Barcelona, 08/04/23

Gestión Rendimiento Corporativo

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

2

Guión

Conociendo a Condis

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Plan de proyecto

Conclusiones

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

3

Empresa familiar de distribución detallista, fundada en 1961 y propiedad de la familia Condal, con una gestión totalmente profesionalizada.

Con un concepto de negocio y, por tanto, una filosofía de gestión basada en: Proximidad, Comodidad, Precio, Calidad y Servicio.

Con Modelo mixto de Tienda Propia y Tienda Franquicia, siendo para ésta el tercer operador nacional.

Pioneros en el segmento virtual, con el lanzamiento a principios del año 2000 de www.condisline.com.

802 millones € facturación

414 supermercados

5.175 profesionales

Condis Supermercats

Conociendo a Condis

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

TIENDASFRANQUICIA

189

TIENDASPROPIAS

165

CATALUNYA- ARAGÓN354 SUPERMERCADOS 150.796 m2

Barcelona

100

Región Metropolitanade Barcelona

222

Tarragona

9

Girona

14

Lleida

8

Huesca

1

Datos al 31/12/10

Distribución GeográficaCatalunya - Aragón

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

ZONA CENTRO60 SUPERMERCADOS 31.474 m2

TIENDASFRANQUICIA

23

TIENDASPROPIAS

37

Madrid

51

Guadalajara

1

Toledo

6

Ávila

1

Segovia

1

Datos al 31/12/10

Distribución GeográficaZona Centro

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

6

Implantación fallida aplicación planificación (2002) por lo que el proceso estaba basado en herramientas ofimáticas.

Planificación– “Control” del proceso planificación manual– Dificultad para simular escenarios– Riesgo por falta de “Know-How”

Seguimiento Presupuestario– Complejidad en la extracción de datos– “Criterios” no corporativos– Inconsistencia de la información debido al volumen de datos– Riesgo por falta de “Know-How”

Conclusiones:– Baja alineación e integración de la información– Baja escalabilidad– Excesiva manualidad en la elaboración– Conocimiento contenido solo en personas

Situación Anterior

Antecedentes

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

7

Objetivos

Mejorar las capacidades de planificación y seguimento de CONDIS mediante la optimización del proceso de planificación y la mejora de la información de seguimiento incrementando las capacidades de análisis y el detalle de esta información.

– Obtener la información de gestión integra y fiable alineando las diferentes fuentes de información y haciéndolas consistentes para minimizar el riesgo de error.

– Reducir el tiempo de ejecución del presupuesto y de su seguimiento incrementando el tiempo de reflexión.

– Tener un entorno de simulación de diferentes escenarios, consultables y poderlos revisar de forma ágil y flexible.

– Implementación técnica que garantice la escalabilidad a futuro así que pueda substituir a la herramienta actual de reporting comercial.

Objetivos y Alcance

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

8

Alcance

Detallar la definición del proceso. Homogeneizar el DWH Seleccionar una herramienta que asegure la implantación del

proceso garantizando su escalabilidad a futuro.– Introducción de datos presupuestarios a distintos niveles de agregación y ejecución

automática de los procesos de consolidación Bottom-Up / Top-Down– Herramientas de workflow para la monitorización de acciones, gestión de roles,

tareas…– Versionado de distintos escenarios presupuestarios– Alta capacidad de simulación y generación de análisis What-If– Capacidad de tratamiento de la información y guardado de datos a través de

interfaz Excel.

Formar los colaboradores de Planificación y Control Gestión. Equipo de trabajo mixto (Finanzas y DOSI).

Objetivos y Alcance

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

9

Confeccionar documento petición oferta (RFP)

Crear la matriz valoración

Crear herramienta evaluación software

Estudiar universo aplicaciones

Escoger Implantadores

¿Quién y Cómo?

Selección

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

10

Enfoque Global del Proyecto

Control

de

Gestión

o Dirección Generalo Direcciones de

área/unidad negocioo Control de gestióno IT

o Control de Gestióno IT

o Dirección Financierao Analistas de las

áreaso Controllerso IT

Impacto organización

Definición del modelo global de Control de gestión (Planning & Controlling)

Diseño tecnológico del modelo de control de gestión objetivo

Proceso de presupuestación comercial

Proceso de presupuestación económico

Optimización de los procesos de presupuestación

Mejora de la información de seguimiento presupuestario

Definición de los criterios de reparto e imputación de costes reales

Mejora en el detalle de la información de seguimiento

Control

Planificación

Implantación del proceso de presupuestación

Implantación del entorno de Controlling

Áreas de actuación Fases del proyecto

o Dirección Financierao Analistas de las

áreaso Controllerso IT

Proyecto

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

11

Situación Actual

El presupuesto 2011 se ha realizado con la herramienta de forma colaborativa con la ayuda de un workflow

El Realizable se genera mensualmente por parte de Control de Gestión.

El Reporting de seguimiento presupuestario está finalizado (desarrollo autónomo por parte de Condis).

El Reporting existente a desarrollar en OBI está en curso estando ya definidos y creados los orígenes de información y usuarios necesarios para poder desarrollarlo.

Conclusiones

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

12

Lecciones Aprendidas

Esfuerzo mayor de lo planificado en la centralización y homogeneización de la información en DWH:

• Información no disponible en el transaccional• Información no validada en el DWH

Demasiado enfoque a planificación dejando reporting como enfoque secundario:

• Falta estrategia reporting desde inicio proyecto (HFR vs OBIIE)• Falta información en ESSBASE necesaria para reporting

Gestión del cambio, a veces se necesita un empujón

Próximos Hitos: Entorno de simulación Análisis tickets con más detalle

Conclusiones

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

13

Gracias por su atención,

Josep_massa@condis.es

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

14

Durante la primera fase del proyecto deberá definirse en detalle el modelo global de Control de Gestión objetivo (Planning & Controlling) contemplando las siguientes áreas de trabajo:

Definición del modelo de controlling objetivo y priorización de las áreas de mejora actuales

Diseño del proceso de planificación y el workflow de trabajo asociado

Definición de las fuentes de información necesarias tanto para el proceso previsional como para el seguimiento posterior

Análisis de la situación actual

Elaboración de la situación

objetivo a alcanzar

o Modelización de los procesos plan & control

o Detección de las funcionalidades a conservar

del modelo actual

o Priorización de los ejes de mejora detectados

optimizando la relación beneficio/coste

o Definición del modelo de presupuestación y

seguimiento presupuestario

Recogida de información de “mejores

prácticas” en el ámbito del control de gestión

• Análisis de la situación de partida de los procesos

de presupuestación a optimizar

• Análisis del nivel de imputación de costes actual y

los principales ejes de mejora

• Análisis de la infraestructura actual de sistemas a

nivel transaccional de los que se alimenta la

información real

• Elaboración de un modelo “óptimo” a partir de

los proyectos realizados y mejores prácticas

• Validación de los modelos de referencia por

industria y proceso a nivel internacional

identificando los principales puntos de mejora

Definición del modelo de Control de Gestión para CONDIS

Definición del Modelo Global

Proyecto

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

Diseño técnico del modelo Dimensiones (Visión general)

YEAR200820092010 PERIOD

Enero…Diciembre

PUNTO DE VENTAPlanta PropiaFranquiciaRestauranteCondisLine

ACCOUNT (COA1)Epígrafes (Priv,Trans,Resto)Resto (Particip., Repartos, etc.)

COA3Actividad -Centro de Coste

ALMACENCentralizados -Almacén MDirectos -Almacén N

SCENARIOHistóricoRealizablePresupuesto

PRODUCTOSección Venta

MEDIDAAbsolutos

Porcentajes

INVERSIONAgrupaciones Proyectos - Proyectos -Inversiones

COA2División -Dpto. Usuario Gasto

COA4División - Dpto. Responsable Gasto

VERSIONV1V2

ENTITYWorkflow

GRUPO COMERCIALCataluñaMadrid

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

16

Proyecto

DWH

Base de Datos Oracle

Winstore DLI V4GF ...SISTEMAS TRANSACCIONALES

REPOSITORIO

ANALÍTICO

HYPERION PLANNING,FINANCIAL REPORTING

ESSBASE

Neg ComDW Oracle

ODI

Oracle BI Server

OBI: ANSWERS, DASHBOARDS, PUBLISHER, DELIVERS

ENTORNO ANALITICO

&

APLICACIONES

Arquitectura Tecnológica

OWB

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

17• Planificación financiero-patrimonial (Balance y Flujos de Tesorería previsionales)

Modelo objetivo Descripción Mejoras

• Revisión mensual del Realizable de forma ágil que sirva como base para la proyección inicial del presupuesto en base a las Macros de crecimiento marcadas por Dirección

• Realizable mensual• Workflow• Inicialización ppto.

• Presupuesto de Ventas sin IVA minoristas, Margen Teórico minorista y Pérdida Desconocida a nivel de Mes-Categoría-Planta propia (Seguimiento por proveedor)

• Workflow• Ppto. Com. sin IVA• Márgenes mensualizados• Efecto calendario

• Presupuesto de Ventas mayoristas y Margen real mayorista detallado a nivel de Mes-Almacén-Categoría-Comprador (Seguimiento por proveedor)

• Detalle Proveedor• Detalle Categoría• Margen May. (Finanzas-Compras)• Margen Neto Negocio por Almacén• Ventas-Márgenes-Gastos• Workflow• Mensualización márgenes

• Presupuesto de Inversiones estructurado en proyectos privativos y transversales a nivel de proyecto y ejes analíticos de contabilidad

• Ppto. Inversiones por proyectos• Workflow

• Imputación Margen y Costes• Imputación del Margen real mayorista y de los costes de almacén/estructura a plantas con el objetivo de disponer de una Cuenta de Explotación previsional completa por tienda

• Planificación financiero-patrimonial

• Presupuesto de Gastos privativos y transversales utilizando la metodología ABC de un modo colaborativo (Dpto. Resp. define el driver unitario y los Dpto. Usu. establecen los volúmenes asociados) a nivel de los ejes analíticos contables

• Ventas-Márgenes-Gastos• Workflow• Presupuesto Costes ABC

Proceso de presupuestación

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

18

h

Proyección de datos reales según los siguientes criteriosVentas plantas comparables (propias y franquiciadas)

Margen minorista, pérdida desconocida y margen mayorista

Costes

Los criterios de extrapolación podrán ser variables para cada epígrafe de coste y actividad (mayorista – minorista) entre diferentes versiones del realizable.

Cálculos automáticos a partir de los datos proyectadosTomando como base los datos proyectados calculará los outputs del presupuesto

Data-entry información realizablePermitir el ajuste manual de la información extrapolada comercial a nivel de

planta o almacén-sección-mes y de costes a nivel de epígrafe COA2-CO3-COA4

Realizable

Proyecto

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

197. Margen Mayorista por Almacén, Sección y Mes7. Margen Mayorista por Almacén, Sección y Mes

MIN

OR

IST

AM

AY

OR

IST

A

Macro presupuestaria (data entry)

Cálculo externo al entorno Hyperion Planning

Cálculo del entorno Hyperion Planning

Modificaciones usuarios (data-entry)

REALIZABLE

Distri-bución días semanales por mes

Calendario por planta propia

Obtención venta media diaria

Aplicación Macro Venta

Ajuste mensua-lización

Ajuste Ventas Planta

Check Ventas vs. Macro

Inicialización participaciones

Ajuste partici-paciones

Reparto mes particip.

Reparto a sección

Inicialización margen minorista

Ajuste Margen

Aplicación Macro Margen

Ajuste mensuali-zación

Reparto mes

Macro Ventas

REALIZABLE

Macro Margen MinoristaMacro P. Desc.

11

22

1. Ventas minorista por Planta, Sección y Mes1. Ventas minorista por Planta, Sección y Mes

2. Margen minorista por Planta, Sección y Mes

3. Pérdida Desconocida por Planta, Sección y Mes

2. Margen minorista por Planta, Sección y Mes

3. Pérdida Desconocida por Planta, Sección y Mes

REALIZABLE

Distri-bución días semanales por mes

Calendario por franquicia

Obtención venta media diaria

Aplicación Macro Venta

Ajuste mensua-lización

Ajuste Ventas Cliente

Check Ventas vs. Macro

Inicialización participaciones

Ajuste partici-paciones

Reparto mes particip.

Reparto a sección

Macro Ventas

44

4. Ventas Franquicias por Sección y Mes

6. Ventas Mayorista por Almacén y Mes

4. Ventas Franquicias por Sección y Mes

6. Ventas Mayorista por Almacén y Mes

Cálculo Ventas Mayorista

- +

+

1 2

3 4

Inicialización margen mayorista

Reparto inicial margen

Aplicación Macro Margen

Ajuste mensuali-zación

Reparto mes y epígrafe

REALIZABLE

Macro Margen Mayorista

55

5. Ventas Mayorista por Planta-Franquicia, Sección y Mes

5. Ventas Mayorista por Planta-Franquicia, Sección y Mes

Inicialización reparto almacén

Ajuste reparto

Mensuali-zación reparto

Reparto a almacén

+

66

Inicialización pérdida desconocida

AjustePérdida Desc.

Aplicación Macro Pérd. Desc.

Ajuste mensuali-zación

Reparto mes 33

Reparto Marg. May. a planta

77

1212

Visión Minorista - Mayorista

Proyecto

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

20

CO

ST

ES

INV

ER

SIO

NE

SC

ON

CE

PT

OS

ES

PE

CIA

LE

S

REALIZABLE

Inicialización combinaciones COA1, COA2, COA3, COA4

Ajustes gastos privativos e inversiones no activables

Ajustes gastos transversales

Data-entry nuevas inversiones

Cálculo amortiza-ciones nuevas inversiones

Cálculo amortizaciones inversiones históricas

Agregación amortiza-ciones

77

7. Costes por Epígrafe, COA2, COA3, COA47. Costes por Epígrafe, COA2, COA3, COA4

88

8. Amortización inversiones por Mes-COA2-COA3-COA48. Amortización inversiones por Mes-COA2-COA3-COA4

REALIZABLE CondisLine

Ajuste ventas CondisLine

Ajuste participacio-nes C. Line

Reparto a sección CondisLine

Obtención Margen CondisLine

999. Ventas y margen CondisLine por Sección y Mes

9. Ventas y margen CondisLine por Sección y Mes

Ajuste ventas Restaurante

Ajuste Margen Restaurante

Obtención Margen Restaurante

REALIZABLE Restaurante

101010. Ventas y margen Restaurante por Mes10. Ventas y margen Restaurante por Mes

Ajuste OIAC

Ajuste Rappels a clientes

Reparto a almacén y mes

REALIZABLE OIAC y Rappels

1111 11. OIAC y Rappels por Almacén y Mes11. OIAC y Rappels por Almacén y Mes

Ajuste Margen CondisLine

Macro presupuestaria (data entry)

Cálculo externo al entorno Hyperion Planning

Cálculo del entorno Hyperion Planning

Modificaciones usuarios (data-entry)

Obtención de inversiones históricas amortizables

Reparto de costes Almacén y Estructura a Planta

Carga amortizaciones inversiones históricas

Ajuste Ventas May. No Com. p.p.

Reparto a almacén y mes

REALIZABLE Ventas May. No Com. p.p.

1212 12. Ventas mayoristas sección No Comercial a Plantas propias por Almacén y Mes12. Ventas mayoristas sección No Comercial a Plantas propias por Almacén y Mes

Visión Gastos – Inversiones- Conceptos Especiales

Proyecto

Antecedentes

Objetivos y Alcance

Selección

Proyecto

Conclusiones

Condis Supermercats

21

Entorno de Controlling

Proyecto

• Cuentas de Explotación por unidad de negocio y agregaciones hasta Resultado antes de Impuestos

• Análisis de Resultado por grupos de negocio hasta Resultado antes de Impuestos

• Cuentas de Explotación por tienda hasta nivel de contribución

• Estadística de ventas mayorista

• Estadística de ventas minorista

• Resumen ejecutivo

• Informe Dirección General

• Cuentas de Explotación por Responsable del gasto

• Informe Comisión Perecederos 

Reports a desarrollarBloques

Dedicación SDG

BLOQUE 1BLOQUE 1

BLOQUE 2BLOQUE 2

BLOQUE 3BLOQUE 3

Desarrollo Mixto con

Condis

Control y Supervisión de los

desarrollos realizados por

Condis

Audit y Soporte de los desarrollos realizados por

Condis

+

-

-

+

Enfoque

Autonomia CONDIS