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Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
México 2004
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para el 2004
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
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Presentación 3
1. Organización y funcionamiento de la Comisión Nacional
de Seguros y Fianzas (CNSF)
1.1 Constitución y Misión 5
1.2 Estructura 5
2. Comportamiento de los Sectores Asegurador y
Afianzador al cierre de 2003
2.1 Sector Asegurador 7
2.2 Los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social 13
2.3 Sector Afianzador 15
3. Principales Actividades de la CNSF durante el Año 2003
3.1 En Materia de Supervisión 21
3.1.1 Supervisión Financiera 21
3.1.2 Supervisión de Aspectos Técnicos y Actuariales 25
3.1.3 Supervisión de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de
Seguridad Social 28
3.1.4 Supervisión de Reaseguro 30
3.1.5 Supervisión del Seguro de Salud 33
3.2 Proyectos y Actividades Relacionados con Aspectos Jurídicos 36
3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y
Coordinación Regional
36
3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones 42
3.3 Actividades de Apoyo 45
3.3.1 Desarrollo e Investigación 46
3.3.2 Informática 49
3.3.3 Actividades Administrativas 52
3.4 Actividades de Cooperación Internacional 53
3.5 Actividades de Difusión 55
3.6 Control y Desarrollo Administrativo.
La Contraloría Interna de la CNSF 56
4. Perspectivas 57
Índice
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Con apego a la estrategia para el fortalecimiento del sistema financiero mexicano
establecida en el Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2002-2006
(Pronafide), la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas ha impulsado el cumplimiento de los
objetivos de dicho programa. En este contexto, la modernización y fortalecimiento del
marco regulatorio y de supervisión de los mercados de seguros y fianzas, aunado a una
cuidadosa introducción de medidas que impulsen la regulación de solvencia en un ambiente
de mayor competencia y autogestión de las instituciones, ha sido esencial para mejorar la
eficiencia e impulsar el sano desarrollo del mercado asegurador y afianzador, mismos que
tienen un papel preponderante en la consecución del fortalecimiento del ahorro y el
crecimiento económico de nuestro país.
Asimismo, supervisar de manera eficiente que la operación de dichos sectores se apegue al
marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de estos
sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte posible
de la población, ha sido una de las prioridades de la Comisión.
Podemos señalar que el 2003 fue un año de destacados logros para la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas. Es importante dar cuenta de las labores realizadas durante este año y de
los resultados alcanzados, de forma que quede constancia de los trabajos desarrollados por
esta Comisión, reseñando sus alcances, resultados y estableciendo las perspectivas para el
siguiente año
En primer lugar, se realiza una descripción de la estructura y funciones de las diferentes
áreas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas durante el año 2003 y se realiza una
breve descripción de la evolución de los principales indicadores de gestión de los sectores
asegurador y afianzador a lo largo del año.
Posteriormente, se describen los principales proyectos llevados a cabo por la Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas en materia de supervisión y regulación de los sectores
asegurador y afianzador mexicanos, así como las acciones adoptadas para la realización de
los mismos.
De igual forma, se mencionan las principales actividades de apoyo que realiza esta Comisión
para el cumplimiento de sus funciones, enfatizando aquellas relativas a la cooperación
internacional y la difusión.
Presentación
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Finalmente, se plantean las perspectivas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas para
el futuro inmediato, en el marco de la evolución que ha alcanzado al concluir el año 2003.
En la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas estamos conscientes de que las definiciones de
estrategia y los resultados alcanzados en el 2003, nos imponen un importante reto de
trabajo para los años subsecuentes: vigilar el interés público respecto de las aseguradoras y
afianzadoras a través de un marco de regulación y supervisión adaptable a las condiciones
cambiantes del mercado y conforme a las mejores practicas internacionales, cuidando la
solvencia de las instituciones de seguros y fianzas y protegiendo los intereses de los
asegurados y de los beneficiarios de la fianza.
El presente documento es un testimonio de los logros alcanzados y de los nuevos retos que
debemos enfrentar los integrantes de este organismo para cumplir con una eficiente labor
de supervisión, al tiempo que se ofrece a todos los integrantes de los sectores supervisados
de un instrumento de consulta acerca de la evolución de las labores de supervisión que
realiza la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.
Atentamente,
Lic. Manuel Aguilera Verduzco
Presidente de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
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1. Organización y Funcionamiento de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
1.1 Constitución y Misión
La CNSF se constituyó formalmente como un Organismo desconcentrado de la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público el 3 de octubre de 1990, con la tarea de realizar la supervisión
de las actividades de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de
fianzas de México.
Desde su creación, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, ha cumplido con la misión de
supervisar que la operación de las instituciones que conforman los sectores asegurador y
afianzador, se apegue al marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera
de dichas instituciones y garantizando con ello los intereses del público usuario. Asimismo, la
CNSF ha promovido de manera permanente el sano desarrollo de estos sectores con el
propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte de la población.
Para cumplir eficazmente con la tarea que tiene encomendada, la CNSF lleva a cabo
actividades específicas de supervisión, las cuales incluyen la inspección y vigilancia de los
aspectos financieros, técnicos, contables y de dispersión de riesgos de las instituciones y
sociedades que integran los sectores asegurador y afianzador. Cabe destacar, que con los
esquemas modernos e internacionalmente aceptados de supervisión que ha utilizado a lo
largo de los últimos años, se ha buscado garantizar la viabilidad y solvencia de las
instituciones.
1.2 Estructura A fin de dar eficiente cumplimiento a las funciones que de acuerdo al marco legal tiene
asignadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas se organizó, de acuerdo al organigrama
que se presenta en la Figura 1.
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Figura 1
Estructura de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
al 31 de diciembre de 2003
A lo largo del año 2003, la instrumentación de los proyectos así como la elaboración de las
tareas encomendadas a la CNSF se logró gracias a la organización y al capital humano con
que cuenta esta Comisión, el cual se distribuyó de la siguiente manera:
Cuadro 1
Número de empleados de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Diciembre de 2003.
Adscripción No. Presidencia 11 Vicepresidencia de Operación Institucional 125 Vicepresidencia de Análisis y Estudios Sectoriales 51 Vicepresidencia de Asuntos Jurídicos 82 Contraloría Interna 13 Dir. Gral. de Administración 39 Total 321
Fuente CNSF
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Asimismo, de los 321 empleados con que contaba la CNSF 214 realizaban actividades de
supervisión y 107 realizan otras actividades.
Después de 13 años de de haberse constituido, la Comisión Nacional de Seguros ha logrado
cumplir con sus objetivos, presentando un desempeño satisfactorio de acuerdo con
estándares internacionales y con una alta calidad con relación en la regulación de un
segmento del sector financiero que es de gran importancia para el desarrollo económico del
país, y que en los últimos años ha experimentado una acelerada integración a las tendencias
de globalización, haciéndose año con año más sofisticado y complejo. Esto ha requerido de
una eficiente y profesional atención, de manera permanente, por parte de la autoridad
supervisora la cual ha tenido que evolucionar al mismo ritmo que los sectores a los cuales
debe supervisar.
2. Comportamiento de los Sectores Asegurador y Afianzador
durante el año 2003.
2.1 Sector Asegurador
Al finalizar el año 2003, 85 empresas que integraban el sector asegurador, de las cuales, 9
instituciones estaban integradas a grupos financieros y 35 eran filiales de instituciones
financieras del exterior. Adicionalmente, 5 compañías presentaban capital mayoritariamente
extranjero al mismo tiempo que pertenecían a algún grupo financiero.
Cuadro 2
Número de Empresas Autorizadas para Operar en el Sector Asegurador
1996 – 2003
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Nacionales 2 2 2 2 2 2 1 1
Privadas 54 62 60 60 62 63 75 80
Mutualistas 3 3 3 3 3 2 2 1
Reaseguradoras 2 3 3 3 3 3 3 3
Total 61 70 68 68 70 70 81 85
Fuente: CNSF
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Por otra parte, 11 de las instituciones de seguros operaban los seguros de pensiones
derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 se especializaban en este tipo de
seguros y una ofrecía también los seguros tradicionales.
Al cierre de 2003, las primas emitidas por el sector asegurador ascendieron a 120,256.9
millones de pesos, de los cuales 117,817.0 millones, es decir el 98.0%, correspondió a primas
directas y el resto a reaseguro tomado. Cabe señalar que las primas directas reportaron un
decremento real de 9.0% respecto al año 2002.
Cuadro 3
Primas Directas
Enero-Diciembre de 2003
Prima Directa
Monto en
millones de
Pesos
Composición de
cartera (%)
Crecimiento real
(%)
Contribución al
Crecimiento (pp)
Total 117,817.0 100.0 -9.0 -----
Vida 42,421.3 36.0 -16.4 -6.5
Pensiones 3,217.1 2.7 -65.9 -4.8
Acc. y Enf. 14,557.5 12.4 10.5 1.1
Salud 643.2 0.5 -30.0 -0.2
Daños 56,977.8 48.4 3.3 1.4
Resp. Civil 3,497.9 3.0 -2.7 -0.1
Marít. y Tran. 4,167.2 3.6 1.9 0.1
Incendio 5,344.9 4.6 16.0 0.5
Terremoto 6,121.5 5.2 19.6 0.8
Automóviles 31,739.9 26.9 1.6 0.4
Agrícola 706.4 0.6 17.3 0.1
Crédito 167.4 0.1 16.0 0.0
Diversos 5,232.6 4.4 -9.4 -0.4
Fuente: CNSF.
El desempeño del sector, se explica en gran medida por el decremento que presentaron las
operaciones de Vida (-16.4%), Pensiones (-65.9%) y Salud (-30.0%), éstas operaciones,
contribuyeron al decremento del sector con -6.5, -4.8, y -0.2 puntos porcentuales (pp.),
respectivamente. Por otro lado, las operaciones de Accidentes y Enfermedades y Daños,
contribuyeron positivamente al tener una participación en el crecimiento de 1.1 pp. y 1.4
pp., respectivamente.
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La penetración del sector en la economía, medida como la razón de primas directas entre
Producto Interno Bruto, alcanzó la cifra de 1.8%, lo que significó 0.2 pp. menos que lo
reportado en diciembre del 2002.
Para el año 2003, el índice CR5, que mide la concentración del mercado al considerar la
emisión directa de las cinco mayores instituciones del mercado como proporción de la prima
directa del total del sector, se ubicó en 62.8%, contra el 63.8% registrado el año anterior. Es
importante destacar que dicho índice ha disminuido 5.1 pp. respecto a lo registrado en 1996.
Gráfica 1
Concentración de Mercado (CR5)
1996 - 2003
67.9% 67.8%
63.0% 63.8%62.6% 62.8%
63.8%
58.8%
50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%70%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Cuadro 4
Índice CR5
2002 - 2003
2002 2003
Comercial América 19.3% 19.1%
GNP 15.3% 15.7%
Inbursa 14.1% 6.8%
Aseguradora Hidalgo 11.3% -----
Metlife México 3.8% 16.2%
Seguros Monterrey ----- 5.0%
CR5 63.8% 62.8%
Fuente: CNSF.
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10
Uno de los principales indicadores del nivel de eficiencia y rentabilidad del sector
asegurador es el índice combinado. Dicho índice se obtiene como la suma de los costos
medios de adquisición, operación y siniestralidad. Durante el 2003, este índice disminuyó 2.3
pp., al pasar de 98.8% en diciembre del 2002 a 96.5% en diciembre de 2003. De esta manera,
al finalizar 2003 se registró una suficiencia de prima de 3.5% (medida como la unidad menos
el índice combinado), lo que significa que la emisión de primas del sector asegurador
mexicano en su conjunto, fue suficiente para cubrir sus costos. Esto se debe principalmente
al decremento registrado en el costo medio de siniestralidad, el cual pasó de 74.8% en
diciembre de 2002 a 69.9% en diciembre de 2003. En este mismo orden de ideas, es
importante destacar que a partir del 2001 este indicador ha presentado una suficiencia de
prima.
Cuadro 5
Estructura de Costos Medios
2002 - 2003
2002 2003
Costo de Adquisición 14.1% 16.4%
Costo de Siniestralidad 74.8% 69.9%
Costo de Operación 9.9% 10.2%
Índice Combinado 98.8% 96.5%
Fuente: CNSF
Gráfica 2
Estructura de Costos y Suficiencia de Prima
(1996 - 2003)
-22.1% -2.3% -4.0% 1.4% -2.9% 1.4% 1.2% 3.5%
0%
25%
50%
75%
100%
125%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
C. M. de Operación
C.M. de Siniestralidad
C.M. de Adquisición
Suficiencia
Fuente: CNSF.
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A diciembre de 2003 el sector asegurador tuvo una pérdida operativa acumulada por 2,726.0
millones de pesos que fue compensada por los ingresos derivados de productos financieros,
por lo que una vez descontados el ISR y PTU, registró una utilidad neta de 9,429.3 millones
de pesos, equivalente a un crecimiento real de 74.2% respecto a la utilidad registrada el año
anterior.
Cuadro 6
Utilidad del Ejercicio del Sector Asegurador,
2003
* Millones de Pesos
Fuente: CNSF.
Gráfica 3
Utilidad Neta del Sector Asegurador
1996 – 2003
Mill
ones
de
Peso
s, 2
003=
100
-4,000
-2,000
0
2,000
4,000
6,000
8,000
10,000
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Monto
Fuente: CNSF
Monto*
Incr. Real
(%)
Primas Retenidas 98,106.5 -12.0
Incremento Neto Reserva de Riesgos en Curso y RFV 15,977.9 -24.5
Costo Neto de Adquisición 16,040.9 1.6
Costo Neto de Siniestralidad 57,423.0 -15.2
Utilidad Técnica 8,664.7 27.3
Incremento Neto a otras Reservas Técnicas -580.5 78.3
Gastos de Operación 11,971.2 -7.5
Utilidad de Operación -2,726.0 21.2
Productos Financieros Netos 12,796.8 29.4
Utilidad Antes de ISR y PTU 10,070.8 56.6
ISR y PTU 641.5 -37.0
Utilidad del Ejercicio 9,429.3 74.2
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Al cierre del año 2003, los activos del sector asegurador alcanzaron un monto de 257,268.0
millones de pesos. Dada la naturaleza de la operación de las compañías de seguros, éstas
tienen que respaldar la constitución de sus reservas a través de inversiones, las cuales al
cierre del 2003 representaron el rubro con el mayor peso dentro del activo, al ubicarse en
76.5%. De manera específica, las inversiones en valores representan el 94.6% del total de las
inversiones.
Cuadro 7
Composición de las Inversiones
1996 – 2003
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Inversiones % % % % % % % %
Valores: 84.3 85.7 87.5 89.6 91.1 93.1 93.9 94.6
Renta Fija 43.0 61.8 72.4 73.1 77.8 82.2 85.0 83.4
Renta Variable 22.2 15.7 11.8 11.3 10.1 7.0 3.6 4.8
Otros Valores 19.1 8.2 3.2 5.2 3.2 3.9 5.4 6.4
Préstamos 4.2 3.5 3.4 2.3 1.8 1.5 1.6 1.6
Inmobiliarias 11.5 10.8 9.1 8.1 7.1 5.4 4.5 3.8
Fuente: CNSF.
Gráfica 4
Evolución de las Inversiones
1996 – 2003
Millones de Pesos, 2003 =100
0
50,000,000
100,000,000
150,000,000
200,000,000
250,000,000
300,000,000
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
Valores PréstamosInmobiliarias Activo
Composición de las
Inversiones
0%
20%
40%
60%
80%
100%
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
V. Renta Fija V. Renta VariableOtros Valores PréstamosInmobiliarias
Fuente: CNSF.
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Por otro lado, las reservas técnicas del sector asegurador alcanzaron un monto de 185,972.7
millones de pesos al finalizar el año 2003.
Las inversiones por un monto de 196,699.8 millones de pesos generaron productos
financieros con un valor de 12,796.8 millones de pesos, una vez considerado el efecto
cambiario y la reexpresión del balance, experimentando así un incremento en términos
reales de 29.4% respecto del año anterior.
Gráfica 5
Reservas Técnicas
1996 – 2003
Mill
ones
de
Peso
s, 2
003=
100
0
50,000
100,000
150,000
200,000
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Seguros Pensiones
Fuente: CNSF.
2.2 Los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de
Seguridad Social
Al finalizar el año 2003, 11 compañías estaban autorizadas para otorgar los seguros de
pensiones derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 estaban especializadas
en estos seguros, mientras que una ofreció también los seguros tradicionales. Asimismo, 6
instituciones de este conjunto operaban bajo el esquema de filiales de empresas del
extranjero, mientras que 2 formaban parte de grupos financieros. Adicionalmente, 2
compañías presentaban capital mayoritariamente extranjero al mismo tiempo que
pertenecían a algún grupo financiero.
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Desde la puesta en marcha del nuevo Sistema de Pensiones y hasta el 31 de diciembre del
2003, el IMSS había otorgado 133,794 documentos de elegibilidad1. De estas personas, al
cierre de 2003, el 98.9% ya había elegido aseguradora, esto es 6,153 más que las reportadas
en diciembre de 2002.
Durante el año 2003, los seguros de pensiones presentaron un decremento real de la prima
directa con respecto al año anterior de 65.9%. De este modo, los montos constitutivos
acumulados desde el inicio del sistema a diciembre de 2003, ascendieron a 67,103.1 millones
de pesos, 6,671.4 millones más que en diciembre de 2002. El 85.6% de estos montos,
corresponde a pensiones por Invalidez y Vida, mientras que el 14.4% es generado por las
pensiones derivadas por Riesgos de Trabajo.
El índice de concentración CR5 compuesto por la participación acumulada desde el inicio de
la operación de estos seguros, de las cinco instituciones con mayor presencia en el mercado
fue de 80.4% de la emisión directa.
Cuadro 8
Porcentaje de participación acumulada
desde el inicio del Sistema al 31 de diciembre de 2003
Part. % Part. %
Inbursa (GF) 20.5% Bital 5.2%
BBVA Bancomer (F ,GF) 19.2% Comercial América 3.1%
Porvenir GNP 17.8% Allianz (F) 0.9%
Banamex (F, GF) 12.5% Metlife Pensiones (F) 0.8%
Banorte (GF) 10.4% Royal & SunAlliance*(F) 0.4%
Principal (F) 9.2%
Total 100.00%
(GF) En Grupo financiero, (F) Filiales
Fuente: CNSF
Al finalizar el año 2003, las reservas de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de
Seguridad Social ascendieron a 62,502.3 millones de pesos, lo que representó el 33.6% del
total de reservas del sector asegurador, es decir 1.5 pp. menos de lo registrado en el año
anterior. Por su parte, la Reserva Matemática de pensiones representó el 54.6% de la
1 Documentos que le permiten a los asegurados del IMSS elegir a la aseguradora que le pagará su pensión
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Reserva Matemática de la operación de Vida, porcentaje inferior en 5.5 pp. al observado en
2002.
Referente a los productos financieros obtenidos por las inversiones presentaron un
incremento real de 14.5%, respecto del año 2002, sumando así, un monto de 4,891.6
millones de pesos, lo que representó el 38.2% del total obtenido por el sector asegurador. Es
importante destacar que, debido a la naturaleza de los seguros de pensiones, las inversiones
de las reservas de las compañías que otorgan estos seguros, se realizan casi en su totalidad
en instrumentos de largo plazo.
2.3 Sector Afianzador
Al finalizar el año 2003, el sector afianzador no presentó cambios en su estructura con
relación al año anterior, de manera que el número de instituciones que se encontraban en
operación al finalizar el año era de 14, de las cuales, 5 estaban integradas a grupos
financieros y 3 eran filiales de instituciones del exterior; adicionalmente, una institución era
filial y a la vez estaba integrada a un grupo financiero.
En conjunto, las instituciones que conforman el sector afianzador realizaron una emisión
total de primas por 3,177.9 millones de pesos, de los cuales el 99.2% correspondió a prima
directa y sólo el 0.8% (26.4 millones de pesos) fueron por reafianzamiento tomado.
El monto de las primas directas ascendió a 3,151.5 millones de pesos, lo que representó un
crecimiento en términos reales del orden de 7.2% respecto de lo registrado al cierre de
2002.
Por lo que se refiere al comportamiento de los diferentes ramos que componen la operación
de fianzas, se observa que al cierre del ejercicio de 2003, las fianzas de crédito y judiciales
presentaron contracciones en términos reales, con respecto a lo reportado al cierre del año
anterior (-8.6% y –8.3%) y los ramos de fianzas de fidelidad y administrativas reportaron
crecimientos reales respecto de diciembre de 2002 de 4.8% y 11.9%, respectivamente.
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Cuadro 9
Primas Directas
Diciembre de 2003
Monto
(millones de pesos)
Comp. de Cartera
(%)
Crecimiento
Real (%)
Fidelidad 193.2 6.1 4.8
Judicial 297.8 9.5 -8.3
Administrativas 2,400.6 76.2 11.9
Crédito 259.9 8.1 -8.6
Total 3,151.5 100.0 7.2
Fuente: CNSF
Al concluir el año 2003, el índice CR5 del sector afianzador se ubicó en 89.3%, lo cual
significó un aumento de 5.1 pp. con relación a lo reportado el año anterior.
Gráfica 6
Concentración de Mercado (CR5)
1996 - 2003
74.1% 74.1%78.6%
84.9% 87.0%86.7% 84.2% 89.3%
50.0%
55.0%
60.0%
65.0%
70.0%
75.0%
80.0%
85.0%
90.0%
95.0%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
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Cuadro 10
Índice CR5
2002- 2003
Institución Participación
2002
(%)
2003
Insurgentes 43.1 44.6
Monterrey 17.8 21.6
Comercial América 7.9 10.3
Guardiana Inbursa 8.9 9.3
México Bital
Banorte
6.5
---
---
3.5
CR5 84.2 89.2
Fuente: CNSF
Al finalizar diciembre de 2003, el índice combinado alcanzó un valor de 105.0%, mismo que
se obtiene como la suma de los indicadores de costos medios de adquisición, reclamaciones
y operación. El primero de ellos registró un nivel de 26.9% a diciembre de 2003, superior al
23.7% observado al cierre de 2002, el costo medio de operación registró un valor de 20.2%
para el cierre de 2003, inferior en 1.5 pp. a lo registrado en el mismo período del año
anterior. Finalmente, el costo de reclamaciones, al concluir diciembre de 2003 fue de 57.9%,
superior al 38.7% observado el año anterior, registrando un monto de 1,212.4 millones de
pesos; es importante destacar que el incremento registrado fue propiciado por pagos
importantes realizados por el sector, principalmente por el ramo de fianza de crédito, el
cual contribuyó con 13.6 pp. del total del costo de reclamaciones del sector afianzador al
cierre de diciembre de 2003, equivalente a 8.9 pp. más que el registrado en 2002.
Cuadro 11
Estructura de Costos Medios
2002-2003
2002 2003
Costo de Adquisición 23.7% 26.9%
Costo por Reclamaciones 38.7% 57.9%
Costo de Operación 21.7% 20.2%
Índice Combinado 84.1% 105.0%
Fuente: CNSF
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18
Por lo tanto los resultados antes mencionados se tradujeron en una insuficiencia de prima de
-5.0%.
Gráfica 7
Estructura de Costos, Suficiencia de Prima
1996 - 2003
-5.0%
15.9%18.2%
38.7% 10.0%14.5%13.7%
11.9%
-10.0%
10.0%
30.0%
50.0%
70.0%
90.0%
110.0%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Suficiencia dePrima
Costo Medio deOperación
Costo Medio deReclamaciones
Costo Medio deAdquisición
Fuente: CNSF.
En otro orden de ideas, el resultado de operación arrojó una pérdida de 484.8 millones de
pesos y una pérdida del ejercicio de 354.1 millones de pesos.
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Cuadro 12
Resultado del Sector Afianzador
Enero - Diciembre 2003
Monto Var. Real
(%)
Prima Retenida 2,346.5 8.1
Incremento Neto a Reserva de Fianzas en Vigor 251.9 2,258.4
Costo Neto de Adquisición 630.9 44.1
Costo Neto de Reclamaciones 1,212.4 23.4
Incremento Neto a otras Reservas Técnicas 100.7 7.4
Gastos de Operación. 635.3 0.4
Utilidad de Operación -484.8 -1,494.4
Productos Financieros netos 319.1 15.4
ISR y PTU 188.5. 7.1
Utilidad del Ejercicio -354.1 -362.0
Cifras en millones de pesos. Porcentajes de crecimiento real con respecto a diciembre de 2002.
Fuente: CNSF
Gráfica 8
Utilidad Neta del Sector Afianzador
1996 – 2003
Mill
ones
de
Peso
s, 2
003=
100
-400
-300
-200
-100
0
100
200
300
400
500
600
700
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Monto
Fuente: CNSF.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
20
Por lo que se refiere a la situación financiera, el sector afianzador presentó activos totales
que sumaron 7,151.1 millones de pesos, lo que representó un crecimiento en términos reales
de 5.3% respecto de lo registrado el año anterior. Para el año 2003, las inversiones, cuyo
monto fue de 5,028.0 millones de pesos, tuvieron un papel preponderante en el activo total,
ya que representaron el 70.3% del mismo, con un crecimiento en términos reales de 9.9%.
Al finalizar el segundo semestre de 2003, las inversiones en valores (4,487.3 millones de
pesos), representaron el 89.3% del total de inversiones del sector afianzador, en tanto que
las inversiones inmobiliarias (418.5 millones de pesos) y los préstamos (122.2 millones de
pesos), representaron el 8.3% y 2.4% del total de inversiones, respectivamente.
Finalmente, el monto de reservas técnicas alcanzó los 3,069.2 millones de pesos. Durante el
período 1996-20032, la reserva de fianzas en vigor pasó de 1,779.9 millones de pesos a
1,597.1 millones representando un decremento real promedio de 1.3%, en tanto que la
reserva de contingencia, en razón de su carácter acumulativo, aumentó de 1,007.2 a 1,462.6
millones de pesos, con un crecimiento real anual promedio de 4.8%.
Gráfica 9
Reservas Técnicas
1996 – 2003
Mill
ones
de
Peso
s, 2
003=
100
100
600
1,100
1,600
2,100
2,600
3,100
3,600
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
Reserva de Fianzas en Vigor Reserva de Contingencia
Fuente: CNSF.
2 Expresado en pesos de 2003.
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Objetivos y Metas
3. Principales Actividades de la CNSF Durante el Año 2003
3.1 En Materia de Supervisión
Las actividades de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas durante el 2003, estuvieron
enfocadas a la supervisión integral tanto de las instituciones y sociedades mutualistas de
seguros, como de las instituciones de fianzas, a través del análisis de la información
financiera, técnica y de reaseguro, así como de la inspección de las compañías. Participaron
de manera conjunta las áreas de supervisión financiera, actuarial, reaseguro, seguros de
pensiones derivados de las leyes de seguridad social y seguros de salud, buscando, en todo
momento coadyuvar a la estabilidad y solvencia de las instituciones a través de una
supervisión eficaz en apego al marco normativo en la materia.
3.1.1 Supervisión Financiera
A lo largo del ejercicio de 2003, las actividades de supervisión financiera estuvieron
enfocadas principalmente a supervisar que las instituciones y sociedades mutualistas de
seguros e instituciones de fianzas mantuvieran un nivel adecuado de solvencia, que les
permitiera cumplir en todo momento con las obligaciones que adquirieron con los usuarios
de sus servicios3. Así como llevar a cabo el Programa de Visitas de Inspección para ese año,
mismo que se enfocó a la revisión integral de las instituciones que presentaron problemas de
control administrativo y contable, déficit en sus parámetros estatutarios, o una marcada
tendencia en la obtención de resultados de operación negativos.
En materia de vigilancia financiera, la supervisión se llevó a cabo con la información
financiera remitida de manera trimestral por las instituciones y sociedades mutualistas de
seguros e instituciones de fianzas, y en aquellos casos en que los resultados mostraban
déficit en la cobertura de inversión de reservas técnicas, de capital mínimo de garantía o
requerimiento mínimo de capital base de operación, capital mínimo pagado, o resultados
negativos en el análisis de indicadores financieros, técnicos o de reaseguro, las revisiones se
realizaron de manera mensual. Como resultado, se elaboraron 393 informes de vigilancia
3 En este sentido, el trabajo se orientó a verificar que las instituciones cuenten con las inversiones necesarias para cubrir sus reservas técnicas, su capital mínimo de garantía o requerimiento mínimo de capital base de operaciones, y el capital mínimo pagado de conformidad con la legislación aplicable.
Actividades Principales
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
22
Administración de Riesgos
Financieros
Sistematización de Procesos Internos
financiera y se detectaron irregularidades que en algunos casos originaron faltantes en los
requerimientos estatutarios, dando lugar a 135 oficios de emplazamiento y a 100 oficios de
sanción, hacia las diferentes instituciones del sector asegurador y afianzador.
Por otra parte, durante el ejercicio 2003, se analizaron 1,974 carteras de inversión
quincenales de las instituciones del sector asegurador. Asimismo, se operó el sistema
Analytics4 para el cálculo del valor en riesgo (VaR) de las instituciones del sector asegurador.
Adicionalmente, se continuó solicitando la presentación de los dictámenes sobre las
auditorías de administración de riesgos financieros, correspondientes al periodo de julio de
2002 a junio de 2003, en los que se evalúan la organización, procesos, modelos y
metodologías de cada una de las instituciones del sector asegurador, procediendo
posteriormente a su revisión.
Como resultado de las reformas efectuadas a la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros, así como a la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, publicadas en
el Diario Oficial de la Federación el 16 de enero de 2002, durante 2003 se llevaron a cabo
diversas actividades encaminadas a la adecuación de las reglas y disposiciones vigentes,
emitiéndose en el ejercicio de referencia las “Disposiciones de Carácter General para la
Operación de Líneas de Crédito”, tanto por parte de las instituciones y sociedades
mutualistas de seguros como de las instituciones de fianzas, así como “Reglas a las que
Deberán Sujetarse las Instituciones de Seguros y de Fianzas para la Emisión de Obligaciones
Subordinadas y Otros Títulos de Crédito” y las “Reglas para la Operación de Reaseguro
Financiero”. Por otra parte se llevaron a cabo modificaciones a las “Reglas para la Inversión
de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros” y a las
“Reglas para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones de Fianzas”, y se
enviaron en calidad de proyectos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público con sus
respectivos documentos de Modificación de Impacto Regulatorio.
En materia de inspección financiera, durante el 2003, se llevó a cabo la elaboración de
circulares relativas al establecimiento de disposiciones sobre el registro, funciones, forma y
términos para la presentación de los informes de los auditores externos financieros,
modificaciones del catálogo de cuentas unificado y reglas de agrupación para la elaboración
de los estados financieros, tanto para las instituciones y sociedades mutualistas de seguros,
como para las instituciones afianzadoras.
4 AnalyticsMR Sistema de Administración de Riesgos.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
23
Perspectivas
Visitas de Inspección
Capacitación
Sistematización de Procesos
Internos
Se mantuvo una participación constante en esta actividad, al desarrollar pruebas sobre la
funcionalidad de los “Módulos de Explotación”, sistema que permite hacer homogéneos los
procesos de revisión de las coberturas de reservas técnicas, capital mínimo de garantía,
requerimiento mínimo de capital base de operación y capital mínimo pagado entre los
supervisores y que permitirá dar a conocer con mayor oportunidad a las compañías, las
irregularidades en las que incurren, en su caso.
Se instrumentó, en coordinación con el área de administración, el programa de capacitación
correspondiente a 2003, el cual se tradujo en cursos de actualización acordes con las
necesidades del personal adscrito a las funciones de supervisión financiera, que cubrieron
temas tales como contabilidad de seguros, análisis e interpretación de estados financieros y
valuación de instrumentos financieros.
Se efectuaron 46 visitas de inspección ordinarias a instituciones de seguros y de fianzas para
revisar sus estados financieros del ejercicio de 2002; 30 visitas especiales a instituciones de
seguros para comprobar aspectos específicos de sus operaciones y 10 visitas de investigación
a una afianzadora y a nueve empresas no autorizadas, para detectar principalmente
operaciones activas de seguros.
Como resultado de las visitas ordinarias, se giraron 22 oficios de observaciones por
irregularidades detectadas en aspectos contables y financieros y se impusieron 4 multas a
instituciones de seguros y de fianzas.
De las visitas especiales (visita de certificación), cinco de ellas se hicieron a entidades de
nueva creación para operar en vida, salud y crédito, con el fin de verificar que cuenten con
los sistemas, procedimientos e infraestructura administrativa necesarios para brindar los
servicios propios de su objeto social. Asimismo, se supervisó el proceso de liquidación e
intervención de cinco instituciones de fianzas, tres instituciones de seguros y una sociedad
mutualista de seguros y se elaboraron los informes respectivos sobre el avance de la gestión.
En 2004, se continuará con la supervisión de las instituciones y sociedades mutualistas de
seguros e instituciones de fianzas, vigilando que éstas cumplan de forma adecuada con sus
parámetros estatutarios, manteniendo para ello un estrecho monitoreo de sus inversiones, y
llevando control de los riesgos financieros a los que se encuentran expuestas como
consecuencia de sus operaciones; así como implementando medidas correctivas, a fin de
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
24
evitar que las instituciones presenten problemas de insolvencia, y coadyuvando para que
mantengan una situación financiera sana que les permita hacer frente a las obligaciones
adquiridas con los asegurados.
Por lo que se refiere al programa de visitas de inspección, éste se orienta a la consecución
de los siguientes objetivos:
Inspeccionar integralmente a las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e
instituciones de fianzas mediante visitas para revisar la información financiera anual
presentada a esta Comisión, con la participación de las direcciones de inspección financiera,
actuarial, reaseguro, pensiones y salud.
Detectar la posible realización de operaciones activas de seguros o de fianzas por empresas
que no cuentan con la autorización correspondiente de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público.
Supervisar a las instituciones que en la función de vigilancia se les determine desequilibrio
en su situación económico-financiera, faltantes en la cobertura de sus reservas técnicas y
capital mínimo de garantía, o bien que reporten pérdidas cuantiosas que afecten su capital
mínimo pagado.
Para el logro de los objetivos señalados, se programaron 38 visitas ordinarias a instituciones
de seguros y fianzas que presentan problemas económico-financieros, administrativos o
contables; 20 visitas de investigación; y 10 visitas de carácter especial, atendiendo a los
resultados obtenidos en el desarrollo del programa de visitas del ejercicio anterior.
Finalmente, con el objetivo de mantener el alto perfil de profesionalismo del personal
encargado de realizar la supervisión financiera, tanto en el ámbito de inspección como de
vigilancia financiera de las instituciones de seguros y fianzas, se mantendrán
permanentemente actividades de capacitación en temas relativos a contabilidad, finanzas
corporativas, manejo de recursos informáticos y administración integral de riesgos.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
25
Objetivos y Metas
Actividades Principales
3.1.2 Supervisión de Aspectos Técnicos y Actuariales
Durante el ejercicio de 2003, las actividades de supervisión de aspectos técnicos y
actuariales estuvieron enfocadas principalmente a verificar y evaluar el cumplimiento a las
disposiciones técnicas y administrativas, así como la observancia de los usos y sanas
prácticas en materia de seguros y de fianzas, para detectar en forma oportuna problemas en
sus operaciones que pudieran afectar la liquidez y solvencia de las instituciones.
A efecto de llevar a cabo la inspección y vigilancia de la operación técnica de las
instituciones y sociedades mutualistas de seguros y de las instituciones de fianzas, durante el
ejercicio de 2003 se realizaron las siguientes actividades.
En materia de inspección, se realizaron 45 visitas a instituciones de seguros y fianzas de las
cuales 32 fueron ordinarias y 13 fueron visitas especiales y de investigación; asimismo se
analizaron 75 dictámenes de auditores externos actuariales de los cuales 3 se emplazaron
por entrega extemporánea y 2 por omitir la entrega del citado dictamen.
En relación con las funciones de vigilancia actuarial, se realizó el análisis y revisión de los
siguientes asuntos: 704 valuaciones de reservas técnicas, 308 reportes de margen de
solvencia de instituciones de seguros y de instituciones de fianzas; 85 valuaciones de pasivos
laborales de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros; 47 límites de retención de
la operación de vida; 1,630 registros de notas técnicas de productos de seguros y de fianzas;
308 informes técnicos de la situación trimestral de las instituciones, 917 revisiones de
aspectos técnicos de la documentación contractual y 255 asuntos diversos de carácter
técnico relacionados con las distintas funciones del área y se impusieron 25 sanciones por
diversas irregularidades detectadas. Adicionalmente, se elaboraron 27 circulares y oficios
circulares.
Durante el ejercicio de 2003 se realizaron 45 visitas de inspección en las operaciones de
vida, accidentes y enfermedades, daños y fianzas, distribuidas de la siguiente manera: 32
auditorías ordinarias e integrales y 13 especiales y de investigación.
Derivado de las funciones de inspección y vigilancia, se elaboraron un total de 70 acciones
regulatorias de emplazamientos y sanciones, correspondientes a irregularidades observadas
en las instituciones de seguros y de fianzas. Las principales causas fueron: desviación en la
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
26
Notas Técnicas
constitución de las reservas técnicas, entrega de información extemporánea, incorrecta
presentación de la información y operar con documentos y tarifas sin registro ante esta
Comisión.
Con respecto a los dictámenes de auditores externos actuariales, se analizaron 75 informes
de las operaciones de vida, accidentes y enfermedades, daños y Fianzas, en los que informan
desviaciones en la constitución de las reservas técnicas de algunas empresas, sin que éstas
afecten su solvencia; no obstante, se establecieron medidas correctivas a efecto de subsanar
las anomalías observadas.
Durante el ejercicio de 2003 se realizaron 10 exámenes de concurso para auditores externos
actuariales, en diferentes módulos de seguros y fianzas.
Asimismo, en materia de inspección se elaboró un sistema para la entrega en medio
magnético de la información de dictámenes de los auditores externos actuariales, con la
finalidad de mantener una base de datos que sirva de consulta para dicha información.
Durante el ejercicio 2003 se analizaron y registraron 1,630 notas técnicas, el mayor
porcentaje corresponde a la operación de Fianzas con un total de 702 con 43% del total,
mientras que las operaciones de vida, de accidentes y enfermedades y de daños cuentan con
el 29%, 11% y el 16%, respectivamente, finalmente el 1% restante a notas técnicas de la
reserva para siniestros ocurridos y no reportados. Asimismo, se suspendieron un total de 756
notas técnicas por no cumplir con los preceptos legales que rigen la actividad de las
instituciones, correspondiendo el mayor número a fianzas con un total de 460.
Como resultado de la revisión y mejoramiento al marco regulatorio de seguros y fianzas, se
elaboraron 25 circulares y oficios circulares referentes a las reservas técnicas y margen de
solvencia, así como 2 circulares relativas a la normatividad aplicable a los auditores externos
actuariales.
Se atendieron un total de 255 asuntos relacionados con diversos aspectos de carácter técnico
actuarial, provenientes de solicitudes efectuadas por las instituciones de seguros y fianzas.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
27
Perspectivas Para el año 2004 se esperan realizar las actividades necesarias para la instrumentación de los
cambios a la regulación, dentro de las cuales se encuentra el registro de las metodologías de
cálculo de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida, daños y de accidentes y
enfermedades, así como las metodologías para el cálculo de la reserva para siniestros pendientes
de valuación. Asimismo se realizarán los seguimientos pertinentes con el objeto de verificar que
se cumpla el objetivo de constituir a través de los métodos de reservas suficientes.
Por otra parte se planea dar a conocer al sector asegurador la reglamentación referente a la
implementación del sistema de vigilancia prospectiva, mediante la aplicación de sistemas de
solvencia dinámica que utilizarán las instituciones y que permitirán conocer el posible
comportamiento de su solvencia en años futuros ante distintos escenarios desfavorables.
Se planea concluir la implementación de la reserva de riesgos catastróficos del seguro de
huracán y otros riesgos hidrometeorológicos, así como iniciar los estudios pertinentes que
permitan el desarrollo de un sistema de valuación de pérdidas asociadas a dicho riesgo.
Con el objeto de hacer congruente la nueva regulación referente a la reserva de riesgos en
curso y la reserva para siniestros pendientes de valuación, se actualizarán las circulares
referentes a los reportes de valuación de las mencionadas reservas y de esta manera
supervisar la correcta constitución de las mismas.
Con el objeto de continuar con la profesionalización del actuario, esta Comisión dará a
conocer los estándares de práctica actuarial a los que se deberán apegar los actuarios al
elaborar las notas técnicas, valuar las diferentes reservas técnicas, y para el caso de
auditores externos actuariales, para dictaminar las reservas técnicas.
Finalmente, se darán a conocer los términos y disposiciones para el establecimiento de la
metodología para valuar las pérdidas por descalce para los seguros de vida lo cual quedará
integrado al esquema actual de solvencia de las instituciones de seguros.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
28
Objetivos y Metas
Actividades Principales
3.1.3 Supervisión de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de
Seguridad Social
A efecto de ejercer la inspección y vigilancia de la operación técnica de las instituciones
autorizadas para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social,
se formuló el plan de visitas de inspección, se practicaron las mismas, de acuerdo con los
objetivos planteados en cada caso, y considerando el resultado de la supervisión de
escritorio que contempló la revisión de la valuación de reservas técnicas que esas
instituciones entregan de manera periódica a esta Comisión, la elaboración del estado
actuarial de pérdidas y ganancias y la revisión del cálculo del capital mínimo de garantía.
Adicionalmente, fueron analizados los dictámenes actuariales preparados por los auditores
externos actuariales, así como los informes de los contralores normativos de las instituciones
de seguros.
A más de un año de su implementación, el esquema de registro de productos a través de
Internet se ha consolidado y se encuentra operando satisfactoriamente. No obstante, con el
objeto de lograr una mayor simplificación del trámite se consideró pertinente efectuar
modificaciones tanto al sistema como a la propia Circular S-8.1, en lo relativo al registro de
beneficios adicionales, cláusulas y formatos de carácter general y notas técnicas motivadas
por ajustes a la regulación, así como la actualización de manuales y formatos utilizados en el
proceso de registro.
Se realizaron visitas de inspección ordinarias y de carácter especial a las instituciones de
seguros, tomando en consideración los resultados de visitas anteriores y la situación técnica
que guardaron esas instituciones, formulando las observaciones detectadas y proponiendo las
medidas correctivas aplicables. Las actividades de vigilancia se enfocaron a la revisión de la
operación técnica de las instituciones de seguros, abarcando los formatos de valuación de las
reservas técnicas, el cálculo del capital mínimo de garantía, las aportaciones al fondo
especial al que se refiere el artículo 52 Bis-1 de la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros y la elaboración del estado actuarial de pérdidas y ganancias, para
proceder a la elaboración de los informes técnicos respectivos.
Con el fin de garantizar el adecuado registro de fallecimientos en el requerimiento
estadístico, que permita la validación periódica de las hipótesis demográficas, se elaboró la
Circular S-22.15 mediante la cual se dieron a conocer las disposiciones que deben seguir las
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
29
Perspectivas
instituciones de seguros para la implementación del procedimiento de verificación de
sobrevivencia de pensionados.
En materia de acciones de modernización, se mantuvo coordinación con las áreas supervisión
actuarial, de supervisión del seguro de salud e Informática para efectuar adecuaciones al
esquema de registro de nuevos productos a través de Internet. Estos esfuerzos se enfocaron
principalmente a facilitar el registro de beneficios adicionales, cláusulas generales y
registros especiales motivados por ajustes a la regulación. Por otra parte, se simplificó el
proceso para la sustitución de productos al generarse una base de datos en línea con
aquéllos que se registraron anteriormente vía Internet.
Por otra parte, se coordinó con el Instituto Mexicano del Seguro Social y el sector
asegurador, el trámite de los casos de cambios en el estatus del grupo familiar, que caen en
el supuesto que contemplan las Reglas de Operación para la Afectación del Fondo Especial,
con el propósito de complementar el pago de las pensiones a los grupos familiares
considerados para este efecto.
A fin de cumplir con lo dispuesto en la reciente reforma a la Ley General de Instituciones y
Sociedades Mutualistas de Seguros, se participó en la elaboración de reactivos que forman
parte de los exámenes de certificación o acreditación de conocimientos que los actuarios
responsables de la elaboración y firma de notas técnicas y valuación de reservas técnicas
deberán presentar para obtener la certificación.
En materia de divulgación de los seguros de pensiones, se continuó con la presentación, a
través de la página en Internet de esta Comisión, de la evolución del número de prospectos y
resoluciones, así como la difusión de los beneficios adicionales vigentes registrados ante esta
Comisión por las instituciones de seguros.
En materia de actividades de inspección, se practicarán las visitas necesarias para atender la
evolución de las medidas correctivas a la problemática que se hubiera detectado en visitas
anteriores, así como a la situación que presenten las instituciones.
Respecto a las actividades de vigilancia, se continuará dando seguimiento al desarrollo de la
operación de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, con base
en la información que para tal efecto elaboren las instituciones de seguros.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
30
Objetivos y Metas
Asimismo, se establecerá la coordinación con el Instituto Mexicano del Seguro Social y el
sector asegurador para trabajar en la elaboración de las metodologías y el esquema
operativo para instrumentar el incremento a las pensiones, considerado en la iniciativa
aprobada por el H. Congreso de la Unión.
También se continuará participando en los procesos de certificación o acreditación de
conocimientos de actuarios, a fin de dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de
Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.
3.1.4 Supervisión de Reaseguro
La Supervisión de Reaseguro se encarga de la inspección y vigilancia de las operaciones de
reaseguro y reafianzamiento llevadas a cabo por las instituciones y sociedades mutualistas
de seguros, por las instituciones de fianzas, así como por las oficinas de representación de
reaseguradoras extranjeras autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para
operar el reaseguro y reafianzamiento en el país y los intermediarios de reaseguro
autorizados por la propia Comisión para prestar esos servicios dentro del territorio nacional.
En términos generales, las actividades de supervisión de reaseguro se estructuran dentro de
su programación en tres vertientes relativas a inspección, vigilancia e investigación, consulta
y apoyo.
En materia de inspección durante el ejercicio de 2003, se programaron un total de 52 visitas
de inspección; 32 de ellas a la revisión de estados financieros anuales a instituciones y
sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7 de carácter especial o de
investigación a instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7
de carácter especial o de investigación a oficinas de representación y 8 de carácter especial
o de investigación a intermediarios de reaseguro.
Respecto a las actividades de vigilancia por el 2003, se planteó la realización de 328
informes trimestrales para instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones
de fianzas; la emisión de 68 oficios dando a conocer el límite máximo de retención de las
instituciones de seguros; la revisión de 52 límites de retención de las instituciones de
fianzas. Asimismo, se consideró la emisión de 374 opiniones sobre inscripción en el Registro
General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar reaseguro y reafianzamiento del país
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
31
Actividades Principales
En Materia de Inspección
En Materia de Vigilancia
Proyectos Estratégicos
(RGRE); se realizaron 2,580 acciones de monitoreo de calificaciones de las reaseguradoras
inscritas en el registro citado y la revisión de 184 programas de reaseguro.
Por lo que se refiere a investigación, consulta y apoyo, se programó la revisión de 9
solicitudes de revocación de multas, así como la atención de 21 solicitudes de consultas.
Los proyectos estratégicos y prioritarios del 2003, se refieren a la sistematización de la
información para la supervisión de las operaciones de reaseguro y reafianzamiento, la
modernización del marco normativo aplicable a los intermediarios participantes en ese
mercado y la estandarización de la regulación y normatividad entre las operaciones de
reaseguro y las de reafianzamiento.
Las principales actividades de inspección alcanzaron 32 visitas de carácter ordinario para la
revisión de las operaciones de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e
instituciones de fianzas, 10 visitas de carácter especial y/o de investigación también a
instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, 2 visitas de
carácter especial a oficinas de representación de reaseguradora extranjera, y 8 visitas de
carácter especial y/o de investigación a intermediarios de reaseguro.
Los recursos asignados a la realización de visitas de inspección se orientaron a la revisión “in
situ” de las operaciones de reaseguro de las instituciones y sociedades mutualistas de
seguros e instituciones de fianzas, comportamiento que revierte la tendencia del año
anterior, que consideró un mayor número de visitas de investigación de las operaciones de
los intermediarios de reaseguro.
En el ejercicio de la vigilancia de las operaciones de reaseguro, se realizaron 340 informes
de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas (un promedio
de 85 trimestrales), se revisaron y giraron 68 comunicados del límite máximo de retención
para instituciones y sociedades mutualistas de seguros; se revisaron 56 límites máximos de
retención de las instituciones de fianzas (corresponden a 14 instituciones trimestralmente).
Asimismo, se emitió opinión respecto de la inscripción y renovación en el Registro General
de Reaseguradoras Extranjeras de 375 reaseguradoras, además se realizaron 2,632
actividades de seguimiento a calificaciones de las reaseguradoras inscritas en dicho registro
(un promedio cercano a 220 revisiones de calificación mensuales) y se revisaron 158
programas de reaseguro.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
32
Perspectivas
Derivado del comportamiento de las calificaciones otorgadas por las agencias internacionales
a las reaseguradoras, se mantuvo un estrecho seguimiento a las reaseguradoras utilizadas
por las instituciones de seguros y de fianzas, lo que originó observaciones respecto a las
reaseguradoras extranjeras cuya calificación de solvencia disminuyó por debajo de los
niveles mínimos aceptables.
En las actividades de consulta y apoyo destaca la atención de 42 consultas, tanto de carácter
nacional como internacional.
Entre los avances en los principales proyectos destacan la conclusión de la circular
correspondiente al informe periódico de reaseguro, los avances en relación a las
disposiciones de carácter general respecto de la forma y términos en que deberán rendirse
informes y pruebas relativas a las operaciones de reaseguro, el inicio del proyecto de
modificación a las reglas para la autorización y operación de los intermediarios de
reaseguro; así como la participación en los trabajos relativos de la Asociación Internacional
de Supervisores de Seguros (IAIS)
Para el ejercicio 2004, se espera que el comportamiento del mercado internacional de
reaseguro se estabilice con relación a la caída de las calificaciones otorgadas a la industria
reaseguradora internacional.
Adicionalmente, se espera concluir con la instrumentación de los sistemas de información
correspondientes al informe periódico de reaseguro, emitir y aplicar la regulación relativa a
las disposiciones de carácter general respecto de la forma y términos en que deberán
rendirse informes y pruebas relativas a las operaciones de reaseguro; así como modificar las
Reglas para la autorización y operación de los intermediarios de reaseguro.
Finalmente, se avanzará en la estandarización de la normatividad en materia de reaseguro y
reafianzamiento, con el desarrollo de los proyectos: informe periódico aplicable a
reafianzamiento y la emisión y aplicación de la regulación relativa a las disposiciones de
carácter general respecto de la forma y términos en que deberán rendirse informes y
pruebas relativas a las operaciones de reafianzamiento.
Las metas a cumplir más importantes en términos de las facultades conferidas en materia de
supervisión de reaseguro son:
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
33
Objetivos y Metas
En materia de inspección se planea realizar 30 inspecciones de carácter ordinario para la
revisión de las operaciones de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e
instituciones de fianzas, 7 visitas de carácter especial y/o de investigación también a
instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, 7 visitas de
carácter especial y/o de investigación a oficinas de representación de reaseguradoras
extranjeras y 8 visitas de carácter especial y/o de investigación a intermediarios de
reaseguro.
Para el ejercicio de la vigilancia de las operaciones de reaseguro, se planea la realización de
340 informes de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas,
se prevé revisar y girar 71 comunicados del límite máximo de retención para instituciones y
sociedades mutualistas de seguros. Asimismo, se revisarán 56 límites máximos de las
instituciones de fianzas y se programa emitir opinión respecto de la inscripción y renovación
en el RGRE de 375 reaseguradoras. Adicionalmente, se considera realizar 2,472 actividades
de monitoreo a las calificaciones de las reaseguradoras inscritas en el registro y se prevé
revisar 103 programas de reaseguro.
En las actividades de consulta y apoyo se espera revisar 4 solicitudes de revocación de
multas y atender 70 solicitudes de consultas.
3.1.5 Supervisión del Seguro de Salud
El ejercicio de 2003 inició con 7 compañías autorizadas por la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público para operar como Instituciones de Seguros Especializadas en Salud (ISES), 2
con opinión favorable por parte de la SHCP y 3 en proceso de autorización. En consecuencia,
el programa de trabajo relativo a la supervisión del seguro de salud contempló la revisión
trimestral de aspectos técnicos de las instituciones de seguros especializadas en salud en
operación y de las aseguradoras que estuvieran en proceso de regularización, el seguimiento
de los procesos de cancelación del ramo de salud de las instituciones de seguros que no
desearan constituirse como ISES y la realización de las visitas de certificación a las
instituciones que obtuvieran la autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
para operar como ISES, con objeto de emitir, en su caso, el dictamen favorable necesario
para el inicio de sus operaciones.
Al igual que en ejercicios anteriores, se consideró en el programa de trabajo la realización
de visitas de investigación con la finalidad de detectar aquellas sociedades que pudieran
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
34
Actividades Principales
estar realizando operaciones activas de seguros de salud contraviniendo la legislación
vigente.
Asimismo, se consideró entre los proyectos prioritarios, participar en la adecuación y
precisión del marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través de su participación
en la elaboración de circulares y oficios circulares.
Durante el ejercicio de 2003, las actividades realizadas, se centraron nuevamente en el
proceso de regularización de las ISES, para lo cual se emitieron a la Secretaria de Hacienda y
Crédito Público diversas opiniones relacionadas con el proceso de autorización, incluyendo
aquéllas relativas a la modificación de algún rubro de la solicitud de autorización para
constituirse como ISES, lo que implicó una labor de coordinación con las áreas jurídica,
financiera, de reaseguro e informática de esta Comisión.
El ejercicio de 2003 cerró con 12 compañías autorizadas por la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público para operar como ISES, quedando pendiente, en algunos casos, únicamente
la visita de certificación por parte de esta Comisión para el inicio de sus operaciones. De
estas 12 instituciones, 8 estaban ya en operación al cierre del ejercicio de 2003. Como parte
del proceso de regularización, se realizaron 4 visitas de certificación en coordinación con las
áreas financiera, de reaseguro y de informática y 3 visitas para verificar el inicio de
operaciones conjuntamente con el área financiera, además de 5 visitas de investigación para
verificar la realización de operaciones activas de seguros de salud por parte de sociedades
que no están constituidas como aseguradoras.
En cuanto al marco regulatorio, se elaboró la opinión a la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público con respecto a la modificación de la Tercera y Cuarta Transitorias de las Reglas para
la Operación del Ramo de Salud. Asimismo, se dio opinión al área de supervisión actuarial
sobre los proyectos de circulares relativas al registro de métodos actuariales de valuación y
suficiencia de la reserva de riesgos en curso de los seguros de daños y accidentes y
enfermedades, al registro de los métodos actuariales para la estimación de la reserva para
obligaciones pendientes de cumplir de siniestros respecto de los cuales los asegurados no
han comunicado valuación alguna y a las disposiciones de carácter general sobre los
requisitos para los auditores externos actuariales.
Se llevaron a cabo varias reuniones para verificar algunos aspectos regulatorios y de
supervisión con la Secretaría de Salud, la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros y
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
35
Perspectivas
otras entidades y se hicieron nuevas adecuaciones al proyecto de circulares relativas a la
autorización de operaciones análogas y conexas al ramo de salud, al incluir una nueva
operación en dicha regulación.
Asimismo, se participó en la actualización del manual de procedimientos administrativos, de
esta Comisión, con el fin de que reflejen de manera más adecuada las normas, políticas y
actividades que utiliza esta dirección general.
Finalmente, durante el 2003 se dieron diversas asesorías a interesados en constituir
instituciones de seguros especializadas en salud sobre los mecanismos y regulación que rigen
este proceso, así como a diferentes entidades que deseaban conocer el funcionamiento de
las instituciones de seguros especializadas en salud con relación a la administración de los
servicios médicos de sus empleados.
Para el ejercicio de 2004, se espera que inicien operaciones las 4 instituciones que habiendo
sido autorizadas durante el 2003, únicamente tenían pendiente obtener el dictamen
favorable de esta Comisión para el inicio de operaciones. Con ello, se concluye el proceso de
regularización de las empresas que constituyeron ISES como resultado de las modificaciones
a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros que entraron en vigor
en el año 2000. Por lo anterior, se iniciarán en forma regular las labores de vigilancia e
inspección a estas nuevas instituciones. Adicionalmente, se atenderá cualquier solicitud
adicional de interesados en constituir instituciones de seguros especializadas en salud.
Para continuar con el programa que tiene por objeto que el mercado de los seguros de salud
se apegue a la legislación vigente, se seguirán realizando visitas de investigación en
coordinación con el área de supervisión financiera, que tendrán como finalidad detectar
aquellas sociedades que pudieran estar realizando operaciones activas de seguros de salud
en contravención a la legislación vigente.
Asimismo, entre los proyectos prioritarios esta el mantener la adecuación y precisión del
marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través la elaboración de circulares y
oficios circulares.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
36
Objetivos y Metas
3.2 Proyectos y Actividades relacionados con Aspectos
Jurídicos
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas realiza sus actividades de supervisión dentro de
un marco normativo conformado por leyes, reglas y lineamientos de carácter legal,
relacionados directa o indirectamente con el ámbito de la cobertura de riesgos y
responsabilidades en México. La función de este conjunto de disposiciones legales es
garantizar que todas las acciones que lleve a cabo la Comisión se realicen conforme a
derecho.
Lo anterior implica que la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas debe atender y resolver
todo un universo de asuntos de carácter legal, a través de personal especializado y
altamente profesional en materia jurídica. Dichos asuntos van desde la atención del marco
jurídico del seguro y la fianza y la permanente revisión y adecuación de la normatividad,
hasta la atención de trámites de carácter legal, la imposición de sanciones, la autorización
de agentes intermediarios y la emisión de opiniones para la Secretaría de Hacienda y Crédito
Publico en asuntos relacionados con el marco regulatorio del seguro y la fianza.
3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y
Coordinación Regional
En materia consultiva y de contratación, de conformidad con el Reglamento Interior de la
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas entre otras facultades, corresponde a la misma,
atender y resolver consultas de carácter jurídico a solicitud de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, así como dar apoyo y asesoría legal a las diferentes áreas de la propia
Comisión, con la finalidad de que los actos que realicen dichas áreas se encuentren apagados
a derecho.
En lo relativo a las facultades de contratación, le corresponde, entre otras, examinar,
autorizar y registrar la documentación que utilizan en sus operaciones las instituciones,
sociedades, personas y empresas sujetas a la supervisión de esta Comisión; suspender el
registro y ordenar correcciones en su caso, cuando así lo establezcan las leyes y
disposiciones administrativas aplicables, y llevar el registro de los dictaminadores jurídicos
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
37
Actividades Principales
conforme a las disposiciones de carácter general que emita la Comisión Nacional de Seguros
y Fianzas en los términos del artículo 36-D de la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros.
En materia de intermediarios, registros y enlace regional, las funciones implementadas
conforme a las disposiciones legales aplicables, fueron la de recibir los informes de
nombramientos y avisos de baja de consejeros, comisarios, contralores normativos,
directores generales y funcionarios con las dos jerarquías inmediatas inferiores a las de estos
últimos, de las instituciones de seguros y de fianzas; la de autorizar el ejercicio de la
actividad de agentes y apoderados de seguros y de fianzas la del registro de auditores
externos de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas y
las de fungir como vínculo de comunicación entre las oficinas centrales y las delegaciones
regionales, la supervisión del correcto ejercicio de las funciones y atribuciones propias de las
últimas y la de coordinación en las funciones de su competencia.
Por lo que respecta a consulta y asesoría jurídica, durante 2003 se emitieron las opiniones
provenientes de solicitudes formuladas por la Secretaría de Hacienda Y Crédito Público y
otras autoridades, así como consultas de instituciones, personas y empresas sujetas a la
supervisión de esa dependencia y de esta Comisión.
En materia de lavado de dinero, se implementó el sistema de envío de reportes de
operaciones relevantes, inusuales y preocupantes a la Unidad de Inteligencia Financiera por
medios electrónicos. En esta materia se participó en la elaboración de los proyectos de
nuevas disposiciones en atención a diversas observaciones realizadas por el Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI). Adicionalmente, se revisó y coordinó la emisión de
circulares y oficios-circulares.
De manera importante, se participó en la elaboración de diversos proyectos de reformas y
adiciones al Reglamento Interior de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, cuya reforma
se publicó el 4 de diciembre de 2003 y del Reglamento en Materia de Inspección, Vigilancia y
Contabilidad de esta Comisión.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
38
Registro de Documentación
Contractual
Cuadro 13
Actividades realizadas en el 2003
Dirección Consultiva
Concepto Número
1.- Funciones de consulta y asesoría jurídica
1.1.- Consulta Jurídica Externa 153
1.2.- Consulta Jurídica Interna 181
1.3.- Opiniones de Delitos 15
1.4.- Revisión disposiciones jurídicas (circulares, oficios-circulares) 233
1.5.- Lavado de Dinero.-Revisión y opinión respecto a:
- Manuales para Prevenir y Detectar Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita
- Programas de Regularización
- Requerimientos para corrección de reportes de operaciones
- Recepción y remisión de reportes de cursos de capacitación
35
0
29
1,084
En el rubro de registro de documentación contractual por disposición de la Ley General de
Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros se estableció una nueva forma de registro
de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como de no adhesión en materia
de seguros, participando en la revisión y propuestas del proyecto de modificación de la
Circular S-8.1 del 9 de julio de 2002, emitida el 4 de febrero de 2004, y publicada en el DOF
el 20 de ese mismo mes y año.
Por otra parte, se integró el control de registro de dictaminadores jurídicos y se procedió al
registro de los contratos de prestación de servicios en materia de seguros.
Asimismo, se analizó la documentación contractual relacionada con la oferta, solicitud y
contratación de fianzas o la derivada de éstas, a efecto de cumplir dentro de los plazos
legales, estableciéndose para tal fin, una estrecha coordinación entre las áreas técnicas
involucradas a efecto de contar con oportunidad con la opinión respectiva.
Igualmente, en la materia de documentación contractual, se brindó apoyo técnico-jurídico a
la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros
(CONDUSEF).
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
39
Control de Intermediarios
Cuadro 14
Actividades realizadas en el 2003
Dirección de Contratación
Concepto Número
1.- Registro de documentación contractual
1.1.- Análisis y registro de documentación de instituciones de seguros 7,428
1.2.- Análisis y registro de documentación de instituciones de fianzas 12
1.3.- Análisis de contratos de prestación servicios de instituciones de seguros
con personas morales (contratos de adhesión) 52
1.4- Apoyo técnico-jurídico proporcionado a la CONDUSEF 102
1.5.- Registro de Dictaminadores Jurídicos 16
En materia de intermediarios, con el fin de facilitar el trámite a las personas interesadas en
obtener autorización o el trámite de refrendo de las autorizaciones como agentes o
apoderados de seguros y/o de fianzas, fue implementado el sistema de requisición del
formato de declaración general de pago de derechos SAT5 en su versión 2.0, a través de la
cual se permite a los interesados dicha requisición de una manera sencilla y expedita en las
propias instalaciones de la Comisión.
Por otra parte, se implementó el nuevo esquema de evaluación de la capacidad técnica de
las personas interesadas en obtener la autorización para ejercer la actividad de agente o
apoderado de seguros y/o de fianzas, así como a los interesados en obtener el refrendo de
sus respectivas autorizaciones, contando con el software necesario para la aplicación de
exámenes acordes a la metodología diseñada para la elaboración e integración de una base
de reactivos y tabla de contenidos idóneos para precisar los niveles cognoscitivos sobre los
que versan las evaluaciones. Cabe decir, que la base del referido esquema se halla en la
página de Internet de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas a disposición del público
para su consulta.
Asimismo, se actualizó la matriz de requisitos por trámite para la atención en el módulo de
agentes, con apego a lo que se establece en las nuevas circulares relativas, de manera
general, al trámite de autorizaciones a agentes y apoderados de seguros y/o de fianzas y al
de su refrendo.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
40
Perspectivas
Cuadro 15
Actividades realizadas en el 2003
Dirección de Intermediarios, Registros y Enlace Regional y
Delegaciones Regionales
Concepto Número Comentarios
I.- En Materia de Intermediarios
1.- Autorizaciones
1.1.- Agentes persona moral 10*
1.2.- Agentes persona física 11,407 10,584 autorizados para
intermediar seguros
(incluye pensiones).
823 autorizados para
intermediar fianzas.
1.2.1.- Agentes empleados 12
1.2.2.- Apoderados de agente persona moral 1,055
1.2.3.- Por cuenta propia 5,061
1.2.4.- Provisionales 4,820
1.2.5.- Agentes mandatarios 459
2.- Refrendos
2.1.- Apoderados de agente persona moral 576
2.2.- Agentes persona física por cuenta propia 5,516
3.- Capacitación y Actualización de
Intermediarios
3.1.- Registro de escuelas y centros de
capacitación
3*
3.2.- Registro de instructores de seguros y
fianzas
10*
3.3.- Aplicación de exámenes 2,816
4.- Registros
4.1.- Aviso de nombramientos de funcionarios 933*
4.2.- Asesores externos de seguros 21*
* Actividades que corresponden únicamente a la Dirección de Intermediarios, Registros
En lo que se refiere a la atención de consultas y asesoría jurídica, se prevé un incremento
en su volumen, en virtud de la creación de nuevas instituciones de seguros en el ramo de
salud.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
41
En materia de combate al lavado de dinero, se continuará llevando a cabo la atención de las
mismas, colaborando con la Secretaría de Hacienda Y Crédito Público en el ámbito de
competencia de este órgano desconcentrado, a través del sistema de llenado del layout5, el
cual se remite a esta Comisión y a esa Secretaría vía remota. Adicionalmente, se prevé un
incremento de actividades en el ejercicio de las facultades que en esta materia se otorgarán
a esta Comisión, por virtud de la emisión de las nuevas reglas de carácter general para
seguros y fianzas.
Con relación al registro de productos en materia de seguros, se contempla a través de la
revisión al sistema informático correspondiente y de los respectivos procesos, así como de la
interacción que guardan las áreas técnicas y la jurídica participantes, fortalecer el
procedimiento de registro de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como
de no adhesión, con el fin de brindar mayor seguridad a las operaciones realizadas por este
medio electrónico y conservar la calidad en la revisión de dicha documentación en el plazo
legal respectivo.
Cabe señalar que se pretende obtener la certificación de la norma de calidad ISO 9001:2000,
a efecto de que se constate la política de calidad de esta Comisión, que busca como
objetivos estratégicos, el aumento constante de la eficiencia y eficacia de los procesos de
supervisión que desarrolla, tanto en materia de registro de productos, para brindar a los
usuarios de los seguros en el país, la mayor certeza de que las instituciones cumplirán los
compromisos contraídos en sus pólizas; estimular el sano crecimiento de estas actividades
dentro de la economía nacional y promover el buen desempeño del personal involucrado en
el proceso de registro de productos, así como en materia de emisión de autorizaciones y
refrendos de agentes de seguros y de fianzas para que la expedición de las mismas se realice
de manera eficiente, expedita y transparente, estableciendo de manera clara los requisitos
tanto legales como reglamentarios, en aras de lograr su cumplimiento y fortalecer la
seguridad y confianza del público usuario de los servicios financieros, estableciendo con ello
el compromiso de desarrollar y mejorar continuamente dichos procesos que permitan
garantizar una supervisión de alta calidad, apegada a las disposiciones legales aplicables, a
los estándares internacionales en la materia y a las condiciones del mercado financiero
mexicano, así como con servicios de calidad a los diferentes usuarios de la Comisión.
5 Formato que indica como debe reportarse la información.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
42
Objetivos y Metas
Finalmente, se prevé actualizar el esquema de evaluación de la capacidad técnica de las
personas interesadas en obtener la autorización para ejercer la actividad de agente o
apoderado de seguros y/o de fianzas, así como a los interesados en obtener el refrendo de
sus autorizaciones, a fin de contar con una herramienta objetiva de evaluación para dar
certeza al público usuario de que los agentes cuentan con los conocimientos necesarios para
el asesoramiento en la celebración de los correspondientes contratos.
Igualmente, se actualizará el sistema de requisición del formato de declaración general de
pago de derechos SAT5, en su versión 2.1, para facilitar aún más a los interesados la referida
requisición y consecuentemente simplificar el trámite de autorizaciones y refrendos de
agentes o apoderados de seguros y/o de fianzas, acciones que en su momento se harán
extensivas a las delegaciones regionales de esta Comisión.
3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones
En materia contenciosa, de conformidad con el Reglamento Interior de esta Comisión,
publicado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de febrero de 2001, se ejerció la
representación legal oportuna de esta Comisión, en todo tipo de juicios y trámites judiciales
en que sea parte o pueda resultar afectada.
Asimismo, se atendieron de manera inmediata los informes que este Organismo debe rendir
como autoridad responsable ante los juzgados o tribunales federales, así como del
cumplimiento de requerimientos de diversas autoridades fiscales, judiciales, penales o
administrativas, evitando la aplicación de sanciones previstas en la ley.
En lo que concierne al remate de valores, que en términos de la Ley Federal de Instituciones
de Fianzas se lleva a cabo en la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, se procuró la
atención oportuna, dentro del marco legal correspondiente, de las solicitudes efectuadas
por las diversas autoridades ejecutoras.
En materia de sanciones, se busca proporcionar orientación jurídica a las distintas áreas de
la Comisión que cuentan con facultades para imponer sanciones administrativas, a fin de que
éstas se emitan debidamente fundamentadas y motivadas de acuerdo con lo previsto con la
Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de
Instituciones de Fianzas y demás disposiciones que emanen de dichas leyes.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
43
Actividades Principales
Se sometió a consideración superior la resolución de los recursos de revocación promovidos
en contra de las sanciones impuestas por esta Comisión; asimismo se elevaron a la junta de
gobierno de este Organismo las solicitudes de condonación de multas impuestas por las
diferentes áreas.
También se tramitaron las quejas presentadas en contra de los agentes de seguros y de
fianzas con motivo de las irregularidades en que incurrieron en contravención a las leyes de
la materia y al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas y se impusieron las sanciones
administrativas que en cada caso resultaron procedentes.
Dentro de las formalidades y responsabilidades judiciales que establece la legislación de
amparo a las autoridades responsables, destaca la rendición oportuna de los informes
previos y justificados, así como la impugnación de interposición de recursos en contra de
resoluciones no favorables a este Organismo, cuidando el cumplimiento inmediato de
sentencias ejecutorias.
También se atendieron dentro del marco legal correspondiente ante el Tribunal Federal de
Justicia Fiscal y Administrativa y tribunales federales de alzada los juicios, contestando las
demandas de Juicios de Nulidad, oponiendo las respectivas defensas y excepciones,
ofreciendo pruebas formulando alegatos e interponiendo recursos, a fin de obtener
sentencia definitiva reconociendo la validez de la resolución impugnada, impuesta por esta
Comisión.
Asimismo, de acuerdo a los requerimientos legales a esta Comisión, se llevó a cabo la
representación legal ante diversas autoridades civiles, fiscales, administrativas y penales,
mediante comparecencia o en forma escrita (por oficio), de forma oportuna y en términos
de ley, realizando la defensa de los intereses de este Organismo.
De acuerdo con el marco legal que establece la Ley Federal de Instituciones de Fianzas,
como facultades y atribuciones de esta Comisión, en el remate de valores de las pólizas de
fianzas otorgadas a la federación, al Distrito Federal y a los estados o a los municipios, se
procuró la atención inmediata a las solicitudes de dichas autoridades, dentro de los
lineamientos legales establecidos en el artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de
Fianzas.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
44
Se colaboró con la Unidad Especializada en Investigación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita y de Falsificación o Alteración de Moneda de la Procuraduría General de
la República; con la Procuraduría General de Justicia del Distrito Federal; así como con las
Procuradurías de los Estados en solicitudes relacionadas con facultades y atribuciones de
esta Comisión en materia de seguros y fianzas.
Cuadro 16
Actividades realizadas en el 2003
En las Áreas Contenciosa y de Remate de Valores
Número
1. Requerimientos de esta Comisión a las afianzadoras, previos a las órdenes
de remate en bolsa de valores en los términos del artículo 95 de la Ley
Federal de Instituciones de Fianzas.
1,564
2. Informes a las autoridades sobre las contestaciones de las afianzadoras a
requerimientos de pago. 1,227
3. Revisión de diversos escritos relativos a remate de valores 2,365
4. Actuaciones y diligencias producidas en remate de valores 323
5. Memoranda producida en remate de valores 9
6. Contestaciones de demandas y ofrecimiento de pruebas en juicios de
nulidad. 81
7. Interponer recursos en juicios de nulidad 39
8. Alegatos en juicios de nulidad 61
9. Comparecencias en juicios de nulidad 2
10. Informes previos en juicios de amparo 19
11. Informes justificados en juicios de amparo 34
12. Interponer recursos en juicios de amparo 3
13. Alegatos en juicios de amparo 12
14. Comparecencias en juicios de amparo 17
15. Otras actuaciones y diligencias producidas de los juicios de amparo y
nulidad 46
A través de la página Web de la Comisión se difundieron las sanciones que quedaron firmes o
que son cosa juzgada, impuestas a los infractores de las Leyes y disposiciones mencionadas,
correspondientes a sanciones impuestas por infracciones cometidas con posterioridad al 16
de enero de 2002, en cumplimiento a lo ordenado por el último párrafo de los artículos 110 y
138 de las Leyes Federal de Instituciones de Fianzas y General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
45
Perspectivas
Se elaboró una matriz de estructura y textos básicos para la elaboración de resoluciones
sancionadoras y/o de improcedencia que constituye una herramienta de apoyo para las
distintas áreas de la Comisión en el ejercicio de sus facultades sancionadoras y que tiene por
objeto, entre otros aspectos, potenciar la motivación y fundamentación de esas
resoluciones.
Con el apoyo de la dirección general de informática se diseñó un sistema que tiene como
propósito principal llevar a cabo el seguimiento de las sanciones administrativas que impone
esta Comisión, en el que se registra el avance del procedimiento sancionador hasta que la
sanción de que se trate quede firme o sea cosa juzgada.
Elaborar una matriz de estructura y textos básicos para resoluciones de recursos de
revocación, un banco que contenga los principales criterios institucionales respecto de los
agravios que se esgrimen con mayor frecuencia por los recurrentes así como instrumentar un
mecanismo que dictamine con agilidad los aspectos que determinan el desecamiento de
recursos por extemporaneidad o carencia de agravios. Que constituya una herramienta para
resolver tales medios de impugnación, en términos de la Ley Federal de Instituciones de
Fianzas y la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.
Coadyuvar al desarrollo de otras herramientas de apoyo jurídico para facilitar el ejercicio de
las facultades de inspección, vigilancia y sancionadora a las áreas de la Comisión, como
pueden ser, entre otros, formatos para ordenar visitas, formatos para elaborar actas
administrativas con motivo de visitas y formatos de emplazamientos.
3.3 Actividades de Apoyo
A fin de cumplir de manera eficiente con las actividades de supervisión a las instituciones de
seguros y fianzas que tiene encomendadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas cuenta
con áreas cuya tarea es la de coadyuvar en el desempeño de su misión, dotándola de los
recursos, tanto físicos como intelectuales para el eficiente desempeño de sus funciones.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
46
Objetivos y Metas
Proyectos Relevantes
Económicos-Financieros
3.3.1 Desarrollo e Investigación
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, lleva a cabo actividades encaminadas a
contribuir con el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador, mediante el análisis
continuo de los estos sectores, de su marco regulatorio y de supervisión , así como del
entorno internacional, al tiempo que da atención a requerimientos que en materia de
seguros y fianzas, solicitan la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, otras autoridades del
gobierno federal, o bien instituciones o personas relacionadas con los sectores asegurador y
afianzador a nivel nacional e internacional.
En este contexto, durante el periodo de análisis se llevaron a cabo diversos estudios
encaminados a aportar elementos para el mejoramiento de la regulación y supervisión, así
como del desempeño de los sectores asegurador y afianzador, como los que a continuación
se describen:
Se elaboró un estudio sobre el funcionamiento de los sistemas de seguridad social en otros
países, que contempló un análisis minucioso sobre el funcionamiento de los diferentes tipos
de seguros derivados de la seguridad social (riesgos de trabajo invalidez, vejez, muerte o
supervivencia y salud). El estudio incluyó el papel que juegan los ministerios o
departamentos de dirección o tutela, encargados de supervisar, controlar, fiscalizar a los
organismos gestores públicos y organismos gestores privados encargados de otorgar los
servicios de la seguridad social. Además se describió la forma de financiamiento de los
diferentes seguros, es decir, las cuotas o pagos de primas obrero-patronales y del estado. El
estudio también describe los principales beneficios derivados de la seguridad social y algunos
mecanismos diferentes a los existentes en México para otorgar y regular la seguridad social.
Asimismo, se elaboró un estudio relativo a la experiencia internacional en el funcionamiento
de los seguros de crédito en el que se abordan las medidas regulatorias que rigen para las
aseguradoras en diversos países, con el propósito de contar con elementos para la regulación
correspondiente en México en víspera de la entrada de nuevas aseguradoras especializadas
que ofrecen este tipo de seguros.
También se elaboró un trabajo relativo a los ajustes a la regulación para impulsar la calidad
de la suscripción de fianzas, en el que se hace hincapié en el análisis de la liquidez y
solvencia de las garantías recabadas por el otorgamiento de las fianzas a los fiados,
asimismo se refirió al ajuste regulatorio al requerimiento mínimo capital base de
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
47
Proyectos Relevantes
Técnicos
operaciones derivado de la tecnificación de la fianza, incorporando el riesgo de suscripción y
la medición de la calidad de las garantías de recuperación recabadas.
Con el propósito de garantizar el acceso de toda persona a la información en posesión de las
dependencias y entidades de la administración pública federal mediante procedimientos
sencillos y expeditos, que permitan trasparentar la gestión pública, se llevaron a cabo
diversas actividades encaminadas a organizar y ejecutar las disposiciones establecidas en la
Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFAIPG) y
su reglamento. Una de las actividades establecidas en materia de transparencia fue contar
un sitio de acceso público y general en Internet que contenga la información descrita en el
artículo 7 de la LFTAIPG, misma que quedó disponible en la página Web de la Comisión en el
mes de septiembre de 2003.
En apego a lo establecido por la LFTAIPG se atendieron un total de 54 solicitudes de
información durante 2003.
Asimismo se dio atención a asuntos de carácter internacional y se participó activamente en
trabajos realizados por organismos internacionales; como la Asociación de Superintendentes
de Seguros de América Latina (ASSAL), la Organización para la Cooperación y Desarrollo
Económico (OCDE) y la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS). La
participación en esta última ha permitido a la CNSF perfeccionar su propio marco legal, a fin
de incorporar al mismo los estándares internacionales de supervisión que promueve este
organismo.
Enmarcada en las labores de supervisión de los sectores asegurador y afianzador y como
parte de los proyectos relevantes en materia de desarrollo, se recibió y validó la información
de los diferentes sistemas estadísticos (SESA's) (accidentes y enfermedades, automóviles,
crédito, cúmulos de huracán, cúmulos de terremoto, incendio, robo en domicilio, robo de
mercancías, seguro de dinero y valores, terremoto y vida), formas estadísticas de seguros
(FES) y sistemas estadísticos (pensiones, salud y sector afianzador). Dicha información fue
revisada y evaluada, y en caso de resultar incompleta o de presentar irregularidades, se
generaron los oficios de requerimiento, emplazamiento o de sanción según sea el caso.
Como resultado del análisis de la información referida anteriormente, se realizó un estudio
de las primas emitidas y los siniestros ocurridos, separando el análisis por zona geográfica
del país y por las operaciones de daños y vida incluyendo accidentes y enfermedades.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
48
Perspectivas
Igualmente, se realizaron estudios tendientes a verificar la suficiencia en tablas de
pensiones de mortalidad, invalidez y sobrevivencia, separando el análisis en función del tipo
de sexo.
Asimismo, se monitoreó de manera permanente la actualización de la información
contenida en la página Web de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, llevando a cabo el
control de la atención de consultas de los diferentes usuarios de dicha página.
En materia de imposición de multas a las instituciones de seguros y fianzas por infringir
disposiciones legales, se elaboró una nueva versión de fichas de sanción que mediante
determinado algoritmo permiten la imposición de multas con mayor precisión acorde con la
cantidad exacta del patrimonio de las instituciones.
De acuerdo con lo anterior se emitieron 191 emplazamientos, 109 correspondientes a los
seguros de Daños, 61 a los seguros de Personas y 21 al sector afianzador. Asimismo se
emitieron 131 multas, 63 correspondientes a los seguros de Daños, 51 a los seguros de
Personas y 17 al sector afianzador.
Para el año de 2004 se continuará la elaboración de estudios que permitan aportar
elementos, tanto para el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador como a la
regulación y supervisión de los mismos.
Adicionalmente, se continuará dando cumplimiento a las disposiciones establecidas en la Ley
Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFAIPG) y su
reglamento, y se atenderán las solicitudes de información garantizando el acceso de toda
persona a la información pública de la CNSF y permitiendo trasparentar su gestión.
Asimismo, se dará seguimiento de manera permanente, a la actualización de la información
contenida en la página Web de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, se seguirá
llevando a cabo el control de la atención de consultas de los diferentes usuarios de dicha
página.
Finalmente, se seguirá atendiendo los asuntos de carácter internacional y se mantendrá el
trabajo permanente relativo al programa de publicaciones de la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas, difundiendo información sobre la evolución de los sectores asegurador y
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
49
Objetivos y Metas
Actividades Principales
afianzador y temas relacionados con esos tópicos. En el mismo sentido, se mantendrá la
organización del premio anual de investigación sobre seguros y fianzas, a fin de consolidar el
trabajo de incentivar la investigación y el análisis sobre el seguro y la fianza.
3.3.2 Informática
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, cuenta con un equipo de profesionales altamente
capacitados para coadyuvar en el cumplimiento de sus funciones sustantivas, a través del
respaldo en materia de infraestructura y sistemas informáticos, destinando sus recursos y
actividades a la continua actualización tecnológica de las herramientas con que cuenta el
Organismo. En este sentido se diseñaron los proyectos prioritarios y funciones estratégicas
para el año 2003, destinados a consolidar los logros obtenidos en ejercicios anteriores y,
bajo esa misma guía, avanzar en la consecución de la vanguardia tecnológica.
A lo largo de 2003, destacan dos vertientes principales: la renovación de la infraestructura
informática que considera hardware y software, y la actualización de los sistemas y
aplicaciones utilizados tanto al interior de la Comisión, como por las empresas supervisadas
y por otros usuarios externos. Ambas directrices requirieron de tiempo y recursos para la
investigación y adecuada toma de decisiones en la incorporación de las nuevas herramientas
a los proyectos locales.
Por lo que se refiere a los proyectos prioritarios, en el año 2003 destacaron:
La adecuación y/o desarrollo de sistemas y aplicaciones que permitan a las
compañías de seguros y fianzas y otros usuarios externos la entrega y registro
de información, con utilización de Internet, ante esta Comisión.
Actualización de la infraestructura de equipos, software y comunicaciones en
concordancia con el anterior proyecto.
El cumplimiento de estas líneas de trabajo garantiza la inclusión de la Comisión en la
tendencia de la administración pública que apunta hacia una gestión moderna, eficiente y
transparente; con un alto sentido de participación que rebase el sentido tradicional de la
supervisión para fomentar la actividad económica saludable.
La realización del sistema de entrega de información electrónica en su segunda etapa:
sistema integral de información financiera (SIIF) y valor en riesgo (VAR), fue uno de los
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50
Registro Electrónico
de Productos
Desarrollo de Sistemas
proyectos prioritarios al que se dedicaron importantes recursos del área de Informática. Este
proyecto tiene su antecedente en el año 2002, cuando se liberó la primera etapa relativa a
la información de operaciones relevantes, preocupantes e inusuales.
El sistema de entrega de información electrónica plantea como su principal propósito la
modernización en los mecanismos de entrega y recepción de la información que la Comisión
recibe, incorporando para este fin los últimos avances que ofrece el mercado en materia de
comunicaciones, software y hardware; además de considerar los más rigurosos controles de
seguridad en el traslado de información, entre los que destacan: el manejo de usuario-
password, el que garantiza que sólo el personal autorizado por la compañía pueda efectuar
el envío; enlace seguro; archivo firmado electrónicamente y la creación de un área
desmilitarizada para evitar la intromisión de posibles hackers a los servidores de la
Comisión.
Esta nueva funcionalidad de comunicación electrónica, fue ampliamente probada por el
personal, las áreas del Organismo involucradas y las compañías de seguros y fianzas a través
de la participación de la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros (AMIS) Y Asociación
de Compañías Afianzadoras de México (AFIANZA), para garantizar la confidencialidad de los
documentos y el acceso exclusivo por el personal autorizado por cada compañía. La
liberación del sistema se tiene contemplada para la entrega de información del segundo
trimestre del 2004.
En el contexto que ofrece la versatilidad de la comunicación electrónica, durante el 2003 se
diseñó, desarrolló e instrumentó el nuevo sistema de aplicación de exámenes a agentes, a
través del software “Question-Mark”. Esta aplicación permite la evaluación de los agentes de
seguros y fianzas con el manejo aleatorio de una base de datos hospedada en un servidor y
su acceso por PC vía Internet, facilitando sustancialmente la aplicación de exámenes desde
las delegaciones regionales y abriendo la posibilidad de su utilización en los centros de
capacitación autorizados.
Este proyecto requirió, además del desarrollo del sistema, la configuración de la
infraestructura de comunicación entre el servidor y los equipos desde donde se accede al
sistema, razón por la cual fue necesaria la visita a las delegaciones regionales a fin de
efectuar las adecuaciones en sus instalaciones y capacitar al personal responsable.
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51
Modernización de Equipo
Otras Actividades
Para llevar adelante todos estos proyectos, se hizo indispensable el fortalecimiento de la
infraestructura informática, principalmente en el ámbito de las comunicaciones y de
software, por lo que se realizaron las gestiones necesarias para la oportuna contratación de
los servicios de hosting, Internet corporativo y la coordinación de proyectos a través de
outsourcing.
Por razones presupuestales, durante el 2003 no fue posible la adquisición de nuevos equipos
que, año con año, garantizan la renovación tecnológica de la Institución. Sin embargo, esta
situación no impidió que se lograra adquirir y/o actualizar el software de uso institucional y
el dedicado al desarrollo de sistemas.
En este último rubro, es importante destacar la aplicación del software denominado
“Rational Suite Test Studio”, en el diseño y desarrollo de sistemas que permiten realizar
pruebas automatizadas del desempeño de los programas de cómputo elaborados por el
personal. Estas herramientas garantizan que los sistemas que se entregan a las compañías,
funcionen eficientemente sobre cualquier ambiente operativo en el que se instalen sin
presentar problemas por configuración.
No obstante el impacto y trascendencia de los proyectos descritos, se dio atención a los
requerimientos cotidianos para la adecuación y el desarrollo de sistemas, el soporte técnico
a los equipos, las labores administrativas para la contratación de los servicios de
mantenimiento a hardware y software, las adquisiciones necesarias para el desempeño de
las funciones de recepción de la información de las compañías y aplicación de
emplazamientos y sanciones en caso de incumplimiento de entrega.
En el desempeño de estas labores destaca la migración a Delphi 7 y RDBMS a 9i de los
sistemas de vigilancia corporativa (SVC) y software único de inspección (SUI), y la liberación
de la segunda versión del sistema de control de gestión; la realización de 14 mantenimientos
y 45 adecuaciones a sistemas en producción.
Por lo que se refiere al soporte técnico a los equipos personales de cómputo, se solucionaron
1,787 reportes y se realizaron dos mantenimientos preventivos a la totalidad de
computadoras e impresoras personales.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
52
Perspectivas
En cuanto a las funciones de la ventanilla única de recepción, se efectuaron un total de
24,582 procesos de recepción, validación y carga de la información entregada por las
empresas supervisadas.
En la función de emplazamiento y sanción a las compañías por entrega de información en
forma extemporánea, se elaboraron de 147 emplazamientos y 106 sanciones.
Los proyectos realizados durante el año 2003 marcan claras pautas que exigen su
continuidad para el 2004, entre los que destacan:
La liberación en su segunda etapa de la entrega de información electrónica a través de
Internet, para los sistemas integral de información financiera y valor en riesgo.
La definición de la estrategia de desarrollo de las restantes etapas de entrega de
información electrónica a través de Internet.
El diseño y desarrollo del proyecto del Sistema de Despacho dentro de la aplicación de
“Work Flow”, que permitirá cumplir con los requerimientos establecidos por la Ley de
Transparencia en materia de clasificación y acceso a la información.
Continuar explotando la herramienta de automatización de pruebas, “Rational Suite Test
Studio”.
Determinar el nuevo programa de actualización de la infraestructura informática del
Organismo, principalmente en el ámbito de las comunicaciones, especialmente en cuanto a
la modernización del portal de la Comisión en Internet.
3.3.3 Actividades Administrativas
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas lleva a cabo la tramitación, instrumentación y
manejo de los recursos humanos, financieros y materiales con que cuenta, a través de un
equipo eficiente y especializado, que tiene entre sus actividades la elaboración del
presupuesto anual, para lo cual lleva a cabo labores de planeación, programación y ejercicio
del gasto, así como el informe y control de los recursos ejercidos, buscando en todo
momento optimizar el manejo de dichos recursos.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
53
Panorama General
Adicionalmente la Comisión, de manera cotidiana realiza el registro y control de las
operaciones financieras, la elaboración de reportes y estados financieros, la adquisición de
bienes y servicios y se ocupa del mantenimiento de bienes muebles e inmuebles de su
propiedad.
Por último, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas administra los recursos humanos, lleva
a cabo la capacitación de la plantilla y otorga prestaciones al personal que integra la
institución, atendiendo en todo momento a la normatividad vigente.
3.4 Actividades de Cooperación Internacional
En los últimos años, la regulación financiera ha debido modificarse a fin de actualizar y
armonizar sus mecanismos de supervisión y regulación con criterios que aplican los
organismos de supervisión a nivel mundial. En este sentido, podemos afirmar que los
estándares internacionales se han convertido en un factor determinante para promover la
estabilidad financiera internacional y fortalecer los sistemas económicos y financieros
nacionales.
Ante este fenómeno, la regulación de las actividades de las instituciones de seguros y de
fianzas, ha tenido que evolucionar para adaptarse a las nuevas condiciones de un mercado
que se integra diariamente un poco más a la dinámica de recomposición estructural que vive
actualmente el entorno financiero internacional.
Por lo anterior, la regulación de seguros y fianzas en México ha adoptado un conjunto de
normas y principios estandarizados y ampliamente aceptados, respecto de lo que se
consideran prácticas adecuadas en materia financiera, establecidos por organismos tales
como el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS), la Asociación Internacional de
Comisiones de Valores (IOSCO) y la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros
(IAIS).
Cabe señalar, que los estándares desarrollados por la Asociación Internacional de
Supervisores de Seguros, pretenden brindar al supervisor una base de principios de
aplicación general en materia de seguros.
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Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
54
Asociación de Supervisores
de Seguros de América Latina
(ASSAL)
Asociación Internacional
de Supervisores
de Seguros (IAIS)
A lo largo de 2003, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas participó en los trabajos de los
siguientes organismos: la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS), la
Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina (ASSAL) y la Organización para
la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE).
Desde 1994, año en el que fue miembro fundador e integrante de la mesa directiva en la
conformación de la IAIS, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas ha participado
activamente en el trabajo de ese organismo internacional, involucrándose en el desarrollo e
implementación de estándares internacionales para la supervisión de las actividades
aseguradora y afianzadora.
En lo relativo a la participación de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas como miembro
de la IAIS, es importante mencionar que a lo largo de 2003 el titular de esta Comisión
continuó desempeñándose como presidente del comité ejecutivo de la misma. Esta posición
implica la máxima responsabilidad al interior de la Asociación, ya que su titular es el
encargado de coordinar y supervisar la administración de recursos humanos y materiales del
secretariado, así como las políticas generales de la Asociación.
Asimismo la Comisión participa activamente en los Comités Ejecutivo, Técnico y de Mercados
Emergentes de dicha Asociación. Es necesario puntualizar que los trabajos realizados en la
IAIS, le han permitido a la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas perfeccionar su propio
marco legal, a fin de incorporar al mismo las mejores prácticas a nivel internacional en
materia de supervisión que promueve este organismo.
La Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL), agrupa a las principales
autoridades de América Latina, responsables de supervisar y regular los mercados de seguros
locales. El objetivo de la Asociación es intercambiar información sobre legislación, métodos
de control, características de los mercados y sistemas operativos en cada uno de los países
en materia de seguros y reaseguro, armonizar las políticas y mecanismos de supervisión,
incentivar programas regionales de educación en la materia, recolectar y difundir
información técnica y estadística, así como promover actividades de cooperación entre sus
miembros. La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas participa activamente y es miembro
de la ASSAL desde principios de la década de los noventa. Durante 2003 el Titular de la
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas continuó coordinando los trabajos del Comité de
Estándares de Solvencia de dicha Asociación.
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55
Organización de
Cooperación y Desarrollo
Económico (OCDE)
Publicaciones
México, junto con otros 30 países, participa activamente y es miembro de la OCDE. El
principal objetivo de esta Organización es facilitar a sus miembros la discusión entre ellos de
sus respectivas políticas económicas y sociales. Se comparan experiencias y se buscan
soluciones a problemas comunes.
Las actividades que tiene esta Comisión relacionados con la OCDE se encuentran enfocadas
al análisis de temas, tales como la desregulación de los mercados aseguradores e integración
de estos al proceso de globalización de la economía mundial. Asimismo, se llevan a cabo
actividades tendientes a fomentar la colaboración y cooperación con otros organismos que
comparten el mismo interés en el sector asegurador, principalmente aquellos dedicados a las
pensiones privadas y al seguro de salud, así como a las actividades con países no miembros.
En este sentido, la Comisión mantiene un intercambio permanente de información que le
permite retroalimentarse de la experiencia internacional de este organismo permitiéndole
estructurar políticas de supervisión que se adapten a los estándares internacionales, así
como obtener información de vanguardia sobre el tema de la globalización financiera que
viven los mercados.
3.5 Actividades de Difusión
Una de las actividades permanentes de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, es un
ambicioso programa en materia de difusión de información, acorde a las necesidades de los
sectores, entre las que se encuentran la información financiera de las compañías,
información estadística y legal, así como diversos estudios y análisis relacionados con el
sector asegurador y afianzador.
Al respecto, se mantuvo un trabajo permanente de elaboración y difusión de diversas
estadísticas y publicaciones relacionadas con el seguro y la fianza, tales como el Boletín de
Análisis Sectorial, el Anuario Estadístico de Seguros y Fianzas y la Revista Actualidad en
Seguros y Fianzas, así como diversos documentos descriptivos y de trabajo, y de manera
notable, se le dio impulso y mantenimiento permanente a la página Web de la CNSF, misma
que se ha convertido en una importante herramienta de difusión de información al público,
empresas y organizaciones interesadas en temas relacionadas al sector asegurador y
afianzador.
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
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56
Centro de Documentación
Seminario Internacional de Seguros y
Fianzas
A lo largo de 2003, las labores de operación del centro de documentación de esta Comisión
continuaron con el mismo espíritu de profesionalismo, en la atención y servicio que lo han
caracterizado, recopilando y conservando material bibliográfico especializado en los temas
de seguros y fianzas, apoyando el desempeño cotidiano de las actividades de la CNSF, al
tiempo que se hace asequible al público en general, información específica de los temas
mencionados. En este sentido, se continuó con las actividades relativas a su modernización.
Otra actividad encaminada a la difusión, fue la organización del X Premio de Investigación
sobre Seguros y Fianzas, que se realizó de manera conjunta entre la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas, la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros y la Asociación de
Compañías Afianzadoras de México, con la finalidad de promover e incentivar la continua
investigación y análisis de temas relevantes para los sectores asegurador y afianzador. En
esta edición se recibieron 11 trabajos correspondientes a seguros y 5 referentes a fianzas.
De manera conjunta con la entrega del X Premio de Investigación sobre Seguros y Fianzas, se
llevó a cabo la celebración del XV Seminario Internacional de Seguros y Fianzas. El evento en
el que participaron importantes personalidades nacionales e internacionales, tuvo como
temas: “El Envejecimiento de la Población”, “La Genética y los Seguros de Salud”, “La
Importancia de la Estimación de la Probabilidad de Pérdidas Máximas PML”, “El Cuidado de
la Salud y el Envejecimiento de la Población” y “Los Seguros Hipotecarios”.
3.6 Control y Desarrollo Administrativo.
La Contraloría Interna de la CNSF
El Órgano Interno de Control orienta sus acciones a coadyuvar en el proceso de gestión de la
Comisión y al cumplimiento de los objetivos institucionales de la misma. En este sentido
realiza la evaluación de la eficiencia de los procesos, la vigilancia del desarrollo de las
funciones y el seguimiento del cumplimiento cuantitativo y cualitativo de los programas.
Asimismo, se fortalece la vigilancia de los sistemas de control y evaluación, así como lo
relativo a la suficiencia y efectividad en la protección de los recursos, a fin de que su
aplicación sea conforme a la normatividad vigente y a las políticas establecidas.
En este contexto se elaboró el programa anual de control y auditoria en el que se establecen
las auditorias que habrán de realizarse a lo largo del año, conforme a las directrices que
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas
Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004
57
para tal efecto señala la Secretaría de la Función Pública, siendo ellas, el medio a través del
cual se pretende cumplir con los objetivos de fiscalización y vigilancia mencionados.
Con el propósito de prevenir los actos de deshonestidad y otras irregularidades, se
proporcionó orientación en la aplicación de la Ley Federal de Responsabilidades de los
Servidores Públicos y se dio atención a las quejas y denuncias presentadas para, en su caso,
iniciar los procedimientos disciplinarios correspondientes.
Dentro del proceso de modernización instrumentado en la Comisión, la contraloría interna
fomentó y apoyó la realización de las actividades comprometidas y evaluó los resultados
obtenidos.
4. Perspectivas Las actividades de seguros y fianzas cumplen con funciones especificas que, al impactar
potencialmente el funcionamiento de áreas importantes de la actividad económica son
consideradas como de interés público. La primera de ellas, es el papel singular que juegan
estas instituciones, en sus funciones de protección y compensación. La segunda, es que la
experiencia internacional ha demostrado que situaciones de insolvencia de las aseguradoras
o afianzadoras, pueden traer consigo altos costos económicos y sociales.
No obstante que en los últimos años el sector asegurador y afianzador ha experimentado una
significativa transformación de su estructura y marco regulatorio, existen diversas áreas que
deben ser impulsadas con objeto de incrementar su papel en el sistema financiero mexicano
y lograr los objetivos de: por una parte, proporcionar estabilidad al funcionamiento
económico, y por la otra, constituir un mecanismo eficiente para la generación de ahorro
interno de mediano y largo plazos y canalizarlo hacia el financiamiento de actividades
productivas a través de su función como inversionista institucional.
En este sentido, será necesario continuar con el perfeccionamiento del marco regulatorio y
del esquema de supervisión, de tal forma que al mismo tiempo que fortalezcan los avances
en la regulación de solvencia, se promueva una mayor competencia entre las instituciones, y
se fortalezcan los mecanismos de autorregulación, bajo una filosofía de libertad de gestión
prudente y profesional.
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Debido a que los procesos de integración y convergencia financiera han comenzado a
introducir transformaciones importantes en la estructura de los mercados, favoreciendo el
desarrollo de productos con mayores niveles de sofisticación y coadyuvando a la
transferencia de riesgos entre sectores financieros, es importante que el marco regulatorio y
los esquemas de supervisión se revisen y se fortalezcan para crear un adecuada base para el
desarrollo de los seguros y las fianzas y para mantener una supervisión efectiva.
Esta revisión deberá considerar varios criterios, por un lado, continuar mejorando el nivel de
cumplimiento de los estándares internacionales en materia de seguros para elevar la
eficiencia de la supervisión, y por otro, mantener una supervisión efectiva de los
intermediarios en sus funciones especializadas.
Adaptar de manera permanente el marco de regulación y supervisión de los sectores
asegurador y afianzador, a las condiciones cambiantes del mercado con el propósito de
cuidar la solvencia y proteger los intereses de los asegurados, crear un ambiente pro-
competitivo para impulsar el desarrollo de los sectores y un continuo proceso de revisión y
actualización, asimismo la regulación y supervisión deben enfocarse no sólo al cuidado del
mercado doméstico, sino también contribuir a la estabilidad financiera global. El
establecimiento o mejoramiento del marco de regulación y supervisión debe basarse en la
aplicación de las mejores prácticas internacionales y atendiendo, en lo aplicable, a las
particularidades de cada mercado.
En el mediano y largo plazo las actividades de esta comisión estarán encaminadas a impulsar
el desarrollo de los sectores, considerando para tal efecto: el fortalecimiento de la
operación técnica y financiera, mayor competencia, Innovación en productos, sostenimiento
de un régimen adecuado de solvencia, entre otros.