CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG S6 390 duong Nguyen Trai, thanh pho Ha Giang Bao cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nSm 2010

B A N G C A N DOI K E T O A N (Tiep theo) Tai ngay 31 thdng 12 nam 2010

NGUON VON

A. NO PHAITRA (300 = 310+330)

I. Ncr ngSn ban 1. Phai tra nguai ban 2. Nguoi mua tra tiSn truoc 3. ThuS va cac khoan phai nop Nha nude 4. Phai tra nguai lao dong 5. Chi phi phai tra 6. Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac 7. Quy khen thucmg, phuc lai

II. No- dai han 1. Phai tra dai han khac 2. Du phong trg cip mdt viec lam

B. NGUON VON (400 = 410)

I. Von chii sff huu 1. V6n di6u le 2. Quy dSu tu phat triin 3. Quy du phong tai chinh 4. Quy khac thuoc von chii sa hChi 5. Lgi nhuan sau thu6 chua phan ph6i

TONG CQNG NGUCMV VON (440 = 300+400)

M A U SO B 01-DN Dan vi : V N D

M5 s6

Thuyet minh 31/12/2010 31/12/2009

300 30.936.984.840 19.483.876.599

310 30.658.228.344 19.184.158.627 312 5.757.527.460 5.248.420.670 313 23.200.000 27.000.000 314 11 5.219.625.172 2.173.208.144 315 1.112.922.200 930.616.700 316 197.871.500 1.357.004.902 319 12 12.168.846.256 5.446.674.107 323 6.178.235.756 4.001.234.104

330 278.756.496 299.717.972 333 9.000.000 9.000.000 336 269.756.496 290.717.972

400 113.304.984.798 86.616.751.985

410 13 113.304.984.798 86.616.751.985 411 60.000.000.000 60.000.000.000 417 18.785.886.283 7.274.063.899 418 4.706.929.283 4.706.929.283 419 3.981.420.238 1.103.464.642 420 25.830.748.994 13.532.294.161

440 144.241.969.638 106.100.628.584

3.

liiy

ni Al

Trjnh Ngoc Hieu Giam doc

Do Kh3c Hung Ke toan trufrng

Ngay 04 thdng 3 nam 2010

Cdc thuyet minh tit trang 07 den trang 19 Id mot bo phdn hap thanh ciia bdo cao tai chinh

CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG So 390 duong Nguyin Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nSm tai chinh kgt thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

BAO CAO K E T QUA HOAT DONG KINH DOANH Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

CHI TIEU Ma Thuylt $6 minh

MAU SO B 02-DN Don vj: VND

Nam 2010 Nam 2009

1. Doanh thu ban hang 01 14 95.097.965.580 52.169.303.780 2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 - 71.656.084

3. Doanh thu thuan yk ban hang (10 = 01-02)

10 95.097.965.580 52.097.647.696

4. Gia v6n hang ban 11 15 35.520.706.931 29.075.131.334

5. L9'i nhuan ggp ve ban hang (20 = 10-11)

20 59.577.258.649 23.022.516.362

6. Doanh thu hoat dong tai chinh 21 16 7.403.336.997 6.300.437.208 7. Chi phi tai chinh 22 11.052.425 62.692.622 8. Chi phi ban hang 24 501.597.387 915.772.914 9. Chi phi quan ly doanh nghiep 25 4.880.129.923 3.951.607.147 10. Loi nhuan thuan tir hoat dgng kinh doanh

{30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 61.587.815.911 24.392.880.887

11. Thu nhap khac 31 17 1.699.051.169 169.326.359 12. Chi phi khac 32 1.156.650.097 -13. Lgi nhuan lihac (40 = 31-32) 40 542.401.072 169.326.359

14. T6ng lo-i nhuan ke toan trufrc thue (50 = 30+40) 50 62.130.216.983 24.562.207.246 15. Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hien hanh 51 18 4.571.105.061 1.564.006.100

16. Lai nhuan sau thul thu nhap doanh nghifp (60 = 50-51)

60 57.559.111.922 22.998.201.146

17. Lai CO ban tren c6 phieu 70 19 9.593 6.853

Trinh Ngoc Hieu Giam ddc

Do Khac Hung Ke toan tru-ong

Ngay 04 thang 3 nam 2010

Cdc thuyet minh tir trang 07 den trang 19 la mot bo phdn hap thdnh cua bdo cdo tai chinh

C 6 N G T Y C O P H A N C O K H i V A K H O A N G S A N H A G I A N G S6 390 duong Nguyin TrSi, thanh ph6 Ha Giang Bao cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kk thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

BAO CAO LirU CHUYEN TIEN T E Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2010

CHI TIEU

1. LirU CHUYEN TIEN Tlf HOAT DONG KINH DOANH 7. Lgi nliugn trir&c tliui 2. Dih chinh cho cdc khodn:

- KhSu hao tai san c6 dinh - Cac khoan du ph6ng - (Lai) chenh lech ty gia h6i dodi chua thuc hien - (Lai) tir hoat dgng d^u tu

3. Lgi nhugn tir hogt dgng kinh doanh trw&c thay doi von lim dgng - Giam/(tang) cac khoan phai thu - Giam/(tang) hang ton kho - (Giam) cac khoan phai tra (khong bao g6m thu§ thu nhap doanh nghiep phai nop) - Giam/(tang) chi phi tra truoc - Thue thu nhap doanh nghiep da nop - Tien thu khac tu hoat dong kinh doanh - Tien chi khac cho hoat dong kinh doanh Lifu chuyen tien thuan tif hogt dgng kinh doanh

II. LUU CHUYEN TIEN TU HOAT D Q N G O A U TU" 1. Ti6n chi dg mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac 2. Tiln chi cho vay, mua c^c cong cu ng cua dan vi khac 3. Tien thu hoi cho vay, ban lai cac cong cu ng cua don vj khac 4. Tien chi dau tu g6p von vao don vj khac 5. Ti6n thu lai ti6n gCri va cho vay

Luu chuyin tiin thudn tie hogt dgng d&u tu

III. LUU CHUYEN TIEN TlT HOAT D Q N G TAI CHINH 1. C6 tire da tra cho chii so huu

Liru chuyin tiin thudn tie hogt dgng tdi chinh

Luu chuySn tien thuan trong nSm

Ti£n va tucrng duffng tiin dSu nSni

Anh huong cua thay d6i ty gia h6i dodi quy d6i ngoai t?

Tien va tuong ducrng tien cud! nim

Trjnh Ngoc Hieu Giam doc

Ngay 04 thdng 3 nam 2010

Ma s6

Nam 2010

M A U S O B 0 3 - D N Don vj: V N D

Nam 2009

01 62.130.216.983 24.562.207.246

02 1.682.616.077 2.235.638.719 03 32.517.300 (609.870.992) 04 (489.371.666) (1.100.920.311) 05 (5.224.352.874) (2.728.266.077) 08 58.131.625.820 22.358.788.585 09 11.544.937.696 (4.138.812.972) 10 3.348.844.805 (1.678.115.590)

11 (5.782.565.544) (25.004.541.211)

12 81.812.646 (116.666.913) 14 (2.642.562.948) (1.037.795.412) 15 - 1.500.000 16 (4.693.877.457) (2.599.426.000) 20 59.988.215.018 (12.215.069.513)

21 (3.550.546.789) (65.771.556) 23 (113.150.413.119) (54.061.041.793) 24 73.750.413.119 96.482.651.959 25 (10.000.000) 27 4.013.248.951 4.286.961.324 30 (38.937.297.838) 46.632.799.934

36 (12.000.000.000) (4.241.323.200) 40 (12.000.000.000) (4.241.323.200)

50 9.050.917.180 30.176.407.221

60 50.343.095.520 20.113.562.988 61 489.371.666 53.125.311

70 59.883.384.366 50.343.095.520

Do Kh3c Hung Ke toan truong

Cdc thuyet minh tie trang 07 den trang 19 la mot bo phdn hap thdnh cua bdo cdo tdi chinh

CONG TY CO PHAN C O KHI VA KHOANG SAN HA GIANG S6 390 ducmg Nguyen Trai, thanh ph6 Ha Giang Bao cao tai chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho n&m tai chinh kk thuc ngay 31 thang 12 nSm 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH MAU SO B09-DN Cdc thuyet minh nay la rriQt bo phgn hap thanh va can dugc doc dong thai vai bao cao tai chinh kem theo

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh thirc $6' HQu von

Cong ty C6 phSn C a khi va Khoang san Ha Giang (goi tat 1 "Cong ty"), Wkn than la X i nghiep Co khi Ha Giang dugc hop nhSt vdi Cong ty Khai thac Ch6 biln Khoang san Ha Giang thanh Cong ty Co khi va Khai thac Khoang san Ha Giang theo Quygt djnh s6 604/QD-UB ngay 09 thang 8 nam 1995 ciia Uy ban Nhan dan tinh Ha Giang. Theo Quylt dinh s6 2050/QD-UBND ngay 30 thang 9 nam 2005 cua Uy ban Nhan dan tinh Ha Giang, Cong ty Co khi va Khai thac Khoang san Ha Giang dugc chuySn d6i thanh Cong ty C6 phSn Co khi va Khoang san Ha Giang. Cong ty C6 phdn chinh thuc di vao hoat dgng tir ngay 01 thang 3 nam 2006 theo GiSy chimg nhan dang ky kinh doanh s6 1003000027 ngay 28 thang 02 nam 2006 do So KS hoach va DSu tu tinh Ha Giang cap va Giay chung nhan dang ky kinh doanh diSu chinh ISn thir 2 s6 5100101762 ngay 10 thang 9 nam 2009 do So Ke hoach va Dau tu tinh Ha Giang cip.

V6n digu le cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2010 la 60.000.000.000 d6ng. Trong do Nha nuac gop la 29.381.400.000 d6ng, chilm 49% v6n digu le.

T6ng so nhan vien ciia Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2010 la 193 (tai ngay 31 thang 12 nam 2009 la 190).

Nganh nghe kinh doanh hoat dong chinh

- To chirc tham do, khai thac va che bien cac loai khoang san; - San xuat gia cong cac mat hang ca khi va xay lap cac cong trinh dien vira va nho den 35kv; - To chuc cac dinh vu kinh doanh xuSt nhap khiu; - Xay dung va lap dat cac cong trinh cong nghiep, giao thong va xay dung.

2. C O S O L A P B A O C A O T A I C H I N H V A KY KE T O A N

Ca sif lap bao c o t^i chinh

Bao cao tai chinh k6m theo dugc trinh bay bang D6ng Viet Nam (VND), theo nguydn tac gia g6c va phii hgp voi cac Chuan muc kk toan Viet Nam, He th6ng kg toan Viet Nam va cac quy djnh hien hanh c6 lien quan tai Viet Nam.

Ky kg toan

Nam tai chinh ciia Cong ty bat dliu tir ngay 01 thang 01 va kk thuc vao ngay 31 thang 12.

3. HirdNG D A N K E T O A N M6I D A B A N H A N H NHlTNG C H I T A A P DyNG

Ngay 06 thang 11 nam 2009, Bo Tai chinh da ban hanh Thong tu so 210/2009/TT-BTC ("Thong tu 210") huong din ap dung Chuan muc Bao cao tai chinh Qu6c tl v^ trinh bay bao cao tai chinh va thuylt minh thong tin doi voi cac cong cu tai chinh. Viec ap dung Thong tu 210 se yeu cSu trinh bay cac thong tin cung nhu anh huong cua viec trinh bay nay d6i vdi mot s6 cac cong cu tai chinh nhSt djnh trong bao cao tai chinh cua doanh nghiep. Thong tu nay se c6 hieu luc cho nam tai chinh kit thiic vao hoac sau ngay 31 thang 12 nam 2011. Ban Giam doc Cong ty dang danh gia mire do anh huong cua viec ap dung Thong tu nay den bao cao tai chinh trong tuong lai cua Cong ty.

4. T O M T A T C A C CHINH S A C H K E T O A N C H U Y E U

Sau day la cac chinh sach kk toan chu y6u dugc Cong ty ap dung trong viec lap bao cao tai chinh:

U"dc tinh ke toan

Viec lap bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuin muc ke toan Viet Nam, He th6ng kk toan Viet Nam va cac quy dinh hien hanh c6 lien quan tai Viet Nam yeu cau Ban Giam doc phai c6 nhiJng uoc tinh va gia dinh anh huong din s6 lieu bao cao \k cong ng, tai san va viec trinh bay cac khoan cong ng va tai san t i lm tang tai ngay lap bao cao tai chinh ciing nhu cac s6 lieu bao cao vl doanh thu va chi phi trong suot nam tai chinh. Kit qua hoat dgng kinh doanh thuc t l c6 thi khac voi cac uoc tinh, gia djnh dat ra.

CONG TY CO PHAN CO KHI VA KHOANG SAN HA GIANG S6 390 duong Nguyin TrSi, thanh ph6 Ha Giang Bao cao t i chinh Tinh Ha Giang, C H X H C N Viet Nam Cho nam tai chinh kk thuc ngay 31 thang 12 nSm 2010

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tilp theo) MAU SO B09-DN Cac thuyet minh nay la mot bo phan hap thanh va cdn duac doc dSng thai vai bdo cdo tai chinh kern theo

4. TOM TAT C A C CHINH SACH K E TOAN CHU YEU (Tiep theo)

Hap dong hap tac kinh doanh (Xi nghiep Hgp doanh Ha Van)

Hoat dong kinh doanh d6ng kikm soat la hoat dong cua lien doanh dugc thuc hien bang each sit dung tki san va nguon lire khac ciia cac ben gop von lien doanh ma khong thanh lap mot co so kinh doanh moi. M6i ben gop von lien doanh tir quan ly va sur dung tai san ciia minh va chju trach nhiem v6 cac nghTa vu tai chinh va cac chi phi phat sinh trong qu^ trinh hoat dong. Hoat dong ciia lien doanh co th§ dugc nhan vien cua m6i ben gop von lien doanh tien hanh song song vai cac hoat dong khac cua ben gop von lien doanh do. Hop dong hop tac kinh doanh thuong quy dinh can cii phan chia doanh thu va khoan chi phi chung phat sinh tu hoat dong lien doanh cho cac ben gop von lien doanh.

Moi ben gop von lien doanh phai phan anh cac hoat dong kinh doanh dugc dong kiem soat trong bdo cdo tai chinh ciia minh, gom: (a) Tai san do ben gop von lien doanh kiem soat va cdc khoan ng phai tra ma hg phai gdnh chiu; (b) Chi phi phai ganh chju va doanh thu dugc chia tir viec ban hang ho&c cung cdp djch vu cua lien doanh.

Ngay 20 thang 10 nam 2003, Cong ty Co khi va Khai thac Khoang san Ha Giang da ky hgp d6ng hgp tac kinh doanh vai Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao (Van Nam - Trung Qu6c) vk viec hgp tac kinh doanh tren co sa hgp dong tilp tuc du an lien doanh khai thac, tuygn luyen sat vd chi kem tai mo Na San - Tiing Ba thuoc huyen Vj Xuyen va huyen Bac Me tinh Ha Giang.

Theo GiSy phep dau tu s6 01/GP-HG ngay 03 thang 11 nam 2003, thai gian thuc hien hgp ddng hgp tac kinh doanh nay la 5 nam (khong kk 6 thang lam duong va keo dien vao khu vuc mo), hgp d6ng hgp tac kinh doanh nay da kk thiic vao ngay 03 thang 5 nam 2009. Phi'a Viet Nam cam kk gop 324.900 USD, tuang duong 5.048.224.341 d6ng va chigm 30% v6n lien doanh; phia Trung Qu6c cam kk gop 758.100 USD, tuang duong 11.775.708.336 d6ng va chi^m 70% v6n lien doanh. Sau khi thuc hien cac nghTa vu thug vai Nha nuac Viet Nam, Igi nhuan sS dugc trich Quy dy phong tai chinh va Quy khen thuong, phiic Igi theo quy djnh trong hgp dong hgp tac kinh doanh. Lgi nhuan con lai sau khi trich quy se dugc chia theo ty le von gop; theo do, phia Viet Nam se dugc huang 30% va phia Trung Quoc se dugc huang 70%.

D§n thbi diem lap bdo cao tai chinh nay, hgp d6ng hgp tac kinh doanh giOa Cong ty va Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao (Trung Qu6c) da hk thai han va hai ben da quy^t djnh chlm dut hoat dong ciia X i nghiep Hgp doanh Ha Van theo Bien ban lam viec ngay 04 thang 8 nam 2009. Theo bien ban lam viec ngay 02 thang 03 nam 2010 v l viec "thanh ly toan bg tai san X i nghiep Hgp doanh Ha Van", hai ben nhdt tri Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao bdn lai cho Cong ty quyen lgi ve tai san ciia cong ty nhy tai X i nghiep Hgp doanh Ha Van gdm:

- . Phan lgi ich cua ben Cong ty T N H H Kinh MSu Chiing Thao:

+ Gia trj thanh ly cac loai tai san dugc chia: Nha xuang, mdy moc thilt bi, cong cu dung cu, vat tu, hang h6a, san phdm;

+ Phan chi phi ma ben Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao ling truac cho san xudt tai X i nghiep Hgp doanh Ha Van;

+ Phan cac quy dugc chia: Quy dau tu phat triSn, Quy du ph6ng tai chinh, Quy khen thuong phiic lgi.

Phan nghTa vu cua ben Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao:

+ Cac khoan chi phi phai tra dugc chia: phan 16 luy kk tai X i nghiep Hgp doanh Ha Van mk Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao phai ganh chiu;

+ Ng tien hang cua X i nghiep.

Theo bien ban lam viec ngay 12 thdng 12 nam 2010 vdi Cong ty T N H H Kinh Mau Chiing Thao, hai ben nhat tri bii cong ng phai thu, phai tra va phan chia cac quy. Theo do, Cong ty Cong ty Co phan Co khi va Khodng san Ha Giang con phai thu cua Cong ty T N H H Kinh Mau Chung Thao vai s6 tien la 2.493.754.252 d6ng.