%) 0110112018VND
(%)
14,75%v 6n g6p cua !6ng Cong ty CP Dftu 39.225.770.000 14,75% 39.225.770.000tir va Phat trien Xiiy dungV6n g6p cua cac a6i tUQ11gkhac 226.632.630.000 85,25% 226.632.630.000
CQng 265.858.400.000 100% 265.858.400.000
c) Cac giao djch v~ v5n vo'i cac chii so' huuTu' 0110112018
d~n 30/06/2018VND
V5n d~u nr ciia chii sa htruV6n g6p aftu namv6n g6p tang trong kyV6n g6p giam trong kyV6n g6p cuoi ky
d) C6 phi~u
265.858.400.000
265.858.400.000
30/0612018
S5 IU'Q'ngc6 phieu dang ky phat hanhS6 lunng c6 phieu da ban ra cong chung, , ,
- Co phieu pho thong- C6 phieu uu alii
S6 IU'Q'ngc6 phi~u mua I~i- C6 phieu pho thong- C6 phieu uu alii
S6 IU'Q'ngc6 phi~u dang luu hanh- C6 phieu ph6 thong- C6 phieu uu alii
Menh gia c6phieu dang luu hanh: 10. 000 d6ng (muoi nghin d6ng)
26.585.84026.585.84026.585.840
501.280501.280
26.084.56026.084.560
19. Cac khoan muc ngoai Bang Can d5i k~ toan30/0612018
VND
Ngoai t~ cac loai- USD 9.720,89
39
85,25%
100%
Narn 2017VND
265.858.400.000
265.858.400.000
01/01/2018
26.585.~4026.585.84026.585.840
501.280501.280
26.084,56026.084.560
01/0112018VND
17.612,36
CONG TY CO PHAN DAu ru va THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHkrCho ky k~ toan tu 0 110I120 18 a~n 3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cia TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN Ml}C TRiNH BAy TRONG BAo cxo KETQuA HO~ T DONG KINH DOANH H<JP NHAT
1. Doanh thu ban hang va eung dp djch vI}Tlr 0110112018 rtr 0110112017
d~n 30/06/2018 d~n 30/06/2017VND YND
Doanh thu ban hang h6a, thanh pharn 502.703.597.822 662.248.437.627Doanh thu cung dp dich vu 1.417.111.443 18.939.555.079
CQng 504.120.709.265 681.187.992.706
2. Cac khoan giam trir doanh thuTir 01101/2018 Tir 0110112017
d~n 30/0612018 d~n 30/06/2017YND YND
Chiet khau thirong mai 45.454.545 2.524.973.812
CQng 45.454.545 2.524.973.812
3. Doanh thu thUl1n v~ ban hang va eung dp djch vI}Tir01l01l2018 Tir 0110112017
d~n 30/06/2018 d~n 30/06/2017VND YND
Doanh thu thuan ban hang h6a, thanh pham 502.658.143.277 659.723.463.815Doanh thu thuan cung dp dich vu 1.417.111.443 18.939.555.079
CQng 504.075.254.720 678.663.018.894
4. Gia v6n hang banTir 0110112018 Tll" 01101/2017
d~n 30/06/2018 d~n 30/06/2017VND YND
Gia v6n ban hang h6a, thanh pham, cung dp dich 443.483.073.109 614.778.118.674VI,l
CQng 443.483.073.109 614.778.118.674
40
CONG TY CO PHA.N DAu TuvA THUONG MAl DICvA cAe CONG TY CON .13-13 Bis Ky f)6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
B;\O cAo TAl CHiNH,HQ"P NIJA.TCho ky ke toan HI" 01/0112018 den 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tilp theo)
5. Doanh thu hoat dQng Uti chinh
Lai ti€n giri, tien cho yayLai chenh lech t)r giaLai thanh ly cac khoan d~u ttrDoanh thu hoat dQng tai chinh khac
CQng
6. Chi phi tai chinh
Chi phi lili yayL6 chenh lech ty giaDI! phongr(hoan nhap) dir phong giam gia d~u tirtai chinhL6 ban c6 phieu, thanh Iy khoan d~u tirChiet khau thanh to an
CQng
7. Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghisp
a) Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trongky- Chi phi hrong- Chi phi c6ng cu dung cu sir dung- Chi phi khau hao TSCf)- Chi phi dich vu thue ngoai- Chi phi khac bing ti€n
b) Cac khoan chi phi quan Iy doanh nghi~pphat sinh trong ky- Chi phi hrong- Chi phi c6ng cu dung cu su dung- Chi phi khau hao TSCf)- Chi phi v€ thue, phi- Chi phi du phong c6ng no phai thu- Chi phi dich vu thue ngoai- Chi phi khac bing ti€n
Tu' 0110112018d~n 30/0612018
VND
92.295.887813.546.805635.945.200
81.900.000
1.623.687.892
Tu' 0110112018d~n 30/06/2018
VND
37.841.363.8751.399.273.532
101.489.847
39.342.127.254
Tu' 0110112018d~n 30/06/2018
VND
6.501.993.298
3.427.373.442
69.217.6682.541.588.550
463.813.638
15.399.174.422
4.874.368.14360.449.800
2.342.741.7841.770.082.2121.373.408.9163.867.603.7781.110.519.789
rc 01/01/2017d~n 30/06/2017
VND
632.657.9341.331.196.498
36.924.282
2.000.778.714
Tu' 01/0112017d~n 30/06/2017
VND
35.335.949.497873.536.067(51.169.000)
251.543.36429.922.931
36.439.782.859
Tu' 01/0112017l1~n30/06/2017
VND
9.868.580.003
4.960.447.42865.714.83477.187.250
3.136.530.8101.628.699.681
17.628.648.577
6.591.399.56940.228.918
782.207.4142.416.005.222
1.977 .663.7945.821.143.660
c) Cac khoan ghi giam chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghiep: Khong co.
41
CONG TV CO PHAN DAu ruva TRUONG M~I DICvA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHA'rCho ky k~ toan tu 01/01/20 18 o~n 3'0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)
8. Thu nh~p khac
Ti€n duoc b6i thtrong nhan tir cac don vi khacTi€n thuong lam hang tauThu nhap khac
C(lng
9. Chi phi khac
Chi phi thanh I>, tai sanCac khoan thue truy thu, phat thee QTTChi phi khac
CQng
Tu' 0110112018d~n 30/06/2018
VNDTlrOll01l2017
d~n 30106/2017VND
375.866.915570.467.993350.534.435 153.288.3139
1.296.869.343 153.288.389
Tu' 0110112018d~n 30/0612018
VNDro 0110112017
d~n 30106/2017VND
172.511.576692.949.384
16.478.668186.287.289816.037.695
865.460.960 1.018.803.G52
10. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh
Thu~ thu nhap doanh nghiep phai nop diroc xac dinh voi thu~ suat la 20% tren thu nhap chiu thu&.
Quyet !Oan t.hu~ cua C6n~ ty se chiu sir kiern tra cua co qua,n thue, Do viec ap dung luat va cac quidinh ve thue d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 the diroc giai thlch theo nhieu each khacnhau, s6 thue diroc trinh bay tren Bao cao tai chfnh hop nhat c6 th~ bi thay d6i thee quyet dinh cuaco quan thue.
Uoc tinh mire thue thu nhap doanh nghiep hien hanh cua doanh nghiep ducc trinh bay duoi day:TiJ'01l01l2018 TlJ'01/0J/2U17
d~n 30/0612018 d~n30/0G/2u 17VND VND-------
T6ng IQ'inhuan k~ toan trutrc thu~Cac khoan oi€u chinh tang/(giam) IQ'inhuan k~toan d~ xac dinh loi nhuan chiu thue TNDN- Cac khoan di€u chinh tan~
+ Chi phi khong duoc khdu trir+ L6 lien doanh, lien kit+ Chi phi hoiin lai do aii thanh If; cong ty can+ Chi phi dtr phong cong no phai thu kh6 aoi+ L6 khong duac trir Cong ty can
- Cac khoan oi€u chinh giam+ Haem nhdp DP Cong ty can+ Chenh lech tu thanh If; cong ty can
T6n~ th,u nh~,p chju thu~Thue suat thue TNDNT6ng Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiephi~n hanh
1.127.817.56523.852.025.264
961.083.989833.472.168
24.196.142.509862.359.142276.165.347
20.294.371.4691.373.408.9161.389.837.635
344.117.245262.217.245
81.900.00024.979.842.829
20%
833.472.168711.403.925122.068.243
1.794.556.15720%
4.995.968.565 358.911.231
42
=::::::::
948----..TYIf..NUV
~G'N
.rc
CONG TY co pHAN DAu TuvA THUONG M.:\.IDICVA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH HOP NllkrCho ky k~ toan tir 01/01/20 18 d~n 3'0106/2018
11. Lai co' ban trsn e6 phi~u
BAN THUYET MINH BAo cto TAl CHiNH Hf/P NHAT (tiip theo)
LQ"inhuan k~ toan sau thu~ thu nhap doanhnghiepC<1Ckhoan di~u chinh tang hoac giam IQ"inhuank~ toan d~ X<1Cdinh IQ"inhuan hoac 16 phan b6cho c6 dong sa htru c6 phieu ph6 thong- Cac khoan di~u ehinh tang- Cac khoan di~u ehinh giam+ Trieh quy khen thuong, phuc 19"i(*)
LQ"inhuan hoac 16 phan b6 cho c6 dong sa hnuc6 phieu ph6 thongC6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quantrong kyLai co' ban tren e6 phi~uLai suy giarn tren e6 phi~u tren e6 phi~u
Tlr 01/0112018d~n 30106/2018
VND
Tlr 0110112017d~n 30106/2017
YND
742.618.036 1.405.221.518
(J 95.066.754)
195.066.754195.066.754547.551.282 1.405.221.518
26.084.560 26.585.840
532121 53
(*) Tarn trich Quy khen thirong, phuc IQ"itheo k~ hoach phan pho: IQ"inhuan. Gi<1tri chfnh thirc seduoc di~u chinh sau khi thong qua Dai h9i D6ng c6 dong.
Cong ty khong co c6 phieu ph6 thong tiem tang suy giam trong ky k~ toan tir 01101/20 18 den30106/2018.
12. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u t6
Chi phi nguyen V?t lieu, CCDCChi phi nhan congChi phi khau hao tai san c6 dinhChi phi du phongChi phi dich vu mua ngoai va chi phi khac
CQng
Tir 0110112018 HrOI/0J/2017d~n30/0612018 d~n30/06/2017
.~VND YND
~
.;
17.001.201.328 70.249.514.753 '~'i"
11.676.092.722 17.845.256.903 lAN
~
10.615.098.979 6.086.526.087 iN.1.373.408.916~37.794.205.664 40.811.988.440
~78.460.007.609 134.993.286.183
VII. NHUNG THONG TIN KHAc
1. Thong tin v~ cac ben lien quan
Cac thanh vi en 9ucin ly eh~ chot va ea~ ea nhdn eo lien quan g6m: Cac thanh vien H(3i d611gQuan tri, Ban Tong Giam doe va Ban kiem soat.
Trang ky ki toan tu 0110112018 din 30106/2018, Thu nhdp cua cac thanh vi en quem ly chu chotnhu sau:
Luong, thu lao
Tu' 01/0112018d~n 30/06/2018
VND
Hr OJ/0J/2ul7d~n 30/0612u17
YND1.110.146.667 1.261.7S9.205
43
CONG TY CO PHAN DAu rirvx THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NllkrCho ky k€ toan tu 0110112018 o€n 30106/201 8
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
Trong ky k€ toan tir 01101/2018 o€n 30106/2018, Cong ty phat sinh cac nghiep vu voi cac ben 1ienquan. Cac nghiep vu chu y€u nhu sau:
Cac ben lien quan M&i quan h~ NQi dung nghi~p VI} Ky nay Ky tmo'c
Cong ty CP ThuongMai thep Minh Tan
Cong ty lien Ban thepk€t
- 50.488.874.537
Cho mUQ11ti€nMUQn ti€nMua hang hoaPhi luu kho
1.600.000.00014.341.818.120
296.517
960.000.000
Cho o€n cuoi ky, cac khoan cong no chua duoc thanh toan voi cac ben lien quan khac nhu sau:
Cac ben lien quan M6i quan h~Gia trj khoan phiii thu/(phai tr{l)
NQi dung nghiep vt.J 30/06/2018 01/0112018
Cong ty CP ThuongMai thep Minh Tan
Cong ty lien Phai tra ti€n muak€t hang hoa
Khoan phai thuMiron ti€n (1.100.000.000)
(8.854.637.60 I) (578.637.669)
500.000.000
2. Thong tin v~ bi) ph~n
Khu v¥'c ilia IiHeat dong ban hang cua Cong ty ban hang tai Viet Nam va xu~t khau ra nuoc ngoai. Thong tin v€k€t qua kinh doanh cua Cong ty theo khu V1JC dia Iy cua C6ng ty ql th~ nhu sau:
Ti.l'Ol101l2018 Tir01/01/2017d~n 30/0612018 d~n 30/06/2017
VND VND-------
Trong mrocXu~t khau
506.719.646.608 658.630.450.00422.064.567.750
Ci)ng 680.695.017.754506.719.646.608
Ky nayDon vi tlnh : VND
Hang xu6t khiu T~ngcOngHang nQi djaDoanh thu thu§.n ban hangChi phi true tiep- Gia v6n- Chi phi ban hang- Chi phi quan Iy doanh nghiepK~t qua kinh doanhDoanh thu heat oQng tai chfnhChi phi tai chinhTIm nhap khacChi phi khacLoi nhuan truce thueThu€ Thu nhap doanh nghiepLQ'i nhuan sau thu~ thu nh~pdoanh nghi~p
504.075.254.720465.384.240.829443.483.073.109
6.501.993.29815.399.174.42238.691.013.891
1.623.687.89239.342.127.254
1.020.703.996865.460.960
1.127.817.565879.406.478
504.075.254.720465.384.240.829443.483.073.109
6.501.993.29815.399.174.42238.691.013.891
1.623.687.89239.342.127.254
1.020.703.996865.460.%0
1.127.817.565879.406.478
248.411.087 248.41I.li~7
44
~Z~1~~g~6~~~~Urtr vx THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNI-I HOP NHA'r13-13 Bis Ky £)6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh Cho ky k~ toan nr 01101/2018 o~n 3·0106/2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT (IMp theo)
Ky trutrc Hang nQi Ilia Hang xufit I<h§u T6ng cOngDoanh thu tl1UAnban hangChi phi true ti~p- Gia v6n- Chi phi ban hang- Chi phi quan ly doanh nghiepK~t qua kinh doanhDoanh thu hoat o9ng tai chinhChi phi tai chinhThu nhap khacChi phi khacL9'inhu~ntrtr6cthuSTI1U~Thu nhap doanh nghiepLo'i nhuan sau thu~ thu nh~pdoanh nghiep
656.598.451.144621.393.808.819594.790.565.097
9.547.734.53817.055.509.18435.204.642.325
2.000.778.71435.255.059.314
31.220.1461.018.803.652
962.778.219487.971.306
22.064.567.75020.881.538.43519.987.553.577
320.845.465573.139.393
1.183.029.315
1.184.723.545
( 1.694.230)
678.663.018.894642.275.347.254614.778.118.674
9.868.580.00317.628.648.57736.387.671.640
2.000.778.71436.439.782.859
31.220.1461.018.803.652
961.083.989487.971.306
474.806.913 473.112.683(1.694.230)
Linh V¥"C kinh doankC6ng ty c6 cac ITnhVVC kinh doanh chinh sau:- Linh VVC thuong mai,- Linh vue san xuat.- Llnh vtrc khac.
45
CONG TY CO PHAN DAU TlfVA THU"ONG MAl DIC VA cxc CONG TY CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh .
BAa cAo TAl cHINH HQ·PNHATCho ky k~ roan tir 01/01/20 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiJp theo)
Thong tin v~ k~t qua kinh doanh cua b(>phan theo linh vue kinh doanh cua Cong ty cu th~ nhu sau:
Thuxmg mai San xu~t
Ky nay- Doanh thu thuan, ban hang, eung dp dich VI} va thu nhap khac- Chi phi true tiep- Cac chi phi phan b6- Lei nhuan tnroc thue- Chi phi thu~ TNDN- LQ·jnhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep
Ky trurrc- Doanh thu thuan, ban hang, eung dp dich VI} va thu nhap khac- Chi phi tnrc ti~p- Cac chi phi phan b6- Lei nhuan tnroc thu€- Chi phi thu~ TNDN- LQ·jnhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghj~p
Linh V ••.•.c khac CQng
477.584.107.856421.123.580.711
54.791.147.6561.669.3 79 .489
483.634.500
25.088.363.40624.003.386.322
2.992.640.105(1.907.663.021 )
4.047.175.3464.264.325.134
(1.583.250.885)1.366.101.097
395.771.978
506.719.646.608449.391.292.167
56.200.536.8761.127.817.565
879.406.4781.185.744.989 248.411.087(1.907.663.021) 970.329.119
Thuong rnai San xu~t Linh v•••·c khac CQng
574.450.364.899511.433.465.282
50.026.016.94112.990.882.676
439.114.141
104.520.691.000109.708.875.808
8.287.018.707(13.4 75.203.515)
1.723.961.85598.876.014
179.681.0131.445.404.828
48.857.165
680.695.017.754621.241.217.104
58.492.716.661961.083.989487.971.306
12.551.768.535 473.112.683(13.475.203.515) 1.396.547.663
(*) Ghl chu : C6ng ty kh6ng thuc hien theo doi eae thong tin vd tai san c6 dinh va eae tai san dai han khac ciing nhu gia tri eae khoan ehi phi 16n khongbdng tien cua b(;phdn theo linh v1!e kinh doanh
."~*M"S'D~~. '"'J "4-.
,,~"O,
46
II~···":;, 0 \V \\V"'! ~ ;;>~~ .••c» \~\\
CONG TV CO PHAN DAU TU'vA THU'ONG J\1~I DIC VA cAc CONG TV CON13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHINH HQ'P NHATCho ky k~ toan tu 0 I10 I120 18 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo]
3. Gia tr] hop Iy ciia tai san va nQ' phai tra tai chinh
Gia tr] sa sach
Don vi tinh: VND
Cu6i ky f)~u ky30106/2018 D\! phong 0110112018 Dl.I·phOng
11.587.633.162Tal san tai chinh
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nChung khoan kinh doanhD~u tu nam gifr d~n ngay dao hanPhai thu khach hangTra truce eho nguoi banPhai thu v~ cho vay ngan hanCac khoan d~u tu tai chinhPhai thu khacCi}ng
13.783.642.676134.600.000
37.000.000.000552.482.874.549224.978.925.769
17.000.000.00067.904.440.07083.879.776.454
4.300.414.028
409.719.218
892.674.398.162224.028.896.262
17.000.000.00073.819.816.21787.247.869.904801.150
3.048.313.460288.410.870
801.150
1.308.689.223.221 3.337.525.480994.833.650.004 4.710.934.396
Don vi tinh: VNDGi:i tr] sa sach
30106/2018 0110112018NQ'phai tnl tai chinhPhai tra eho ngiroi ballNguci mua tra tien truceYay va noChi phi phai traCac khoan phai tra khacCi}ng
115.123.837.84926.869.095.493
946.560.418.10612.541.402.58836.007.604.264
284.295.222.41012.442.204.460
1.039.261.509.04913.451.773.096
24.056.321.0361.137.102.358.300 1.373.507.030.051
47
I~~aj'!~'~~~ ((~(S~-j~O l~ll
CONG TY CO pHAN DAu rtr v A THUONG MAl DICvA cAc CONG TY CON .13-13 Bis Ky Dong, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA'1'Cho ky k~ roan tir 01/01/2018 d~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H(JP NHAT (tlip theo)
C6ng ty chua xac dinh diroc gia tri hop ly cua tai san tai chinh va no phai tra tai chinh tai ngay k~tthuc kY k~ toan do thong tu s6 210/20091TT-BTC do BQ Hi chinh ban hanh ngay 06111/2009cling nhir cac quy djnh hien hanh chua co hu6ng d[n cu th~ v~ viec xac dinh gia trj hop Iy CLIacactai sari tai chinh va no phai tra tai chinh. Thong tu 21 0/20091TT-BTC yeu du ap dung Chu~nmire Bao cao tai chinh hop nhat Quoc t~ v~ viec trinh bay Bao cao tai chinh hop nh~t va thuy6tminh thong tin d6i voi c6ng cu tai chinh nhung chua dua ra huang d[n tuong duong cho vi~cdanh gia va ghi nhan c6ng cu tai chinh bao g6m ca viec ap dung gia tri hop Iy nham phu hop voiChuan mire Bao cao tai chinh hop nhat QU6c t~.
4. Tai san dam bao
C6ng ty co th~ chap tai san c6 dinh htru hinh d~ dam bao cho cac khoan yay (thuyet minh s6 V.2,V.9 va V.12) va tai thoi di~m 3010612018 C6ng ty kh6ng nam gifl' tai san dam bao nao cua don vikhac.
5. Rui ro tin dung
Rui ro tin dung la rui ro ma d6i tac se kh6ng thirc hien cac nghla vu cua minh theo quy dinh CLIamQt c6ng C\!tai chinh hoac hop d6ng khach hang, d[n d~n ton th~t v~ tai chinh, C6ng ty co rui 1'0
tin dung nr cac heat dong kinh doanh cua minh (chu yeu d6i voi cac khoan phai thu khach hang)va tir hoat dong ta! chinh cua minh bao g6m ca ti~n giri ngan hang va cac c6ng cu tai chinh khac.
Phai thu khach hang
Viec quan Iy rui ro tin dung khach hang cua C6ng ty dua tren cac chinh sach, thu t\IC va quy trinhkiem scat cua C6ng ty co lien quan d~n viec quan ly rui ro tin dung khach hang.
Cac khoan phai thu khach hang chua tra thuong xuyen duoc theo doi. Cac phan tich v~ kha nangI~p du phong duoc thirc hien tai ngay lap bao cao tren CO' sa tung khach hang d6i voi cac khachhang Ian. Tren CO' sa nay, C6ng ty kh6ng co rui ro t~p trung v~ tin dung.
Ti€n gii'i ngan hang
Phein 16n ti~n gui ngan hang cua C6ng ty ducc gU'i tai cac ngan hang 16n co uy tin a Vi~t Nam.C6ng ty nhan th~y mire dQ tap trung rui ro tin dung d6i voi ti~n gll'i ngan hang la thap,
6. Riii ro thanh khoan
Rui ro thanh khoan la rui ro C6ng ty g~p kh6 khan trong viec dap irng cac nghTa vu ta: chinh dotinh trang thi~u vcn. Rui ro thanh khoan cua C6ng ty phat sinh chu yeu do kh6ng tuong xirngtrong cac ky han cua tai san tai chinh va cac khoan phai tra tai chinh.
C6ng ty giam sat rui ro thanh khoan bang viec duy tri tY l~ ti~n mat va cac khoan tuong duongti~n a mire ma Ban T6ng Giam d6c cho la du d~ h6 tro tai chinh cho cac hoat dQng kinh doanhcua C6ng ty va d~ giam thieu arm huang cua nhtrng thay d6i cac luong tien,
48
CONG TY CO pHAN DAu rtr va THUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky 86ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHINH HOP NIIATCho ky k~ toan nr 01101/20 18 d~n 3'0106/20 I8
BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)
Thong tin thai han dao han cua no phai tra tai chinh cua Cong ty dua tren cac gia tri thanh toanchua chiet khau theo hop d6ng nhir sau:
Ti'r 01 narntrO' xuc3ng
Tu' 01 narnd~n 05 narn C~ng
Sc3cuc3i kyYay va noPhai tra ngiroi banNgiroi mua tra tien truceCac khoan phai tra, phai n9Pkhac
44.032.875.32544.032.875.325
1.137.102.358.300946.560.4 I8. I06115.123.837.84926.869.095.49348.549.006.852
1.093.069.482.975902.527.542.781115.123.837.84926.869.095.49348.549.006.852
Sc3dh kyYay va noPhai tra nguci banNguoi mua tra tien truceCac khoan phai tra, phai n9Pkhac
Cong ty cho rang mire d9 t~p trung rui ro dBi voi viec tra no la thap. Cong ty co kha nang thanhtoan cac khoan no d~n han tir dong ti~n tir heat dong kinh doanh va ti~n thu tir cac tai san taichinh dao han.
1.330.095.974.427995.850.453.425284.295.222.410
12.442.204.46037.508.094.132
43.411.055.62443.411.055.624
1.373.507.030.lJ511.039.261.509.049
284.295.222.41012.442.204.46037.508.094. I32
7. Rui ro th] truong
Rui ro thi tnrong la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong tuong lai cua cong cu taichinh se bi~n dong theo nhtrng thay d6i cua gia th] tnrong, Rui ro thi tnrong bao gom 3 loai : Ruiro ngoai t~, rui ro Ia:isu~t va rui ro v~ gia khac.
Riii ro ngoai t~
Rui ro ngoai t~ la rui ro rna gia tri hop Iy hoac cac luong tien trong tuong lai cua cong cu tai chinhse bien dong theo nhtrng thay d6i cua ty gia hoi doai.
Cong ty quan Iy rui ro ngoai t~ bang each xem xet thi tnrong hien hanh va du kien khi Cong tyI~p k~ hoach cho cac giao dich tron~ tU'O'I1glai bang ngoai t~. Cong ty giam sat cac rui ro d6i voicac tai san va no phai tra tai chinh bang ngoai t~.
Rui ro liii su§t
Rui ro Ia:i su~t la rui ro ma gia tri h9'P Iy hoac cac luong ti~n trong tuong lai cua mot cong cu taichinh se bien dong do thay d6i lai sufrt thi tnrong. Rui ro v~ thay d6i Ia:i suat thi truong cua Congty chu y~u lien quan d~n cac khoan ti~n giri ngiin han, cac khoan vay.
Cong ty quan Iy rui ro Ia:i suat bang each theo d5i chat che tinh hinh thi truong co lien quan d~xac djnh chinh sach lai su~t hop Iy c6 19'icho cac 111l,lCdich quan Iy gioi han rui ro cua Cong ty.
Cong ty khong thirc hien phan tich d9 nhay dBi voi Ia:i suat VI rui ro do thay d6i Ia:i suM tai ng~IYI~p bao cao la khong dang k~ hoac no phai tra tai chinh co Ia:isu~t cB dinh.
Rui ro v~ gia khac
Rui ro v~ gia khac la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong tien trong tuong lai cua 1119tcong cutai chinh se bien d9ng theo nhung thay d6i cua gia thi truong ngoai thay d6i cua Ia:i suat va ty giahBi doai.
49
CONG TY CO PHA.N DAu TV V A THUONG M~I DICVA cAc CONG TY CON13-13 Bis Ky D6ng, P9, Q.3, Tp.H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHiNH HOP NHA.TCho ky k~ toan tir 01101/20 18 o~n 30106/2018
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tidp theo)
8. S6 li~u so sanh
S6 lieu so sanh la 56 lieu tren Baa cao tai chinh hop nhat cho nam tai chinh ket thuc ngay 31thang 12 nam 2017 oa diroc kiem toan va Baa cao tai chinh hQ'P nh~t cha ky k~ toan tir01101/20 17 o~n 30106/2017 cua C6ng ty oa duoc scat xet boi C6ng ty TNHH djch vu tLI'v~n taichinh k~ toan va kiern toan Nam Viet (AASCN).
9. Thong tin v~ hoar oQng lien tuc
Trang ky k~ toan tir 01101/2018 d~n 30106/2018 kh6ng c6 hoat dong hoac su kien phat sinh naoc6 anh huong dang k~ o~n kha nang heat o9ng lien tuc cua C6ng ty. VI vay, Baa cao tai chinhhQ'Pnhat cua C6ng ty diroc I~p tren co So' gia dinh C6ng ty se hoat o9ng lien t~IC.
10. Thong tin khac
D~n thai di~m 30106/2018 C6ng ty c6 tranh chap chua giai quyet nhu sau:
Khoan phai thu tien irng truoc cho C6ng ty TNHH Dai Nguyjn voi 56 ti~n la 18.878.050.000dong (bao g6m ti~n o~t CQC5.000.000.000 o6ng) d~ C6ng ty TNHH Dai Nguyen cung dp dichvu tu v~n I~p dir an d~u tir, lam dai dien thoa thuan b6i thirong voi nguoi c6 d~t b] thu h6i CLIaduan d~u tu xay dung Khu dan cir tai Xa Xuan Thai San, Huyen H6c M6n, Tp.HCM theo HQ'p d6nggiao khoan ngay 31/05/2010 va cac phu luc hop d6ng. Thoi han hop o6ng, phu I~IChop dong dJh~t nhung C6ng ty TNHH Dai Nguyen v~n kh6ng thuc hien dung thoa thuan da ky ket theo hopd6ng, phu luc hop d6ng va d~n ngay 07/03/2012 C6ng ty C6 phan D~u tu va Thuong mai ole (Hilam don khoi kien len toa an c6 tharn quyen giai quyet tranh chap sir viec neu tren (o~ yell du loaan xem xet bU9C C6ng ty TNHH Dai Nguyen hoan tra 56 tien tren va cac khoan b6i thuong, Wiphat t~ea thoa thuan tren hqp d6ng, phu luc hop o6ng). D~n thoi di~11130106/2018 thi tranh ch~ptren van chua duoc giai quyet xong.
Khoan ti~n C6ng ty chuyen cho C6ng ty TNHH SX TM DV Yen Khanh d~ thuc hien du an daLltir ti;li khu d~t 112 Tr~n Hung Dao, Quan I, Tp.HCM theo HQ'p o6ng hQ'P tac kinh doanh s615/HDHTKD ngay 26101/2007 va Bien ban thoa thuan ngay 27/01/2007 la 10.095.940.000 dOng(Thanh I~p C6ng ty c6 phan D~u tir Thirong rnai Huong Viet theo giay chung nhan dang ky kinhdoanh s6 4103006863 ngay 28/05/2007, d~n thoi di~11130106/2018 C6ng ty c6 phan (t§.u tu'thuong mai Huang Vi~t v~n chira di vao hoat dong). Ngay 23/6/2016 cac ben oa thoa thuanngung thuc hi~n hQ'P d6ng hop tac kinh doanh va d~n ngay 01112/2016 C6ng ty oa phat don khoikien C6ng ty TNHH SX TM DV Yen Khanh tai Tea an Nhan dan Quan 1 d~ yeu du Toa an xernxet bU9C C6ng ty TNHH SX TM DV Yen Khanh phai tra cho c6ng ty 20.383.760.000 d6ng (baog6m 10.095.940.000 d6ng tien C9Cd~ thirc hien hop d6ng hop tac kinh doanh va 10.095.940.000d6ng ti~n phat CQCthea ho 6ng hQ'Ptac kinh doanh) va Tea an Nhan dan Quan 1 oil thu Iy donk ~n. D~n ngay 30106/201 thl Y\I viec tren v~n chua duoc giai quyet.
Ngucri . p bi~u
Le Thj ThuyNga
Thanh phr5 H6 Chi Minh. ngay 28 thdng 08 ruim 2018
50
CONG TV CO PHAN DAu TIT &THU'ONG M~I DIC
s6:CJ50 -2018/CV-DIC-IntracoV/v: Giai trinh chenh lech KQ SXKD hapnhtit va Cong ty me ban nien niim 2018truac va sau kiim toan.
CQNG HOA xA HQI CHiT NGHiA VI.¢T NAM
D{)c I~p - Tl}' do - Hanh phuc
TP HeM, ngay 29 thdng 08 nam 2018.
Kinh giri: - Uy ban Chung khoan Nha mnrc
- S6' Giao djch Chung khoan Thanh ph8 H8 Chi Minh
Cong ty C6 phan Dau tu va Thuong mai DIC (DIC-Intraco, Mil clnrng khoan: DIC) xin goi
d€n Quy Uy Ban Clnrng khoan Nha mroc (UBCKNN) va Sa Giao dich Chung khoan
TPHCM (HOSE) Bao cao tai chinh Cong ty my va hQ'Pnhat ban nien nam 2018 tnroc va sau
kiem toan cua Cong ty DIC, d6ng thai giai trinh chenh lech bien dong v€ k€t qua san xuat
kinh doanh nhu sau:
Dvt: trieu d6ng
Bao cao tai chinh hop nh§t Bao cao tai chinh rieng Ie
Chi tieu Sau soat Trtnrc soat Chenh0/0
Sau soat Trmrc soat Chenh0/0
xet xet I~chchenh xet xet I~ch
chenhI~ch I~ch
Doanh thu504.075 651.901 (147.826) -22,7% 485.515 625.211 (139.696) -22,3%thuan
Loi nhuan 248 1.696 (1.448) -85% 1.543 2.030 (487) -24%sau thue
Doanh thu thuan va lei nhuan sau thue sau kiem toan thay d6i so voi tnroc kiem toan cuaCong ty nhu sau:
1. Doanh thu thuan rieng Ie va doanh thu thuan hQ'Pnhat giam so voi tnroc kiem toan do
loai tnr doanh thu giao dich cua cac don vi noi bo.
2. Loi nhuan sau thue rieng le va loi nhuan sau thue hQ'Pnh&t giam so voi tnroc kiem toando di€u chinh chi phi tinh lai thue thu nhap doanh nghiep theo yeu cau cua kiem toano
Tren day la giai trinh chenh lech Bao cao tai chinh Cong ty my va HQ'P nhat ban nien nam
2018 tnroc va sau kiern toan cua Cong ty DIC.
Tran trong kinh chao !
NO'i nhan:
- Nhu:. tren- Lu:u: vp
