公告编号：2017-035

1

证券代码：834098 证券简称：慧尔股份 主办券商：长江证券

新疆慧尔农业集团股份有限公司

XinJiang Huier Agriculture Group Co.,Ltd

慧尔股份

NEEQ :834098

年度报告

2016

XX

公告编号：2017-035

2

公 司年 度 大 事 记

2016 年 6 月，我公司成功参

与中国农业科学院农业资源与农

业区划研究所主持的国家重点研

发项目《新型复混肥料及水溶肥

料研制》。该项目的实施有利于优

化公司产品结构，丰富产品品类，

进一步提升公司核心竞争力。

2016 年 6 月，我公司

成功参与中国科学院新疆

生态与地理研究所主持的

国家重点研发项目《新疆干

旱区盐碱地生态治理关键技

术研究与集成示范》。该项目

的实施有利于进一步提升

公司产品的科技含量，为新

疆土壤修复及盐碱改良提

供科学依据。

2016 年 7 月，公司含氨基酸

水溶肥料产品“慧聚力”、“黑土帝”

荣获欧盟有机投入物证明和有机

农业生产资料评估证明两项认

证。这标志着公司新研发的含氨

基酸的水溶肥料正式进入有机农

业产业领域，是公司科技研发能

力的进一步体现，并将有利于提

升公司在有机行业的市场竞争

力。

2016 年 10 月，公司第三

次通过国家高新技术企业认

定。高新技术企业的成功认定

是对我公司技术和产品科技

含量的肯定，更是对公司综合

实力的认可。

2016 年 12 月，经中华人民共

和国国家工商行政管理总局批

准，公司被评为 2014-2015 年度

“守合同重信用企业”。

公司于 2016 年 12 月 19

日向中国证券监督管理委员

会提交了首次公开发行股票

并在创业板上市的申请，并于

2016 年 12 月 23 日领取了《中

国证监会行政许可申请受理

通知书》（163789 号），公司

首次公开发行股票并在创业

板上市的申请已被中国证监

会受理。

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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目录

第一节 声明与提示„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5

第二节 公司概况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8

第三节 主要会计数据和关键指标„„„„„„„„„„„„„„„„„10

第四节 管理层讨论与分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„16

第五节 重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„27

第六节 股本变动及股东情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„39

第七节 融资及分配情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„41

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况„„„„„„„„„„„43

第九节 公司治理及内部控制„„„„„„„„„„„„„„„„„„„46

第十节 财务报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„54

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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释义 释义项目 释义

公司、本公司、股份公司、慧尔股份 指 新疆慧尔农业集团股份有限公司

阿克苏慧尔 指 阿克苏慧尔肥业有限公司

北屯慧尔 指 新疆北屯慧尔肥业有限责任公司

慧农农资 指 新疆慧农农资有限公司

慧通商贸 指 昌吉市慧通商贸有限公司

五家渠慧尔 指 五家渠慧尔生物科技有限公司

新疆慧丰源 指 新疆慧丰源农业服务有限公司

新疆慧生源 指 新疆慧生源农业科技有限公司

北京浙控金诚 指 北京浙控金诚股权投资中心（有限合伙）

成都宏泰银科 指 成都宏泰银科创业投资合伙企业（有限合伙）

梅花氨基酸 指 新疆梅花氨基酸有限责任公司

报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12月 31 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

三会 指 股东（大）会、董事会、监事会

信永中和，会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统

公司章程 指 新疆慧尔农业集团股份有限公司公司章程

主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司

高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书

水肥一体化 指

将灌溉与施肥融为一体的农业新技术。借助压力系统或地形落

差，将可溶性固体或液体肥料，按土壤养分含量和作物种类的

需肥规律和特点，配兑成的肥液与灌溉水一起，通过可控管道

系统供水、供肥

测土配方 指

根据科学的手段如成分分析对某一地区地块的肥力、酸碱性、

微生物等情况进行定性或定量分析，测定该地区地块适宜种植

的农作物品种；或对所种植的农作物所需的各种肥料、用量，

以及对肥料进行成分分析、并做含量勾兑的一种科学定论的方

法

保肥思 指

增效型滴灌肥技术，应用“保肥思”化肥增效剂作为一种高分

子的氨基酸聚合物，可以完全降解成氨基酸单体供作物吸收利

用，无任何残留，无二次污染，是一种绿色、环保的肥料增效

剂

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第一节 声明与提示

【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责

任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财

务报告的真实、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审

计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

化肥行业受气候条件、季节性影响业

绩波动风险

化肥行业季节性明显，受农业生产规律制约，化肥生产

与销售必须与农作物生长季节及化肥施用相结合。随着全球

气候变暖，极端性天气频繁。我国北方地区雨水匮乏，土地

盐碱化程度高，大风、高温、大学、干旱等气候异常变化导

致的自然灾害将会对经营情况产生较大的影响，如遇极端气

候情况发生，种植者收入降低，公司的业绩也会发生波动。

原材料价格波动风险

公司产品生产依赖氮、磷、钾等单质肥原材料，所有原

材料采购均来自供应商，如果供应商不能正常供应基础原材

料，将影响公司正常生产；原材料价格波动也会导致公司产

品销售价格波动，影响公司利润表现。报告期内，受国内宏

观经济形势及供需影响，公司使用的主要原材料尿素、磷酸

一铵、钾肥价格均呈现下降趋势，传导至终端也导致了化肥

价格波动，公司盈利状况存在波动性。

市场竞争加剧的风险

滴灌肥属于国家大力扶持和推广的新型肥料品种，市场

需求逐年上升，滴灌肥生产行业企业规模、技术水平、产品

质量也在不断提高，市场环境逐渐成熟，市场上已涌现出一

批滴灌肥生产厂商，滴灌肥行业的竞争变得愈发激烈。在这

种激烈的竞争环境下，如果公司不能在服务质量、技术水平、

销售模式、营销网络、人才培养等方面持续提升，将导致公

司竞争力减弱，对公司未来业绩产生不利影响。针对行业竞

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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争，公司大力发展附加值较高、符合国家产业政策的大量元

素滴灌肥、生物有机滴灌肥、氨基酸中微量元素滴灌肥、腐

植酸类滴灌肥、长效缓释复合肥等中高端产品，同时完善营

销网络体系、增强农化服务，以喷滴灌设施普及区域为核心，

建立深度分销系统，通过农化服务，使终端农化服务网点不

断扩展。

技术研发风险

滴灌肥行业要求生产企业具有较高的产品技术储备、生

产管理经验和自主创新能力，技术研发和产品设计优势是滴

灌肥行业企业的核心竞争力之一。公司自成立以来就将人才

储备作为提升公司持续发展能力的重要环节，聚集了本行业

及多学科的优秀人才。公司重视新产品、新工艺的研发， 2016

年，公司研究与开发费为 883.54 万元，占母公司主营业务收

入的比例为 7.59%。持续的研发投入有利于促进企业科技研

究及成果的产业化应用，有利于加快产品技术更新换代，保

持公司技术领先地位。

公司拥有 4 项发明专利和 7 项实用新型专利，已受理发

明专利申请多项。公司针对滴灌肥行业的发展动向，围绕配

方研发、工艺设计、专业设备开发和产品制造，持续不断地

研发新技术和新产品，形成了一系列具有自主知识产权的核

心技术成果。同时公司与中科院沈阳应用生态研究所、华南

农业大学、中国农业科学院农业资源与农业区划研究所、新

疆农科院土壤肥料与农业节水研究所、中国科学院新疆生态

与地理研究所、青岛农业大学建立合作关系，共同进行新产

品、新工艺的研发和创新。

尽管如此，公司受研发条件、客观认识、技术水平等因

素的限制，若未能及时准确的把握行业变化趋势，未能提前

做好新产品、新技术的研发储备或产业化准备，研发团队人

才流失及不稳定，或者开发出来的新产品在技术、性能、成

本等方面不具备竞争优势，将会对公司保持现有行业地位带

来不利影响。

应收账款坏账损失风险

公司目前产品销售仍以赊销为主，导致公司在每年的

7-8月份，即产品销售旺季之末、种植者收获产出之前，应

收账款余额达到年度高峰值，10月份之后，随着客户的作物

收成变现，公司应收账款逐步回收。2016 年年末，公司应收

账款账面价值为 10,933.76 万元，应收账款周转率为 2.06

次。公司目前主要的经销商客户与公司保持了多年的业务合

作关系，销售回款一直表现良好。随着公司业务规模的扩大，

应收账款账面价值可能仍将保持较高水平，影响公司的资金

周转速度和经营活动的现金流量。尽管公司主要客户相对稳

定，资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，并执行了

较严格的坏账准备计提政策，但是如下游经销商或者客户财

务状况出现恶化或宏观经济环境变化导致资金回流出现困

难，公司将面临坏账损失风险。

参与供应链金融业务发生坏账及连 公司 2015年起参与供应链金融业务，采用“银行+企业+

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带担保赔偿的风险 客户”联动模式，对经选择的、信誉良好的客户提供贷款担

保和信用支持。客户向银行金融机构申请农贷时，公司在客

户向银行金融机构提供抵押担保或联保后，为其提供补充担

保，银、企、客户共同签订第三方支付协议，贷款实际发放

时，银行直接拨付给公司，公司据此向客户发货。如客户到

期未足额偿还贷款，公司将在其未能偿还的范围内履行担保

责任，代其向银行清偿余款，同时对其予以追索。公司建立

了多级风险防范体系，严格对供应链金融业务风险进行控制

和防范。2016年，公司为客户提供的贷款担保余额为 11,098

万元。截止到 2016 年 12月 31日，公司共发生 31单客户担

保贷款违约，暂时为客户代偿本息合计 1,752.65万元，收回

588.82 万元，尚未收回本息合计 1,163.83 万元。

如果遭遇恶劣天气或宏观经济环境急剧变化导致客户资

金状况恶化，出现较大规模的客户违约情况，将可能使公司

面临连带担保赔偿风险，坏账损失及资金压力上升，从而影

响公司的财务状况及盈利能力。

非经常性损益占比较大的风险

报告期内，公司非经常性损益净额为 221.77 万元，占归

属于母公司股东净利润的比重为 9.61%，非经常性损益对公

司业绩的影响较大。公司的非经常性损益主要由政府补助构

成，公司未来如果不再获得政府补助，将会对公司业绩形成

较大影响。未来公司将继续大力发展主营业务，保持增长势

头，扩大销售规模，提高经营业绩，努力提高经营性利润占

净利润的比例，降低非经常性损益占净利润的比例。但不排

除因各种因素导致公司经营性利润下滑或增长不快，非经营

性损益在净利润中的比例增大，公司盈利质量下降的可能。

本期重大风险是否发生重大变化： 否

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第二节公司概况

一、 基本信息

公司中文全称 新疆慧尔农业集团股份有限公司

英文名称及缩写 XinJiang Huier Agriculture Group Co.,Ltd

证券简称 慧尔股份

证券代码 834098

法定代表人 李保强

注册地址 新疆昌吉州昌吉市农业园区牛圈子湖丘 18栋 1层

办公地址 新疆昌吉州昌吉市农业园区牛圈子湖丘 18栋 1层

主办券商 长江证券股份有限公司

主办券商办公地址 武汉市新华路特 8号长江证券大厦

会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名 田阡、卫婵

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 9层

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 杜世勇

电话 0994-2743006

传真 0994-2743000

电子邮箱 huier@163.com

公司网址 www.xjher.com

联系地址及邮政编码 新疆昌吉国家农业科技园区牛圈子湖丘，831100

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2015-11-06

分层情况 基础层

行业（证监会规定的行业大类） 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），

公司所属行业为制造业（C）中的化学原料和化学制品制造业

（C26）。

主要产品与服务项目 公司主营业务为滴灌肥、复合肥的研发、生产和销售。

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本（股） 58,000,000

做市商数量 0

控股股东 李保强

实际控制人 李保强

四、 注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

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企业法人营业执照注册号 91652300781785890R 否

税务登记证号码 91652300781785890R 否

组织机构代码 91652300781785890R 否

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 209,347,738.12 230,419,907.47 -9.15%

毛利率% 36.50% 25.01% -

归属于挂牌公司股东的净利润 23,085,650.74 21,477,747.39 7.49%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净

利润 20,862,351.13 17,132,650.96 21.77%

加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股

东的净利润计算） 11.68% 12.99% -

加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.55% 10.36% -

基本每股收益 0.40 0.38 5.26%

二、 偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 391,539,347.41 302,201,587.02 29.56%

负债总计 180,711,109.48 115,123,282.74 56.97%

归属于挂牌公司股东的净资产 209,233,994.69 186,133,395.64 12.41%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.61 3.21 12.41%

资产负债率%（母公司） 37.44% 33.46% -

资产负债率%（合并） 46.15% 38.09% -

流动比率 131.72% 152.03% -

利息保障倍数 7.31 10.19 -

三、 营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 18,925,473.93 24,850,153.04 -

应收账款周转率 2.06 2.78 -

存货周转率 3.64 5.63 -

四、 成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 29.56% 46.01% -

营业收入增长率% -9.15% 38.34% -

净利润增长率% 10.87% 391.16% -

五、 股本情况

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单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 58,000,000 58,000,000 0.00%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、 非经常性损益

单位：元

项目 金额

非流动资产处置损益 -15,733.38

计入当期损益的政府补助 2,931,020.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -306,207.02

非经常性损益合计 2,609,079.6

所得税影响数 391,361.94

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 2217717.66

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

单位：元

科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后

货币资金 55,038,067.93 55,038,067.93 41,565,075.23 41,565,075.23 6,749,178.99 6,749,178.99

应收账款 109,337,612.65 109,337,612.65 66,781,468.41 94,263,293.55 71,784,209.22 71,784,209.22

预付款项 12,126,380.33 12,126,380.33 14,254,045.30 7,011,727.94 6,752,017.23 6,597,570.23

其他应收款 4,865,735.40 4,865,735.40 3,575,609.18 3,575,609.18 128,015.41 128,015.41

存货 50,526,106.09 50,526,106.09 22,593,924.45 22,593,924.45 38,771,631.97 38,771,631.97

其他流动资产 5,275,736.41 5,275,736.41 - 3,362,355.07 - 74,789.50

可供出售金融

资产 3,000,000.00 3,000,000.00 - - - -

长期股权投资 2,849,728.34 2,849,728.34 2,949,744.41 2,949,744.41 - -

投资性房地产 2,929,898.01 2,929,898.01 - 3,118,295.73 - 3,306,766.27

固定资产 118,324,703.86 118,324,703.86 71,313,492.75 68,195,197.02 68,702,618.95 65,395,852.68

在建工程 5,449,103.50 5,449,103.50 34,973,125.26 34,973,125.26 928,026.79 928,026.79

无形资产 16,859,286.63 16,859,286.63 11,565,436.84 11,565,436.84 11,651,717.58 11,651,717.58

长期待摊费用 1,235,397.72 333,533.46 333,533.46 333,533.46 538,333.38 538,333.38

递延所得税资

产 1,717,689.66 1,451,951.52 1,223,730.73 1,451,951.52 891,915.06 891,915.06

其他非流动资

产 2,003,900.88 7,242,317.36 - 7,242,317.36 - 154,447.00

资产总计 391,539,347.41 391,539,347.41 271,129,186.02 302,201,587.02 206,897,664.58 206,972,454.08

短期借款 57,000,000.00 57,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 53,750,000.00 53,750,000.00

应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 5,916,000.00 5,916,000.00 - -

应付账款 34,888,234.79 34,888,234.79 20,618,670.50 20,618,670.50 8,100,010.49 8,100,010.49

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预收款项 7,039,900.30 7,039,900.30 4,627,344.85 3,791,555.84 3,383,149.05 3,383,149.05

应付职工薪酬 5,752,435.44 5,752,435.44 3,816,398.99 3,816,398.99 2,568,362.83 2,568,362.83

应交税费 1,707,633.84 1,707,633.84 -971,318.08 2,391,036.99 410,047.04 484,836.54

其他应付款 67,728,765.11 67,728,765.11 1,883,494.42 31,647,520.42 1,037,436.86 1,037,436.86

一年内到期的

非流动负债 933,520.00 933,520.00 - - - -

预计负债 507,020.00 507,020.00 - 75,060.00 - -

递延收益 153,600.00 153,600.00 1,867,040.00 1,867,040.00 2,800,560.00 2,800,560.00

负债合计 180,711,109.48 180,711,109.48 82,757,630.68 115,123,282.74 72,049,566.27 72,124,355.77

股本 58,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00

资本公积 68,924,374.70 68,924,374.70 68,924,374.70 68,924,374.70 44,924,374.70 44,924,374.70

盈余公积 7,462,553.25 7,462,553.25 6,308,897.35 6,201,219.49 4,468,660.22 4,468,660.22

未分配利润 74,847,066.74 74,847,066.74 54,193,374.65 53,007,801.45 33,260,462.81 33,260,462.81

少数股东权益 1,594,243.24 1,594,243.24 944,908.64 944,908.64 194,600.58 194,600.58

股东权益合计 210,828,237.93 210,828,237.93 188,371,555.34 187,078,304.28 134,848,098.31 134,848,098.31

负债和股东权

益总计 399,589,596.92 399,589,596.92 271,129,186.02 302,201,587.02 206,897,664.58 206,972,454.08

一、营业总收入 209,347,738.12 209,347,738.12 230,419,907.47 230,419,907.47 166,563,671.34 166,563,671.34

其中:营业收入 209,347,738.12 209,347,738.12 230,419,907.47 230,419,907.47 166,563,671.34 166,563,671.34

二、营业总成本 185,526,177.64 185,526,177.64 208,573,659.84 210,020,071.69 164,812,990.55 164,812,990.55

其中：营业成本 132,930,229.75 132,930,229.75 172,788,907.19 172,788,907.19 132,390,792.95 132,390,792.95

税金及附加 1,299,070.28 1,299,070.28 72,858.46 72,858.46 27,521.94 27,521.94

销售费用 15,988,058.77 15,988,058.77 11,265,161.08 11,265,161.08 9,435,606.27 9,435,606.27

管理费用 29,863,911.80 29,863,911.80 19,647,564.51 19,647,564.51 16,636,985.01 16,636,985.01

财务费用 3,323,806.36 3,323,806.36 2,598,468.03 2,598,468.03 3,262,009.42 3,262,009.42

资产减值损失 2,121,100.68 2,121,100.68 2,200,700.57 3,647,112.42 3,060,074.96 3,060,074.96

加：公允价值变

动收益（损失以

“－”号填列）

- - - - - -

投资收益（损失

以“－”号填列） -171,961.82 -171,961.82 -463,706.57 -463,706.57 - -

资产处置损益 -15,733.38 344,131.65

三、营业利润

（亏损以“－”

号填列）

17,841,996.32 23,633,865.28 21,382,541.06 20,280,260.86 1,750,680.79 1,750,680.79

加：营业外收入 1,444,789.31 3,061,018.33 5,190,198.67 4,846,067.02 2,791,532.31 2,791,532.31

减：营业外支出 631,137.45 436,205.35 3,260.51 78,320.51 50,004.23 50,004.23

其中：非流动资

产处置损失 27,611.89 27,611.89 - - - -

四、利润总额

（亏损总额以

“－”号填列）

26,258,678.26 26,258,678.26 26,569,479.22 25,048,007.37 4,492,208.87 4,492,208.87

减：所得税费用 2,515,812.39 2,515,812.39 3,861,555.26 3,633,334.47 132,195.45 132,195.45

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

13

五、净利润（净

亏损以“－”号

填列）

23,742,865.87 23,742,865.87 22,707,923.96 21,414,672.90 4,360,013.42 4,360,013.42

归属于母公司

股东的净利润 23,085,650.74 23,085,650.74 22,770,998.45 21,477,747.39 4,374,812.84 4,374,812.84

少数股东损益 657,215.13 657,215.13 -63,074.49 -63,074.49 -14,799.42 -14,799.42

六、其他综合收

益 - - - - - -

七、综合收益总

额 23,742,865.87 23,742,865.87 22,707,923.96 21,414,672.90 4,360,013.42 4,360,013.42

其中：归属于母

公司股东的综

合收益总额

23,085,650.74 23,085,650.74 22,770,998.45 21,477,747.39 4,374,812.84 4,374,812.84

归属于少数股

东的综合收益

总额

657,215.13 657,215.13 -63,074.49 -63,074.49 -14,799.42 -14,799.42

一、经营活动产

生的现金流量： - - - - - -

销售商品、提供

劳务收到的现

金

177,988,498.76 177,988,498.76 214,900,973.19 185,136,947.19 136,541,370.05 136,541,370.05

收到的税费返

还 - - 237,033.44 237,033.44 613,947.08 613,947.08

收到其他与经

营活动有关的

现金

136,284,974.46 136,284,974.46 15,195,524.85 44,959,550.85 4,249,482.19 4,249,482.19

经营活动现金

流入小计 314,273,473.22 314,273,473.22 230,333,531.48 230,333,531.48 141,404,799.32 141,404,799.32

购买商品、接受

劳务支付的现

金

157,135,020.90 157,135,020.90 129,077,811.79 129,077,811.79 122,492,032.62 122,492,032.62

支付给职工以

及为职工支付

的现金

22,232,688.31 22,232,688.31 17,585,140.84 17,585,140.84 14,316,470.81 14,899,538.72

支付的各项税

费 8,832,384.93 8,832,384.93 3,194,554.06 3,194,554.06 6,037,018.81 4,179,690.99

支付其他与经

营活动有关的

现金

107,147,905.15 107,147,905.15 55,625,871.75 55,625,871.75 11,752,912.73 11,752,912.73

经营活动现金

流出小计 295,347,999.29 295,347,999.29 205,483,378.44 205,483,378.44 154,598,434.97 153,324,175.06

经营活动产生

的现金流量净

额

18,925,473.93 18,925,473.93 24,850,153.04 24,850,153.04 -13,193,635.65 -11,919,375.74

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14

二、投资活动产

生的现金流量： - - - - - -

收回投资收到

的现金 - - 1,681,351.00 1,681,351.00 - -

取得投资收益

收到的现金 - - - - - -

处置固定资产、

无形资产和其

他长期资产收

回的现金净额

60,872.48 60,872.48 350,000.00 350,000.00 - -

处置子公司及

其他营业单位

收到的现金净

额

- - - - - -

收到其他与投

资活动有关的

现金

- - - - - -

投资活动现金

流入小计 - - 2,031,351.00 2,031,351.00 - -

购建固定资产、

无形资产和其

他长期资产支

付的现金

23,131,714.68 23,131,714.68 40,293,723.22 40,293,723.22 11,211,399.68 11,211,399.68

投资支付的现

金 3,000,000.00 3,000,000.00 4,630,000.00 4,630,000.00 - -

取得子公司及

其他营业单位

支付的现金净

额

- - 189,480.29 189,480.29 - -

支付其他与投

资活动有关的

现金

- - - - - -

投资活动现金

流出小计 26,131,714.68 26,131,714.68 45,113,203.51 45,113,203.51 11,211,399.68 11,211,399.68

投资活动产生

的现金流量净

额

-26,070,842.20 -26,070,842.20 -43,081,852.51 -43,081,852.51 -11,211,399.68 -11,211,399.68

三、筹资活动产

生的现金流量： - - - - - -

吸收投资收到

的现金 - - 30,000,000.00 30,000,000.00 209,400.00 209,400.00

取得借款所收

到的现金 76,305,000.00 76,305,000.00 58,780,000.00 58,780,000.00 58,300,000.00 58,300,000.00

收到其他与筹 17,000,000.00 17,000,000.00 - - - -

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资活动有关的

现金

筹资活动现金

流入小计 93,305,000.00 93,305,000.00 88,780,000.00 88,780,000.00 58,509,400.00 58,509,400.00

偿还债务所支

付的现金 64,305,000.00 64,305,000.00 64,530,000.00 64,530,000.00 51,050,000.00 51,050,000.00

分配股利、利润

或偿付利息所

支付的现金

3,649,359.99 3,649,359.99 3,031,704.29 3,031,704.29 3,622,391.66 4,896,651.57

支付其他与筹

资活动有关的

现金

11,828,300.00 11,828,300.00 886,700.00 886,700.00 996,600.00 996,600.00

筹资活动现金

流出小计 79,782,659.99 79,782,659.99 68,448,404.29 68,448,404.29 55,668,991.66 56,943,251.57

筹资活动产生

的现金流量净

额

13,522,340.01 13,522,340.01 20,331,595.71 20,331,595.71 2,840,408.34 1,566,148.43

四、汇率变动对

现金及现金等

价物的影响

- - - - - -

五、现金及现金

等价物净增加

额

6,376,971.74 6,376,971.74 2,099,896.24 2,099,896.24 -21,564,626.99 -21,564,626.99

加：期初现金及

现金等价物余

额

8,849,075.23 8,849,075.23 6,749,178.99 6,749,178.99 28,313,805.98 28,313,805.98

六、期末现金及

现金等价物余

额

15,226,046.97 15,226,046.97 8,849,075.23 8,849,075.23 6,749,178.99 6,749,178.99

注：公司于 2016 年 11 月 29 日召开第二届董事会第十三次会议审议通过《关于公司前期

会计差错更正及追溯调整的议案》，并于 2016 年 12 月 20 日公告了《关于前期会计差错

更正及追溯调整的公告》（公告编号：2016-049）。

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第四节管理层讨论与分析

一、 经营分析

（一） 商业模式

新疆慧尔农业集团股份有限公司是一家专业从事滴灌肥、复合肥、有机无机复混肥以及微生物肥料的

研发、生产和销售的国家火炬计划重点高新技术企业。公司拥有行业内先进的长效缓释肥生产线和水溶性

肥料生产线等设备，公司具备完善的产品研发、生产与销售服务体系。

公司拥有实力雄厚的研发团队，研发人员在不断实践中摸索出了精细的肥料配方及先进的工艺技术，

采用了 NAM 长效缓释技术、保肥思技术、增效型滴灌肥技术、番茄专用长效缓释肥及其制备等核心专利

技术，为广大农民提供高质量、高品质、低成本和品种多样的各类肥料产品，通过农化专家现场技术指导

为农户提供农作物生长过程中最优的施肥比例，既满足农作物生长需求，又不会造成肥料的浪费。销售模

式方面，公司采用直销、分销以及供应链金融等营销模式开拓业务，收入来源主要是肥料产品的销售。

公司充分整合利用资源，精耕划分市场，自 2015 年起积极探索新的营销与服务商业模式，积极与各

大银行建立合作关系。目前，已与中国建设银行昌吉分行、乌鲁木齐市商业银行、昌吉国民村镇银行等金

融机构达成合作，先行试点开展了“银行+公司+农业种植大户”或“银行＋公司＋经销商”的“供应链金 融”

业务合作模式。该商业模式得到了当地各大金融机构、种植大户和农资经销商的高度认可。

此外，公司生产的滴灌肥、复合肥、有机无机复混肥和微生物肥料可广泛应用于新疆地区的粮食作物

和经济作物，公司提供的测土配方技术通过配方施肥可满足不同土质、不同作物和不同植物生长周期的养

分需求。宣传推广方面，“慧尔”商标品牌和独具特色的“慧尔大叔”形象已在全疆农户当中建立了良好 的

口碑，形成了稳定的客户群体。公司通过将产品销售给全疆各地的经销商、供销社、农资公司、种植大 户

以及农业合作社等，实现销售收入和盈利。通过测土配方技术及专业的农化服务，实现了公司与农户的 零

距离接触，扩大了产品市场覆盖面，提升了市场占有率。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

（二） 报告期内经营情况回顾

总体回顾：

2016 年，公司在不断完善、提升现有产品性能的同时，不断加大新产品、新业务的开发和推广，积

极开展“公司+银行+经销商”和“公司+银行+农业种植大户”的互联网+农业金融配套服务的创新经营模

式，为公司的长远发展打下了坚实基础。

2016 年，公司液体肥项目开始全面实施，这是公司切入现代农业发展趋势的明智之举，符合现代农

业的大趋势，未来肥料产业有三大产品类型具有广阔的发展前景，第一就是滴灌肥料，利用水肥一体化技

术，实现肥随水走，精准施肥；第二是增效肥料，即对肥料进行提质增效，这是一个大方向；第三是土壤

调理产品，面对土壤退化、污染、次生灾害严重的现状，具有土壤调理、修复的调理产品未来需求会越来

越大，公司确定的液体肥项目涵盖了上述三个品类的主体功能，如果顺利实施，必将成为在上述领域的领

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

17

跑者。

2016 年，公司大力推行绩效考核制度，以人力资源部为主，各部门负责人共同开展绩效考核，取得

了明显的成效，通过绩效考核结果的应用，奖罚分明，充分调动了广大员工的工作热情和积极性。 报告

期内，公司共实现营业收入 209,347,738.12 元，同比去年同期减少 9.15%；净利润为 23,742,865.87元，

较去年同期增长 10.87%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 391,539,347.41 元，净资产为

210,828,237.93 元，较去年同期分别增长 29.56%和 12.70%；公司资产负债率为 46.15%。

1、主营业务分析

（1）利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比例 占营业收入

的比重 金额 变动比例

占营业收入

的比重

营业收入 209,347,738.12 -9.15% - 230,419,907.47 38.34% -

营业成本 132,930,229.75 -23.07% 63.50% 172,788,907.19 30.51% 74.99%

毛利率 36.50% - - 25.01% - -

管理费用 29,863,911.80 52.00% 14.27% 19,647,564.51 18.10% 8.53%

销售费用 15,988,058.77 41.92% 7.64% 11,265,161.08 19.39% 4.89%

财务费用 3,323,806.36 27.91% 1.59% 2,598,468.03 -20.34% 1.13%

营业利润 23,633,865.28 16.54% 11.29% 20,280,260.86 1046.72% 8.80%

营业外收入 3,061,018.33 -36.83% 1.46% 4,846,067.02 74.72% 2.10%

营业外支出 436,205.35 -96.55% 0.01% 78,320.51 1825.56% 0.15%

净利润 23,742,865.87 10.87% 11.34% 21,414,672.90 391.16% 9.29%

项目重大变动原因：

1. 2016年公司营业收入较上年同期下降 9.15%，主要原因是①增值税复征后（2015年 9 月 1日开始），

公司表内销售复合肥收入需扣除增值税影响；②原料单质肥降价，公司相应下调部分产品销售价格。

2.营业成本下降 23.07%，主要是原材料价格及本期收入下降所致。

3.本期营业利润较去年同期增加了 353.36万元，涨幅 16.54%。主要是产品原料价格下降及管理能力

提升带动利润增长。

4.本期管理费用较上年同期增加了 1,021.63万元，涨幅 52.00%。主要是公司持续投入大量资金进行

新产品的研究开发，公司研发费用较高。

5.营业外支出较上年同期增加了 43.62万元，涨幅 456.95%。主要是因为公司参与供应链金融业务，

对产生的超额担保准备金超过已确认的其他应收款坏账准备部分计提预计负债。

6.本期销售费用较上年同期增加了 472.29 万元，涨幅 41.92%，主要是因为 2016 年公司大幅推广盈

利能力强的腐植酸性滴灌肥和氨基酸性滴灌肥，提高了业务人员薪酬标准和差旅标准。同时，公司加强了

对品牌的宣传力度，广告业务宣传费有所增加。

（2）收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 204,088,767.16 127,834,438.24 218,344,065.14 160,631,331.83

其他业务收入 5,258,970.96 5,095,791.51 12,075,842.33 12,157,575.36

合计 209,347,738.12 132,930,229.75 230,419,907.47 172,788,907.19

按产品或区域分类分析：

单位：元

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

18

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

主营业务小计 204,088,767.16 97.49% 218,344,065.14 94.76%

滴灌肥 129,235,920.28 61.73% 124,694,323.47 54.12%

复混（合）肥 20,687,003.99 9.88% 28,983,018.57 12.58%

有机肥 17,044,999.03 8.14% 12,813,674.18 5.56%

掺混肥系列 25,371,613.62 12.12% 29,193,739.60 12.67%

其他 11,749,230.24 5.61% 22,659,309.32 9.83%

其他业务小计 5,258,970.96 2.51% 12,075,842.33 5.24%

合计 209,347,738.12 100.00% 230,419,907.47 100.00%

收入构成变动的原因：

报告期内公司各类收入结构没有发生较大变化，公司保持持续稳定的发展。

（3）现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 18,925,473.93 24,850,153.04

投资活动产生的现金流量净额 -26,070,842.20 -43,081,852.51

筹资活动产生的现金流量净额 13,522,340.01 20,331,595.71

现金流量分析：

1.经营活动产生的现金流量净额下降 23.84%。本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了

592.47 万元，这主要是本期经营性应付项目金额比去年同期有所增加。

2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 1,701.10 万元，这主要是公司为购建固定资产、

无形资产和其他长期资产支付的现金。

3.筹资活动产生的现金流量净额下降 680.93万元，降幅 33.49%，这主要是因为公司本期借款有所减

少。

4.本期经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在一定差异，主要是本期经营性应付项目金额较高

所致。

（4）主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

1 新疆生产建设兵团第十师农业生产资

料公司 22,649,014.12 10.82% 否

2 新疆慧生源农业科技有限公司 7,366,879.73 3.34% 是

3 自然人魏健同一控制下企业 6,616,380.82 3.16% 否

3.1 北屯市未来农业科技开发有限公司 5,272,122.40 2.52% 否

3.2 新疆大罗素农业科技开发有限公司 1,344,258.42 0.64% 否

4 巩留县老牛农资经销部（韩仲谋） 5,907,746.47 2.82% 否

5 新源县昊农农资有限公司（杨朝军） 5,807,763.18 2.77% 否

合计 54,964,165.14 26.07% -

（5）主要供应商情况

单位：元

序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系

1 中农集团控股股份有限公司新疆分公

司 53,158,048.55 39.78% 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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2 梅花生物同一控制下企业 11,624,106.58 9.32% 是

2.1 梅花生物科技集团股份有限公司 93,363.25 4.77% 是

2.2 新疆梅花氨基酸有限责任公司 11,530,743.33 4.55% 是

3 包头市宏俊工贸有限公司 7,580,661.53 5.67% 否

4 新疆瀚丰农生态农业科技有限公司 6,206,051.82 4.64% 否

5 新疆生产建设兵团第十师农业生产资

料公司 5,869,855.48 4.39% 否

合计 84,438,723.96 61.85% -

（6）研发支出与专利

研发支出：

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 8,835,404.12 7,406,500.00

研发投入占营业收入的比例 7.59% 4.97%

专利情况：

项目 数量

公司拥有的专利数量 11

公司拥有的发明专利数量 4

研发情况：

注：2016 年度公司研发支出总额为 8,835,404.12 元，占母公司主营业务收入的比例为 7.59%，公

司研发支出的构成主要为研发人员工资及福利、社会保险、住房公积金、研发设备折旧费等，公司能够

将发生的与研发活动直接相关的支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告

期内公司研发投入占营业收入的比例准确、合理。

2、资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产

比重的增

减 金额

变动

比例

占总资产的

比重 金额

变动

比例

占总资产的

比重

货币资金 55,038,067.93 32.41% 14.06% 41,565,075.23 515.85% 13.75% 0.35%

应收账款 109,337,612.65 15.99% 27.93% 94,263,293.55 31.31% 31.19% -4.97%

存货 50,526,106.09 123.63% 12.90% 22,593,924.45 -41.73% 7.48% 5.47%

长期股权投资 2,849,728.34 -3.39% 0.73% 2,949,744.41 - 0.98% -0.25%

固定资产 118,324,703.86 73.51% 30.22% 68,195,197.02 4.28% 22.57% 7.75%

在建工程 5,449,103.50 -84.42% 1.39% 34,973,125.26 3,668.55% 11.57% -10.18%

短期借款 57,000,000.00 26.67% 14.56% 45,000,000.00 -16.28% 14.89% -0.29%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 391,539,347.41 29.56% - 302,201,587.02 46.01% - -

资产负债项目重大变动原因：

变动超过 30%以上指标的变动原因如下：

（1）货币资金增长 32.41%，本期货币资金较上期增加了 1347.3万元。主要是因为公司参与供应链

销售担保业务为客户提供担保的质押保证金增加所致。

（2）存货增长了 123.63%，本期存货较上期增加了 2793.22 万元。主要是因为年底原材料储备增加

所致。

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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（3）固定资产增长了 73.51%，本期固定资产较上期增加了 5012.95万元。主要是因为北屯慧尔 10

万吨滴灌肥项目和五家渠慧尔年产 5万吨氨基酸螯合中微肥项目在建工程转固增加固定资产所致。

（4）在建工程减少了 84.42%，本期在建工程较上期减少了 2952.4万元。主要是因为项目建设完成

转入固定资产所致。

3、投资状况分析

（1）主要控股子公司、参股公司情况

1、处置子公司

（1）2013年 11月，本公司参与成立控股子公司呼图壁县五工台慧尔农作物种植专业合作社联合社，

注册资本 50,000 元，法定代表人李崇生。2016 年 6月 7 日，完成呼图壁县五工台慧尔农作物种植专业

合作社联合社的注销手续办理。

（2）2014年 9月，本公司投资成立全资子公司新疆慧农农资有限公司，注册资本 5,000,000 元， 法

定代表人李保江。2016年 5 月 24日，完成新疆慧农农资有限公司的注销手续办理。

（3）2015年 3月，本公司参与成立控股子公司新疆慧丰源农业服务有限公司，注册资本 10,000,000

元，法定代表人潘艳。2016年 8月 31日，完成新疆慧丰源农业服务有限公司的注销手续办理。

2、新设立参股子公司

（1）投资设立参股子公司津汇村镇银行

公司出资 300万元参股设立呼图壁津汇村镇银行有限责任公司，其中，本公司出资 300 万元人民币，

占总股本的 6.00%。2016月 9月 2日，呼图壁津汇村镇银行有限责任公司取得营业执照，统一社会信用

代码：91652323MA776U3L1X。

（2）投资设立参股子公司汇金公司

公司出资 200万元参股设立新疆汇金联创股权投资管理有限公司，其中，本公司出资 200万元人民

币，占总股本的 4.35%。2016 月 5 月 10 日，新疆汇金联创股权投资管理有限公司取得营业执照，统一

社会信用代码：91652300MA7763RM8M。

3、以前年度存续子公司

（1）全资子公司阿克苏市慧尔肥业有限公司

阿克苏市慧尔肥业有限公司成立于 2011年 1月 25日，法定代表人马特立，注册资本 1000万元，

营业执照号：91652901568858341A，公司占股份比例为 100%。

（2）全资子公司五家渠慧尔生物科技有限公司

五家渠慧尔生物科技有限公司成立于 2015年 4月 15日，法定代表人马吉伟，注册资本 1000万元，

营业执照号：91659004333050508G，公司占股份比例为 100%。

（3）全资子公司昌吉市慧通商贸有限公司

昌吉市慧通商贸有限公司成立于 2014年 9月 23日，法定代表人李保江，注册资本 1000 万元，营

业执照号：91652301313304275L，公司占股份比例为 100%。

（4）五家渠慧尔全资子公司北京京慧尔生物科技有限公司

北京京慧尔生物科技有限公司成立于 2015年 11月 10日，法定代表人马争攀，注册资本 1000万元，

营业执照号：91110108MA001QLR8K，公司占股份比例为 100%。

（5）控股子公司新疆北屯慧尔肥业有限责任公司

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司成立于 2014年 8月 8日，法定代表人孟建文，注册资本 2000万元，

营业执照号：916590053134249638，公司占股份比例为 95%。

（2）委托理财及衍生品投资情况

-

（三） 外部环境的分析

1、国际市场竞争格局

国外工业发达国家对滴灌肥的研究较早，其化学制剂业、化工机械业的配合也相当成熟，再加上现

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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代化的农业设施和农业管理技术等，其对滴灌肥的研发以及推广应用相当成熟，有不少世界级品牌，少

数竞争对手的产品已经进入中国高端市场：

（1）美国施可得(Scotts)公司

主要滴灌肥产品有：Universol® (专业滴灌冲施肥料)，Peters®、Agrolution®（软、硬水专用滴

灌肥料)，在中国每年销售 1000 多吨。

（2）以色列海法(Haifa)化学工业公司

海法公司生产的滴灌肥产品有：含磷钾宝（12-2-44）、保利丰（含氮、磷、钾及六种微量元素）

系列产品，其中保利丰系列在国内影响力较大。

2、国内市场竞争格局

新疆从 1998 年开始生产滴灌肥，配方滴灌肥产业从无到有，历经十多年发展，其中以中小企业为

主，产能在 2 万吨以下、只生产中低浓度滴灌肥、开工率较低的小型企业占 99%以上；规模型专业滴灌

肥生产企业屈指可数，目前规模较大的有新疆石河子开发区三益化工有限责任公司、沃达农业科技股份

有限公司、新疆石大科技股份有限公司等。

公司主要竞争对手集中在新疆地区，竞争对手的情况如下：

（1）石河子开发区三益化工有限责任公司

1998年开始生产滴灌肥，是新疆最早生产滴灌肥的企业，产品线齐全，滴灌肥种类较多，生产规模

达 30 万吨，滴灌肥年产量 3 万吨。销售区域主要集中于新疆、内蒙、甘肃等省份以及塔吉克斯坦等中

亚国家。

（2）新疆禾稼欢肥业科技有限责任公司

专业从事植物营养与保健产品研发和生产，位于新疆昌吉国家农业园区。滴灌肥年产量 1.5~2万吨，

产品适用范围：棉花、番茄、啤酒花、葡萄、瓜果、蔬菜、温室大棚、草坪、花卉等多种农作物。产品

销售主要集中于新疆昌吉市及周边地区。

（3）新疆博硕思化肥有限公司

成立于 2007 年，位于天山北坡经济重镇沙湾县，是集滴灌肥开发、生产、销售为一体的比利时独

资企业，滴灌肥年产量 1.5万吨，已形成年产滴灌肥 3万吨的能力。产品应用于棉花、加工番茄、辣椒、

打瓜、油葵、小麦、甜菜等大田作物和葡萄、苹果、枣树等果树。目前销售区域为新疆、云南、广东、

广西、海南、山东等地，国外主要目标市场为澳大利亚、中东及地中海地区等。

（四） 竞争优势分析

（1）技术创新优势

滴灌肥的核心生产技术在于，一是在滴灌肥养分浓度高的前提下保证组分全溶解，控制水不溶物比

例低于0.5%，否则就会造成喷滴灌系统的喷/滴头堵塞；二是滴灌肥要根据各地不同的土壤类型以及不

同作物的需肥规律科学配制养分比例，同时利用氨基酸螯合技术加入微量元素、增效剂等物质，提高了

滴灌肥的养分合理搭配及作物吸收效率。

公司十分重视滴灌肥工艺技术研发，投入大量经费用于技术引进与开发。公司 2010 年加入全国稳

定性肥料产业技术联盟，拥有稳定性肥料和高效节水型滴灌肥等新型肥料生产工艺，在新疆地区率先形

成了能满足各类作物生长全程需求的肥料产品链的产业格局；2015年在五家渠慧尔投资建成了氨基酸螯

合中微肥生产线，在国内滴灌肥行业保持了技术领先的地位。

目前公司拥有发明专利 4项、实用新型 7项，已受理发明专利多项。公司使用“一种氨基酸滴灌专

用肥及其制备方法”和 “一种腐植酸滴灌专用肥及其制备方法”专利技术生产的水溶性肥料系列产品

科技含量较高，为公司发展成为一流的水溶性肥料生产商奠定了技术基础。公司与中科院沈阳应用生态

研究所合作，将该所承担的“十一五”国家科技支撑计划氮磷缓释技术成果进行产业化试验，利用这一

技术成功开发出“稳定性长效专用复合肥”，应用脲酶抑制剂和硝化抑制剂融合磷活化技术的水平达到

了国际水平。公司除严格按标准生产以外，在新技术方面也做了大量的创新，将一些水溶性好、效果明

显的有机元素结合到大量元素中，并利用低温干燥的流化技术，将氨基酸，腐植酸，生物菌等结合到滴

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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灌肥中，取得了很好的效果和经验。

公司于2010年11月被认定为国家高新技术企业，2016年高新技术认定复审通过，2016年10月26日取

得GR201665000017号《高新技术企业证书》，有效期3年。

公司重视技术人才的引进和培养，每年都引进高级专业技术人员、应届研究生和本科生充实科研与

管理队伍，并选派优秀员工到合作单位进行学习培训。截至 2016年 12月 31日，公司拥有一支 23人组

成的专业研发团队，其中母公司研发人员 21 人，占母公司员工总数的 10.19%，在滴灌肥、复混（合）

肥领域具有丰富的研发经验和较强的科研创新能力。

（2）测土配方施肥优势

公司于 2007 年被指定为“新疆测土配方施肥定点生产企业”，2012 年被确定为“自治区配方肥推

广试点企业”。公司积极响应国家推广测土配方施肥的政策，配置农化服务车、测土仪等，采用先进的

测土配方施肥技术，针对不同土壤、不同作物的特点，根据作物生长周期对养分的需求，研究开发了多

个滴灌肥专用配方、复混（合）肥专用配方，基本涵盖了新疆所有的作物品种，可以使作物种植者使用

化肥的效果更好。此外，公司定期组织技术人员到生产一线，举办技术讲座，进行采集土样、检验、确

定配方，指导种植者科学施肥、配方施肥，取得了良好的效果。

（3）产品质量优势

肥料产品的质量关系到广大作物种植者的切身利益，公司历来非常重视产品质量，视质量为企业生

命、立身之本和公司赖以生存和发展的基础。为此，公司建立了完善的质量保证体系，从原料采购、产

品制造、物流、设备、工艺等方面全面采取了严格的质量保证措施，严格按照国家和行业标准进行质量

控制，并于 2013 年通过了 ISO9001-2008 质量管理体系认证。公司在贯彻 ISO9001-2008 质量管理体系

要求的同时，以成品合格率 100%为要求，以优质产品提升品牌地位和企业形象。

（4）营销网络优势

公司一直坚持“营销优先”的指导思想，逐步建立了业内领先的营销体系。报告期内，公司建立了

一支具有丰富销售经验的营销队伍，辐射了一批实力强、信用好、在当地优势突出的代理商、经销商和

直销大客户。

公司以销售人员和专职技术人员为主体的农化服务队常年到各地提供技术培训、测土施肥指导、科

技下乡、专题培训等服务，在田间地头为作物种植者现场指导，传授作物施肥技术，采用形式多样的农

化服务有力促进了产品的销售。

通过以上，公司建立了覆盖全新疆及甘肃、内蒙、云南、浙江、东北等多个省份的销售网络，有力

的促进了公司业绩增长。

（5）地理区位优势

国内滴灌肥适用面积比较广泛，节水灌溉市场正在逐步推广，新疆是我国滴灌推广面积最大的地区，

公司目前重点市场区域是新疆地区，具有独特的市场区位优势。公司在北疆天山北坡经济带所在地昌吉、

五家渠、北屯和南疆阿克苏地区都建立了生产基地，大力开拓滴灌肥相对较成熟、广阔的新疆市场，同

时实行积极走出新疆的战略，在北京成立了销售公司，向甘肃、内蒙古、东北、云南、浙江等水肥一体

化基础设施发展良好的省份乃至全国开拓业务。公司逐步建立了以新疆和甘肃为代表的西北地区、云南

和四川为代表的西南地区为重点，辐射华北、东北、华南其他地区的营销网络。

（五） 持续经营评价

本年度，公司经营情况仍然保持快速健康成长，公司经营业绩稳定，公司具备持续经营能力，不存

在影响持续经营能力的重大不利风险。

（六） 扶贫与社会责任

慧尔股份自 2012 年被批准为自治区扶贫龙头企业以来，高度重视扶贫工作，充分认识开展扶贫工

作的意义，积极参与自治区的扶贫事业，全力打造“五好企业”，做有社会责任感、受社会尊重的现代

企业。

1、带动就业，促进农牧民、贫困户增收

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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慧尔股份现有员工 370 余人，生产基地 60%以上为来自偏远农村的生产工人，实现了农村劳动力的

有序转移，职均工资收入位居昌吉州前列，随着企业的不断扩容增产和生产基地的不断建设，每年都按

一定比例招纳社会务工人员，为缓解本地就业压力尽了一份心，出了一份力。

2、扶贫帮困，勇于承担社会责任

2016年慧尔股份先后多次对南北疆 24个贫困乡村和贫困弱势群体捐款送物 ，使他们感受到社会大

家庭的温暖，坚定了劳动致富、勤劳致富的信念。 截止报告期末，公司先后向昌吉州木垒县大石头乡

大石头村、奇台县乔仁乡桥仁村、阜康市上户沟乡黄山村、喀什地区麦盖提县尕孜库勒乡喀玛库勒村、

莎车县塔尕尔其乡库木艾日克村、伊犁哈萨克昭苏县喀拉苏乡、和田墨玉县萨依巴格乡其格勒克村、阿

克苏阿瓦提县多浪乡多浪村等 21个贫困乡村和贫困弱势群体捐赠价值 48万元的优质有机肥 120吨，为

南北疆 5所小学的贫困小学生捐赠了价值 2万元 240个慧尔爱心书包。为木垒大石头乡大石头村捐赠帮

扶款 5万元。

二、 未来展望

（一） 行业发展趋势

（1）节水灌溉、水肥一体化将逐步替代传统灌溉方式

水肥一体化技术是将可溶性固体肥料或液体肥溶解在灌溉水中，借助压力灌溉系统，由滴灌管道/带

均匀、准确地输送到田间每一株作物根部土壤，从而在灌溉的同时进行施肥，实现水和肥料在土壤中以优

化的组合状态供应给作物吸收利用。水肥一体化替代传统灌溉，是实现生态可持续发展的重要方向之一。

从国外对水溶性肥料的研究较早，目前已被广泛用于温室中的蔬菜、花卉、各种果树以及大田作物的

灌溉施肥，园林景观绿化植物、高尔夫球场等。1965年，美国公布了一项片状水溶性肥料的生产专利；1988

年，美国TVA国际化工集团公司申请了高浓度氮硫悬浮肥的生产专利。

我国水溶性肥料起步于20世纪80年代中后期，基本上与复混肥料同步，从20世纪90年代开始我国灌溉

施肥的理论及应用技术才日渐被重视。到目前为止水肥一体化灌溉施肥技术已经由过去局部试验、示范发

展为大面积推广应用，辐射范围扩大到西北、东北和华南地区，水肥一体化从当年的“高端农业”、“形

象工程”开始向普及应用发展。经过多年的引进、消化、吸收及创新，滴灌肥产品生产工艺从掺混仿制发

展到按照配方精确计量，向先进的工艺技术转变，生产装备、技术工艺逐渐成熟。一批质量优、讲信誉、

服务好的行业龙头企业逐渐被种植者接受、认可，一些滴灌肥行业优质品牌开始树立起来，滴灌肥行业进

入加速成长期，正在由小作坊生产，向现代企业生产转变过程中。

随着水肥一体化技术的推广，滴灌肥施用作物的面积越来越大，滴灌肥产业也在发展壮大。目前中国

水溶性肥料的产地主要集中在新疆、山东、四川等水肥一体化推广面积较大的省份，尤其是滴灌节水面积

最大的新疆地区；销地主要集中在新疆、甘肃、内蒙等西北干旱区和东北、西南、华南等地。

（2）滴灌肥市场容量增加，产业不断发展壮大

滴灌肥作为一种与节水灌溉农业、立体高效栽培、高产优质栽培技术相配套产生的一类新型肥料，与

滴灌相结合，实现水肥一体化，既能节约水资源，又能提高肥料利用率，促进农民增收节支、保护环境，

是肥料未来发展的重要方向之一。

随着我国以新疆为代表的西北干旱、半干旱地区滴灌节水设施农业面积迅速扩大，滴灌肥作为新型环

保肥料，结合滴灌设施使用，在提高肥料利用率、节约农业用水、减少生态环境污染、改善作物品质以及

减少劳动力等方面有明显优势。 滴灌是大规模适用于我国西北、新疆地区特有的灌溉方式，与之相配套

的滴灌肥施用比例、产量、销量等目前没有权威的统计数据。但滴灌肥市场容量有关数据可以参照滴灌肥

进行分析和预测。

滴灌肥是可以快速完全溶于水，并可通过喷灌或滴灌等方式施用的肥料统称，严格来讲滴灌肥也是水

溶肥的一种，但水溶肥的外延还包括叶面肥等众多产品。据统计，2010年国内水溶肥产量约 60万吨，2012

年已达 280 万吨。但我国目前水溶肥施用比例仍只有 3%的极低水平，与国际水平相比差距明显，但近年

来我国水溶肥产量呈明显上升趋势。

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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近年来，在产业政策支持下，国家大力推广滴灌设施，使用作物的面积越来越大，滴灌肥产业不断发

展壮大，产业化程度明显提高，进口量逐年减少，国内市场自给率明显上升。从产业布局来看，产地主要

集中在西北、东北、华南等滴灌种植和设施农业面积较大以及临近消费市场的省份，尤其是滴灌节水面积

最大的新疆地区。

（3）肥料复合化率逐年增长，新技术拓宽未来发展空间

我国 20 世纪 80 年代中期开始推广使用复合肥，近几年复合肥行业的平均增速为 6%左右，高于肥料

行业 2-3%的增速，使得复合化率逐年提高。2000 年我国复合化率为 22.14%，2012 年已达到 34.08%，但

与世界平均 50%、发达国家 80%的复合化率相比仍有很大提升空间。

复合肥产品和技术不断革新，生产专用化、多元高浓度、生态化、长效化等新技术成为了行业发展方

向：测土配方推动复合肥专用化，造粒技术推出多元高浓度化复合肥，有机无机肥料搭配促进复合肥生态

化，缓释技术保证复合肥长效化。复合肥市场未来发展空间仍然广阔。

（二） 公司发展战略

“十三五”期间，公司将继续立足新型肥料新技术、新工艺和新产品的研发，加强技术合作，不断调

整产品结构，开发适应市场需求的新产品，同时建立公共技术服务平台，实现创新资源的有效分工与合理

配置，提升产业整体竞争力，充分发挥新型肥料企业的引领和示范作用，以开发绿色生态农业，造福农民

为目标，强化自主创新能力建设，为国家农业现代化做出积极贡献。为全面打造中国生态型滴灌肥第一品

牌，立足成为土壤修复和改善解决方案的提供商而努力奋斗。

（三） 不确定性因素

暂没有对公司经营产生重大影响的不确定性因素。

三、 风险因素

（一） 持续到本年度的风险因素

1、化肥行业受气候条件、季节性影响业绩波动风险

化肥行业季节性明显，受农业生产规律制约，化肥生产与销售必须与农作物生长季节及化肥施用相结

合。 随着全球气候变暖，极端性天气频繁。我国北方地区雨水匮乏，土地盐碱化程度高，大风、高温、

大学、干旱等气候异常变化导致的自然灾害将会对经营情况产生较大的影响，如遇极端气候情况发生，种

植者收入降低，公司的业绩也会发生波动。

应对措施：针对自然因素的影响，公司在 2-8 月份集中销售，9-第二年 1 月份加强公司产品的宣传，

通过改变营销策略和手段降低自然因素的影响。

2、原材料价格波动风险

公司产品生产依赖氮、磷、钾等单质肥原材料，所有原材料采购均来自供应商，如果供应商不能正常

供应基础原材料，将影响公司正常生产；原材料价格波动也会导致公司产品销售价格波动，影响公司利润

表现。 报告期内，受国内宏观经济形势及供需影响，公司使用的主要原材料尿素、磷酸一铵、钾肥价格

均呈现下降趋势，传导至终端也导致了化肥价格波动，公司盈利状况存在波动性。

应对措施：提前锁定供应商价格，同类产品，同等质量情况下“货比三家”，同时，营销部门按照市

场行情及时调整营销策略。

3、市场竞争加剧的风险

滴灌肥属于国家大力扶持和推广的新型肥料品种，市场需求逐年上升，滴灌肥生产行业企业规模、技

术水平、产品质量也在不断提高，市场环境逐渐成熟，市场上已涌现出一批滴灌肥生产厂商，滴灌肥行业

的竞争变得愈发激烈。在这种激烈的竞争环境下，如果公司不能在服务质量、技术水平、销售模式、营销

网络、人才培养等方面持续提升，将导致公司竞争力减弱，对公司未来业绩产生不利影响。

应对措施：针对行业竞争，公司大力发展附加值较高、符合国家产业政策的大量元素滴灌肥、生物有

机滴灌肥、氨基酸中微量元素滴灌肥、腐植酸类滴灌肥、长效缓释复合肥等中高端产品，同时完善营销网

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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络体系、增强农化服务，以喷滴灌设施普及区域为核心，建立深度分销系统，通过农化服务，使终端农化

服务网点不断扩展。

4、技术研发风险

滴灌肥行业要求生产企业具有较高的产品技术储备、生产管理经验和自主创新能力，技术研发和产品

设计优势是滴灌肥行业企业的核心竞争力之一。公司自成立以来就将人才储备作为提升公司持续发展能力

的重要环节，聚集了本行业及多学科的优秀人才。公司重视新产品、新工艺的研发，2016 年，公司研究

与开发费为 883.54 万元，占母公司主营业务收入的比例为 7.59%。持续的研发投入有利于促进企业

科技研究及成果的产业化应用，有利于加快产品技术更新换代，保持公司技术领先地位。公司拥有 4

项发明专利和 7项实用新型专利，已受理发明专利申请多项。

尽管如此，公司受研发条件、客观认识、技术水平等因素的限制，若未能及时准确的把握行业

变化趋势，未能提前做好新产品、新技术的研发储备或产业化准备，研发团队人才流失及不稳定，

或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，将会对公司保持现有行业地位

带来不利影响。

应对措施：公司针对滴灌肥行业的发展动向，将围绕配方研发、工艺设计、专业设备开发和产

品制造，持续不断地加大研发新技术和新产品的力度，形成了一系列具有自主知识产权的核心技术

成果。同时公司与中科院沈阳应用生态研究所、华南农业大学、中国农业科学院农业资源与农业区

划研究所、新疆农科院土壤肥料与农业节水研究所、中国科学院新疆生态与地理研究所、青岛农业

大学建立合作关系，共同进行新产品、新工艺的研发和创新。

5、应收账款坏账损失风险

公司目前产品销售仍以赊销为主，导致公司在每年的 7-8月份，即产品销售旺季之末、种植者收获产

出之前，应收账款余额达到年度高峰值，10 月份之后，随着客户的作物收成变现，公司应收账款逐步回

收。2016年年末，公司应收账款账面价值为 10,933.76万元，应收账款周转率为 2.06次。

公司目前主要的经销商客户与公司保持了多年的业务合作关系，销售回款一直表现良好。随着公司业

务规模的扩大，应收账款账面价值可能仍将保持较高水平，影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流

量。尽管公司主要客户相对稳定，资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，并执行了较严格的坏账准

备计提政策，但是如下游经销商或者客户财务状况出现恶化或宏观经济环境变化导致资金回流出现困难，

公司将面临坏账损失风险。

应对措施：公司一方面通过不断优化产品结构，推出高附加值、高毛利的产品，提高产品综合毛利率；

另一方面，在继续扩大经销商网络的同时，积极实施现款现货业务，最大限度减少应收账款的发生。

6、参与供应链金融业务发生坏账及连带担保赔偿的风险

公司 2015年起参与供应链金融业务，采用“银行+企业+客户”联动模式，对经选择的、信誉良

好的客户提供贷款担保和信用支持。客户向银行金融机构申请农贷时，公司在客户向银行金融机构

提供抵押担保或联保后，为其提供补充担保，银、企、客户共同签订第三方支付协议，贷款实际发

放时，银行直接拨付给公司，公司据此向客户发货。如客户到期未足额偿还贷款，公司将在其未能

偿还的范围内履行担保责任，代其向银行清偿余款，同时对其予以追索。公司建立了多级风险防范

体系，严格对供应链金融业务风险进行控制和防范。2016 年，公司为客户提供的贷款担保余额为

11,098 万元。截止到 2016 年 12月 31日，公司共发生 31 单客户担保贷款违约，暂时为客户代偿本

息合计 1,752.65万元，收回 588.82 万元，尚未收回本息合计 1,163.83万元。

如果遭遇恶劣天气或宏观经济环境急剧变化导致客户资金状况恶化，出现较大规模的客户违约

情况，将可能使公司面临连带担保赔偿风险，坏账损失及资金压力上升，从而影响公司的财务状况

及盈利能力。

应对措施：为控制担保风险，公司主要为相对稳定、资金实力较强、信用较好的经销商及种植户提供

担保。公司对经销商的经营活动进行全程实时监督，对种植户提供跟踪农业技术服务，帮助农户稳产增收，

以确保银行贷款安全及时回收。

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7、非经常性损益占比较大的风险

报告期内，公司非经常性损益净额为 221.77 万元，占归属于母公司股东净利润的比重为 9.61%，

非经常性损益对公司业绩的影响较大。公司的非经常性损益主要由政府补助构成，公司未来如果不

再获得政府补助，将会对公司业绩形成较大影响。但不排除因各种因素导致公司经营性利润下滑或

增长不快，非经营性损益在净利润中的比例增大，公司盈利质量下降的可能。

应对措施：公司将继续大力发展主营业务，保持增长势头，扩大销售规模，提高经营业绩，努

力提高经营性利润占净利润的比例，降低非经常性损益占净利润的比例。

（二） 报告期内新增的风险因素

-

四、 董事会对审计报告的说明

（一） 非标准审计意见说明：

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留意见

董事会就非标准审计意见的说明：-

（二） 关键事项审计说明：

-

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第五节重要事项

一、 重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 是 五、二（一）

是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、

资产的情况

否 -

是否存在日常性关联交易事项 是 五、二（二）

是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（三）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者

本年度发生的企业合并事项

是 五、二（四）

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（五）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（六）

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、 重要事项详情

（一） 公司发生的对外担保事项：

单位：元

担保对象 担保金额 担保期限

担保类型

（保证、抵押、质

押）

责任类型

（一般或者连

带）

是否履行必

要决策程序

是否关联

担保

韩福亮 100,000.00 2016/1/18-2017/1/17 保证 连带 是 否

周涛 300,000.00 2016/1/18-2017/1/17 保证 连带 是 否

周敏 100,000.00 2016/1/18-2017/1/17 保证 连带 是 否

周军武 300,000.00 2016/1/18-2017/1/17 保证 连带 是 否

袁正田 500,000.00 2016/1/18-2017/1/17 保证 连带 是 否

杨红军 300,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

杨军 150,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

袁学智 200,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

祝茶英 250,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

杨宁波 250,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

陈长清 300,000.00 2016/1/26-2017/1/26 保证 连带 是 否

欧阳红杰 200,000.00 2016/3/2-2017/3/1 保证 连带 是 否

李雪林 300,000.00 2016/3/2-2017/3/1 保证 连带 是 否

袁纪峰 300,000.00 2016/3/2-2017/3/1 保证 连带 是 否

王谢平 300,000.00 2016/3/2-2017/3/1 保证 连带 是 否

王勇 300,000.00 2016/3/2-2017/3/1 保证 连带 是 否

仓国发 100,000.00 2016/3/14-2017/3/13 保证 连带 是 否

张景振 200,000.00 2016/3/14-2017/3/13 保证 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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赵建中 200,000.00 2016/3/14-2017/3/13 保证 连带 是 否

崔广华 300,000.00 2016/3/14-2017/3/13 保证 连带 是 否

李伟 150,000.00 2016/3/14-2017/3/13 保证 连带 是 否

才永化 100,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

薛里松 200,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

任善永 300,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

刘子建 100,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

黄宝 200,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

张自斌 200,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

江景华 150,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

江新华 200,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

江军华 250,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

郭军 100,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

甘如生 500,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

李新军 500,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

王生刚 300,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

张会志 250,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

陈强 300,000.00 2016/4/1-2017/3/31 保证 连带 是 否

魏荣 100,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

段林芳 100,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

杨建华 200,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

刘德胜 150,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

陈建 100,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

田志军 200,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

潘进前 200,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

张玉 200,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

潘进平 300,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

张明明 100,000.00 2016/4/7-2017/4/6 保证 连带 是 否

陶杰 500,000.00 2016/4/18-2017/4/17 保证 连带 是 否

李玉辉 150,000.00 2016/4/18-2017/4/17 保证 连带 是 否

王兴德 200,000.00 2016/4/18-2017/4/17 保证 连带 是 否

宋新民 150,000.00 2016/4/18-2017/4/17 保证 连带 是 否

赵明 150,000.00 2016/4/18-2017/4/17 保证 连带 是 否

郭永兵 250,000.00 2016/4/21-2017/4/20 保证 连带 是 否

王会兵 200,000.00 2016/4/21-2017/4/20 保证 连带 是 否

宫西峰 200,000.00 2016/4/21-2017/4/20 保证 连带 是 否

孙来成 200,000.00 2016/4/21-2017/4/20 保证 连带 是 否

陈岩兵 250,000.00 2016/4/21-2017/4/20 保证 连带 是 否

高福强 150,000.00 2016/4/26-2017/4/25 保证 连带 是 否

梁吉峰 150,000.00 2016/4/26-2017/4/25 保证 连带 是 否

赵建国 150,000.00 2016/4/26-2017/4/25 保证 连带 是 否

王林飞 150,000.00 2016/4/26-2017/4/25 保证 连带 是 否

杨生春 100,000.00 2016/4/26-2017/4/25 保证 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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赵萍 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

俞军山 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

田军 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

桑华堂 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

赵军 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

王维存 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

闫雯斌 400,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

孙智超 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

王军 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

俞水军 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

许明成 300,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

李长林 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

李国军 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

梁志全 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

任有新 200,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

崔超 300,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

崔俊华 350,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

魏红 250,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

孙科 300,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

赵军 250,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

吕德兵 250,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

吕大飞 300,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

曹继革 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

秦乙天 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

胡馨文 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

孙建军 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

刘琼 500,000.00 2016/3/22-2017/3/21 质押 连带 是 否

丁晓宁 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

李学昌 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

宋新玉 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

周桂菊 350,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

赵明军 350,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

何勇 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

田岩斌 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

田希治 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

康立俭 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张成军 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

马路军 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

陈光军 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

吴建昌 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张中新 500,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

刘岩 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

贾成军 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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高明军 120,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

杨新宏 350,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

樊春平 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

赵军功 200,000.00 2016/5/16-2017/5/15 质押 连带 是 否

赵建平 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

吕大林 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张建军 340,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

聂长根 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

陈军国 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

史万兵 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

薛霞 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

妥占仓 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

何春雨 300,000.00 2016/5/16-2017/5/15 质押 连带 是 否

白忠福 350,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

史忠杰 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张平 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

魏素芳 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

彭超 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张艳 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

李新江 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

骆洪波 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

李军 90,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

芮青杰 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

王林超 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

马分 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

朱行珍 260,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

李凯 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

魏宏军 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

吴建忠 130,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

胡志庆 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

杨兴平 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

关世军 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

刘小平 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

武会民 100,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

李五一 170,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

唐奎海 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

余云志 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

闫克智 400,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

闫光荣 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

曹飞山 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

孟春生 400,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

闫学友 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

史召明 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

31

朱保忠 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

尹建东 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

魏常设 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

马长根 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

马忠辉 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

王伟吉 130,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

齐典伟 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

吕东飞 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

胡全海 500,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

柴兵强 300,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

杨春洲 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

陈勇 50,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

邓生林 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

马路平 200,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张成福 120,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张东成 250,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

程新平 500,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

魏颜 150,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

张建江 350,000.00 2016/5/13-2017/5/12 质押 连带 是 否

杨德礼 600,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

杨世宝 400,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

蔡德明 300,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

赛旭忠 800,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

秦文山 700,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

王青海 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

冯永其 500,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

高年国 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

陈建刚 700,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

张志东 250,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

甄永 500,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

张国军 400,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

张盖仁 600,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

张新军 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

陈恩新 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

陈生明 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

贺凤香 400,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

胡文华 200,000.00 2016/3/29-2017/3/28 质押 连带 是 否

顾新斌 2,000,000.00 2016/3/21-2017/3/20 质押 连带 是 否

柳伟东 1,000,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

胡金军 600,000.00 2016/4/19-2017/4/18 质押 连带 是 否

王成 600,000.00 2016/4/19-2017/4/18 质押 连带 是 否

邢学军 400,000.00 2016/4/19-2017/4/18 质押 连带 是 否

李明 600,000.00 2016/4/19-2017/4/18 质押 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

32

冉正文 160,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

姜涛 300,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

于成海 200,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

和建厂 1,000,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

李洪旗 500,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

安世奎 250,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

韩奔 100,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

葛金行 250,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

刘剑 200,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

刘培河 1,500,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

钮军 1,250,000.00 2016/4/23-2017/4/22 质押 连带 是 否

郭金刚 500,000.00 2016/4/20-2017/4/19 质押 连带 是 否

张新（思源） 4,000,000.00 2016/4/28-2017/4/27 质押 连带 是 否

王果君 350,000.00 2016/5/19-2017/5/18 质押 连带 是 否

张振祥 300,000.00 2016/5/19-2017/5/18 质押 连带 是 否

谢文林 370,000.00 2016/5/19-2017/5/18 质押 连带 是 否

贺泽辉 400,000.00 2016/5/19-2017/5/18 质押 连带 是 否

黄发祥 800,000.00 2016/5/16-2017/5/15 质押 连带 是 否

俞运山 1,500,000.00 2016/5/16-2017/5/15 质押 连带 是 否

韩仲谋 600,000.00 2016/3/25-2017/3/24 质押 连带 是 否

董端学 500,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

张辉 500,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

刘桂荣 450,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

秦化芳 500,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

翟荣霞 450,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

张建军 300,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

陈新武 170,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

郭巧玲 250,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

张志军 50,000.00 2016/5/20-2017/5/19 质押 连带 是 否

丁玲 500,000.00 2016/5/23-2017/5/22 质押 连带 是 否

刘会昌 100,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

李铁强 300,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

魏东 500,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

朱俊杰 250,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

毕秋林 500,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

侯鲁新 500,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

陈马生 490,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

刘成胜 500,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

陈传启 500,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

王新华 300,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

王清林 400,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

单成博 200,000.00 2016/6/20-2017/6/19 质押 连带 是 否

赵瑜本 300,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

33

乔继玉 150,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

诸国荣 150,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

闫小红 150,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

姚国忠 210,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

师兵 500,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

邹德全 500,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

杨友英 200,000.00 2016/6/21-2017/6/20 质押 连带 是 否

密小敏 150,000.00 2016/7/4-2017/7/3 质押 连带 是 否

周继胜 300,000.00 2016/7/4-2017/7/3 质押 连带 是 否

马建文 700,000.00 2016/7/5-2017/7/4 质押 连带 是 否

李新平 350,000.00 2016/7/5-2017/1/5 质押 连带 是 否

陈明 520,000.00 2016/7/6-2017/1/5 质押 连带 是 否

周立志 1,700,000.00 2016/7/8-2017/7/7 质押 连带 是 否

戴富丰 3,500,000.00 2016/7/8-2017/7/7 质押 连带 是 否

岳立国 300,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

虎治林 400,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

马继忠 100,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

冯四全 200,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

杨志新 300,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

钱玉浩 300,000.00 2016/8/19-2017/2/19 质押 连带 是 否

胡开华 200,000.00 2016/12/9-2017/12/8 质押 连带 是 否

牛振锋 500,000.00 2016/12/9-2017/12/8 质押 连带 是 否

田金福 300,000.00 2016/12/9-2017/12/8 质押 连带 是 否

赵家山 350,000.00 2016/12/23-2017/12/22 质押 连带 是 否

龙宗会 300,000.00 2016/4/12-2016/12/11 质押 连带 是 否

袁建立 300,000.00 2016/4/12-2016/12/11 质押 连带 是 否

秦俊华 300,000.00 2016/4/12-2016/12/11 质押 连带 是 否

秦小林 400,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

袁平 350,000.00 2016/4/24-2016/12/21 质押 连带 是 否

魏成林 400,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

王和全 400,000.00 2016/5/18-2016/12/17 质押 连带 是 否

张维兵 400,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

杨勇 400,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

赵伟斌 2,500,000.00 2016/4/21-2016/12/20 质押 连带 是 否

魏兴军 2,200,000.00 2016/4/21-2016/12/23 质押 连带 是 否

北屯市未来农业科

技开发有限公司 20,000,000.00 2016/4/30-2017/4/29 质押 连带 是 否

吴兰成 50,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

吴兰林 20,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

姚兴臣 50,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

罗进东 30,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

代学俭 10,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

田中川 50,000.00 2016/5/16-2017/4/5 质押 连带 是 否

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

34

肖建军 300,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

李吉祥 1,000,000.00 2016/4/24-2016/12/23 质押 连带 是 否

马晓林 1,200,000.00 2016/5/27-2016/12/26 质押 连带 是 否

常云龙（北屯市信

基农资专业合作

社）

5,500,000.00 2016/5/31-2017/5/30 质押 连带 是 否

夏泽香 150,000.00 2016/5/18-2016/12/21 质押 连带 是 否

何茂林 200,000.00 2016/5/18-2016/12/21 质押 连带 是 否

吴君 100,000.00 2016/5/18-2016/12/21 质押 连带 是 否

魏厚保 150,000.00 2016/5/18-2016/12/21 质押 连带 是 否

张永军 1,000,000.00 2016/5/23-2016/12/23 质押 连带 是 否

东永锋 1,000,000.00 2016/5/23-2016/12/23 质押 连带 是 否

张元双 400,000.00 2016/5/26-201612/25 质押 连带 是 否

王军 2,000,000.00 2016/7/22-2016/12/21 质押 连带 是 否

李仕勇 300,000.00 2016/3/30-2017/3/28 质押 连带 是 否

魏斌 400,000.00 2016/4/8-2017/4/7 质押 连带 是 否

李明强 280,000.00 2016/3/30-2017/3/29 质押 连带 是 否

饶红军 50,000.00 2016/3/30-2017/3/29 质押 连带 是 否

周小刚 280,000.00 2016/3/30-2017/3/29 质押 连带 是 否

刘芳 200,000.00 2016/3/30-2017/3/28 质押 连带 是 否

贾云强 250,000.00 2016/3/30-2017/3/29 质押 连带 是 否

陈冰洋 2,000,000.00 2016/4/29-2017/4/28 质押 连带 是 否

余雪梅 1,000,000.00 2016/4/29-2017/4/28 质押 连带 是 否

郭文庄 300,000.00 2016/5/11-2017/5/10 质押 连带 是 否

姜海涛 300,000.00 2016/5/11-2017/5/10 质押 连带 是 否

倪天津 200,000.00 2016/5/31-2017/5/24 质押 连带 是 否

朱祥平 300,000.00 2016/6/17-2017/6/15 质押 连带 是 否

莫如均 2,000,000.00 2016/6/24-2017/6/23 质押 连带 是 否

孙国征 200,000.00 2016/6/24-2017/6/21 质押 连带 是 否

李敬辉 1,200,000.00 2016/7/20-2017/7/10 质押 连带 是 否

陈少林 500,000.00 2016/7/20-2017/7/12 质押 连带 是 否

聂龙英 600,000.00 2016/8/1-2017/7/29 质押 连带 是 否

高美娜 200,000.00 2016/8/1-2017/7/29 质押 连带 是 否

丁立志 200,000.00 2016/8/1-2017/7/29 质押 连带 是 否

张小妮 500,000.00 2016/8/1-2017/7/29 质押 连带 是 否

王晓娜 300,000.00 2016/10/14-2017/10/13 质押 连带 是 否

阿克苏乾丰商贸有

限公司 500,000.00 2016/12/27-2017/12/26 质押 连带 是 否

总计 141,050,000.00 - - - -

对外担保分类汇总：

项目汇总 余额

公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 141,050,000.00

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0

公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 35635881.04

清偿情况：

1、2016年，公司为客户提供的贷款担保总额为 14,105万元，截止到 2016年 12月 31

日，对外担保余额为 11,098万元。

2、截止到 2016 年 12 月 31 日，公司共发生 31 单客户担保贷款违约，暂时为客户

代偿本息合计 1,752.65万元，收回 588.82 万元，尚未收回本息合计 1,163.83 万元。

（二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 12,447,775.89

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 35,000,000.00 7,958,221.59

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

6．其他 - 80,000.00

总计 45,000,000.00 20,485,997.48

（三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序

阿克苏慧尔肥业有限公司、李

保强、李保国、李保江、岳继

生、杜世勇、马文新、郑建玲

关联方为公司向银行

借款提供担保 10,000,000.00 是

李保强、李萍 关联方为公司向银行

借款提供担保 5,000,000.00 是

昌吉市慧融财务咨询有限公

司、李保强、李保国、李保江、

马文新、杜世勇、郑建玲、岳

继生

关联方为公司向银行

借款提供担保 25,000,000.00 是

昌吉市慧融财务咨询有限公

司、李保强、李保国、李保江、

马文新、杜世勇、郑建玲、岳

继生

关联方为公司向银行

借款提供担保 10,000,000.00 是

昌吉市慧融财务咨询有限公

司、李保强、李保国、李保江、

马文新、杜世勇、郑建玲、岳

继生

关联方为公司向银行

借款提供担保 5,000,000.00 是

新疆大罗素农业科技开发有限

公司及 6 位股东夫妻双方，杜

世勇、王静静、岳继生、朱海

云、马文新、周海燕、李保强、

关联方为公司向银行

借款提供担保 5,000,000.00 是

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

36

李萍、李保国、刘新梅、李保

江、唐国栋

李保强、李萍、杜世勇、王静

静

关联方为公司向银行

借款提供担保 3,000,000.00 是

李保江 关联方资金拆借 1,000,000.00 是

李保强 关联方资金拆借 1,000,000.00 是

李保强 关联方资金拆借 5,000,000.00 是

杜世勇 关联方资金拆借 5,000,000.00 是

杜世勇 关联方资金拆借 5,000,000.00 是

曹雪峰 关联方资金拆借 1,075,800.00 是

总计 - 81,075,800.00 -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

报告期内，公司发生经常性和偶发性关联交易金额不大，定价公允，对公司财务状况和经营成果不构

成重大影响。不存在损害公司利益的情形，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，不会对公

司产生不利影响，且不会对其他股东利益产生任何损害。

（四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事

项

报告期内，公司处置子公司 3个，收购资产 1家，对外参股投资子公司 2个，报告期内共有 2个子公

司增资、购买资产 1处。具体情况如下：

1、处置子公司

（1）2013年 11月，本公司参与成立控股子公司呼图壁县五工台慧尔农作物种植专业合作社联合社，

注册资本 50,000元，法定代表人李崇生。2016年 6月 7日，完成呼图壁县五工台慧尔农作物种植专业合

作社联合社的注销手续办理。

（2）2014年 9月，本公司投资成立全资子公司新疆慧农农资有限公司，注册资本 5,000,000元， 法

定代表人：李保江。2016年 5月 24日，完成新疆慧农农资有限公司的注销手续办理。

（3）2015年 3月，本公司参与成立控股子公司新疆慧丰源农业服务有限公司，注册资本 10,000,000

元，法定代表人潘艳。2016年 8月 31日，完成新疆慧丰源农业服务有限公司的注销手续办理。

2、收购资产

经 2016年 3月 29日第二届董事会第十次会议通过，并经 2016年 4月 20日 2015年度股东大会决议

通过，本公司出资 0万元购买魏健持有控股子公司新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 10%的股权。2016年 5

月 18日，新疆北屯慧尔肥业有限责任公司完成此次股权转让的工商变更登记。

3、投资设立子公司、子公司增资

（1）投资设立参股子公司津汇村镇银行

公司出资 300万元参股设立呼图壁津汇村镇银行有限责任公司，其中，本公司出资 300万元人民币，

占总股本的 6.00%。2016月 9月 2日，呼图壁津汇村镇银行有限责任公司取得营业执照，统一社会信用代

码：91652323MA776U3L1X。

（2）投资设立参股子公司汇金公司

公司出资 200万元参股设立新疆汇金联创股权投资管理有限公司，其中，本公司出资 200万元人民币，

占总股本的 4.35%。2016月 5月 10日，新疆汇金联创股权投资管理有限公司取得营业执照，统一社会信

用代码：91652300MA7763RM8M。

（3）全资子公司慧通商贸增资

经 2016年 3月 29日第二届董事会第十次会议通过，并经 2016年 4月 20日 2015年度股东大会决议

通过由新疆慧尔农业集团股份有限公司对其全资子公司昌吉市慧通商贸有限公司进行增资，增资金额为

900 万元。增资部分全部由新疆慧尔农业集团股份有限公司以货币方式出资。2016年 6 月 13日，慧通商

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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贸完成增资工商变更，增资后，昌吉市慧通商贸有限公司注册资本由原 100万元增加至 1000 万元。

（4）全资子公司阿克苏慧尔增资

经 2016年 3月 29日第二届董事会第十次会议通过，并经 2016年 4月 20日 2015年度股东大会决议

通过，由新疆慧尔农业集团股份有限公司对其全资子公司阿克苏市慧尔肥业有限公司进行增资，增资金额

为 700万元。增资部分全部由新疆慧尔农业集团股份有限公司以货币方式出资。2016年 5月 10日，阿克

苏慧尔完成增资工商变更，增资后，阿克苏市慧尔肥业有限公司注册资本由原 300万元增加至 1000万元。

4、购买资产

经 2016年 11月 29日第二届董事会第十三次会议通过，并经 2016年 12月 16日 2016年度第二次临

时股东大会通过，2016 年 12 月 25 日，公司与昌吉市勃涛房地产开发有限公司签订购房协议，购买乌伊

东路 199号时代广场 A座办公楼一处。总房款为 1,576.84万元，按照合同约定 2017年 9月 30日交房。

（五） 承诺事项的履行情况

一、为避免日后发生潜在同业竞争，公司控股股东、实际控制人李保强及一致行动人吴生惠、岳继生、

李保国、李保江出具了《避免同业竞争承诺函》，具体承诺内容如下：

1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形；

2、在持有公司股权的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方

式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代

表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；

并将促使本人/本公司控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务；

3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与公

司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本

人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司进一步要求，公司并享有上述业务在同等条件下的优

先受让权；

4、如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，

并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。

报告期内，公司控股股东、实际控制人李保强及一致行动人吴生惠、岳继生、李保国、李保江履行了

上述承诺。

二、为规范关联方与公司之间的潜在关联交易，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、

董事、监事、高级管理人员已向公司出具了《关于减少及避免关联交易的承诺》，承诺如下：

1、承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业现有（如有）及将来与股份公司发生的关联交易是

公允的，是按照正常商业行为准则进行的。承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业与股份公司及其

控制的企业之间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人

承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价

格或收费的标准，并按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，

保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。

2、承诺人及承诺人直接或间接控制或影响的企业将严格避免向股份公司及其控制的企业拆借、占用

股份公司及其控制的企业的资金或采取由股份公司及其控制的企业代垫款、代偿债务等方式侵占股份公司

资金。

3、承诺人保证将严格按照有关法律法规、规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利；在股

份公司董事会及股东大会对有关涉及承诺人的关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。

4、承诺人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使股份公司及其控制的企业承担任何不正当

的义务。如果因违反上述承诺导致股份公司及其控制的企业损失或利用关联交易侵占股份公司及其控制的

企业利益的，股份公司及其控制的企业的损失由承诺人承担。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、

持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员履行了上述承诺。

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（六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的

比例 发生原因

货币资金 冻结 39,812,020.96 12.96% 对外担保及银行承兑汇票

保证金

固定资产 抵押 58,134,581.69 18.92% 银行贷款反担保抵押

无形资产 抵押 3,990,975.48 1.30% 银行贷款反担保抵押

投资性房地产 抵押 2,929,898.01 0.95% 银行贷款反担保抵押

总计 104,867,476.14 34.13% -

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第六节股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

（一） 普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限售条

件股份

无限售股份总数 33,539,66

7

57.83% 0 33,539,667 57.83%

其中：控股股东、实际控制人 4,801,986 8.28% 0 4,801,986 8.28%

董事、监事、高管 12,550,02

0

21.64% 0 12,550,020 24.64%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

有限售条

件股份

有限售股份总数 24,460,33

3

42.17% 0 24,460,333 42.17%

其中：控股股东、实际控制人 14,405,95

8

24.84% 0 14,405,958 24.84%

董事、监事、高管 20,216,98

5

34.86% 0 20,216,985 34.86%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

总股本 58,000,00

0 -

0 58,000,000 -

普通股股东人数 19

（二） 普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例%

期末持有限售

股份数量

期末持有无限售

股份数量

1 李保强 19,207,944 0 19,207,944 33.12% 14,405,958 4,801,986

2

北京浙控金城

股权投资中心

(有限合伙)

8,400,000 0 8,400,000 14.48% 0 8,400,000

3

新疆梅花氨基

酸有限责任公

司

6,000,000 0 6,000,000 10.34% 0 6,000,000

4

新疆富疆创新

股权投资有限

合伙企业

0 3,000,000 3,000,000 5.17% 0 3,000,000

5 李保江 2,934,162 0 2,934,162 5.06% 1,956,108 978,054

6 岳继生 2,896,362 0 2,896,362 4.99% 2,172,272 724,090

7 李保国 2,896,362 0 2,896,362 4.99% 2,172,272 724,090

8 成都汇智鼎泰 1,759,804 1,000,000 2,759,804 4.76% 0 2,759,804

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

40

投资有限公司

9

昌吉市慧融财

务咨询有限公

司

2,440,000 0 2,440,000 4.21% 1,830,000 610,000

10

西藏木子投资

管理合伙企业

（普通合伙）

0 1,500,000 1,500,000 2.59% 0 1,500,000

合计 46,534,634 5,500,000 52,034,634 89.71% 22,536,610 29,498,024

前十名股东间相互关系说明：

岳继生为李保强之舅，李保国为李保强之兄，李保江为李保强之弟。公司间接股东中，昌吉市慧融财务

咨询有限公司之控股股东李保国为李保强之兄。

二、 优先股股本基本情况

单位：股

项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量

计入权益的优先股 - - -

计入负债的优先股 - - -

优先股总股本 - - -

三、 控股股东、实际控制人情况

（一） 控股股东情况

公司控股股东、实际控制人为李保强，李保强直接持有公司 19,207,944 股股份，占公司总股本的

33.12%。

李保强先生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，身份证证件号码为 65232319730305****，住所

为新疆昌吉市延安南路。1973年 3月出生，清华大学 EMBA研修。长江商学院 EMBA在读，2003 年 2月至

2005年 11月，任新疆金粒种业昌吉分公司负责人；2005年 12月至 2012年 5月，任慧尔有限董事长兼总

经理；2012年 5月至 2012年 12 月，任公司董事长兼总经理；2012年 12月至 2015年 6月，任公司董事

长；2015年 6月至今，任公司董事长、总经理。

李保强直接持有公司 33.12%的股份，公司直接股东中，吴生惠为李保强之岳母，岳继生为李保强之

舅，李保国为李保强之兄，李保江为李保强之弟。公司间接股东中，昌吉慧融之控股股东李保国为李保强

之兄。李保强、李保江、李保国、岳继生、吴生惠签订了《一致行动人协议》，约定在慧尔股份的管理和

决策中保持一致行动，持有的慧尔股份股权按照控股股东及实际控制人所持有的股份的相关锁定与转让限

制执行。李保强、李保江、李保国、岳继生、吴生惠直接持有慧尔股份合计 28,620,690 股，昌吉慧融持

有慧尔股份 2,440,000股，李保强及其一致行动人控制慧尔股份合计 30,675,658股。

报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。

（二） 实际控制人情况

实际控制人与控股股东一致。

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第七节融资及分配情况

一、 挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元/股

发行方

案公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行价格

发行数量

募集金额

发行对

象中董

监高与

核心员

工人数

发行对

象中做

市商家

数

发行对

象中外

部自然

人人数

发行对

象中私

募投资

基金家

数

发行对

象中信

托及资

管产品

家数

募集资

金用途

是否变

更

募集资金使用情况：

-

二、 债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 -

三、 间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

流动资金贷款

乌鲁木齐市商业

银行股份有限公

司昌吉分行

10,000,000.00 6.525% 2016年 5月 19日至

2017 年 5月 19日 否

流动资金贷款

中国建设银行昌

吉回族自治州分

行

250000,000.00 4.5675% 2016年 6月 16日至

2017 年 6月 15日 否

流动资金贷款

上海浦东发展银

行股份有限公司

昌吉支行

10,000,000.00 6.525% 2016年 2月 15日至

2017 年 2月 15日 否

流动资金贷款 昌吉国民村镇银

行 5,000,000.00 10.2225%

2016 年 9月 6日至

2017 年 9月 5日 否

流动资金贷款 昌吉农村商业银

行 5,000,000.00 6.09%

2016年 7月 27日至

2017 年 7月 26日 否

流动资金贷款

新疆昌吉农村商

业银行五家渠人

民路支行

3,000,000.00 9.927%

2016 年 12 月 30日

至 2017年 12月 30

日

否

流动资金贷款 乌鲁木齐银行阿

克苏分行 2,000,000.00 8%

2016年 7月 21日至

2017 年 7年 21日 否

银行承兑汇票 建设银行昌吉分行 5,000,000.00 2016年 7月 2日至 2017

年 1 月 27 日 否

合计 290,000,000.00

四、 利润分配情况

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

42

（一） 报告期内的利润分配情况

单位：元/股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

合计 - - -

（二） 利润分配预案

单位：元/股

项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

年度分配预案 - - -

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第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬

李保强 董事长、总经理 男 44 大专 2015.5-2018.5 是

赵锦明 董事 男 49 本科 2015.5-2018.5 否

岳继生 董事、总工程师 男 51 高中 2015.5-2018.5 是

李保国 董事、副总经理 男 46 大专 2015.5-2018.5 是

于建丽 独立董事 女 47 大专 2015.5-2018.5 是

龚巧莉 独立董事 女 53 硕士 2016.4-2018.5 是

陈彤 独立董事 男 49 硕士 2015.5-2016.4 是

张瑞梅 独立董事 女 44 本科 2015.5-2018.5 是

马国强 监事会主席 男 47 高中 2015.5-2018.5 是

宋海英 职工代表监事 女 48 中专 2015.5-2018.5 是

陈世武 监事 男 57 初中 2015.5-2018.5 是

马文新 副总经理 男 47 大专 2015.5-2018.5 是

杜世勇 副总经理、董事

会秘书 男 41 本科 2015.5-2018.5 是

郑建玲 财务总监 女 45 大专 2015.5-2018.5 是

董事会人数： 7

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事、监事、高级管理人员中，岳继生为李保强之舅，李保国为李保强之兄。 除上述亲属关系

外，公司董事、监事、高级管理人员之间无其他亲属关系。

（二） 持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通股

股数 数量变动

期末持普通股

股数

期末普通股持

股比例%

期末持有股票

期权数量

李保强 董事长、总经理 19,207,944 0 19,207,944 33.12% 0

赵锦明 董事 0 0 0 0.00% 0

岳继生 董事、总工程师 2,896,362 0 2,896,362 4.99% 0

李保国 董事、副总经理 2,896,362 0 2,896,362 4.99% 0

龚巧莉 独立董事 0 0 0 0.00% 0

于建丽 独立董事 0 0 0 0.00% 0

张瑞梅 独立董事 0 0 0 0.00% 0

马国强 监事会主席 0 0 0 0.00% 0

宋海英 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0

陈世武 监事 1,199,310 0 1,199,310 2.07% 0

马文新 副总经理 252,000 0 252,000 0.40% 0

杜世勇 副总经理、董事会 252,000 0 252,000 0.40% 0

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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秘书

郑建玲 财务总监 252,000 0 252,000 0.40% 0

合计 26,955,978 0 26,955,978 46.48% 0

（三） 变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、

离任） 期末职务 简要变动原因

陈彤 独立董事 离任 无 个人原因辞职

龚巧莉 无 新任 独立董事 新任

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

龚巧莉女士，独立董事，中国国籍，无永久境外居留权，1964 年 1 月出生，毕业于中央财经大学，

会计学教授。1985年 7月起至今，历任新疆财经大学会计学院教师、硕士研究生导师、MBA导师、教授。

2009 年至 2010 年，上海财经大学国内访问学者；2014 年 2 月至 7 月，新加坡淡马锡基金会“中国西部

MBA 教师”彩虹学者；2016年 4月至今，任公司独立董事。

二、 员工情况

（一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 70 105

生产人员 60 116

销售人员 67 96

技术/科技人员 39 41

财务人员 17 19

员工总计 253 377

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 1 1

硕士 6 8

本科 55 44

专科 97 120

专科以下 94 204

员工总计 253 377

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

1、人员变动情况： 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司在职员工 377人，2016年期末较期初增加人员

124 人。其中，管理人员增加 35，生产人员增加 56人，销售人员增加 29人，技术/科技人员增加 2人。报

告期内，新增人员主要是公司新建投产的两个生产型子公司五家渠慧尔和北屯慧尔人员增加。

2、人才引进： 通过专业猎头公司、网络招聘、广告招聘、人才交流会招聘、他人推荐招聘、参加校

园招聘会、内部竞聘等方式。

3、员工培训： 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，

全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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及实习、在职员工业务与管理技能培训、职业技能培训等，提升员工和部门的工作效率，支撑公司业务的

可持续发展。

4、员工薪酬政策： 公司向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金；公司按要求为员工购买缴纳养老、

医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。公司在保障与激励员工的基础上，还为员工提供年度

旅游、党工团活动、拓展活动等形式多样的公司福利。

（二） 核心员工以及核心技术人员

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量

核心员工 0 0 -

核心技术人员 2 2 2,896,362

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

岳继生先生，董事、总工程师，中国国籍，无永久境外居留权，1966年 4月出生，高中学历，肥

料配方师。1987年 4月至 1996年 1月，在山东省郓城县棉纺织厂工作；1996 年 2月至 2007 年 6月，

从事个体经营；2007 年 2月至 2012年 5月，任慧尔有限技术总监；2007年 9月至 2008年 3月，任慧

尔有限董事；2012 年 5月至今，任公司董事兼总工程师。

宋海英女士，职工监事，中国国籍，无永久境外居留权，1969 年 7月出生，中专学历。1990 年 7

月至 1999 年 12 月，在新疆昌吉化肥厂担任化验员；2000 年 1 月至 2003 年 3 月，个体经营；2003年

4 月至 2006 年 6 月，在新疆昌吉西亚建材公司工作；2006 年 9月至 2012 年 5 月，在慧尔有限担任质

检及品检主管；2012 年 5月至今，任慧尔股份职工代表监事兼化验室主任。

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第九节公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 是

董事会是否设置独立董事 是

投资机构是否派驻董事 是

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、 公司治理

（一） 制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业

股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断

完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。并形成包括《公司章程》《股东

大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》《对

外担保管理制度》《对外投资管理制度》《信息披露管理制度》等一系列管理制度。 公司设有内控职能检

查小组，负责公司的各项规章制度的建立和完善以及施行过程中的监督、检查和考核。

报告期内，公司股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反《公司法》《公

司章程》等规定的情形，也没有损害股东的情况。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出

台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股

东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会

的审议事项等。平等对待所有股东，确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。

公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《信息披露管理制度》

的要求进行充分的信息披露。并通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东大会

议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中

小股东充分行使知情权、参与权、表决权、质询权等合法权利。 经董事会评估认为，公司的治理机制完善，

符合相关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重大事项均按照《公司章程》以及公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、

对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》的相关规定执行，均通过

了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法

规、公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况

良好。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高

经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。

4、公司章程的修改情况

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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报告期内，公司共进行 2次章程修改，具体如下：

1、2016 年 1 月 30 日，因公司实际情况，在公司 2016 年第一次临时股东大会上审议通过《关于对公

司章程进行修正的议案》，修改了公司章程相应条款。

2、2016年 12月 16日，因公司实际情况，在公司 2016年第二次临时股东大会上审议通过《关于制定

<新疆慧尔农业集团股份有限公司章程>的议案》。

（二） 三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会 8 1、第二届董事会第六次会议（2016 年 1 月 15

日）审议：关于注销子公司慧农农资、控股子公

司呼图壁联合社的议案、关于对公司章程进行修

正的议案、关于召开 2016 年第一次临时股东大

会的议案。2、第二届董事会第七次会议（2016

年 2月 4日）审议：关于为控股子公司新疆北屯

慧尔肥业有限责任公司申请银行贷款提供保证

担保的议案。3、第二届董事会第八次会议（2016

年 2 月 15 日）审议：关于公司向上海浦东发展

银行股份有限公司昌吉支行申请银行授信业务

的议案。4、第二届董事会第九次会议（2016年

3 月 25 日）审议：关于公司对阿克苏地区的下

级经销商或农业种植大户在新疆阿克苏农村商

业银行股份有限公司申请的贷款提供连带责任

保证担保的议案。5、第二届董事会第十次会议

（2016 年 3 月 29 日）审议：公司 2015 年度董

事会工作报告、公司 2015年度总经理工作报告、

公司 2015年度财务决算报告、公司 2016年度财

务预算报告、公司 2015 年度利润分配的议案、

公司 2015年度报告及年报摘要、关于 2015年度

资金占用专项报告的议案、关于预计 2016 年度

日常关联交易的议案、关于续聘信永中和会计师

事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的

议案、关于年报信息披露重大差错责任追究制度

的议案、关于补选公司独立董事候选人的议案、

关于审议 2016 年度公司高级管理人员薪酬的议

案、关于公司 2016 年度向银行申请流动资金贷

款授信额度的议案、关于公司 2016 年度预计对

外担保额度的议案、关于 2016 年度关联方向公

司借款提供担保的议案、关于召开公司 2015 年

度股东大会的议案。6、第二届董事会第十一次

会议（2016年 7月 15日）审议：关于公司向中

国建设银行股份有限公司昌吉回族自治州分行

申请银行承兑汇票业务的议案。7、第二届董事

会第十二次会议（2016年 7月 15 日）审议：关

于审议 2016 年半年度报告的议案、关于注销控

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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股子公司新疆慧丰源农业服务有限公司的议案、

关于对外投资设立参股子公司新疆禾易农融资

担保有限公司的议案、关于补充审议公司对外担

保金额超过最近一期经审计净资产 50%的议案。

8、第二届董事会第十三次会议（2016 年 11 月

29 日）审议关于公司首次公开发行股票并在深

圳证券交易所创业板上市的议案、关于提请股东

大会授权董事会全权办理公司首次公开发行股

票并在深圳证券交易所创业板上市相关事宜的

议案、关于首次公开公司民币普通股（A股）股

票募集资金用途及使用可行性研究报告的议案、

关于制定稳定股价预案的议案、关于公司首次公

开发行股票摊薄即期回报及应对措施与相关承

诺的议案、关于公司首次公开发行股票前滚存利

润分配方案的议案、关于审核确认<新疆慧尔农

业集团股份有限公司 2013年度、2014年度 2015

年度、2016年 1-6月审计报告>的议案、关于审

核确认公司 2013-2015 年度及 2016 年 1-6 月份

关联交易的议案、关于公司出具相关承诺及约束

措施的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份

有限公司上市后未来三年及长期股东回报规划

（预案）>的议案、关于公司内部控制评价报告

的议案、关于公司前期会计差错更正及追溯调整

的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限

公司财务管理制度>的议案、关于制定<新疆慧尔

农业集团股份有限公司董监高持股变动管理办

法>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有

限公司董事会秘书工作细则>的议案、关于制定<

新疆慧尔农业集团股份有限公司董事会审计委

员会工作细则>的议案、关于制定<新疆慧尔农业

集团股份有限公司董事会提名委员会工作细则>

的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限

公司董事会薪酬与考核委员会工作细则>的议

案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限公司

董事会战略委员会工作细则>的议案、关于制定<

新疆慧尔农业集团股份有限公司规范与关联方

资金往来的管理制度>的议案、关于制定<新疆慧

尔农业集团股份有限公司控股子公司管理制度>

的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限

公司利润分配管理制度>的议案、关于制定<新疆

慧尔农业集团股份有限公司内幕信息知情人登

记管理制度>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集

团股份有限公司年报差错责任追究制度>的议

案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限公司

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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投资者关系管理工作细则>的议案、关于制定<

新疆慧尔农业集团股份有限公司信息披露管理

制度>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份

有限公司重大信息内部报告制度>的议案、关于

制定<新疆慧尔农业集团股份有限公司董事会议

事规则>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股

份有限公司独立董事工作制度>的议案、关于制

定<新疆慧尔农业集团股份有限公司股东大会议

事规则>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股

份有限公司关联交易管理制度>的议案、关于制

定<新疆慧尔农业集团股份有限公司监事会议事

规则>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集团股份

有限公司募集资金管理办法>的议案、关于制定<

新疆慧尔农业集团股份有限公司融资与对外担

保管理制度>的议案、关于制定<新疆慧尔农业集

团股份有限公司章程>的议案、关于制定<新疆慧

尔农业集团股份有限公司章程（草案）>的议案、

关于制定<新疆慧尔农业集团股份有限公司重大

经营与投资决策管理制度>的议案、关于变更公

司证券简称的议案、关于公司拟购买办公楼的议

案、关于公司向新疆昌吉农村商业银行股份有限

公司借款的议案、关于五家渠慧尔生物科技有限

公司向银行借款的议案、关于新疆北屯慧尔肥业

有限责任公司向银行借款的议案、关于新疆大罗

素农业科技开发有限公司向公司借款的议案、关

于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议

案。

监事会 3 1、第二届监事会第二次会议（2016 年 3 月 29

日）审议：公司 2015 年度监事会工作报告、公

司 2015年度财务决算报告、公司 2016年度财务

预算报告、公司 2015 年度利润分配的议案、公

司 2015 年度报告及年报摘要、关于预计 2016

年度日常关联交易的议案。2、第二届监事会第

三次会议（2016年 8月 26日）审议：关于审议

2016年半年度报告的议案。3、第二届监事会第

四次会议（2016 年 11 月 29 日）审议：关于审

议《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议

案》。

股东大会 3 1、2016 年第一次临时股东大会（2016 年 1 月

30 日）审议：关于注销子公司慧农农资、控股

子公司呼图壁联合社的议案、关于对公司章程进

行修正的议案。2、2015年年度股东大会（2016

年 4月 20日）审议：公司 2015年度董事会工作

报告、公司 2015年度监事会工作报告、公司 2015

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年度财务决算报告、公司 2016 年度财务预算报

告、公司 2015年度利润分配的议案、公司 2015

年度报告及年报摘要、关于预计 2016 年度日常

关联交易的议案、关于续聘信永中和会计师事务

所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的议案、

关于补选公司独立董事候选人的议案、关于审议

2016 年度公司董事、监事薪酬的议案、关于公

司 2016 年度向银行申请流动资金贷款授信额度

的议案、关于公司 2016 年度预计对外担保授信

额度的议案、关于 2016 年度关联方向公司借款

提供担保的议案、关于对全资子公司昌吉市慧通

商贸有限公司进行增资的议案、关于对全资子公

司阿克苏市慧尔肥业有限公司进行增资的议案、

关于对北屯市未来农业科技开发有限公司进行

担保的议案、关于审议控股子公司新疆北屯慧尔

肥业有限责任公司股权转让的议案。3、2016年

第二次临时股东大会（2016 年 12 月 16 日）审

议：关于公司首次公开发行股票并在深圳证券交

易所创业板上市的议案、关于授权董事会全权办

理公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所

创业板上市相关事宜的议案、关于首次公开公司

民币普通股（A股）股票募集资金用途及使用可

行性研究报告的议案、关于制定稳定股价预案的

议案、关于公司首次公开发行股票摊薄即期回报

及应对措施与相关承诺的议案、关于公司首次公

开发行股票前滚存利润分配方案的议案、关于审

核确认《新疆慧尔农业集团股份有限公司 2013

年度、2014年度、2015年度、2016年 1-6月审

计报告》的议案、关于审核确认公司 2013-2015

年度及 2016 年 1-6 月份关联交易的议案、关于

公司出具相关承诺及约束措施的议案、关于制定

《新疆慧尔农业集团股份有限公司上市后未来

三年及长期股东回报规划(预案)》的议案、关于

公司内部控制评价报告的议案、关于公司前期会

计差错更正及追溯调整的议案、关于制定《新疆

慧尔农业集团股份有限公司董事会议事规则》的

议案、关于制定《新疆慧尔农业集团股份有限公

司独立董事工作制度》的议案、关于制定《新疆

慧尔农业集团股份有限公司股东大会议事规则》

的议案、关于制定《新疆慧尔农业集团股份有限

公司关联交易管理制度》的议案、关于制定《新

疆慧尔农业集团股份有限公司监事会议事规则》

的议案、关于制定《新疆慧尔农业集团股份有限

公司募集资金管理办法》的议案、关于制定《新

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疆慧尔农业集团股份有限公司融资与对外担保

管理制度》的议案、关于制定《新疆慧尔农业集

团股份有限公司章程》的议案、关于制定《新疆

慧尔农业集团股份有限公司章程（草案）》的议

案、关于制定《新疆慧尔农业集团股份有限公司

重大经营与投资决策管理制度》的议案、关于变

更公司证券简称的议案、关于公司拟购买办公楼

的议案、关于公司向新疆昌吉农村商业银行股份

有限公司借款的议案、关于五家渠慧尔生物科技

有限公司向银行借款的议案、关于新疆北屯慧尔

肥业有限责任公司向银行借款的议案、关于新疆

大罗素农业科技开发有限公司向公司借款的议

案。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

（1）股东大会：截止报告期末，公司共有股东 19人，其中自然人股东 12人，法人股东 7人。公司严

格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求，

规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能

够充分行使其权利。

（2）董事会：截止报告期末，公司共有董事 7人。董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》

的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够

按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行董事职责和义务，熟悉有关法律法规，

按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。

（3）监事会：截止报告期末，公司共有监事 3人。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》

等有关规定选举产生监事会，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会

议事规则》的要求认真履行监事职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责

的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会的召集、提案审议、

通知时间、召开和表决程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规

定，且均严格履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。今后公司将继续强化三会在公司治

理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。

（三） 公司治理改进情况

报告期内，公司三会的相关人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定勤勉

尽职地履行职责及义务，全面提高了公司治理意识。同时，公司还新制定了《对外担保决策制度》、《关

联交易决策制度》、《对外投资管理制度》等制度，结合公司实际情况修改了《公司章程》相关条款，完

善了相关内控制度，改进了公司治理制度。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，

加强公司董事、监事及高级管理人员的培训学习，从而进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的健

康有序发展，维护股东权益并回报社会。

（四） 投资者关系管理情况

公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会办公室负责投资者关系管理工作，董事

会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司自挂牌以来，严格按照投资者关系

管理规定、信息披露管理制度等的要求，通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn），真实、准

确、及时、完整地披露公司有关信息，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。

同时在日常工作中，建立了通过电话、网络平台进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股

权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通。

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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二、 内部控制

（一） 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，

对报告期内的监督事项无异议。

（二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、机

构和财务等方面完全分开，拥有独立完整的业务经营体系和自主经营能力，具备了必要的独立性。

1、业务独立性

公司主要从事滴灌肥、复混（合）肥的研发、生产和销售，公司业务独立于控股股东、实际控制人及

其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联

交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的研发、采购、生产、销售部门及渠道，

公司业务独立。

2、资产独立性

公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，公司所拥有的全部资产产权明晰。公司拥有土地使用权、

厂房、办公楼、设备、商标、专利等与经营相关的资产，该等经营相关的资产均在公司的控制和支配之下，

公司不存在资产被股东占用的情形，公司资产独立。

3、人员独立性

公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬。公司与员工

签订有劳动合同，符合劳动法相关规定，公司与高级管理人员及核心技术人员签订了保密协议。公司员工

的劳动、人事、工资及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。

4、财务独立性

公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制

度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位或股东共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够

独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，

公司财务独立。

5、机构独立性

公司设有行政部、人力资源部、财务部、资金管理部、法务部、证券部、董事会办公室、采供部、营

销部、生产部、研发中心、安环部、品控部、审计部等职能部门，以及阿克苏慧尔、北屯慧尔、慧通商贸、

北京京慧尓和五家渠慧尔 5 家全资、控股子公司，公司完全拥有机构设置自主权，公司不存在合署办公、

混合经营的情形，公司机构独立。

（三） 对重大内部管理制度的评价

1、内部控制制度建设情况

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理

要求的内部控制制度体系，体系涵盖了研发、生产、销售、采购、综合（财务、人力资源、行政）等各业

务及管理环节。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的要求，是完整、

合理和有效的。内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合

理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。

2、董事会关于内部控制的说明

董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规

定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的管理要求，在完整性和合理性方面不存在重大

缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调

整、完善。 （1）关于会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司

自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度

的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，

公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采

取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

（四） 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实

性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进

公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责

任人及公司管理层，严格遵守相关制度，执行情况良好。

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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第十节财务报告

一、 审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告编号 XYZH/2017XAA30106

审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 9层

审计报告日期 2017-03-20

注册会计师姓名 田阡、卫婵

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 6

审计报告正文：

新疆慧尔农业集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新疆慧尔农业集团股份有限公司（以下简称“慧尔股份”）财务报表，包括 2014

年 12月 31日、2015年 12月 31日、2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表， 2014年度、2015

年度、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及

财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是慧尔股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作

以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于

注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，

注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内

部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理

性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，慧尔股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了慧尔股份

2014年 12月 31日、2015年 12月 31日、2016年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2014年度、

2015年度、2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田阡

中国注册会计师：卫婵

中国 北京 二〇一七年三月二十日

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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二、财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 六、1 55,038,067.93 41,565,075.23

结算备付金 - - -

拆出资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 -

- -

衍生金融资产 - - -

应收票据 六、2 - -

应收账款 六、3 109,337,612.65 94,263,293.55

预付款项 六、4 12,126,380.33 7,011,727.94

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 六、5 4,865,735.40 3,575,609.18

买入返售金融资产 - - -

存货 六、6 50,526,106.09 22,593,924.45

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 六、7 5,275,736.41 3,362,355.07

流动资产合计 - 237,169,638.81 172,371,985.42

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 六、8 3,000,000.00 -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 六、9 2,849,728.34 2,949,744.41

投资性房地产 六、10 2,929,898.01 3,118,295.73

固定资产 六、11 118,324,703.86 68,195,197.02

在建工程 六、12 5,449,103.50 34,973,125.26

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 六、13 16,859,286.63 11,565,436.84

开发支出 六、14 - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

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商誉 - - -

长期待摊费用 六、15 1,235,397.72 333,533.46

递延所得税资产 六、16 1,717,689.66 1,451,951.52

其他非流动资产 六、17 2,003,900.88 7,242,317.36

非流动资产合计 - 154,369,708.60 129,829,601.60

资产总计 - 391,539,347.41 302,201,587.02

流动负债： -

短期借款 六、18 57,000,000.00 45,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 -

- -

衍生金融负债 - - -

应付票据 六、19 5,000,000.00 5,916,000.00

应付账款 六、20 34,888,234.79 20,618,670.50

预收款项 六、21 7,039,900.30 3,791,555.84

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 六、22 5,752,435.44 3,816,398.99

应交税费 六、23 1,707,633.84 2,391,036.99

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 六、24 67,728,765.11 31,647,520.42

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 六、25 933,520.00 -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 180,050,489.48 113,181,182.74

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 六、26 507,020.00 75,060.00

递延收益 六、27 153,600.00 1,867,040.00

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递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 660,620.00 1,942,100.00

负债合计 - 180,711,109.48 115,123,282.74

所有者权益（或股东权益）： -

股本 六、28 58,000,000.00 58,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 六、29 68,924,374.70 68,924,374.70

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 六、30 7,462,553.25 6,201,219.49

一般风险准备 - - -

未分配利润 六、31 74,847,066.74 53,007,801.45

归属于母公司所有者权益合计 - 209,233,994.69 186,133,395.64

少数股东权益 - 1,594,243.24 944,908.64

所有者权益合计 - 210,828,237.93 187,078,304.28

负债和所有者权益总计 - 391,539,347.41 302,201,587.02

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 31,574,845.73 34,962,836.69

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产 -

- -

衍生金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 十四、1 74,710,913.08 82,979,370.84

预付款项 - 9,282,601.84 2,703,380.38

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 十四、2 38,777,275.51 33,065,226.00

存货 - 22,941,024.24 12,253,885.07

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 1,120,801.82 912,480.91

流动资产合计 - 178,407,462.22 166,877,179.89

非流动资产： -

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可供出售金融资产 - 3,000,000.00 -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 十四、3 51,835,963.13 24,876,979.20

投资性房地产 - 2,929,898.01 3,118,295.73

固定资产 - 55,761,238.20 59,618,260.13

在建工程 - 388,026.79 388,026.79

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 12,289,216.32 11,565,436.84

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - 200,000.08 333,533.46

递延所得税资产 - 1,269,195.40 1,112,322.24

其他非流动资产 - 1,192,950.75 2,048,065.75

非流动资产合计 - 128,866,488.68 103,060,920.14

资产总计 - 307,273,950.90 269,938,100.03

流动负债： -

短期借款 - 52,000,000.00 45,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 -

- -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - 5,000,000.00 3,000,000.00

应付账款 - 6,135,658.95 7,378,283.47

预收款项 - 2,643,218.15 2,633,401.19

应付职工薪酬 - 3,680,101.22 2,949,794.17

应交税费 - 1,515,853.08 1,538,929.14

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 42,626,281.16 25,874,591.27

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - 933,520.00 -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 114,534,632.56 88,374,999.24

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

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59

专项应付款 - - -

预计负债 - 351,380.00 75,060.00

递延收益 - 153,600.00 1,867,040.00

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 504,980.00 1,942,100.00

负债合计 - 115,039,612.56 90,317,099.24

所有者权益： -

股本 - 58,000,000.00 58,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 68,924,374.70 68,924,374.70

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 7,462,553.25 6,201,219.49

未分配利润 - 57,847,410.39 46,495,406.60

所有者权益合计 - 192,234,338.34 179,621,000.79

负债和所有者权益合计 - 307,273,950.90 269,938,100.03

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

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60

（三） 合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 - 209,347,738.12 230,419,907.47

其中：营业收入 六、32 209,347,738.12 230,419,907.47

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 185,526,177.64 210,020,071.69

其中：营业成本 六、32 132,930,229.75 172,788,907.19

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 六、33 1,299,070.28 72,858.46

销售费用 六、34 15,988,058.77 11,265,161.08

管理费用 六、35 29,863,911.80 19,647,564.51

财务费用 六、36 3,323,806.36 2,598,468.03

资产减值损失 六、37 2,121,100.68 3,647,112.42

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填列） 六、38 -171,961.82 -463,706.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

资产处置损益 -15,733.38 344,131.65

三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 23,633,865.28 20,280,260.86

加：营业外收入 六、39 3,061,018.33 4,846,067.02

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 六、40 436,205.35 78,320.51

其中：非流动资产处置损失 - -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 26,258,678.26 25,048,007.37

减：所得税费用 六、41 2,515,812.39 3,633,334.47

五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 23,742,865.87 21,414,672.90

其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - -

归属于母公司所有者的净利润 - 23,155,265.74 21,477,747.39

少数股东损益 - 657,215.13 -63,074.49

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - -

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

61

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额 -

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额 -

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -

4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

5.外币财务报表折算差额 - - -

6.其他 - - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - -

七、综合收益总额 - 23,742,865.87 21,414,672.90

归属于母公司所有者的综合收益总额 - 23,085,650.74 21,477,747.39

归属于少数股东的综合收益总额 - 657,215.13 -63,074.49

八、每股收益： -

（一）基本每股收益 十六、2 0.40 0.38

（二）稀释每股收益 十六、2 0.40 0.38

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

（四） 母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 十四、4 124,191,454.95 159,876,817.62

减：营业成本 十四、4 79,204,755.69 115,928,646.21

营业税金及附加 - 669,974.71 13,235.87

销售费用 - 8,380,659.41 8,167,808.28

管理费用 - 21,485,973.17 15,763,267.14

财务费用 - 726,209.12 1,884,831.65

资产减值损失 - 656,588.42 2,555,231.59

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -

投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 -195,319.51 -463,706.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -

资产处置损益 -15,733.38 312,243.96

二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 12,856,241.54 15,412,334.27

加：营业外收入 - 2,212,367.53 4,529,033.58

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 277,038.35 78,305.50

其中：非流动资产处置损失 - - -

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,791,570.72 19,863,062.35

减：所得税费用 - 2,178,233.17 2,537,469.61

四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,613,337.55 17,325,592.74

五、其他综合收益的税后净额 - - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

62

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额 -

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额 -

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -

4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

5.外币财务报表折算差额 - - -

6.其他 - - -

六、综合收益总额 - 12,613,337.55 17,325,592.74

七、每股收益： -

（一）基本每股收益 - 0.22 0.31

（二）稀释每股收益 - 0.22 0.31

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

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63

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 177,988,498.76 185,136,947.19

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

净增加额 -

- -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - 237,033.44

收到其他与经营活动有关的现金 六、42 136,284,974.46 44,959,550.85

经营活动现金流入小计 - 314,273,473.22 230,333,531.48

购买商品、接受劳务支付的现金 - 157,135,020.90 129,077,811.79

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 22,232,688.31 17,585,140.84

支付的各项税费 - 8,832,384.93 3,194,554.06

支付其他与经营活动有关的现金 六、42 107,147,905.15 55,625,871.75

经营活动现金流出小计 - 295,347,999.29 205,483,378.44

经营活动产生的现金流量净额 六、42 18,925,473.93 24,850,153.04

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - 1,681,351.00

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 60,872.48 350,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - 60,872.48 2,031,351.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 23,131,714.68 40,293,723.22

投资支付的现金 - 3,000,000.00 4,630,000.00

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 189,480.29

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

64

投资活动现金流出小计 - 26,131,714.68 45,113,203.51

投资活动产生的现金流量净额 - -26,070,842.20 -43,081,852.51

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - - 30,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 76,305,000.00 58,780,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 六、42 17,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 93,305,000.00 88,780,000.00

偿还债务支付的现金 - 64,305,000.00 64,530,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,649,359.99 3,031,704.29

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 六、42 11,828,300.00 886,700.00

筹资活动现金流出小计 - 79,782,659.99 68,448,404.29

筹资活动产生的现金流量净额 - 13,522,340.01 20,331,595.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 6,376,971.74 2,099,896.24

加：期初现金及现金等价物余额 - 8,849,075.23 6,749,178.99

六、期末现金及现金等价物余额 - 15,226,046.97 8,849,075.23

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 116,043,229.96 138,549,161.39

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 90,964,761.51 37,368,963.51

经营活动现金流入小计 - 207,007,991.47 175,918,124.90

购买商品、接受劳务支付的现金 - 91,529,014.77 84,792,619.12

支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,936,899.33 13,198,887.19

支付的各项税费 - 3,848,563.22 1,919,821.03

支付其他与经营活动有关的现金 - 80,756,280.75 44,721,394.65

经营活动现金流出小计 - 188,070,758.07 144,632,721.99

经营活动产生的现金流量净额 - 18,937,233.40 31,285,402.91

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - 1,681,351.00

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 60,872.48 350,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 43,696.56 46,149.02

收到其他与投资活动有关的现金 - 101,523,236.13 47,890,000.00

投资活动现金流入小计 - 101,627,805.17 49,967,500.02

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,563,425.10 5,877,628.77

投资支付的现金 - 30,287,000.00 19,630,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - 104,663,244.37 71,927,142.24

投资活动现金流出小计 - 136,513,669.47 97,434,771.01

投资活动产生的现金流量净额 - -34,885,864.30 -47,467,270.99

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - - 30,000,000.00

取得借款收到的现金 - 64,305,000.00 58,780,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 70,305,000.00 88,780,000.00

偿还债务支付的现金 - 57,305,000.00 64,530,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,987,638.16 3,031,704.29

支付其他与筹资活动有关的现金 - 818,600.00 886,700.00

筹资活动现金流出小计 - 61,111,238.16 68,448,404.29

筹资活动产生的现金流量净额 - 9,193,761.84 20,331,595.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -6,754,869.06 4,149,727.63

加：期初现金及现金等价物余额 - 7,662,836.69 3,513,109.06

六、期末现金及现金等价物余额 - 907,967.63 7,662,836.69

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

66

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益 少数股东

权益

所有者

权益 股本 其他权益工具 资本

公积

减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备

未分配

利润 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

58,000,000

.00

- - - 68,92

4,374

.70

- - - 6,201

,219.

49

- 53,007,

801.45

944,908.

64

187,078

,304.28

二、本年期初余额

58,000,000

.00

- - - 68,92

4,374

.70

- - - 6,201

,219.

49

- 53,007,

801.45

944,908.

64

187,078

,304.28

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

- - - - - - - - 1,261

,333.

76

- 21,839,

265.29

649,334.

60

23,953,

679.94

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 23,085,

650.74

657,215.

13

23,742,

865.87

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -9,000.0

0

-9,000.

00

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,261

,333.

- -1,246,

385.45

1,119.47 16,067.

78

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

67

76

1．提取盈余公积

- - - - - - - - 1,261

,333.

76

- -1,261,

333.76

- -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - 14,948.

31

1,119.47 16,067.

78

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额

58,000,000

.00

- - - 68,92

4,374

.70

- - - 7,462

,553.

25

- 74,847,

066.74

1,594,24

3.24

210,828

,237.93

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

68

项目

上期

归属于母公司所有者权益 少数股东

权益

所有者

权益 股本 其他权益工具 资本

公积

减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备

未分配

利润 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

52,000,000.00 - - - 44,924

,374.7

0

- - - 4,468,

660.22

- 33,260,4

62.81

194,600.5

8

134,848,

098.31

二、本年期初余额

52,000,000.00 - - - 44,924

,374.7

0

- - - 4,468,

660.22

- 33,260,4

62.81

194,600.5

8

134,848,

098.31

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,732,

559.27

- 19,747,3

38.64

750,308.0

6

52,230,2

05.97

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,477,7

47.39

-63,074.49 21,414,6

72.90

（二）所有者投入和减少资本

6,000,000.00 - - - 24,000

,000.0

0

- - - - - - - -

1．股东投入的普通股

6,000,000.00 - - - 24,000

,000.0

0

- - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,732,

559.27

- -1,730,4

08.75

17.34 2,167.86

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,732, - -1,732,5 - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

69

559.27 59.27

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - 2,150.52 17.34 2,167.86

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额

58,000,000.00 - - - 68,924

,374.7

0

- - - 6,201,

219.49

- 53,007,8

01.45

944,908.6

4

187,078,

304.28

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

70

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本 其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利

润

所有者权

益合计 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 58,000,

000.00

- - - 68,924,37

4.70

- - - 6,201,21

9.49

46,495,40

6.60

179,621,

000.79

二、本年期初余额 58,000,

000.00

- - - 68,924,37

4.70

- - - 6,201,21

9.49

46,495,40

6.60

179,621,

000.79

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,261,33

3.76

11,352,00

3.79

12,613,3

37.55

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,613,33

7.55

12,613,3

37.55

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,261,33

3.76

-1,261,33

3.76

-

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,261,33

3.76

-1,261,33

3.76

-

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

71

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 58,000,

000.00

- - - 68,924,37

4.70

- - - 7,462,55

3.25

57,847,41

0.39

192,234,

338.34

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

72

项目

上期

股本 其他权益工具

资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利

润

所有者权

益合计 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 52,000,0

00.00

- - - 44,800,000.0

0

- - - 4,468,660

.22

30,902,373.

13

132,171,0

33.35

二、本年期初余额 52,000,0

00.00

- - - 44,800,000.0

0

- - - 4,468,660

.22

30,902,373.

13

132,171,0

33.35

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,732,559

.27

15,593,033.

47

47,449,96

7.44

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 17,325,592.

74

17,325,59

2.74

（二）所有者投入和减少资本 6,000,00

0.00

- - - 24,124,374.7

0

- - - - - 30,124,37

4.70

1．股东投入的普通股 6,000,00

0.00

- - - 24,124,374.7

0

- - - - - 30,124,37

4.70

2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - 1,732,559

.27

-1,732,559.

27

-

（三）利润分配 - - - - - - - - 1,732,559

.27

-1,732,559.

27

-

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

新疆慧尔农业集团股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-035

73

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 58,000,0

00.00

- - - 68,924,374.7

0

- - - 6,201,219

.49

46,495,406.

60

179,621,0

00.79

法定代表人：李保强 主管会计工作负责人：郑建玲 会计机构负责人：张晓琴

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

75

一、 公司的基本情况

(一) 企业注册地、组织形式和总部地址

新疆慧尔农业集团股份有限公司（原名：昌吉州惠尔农业发展有限责任公司、

新疆慧尔农业科技发展有限公司、新疆慧尔农业科技股份有限公司，以下简称“慧

尔股份”，在包含子公司时统称“本集团”），成立于2005年12月20日。于2015

年 12月 08日，慧尔股份取得昌吉州工商局换发的统一社会信用代码为

91652300781785890R号的企业法人营业执照，注册资本为人民币5,800万元，法定

代表人：李保强，住所：新疆昌吉州昌吉市农业园区牛圈子湖丘18栋1层。

(二)历史沿革

慧尔股份初始注册资本为人民币150万元，由7位自然人股东已经新疆正祥有

限责任会计事务所出具的正祥会评报字[2005]第114号资产评估报告评估的存货

出资，该出资经新疆正祥有限责任会计师事务所于2005年12月18日以正祥验字

[2005]120号验资报告予以验证。

2008年6月10日，昌吉州惠尔农业发展有限责任公司申请增加注册资本850万

元，以货币资金出资。该出资经新疆正祥有限责任会计师事务所于2008年6月11日

以新正会验字[2008]26号验资报告予以验证，本次增资后慧尔股份注册资本变更

为人民币1,000万元。

2010年12月19日，昌吉州惠尔农业发展有限责任公司更名为新疆慧尔农业科

技发展有限公司。

2011年11月28日，慧尔股份申请增加注册资本111万元，由成都宏泰银科创业

投资合伙企业（有限合伙）以货币资金出资。本次增资后慧尔股份注册资本变更

为人民币1,111万元，该出资经新疆正祥有限责任会计师事务所于2011年11月29日

以新正会验变字[2011]56号验资报告予以验证。

2012年5月，新疆慧尔农业科技发展有限公司以截至2012年3月31日经信永中

和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产按1.089054:1的比例折合成新

疆慧尔农业科技股份有限公司股份，整体变更后，慧尔股份股本变更为2,333.10

万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2012年5月2日以

XYZH/2011XAA3023-4号验资报告予以验证。

2012年6月28日，新疆慧尔农业科技发展有限公司更名为新疆慧尔农业科技股

份有限公司。

2012年7月13日，新疆慧尔农业科技股份有限公司申请增加股本166.90万元，

由成都宏泰银科创业投资合伙企业（有限合伙）以货币资金出资。本次增资后慧

尔股份股本变更为人民币2,500万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通

合伙）于2012年7月20日以XYZH/2011XAA3053号验资报告予以验证。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

76

2013年4月12日，新疆慧尔农业科技股份有限公司申请增加股本1,700万元，

全体股东按原持股比例将截至2012年12月31日资本公积10,408,716.51元转增股

本，按原持股比例将分配的利润6,591,283.49元转增股本。本次增资后慧尔股份

股本变更为人民币4,200万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

西安分所于2013年4月15日以XYZH/2012XAA3052号验资报告予以验证。

2013年5月15日，新疆慧尔农业科技股份有限公司申请增加股本840万元，由

北京浙控金诚股权投资中心（有限合伙）以货币资金出资。本次增资后慧尔股份

股本变更为5,040万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分

所于2013年6月27日以XYZH/2012XAA3066号验资报告予以验证。

2013年8月27日，新疆慧尔农业股份科技股份有限公司申请增加股本160万元，

由昌吉市慧融财务咨询有限公司以货币资金出资。本次增资后慧尔股份股本变更

为5,200万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所于2013

年10月31日以XYZH/2013XAA3009-1号验资报告予以验证。

2015年4月16日，新疆慧尔农业科技股份有限公司申请增加股本600万元，由

新疆梅花氨基酸有限责任公司以货币资金出资。本次增资后慧尔股份股本变更为

5,800万元，该出资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所于2015年

5月14日以XYZH/2015XAA30048验资报告予以验证。

新疆慧尔农业科技股份有限公司（XinJiangHuierAgricultureGroupCo.,Ltd）

简称慧尔股份，于2015年11月6日新疆慧尔农业科技股份有限公司(证券简称：慧

尔农业，证券代码：834098)通过协议转让的方式在全国股转系统挂牌公开转让。

2015年12月8日慧尔股份更名为新疆慧尔农业集团股份有限公司，取得昌吉回

族自治州工商行政管理局核发的91652300781785890R号新的企业法人营业执照。

2016年成都宏泰将持有的450万股在股转系统中公开转让，其中300万股转让

给新疆富疆创新股权投资有限合伙企业，150万股转让给西藏木子投资管理合伙企

业（普通合伙）。

2016年8月17日、18日、19日成都宏泰陆续将其所持有的222万股在股转系统

中公开转让，其中100万股转让给武盛林，122万股转让给新疆融汇湘疆创业投资

有限合伙企业；原股东刘文胜于2016年8月23日、24日陆续将其所持有的80万股转

让给成都汇智鼎泰投资有限公司。

截止2016年12月31日，慧尔股份股本以及股权结构如下：

股东名称 股本 持股比例（%）

李保强 19,207,944.00 33.14

北京浙控金诚股权投资中心（有限合伙） 8,400,000.00 14.48

新疆梅花氨基酸有限责任公司 6,000,000.00 10.34

新疆富疆创新股权投资有限合伙企业 3,000,000.00 5.17

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

77

股东名称 股本 持股比例（%）

李保江 2,934,162.00 5.06

岳继生 2,896,362.00 4.99

李保国 2,896,362.00 4.99

成都汇智鼎泰投资有限公司 2,759,804.00 4.76

昌吉市慧融财务咨询有限公司 2,440,000.00 4.21

西藏木子投资管理合伙企业（普通合伙） 1,500,000.00 2.59

新疆融汇湘疆创业投资有限合伙企业 1,220,000.00 2.10

陈世武 1,199,310.00 2.07

武盛林 1,000,000.00 1.73

吴生惠 685,860.00 1.18

刘文胜 600,196.00 1.03

邹文君 504,000.00 0.87

杜世勇 252,000.00 0.43

马文新 252,000.00 0.43

郑建玲 252,000.00 0.43

合计 58,000,000.00 100.00

（三） 企业的业务性质和主要经营活动

慧尔股份为化学肥料制造业，经营范围：农药销售。滴灌肥、水溶肥料、含

氨基酸水溶肥料、含腐植酸水溶肥料、大量元素水溶肥料、复混肥料、有机肥料、

有机无机复混肥料、生物有机肥料、掺混肥料、钾肥、微生物肥、复合微生物肥

料、土壤调理剂的加工销售。销售：包装种子、化肥、农膜；农产品初加工服务

（轧棉花除外）；农副产品的种植、收购、仓储和销售；货物与技术的进出口业

务。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

慧尔股份主要产品为滴灌肥，此外还经营复合肥、有机肥等系列产品。

（四）母公司以及集团总部的名称

慧尔股份的控股股东为李保强，慧尔股份最终控制人为李保强。

慧尔股份设有股东大会、董事会和监事会。股东大会是慧尔股份的最高权利

机构。

二、 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括新疆慧尔农业集团股份有限公司、阿克苏市慧

尔肥业有限公司、昌吉市慧通商贸有限公司、新疆北屯慧尔肥业有限责任公司、

五家渠慧尔生物科技有限公司、北京京慧尔生物科技有限公司6家公司。

详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”

相关内容。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

78

三、 财务报表的编制基础

（1） 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会

计估计”所述会计政策和会计估计编制。

（2） 持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编

制财务报表是合理的。

四、 重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团

的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历 1月 1日至 12 月 31日。

3. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日

按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收

购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而

支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值

以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业

合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购

买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

79

负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等

的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

5. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与慧尔股份采用的会计政策或会计期间不一

致的，按照慧尔股份的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时

予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综

合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数

股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的

综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期

期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目

进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，

应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过

多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并

报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比

较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，

将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并

而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并

方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在

取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期

间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得

控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项

可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并

的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

80

制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的

公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其

相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当

期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并

财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合

并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原

有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失

控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处

置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项

交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合

并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

投资损益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为

共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的

资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同

经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归

属于共同经营其他参与方的部分。

7. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量

表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金

且价值变动风险很小的投资。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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8. 外币业务和外币财务报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资

产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产

生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产

生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所

有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表

中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报

表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的

即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

9. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将

满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是

为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客

观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，

被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才

可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指

定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失

在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载

明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金

流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生

工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动

计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资

收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调

整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确

意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按

照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计

入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融

资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确

认产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，

以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公

允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没

有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计

入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及

外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计

入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额

转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以

及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收

益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

工具投资，按成本计量。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量

的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没

有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未

放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与

因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并

将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价

值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债

表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发

生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发

生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表

明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的

减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形

成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具

投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原

确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工

具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初

始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价

值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利

和利息支出计入当期损益。

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场的，活

跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融

资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟

购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。

金融资产或金融负债没有现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。

最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行

价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价

值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易

的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已

解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融

负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金

融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作

出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融

负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，

计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要

市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当

时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用

的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债

在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产

或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观

察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大

意义的输入值所属的最低层次决定。

10.应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、

资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间

内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确

实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，2016 年 12 月 31 日单独或按组合进

行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回

的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

计提坏账准备时，本集团首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，

需要计提的则按下述（1）中所述方法计提；其次，应对除单项金额重大并单项计

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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提坏账准备以外的其他应收款项，考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特

征，如能够反映则按下述（2）中所述组合及方法计提或不计提坏账准备，如不能

够反映则按下述（3）中所述理由及方法计提坏账准备。

（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500万元的应收款项视为重大应

收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的

计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

1） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1年以内 5.00 5.00

1-2年 10.00 10.00

2-3年 30.00 30.00

3-4年 50.00 50.00

4-5年 80.00 80.00

5年以上 100.00 100.00

2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能

反映其风险特征的应收款项；其中诉讼客户 4年

以内的全部按照 50%的比例计提坏账，4-5 年按

照 80%的比例计提坏账，5年以上按照 100%计提。

供应链金融客户逾期扣款后 1 年以内按照 10%，

1-2年按照 30%，2-3年按照 50%，4-5年按照 80%，

4年以上按照 100%计提。

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备。

11.存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、库存商品

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等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采

用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或

部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存

货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于

其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货

跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现

净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生

产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12.长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企

业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，

并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表

决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，

还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投

资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投

资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被

投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并

取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资

产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净

资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，

应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理

方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企

业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行

会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在

最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成

本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得

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股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，

冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投

资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并

的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成

本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最

终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的

交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上

新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股

权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该

项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他

综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投

资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权

投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投

资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货

币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结

合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益

法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支

付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变

动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位

净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，

按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内

部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进

行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他

变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比

例转入当期投资损益。

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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，

处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权

益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能

够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账

面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权

益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重

大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值

和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对

每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交

易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其

他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

13.投资性房地产

本集团投资性房地产包括自用房地产，即为生产商品、提供劳务或者经营管

理而持有的房地产，采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用成本方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预

计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：

类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 20 5 4.75

14.固定资产

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其

取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税

等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该

资产的其他支出；原值低于五千元的资产允许一次性计提折旧。自行建造固定资

产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资

者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议

约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租

赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

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与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资

产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；

不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所

有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧

年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

1 房屋建筑物 20 5 4.75

2 机器设备 10 5 9.50

3 运输设备 4-5 5 19.00-23.75

4 办公设备及其他 3-5 5 19.00-31.67

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法

进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认

该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相

关税费后的金额计入当期损益。

15.在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成

本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手

续后再对固定资产原值差异进行调整。

16.借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支

出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要

的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资

产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期

损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中

断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重

新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的

利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据

累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

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17.无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术、非专利技术、软件等，

按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的

其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值

确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标权、专利技术、

非专利技术、软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定

的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成

本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年

度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行

复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确

定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有

限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

18.长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地

产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使

用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测

试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每资产负债

表日均进行减值测试。

资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使

用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期

或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算

资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

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（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如

资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）

预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损

失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19.长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期

限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该费用在受益期内平均摊销。如果长期待

摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

20.职工薪酬

（1）短期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二

个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

本集团的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗

保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工

教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，

并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货

币性福利的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集

团解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的

除外。

本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保

险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按当地规

定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务

归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义

务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余

和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的

十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹

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配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计

入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价

格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，

或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解

除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集

团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在

其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职

后福利处理。

本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计

划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的

成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福

利，实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本

集团选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。

（4）其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有

的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设

定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，

符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其

他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生

的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净

资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总

净额计人当期损益或相关资产成本。

21.预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有

事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团

承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能

够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综

合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值

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影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

22.收入确认原则和计量方法

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权

收入，收入确认政策如下：

（1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既

没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控

制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发

生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本集团以客户

签收时点作为销售商品收入确认时点。

（2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益

很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相

关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳

务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经

发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务

成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得

到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，

确认让渡资产使用权收入的实现。

23.政府补助

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助

为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补

助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公

允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计

入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，

确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相

关费用或损失的，直接计入当期损益。

24.递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账

面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应

纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产

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生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影

响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始

确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资

产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的

未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

25.租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集

团作为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付

款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款

额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期

内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金

在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

26.重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

本集团本期未发生重要会计政策变更事项。

（2） 重要会计估计变更

本集团本期未发生重要会计估计变更事项。

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五、 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

13%或 17%

营业税 按应税营业收入计征 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7%

企业所得税 按应纳税所得额计征 7.5%或 15%或 25%或

20%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%

地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%

房产税 按自用房产的计税价值或租赁收入计征 1.2%或 12%

土地使用税 按自用土地的面积计征 15 或 11元/平方米

不同企业所得税税率纳税主体说明：

纳税主体名称 所得税税率

阿克苏市慧尔肥业有限公司 15%

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 7.5% 免税

昌吉市慧通商贸有限公司 20%

五家渠慧尔生物科技有限公司 25%

北京京慧尔生物科技有限公司 25%

2. 税收优惠

（1）企业所得税

慧尔股份于 2010 年 11 月 4 日被认定为高新技术企业，2016 年高新技术认定

复审通过，2016 年 10 月 26 日取得 GR201665000017 号《高新技术企业证书》，有

效期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重

点扶持的高新技术企业，减按 15%所得税率征收企业所得税。

慧尔股份于 2016 年 1 月 20 日被认定自产农产品的销售所得为从事农、林、

牧、渔业项目所得，取得《企业所得税优惠项目备案登记表》，根据《中华人民共

和国企业所得税法》（国务院令 63号），从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企

业所得税，有效期 2015 年 10月 1日至 2020 年 9月 30日。

慧尔股份的子公司阿克苏市慧尔肥业有限公司于 2014 年 11 月 4 日被认定为

西部地区鼓励类产业项目公司，取得《企业所得税优惠项目备案登记表》，根据《国

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

96

家税务局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总

局公告 2012年第 12 号），减按 15%所得税率征收企业所得税税率，有效期 2014年

1月 1日至 2020年 12 月 31日。

慧尔股份的子公司新疆北屯慧尔肥业有限责任公司属于新疆困难地区新办企

业，根据《关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠

政策有关问题的通知》（新财法税〔2011〕51 号）规定，享受所得税“两免三减半”

政策，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税（税

率 7.5%）。减免期为 2016年 1月 1日至 2020 年 12月 31日。

慧尔股份的子公司昌吉市慧通商贸有限公司符合《中华人民共和国企业所得

税法》及其实施条例规定的小型微利企业，自 2015 年 10 月 1 日起至 2017 年 12

月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元（含 30 万元）之间的小型微利

企业，其所得额减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

慧尔股份的其他子公司企业所得税的适用税率为 25%。

（2）增值税

本集团销售收入适用增值税，增值税税率为 17%或 13%，子公司昌吉市慧通商

贸有限公司销售化工产品(除化肥材料外)税率为 17%，其余商品销售收入适用 13%

的税率。

1）有机肥

本集团根据财政部、国家税务总局《关于有机肥产品免征增值税的通知》（财

税[2008]56 号），自 2008 年 6 月 1 日起，纳税人生产销售和批发、零售有机肥产

品免征增值税，有效期为 2013年 11月 1日至 2018年 11月 30日。

2）钾肥

本集团根据财政部、国家税务总局《关于钾肥增值税有关问题的通知》（财税

[2004]197号），自 2004 年 12月 1日起，执行先征后返政策。

根据《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），

本集团自 2014年 8月 1日起，执行免征增值税政策。

2015年 8月 10 日，财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢

复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕90 号），规定自 2015年 9 月 1日起，对

纳税人销售和进口的化肥，统一按 13%税率征收增值税，钾肥增值税先征后返政策

同时停止执行。

本集团执行钾肥增值税先征后返政策自 2015年 9月 1日起停止执行。

3）其他复混肥料

根据《财政部、国家税务总局关于农业生产资料征免增值税政策的规定》（财

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

97

税[2001]113 号）、《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》

（财税[2005]87 号）、《财政部、国家税务总局关于免征磷酸二铵增值税的通知》

（财税[2007]171号）。

2015年 8月 10 日，财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢

复征收增值税政策的通知》（财税〔2015〕90 号），规定自 2015年 9 月 1日起，对

纳税人销售和进口的化肥，统一按 13%税率征收增值税，原有的增值税免税政策相

应停止执行（除有机肥生产流通全环节外）。

本集团生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二胺以外的磷肥以及免税化肥

为主要原料的复混肥免征增值税自 2015年 9 月 1日起停止执行。

4)农产品种植

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、财政部、《国家税务总局关于印发<

农业产品征税范围注释>的通知》（财税字[1995]52 号）,农业生产者销售的自产农

业产品免征增值税，慧尔股份自 2015年 10月 1日起自产农产品免征增值税。

(3)房产税及土地使用税

根据昌州政发[2008]64号《关于审批我州城镇土地使用税征税范围与税额标

准调整方案的请示》中划分的三类土地缴纳金额的规定，本集团的母公司厂区所

在区域（新疆昌吉州昌吉市农业园区牛圈子湖）不属于昌州政发[2008]64号文件

所规定的征收范围内（昌州政发[2004]105号文件规定企业所处地域范围）。

根据昌吉州地税发[2016]37号文 《关于昌吉州地方税务局关于贯彻落实昌吉

州城镇土地使用税调整征税范围和税额标准的通知》中明确规定执行时间，根据

自治区人民政府关于修改《新疆维吾尔自治区实施＜城镇土地使用税暂行条例＞

细则》的决定，本次城镇土地使用税调整征税范围和税额标准的执行期限，自2015

年11月16日起执行。

本集团厂区的房产税以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%；出租

房产按照租赁收入的 12%计征；本集团厂区及以外的土地使用税按每平米 15 元或

11元缴纳。

六、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

现金 5,837.71 4,631.87

银行存款 15,220,209.26 8,844,443.36

其他货币资金 39,812,020.96 32,716,000.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

98

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

合计 55,038,067.93 41,565,075.23

其中：存放在境外的款项总额

（1） 受限资金情况

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

银行承兑汇票保证金 1,500,000.00 5,916,000.00

供应链业务保证金 38,312,020.96 26,800,000.00

合计 39,812,020.96 32,716,000.00

注：类金融业务保证金详见“十一、或有事项”。

2. 应收票据

（2） 应收票据种类

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

银行承兑汇票 0.00 0.00

商业承兑汇票 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

（3） 2016年 12 月 31日已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 2016 年 12月 31日

终止确认金额

2016 年 12 月 31日

未终止确认金额

银行承兑汇票 3,274,400.00 0.00

商业承兑汇票 0.00 0.00

合计 3,274,400.00 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

99

3. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别

2016 年 12月 31日

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款 13,130,101.71 10.99 656,505.09 5.00 12,473,596.62

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 101,278,627.56 84.73 6,969,484.04 6.88 94,309,143.52

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款 5,114,529.43 4.28 2,559,656.92 50.05 2,554,872.51

合计 119,523,258.70 100.00 10,185,646.05 — 109,337,612.65

（续）

类别

2015 年 12月 31日

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 97,402,723.64 94.63 5,900,804.57 6.06 91,501,919.07

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款 5,522,748.95 5.37 2,761,374.47 50.00 2,761,374.48

合计 102,925,472.59 100.00 8,662,179.04 — 94,263,293.55

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 2016 年 12月 31日

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 77,808,711.35 3,890,435.56 5.00

1-2年 20,392,410.94 2,039,241.09 10.00

2-3年 2,525,626.27 757,687.89 30.00

3-4年 531,279.00 265,639.50 50.00

4-5年 20,600.00 16,480.00 80.00

合计 101,278,627.56 6,969,484.04 —

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

100

（续）

账龄 2015 年 12月 31日

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 84,402,544.61 4,220,127.23 5.00

1-2年 11,133,481.87 1,113,348.19 10.00

2-3年 1,830,097.16 549,029.15 30.00

3-4年 36,600.00 18,300.00 50.00

合计 97,402,723.64 5,900,804.57 -

2） 2016年 12月 31日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

康建军 7,974.00 6,379.20 80% 涉及诉讼账龄在 4-5年

按照 80%计提

任志明（五家渠市慧丰农资有限公司新湖四场新

曙农资经销部） 67,438.00 33,719.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

丁建忠（农六师一〇九团兴农农资服务部） 566,091.23 283,045.62 50% 涉及诉讼按照 50%计提

李代臣（温泉县呼和托哈种畜场诚农农资经营部） 52,740.00 26,370.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

陈建辉（福海县广源兵团化肥经销部） 600,200.00 300,100.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

高汉华 101,497.00 50,748.50 50% 涉及诉讼按照 50%计提

高建春（阿勒泰地区额禾种业有限公司） 677,848.00 338,924.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

陈辉（和硕县生产资料公司第三门市部） 233,150.00 116,575.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

李洪涛（和硕县惠硕农资店） 342,000.00 171,000.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

姜飞（兵团农资库尔勒配销中心轮台直营店） 567,688.10 283,844.05 50% 涉及诉讼按照 50%计提

孙建茹（塔里木农资经销部） 140,180.00 70,090.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

贺平（阿瓦提县均硕农资经销部） 917,900.00 458,950.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

胥宗超（阿拉尔七团农和农资有限公司） 198,300.00 99,150.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

舒进忠 443,745.60 221,872.80 50% 涉及诉讼按照 50%计提

玉苏莆江（阿克陶县新世纪种子经销部） 141,100.00 70,550.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

谭会平（德佳农资） 56,677.50 28,338.75 50% 涉及诉讼按照 50%计提

合计 5,114,529.43 2,559,656.92 — —

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

101

（2） 按欠款方归集的 2016年 12月 31日余额前五名的应收账款情况

单位名称 2016 年 12月 31

日余额 账龄

占应收账款

2016年 12月 31

日余额合计数

的比例(%)

坏账准备

余额

北屯市未来农业科技开发有限

公司 8,000,000.00 1 年以内 6.69 400,000.00

韩仲谋 5,130,101.71 1 年以内 4.29 256,505.09

杨朝军 3,388,450.00 1 年以内 2.83 169,422.50

甘肃省农资化肥有限责任公司 3,078,000.00 1 年以内 2.58 153,900.00

新疆康隆科技股份有限公司 3,029,451.72 2 年以内 2.53 302,945.17

合计 22,626,003.43 — 18.92 1,282,772.76

4. 预付款项

（1） 预付款项账龄

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 11,927,284.34 98.36 6,711,124.94 95.71

1－2 年 164,117.31 1.35 300,603.00 4.29

2－3 年 34,978.68 0.29 0.00 0.00

3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 12,126,380.33 100.00 7,011,727.94 100.00

（2） 按预付对象归集的 2016年 12月 31日余额前五名的预付款情况

单位名称 2016 年 12 月 31日

余额 账龄

占预付款项

余额合计数

的比例(%)

乌鲁木齐禧润百川商贸有限公司 4,911,008.00 1年以内 40.50

昌吉市祥润农资有限公司 2,200,000.00 1年以内 18.14

阿克苏鸿发农业科技开发有限责任公司 2,038,075.00 1年以内 16.81

北京一为文化传媒有限公司 1,183,000.00 1年以内 9.76

新疆梅花氨基酸有限责任公司 517,399.40 1年以内 4.27

合计 10,849,482.40 — 89.48

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

102

5. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

金额 比例（%） 金额 计提比

例（%） 金额 比例（%） 金额

计提比

例（%） 账面价值

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收款

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

1,187,096.68 22.22 62,139.84 5.23 1,124,956.84 665,658.09 18.44 33,432.91 5.02 632,225.18

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的其他应收款

4,156,420.62 77.78 415,642.06 10.00 3,740,778.56 2,943,384.00 81.56 0.00 0.00 2,943,384.00

合计 5,343,517.30 100.00 477,781.90 - 4,865,735.40 3,609,042.09 100.00 33,432.91 - 3,575,609.18

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 2016 年 12月 31日

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 1,131,396.68 56,569.84 5.00

1-2年 55,700.00 5,570.00 10.00

合计 1,187,096.68 62,139.84 -

（续）

账龄 2015 年 12月 31日

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 662,658.09 33,132.91 5.00

1-2年 3,000.00 300.00 10.00

合计 665,658.09 33,432.91 -

2） 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 2016 年 12 月 31日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

郝齐宾 281,967.88 28,196.79 10% 供应链代偿货款其他担保额

马占友 35,357.29 3,535.73 10% 供应链代偿货款其他担保额

宋占海 195,923.66 19,592.36 10% 供应链代偿货款其他担保额

王果君 3,950.06 395.01 10% 供应链代偿货款其他担保额

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

103

单位名称 2016 年 12 月 31日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

张振祥 225,000.00 22,500.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

谢文林 277,500.00 27,750.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

顾献宇 310,974.00 31,097.40 10% 供应链代偿货款其他担保额

刘树梅 90,000.00 9,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

尚永峰 14,661.83 1,466.18 10% 供应链代偿货款其他担保额

顾新斌 10,178.19 1,017.82 10% 供应链代偿货款其他担保额

崔联民 100,434.75 10,043.48 10% 供应链代偿货款其他担保额

侯仰东 188,516.84 18,851.68 10% 供应链代偿货款其他担保额

年海兵 300,000.00 30,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

袁清周 210,000.00 21,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

崔云 115,805.61 11,580.56 10% 供应链代偿货款其他担保额

黄发祥 399,787.25 39,978.72 10% 供应链代偿货款其他担保额

李金记 140,000.00 14,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

杨东贺 72,165.90 7,216.59 10% 供应链代偿货款其他担保额

李春峰 210,000.00 21,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

付守军 322,140.99 32,214.10 10% 供应链代偿货款其他担保额

王刚 120,000.00 12,000.00 10% 供应链代偿货款其他担保额

尤祥 532,056.37 53,205.64 10% 供应链代偿货款其他担保额

合计 4,156,420.62 415,642.06 — —

（2） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 2016 年 12月 31日 2015 年 12 月 31日

非关联方往来 1,093,351.94 579,979.50

关联方往来 0.00 2,943,384.00

供应链往来 4,156,420.62 0.00

社保费用 93,744.74 65,332.19

员工备用金 0.00 20,346.40

合计 5,343,517.30 3,609,042.09

（3） 按欠款方归集的 2016年 12月 31日余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项性质 2016 年 12月

31日余额 账龄

占其他应收款 2016

年 12月 31日余额合

计数的比例（%）

坏账准备

余额

上市费用 上市费用 877,006.53 1年以内 16.41 43,850.33

尤祥 供应链往来 532,056.37 1年以内 9.96 53,205.64

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

104

单位名称 款项性质 2016 年 12月

31日余额 账龄

占其他应收款 2016

年 12月 31日余额合

计数的比例（%）

坏账准备

余额

黄发祥 供应链往来 399,787.25 1年以内 7.48 39,978.73

付守军 供应链往来 322,140.99 1年以内 6.03 32,214.10

顾献宇 供应链往来 310,974.00 1年以内 5.82 31,097.40

合计 — 2,441,965.14 — 45.70 200,346.20

6. 存货

（1） 存货分类

项目 2016 年 12月 31日 2015 年 12月 31日

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 28,777,838.36 0.00 28,777,838.36 3,759,030.39 0.00 3,759,030.39

包装物 4,297,403.92 0.00 4,297,403.92 2,940,090.58 0.00 2,940,090.58

库存商品 15,808,309.32 153,284.68 15,655,024.64 13,569,516.59 40,687.24 13,528,829.35

自制半成品 1,795,839.17 0.00 1,795,839.17 2,365,974.13 0.00 2,365,974.13

合计 50,679,390.77 153,284.68 50,526,106.09 22,634,611.69 40,687.24 22,593,924.45

（2） 存货跌价准备

项目 2015 年

12 月 31日

本年增加 本年减少 2016 年

12 月 31日 计提 其他 转回或转销 其他转出

库存商品 40,687.24 153,284.68 0.00 40,687.24 0.00 153,284.68

合计 40,687.24 153,284.68 0.00 40,687.24 0.00 153,284.68

（3） 存货跌价准备计提

项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因

库存商品 可变现净值低于存货成本 销售

7. 其他流动资产

项目 2016 年 12月 31日 2015 年 12月 31日 性质

未抵扣的进项税额 5,275,736.41 3,362,355.07 未抵扣进项税

合计 5,275,736.41 3,362,355.07 —

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

105

8. 可供出售金融资产

（1） 可供出售金融资产情况

项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

可供出售权益工具 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00

按成本计量的 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00

合计 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00

（2） 2016年 12月 31日按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例(%)

本年现

金红利 2015年

12月 31日 本年增加 本年减少

2016年

12月 31日

2015年

12月 31日 本年增加 本年减少

2016年

12月 31日

呼图壁津汇村镇银

行有限责任公司 3,000,000.0

0 0.00

3,000,000.0

0 0.00 0.00 0.00 0.00 6.00 0.00

合计 3,000,000.0

0 0.00

3,000,000.0

0 0.00 0.00 0.00 0.00 6.00 0.00

注：本集团 2016年参股的呼图壁津汇村镇银行有限责任公司于 2016

年 9 月 2 日取得昌吉州呼图壁县工商局颁发的统一社会信用代码

91652323MA776U3L1Xh 号工商执照，注册资本 5,000.00 万元。

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

106

9. 长期股权投资

被投资单位 2015年

12月31日

本年增减变动

2016 年

12 月 31 日

减值准备

期末余额 追加

投资

减少

投资

权益法下确

认的投资损

益

其他综合

收益调整

其他权

益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减

值准备 其他

一、合营企业

新疆慧生源农业科技有限公司 2,949,744.41 0.00 0.00 -100,016.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,849,728.34 0.00

合计 2,949,744.41 0.00 0.00 -100,016.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,849,728.3

4 0.00

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

107

10. 投资性房地产

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.2015 年 12 月 31 日余额 3,966,271.10 0.00 0.00 3,966,271.10

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 3,966,271.10 0.00 0.00 3,966,271.10

二、累计折旧和累计摊销

1.2015 年 12 月 31 日余额 847,975.37 0.00 0.00 847,975.37

2.本期增加金额 188,397.72 0.00 0.00 188,397.72

（1）计提或摊销 188,397.72 0.00 0.00 188,397.72

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 1,036,373.09 0.00 0.00 1,036,373.09

三、减值准备

1.2015 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00

3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00

四、账面价值

1.2016 年 12 月 31 日账面价值 2,929,898.01 — — 2,929,898.01

2.2015 年 12 月 31 日账面价值 3,118,295.73 — — 3,118,295.73

11. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计

一、账面原值

1.2015年12月31日余额 61,635,542.16 12,664,223.76 5,518,409.45 3,228,300.65 83,046,476.02

2.本期增加金额 36,238,646.15 21,076,393.39 876,166.58 1,802,513.03 59,993,719.15

（1）购置 1,353,669.00 2,365,470.80 876,166.58 1,587,437.47 6,182,743.85

（2）在建工程转入 34,884,977.15 18,223,988.73 0.00 82,890.94 53,191,856.82

（3）其他 0.00 486,933.86 0.00 132,184.62 619,118.48

3.本期减少金额 622,718.48 302,483.19 426,382.00 0.00 1,351,583.67

（1）处置或报废 3,600.00 302,483.19 426,382.00 0.00 732,465.19

（2）其他 619,118.48 0.00 0.00 0.00 619,118.48

4.2016年12月31日余额 97,251,469.83 33,438,133.96 5,968,194.03 5,030,813.68 141,688,611.50

二、累计折旧 0.00

1.2015年12月31日余额 6,872,901.34 3,778,035.69 1,772,669.03 1,556,408.96 13,980,015.02

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

108

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计

2.本期增加金额 4,209,390.78 2,591,943.79 1,155,784.44 1,038,914.78 8,996,033.79

（1）计提 4,209,390.78 2,591,943.79 1,155,784.44 1,038,914.78 8,996,033.79

3.本期减少金额 0.00 139,356.92 344,048.23 0.00 483,405.15

（1）处置或报废 0.00 139,356.92 344,048.23 0.00 483,405.15

（2）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016年12月31日余额 11,082,292.12 6,230,622.56 2,584,405.24 2,595,323.74 22,492,643.66

三、减值准备 0.00

1.2015年12月31日余额 16,824.34 854,439.64 0.00 0.00 871,263.98

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016年12月31日余额 16,824.34 854,439.64 0.00 0.00 871,263.98

四、账面价值

1.2016年12月31日账面价值 86,152,353.37 26,353,071.76 3,383,788.79 2,435,489.94 118,324,703.86

2.2015年12月31日账面价值 54,745,816.48 8,031,748.43 3,745,740.42 1,671,891.69 68,195,197.02

（2） 暂时闲置的固定资产

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 23,580.12 5,576.77 16,824.34 1,179.01 —

机器设备 1,797,173.11 852,874.82 854,439.64 89,858.65 —

合计 1,820,753.23 858,451.59 871,263.98 91,037.66 —

12. 在建工程

（1） 在建工程明细表

项目

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额 减值

准备 账面价值 账面余额

减值

准备 账面价值

新疆新型肥料工程技术研究中心

（慧尔科技大厦）建设项目 388,026.79 0.00 388,026.79 388,026.79 0.00 388,026.79

10 万吨生物有机环保型粉剂水

溶肥项目 323,287.71 0.00 323,287.71 11,814,058.09 0.00 11,814,058.09

5 万吨氨基酸螯合中微肥项目 4,737,789.00 0.00 4,737,789.00 22,771,040.38 0.00 22,771,040.38

合计 5,449,103.50 0.00 5,449,103.50 34,973,125.26 0.00 34,973,125.26

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

109

（2） 重大在建工程项目变动情况

工程名称 2015 年

12 月 31 日 本期增加

本期减少 2016 年

12 月 31 日 转入固定资产 其他减少

新疆新型肥料工程技术研究中心（慧

尔科技大厦）建设项目 388,026.79 0.00 0.00 0.00 388,026.79

10 万吨生物有机环保型粉剂水溶肥项

目 11,814,058.09 7,077,161.35 17,847,931.73 720,000.00 323,287.71

5 万吨氨基酸螯合中微肥项目 22,771,040.38 16,032,834.47 34,065,439.27 646.58 4,737,789.00

合计 34,973,125.26 23,109,995.82 51,913,371.00 720,646.58 5,449,103.50

（续表）

工程名称 预算数 (万元)

工程累计投

入占预算比

例（%）

工程

进度

利息资

本化累

计金额

其中：本

期利息资

本化金额

本期利息

资本化率

（%）

资金

来源

新疆新型肥料工程技术研究中心（慧

尔科技大厦）建设项目 8,800.00 0.44 0.44 0.00 0.00 0.00 自筹

10 万吨生物有机环保型粉剂水溶肥项

目 11,808.17 15.99 14.19 0.00 0.00 0.00 自筹

5 万吨氨基酸螯合中微肥项目 14,408.00 26.94 26.94 0.00 0.00 0.00 自筹

合计 35,016.17 — — 0.00 0.00 0.00 —

13. 无形资产

（1） 无形资产明细

项目 土地使用权 专利权 商标 软件 合计

一、账面原值

1.2015 年 12 月 31 日余额 11,917,100.00 200,000.00 36,695.00 380,291.91 12,534,086.91

2.本期增加金额 4,283,988.52 0.00 0.00 1,706,700.44 5,990,688.96

(1)购置 4,283,988.52 0.00 0.00 1,706,700.44 5,990,688.96

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 16,201,088.52 200,000.00 36,695.00 2,086,992.35 18,524,775.87

二、累计摊销

1.2015 年 12 月 31 日余额 707,129.23 108,333.41 36,695.00 116,492.43 968,650.07

2.本期增加金额 322,730.61 20,000.05 0.00 354,108.51 696,839.17

（1）计提 322,730.61 20,000.05 0.00 354,108.51 696,839.17

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 1,029,859.84 128,333.46 36,695.00 470,600.94 1,665,489.24

三、减值准备

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

110

项目 土地使用权 专利权 商标 软件 合计

1.2015 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.2016 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

四、账面价值

1.2016 年 12 月 31 日账面价值 15,171,228.68 71,666.54 0.00 1,616,391.4

1 16,859,286.63

2.2015 年 12 月 31 日账面价值 11,209,970.77 91,666.59 0.00 263,799.48 11,565,436.84

（2）未办妥产权证书的土地使用权

项目 账面原值 未办妥产权证书原因

昌吉市昌吉国家农业科技园区牛圈子湖（二期土地） 4,120,000.00 正在办理中

注：本集团土地使用权主要包括：

（1）昌吉市昌吉国家农业科技园区牛圈子湖丘土地 72,713.18 平方米，工业用地，

原值 4,501,100.00 元，净值 3,990,975.48 元，已取得土地证。该土地使用权已抵押（详

见附注六、18.短期借款）；

（2）昌吉市昌吉国家农业科技园区（慧尔科技大厦土地）5,991.67 平方米，科教用

地，原值 3,296,000.00元，净值 3,058,413.42元，已取得土地证；

（3）昌吉市昌吉国家农业科技园区牛圈子湖（二期土地）52,741.00 平方米，工业

用地，原值 4,120,000.00 元，净值 3,922,239.91 元，已签订国有土地出让合同，尚未取

得土地证；

（4）第十师北屯工业物流园区 072 号土地 19,999.98 平方米,工业用地，原值

1,399,998.60元，净值 1,375,693.07 元，已取得土地证；

（5）第十师北屯工业物流园区 070 号土地 39,999.86 平方米,工业用地，原值

2,883,989.92元,净值 2,823,906.80 元，已取得土地证；

14. 开发支出

项目 2015年 12

月 31日 本期增加

本期减少 2016 年

12 月 31日 计入当期损益 确认为无形资产

研究与开发费 0.00 8,835,404.12 8,835,404.12 0.00 0.00

合计 0.00 8,835,404.12 8,835,404.12 0.00 0.00

注：2014年至 2016 年开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 100%，全部计

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

111

入当期损益，无通过内部研发形成的无形资产。

15. 长期待摊费用

项目 2015 年

12 月 31 日 本期增加 本期摊销

本期其

他减少

2016 年

12 月 31 日

香槟国际房屋装修 33,533.42 310,000.00 343,533.42 0.00 0.00

办公楼、公寓、及宿舍装修 300,000.04 1,097,766.51 162,368.83 0.00 1,235,397.72

合计 333,533.46 1,407,766.51 505,902.25 0.00 1,235,397.72

16. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

项目

2016 年 12月 31日 2015 年 12月 31日

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

资产减值准备 11,390,067.80 1,629,872.16 9,604,616.64 1,440,692.52

预计负债 507,020.00 64,777.50 75,060.00 11,259.00

递延收益 153,600.00 23,040.00 0.00 0.00

合计 12,050,687.80 1,717,689.66 9,679,676.64 1,451,951.52

（2） 未确认递延所得税资产明细

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

可抵扣暂时性差异 297,908.81 2,946.53

可抵扣亏损 3,725,068.95 1,407,404.89

合计 4,022,977.76 1,410,351.42

（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 2016 年 12月 31日 2015 年 12月 31日 备注

2019 12,372.78 52,420.00 -

2020 861,338.53 1,354,984.89 -

2021 2,851,357.64 0.00 -

合计 3,725,068.95 1,407,404.89 -

17. 其他非流动资产

项目 2016 年 12月 31日 2015 年 12 月 31日

工程设备款 2,003,900.88 7,242,317.36

合计 2,003,900.88 7,242,317.36

注：报告期预付的长期资产款全部为预付的工程款项和设备款项。

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

112

18. 短期借款

借款类别 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

抵押借款 5,000,000.00 0.00

保证借款 52,000,000.00 45,000,000.00

合计 57,000,000.00 45,000,000.00

注：1）本集团于2016年5月19日取得乌鲁木齐市商业银行股份有限公司昌吉分行营业

部人民币借款1,000.00万元，借款期限2016年5月19日至2017年5月19日，由慧尔股份自然

人股东李保强和李萍（李保强妻子）提供个人保证合同（保证金额为人民币1,000.00万元），

由新疆维吾尔自治区融资担保有限责任公司提供最高额连带责任保证（最高本金限额为人

民币3,000.00万元），截至2016年12月31日，该笔借款的余额为1,000.00万元。

2）本集团于2016年4月29日取得中国建设银行昌吉回族自治州分行人民币借款

2,500.00万元，借款期限2016年6月16日至2017年6月15日，由新疆维吾尔自治区融资担保

有限责任公司提供最高额连带责任保证（最高本金限额为人民币3,000.00万元），截至2016

年12月31日，该笔借款的余额为2,500.00万元。

同时对2016年7月27日中国建设银行昌吉回族自治州分行开具的500.00万元银行承兑

汇票提供担保（银行承兑汇票收票人为中农集团控股有限公司新疆分公司，到期日为2017

年1月27日）。

本集团取得建行昌吉支行2,500.00万元借款和乌鲁木齐市商业银行股份有限公司昌

吉分行营业部1,000.00万元借款均由新疆维吾尔自治区融资担保有限责任公司及李保强

夫妻进行担保（担保额建行3,000.00万元，乌商行1,000.00万元）；同时，公司高管及职

工持股公司（昌吉市慧融财务咨询有限公司）对担保公司提供反担保。新疆慧尔农业集团

股份有限公司以房产（包料库，4#厂房，宿舍楼，职工食堂，2#厂房，研发专家办公楼，

3#原料库，3#原料库，门卫室，研发公寓楼，农资超市）、土地、机器设备对担保公司进

行反抵押担保。其中：建行500.00万元为2016年7月27日开具的银行承兑汇票（收票人：

中农集团控股有限公司新疆分公司，到期日：2017年1月27日。票号：1050005220094028）。

截至 2016年 12月 31日抵押的房产及机器设备原值为 53,348,794.63元，净值

41,341,918.94元，抵押的土地使用权原值为4,501,100.00元，净值3,990,975.48元。

3)本集团于2016年2月15日取得上海浦东发展银行股份有限公司昌吉支行1,000.00万

元，借款期限为2016年2月15日至2017年2月15日，由慧尔股份自然人股东李保强提供个人

保证合同（保证合同金额为人民币1,000.00万元），截至2016年12月31日，该笔借款的余

额为700.00万元。

4)本集团于2016年9月6日取得昌吉国民村镇银行人民币借款500.00万元，借款期限

2016年9月6日至2017年9月5日，由慧尔股份自然人股东杜世勇和王静静（杜世勇妻子）、

岳继生和朱海云（岳继生妻子）、马文新和周海燕（马文新妻子）及新疆大罗素农业科技

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

113

开发有限公司提供连带责任保证（保证合同金额为人民币500.00万元），截至2016年12月

31日，该笔借款的余额为500.00万元。

5）本集团于2016年7月27日取得昌吉农村商业银行借款500.00万元，借款期限2016

年7月27日至2017年7月26日，由慧尔股份自然人股东李保强和李萍（李保强妻子）对新疆

慧尔农业集团股份有限公司提供个人保证合同（保证合同金额为500.00万元）。截至2016

年12月31日，该笔借款的余额为500.00万元。

6）本集团于2016年12月31日取得新疆昌吉农村商业银行五家渠人民路支行人民币借

款300.00万元，借款期限2016年12月30日至2017年12月30日，由五家渠慧尔生物科技有限

公司名下的机器设备（评估价值15,563,796.00元）提供抵押担保，并由杜世勇和王静静

（杜世勇妻子）、李保强和李萍（李保强妻子）提供连带保证担保。截至2016年12月31日，

该笔借款的余额为 300.00万元。截止 2016年12月 31日，抵押的机器设备原值为

17,164,163.67元，累计折旧为1,676,945.49元，净值为15,487,218.18元。

7）本集团于2016年8月8日取得乌鲁木齐银行阿克苏分行借款200.00万元，借款期限

2016年7月21日至2017年7年21日，由阿克苏市慧尔肥业有限公司名下的房产（办公用房，

评估价值1,184,452.00元）提供抵押担保，并由新疆慧尔农业集团股份有限公司和马特立

提供保证。截止2016年12月31日，该笔借款余额200.00万元。截止2016年12月31日，抵押

房产原值1,353,669.00元，累计折旧48,224.43元，净值为1,305,444.57元。

19. 应付票据

票据种类 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

银行承兑汇票 5,000,000.00 5,916,000.00

商业承兑汇票 0.00 0.00

合计 5,000,000.00 5,916,000.00

注：截至2016年12月31日本集团开具的银行承兑汇票余额为500万元，银行冻结保证

金余额为150万元，保证金比例为30%。该票据由新疆维吾尔自治区融资担保有限责任公司

提供最高额连带责任保证。

20. 应付账款

（1） 应付账款

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

采购材料 24,847,371.63 14,138,666.02

工程土地款 7,090,826.19 5,469,343.28

设备款 2,316,573.80 6,668.80

运费 264,025.34 978,026.35

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

114

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

其他 369,437.83 25,966.05

合计 34,888,234.79 20,618,670.50

（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位名称 2016 年 12 月 31日 未偿还或结转的原因

新疆金汇建设工程有限公司 3,480,000.00 未结算

合计 3,480,000.00 —

21. 预收款项

（1） 预收款项

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

货款 7,039,900.30 3,791,555.84

合计 7,039,900.30 3,791,555.84

（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位名称 2016 年 12 月 31日 未偿还或结转的原因

袁勇 57,984.40 未结算

骆俊全 47,340.00 未结算

李德润 34,041.80 未结算

合计 139,366.20 —

22. 应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬分类

项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日

短期薪酬 3,816,398.99 22,989,540.62 21,053,504.17 5,752,435.44

离职后福利-设定提存计划 0.00 1,179,184.14 1,179,184.14 0.00

合计 3,816,398.99 24,168,724.76 22,232,688.31 5,752,435.44

（2） 短期薪酬

项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日

工资、奖金、津贴和补

贴 3,816,398.99 21,371,001.49 19,434,965.04 5,752,435.44

职工福利费 0.00 492,640.23 492,640.23 0.00

社会保险费 0.00 661,228.91 661,228.91 0.00

其中：医疗保险费 0.00 562,708.94 562,708.94 0.00

工伤保险费 0.00 55,049.49 55,049.49 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

115

项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日

生育保险费 0.00 43,470.48 43,470.48 0.00

住房公积金 0.00 386,435.00 386,435.00 0.00

工会经费和职工教育经费 0.00 78,234.99 78,234.99 0.00

短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00

短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 3,816,398.99 22,989,540.62 21,053,504.17 5,752,435.44

（3） 设定提存计划

项目 2015年12月31

日 本期增加 本期减少

2016年12月31

日

基本养老保险 0.00 1,113,046.82 1,113,046.82 0.00

失业保险费 0.00 66,137.32 66,137.32 0.00

合计 0.00 1,179,184.14 1,179,184.14 0.00

23. 应交税费

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

增值税 51,273.93 0.00

企业所得税 1,601,155.97 2,362,554.63

个人所得税 53,176.64 22,476.97

其他 2,027.30 6,005.39

合计 1,707,633.84 2,391,036.99

24. 其他应付款

（1） 其他应付款按款项性质分类

款项性质 2016 年 12 月 31日 2015 年 12 月 31日

待付费用款 761,326.68 915,363.20

资金往来 6,216,830.49 0.00

肥料返利款 1,214,670.16 949,014.22

押金保证金 627,389.00 19,117.00

供应链金融业务款 58,908,548.78 29,764,026.00

合计 67,728,765.11 31,647,520.42

（2）账龄超过 1年的重要其他应付款

单位名称 2016 年 12月 31日 未偿还或结转的原因

昌吉市疆诚广告有限责任公司 19,000.00 未结算费用

中国电信股份有限公司昌吉分公司 6,461.00 未结算费用

熊金辉 3,450.00 未结算费用

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

116

单位名称 2016 年 12月 31日 未偿还或结转的原因

昌吉市宁都洒店 2,379.00 未结算费用

合计 31,290.00 —

25. 预计负债

项目 2016年12月31日 2015年12月31日 形成原因

对外提供担保 507,020.00 75,060.00

合计 507,020.00 75,060.00 —

26. 一年内到期的非流动负债

项目 2016 年 12

月 31 日 2015 年 12月 31日

一年内到期

的长期借款 933,520.00 0.00

合计 933,520.00 0.00

27. 递延收益

（1） 递延收益分类

项目 2015 年

12 月 31日 本期增加 本期减少

2016 年

12 月 31日 形成原因

政府补助 1,867,040.00 153,600.00 1,867,040.00 153,600.00 —

合计 1,867,040.00 153,600.00 1,867,040.0

0 153,600.00 —

（2） 政府补助项目

政府补助项目 2015 年

12 月 31 日

本期新增

补助金额

本期计入营

业外收入金

额

其他变动 2016 年

12 月 31 日

与资产相关/

与收益相关

慧尔科技大厦项目补助资金 900,000.00 0.00 450,000.00 450,000.00 0.00 与资产相关

二期 15 万吨滴灌肥项目补助资金 967,040.00 0.00 483,520.00 483,520.00 0.00 与资产相关

新疆农田板结土壤改良系列滴灌肥

的研制与开发项目 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 与资产相关

新型复混肥料及水溶肥料研制 0.00 103,600.00 0.00 0.00 103,600.00 与资产相关

合计 1,867,040.00 153,600.00 933,520.00 933,520.00 153,600.00 —

注:1）一年内转入损益的政府补助转入一年内到期的非流动负债列报：

2013 年本集团收到新疆昌吉国家农业科技园区招商局拨付一期项目补助资金（昌农

科招发[2013]36号）2,250,000.00 元，分 5年摊销，每年摊销 450,000.00 元。

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

117

2013 年本集团收到新疆昌吉国家农业科技园区招商局拨付二期 15万吨滴灌肥项目补

助资金（昌农科招发[2013]40 号）2,417,600.00元，分 5年摊销，每年摊销 483,520.00

元。

2）2016年本集团与新疆维吾尔自治区财政厅签订新疆农田板结土壤改良系列滴灌肥

的研制与开发项目（项目编号 201531119）合同金额 20 万元，本期收到拨款 5 万元。该

项目主要应用于研究开发土壤改良系列滴灌肥产品，建设 5万吨能力生产线，500亩应用

区，该生产线尚未竣工。

3）2016年本集团与青岛农业大学签订新型复混肥料及水溶肥料研制项目（任务编号：

2016YFD0200405-8）合同金额 30万元，本期收到拨款 103,600.00元。该项目主要应用于

一条年产 2万吨的水溶肥生产线，试验示范面积 10万亩。该生产线尚未竣工。

28. 股本

项目 2015年12月31日

本期变动增减（+、-） 2016年 12月 31

日 发行

新股 送股

公积金

转股 其他 小计

股份总额 58,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 58,000,000.00

（续）

项目 2014年12月31日

本期变动增减（+、-） 2015 年 12月 31

日 发行新股 送股 公积金

转股 其他 小计

股份总额 52,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00 58,000,000.00

（续）

项目 2013年12月31日

本期变动增减（+、-） 2014 年 12月 31

日 发行新股 送股 公积金

转股 其他 小计

股份总额 52,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,000,000.00

注：注册资本 2014 年至 2016年变更情况，如下：

2015 年 4月 16日，慧尔股份申请增加股本 600万元，由新疆梅花氨基酸有限责任公

司以货币资金出资。

根据 2015 年 5 月 28 日 2014 年度股东大会决议，股东成都汇鼎源投资管理有限公司

将其持有的 195.9804 万股（占比 3.38%）的股权全部转让给新股东成都汇智鼎泰投资有

限公司。

2016 年 5 月 16 日和 20 日成都宏泰将持有的 450 万股其中 300 万股转让给新疆富疆

创新股权投资有限合伙企业，5 月 23 日成都宏泰将 150 万股转让给西藏木子投资管理合

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

118

伙企业（普通合伙）。

2016 年 8 月 17 日、18 日、19 日成都宏泰陆续将其所持有的 222 万股在股转系统中

公开转让，其中 100 万股转让给武盛林，122 万股转让给新疆融汇湘疆创业投资有限合伙

企业；原股东刘文胜于 2016 年 8月 23 日、24 日陆续将其所持有的 80万股转让给成都汇

智鼎泰投资有限公司。

29. 资本公积

项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日

股本溢价 68,924,374.70 0.00 0.00 68,924,374.70

合计 68,924,374.70 0.00 0.00 68,924,374.70

（续）

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年12月31日

股本溢价 44,924,374.70 24,000,000.00 0.00 68,924,374.70

合计 44,924,374.70 24,000,000.00 0.00 68,924,374.70

（续）

项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年12月31日

股本溢价 44,924,374.70 0.00 0.00 44,924,374.70

合计 44,924,374.70 0.00 0.00 44,924,374.70

新疆梅花氨基酸有限责任公司实际缴纳新增出资额人民币 3,000 万元。其中：货币出

资 3,000万元，于 2015年 4月 29日缴存贵公司在中国建设银行昌吉分行营业部开立的人

民币存款账户 65001623100052502972 账号内。上述出资计入股本 600.00万元，计入资本

公积 2,400.00 万元

30. 盈余公积

项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日

法定盈余公积 6,201,219.49 1,261,333.76 0.00 7,462,553.25

合计 6,201,219.49 1,261,333.76 0.00 7,462,553.25

（续）

项目 2014年12月31日 本期增加 本期减少 2015年12月31日

法定盈余公积 4,468,660.22 1,732,559.27 0.00 6,201,219.49

合计 4,468,660.22 1,732,559.27 0.00 6,201,219.49

（续）

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

119

项目 2013年12月31日 本期增加 本期减少 2014年12月31日

法定盈余公积 4,233,702.69 234,957.53 0.00 4,468,660.22

合计 4,233,702.69 234,957.53 0.00 4,468,660.22

31. 未分配利润

项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

上期期末余额 53,007,801.45 33,260,462.81 29,120,607.50

加：期初未分配利润调整数 0.00 0.00 0.00

其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 0.00 0.00 0.00

会计政策变更 0.00 0.00 0.00

重要前期差错更正 0.00 0.00 0.00

同一控制合并范围变更 0.00 0.00 0.00

其他调整因素 0.00 0.00 0.00

本期期初余额 53,007,801.45 33,260,462.81 29,120,607.50

加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,085,650.74 21,477,747.39 4,374,812.84

其他 14,948.31 2,150.52 0.00

减：提取法定盈余公积 1,261,333.76 1,732,559.27 234,957.53

提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00

提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00

应付普通股股利 0.00 0.00 0.00

转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00

本期期末余额 74,847,066.74 53,007,801.45 33,260,462.81

32. 营业收入、营业成本

项目 2016 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 204,088,767.16 127,834,438.24

滴灌肥 129,235,920.28 61,431,109.75

复混（合）肥 20,687,003.99 16,389,887.87

有机肥 17,044,999.03 15,022,946.07

掺混肥系列 25,371,613.62 23,843,687.88

其他 11,749,230.24 11,146,806.67

（2）其他业务小计 5,258,970.96 5,095,791.51

合计 209,347,738.12 132,930,229.75

（续）

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

120

项目 2015 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 218,344,065.14 160,631,331.83

滴灌肥 124,694,323.47 79,907,983.30

复混（合）肥 28,983,018.57 22,802,133.67

有机肥 12,813,674.18 11,978,246.48

掺混肥系列 29,193,739.60 24,648,484.13

其他 22,659,309.32 21,294,484.25

（2）其他业务小计 12,075,842.33 12,157,575.36

合计 230,419,907.47 172,788,907.19

（续）

项目 2014 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 154,301,521.23 120,350,853.42

滴灌肥 87,283,324.34 59,435,674.02

复混（合）肥 25,982,654.53 22,753,032.88

有机肥 7,660,487.32 8,248,512.74

掺混肥系列 25,941,782.77 22,645,064.22

其他 7,433,272.27 7,268,569.56

（2）其他业务小计 12,262,150.11 12,039,939.53

合计 166,563,671.34 132,390,792.95

33. 税金及附加

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

营业税 11,239.46 11,089.59 0.00

城市维护建设税 232,665.99 36,031.85 16,054.63

教育费附加 166,189.98 25,737.02 11,467.31

车船使用税 18,503.30 0.00 0.00

印花税 127,852.21 0.00 0.00

房产税 466,929.37 0.00 0.00

土地使用税 275,689.97 0.00 0.00

合计 1,299,070.28 72,858.46 27,521.94

34. 销售费用

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

121

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

工资及奖金 7,571,234.07 5,513,999.12 4,868,800.20

差旅费 3,430,740.15 1,700,911.00 1,326,050.13

业务招待费 29,798.00 113,264.00 3,765.50

装卸运输费 1,927,880.61 3,177,358.87 1,123,774.30

广告业务宣传费 2,131,303.63 682,057.84 1,839,646.76

其他 897,102.31 77,570.25 273,569.38

合计 15,988,058.77 11,265,161.08 9,435,606.27

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

122

35. 管理费用

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

新产品研究开发费用 8,835,404.12 4,873,165.71 5,620,076.57

工资及奖金 6,959,103.32 4,648,669.22 3,655,155.78

劳动保险费 799,223.40 569,626.51 392,897.77

聘请中介机构费 2,766,737.16 2,323,813.02 2,665,461.60

车辆费 602,376.40 587,869.44 432,320.29

职工教育经费 225,893.24 1,361,410.90 403,091.50

折旧费 2,449,146.64 760,977.21 402,040.00

差旅费 920,418.15 531,736.60 289,985.47

摊销费用 1,447,196.24 670,148.83 602,101.00

业务招待费 660,957.48 474,615.85 200,261.40

税金 403,549.63 314,138.63 273,082.36

广告制作费 973,751.77 385,526.54 159,211.60

租赁费 424,039.63 233,493.36 116,573.16

办公费 399,645.00 254,657.08 78,910.78

其他 1,846,469.62 1,507,715.61 1,145,815.73

董事会费 150,000.00 150,000.00 200,000.00

合计 29,863,911.80 19,647,564.51 16,636,985.01

36. 财务费用

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

利息支出 4,162,682.51 2,725,768.99 3,622,321.66

减：利息收入 951,988.33 181,726.25 391,723.15

加：汇兑损失 0.00 0.00 0.00

加：其他支出 113,112.18 54,425.29 31,410.91

合计 3,323,806.36 2,598,468.03 3,262,009.42

37. 资产减值损失

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

坏账损失 1,967,816.00 3,005,330.10 3,060,074.96

存货跌价损失 153,284.68 40,687.24 0.00

固定资产减值损失 0.00 601,095.08 0.00

合计 2,121,100.68 3,647,112.42 3,060,074.96

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

123

38. 投资收益

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

权益法核算的长期股权投资收益 -76,658.38 -150,255.59 0.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -95,303.44 -313,450.98 0.00

合计 -171,961.82 -463,706.57 0.00

39. 营业外收入

（1） 营业外收入明细

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

非流动资产处置利得 - - -

其中：固定资产处置利得 - - -

政府补助 2,931,020.00 4,841,448.44 2,773,660.50

其他 129,998.33 4,618.58 0.00

合计 3,061,018.33 4,846,067.02 2,773,660.50

(续)

项目 其中：计入当期非经常性损益的金额

2016 年度 2015 年度 2014 年度

非流动资产处置利得 11,878.51 344,131.65 17,871.81

其中：固定资产处置利得 11,878.51 344,131.65 17,871.81

政府补助 2,931,020.00 4,841,448.44 2,773,660.50

其他 129,998.33 4,618.58 0

合计 3,072,896.84 5,190,198.67 2,791,532.31

注：2016 年度“其他”项中大额为 2014年慧尔股份向新疆维吾尔族自治区昌吉市人

民法院对罗傈文提起民事诉讼请求偿还货款以及逾期利息，法院出具（2014）昌民二初字

第 00258 号判决书判决罗傈文支付货款以及逾期利息。截止 2016 年 8 月罗傈文共欠逾期

利息 101,347.53元,2016 年 8月已全额支付。

（2） 政府补助明细

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

质量兴园优秀企业 0.00 0.00 150,000.00 昌农科党办[2013]58 号/昌

农科党办发【2013】4 号 与收益相关

信息化科技示范工程项目经费 0.00 0.00 50,000.00

关于批准“十二五”新疆制造

业信息化科技示范工程第二

批应用示范企业的通知

与收益相关

大中专毕业生就业见习生活费补贴 0.00 0.00 35,800.00 昌州财税（2012）113 号 与收益相关

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

124

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

2013 年扶贫龙头企业贴息项目（盐碱

土壤改良滴灌肥和生态有机肥开发与

推广）

0.00 0.00 687,500.00

昌州财农【2014】30 号，财

政贴息(贷款于 2014年 2月到

期)

与收益相关

2014 年自治区战略新兴产业专项资金 0.00 0.00 500,000.00 新经信科装【2014】214 号(总

文件)/昌州财建[2014]38 号 与收益相关

自治区火炬计划项目贷款贴息资金 0.00 0.00 140,000.00 "新科计字【2014】77 号 与收益相关

重点技术创新补助资金 0.00 400,000.00 0.00 昌州财企(2015)34 号 与收益相关

专利资助资金 0.00 29,884.00 0.00 昌农科党办发(2015)3 号 与收益相关

关于表彰 2015 年度科技创新和品牌建

设工作先进单位的决定 220,000.00 0.00 0.00 昌农科党办发[2016]6 号 与收益相关

关于叶立信等 76名同志入选 2014年自

治区高层人才引进工程通知 300,000.00 0.00 0.00 新人社函[2014]647 号 与收益相关

2016 年自治区创新环境（人才、基地）

建设专项（“星火”计划）拟立项项目 300,000.00 0.00 0.00 新科计字[2016]75 号 与收益相关

关于表彰自治州科学技术进步奖先进

单位及个人的通报 30,000.00 0.00 0.00 昌州政发[2015]170 号 与收益相关

新型水溶新滴灌肥的中试与推广 20,000.00 0.00 0.00 师市财发[2016]33 号 与收益相关

慧尔科技大厦项目补助资金 483,520.00 483,520.00 491,578.67 昌农科招发[2013]36 号 与资产相关

二期滴灌肥项目补助资金 450,000.00 450,000.00 441,941.33 昌农科招发[2013]40 号 与资产相关

2012 年工业中小企业技术改造项目 0.00 100,000.00 0.00 新发改产业(2011)4158 号 与收益相关

科技进步奖 0.00 40,000.00 7,000.00

昌州政发（2014）120 号，科

技 进 步 二 等 奖 ， 新 政 发

(2015)10 号

与收益相关

钾肥先征后返增值税 0.00 237,033.44 269,840.50

(阿市)国税减免备字（2011）

年 0175 号税收减免登记备案

告知书

与收益相关

国家高新技术奖励 0.00 846,011.00 0.00 昌农科党办发(2015)3 号 与收益相关

新疆新型肥料工程技术研究中心组建

项目项目资金 0.00 150,000.00 0.00

新疆农田板结土壤改良系列

滴灌肥的研制和开发 与收益相关

科技型中小企业技术创新基金 0.00 210,000.00 0.00 昌州财企(2015)38 号 与收益相关

著名商标奖励基金 0.00 400,000.00 0.00 昌农科党办发(2015)3 号 与收益相关

扶贫贷款财政贴息资金 97,500.00 355,000.00 0.00 昌州财农[2015]44 号 与收益相关

年产 9 万吨生物有机环保液体水溶肥

项目贷款贴息 0.00 450,000.00 0.00 昌州财农(2015)149 号 与收益相关

国家高层次人才特殊支持计划后备人

选项目经费 0.00 200,000.00 0.00 新科政字(2015)103 号 与收益相关

2014 年自治州科技特派员项目经费 0.00 10,000.00 0.00 昌吉州科技特派员创新创业

项目表 与收益相关

氨基酸螯合技术在滴灌肥中的应用 0.00 80,000.00 0.00 自治区科技支疆项目计划（指

令性）项目合同书 与收益相关

2015 年企业上市专项资金 0.00 400,000.00 0.00 昌州财金(2015)48 号 与收益相关

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

125

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

《氨基酸螯合技术在滴灌肥中的应用》

自治区区域协同创新专项资金 120,000.00 0.00 0.00

与收益相关

2016 年南疆四地州第一批“短平快”

项目 180,000.00 0.00 0.00

2016 年度阿克苏市“短平快”

项目公示 与收益相关

2016 年师市科技专项资金 100,000.00 0.00 0.00 师市办发[2016]29 号 与收益相关

兵团 2016 年非公有制中小微企业扶持

专项资金 400,000.00 0.00 0.00

关于办理中小微非公企业扶

持专项资金的通知 与收益相关

园区新兴产业专项资金 200,000.00 0.00 0.00 新经信科装(2016)224 号 与收益相关

州安全管理局奖励 30,000.00 0.00 0.00 昌州安监管字(2017)4 号 与收益相关

合计 2,931,020.00 4,841,448.44 2,773,660.50 —— ——

40. 营业外支出

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

非流动资产处置损失 - 0.00 0.00

其中：固定资产处置损失 - 0.00 0.00

无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00

债务重组损失 0.00 0.00 0.00

非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00

对外捐赠 1,000.00 0.00 50,000.00

风险准备金 431,960.00 75,060.00 0.00

其他 3,245.35 3,260.51 4.23

合计 436,205.35 78,320.51 50,004.23

（续）

项目 其中：计入当期非经常性损益的金额

2016 年度 2015 年度 2014 年度

非流动资产处置损失 27,611.89 0.00 0.00

其中：固定资产处置损失 27,611.89 0.00 0.00

无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00

债务重组损失 0.00 0.00 0.00

非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00

对外捐赠 1,000.00 0.00 50,000.00

风险准备金 431,960.00 75,060.00 0.00

其他 3,245.35 3,260.51 4.23

合计 463,817.24 78,320.51 50,004.23

41. 所得税费用

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

126

（1） 所得税费用

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

当年所得税费用 2,781,550.52 4,193,370.93 567,347.20

递延所得税费用 -265,738.13 -560,036.46 -435,151.75

合计 2,515,812.39 3,633,334.47 132,195.45

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

本期合并利润总额 26,258,678.25 25,048,007.37 4,492,208.87

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,938,801.74 3,757,201.11 673,831.33

子公司适用不同税率的影响 -1,064,937.35 72,741.80 4,190.94

调整以前期间所得税的影响 714,251.95 0.00 0.00

非应税收入的影响 15,002.41 -152,043.47 0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 53,218.56 39,517.37 61,395.31

使用前期未确认递延所得税资产的可

抵扣亏损的影响 -49,303.85 26,100.05 0.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣

暂时性差异或可抵扣亏损的影响 693,789.95 244,491.71 16,105.27

其他 -1,785,011.02 -354,674.10 -623,327.40

所得税费用 2,515,812.39 3,633,334.47 132,195.45

注 1:其他中构成:

① 研发费用构成：

项目 慧尔股份 阿克苏慧尔 北屯慧尔 五家渠慧尔 合计

研发费用 7,696,107.02 239,001.90 180,991.75 719,303.45 8,835,404.12

50%加计扣除 3,848,053.50 119,500.95 90,495.88 359,651.73 4,417,702.06

影响所得税 -577,208.04 -17,925.14 -6,787.19 -89,912.93 -691,833.30

② 视同销售构成:

项目 慧尔股份 阿克苏慧尔 北屯慧尔 五家渠慧尔 合计

视同销售收入 2,907,130.78 291,594.84 0.00 0.00 3,198,725.62

视同销售成本 3,387,482.30 205,420.54 0.00 0.00 3,592,902.84

影响所得税 -72,052.73 12,926.15 0.00 0.00 -59,126.58

③ 北屯慧尔 2016 年属于“两免三减半”的第一年免税期，盈利额所对应所得税费用

1,034,051.14 元减免。

42. 现金流量表项目

（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

127

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

财务费用 691,397.93 178,289.77 395,576.60

代垫费用 296,497.10 1,652.00 5,720.00

取得的政府补助款 2,252,447.53 3,646,386.94 2,520,300.00

往来款 40,827,416.43 11,360,156.98 1,315,110.41

供应链业务 92,208,700.00 29,764,026.00 0.00

其他 8,515.47 9,039.16 12,775.18

合计 136,284,974.46 44,959,550.85 4,249,482.19

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

财务费用 128,838.83 37,912.61 404,249.89

销售及管理费用 12,321,610.79 5,528,332.72 4,226,177.98

往来款 54,541,373.13 16,828,643.22 6,980,586.60

供应链资金 32,303,528.61 0.00 0.00

银行保证金 7,096,020.96 32,716,000.00 0.00

其他 756,532.83 514,983.20 141,898.26

合计 107,147,905.15 55,625,871.75 11,752,912.73

3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

个人借款 17,000,000.00 0.00 0.00

合计 17,000,000.00 0.00 0.00

4） 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

借款担保费 812,000.00 520,000.00 900,000.00

借款保险费 9,700.00 0.00 0.00

借款咨询费 0.00 100,000.00 90,000.00

抵押登记费 6,600.00 29,700.00 6,600.00

借款保证金 0.00 237,000.00 0.00

个人借款 11,000,000.00 0.00 0.00

合计 11,828,300.00 886,700.00 996,600.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

128

（2） 合并现金流量表补充资料

项目 2016 年度 2015 年度 2014年度

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 23,742,865.87 21,414,672.90 4,360,013.42

加：资产减值准备 2,121,100.68 3,647,112.42 3,060,074.96

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

产折旧 9,184,431.51 5,594,688.99 4,674,130.96

无形资产摊销 696,839.17 296,272.65 278,438.61

长期待摊费用摊销 505,902.25 204,799.92 204,799.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产的损失（收益以“-”填列） -27,611.89 -344,131.65 17,871.81

固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 0.00

公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00 0.00

财务费用（收益以“-”填列） 4,162,682.51 2,725,768.99 3,622,321.66

投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 0.00

递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -265,738.14 -560,036.46 -435,151.75

递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00 0.00

存货的减少（增加以“-”填列） -28,044,779.08 16,137,020.28 11,957,189.95

经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -23,446,913.71 -29,346,165.91 -19,936,345.56

经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 30,296,694.76 5,080,150.91 -19,722,719.76

其他 0.00 0.00 0.00

经营活动产生的现金流量净额 18,925,473.93 24,850,153.04 -11,919,375.74

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本 0.00 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 15,226,046.97 8,849,075.23 6,749,178.99

减：现金的期初余额 8,849,075.23 6,749,178.99 28,313,805.98

加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 0.00

减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 6,376,971.74 2,099,896.24 -21,564,626.99

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

129

（3） 现金和现金等价物

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

现金 15,226,046.97 8,849,075.23 6,749,178.99

其中：库存现金 5,837.71 4,631.87 2,208.47

可随时用于支付的银行存款 15,220,209.26 8,844,443.36 6,746,970.52

可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 0.00

可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 0.00

存放同业款项 0.00 0.00 0.00

拆放同业款项 0.00 0.00 0.00

现金等价物 15,226,046.97 8,849,075.23 6,749,178.99

其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 0.00

现金和现金等价物的期末余额 0.00 0.00 0.00

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物 0.00 0.00 0.00

43. 所有权或使用权受到限制的资产

项目 2016年12月31日账面

价值 受限原因

货币资金 39,812,020.96 对外担保及银行承兑汇票保证金

固定资产 58,134,581.69 银行贷款反担保抵押

无形资产 3,990,975.48 银行贷款反担保抵押

投资性房地产 2,929,898.01 银行贷款反担保抵押

七、 合并范围的变化

1.报告期内注销及转让的子公司

（1）转让内蒙古中京慧尔生物有限公司

经 2014 年 6 月 11 日第一届董事会第九次会议通过，并经 2014 年 6 月 27 日

2014 年第二次临时股东大会通过，同意慧尔股份在内蒙古宁城县投资设立一家控

股子公司：内蒙古中京慧尔生物有限公司，注册资本 1000万元，新疆慧尔农业集

团股份有限公司认缴货币出资 510万元、占 51%，内蒙古辽中京化工有限责任公司

认缴货币出资 490 万元，占 49%。2015 年 1 月慧尔股份实际缴纳出资 102 万元，

内蒙古辽中京化工有限责任公司实际缴纳出资 98万元。内蒙古中京慧尔生物科技

有限公司于 2015 年 1 月 9 日取得内蒙古自治区宁城县工商行政管理局核发

150429000027020号营业执照；住所：内蒙古宁城县天义镇哈河大街西段（内蒙古

廖中京化工有限责任公司院内）；法定代表人：马争攀；注册资本 1,000 万元。经

营范围：液体肥、滴灌肥、水溶肥料、复混肥料、有机肥料、钾肥、微生物肥生

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

130

产、销售。

2015年 5月 12 日，慧尔股份与内蒙古辽中京化工有限责任公司按原投资比例

分别投入 51万元、49 万元，投入内蒙古中京慧尔生物有限公司。至此，内蒙古中

京慧尔生物有限公司注册资本 1,000万元，实收资本 300万元。

根据慧尔股份 2015 年 5 月 8 日第一届董事会第十五次会议决议和 2015 年 5

月 28 日 2014 年度股东大会决议，慧尔股份将其持有的内蒙古中京慧尔生物科技

有限公司 51%股权全部转让给内蒙古辽中京化工有限责任公司，内蒙古辽中京化工

有限责任公司同意接受该股权转让。慧尔股份以人民币 122 万元转让给内蒙古辽

中京化工有限责任公司。2015年 5月 24日，慧尔股份与内蒙古辽中京化工有限责

任公司签订了《股权转让协议》，并于 2015 年 6 月 9 日完成结算。2015 年 6 月 5

日，内蒙古中京慧尔生物科技有限公司完成办理工商变更登记。此次股权转让后，

公司不持有内蒙古中京慧尔生物科技有限公司股权。

（2）注销昌吉市慧尔农资专业合作社

2013年 12月，慧尔股份与其他 4名股东以货币出资 5万元成立昌吉市慧尔农

资专业合作社，出资 49,600.00 元，自然人杨金虎、马俊海、张安吉、马付兵 4

人各出资 100.00元。并领取了注册号为 652302NA000014X 的农民专业合作社法人

营业执照。

由于成立之后一直未开展实质性业务，2015 年 6月 15日，昌吉市慧尔农资专

业合作社召开成员代表大会，全体社员一致通过同意昌吉市慧尔农资专业合作社

予以解散，成立清算组，成员为张秋玲、王婷婷、李万春组成，张秋玲任组长。

并于 2015年 6月 17 日在昌吉日报刊登注销公告。

2015 年 8 月 25 日清算组完成清算报告。2015 年 9 月 7 日，昌吉市慧尔农资

专业合作社收到“（昌农科工商内字）登记内销字【2015】第 393784 号”准予注

销登记通知书。

（3）注销新疆慧农农资有限公司

2014年 9月 9日，慧尔股份与张胜刚成立新疆慧农农资有限公司（以下简称：

慧农农资），慧尔股份认缴货币出资 350 万元占 70%，张胜刚认缴货币出资 150 万

元占 30%。2014年 12 月慧尔股份实际缴纳出资 10万元，张胜刚未缴纳出资。2014

年 12月 29日，慧尔股份同意接受张胜刚持有的新疆慧农农资有限公司 30%股权转

让。2015年 1月 5日，张胜刚与慧尔股份签订了《股权转让协议》，按照原始出资

1:1 定价，将所持慧农农资 30%股权转让给慧尔股份，由于张胜刚并未实际出资，

本次股权转让为转让出资权，无对价支付。2015 年 1 月 8 日，慧农农资完成本次

股权转让的工商变更登记。此次股权转让后，慧尔股份持有慧农农资 100%股权，

慧农农资成为慧尔股份全资子公司。

新疆慧尔农业集团股份有限公司度财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

131

2016年 1月 22 日，慧农农资召开股东会，会议审议同意慧农农资停止经营活

动，决定予以注销，并成立清算组，由李保强，李保江，张秋玲组成，张秋玲任

清算组组长。2016年 2月 8日，昌吉日报刊登注销公告。

2016年 5月 16 号，清算组完成清算报告，2016年 5月 24日，慧农农资收到

“（昌工商市内字）登记内销字[2016]第 83号《准予注销登记通知书》。

（4）注销呼图壁县五工台慧尔农作物种植专业合作社联合社

2013年 11月，慧尔股份与其他 9名股东共同以货币出资 5万元成立呼图壁县

五工台慧尔农作物种植专业合作社联合社，慧尔股份出资 41,000.00 元，呼图壁

县金源辣椒种植农民专业合作社、呼图壁县五工台镇恒信中药材种植农民专业合

作社、呼图壁县国良农产品销售农民专业合作社、呼图壁县五工台镇农胜棉花种

植农民专业合作社、呼图壁县五工台镇龙泉棉花种植农民专业合作社、呼图壁县

海阳绿地弄畜产品农民专业合作社、呼图壁县新城蔬菜育苗农民专业合作社、呼

图壁县五工台镇红圣番茄种植农民专业合作社、呼图壁县五工台镇海潮红薯种植

农民专业合作社 9户各出资 1,000.00元，并领取了注册号为 652323NA000686X 的

农民专业合作社法人营业执照。

由于成立之后一直未开展实质性业务，2016 年 1月 22日，呼图壁县五工台慧

尔农作物种植专业合作社联合社召开成员代表大会，全体社员一致同意呼图壁县

五工台慧尔农作物种植专业合作社联合社予以解散，成立清算组，成员为张秋玲、

杨秀荣、李万春，张秋玲任组长。2016年 1 月 27日在昌吉日报刊登注销公告。

2016 年 5 月 26 号清算组完成清算报告。2016 年 6 月 7 日，呼图壁县五工台

慧尔农作物种植专业合作社联合社收到呼图壁县工商行政管理局出具的《准予注

销登记通知书》。

（5）注销新疆慧丰源农业服务有限公司

2015 年 3 月，慧尔股份与自然人潘艳共同成立了新疆慧丰源农业服务有限公

司，但并未实际出资以及开展业务。

2016 年 6 月，慧尔股份出资 87,000.00 元用于新疆慧丰源农业服务有限公司

自设立后相关费用的结算事项。2016年 6月 30日，新疆慧丰源农业服务有限公司

在沙湾县工商行政管理局，完成清算组成员备案申请。2016年 8月 31 日取得沙湾

县工商行政管理局《准予注销登记通知书》，准予注销。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

132

（4）处置子公司

子公司名称 股权处置价款 股权处置比

例（%）

股权处置

方式

丧失控制权的时

点

丧失控制权时

点的确定依据

处置价款与处

置投资对应的

合并财务报表

层面享有该子

公司净资产份

额的差额

丧失控制

权之日剩

余股权的

比例

丧失控制

权之日剩

余股权的

账面价值

丧失控

制权之

日剩余

股权的

公允价

值

按照公

允价值

重新计

量剩余

股权产

生的利

得或损

失

丧失控制

权之日剩

余股权公

允价值的

确定方法

及主要假

设

与原子公司

股权投资相

关的其他综

合收益转入

投资损益的

金额

内蒙古中京慧尔生物有限

公司 1,220,000.00 51.00% 转让 2015 年 6 月

完成工商登记

变更 -310,000.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

昌吉市慧尔农业农资专业

合作社

46,149.02

99.20% 注销 2015 年 9 月 完成工商税务

注销 -3,450.98 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

呼图壁县五工台慧尔农作

物种植专业合作社联合社 43,294.04 82.00% 注销 2016 年 6 月

完成工商税务

注销 2,294.04 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

新疆慧农农资有限公司 89,071.37 100.00% 注销 2016 年 5 月 完成工商税务

注销 -10,928.63 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

新疆慧丰源农业服务有限

公司 331.15 100.00% 注销 2016 年 8 月

完成工商税务

注销 -86,668.85 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

133

2.设立新公司

（1）新疆北屯慧尔肥业有限责任公司

经 2015年 2月 14日第一届董事会第十三次会议，并经 2015年 3 月 2日 2015

年第一次临时股东大会通过，慧尔股份与陆建江、魏健于 2014年 8月共同出资设

立新疆北屯慧尔肥业有限责任公司（以下简称：北屯慧尔），注册资本 2,000万元。

其中慧尔股份认缴出资 1,020万元，占注册资本的 51%；陆建江认缴出资额为 780

万元，占注册资本的 39%；魏健认缴出资额为 200万元，占注册资本的 10%。

2015年 3月 23 日，北屯慧尔召开股东会，一致同意股东陆建江将持有北屯慧

尔 39%股份转让给慧尔股份，由于陆建江并未实际出资，本次转让对价为零。转让

后慧尔股份持有北屯慧尔 90%股份。

2015年 10月 9 日，北屯慧尔召开股东会，一致同意慧尔股份将持有北屯慧尔

5%股份转让给新疆生产建设兵团第十师供销合作公司。

2016 年 4 月 7 日，北屯慧尔召开股东会，一致通过公司自然人股东魏健将其

持有公司 10%股份转让给慧尔股份，由于魏健并未实际出资，本次转让对价为零。

转让后慧尔股份持有北屯慧尔 95%股份，新疆生产建设兵团第十师供销合作公司持

有 5%股份。

2016年 10月、11 月慧尔股份分别追缴实收资本 300万、800万元。截至 2016

年 12月 31日，慧尔股份实际出资 1900万元，新疆建设兵团第十师供销合作公司

实际出资 100万元，合计出资 2000万元。与执业执照实收资本金额一致。

2016 年 5 月 8 日，北屯慧尔换取了北屯工商行政管理局颁发的统一社会信用

代码为 916590053134249638 的《营业执照》。

法定代表人：孟建文，住所：新疆北屯市工业园区光明路 1号。

经营范围：滴灌肥、液体肥、水溶肥料、含氨基酸水溶肥料、含腐植酸水溶

肥料、大量元素水溶肥料、复混肥料、有机肥料、有机无机肥复混肥料、生物有

机肥料、掺混肥料、钾肥、微生物肥、复合微生物肥料、土壤调理剂加工销售；

化肥、农膜销售；农产品初加工服务（轧棉花除外）；农副产品种植、收购、仓储

及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（2）昌吉市慧通商贸有限公司

经 2014 年 6 月 11 日第一届董事会第九次会议通过，并经 2014 年 6 月 27 日

2014 年第二次临时股东大会通过，慧尔股份与张胜刚于 2014 年 9 月 23 日在昌吉

市投资设立控股子公司昌吉市慧通商贸有限公司（以下简称：慧通商贸），注册资

本 100万元，慧尔股份认缴货币出资 60万元、占 60%，张胜刚认缴货币出资 40万

元，占 40%。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

134

经 2014年 12月 13日第一届董事会第十二次会议通过，并经 2014 年 12月 29

日 2014年第五次临时股东大会通过，慧尔股份同意接受张胜刚持有的昌吉市慧通

商贸有限公司 40%股权转让。2015 年 1 月 5 日，慧通商贸召开股东会，全体股东

一致同意张胜刚将持有 40%股份转让给慧尔股份。张胜刚实缴资本为 20 万元，双

方协商本次交易作价 20 万元，同时由慧尔股份向慧通商贸补充出资 20 万元，双

方签订了《股权转让协议》。由于慧通商贸 2014 年度亏损，实际股权转让款为 18.95

万元，2016 年 10 月 24 日慧尔股份向慧通商贸补充出资 20 万元。2015 年 1 月 9

日，慧通商贸完成了工商变更。

此次股权转让后，慧尔股份持有慧通商贸 100%股权，慧通商贸成为慧尔股份

全资子公司。

2016 年 5 月 16 日，慧通商贸召开股东会，同意增加注册资本至 1,000 万元，

增加的 900万元由慧尔股份以货币方式出资。2016年 5月 17日，慧尔股份完成新

增注册资本出资。2016 年 6月 13日，慧通商贸完成了工商变更，领取了统一社会

信用代码为 91652301313304275L 的《营业执照》。

经营范围：销售化工原料（危险化学品除外）、五金产品、机械设备、电子产

品、文具用品、体育用品、煤炭、鲜果品、蔬菜、化肥、生物柴油、润滑油；农

副产品收购。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（3）五家渠慧尔生物科技有限公司

2015年 3月 25 日，慧尔股份召开第一届董事会第十四次会议决议，会议审议

通过了投资设立全资子公司“五家渠慧尔生物科技有限公司”的议案；2015 年 4

月 9日慧尔股份召开 2015年第二次临时股东大会，会议审议通过了投资设立全资

子公司“五家渠慧尔生物科技有限公司”的议案。

2015 年 4 月 15 日由慧尔股份出资 1,000.00 万元成立全资子公司五家渠慧尔

生物科技有限公司。注册资本 1,000万元。2015 年 4月 15日，五家渠慧尔领取了

统一社会信用代码为 916590043330505086 的《营业执照》。2015 年 4 月至 5 月，

慧尔股份分三次缴足了五家渠慧尔注册资本。

经营范围：废弃资源的回收、加工及相关技术服务；有机肥料、生物肥料、

水溶肥料、复混肥料、液体肥、叶面肥、农用微生物菌剂、土壤调理剂的生产、

加工与销售；农副产品的收储；水肥一体化综合服务，土壤修复、土壤盐碱改良

技术等农业技术推广服务。（以上经营范围以公司登记机关核定为准。）

（4）北京京慧尔生物科技有限公司

2015年 11月 10日五家渠慧尔生物科技有限公司以 50万元出资成立北京京慧

尔生物科技有限公司。2015年 9月至 10月，五家渠慧尔生物科技有限公司追缴实

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

135

收资本共计 100万，截止 2016年 12月 31日，北京京慧尔生物科技有限公司实收

资本为 150万。

2015 年 11 月 10 日，北京京慧尔生物科技有限公司取得了北京市工商行政管

理局海淀分局颁发的统一社会信用代码为 91110108MA001QLR8K 的《营业执照》。

法定代表人：马争攀，注册资本 1,000.00万元。

经营范围：技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术转让；销售花、

草及观赏植物、化肥、农药（不含属于危险化学品的农药）、不再分包的包装种子、

自行开发的产品；经济贸易咨询；会议服务；承办展览展示活动；销售食品。（销

售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后的内容开展经营活动。）

八、 在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称 主要

经营地 注册地 业务性质

持股比例（%） 主要经营

地 直接 间接

阿克苏市慧尔肥业有限公司 阿克苏市 阿克苏市 化肥生产 100.00 投资设立

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 北屯市 北屯市 化肥生产 95.00 投资设立

昌吉市慧通商贸有限公司 昌吉市 昌吉市 化工材料销售 100.00 投资设立

五家渠慧尔生物科技有限公司 五家渠市 五家渠市 化肥生产 100.00 投资设立

北京京慧尔生物科技有限公司 北京市 北京市 化肥销售 100.00 投资设立

（2） 重要的非全资子公司

子公司名称 少数股东

持股比例

2016 年归

属于少数

股东的损

益

2016 年向少

数股东宣告

分派的股利

2016 年 12

月 31日少数

股东权益余

额 新疆北屯慧尔肥业有限责任公

司

5% 657,215.13 0.00 1,594,243.24

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

1）资产负债情况

子公司名称 2016 年 12 月 31 日余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负

债 负债合计

新疆北屯慧尔肥

业有限责任公司 36,928,959.40 23,886,055.06 60,815,014.46 28,479,809.82 150,340.00 28,630,149.82

（续）

子公司名称 2015 年 12 月 31 日余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负

债 负债合计

新疆北屯慧尔肥

业有限责任公司 3,459,652.83 15,415,729.16 18,875,381.99 10,442,185.72 0.00 10,442,185.72

（续）

子公司名称 2014 年 12 月 31 日余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负

债 负债合计

新疆北屯慧尔肥

业有限责任公司 3,341,909.06 622,500.00 3,964,409.06 32,317.00 0.00 32,317.00

2）经营情况

子公司名称

2016年度

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动

现金流量

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 63,586,430.26 12,751,668.37 12,751,668.37 3,988,852.26

（续）

子公司名称

2015年度

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动

现金流量

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 8,617,128.00 -498,895.79 -498,895.79 -1,140,882.36

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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（续）

子公司名称

2014年度

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动

现金流量

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 -67,907.94 -67,907.94 -22,026.81

2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况

1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况

2015 年 3 月，慧尔股份完成子公司昌吉市慧通商贸有限公司与原股东张胜刚

股权转让，受让 20%的股权后昌吉市慧通商贸有限公司为全资子公司。

2）新疆北屯慧尔肥业有限责任公司（简称北屯慧尔）增资

经 2016年 4月 20日 2015年股东大会决议以及 2016年 5月 26日北屯慧尔股

东会决议，同意股东魏建将其持有 10%的股权转让给股东新疆慧尔农业集团股份有

限公司，以货币形式出资，出资时间为 2017 年 12月 31日前，转让后慧尔股份认

缴出资额为人民币 1900 万元。

2016年 10月、11 月慧尔股份分别追缴实收资本 300万、800万元。截至 2016

年 12月 31日，慧尔股份实际出资 1900万元，新疆建设兵团第十师供销合作公司

实际出资 100万元，合计出资 2000万元。与执业执照实收资本金额一致。在子公

司所有者权益份额发生变化对权益的影响。

（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响

项目 慧通商贸公司 北屯肥业公司

现金 189,480.29 1,000,000.00

购买成本/处置对价合计 189,480.29 1,000,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 186,234.79 1,000,000.00

差额 3,245.50 0.00

其中：调整资本公积 0.00 0.00

调整盈余公积 0.00 0.00

调整未分配利润 3,245.50 0.00

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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3. 在合营企业或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经

营地 注册地

业务性

质

持股比例（%） 对合营企业

或联营企业

投资的会计

处理方法 直接 间接

新疆慧生源农业科技有限公司 塔城地区 塔城地区 化肥销售 31.00 权益法

（2） 重要的合营企业的主要财务信息

项目 2016年度 2015年度

慧生源公司 慧生源公司

流动资产： 10,296,930.12 3,458,951.87

其中：现金和现金等价物 17,134.60 12,362.87

非流动资产 7,758,785.86 8,268,686.67

资产合计 18,055,715.98 11,727,638.54

流动负债： 8,787,696.55 2,212,334.00

非流动负债 0.00 0.00

负债合计 8,787,696.55 2,212,334.00

少数股东权益 0.00 0.00

归属于母公司股东权益 9,268,019.43 9,515,304.54

按持股比例计算的净资产份额 2,849,728.33 2,949,744.41

对合营企业权益投资的账面价值 2,849,728.33 2,949,744.41

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 0.00 0.00

营业收入 17,895,571.15 0.00

财务费用 149,311.45 111.13

所得税费用 0.00 0.00

净利润 -247,285.11 -484,695.46

终止经营的净利润 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

综合收益总额 -247,285.11 -484,695.46

本期度收到的来自合营企业的股利 0.00 0.00

九、 与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、

交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具

有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集

团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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内。

(1)市场风险

1) 汇率风险

本集团无外汇业务，汇率风险未对本集团的经营业绩产生影响。

2)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融

负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价

值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对

比例。于2016年12月31日，人民币计价的固定利率合同，金额为57,000,000.00元。

3）价格风险

本集团以市场价格销售化肥制品，因此受到此等价格波动的影响。

(2)信用风险

于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自

于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的

财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金

融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞

口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执

行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产

负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的

坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收

账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：17,654,203.61元。

(3)流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性

风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受

的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕

的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

140

时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如

下：

项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

金融资产

货币资金 55,038,067.93 0.00 0.00 0.00 55,038,067.93

应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 0

应收账款 90,938,813.06 20,392,410.94 8,192,034.70 0.00 119,523,258.70

其它应收款 5,287,817.30 55,700.00 0.00 0.00 5,343,517.30

金融负债

短期借款 57,000,000.00 0.00 0.00 0.00 57,000,000.00

应付票据 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00

应付账款 30,901,776.53 3,901,696.26 84,762.00 0.00 34,888,234.79

其它应付款 67,697,475.11 9,911.00 21,379.00 0.00 67,728,765.11

应付职工薪酬 5,752,435.44 0.00 0.00 0.00 5,752,435.44

2. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所

有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间

存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内

容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。市场利率变化影响可变利率

金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利

率变化仅仅影响其利息收入或费用。

十、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

（1） 控股股东及最终控制方

控股股东及最终控制方名称 注册地 业务

性质

注册

资本

对本公司的持

股比例(%)

对本公司的表

决权比例(%)

李保强 33.14 33.14

（2）控股股东的所持股份或权益及其变化

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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控股股东 持股金额 持股比例（%）

2016 年 12月 31 日 2013 年 12 月 31日 期末比例 期初比例

李保强 19,207,944.00 19,207,944.00 33.14 36.94

2. 子公司

子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3. 合营企业及联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联

营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方

交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司关系

新疆慧生源农业科技有限公司 合营企业

4. 其他关联方

其他关联方名称 与本公司关系

新疆梅花氨基酸有限责任公司 股东

梅花生物科技集团股份有限公司 参股股东实际控制人

李保江 股东

李保强 股东

杜世勇 股东

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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（二） 关联交易

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 采购商品/接受劳务

关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 2014年度

新疆梅花氨基酸有限责任公司 采购原材料 9,137,516.33 3,550,250.00 5,860,985.00

新疆梅花氨基酸有限责任公司 采购产成品 2,393,227.00 0.00 0.00

新疆梅花氨基酸有限责任公司 热力费 823,669.31 0.00 0.00

梅花生物科技集团股份有限公司 采购原材料 93,363.25 750.00 0.00

合计 — 12,447,775.89 3,551,000.00 5,860,985.00

（2） 销售商品/提供劳务

关联方 关联交易内容 2016年度 2015年度 2014年度

新疆梅花氨基酸有限责任公司 销售农作物 0.00 2,159,117.00 0.00

新疆梅花氨基酸有限责任公司 销售化工原料 678,386.27 2,322,623.42 884,485.44

新疆慧生源农业科技有限公司 销售化肥 7,279,835.32 0.00 0.00

合计 — 7,958,221.59 4,481,740.42 884,485.44

2. 关联出租情况

（1） 承租情况

出租方名称 承租方名称 租赁资

产种类

2016 年度

确认的租赁

费

2015 年度确

认的租赁费

2014 年度

确认的租赁费

新疆梅花氨基酸

有限责任公司

五家渠慧尔生物

科技有限公司 土地 80,000.00 0.00 0.00

2015 年 5 月 10 日本集团子公司五家渠慧尔生物科技有限公司与新疆梅花氨

基酸有限责任公司签订土地租赁合同，租用新疆梅花氨基酸有限责任公司 40亩生

产建设用地，用于厂房建设，租赁期为 20年（2015年 5月 1日至 2035 年 4月 30

日），土地租赁费为 2,000.00元/年•亩（年租金为 8万元），2015年费用免除，租

赁期内土地租赁价格不变。根据土地租赁合同，2015 年厂房建设期内无土地租赁

费用。

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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3. 关联担保情况

担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已

经履行完毕

李保强、岳继生、李保国、李保江 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 30,000,000.00 2014-4-2 2015-4-1 是

李保强、李萍 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 15,000,000.00 2014-4-10 2015-4-10 是

李保强 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 10,000,000.00 2014-8-15 2015-8-14 是

李保强 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 25,000,000.00 2015-4-24 2016-4-22 是

李保强、李萍 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 10,000,000.00 2015-6-24 2016-6-24 是

李保强、李萍、李保国、李保江、杜

世勇、岳继生、郑建玲、马文新、昌

吉慧融

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 5,000,000.00 2015-7-17 2016-7-16 是

李保强 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 5,000,000.00 2015-11-6 2016-11-5 是

阿克苏慧尔肥业有限公司、李保强、

李保国、李保江、岳继生、杜世勇、

马文新、郑建玲

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 10,000,000.00 2016-2-17 2017-2-16 否

李保强、李萍 新疆慧尔农业集

团股份有限公司 5,000,000.00 2016-7-27 2017-7-26 否

昌吉市慧融财务咨询有限公司、李保

强、李保国、李保江、马文新、杜世

勇、郑建玲、岳继生

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 25,000,000.00 2016-6-16 2017-6-15 否

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 10,000,000.00 2016-5-31 2017-5-30 否

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 5,000,000.00 2016-7-27 2017-1-27 否

新疆大罗素农业科技开发有限公司

及 6 位股东夫妻双方，杜世勇、王静

静、岳继生、朱海云、马文新、周海

燕、李保强、李萍、李保国、刘新梅、

李保江、唐国栋

新疆慧尔农业集

团股份有限公司 5,000,000.00 2016-9-7 2017-9-6 否

李保强、李萍、杜世勇、王静静 五家渠慧尔生物

科技有限公司 3,000,000.00 2016-12-30 2017-12-30 否

4. 关联方资金拆借

关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注

李保江 拆入 1,000,000.00 2016-4-6 2016-11-11

李保强 拆入 1,000,000.00 2016-5-5 2017-5-4

李保强 拆入 5,000,000.00 2016-11-17 2017-11-16

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2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注

杜世勇 拆入 5,000,000.00 2016-4-23 2016-5-17

杜世勇 拆入 5,000,000.00 2016-5-19 2016-6-17

曹雪峰 拆入 1,075,800.00 2016-4-22 2016-6-6

5. 关键管理人员薪酬

项目名称 2016年度 2015年度 2014年度

薪酬合计 1,777,611.00 1,740,400.00 1,930,800.00

（三） 关联方往来余额

1. 应收项目

项目名称 关联方 2016年12月31日

账面余额 坏账准备

应收账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 0.00 0.00

预付账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 517,399.40 0.00

其他应收款 新疆慧生源农业科技有限公司 0.00 0.00

（续）

项目名称 关联方 2015年12月31日

账面余额 坏账准备

应收账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 0.00 0.00

预付账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 1,024,750.00 0.00

其他应收款 新疆慧生源农业科技有限公司 2,943,384.00 0.00

（续）

项目名称 关联方 2014年12月31日

账面余额 坏账准备

应收账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 215,500.00 0.00

预付账款 新疆梅花氨基酸有限责任公司 721,800.00 0.00

其他应收款 新疆慧生源农业科技有限公司 0.00 0.00

2. 应付项目

项目名称 关联方 2016 年 12月 31日 2015 年 12月 31日 2014 年 12月 31日

其他应付款 李保强 6,000,000.00 0.00 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

145

十一、 或有事项

1.对外担保

（1）本集团以新疆昌吉市乌伊东路 333 号 11区 2丘 28栋香槟国际公寓 2层

（房产原值为 3,966,271.10元，建筑面积 628.58 平方米）及贷款额 10%保证金向

中国建设银行昌吉分行抵押为个人客户银行贷款提供 2,000.00 万额度抵押保证。

各个客户贷款人由银行进行审核其贷款资格，且各个客户贷款人之间联保，并以

自身财产抵押。

截至 2016年 12 月 31日本集团担保情况如下：

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

韩福亮 100,000.00 2016 年 1 月 18 日 2017 年 1 月 17 日 5.655%

周涛 300,000.00 2016 年 1 月 18 日 2017 年 1 月 17 日 5.655%

杨红军 300,000.00 2016 年 1 月 26 日 2017 年 1 月 25 日 5.655%

袁学智 200,000.00 2016 年 1 月 26 日 2017 年 1 月 25 日 5.655%

祝茶英 250,000.00 2016 年 1 月 26 日 2017 年 1 月 25 日 5.655%

杨宁波 250,000.00 2016 年 1 月 26 日 2017 年 1 月 25 日 5.655%

陈长清 300,000.00 2016 年 1 月 26 日 2017 年 1 月 25 日 5.655%

欧阳红杰 200,000.00 2016 年 3 月 2 日 2017 年 3 月 1 日 5.655%

李雪林 300,000.00 2016 年 3 月 2 日 2017 年 3 月 1 日 5.655%

袁纪峰 300,000.00 2016 年 3 月 2 日 2017 年 3 月 1 日 5.655%

王谢平 300,000.00 2016 年 3 月 2 日 2017 年 3 月 1 日 5.655%

王勇 300,000.00 2016 年 3 月 2 日 2017 年 3 月 1 日 5.655%

仓国发 100,000.00 2016 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日 5.655%

张景振 200,000.00 2016 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日 5.655%

赵建中 200,000.00 2016 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日 5.655%

崔广华 300,000.00 2016 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日 5.655%

李伟 150,000.00 2016 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日 5.655%

才永化 100,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

薛里松 200,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

任善永 300,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

刘子建 100,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

黄宝 200,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

甘如生 500,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

李新军 500,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

张会志 250,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

陈强 300,000.00 2016 年 4 月 1 日 2017 年 3 月 31 日 5.655%

段林芳 100,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

146

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

杨建华 200,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

刘德胜 150,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

陈建 100,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

田志军 200,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

潘进平 300,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

张明明 100,000.00 2016 年 4 月 7 日 2017 年 4 月 6 日 5.655%

陶杰 500,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 日 5.655%

李玉辉 150,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 日 5.655%

王兴德 200,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 日 5.655%

宋新民 150,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 日 5.655%

赵明 150,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 17 日 5.655%

郭永兵 250,000.00 2016 年 4 月 21 日 2017 年 4 月 20 日 5.655%

宫西峰 200,000.00 2016 年 4 月 21 日 2017 年 4 月 20 日 5.655%

孙来成 200,000.00 2016 年 4 月 21 日 2017 年 4 月 20 日 5.655%

陈岩兵 250,000.00 2016 年 4 月 21 日 2017 年 4 月 20 日 5.655%

高福强 150,000.00 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 25 日 5.655%

梁吉峰 150,000.00 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 25 日 5.655%

赵建国 150,000.00 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 25 日 5.655%

王林飞 150,000.00 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 25 日 5.655%

杨生春 100,000.00 2016 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 25 日 5.655%

合计 10,400,000.00 - - -

本集团以质押保证金形式通过乌鲁木齐银行昌吉分行营业部、昌吉国民村镇

银行、新疆乌苏农村商业银行、巩留县农村信用合作联社、新源县农村信用合作

联社、阿克苏农村商业银行阿拉尔支行、阿克苏农村商业银行迎宾路支行、杭州

联合银行阿克苏分行、乌鲁木齐银行喀什分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司

喀什市团结路支行、北屯农村信用合作联社西北路信用社、布尔津县农村信用合

作联社阔斯特克信用社向经销商及大客户进行贷款担保，客户贷款人由银行进行

审核其贷款资格，且客户贷款人之间联保，并以自身财产抵押。

截至 2016年 12 月 31日质押保证金余额为 38,312,020.96元。

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

赵萍 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

俞军山 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

田军 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

桑华堂 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

赵军 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

147

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

王维存 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

闫雯斌 400,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

孙智超 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

王军 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

俞水军 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

许明成 300,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

李长林 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

李国军 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

梁志全 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

任有新 200,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

崔超 300,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

崔俊华 350,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

魏红 250,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

孙科 300,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

赵军 250,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

吕德兵 250,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

吕大飞 300,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

曹继革 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

秦乙天 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

胡馨文 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

孙建军 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

刘琼 500,000.00 2016 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 21 日 8.000%

丁晓宁 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

李学昌 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

宋新玉 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

周桂菊 350,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

赵明军 350,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

何勇 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

田岩斌 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

田希治 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

康立俭 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张成军 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

马路军 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

陈光军 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

吴建昌 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张中新 500,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

148

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

刘岩 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

贾成军 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

高明军 120,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

杨新宏 350,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

樊春平 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

赵军功 200,000.00 2016 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 15 日 8.000%

赵建平 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

吕大林 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张建军 340,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

聂长根 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

陈军国 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

史万兵 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

薛霞 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

妥占仓 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

何春雨 300,000.00 2016 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 15 日 8.000%

白忠福 350,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

史忠杰 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张平 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

魏素芳 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

彭超 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张艳 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

李新江 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

骆洪波 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

李军 90,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

芮青杰 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

王林超 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

马分 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

朱行珍 260,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

李凯 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

魏宏军 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

吴建忠 130,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

胡志庆 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

杨兴平 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

关世军 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

刘小平 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

武会民 100,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

149

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

李五一 170,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

唐奎海 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

余云志 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

闫克智 400,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

闫光荣 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

曹飞山 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

孟春生 400,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

闫学友 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

史召明 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

朱保忠 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

尹建东 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

魏常设 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

马长根 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

马忠辉 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

王伟吉 130,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

齐典伟 200,000.00 2016 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 15 日 8.000%

吕东飞 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

胡全海 500,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

柴兵强 300,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

杨春洲 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

陈勇 50,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

邓生林 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

马路平 200,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张成福 120,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张东成 250,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

程新平 500,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

魏颜 150,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

张建江 350,000.00 2016 年 5 月 13 日 2017 年 5 月 12 日 8.000%

密小敏 150,000.00 2016 年 7 月 4 日 2017 年 7 月 3 日 6.09%

周继胜 300,000.00 2016 年 7 月 4 日 2017 年 7 月 3 日 6.09%

马建文 700,000.00 2016 年 7 月 5 日 2017 年 7 月 4 日 6.09%

周立志 1,700,000.00 2016 年 7 月 8 日 2017 年 7 月 7 日 6.09%

戴富丰 3,500,000.00 2016 年 7 月 8 日 2017 年 7 月 7 日 6.09%

岳立国 300,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

虎治林 400,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

马继忠 100,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

150

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

冯四全 200,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

杨志新 300,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

钱玉浩 300,000.00 2016 年 8 月 19 日 2017 年 2 月 19 号 8.000%

蔡德明 300,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

秦文山 700,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

王青海 200,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

冯永其 500,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

陈建刚 700,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

张志东 250,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

甄永 500,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

张国军 400,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

张新军 200,000.00 2016 年 3 月 29 日 2017 年 3 月 27 日 10.2225%

顾新斌 2,000,000.00 2016 年 3 月 21 日 2017 年 3 月 21 日 10.2225%

柳伟东 1,000,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 2 月 17 日 10.2225%

胡金军 600,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

王成 600,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

邢学军 400,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

李明 600,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

冉正文 160,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

姜涛 300,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

于成海 200,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

和建厂 1,000,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 2 月 17 日 10.2225%

李洪旗 500,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

安世奎 250,000.00 2016 年 4 月 20 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

钮军 1,250,000.00 2016 年 4 月 23 日 2017 年 1 月 31 日 10.2225%

韩仲谋 600,000.00 2016 年 3 月 25 日 2017 年 3 月 24 日 4.59960%

胡开华 200,000.00 2016 年 12 月 9 日 2017 年 12 月 9 日 4.59960%

牛振峰 500,000.00 2016 年 12 月 9 日 2017 年 12 月 9 日 4.59960%

田金福 300,000.00 2016 年 12 月 9 日 2017 年 12 月 9 日 4.59960%

李新平 350,000.00 2016 年 7 月 5 日 2017 年 7 月 4 日 6.8875%

陈明 520,000.00 2016 年 7 月 6 日 2017 年 7 月 5 日 6.8875%

董端学 500,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

张辉 500,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

刘桂荣 450,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

秦化芳 500,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

翟荣霞 450,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

151

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

张建军 300,000.00 2016 年 5 月 20 日 2017 年 5 月 19 日 7.308%

丁玲 500,000.00 2016 年 5 月 23 日 2017 年 5 月 22 日 7.308%

刘会昌 100,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

李铁强 300,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

魏东 500,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

毕秋林 500,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

侯鲁新 500,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

陈马生 490,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

刘成胜 500,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

陈传启 500,000.00 2016 年 6 月 20 日 2017 年 6 月 19 日 7.308%

赵瑜本 300,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

乔继玉 150,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

诸国荣 150,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

闫小红 150,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

师兵 500,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

邹德全 500,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

杨友英 200,000.00 2016 年 6 月 21 日 2017 年 6 月 20 日 7.308%

赵家山 350,000.00 2016年 12月 23日 2017 年 12 月 22 日 7.308%

陈少林 500,000.00 2016 年 7 月 20 日 2017 年 7 月 12 日 6.525%

龙宗会 300,000.00 2016 年 4 月 12 日 2016 年 12 月 11 日 8.64%

魏成林 400,000.00 2016 年 4 月 24 日 2016 年 12 月 23 日 8.64%

王和全 400,000.00 2016 年 5 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 8.64%

张维兵 400,000.00 2016 年 4 月 24 日 2016 年 12 月 23 日 8.64%

杨勇 400,000.00 2016 年 4 月 24 日 2016 年 12 月 23 日 8.64%

北屯市未来农业

科技开发有限公

司

20,000,000.00 2016 年 4 月 30 日 2017 年 4 月 29 日 8.64%

吴兰成 50,000.00 2016 年 5 月 16 日 2017 年 4 月 15 日 9.57%

姚兴臣 50,000.00 2016 年 5 月 16 日 2017 年 4 月 15 日 9.57%

罗进东 30,000.00 2016 年 5 月 17 日 2017 年 4 月 15 日 9.57%

代学俭 10,000.00 2016 年 5 月 18 日 2017 年 4 月 15 日 9.57%

李吉祥 1,000,000.00 2016 年 5 月 24 日 2016 年 12 月 23 日 8.64%

常云龙(北屯市

信基农资专业合

作社)

5,500,000.00 2016 年 5 月 31 日 2017 年 5 月 30 日 10.01%

马晓林 1,200,000.00 2016 年 5 月 27 日 2016 年 12 月 26 日 8.64%

李仕勇 300,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 28 日 9.135%

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

152

贷款个人 贷款金额 贷款起始日期 贷款截止日期 贷款利率

魏斌 400,000.00 2016 年 4 月 8 日 2017 年 4 月 7 日 9.135%

李明强 280,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 29 日 7.83%

饶红军 50,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 29 日 7.83%

周小刚 280,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 29 日 7.83%

刘芳 200,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 28 日 8.265%

贾云强 250,000.00 2016 年 3 月 30 日 2017 年 3 月 29 日 8.265%

陈冰洋 2,000,000.00 2016 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 8.265%

余雪梅 1,000,000.00 2016 年 4 月 29 日 2017 年 4 月 28 日 8.265%

郭文庄 300,000.00 2016 年 5 月 11 日 2017 年 5 月 10 日 8.265%

姜海涛 300,000.00 2016 年 5 月 11 日 2017 年 5 月 10 日 8.265%

倪天津 200,000.00 2016 年 5 月 31 日 2017 年 5 月 24 日 9.135%

朱祥平 300,000.00 2016 年 6 月 17 日 2017 年 6 月 15 日 9.140%

孙国征 200,000.00 2016 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 21 日 7.180%

李敬辉 1,200,000.00 2016 年 7 月 20 日 2017 年 7 月 10 日 6.525%

聂龙英 600,000.00 2016 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 29 日 5.075%

高美娜 200,000.00 2016 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 29 日 5.075%

丁立志 200,000.00 2016 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 29 日 5.075%

张小妮 500,000.00 2016 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 29 日 5.075%

王晓娜 300,000.00 2016年 10月 14日 2017 年 10 月 14 日 5.075%

阿克苏乾丰商贸

有限公司 500,000.00 2016年 12月 27日 2017 年 12 月 27 日 7.180%

莫如均 2,000,000.00 2016 年 6 月 24 日 2017 年 6 月 23 日 8.270%

合计 100,580,000.00 - - -

十二、 资产负债表日后事项

1. 银行借款

2017年 2月 17日，本集团取得新疆昌吉农村商业银行股份有限公司 3,000.00

万元长期借款，新疆慧尔农业集团股份有限公司房产（昌市房 00236621,昌市房

00237128,昌市房 00236368,昌市房 00236369,昌市房 00236371,昌市房 00236620,

昌市房 00236372,昌市房 00236370,昌市房 00236619,昌市房 00237130）、土地昌

农科国用（2016）第 20160146号、机器设备 50项原值合计 11,658,160.55 元,累

计折旧 4,544,385.01元,净值 7,113,775.54元。抵押时间 2017年 2月 17日至 2020

年 2月 16日。

本集团于 2017年 1月 17日取得北屯农村信用合作社西北路信用社人民币借款

200.00 万元，借款日期 2017 年 1 月 17 日至 2020 年 1 月 16 日。2017 年 1 月 20

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

153

日取得北屯农村信用合作社西北路信用社人民币借款 150.00万元，借款日期 2017

年 1 月 20 日至 2020 年 1 月 19 日。2017 年 1 月 23 日取得北屯农村信用合作社西

北路信用社人民币借款 50.00万元，借款日期 2017年 1月 23日至 2020 年 1月 22

日。上述三笔共计 400.00 万元借款由新疆生产建设兵团第十师下岗失业人员小额

贷款担保管理中心提供担保，北屯慧尔以北屯慧尔服务中心（新 2017 北屯市不动

产权第 0000961 号）房产向新疆生产建设兵团第十师下岗失业人员小额贷款担保

管理中心进行抵押。

本集团于 2017年 2月 28日取得北屯农村信用合作社西北路信用社人民币借款

1,500.00万元,借款期限 2017年 2月 28日至 2018年 2月 27日。其中 500万元以

北屯慧尔一号库房（新 2017北屯市不动产权第 0000960号）进行抵押，1,000.00

万元由慧尔股份提供担保。

2、关联方借款

本集团于 2017年 1月 18日向李保强借款 2,000.00万人民币，借款期限 2017

年 1月 18日至 2017年 3月 17日，月利率 1.8%，该笔借款用于集团生产经营； 2017

年 1月 19日向李保强借款 1,000.00万人民币，借款期限 2017年 1月 19日至 2017

年 2月 18日，月利率 1.5%，该笔借款用于集团生产经营。截止 2017年 3月 17日，

上述两笔借款均已归还。

3、所得税率变更

本集团的子公司五家渠慧尔生物科技有限公司预计于 2017 年 5 月份之前申报

认定为西部地区鼓励类产业项目公司，根据《国家税务局关于深入实施西部大开

发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012年第 12 号），按 15%

所得税率进行税收备案。

4、分配股利

根据新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 2 月 28 日召开的股东会决议，全体一致

同意将公司 2016年未分配利润提取 600万元进行股东分红，新疆慧尔农业集团股

份有限公司按照持股比例 95%应分配 570万元；新疆生产建设兵团第十师供销合作

公司按照持股比例 5%应分配 30万元。

5、诉讼

2016年 4月 28日，黄发祥向国民村镇银行处申请贷款 80.00万元，慧尔股份

自愿为黄发祥贷款提供连带责任担保，2016 年 7月 11日，黄发祥因故去世，国民

村镇银行向法院提起诉讼，法院受理后作出“（2016）新 2325号民初 2961号”《民

事判决书》，判令黄发祥的妻子石翠莲归还本金及利息，慧尔股份承担连带赔偿责

任，慧尔股份于 2016 年 12 月 27 日向国民村镇银行偿还了本金 80 万元、利息

36,118.53元及诉讼费 5,935元。慧尔股份向石翠莲索要该笔款项无果，向法院提

起诉讼，于 2017年 3 月 8日作出了“（2017）新 2325民初 140号”《民事判决书》，

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

154

判令被告石翠莲向发行人返还垫付的借款本金、利息、诉讼费 842,053.53 元。

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

155

十三、 其他重要事项

1. 租赁

（1） 重大经营租赁最低租赁付款

剩余租赁期 最低租赁付款额

1年以内 330,000.00

1-2年 330,000.00

2-3年 330,000.00

3年以上 3,893,333.33

合计 4,883,333.33

注 1：慧尔股份子公司阿克苏市慧尔肥业有限公司于 2011年 5月 20日租赁位

于阿克苏市建化厂火车站旁 20 亩土地（包括围墙及十二间房屋），2015 年在同样

位置续租 10亩土地，新签署租赁合同租赁期为 2015年 9月 1日至 2030 年 8月 31

日，年租赁费 250,000.00 元。

注 2：2015 年 5 月 10 日，慧尔股份子公司五家渠慧尔生物科技有限公司与新

疆梅花氨基酸有限责任公司签订《房屋租赁合同》，五家渠慧尔承租新疆梅花氨基

酸有限责任公司所有生产建设用地 40亩，作为房屋建设厂房用地。租赁期 20年，

自 2015 年 5 月 1 日至 2035 年 4 月 30 日，租金为 8 万元/年，2015 年费用免除，

租赁期内土地租赁价格不变。

2. 前期差错更正

2015年

项目 前期差错更正 及

影响 其他事项调整 合计 备注

应收账款 27,481,825.14 0.00 27,481,825.14 注 1

预付款项 0.00 -7,242,317.36 -7,242,317.36 注 2

其他流动资产 0.00 3,362,355.07 3,362,355.07 注 3

投资性房地产 0.00 3,118,295.73 3,118,295.73 注 4

固定资产 0.00 -3,118,295.73 -3,118,295.73 注 4

递延所得税资产 228,220.79 0.00 228,220.79 注 5

其他非流动资产 0.00 7,242,317.36 7,242,317.36 注 2

预收账款 -835,789.01 0.00 -835,789.01 注 6

应交税费 0.00 3,362,355.07 3,362,355.07 注 3

其他应付款 29,764,026.00 0.00 29,764,026.00 注 7

预计负债 75,060.00 0.00 75,060.00 注 8

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

156

项目 前期差错更正 及

影响 其他事项调整 合计 备注

盈余公积 -107,677.86 0.00 -107,677.86 注 9

未分配利润 -1,185,573.20 0.00 -1,185,573.20 注 10

资产减值损失 1,446,411.85 0.00 1,446,411.85 注 11

所得税费用 -228,220.79 0.00 -228,220.79 注 12

营业外支出 75,060.00 0.00 75,060.00 注 13

净利润 -1,293,251.06 0.00 -1,293,251.06 注 14

销售商品、提供劳务

收到的现金 -29,764,026.00 0.00 -29,764,026.00 注 1

收到其他与经营活

动有关的现金 29,764,026.00 0.00 29,764,026.00 注 1

2014年

项目 前期差错更正 及

影响 其他事项调整 合计 备注

预付款项 0.00 -154,447.00 -154,447.00 注 2

其他流动资产 0.00 74,789.50 74,789.50 注 3

投资性房地产 0.00 3,306,766.27 3,306,766.27 注 4

固定资产 0.00 -3,306,766.27 -3,306,766.27 注 4

其他非流动资产 0.00 154,447.00 154,447.00 注 2

应交税费 0.00 74,789.50 74,789.50 注 3

支付给职工以及为

职工支付的现金 583,067.91 0.00 583,067.91 注 15

支付的各项税费 -1,857,327.82 0.00 -1,857,327.82 注 15

分配股利、利润或偿

付利息所支付的现

金

1,274,259.91 0.00 1,274,259.91 注 15

2013年

项目 前期差错更正 及

影响 其他事项调整 合计 备注

预付款项 0.00 -5,235,072.56 -5,235,072.56 注 2

投资性房地产 0.00 3,495,236.81 3,495,236.81 注 4

固定资产 0.00 -3,495,236.81 -3,495,236.81 注 4

其他非流动资产 0.00 5,235,072.56 5,235,072.56 注 2

注 1：应收账款 2015 年 12 月 31 日调增 27,481,825.14 元，原因系：将供应

链金融客户购买化肥产品的货款在应收账款核算，将供应链客户贷款的划款额在

其他应付款核算。母公司 2015年 12月 31日应收账款账面余额调增 23,834,765.99

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

157

元、补提应收账款坏账准备 1,191,738.30 元，应收账款账面净额调增

22,643,027.69 元；子公司阿克苏市慧尔肥业有限公司 2015 年 12 月 31 日应收账

款账面余额调增 5,093,471.00 元，补提应收账款坏账准备 254,673.55 元，应收

账款账面净额调增 4,838,797.45 元；慧尔收到因供应链金融收到资金自“销售商

品、提供劳务收到的现金”调整至“收到其他与经营活动有关的现金”

29,764,026.00元。

注 2：预付账款 2015 年 12 月 31 日调减 7,242,317.36 元，2014 年 12 月 31

日调减 154,447.00 元，2013 年 12 月 31 日调减 5,235,072.56 元。原因系：将预

付工程设备款重分类至其他非流动资产。

注 3：其他流动资产 2015年 12月 31日调增 3,362,355.07元，2014年 12月

31日调增 74,789.50 元。应交税费 2015年 12 月 31日调增 3,362,355.07 元，2014

年 12 月 31 日调增 74,789.50 元。原因系将应交税费中未抵扣的进项税重分类至

其他流动资产。

注 4：投资性房地产 2015年 12月 31日调增 3,118,295.73元，2014年 12月

31日调增 3,306,766.27 元，2013年 12月 31 日调增 3,495,236.81元。固定资产

2015 年 12 月 31 日调减 3,118,295.73 元，2014 年 12 月 31 日调减 3,306,766.27

元，2013年 12月 31 日调减 3,495,236.81元。原因系原在固定资产中核算的用于

出租的房产重分类至投资性房地产。

注 5：递延所得税资产 2015年 12月 31 日调增 228,220.79元，原因系：补提

应收账款坏账准备及补提预计负债确认的递延所得税资产 228,220.79 元，调增未

分配利润 228,220.79 元。

注 6：预收账款 2015年 12月 31日调减 835,789.01元，原因系：将供应链金

融客户购买化肥产品的货款在应收账款核算，同时调增预收账款，将供应链金融

客户预收账款余额调整至其他应付款所致，本公司 2015年 12月 31日预收账款调

增账面余额调增调增 27,481,825.14 元；同时，将暂收供应链客户银行贷款余额

调整至其他应付款，由此影响，调减预收账款 29,764,026.00元。以上调整影响，

本集团 2015年 12月 31日预收账款调减 835,789.01 元。

注 7：其他应付款 2015 年 12 月 31 日调增 29,764,026.00 元，原因系：将暂

收供应链客户银行贷款余额调整至其他应付款。

注 8:预计负债 2015 年 12月 31日调增 75,060.00 元，原因次供应链金融业务

超额担保计提预计负债。

注 9：盈余公积 2015年 12月 31日调减 107,677.86元，原因系：母公司公司

补提应收账款坏账准备调减未分配利润 1,191,738.30 元，营业外支出增加

75,060.00，调整所得税费用调增未分配利润 190,019.75 元，按影响未分配利润

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

158

净额 1,076,778.55元调减的 10%盈余公积 107,677.86 元，调减盈余公积、调增未

分配利润各 107,677.86 元。

注 10：未分配利润 2015年调减 1,185,573.20 元，原因系：原因系：1）2015

年度调增资产减值损失而调减未分配利润 1,446,411.85 元；2）2015 年度计提超

额担保供应链客户银行贷款余额的 1%计提预计负债调减未分配利润 75,060.00元；

3）所得税费用调增未分配利润 228,220.79元；4）调整盈余公积调增未分配利润

107,677.86元。

注 11：资产减值损失调整原因：2015年度应收账款坏账准备调增 1,446,411.85

元，原因系补提应收账款坏账准备。

注 12：所得税费用调整原因：2015年度确认递延所得税调减 228,220.79元，

原因系补提应收账款坏账准备以及预计负债调整递延所得税。

注 13：营业外支出调增 75,060.00元，原因系供应链金融业务计提预计负债。

注 14：净利润变化原因由以上调整因素引起。

注 15:2014年发生的因 2013年慧尔股份分配红利产生由企业代扣代缴个人所

得税，涉及税金等项调整至“分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”列示。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别

2016 年 12月 31日

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计

提坏账准备的应收账款 69,130,996.75 85.17 5,130,235.34 7.42 64,000,761.41

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款 12,037,012.99 14.83 1,326,861.32 11.02 10,710,150.67

合计 81,168,009.74 100.00 6,457,096.6

6 - 74,710,913.08

（续）

类别 2015 年 12月 31日

账面余额 坏账准备 账面价值

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

159

金额 比例

（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款 5,520,455.97 6.18 0.00 0.00 5,520,455.97

按信用风险特征组合计

提坏账准备的应收账款 78,203,579.52 87.50 4,648,784.73 5.94 73,554,794.79

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款 5,654,072.95 6.32 1,749,952.87 30.95 3,904,120.08

合计 89,378,108.44 100.00

6,398,737.6

0 -

82,979,370.8

4

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 2016 年 12 月 31日余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 47,717,566.79 2,385,878.34 5.00

1-2年 18,770,610.94 1,877,061.09 10.00

2-3年 2,301,468.02 690,440.41 30.00

3-4年 320,751.00 160,375.50 50.00

4-5年 20,600.00 16,480.00 80.00

合计 69,130,996.75 5,130,235.34 —

（续）

账龄 2015 年 12 月 31日余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 67,373,158.89 3,368,657.95 5.00

1-2年 9,881,597.07 988,159.71 10.00

2-3年 912,223.56 273,667.07 30.00

3-4年 36,600.00 18,300.00 50.00

合计 78,203,579.52 4,648,784.73 —

2） 单项金额不重大但单项计提坏账的应收账款

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

阿克苏市慧尔肥业有限公司 2,391,714.92 0.00 0.00% 合并范围内关联方

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 1,419,729.24 0.00 0.00% 合并范围内关联方

五家渠慧尔生物科技有限公司 4,562,776.60 0.00 0.00% 合并范围内关联方

北京京慧尔生物科技有限公司 1,013,854.00 0.00 0.00% 合并范围内关联方

康建军 7,974.00 6,379.20 80% 涉及诉讼账龄在 4-5 年

按照 80%计提

任志明（五家渠市慧丰农资有限公司新湖四 67,438.00 33,719.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

160

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

场新曙农资经销部）

丁建忠（农六师一〇九团兴农农资服务部） 566,091.23 283,045.62 50% 涉及诉讼按照 50%计提

李代臣（温泉县呼和托哈种畜场诚农农资经

营部） 52,740.00 26,370.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

陈建辉（福海县广源兵团化肥经销部） 600,200.00 300,100.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

高汉华 101,497.00 50,748.50 50% 涉及诉讼按照 50%计提

高建春（阿勒泰地区额禾种业有限公司） 677,848.00 338,924.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

陈辉（和硕县生产资料公司第三门市部） 233,150.00 116,575.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

李洪涛（和硕县惠硕农资店） 342,000.00 171,000.00 50% 涉及诉讼按照 50%计提

合计 12,037,012.99 1,326,861.32 — —

3） 按欠款方归集的 2016年 12月 31日余额前五名的应收账款情况

单位名称 2016 年

12 月 31日 账龄

占应收账款 2016

年 12 月 31 日余额

合计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

韩仲谋 5,130,101.71 1 年以内 6.32 256,505.10

五家渠慧尔生物科技有限公司 4,562,776.60 1 年以内 5.62 0.00

杨朝军 3,388,450.00 1 年以内 4.17 169,422.50

甘肃省农资化肥有限责任公司 3,078,000.00 1 年以内 3.79 153,900.00

潘艳 3,028,200.18 2 年以内 3.73 207,823.00

合计 19,187,528.49

- 23.63 787,650.6

0

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

161

2. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别

2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

金额 比例（%） 金额 计提比

例（%） 金额 比例（%） 金额

计提比

例（%） 账面价值

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收款

31,586,576.23 80.47 0.00 0.00 31,586,576.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

1,130,705.33 2.88 59,035.27 5.22 1,071,670.06 594,652.98 1.80 29,732.65 5.00 564,920.33

单项金额不重大但

单项计提坏账准备

的其他应收款

6,534,671.28 16.65 415,642.06 6.36 6,119,029.22 32,500,305.67 98.20 0.00 0.00 32,500,305.67

合计 39,251,952.84 100.00 474,677.33 — 38,777,275.51 33,094,958.65 100.00 29,732.65 - 33,065,226.00

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 2016 年 12月 31日

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 1,080,705.33 54,035.27 5.00

1-2年 50,000.00 5,000.00 10.00

合计 1,130,705.33 59,035.27 -

（续）

账龄 2015 年 12月 31日

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 594,652.98 29,732.65 5.00

合计 594,652.98 29,732.65 -

2） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

五家渠慧尔生物科技有限公司 31,586,576.23 0.00 0.00% 关联方

3） 单项金额不重大但单项计提坏账的金额

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

162

单位名称 2016 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

阿克苏市慧尔肥业有限公司 1,834,714.55 0.00 0.00% 关联方

昌吉市慧通商贸有限公司 600.00 0.00 0.00% 关联方

五家渠慧尔生物科技有限公司 31,586,576.23 0.00 0.00% 关联方

北京京慧尔生物科技有限公司 542,936.11 0.00 0.00% 关联方

郝齐宾 281,967.88 28,196.79 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

马占友 35,357.29 3,535.73 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

宋占海 195,923.66 19,592.36 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

王果君 3,950.06 395.01 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

张振祥 225,000.00 22,500.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

谢文林 277,500.00 27,750.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

顾献宇 310,974.00 31,097.40 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

刘树梅 90,000.00 9,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

尚永峰 14,661.83 1,466.18 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

顾新斌 10,178.19 1,017.82 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

崔联民 100,434.75 10,043.48 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

侯仰东 188,516.84 18,851.68 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

年海兵 300,000.00 30,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

袁清周 210,000.00 21,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

崔云 115,805.61 11,580.56 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

黄发祥 399,787.25 39,978.72 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

李金记 140,000.00 14,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

杨东贺 72,165.90 7,216.59 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

李春峰 210,000.00 21,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

付守军 322,140.99 32,214.10 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

王刚 120,000.00 12,000.00 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

尤祥 532,056.37 53,205.64 10.00% 供应链代偿货款其他担保额

合计 38,121,247.51 415,642.06 — —

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

163

（2） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 2016 年 12月 31日 2015 年 12 月 31日

非关联方往来 1,074,206.53 550,000.00

关联方往来款 33,964,826.89 32,500,305.67

供应链往来 4,156,420.62 0.00

社保费用 56,498.80 44,652.98

合计 39,251,952.84 33,094,958.65

（3） 按欠款方归集的 2016年 12月 31日余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 款项性质 2016年12月31

日余额 账龄

占其他应收款

2016年12月31

日余额合计数

的比例（%）

坏账准备

2016 年 12

月 31 日余

额

阿克苏市慧尔肥业有限公司 关联方往来 1,834,714.55 1 年以内 4.67 0.00

五家渠慧尔生物科技有限公司 关联方往来 31,586,576.23 1 年以内 80.47 0.00

上市费用 非关联方往来 877,006.53 1 年以内 2.23 43,850.33

北京京慧尔生物科技有限公司 关联方往来 542,936.11 1 年以内 1.38 0.00

尤祥 供应链往来 532,056.37 1 年以内 1.36 53,205.64

合计 - 35,373,289.79 - 90.11 97,055.97

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

164

3. 长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

项目 2016 年 12 月 31日 2015 年 12月 31日

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 48,986,234.79 0.00 48,986,234.79 21,927,234.79 0.00 21,927,234.79

对联营、合营企业投资 2,849,728.34 0.00 2,849,728.34 2,949,744.41 0.00 2,949,744.41

合计 51,835,963.13 0.00 51,835,963.13 24,876,979.20 0.00 24,876,979.20

（2） 对子公司投资

被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额

阿克苏市慧尔肥业有限公司 3,000,000.00 7,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00

呼图壁县五工台慧尔农作物种植

专业合作社联合社 41,000.00 0.00 41,000.00 0.00 0.00 0.00

新疆北屯慧尔肥业有限责任公司 8,000,000.00 11,000,000.00 0.00 19,000,000.00 0.00 0.00

新疆慧农农资有限公司 100,000.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00

昌吉市慧通商贸有限公司 786,234.79 9,200,000.00 0.00 9,986,234.79 0.00 0.00

五家渠慧尔生物科技有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00

合计 21,927,234.79 27,200,000.00 141,000.00 48,986,234.79 0.00 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

165

（3） 对联营、合营企业投资

被投资单位 2015年

12月31日

本期增减变动

2016 年 12月 31

日

减值准

备期末

余额 追加

投资

减少

投资

权益法下确

认的投资损

益

其他综

合收益

调整

其他权

益变动

宣告发放

现金股利

或利润

计提减

值准备 其他

一、合营企业

新疆慧生源农业科技

有限公司 2,949,744.41 0.00 0.00 -100,016.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,849,728.34 0.00

合计 2,949,744.41 0.00 0.00 -100,016.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,849,728.34 0.00

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

166

4. 营业收入和营业成本

项目 2016 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 115,807,071.68 71,636,781.44

滴灌肥 69,299,524.73 30,794,787.93

复混（合）肥 21,050,588.93 16,713,958.69

有机肥 12,961,964.80 11,943,148.73

掺混肥系列 12,466,674.64 12,156,114.33

其他 28,318.58 28,771.76

（2）其他业务小计 8,384,383.27 7,567,974.25

合计 124,191,454.95 79,204,755.69

（续）

项目 2015 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 149,173,685.77 105,479,760.11

滴灌肥 98,942,387.79 63,323,780.78

复混（合）肥 28,102,918.57 21,962,038.30

有机肥 9,286,173.03 9,125,176.12

掺混肥系列 10,514,684.38 8,784,012.87

其他 2,327,522.00 2,284,752.04

（2）其他业务小计 10,703,131.85 10,448,886.10

合计 159,876,817.62 115,928,646.21

（续）

项目 2014 年度

收入 成本

（1）主营业务小计 107,343,950.00 81,656,410.79

滴灌肥 64,560,304.65 44,434,207.30

复混（合）肥 22,991,664.04 19,686,945.68

有机肥 4,333,055.66 4,083,483.72

掺混肥系列 15,162,737.11 13,240,721.42

其他 296,188.54 211,052.67

（2）其他业务小计 13,989,237.71 13,794,425.24

合计 121,333,187.71 95,450,836.03

新疆慧尔农业集团股份有限公司财务报表附注

2014年 1月 1日至 2016年 12月 31日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

167

5. 投资收益

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度

权益法核算的长期股权投资收益 -100,016.07 -150,255.59 0.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -95,303.44 -313,450.98 0.00

合计 -195,319.51 -463,706.57 0.00

十五、 财务报告批准

本财务报告于 2017年 3月 29日由本集团董事会批准报出。

168

财务报表补充资料

1. 本期非经常性损益明细表

（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第 1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团 2016年度非经常性损益如

下：

项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 说明

非流动资产处置损益 -15,733.38 344,131.65 17,871.81

计入当期损益的政府补助 2,931,020.00 4,841,448.44 2,773,660.50

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -306,207.02 -73,701.93 -50,004.23

小计 2,609,079.60 5,111,878.16 2,741,528.08

所得税影响额 391,361.94 766,781.72 411,229.21

合计 2,217,717.66 4,345,096.44 2,330,298.87

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9

号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团

加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

2016 年度利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收

益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 11.68 0.40 0.40

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 10.55 0.36 0.36

（续）

2015 年度利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收

益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 12.99 0.38 0.38

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 10.36 0.31 0.31

169

（续）

2014 年度利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收

益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 3.30 0.08 0.08

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 1.54 0.04 0.04

170

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）

签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿。

文件备置地址：

新疆昌吉州昌吉市农业园区牛圈子湖丘 18栋 1层新疆慧尔农业集团股份有限公司董事会办

公室。

新疆慧尔农业集团股份有限公司

二○一七年三月三十一日