CONG TY co PHAN EVERPIA VI~TNAM

(Ihimh hip tlJi nwe Crng hoa xii hri eM nghTa Vi?! Nam)

BAo cAo TAl cHiNHDA DU(1C SOAT XETCho kY hOl.lt di)ng tir ngay 01 thang 01 nam 2011d~n ngay 30 thang 6 nam 2011

CONG TY CO PHAN EVERPIA Vl~T NAMXii Ducrng Xli, huy~n Gia LamHa N\\i, CHXHCN Vi~t Nam

MT)C Ll)C

NOlDUNG

BAa cAo CVA BAN GrAM £lOC

BAa cAo KET QuA CONG TAc SOAT xET BAa cAo TAl CHiNH

BANG CAN £l61 KE ToAN

BAa cAo KET QuA HO....T £lONG KlNH DOA1\TH

BAa cAo LIfU CHUYEN TIEN TE

THUVET MINH BAa cAo TAr CHlNH

TRANG

1-2

3

4-5

6

7~

8 - 20 (<i~

CONG TV CO PHAN EVERPIA Vlj);T NAMX~ Duang Xa, huy~n Gia LamHa Nl)i, CHXHCN Vi~t Nam

BAO CAO eVA BAN GrAM DOC

Ban Giam dilc Cong ty cil philn Everpia Vi~t Nam (ggi tAt la "Cong ty") d~ trlnh baa cao nay cung vai baa cao taiehlnh eua Cong ty cho ky hOat dl)ng tir ogay 01 thang 01 n~m 2011 den ngay 30 thang 6 nam 2011.

HOI BONG QuAN TR! VA BAN GIAM flOC

Cac tbanh vien cua Hl)i d6ng Quan tri va Ban Giam dilc Cong ty d~ di~u hanh Cang ty trong ky va den ngay I~p baacao nay g6m:

HOi dAng Quan tri

Ong Lee Jae EunOng Park Soon 0Ong Cho Yang HwanGng Lee le WonOng Nguy€n Van DaoOng Truang Tuiln NghiaBa Le Th! Thu HienOng Jean-Eric JaequeminOng Jean-Charles BelliolOng Nga Phumlg Chi

Ban Giam dile

Ong Lee Jae EunOng Park Soon 0Ong Cho Yang HwanOng Kwon Sung HaOng Lim Jin TaekOng Nguy€n VAn D:\oOng Lee Je Won

Chu tiehUyvienUy vienUy vienUyvienUy vien (mi€n nhi~m ngay 16 thang 4 nam 2011)Uy vienUy vien (mi€n nhi~m ngay 16 lhAng 4 nam 2011)Uy vien (bil nhi~m ngay 16 Ihang 4 nllIn 2011)Uyvien (bil nhi~m ngay 16 thAng 4 nilm 2011)

Tilng Giilm dilePh6 T6ng Giilm dilePh6 T6ng Giilm dilcGiam <lile Tai ehinhGiam dilc Ban hilngGiam <lilc Hanh ehinh - NhAn S\fGiam dilc Chi nhanh H6 Chi Minh

..,1.,

TRAcH NHIj);M CVA BAN GIAM flOC

Ban Giam <lOe Cong ty e6 traeh nhi~m I~p b!1O cao tai ehinh hang ~'Y pilan anh mI)l each trung th\fe va hgp Iy tinhhinh tai ehlnh cUng nhu ket qua hOat dl)ng kinh doanh va tlnh hloh lUll ehuy€n tien t~ eua Cong ty trang kyo Trangvi~c I~p cae baa cao tai ehinh nay, Ban Giam <lile duge yeu du phai:

o L\fa chgn cac chlnh saeh ke toan thieh hgp va ap dung eAe chlnh sach d6 m(lt each nhat quan;

Dua fa cae xet doan va uac tlnh ml)t each hgp Iy va th~n trgng;

Neu ro cae nguyen tAe k€ toan thieh hgp e6 duge tuan thu hay khong, e6 nhfrng ap dung sai I~eh trgng y€u dndugc eong bO va giai thieh trong baa eao tai ehinh hay khong;

L~p baa eao lai ehlnh tren CCJ so hOat dl)ng lien t\le trir truimg hgp kMng the eho r!lng Cong ty se tiep tue hOatdl)ng kinh doanh; va

o Thiet k€ va th\fc hi~n h~ thOng ki€m soat nl)i bl) ml)t each hilu hi~u eho muc dreh I~p va trinh bay baa eao taiehlnh hgp Iy nh!lm han eh€ rui ra va gian I~n.

CO G TY co PHAN EVERPIA vn:T AMXa Duong Xa, huy~n Gia LamHa NOi, CHXHCN Vi~t Nam

BAa cAa CUA BAN GIAM DOC (Ti~p theo)

Ban GitlIn d5c C6ng ty chiu trach nhi~m dam bilO r~ng s6 k€ toan duQ'c ghi chep mOt cach pM hqp d€ phan 1mh mOtcach hqp ly tlnh hlnh tai chinh Clla C6ng ty ab~t kY thai di6m nao va dam bao r~g bao cao tai chinh tulln thll cacChu§n m\Ic k~ toan Vi~t Nam, H~ th5ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan t?i Vi~t Nam. BanGiam d6e cling chiu crach nhi~m dam bao an toan cho rai san ella C6ng ty va th\IC hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ngan ch~ va pMt hi~n cac hanh vi gian l?n va sai ph~m khae.

Ha N9i, ngay 12 thcmg 8 nam 2011

2

Deloitte.Cong ty TNHH Deloitte Vi~t NamTc\ng 12A, T6a nhi! Vinaconex34 UlOg Hl;I, Qu~n D6ng £la,Ha N¢i, Vi~t NamTel: +84 (0)46288 3568Fax: +84 (0)4 6288 5678www.deloitte.comlvn

86: .4. 0 /Deloitte-A UDHN-RE

BAocAoKET QuA CO G TAc SOAT xET BAo cAo TAl cHiNH

Kinb gfri: Cae C8 dong, HQi d6ng Quan trj va Ban Giam d6eCong ty C6 phSn Everpia Vi~t Nam

ChUng toi dil th\fc hi~n cong !tIC soat xet .bfm~ can d6i k€ toan t~i ngay 30 tMng 6 nam 2011 cling v6'~ bao cao k~t quaho?t d{lng kinh doanh, bao cao luu chuyen tien t~ cho kY ho~t d{lng til ngay 01 thang 01 n~rn 2011 den ngay 30 thang6 nam 2011 va thuy~t minh bao cao tai chinh kern theo (gQi chung la "bao cao tai ehinh") eua Cong ty C6 phfulEverpia Vi~t Narn (gQi tM la "C6ng ty' ), til trang 4 d~n trang 20. Bao cao tai chfnh kern thea kh6ng nh~m phan anhtinh hinh tai chfnh, k€t qua ho?t d{lng kinh doanh va tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ thea cae nguyen t~c va th6ng I~ k€toan duQ'C chap nMn chung t?i cac nu6'c khac ngoai Vi~t Narn. Vi~c I?p va trinh bay bao cao tai chinh nay thu{lctraeh nhi~m cua Ban Giam d6c C6ng ty. Tnkh nhi~rn clla chUng t6i la dua ra Bao cao k~t qua c6ng tac soat xet v~bao cao Uli chinh nay tren co s6 e6ng tae soat xet clla chUng t6i.

ChUng t6i dil th1!e hi~n c6ng tae soat xet bao cao tai chinh theo Chu~n rn1!e ki~m toan Vi~t Narn s6 910 - Cong tacsoat xet Bao cao tM chinh. Chuftn m\Ic nay yeu du eong tac soat xet phai I~p k€ ho?ch va th1!C hj~n d€ co SI,T dambao vira phai r~g bao cao tai chfnh khong chua d1!ng nhUng sai s6t trQng y€u. Cong rac soat xet bao gbrn eM yBu lavi~c trao d3i v6'i nhan S\I clla C6ng ty va ap dl,lng cac thli WC phan tfeh tren nhtIng tMng tin tal chinh; cong tac nayeung cap mQt muc dQ dam bao thAp hon eong tae ki6m toan. Chung toi khong thl,l'c hi~n e6ng vi~e ki€m toan nencfing kh6ng dua ra '1 ki~n ki~rn toan.

Tren co s6 cong rae soat xet ella chUng toi, chUng toi kh6ng thAy c6 Sl,l' k:i~n nclo d~ chUng t6i cho r~g bao eao taiehinh kern thea kh6ng phan anh trung th1!e va hgp 1'1, tren cae khia C?nh tr<;mg y€u, tinh hlnh tai ehinh clla Cong tyt~i ngay 30 thang 6 n~rn 2011 cling nhu k~t qua ho~t dQng kinh doanh va tlnh hlnh luu ehuyen tien t~ cho IcY ho?tdQng tll' ngay 0 I tbang 0 I nam 2011 d€n ngay 30 thang 6 n~m 20 II pM bgp v6'i Chuftn fil,TC k€ toan Vi~t Nam, H~th6ng k€ toan Vi~t am va eac quy djnh hi~n hanh c6 (jen quan ~i Vi~t Nam.

,.:ll

~)1

f)~ng i DungPM TAng Giam d6cChUng chi Ki~m toan vien s6 D.0030IKTV

Tlray mij.t va Q(li di~/l clioCO G TY TNHH DELOITTE~T NAM

Ngay 12 thang 8 niim 2011Ha Nrji, CHXHCN Vi?! Nam

Nguyin Tu~n AnbKi~m toan vienChung chI K.i~rn toan vien s6 N.1291/KTV

Ki~m toanoTtl' vin ThutTtl vAn TiLi chinh.Ttl v~n Gjai phap.Thanh vien

Deloitte Touche Tohmatsu Limited

CONG TY co PHAN EVERPIA Vr¢T NAM Bao cao lai chinhxa Dmmg Xa, huy~n Gia Lam Cho ky hoat d(ing tir ngay 0 I thang 0I nam 2011Ha (ii, CHXHCN Vi~t Nam d~n ngay 30 thang 6 nam 20 11

BANGCANDOIKETOANT~i ngiiy 30 lhang 6 nom 2011

MAD SO B Ol-DNElan vi: VND

,TA.ISAN M- , Thuyet

a so minh 30/6/2011 3111212010

A. TAl SAN NGAt'l~N 100 648.202.144.780 517.578.676.446

(100=110+120+130+140+150)

I. Ti~n va cac khoan tU'oug dmrng ti~n 110 5 36.306.652.215 194.655.450.698

1. Ti€n III 7.005.717.001 10.800.475.9742. Cae khoan luang duang tl€n 112 29.300.935.214 183.854.974.724

II. Cae khoan dliu to' lai ehinh ngAn han 120 45.512.000.0001. Eliiu tu ng~n han 121 45.512.000.000

m. Cae khoan phai Ihu ngAn han 130 180.803.457.883 84.850.323.292

I. Phai thu khach hang 131 113.858.982.577 59.740.666.0322. Tra truac cho nguoi ban 132 6 60.171.594.924 22.755.293.5583. Cae khoan phil! thu khac 135 9.260.649.131 5.437.433.8654. D\l phong cae khoan phai thu ngAn han k116 139 (2.487.768.749) (3.083.070.163)

~

dOl ~50--IV. Hang Ian kho 140 7 365.203.102.998 223.644.173.934 ., 1I. Hang tan kho 141 365.203.102.998 223.644.173.934 MHI

V. Til; san ngiln han khae 150 20.376.931.684 14.428.728.522 ITi1. Chi phi tra truac ng~n han 151 2.050.667.148 4.065.123.131 NA2. Thu~ GTGT dugc khiiu trir 152 14.978.600.135 7.125.786.682

3. Thu~ va cac khoan khac phai tim 1'.TIJa nuac 154 150.000.000 150.000.000 ..-1~

4. Till san ng~n han khac 158 3.197.664.401 3.087.818.709 -=B. TA[ SAN DAr H~N (200=220+250+260) 200 151.073.412.141 150.410.990.962

I. Tili san ell dlnh 220 141.406.780.298 [37.272.715.005

1. Tai san ell dinh huu hlnh 221 8 118.856.471.916 113.938.369.073

- Nguyen gia 222 223.817.929.029 211.897.943.617

- Gia Ir; haD man luy ki 223 (104.961.457.113) (97.959.574.544)

2. Tili san cll dinh vo hinh 227 9 22.550.308.382 23.334.345.932-Nguyen gia 228 37.440.687.876 37.183.200.761

- Gia Ir; haD mon luy ki 229 (14.890.379.494) (13.848.854.829)

II. Cae khoilu aliu Ilr tai ehinh dai han 250 3.418.360.000 6.418.360.000I. B§u tu vao cong ty con 251 10 2.395.160.000 2.395.160.0002. B§u tu dill han khac 258 1.023.200.000 4.023.200.000

III. Tili san dai han khae 260 6.248.271.843 6.719.915.957I. Chi phi Ira tru6c dai han 261 5.470.790.266 5.576.592.8602. Tili san dal han khac 268 777.481.577 1.143.323.097

TONG TA[ SAN (270=) 00+200) 270 799.275.556.921 667.989.667.408

Cac Ihuyil minh lir Irang 8 din Irang 20 la m91 b9 phan h'1P Ihiinh czia baa CaD tai chinh

4

CONG TY co pRAN EVERPIA~T NAMXii Duong Xa, huy~n Gia UrnHa NQi, CHXHCN Vi~t am

Bao cao tai chinhCho kY bO;;tt di)ng tit ngay 0I tbang 01 n!m 20II

d€n ngay 30 tbang 6 nam 2011

BANG CAN DOl KE ToA (Ti~p thea)T(1i ngiIy 30 thang 6 niim 2011

A. NQ pHAI TRA (300=310+330) 300

I. NQ' ng~n bl;ln 3101. Vay va ng ngAn h;;tn 311 112. PhAi tra nguoi ban 3123. Nguoi mua tra ti~n truae 3134. Thu€ va cac khoan phai nQP Nha nuae 314 125. Phai tra nguOi lao di)ng 3156.Chiphiphaitra 3167. Cae khoan pMi tra, phai nQP ngAn h~ khac 319

II. NQ' dfli h:.10 3301. DlJ phong trg dp mAt vi~c Jam 3362. Quy phat tri8n khoa h9C va cong ngM 339 13

B. NGUON VON (400=410) 400

I. Van c1ui so' hu'u 410 141. V6n di~u I~ 4112. Th~g du v5n c6 phful 4123. Quy khac thui)c v6n chtl sa hUu 4194. Lgi nhu~n sau tbu~ chua phao ph6i 420

MAU SO B 01-DNDon vi: VND

30/6/2011 31112/2010

182.459.133.617 93.046.567.399

166.282.784.273 76.064.162.89870.608.119.09654.584.154.983 25.714.615.128

6.501.350.288 3.057.352.30925.994.502.957 35.015.807.865

5.466.540.552 9.454.709.297741.426.173 312.812.341

2.386.690.224 2.508.865.958

16.176.349.344 16.982.404.5011.776.349.344 2.582.404.501

14.400.000.000 14.400.000.000

616.816.423.304 574.943.100.009

616.816.423.304 574.943.100.009,~229.919.860.000 153.279.960.000 t

191.000.000.000 191.000.000.000 ;;17.330.388.695 3.501.804.790 I

188.566.174.609 227.161.335.219 ~,

799.275.556.921 667.989.667.408 -440

M;. Thuy~t

aso . hmm --=:...:.:....::.:...=..::_=_=_NGUONVON

TONG I G 0 VON (440=300+400)

Cho Yong HwanPM Tang Giam dac ph\l tracb Hi chfnh

Ha N(Ji, ngiIy 12 thtmg 8 nom 2011

Cac thuy€f minh fu [rang 8 din frang 20 fa tnf;t b(J phijn h9'P [Mmh Clio baa cao (ai chinh

5

CO G TY copHAN EVERPIA vq:T AMXa Duong Xci, huy~n Gia LamHa N9i, CI-IXHCN Vi~t Nam

Bao Clio tai chfnhCho IcY ho~t d9ng tlr ngay 01 thang 0 1 nam 2011

d~n ngay 30 thang 6 nam 2011

CHiTIEU

BAO CAO KET QuA HO~T DQ G KINH DOANHCho kY hOf[t drjng tir ngily 01 (hang 01 niim 2011 din ngily 30 fhfmg 6 nam 2011

MAU s6 B 02-DNDon vi: VND

Ma sa Th~Y~t Tfr ngay 01/0112011 Tfr ngay 0110]12010mm d~n ngay 30/6/2011 d~n ngay 30/612010

Ha Nrji, ngay 12 thang 8 nam 2011

01

02

10

11

20

21

22

24

25

30

31

32

40

50

51

60

15

15

15

16

17

18

19

337.915.109.430 175.908.081.788

989.449.554 380.502.961

336.925.659.876 175.527.578.827

203.357 .483 .416 105.187.366.788

133.568.176.460 70.340.212.039

13.399.965.952 5.492.732.031

5.133.456.227 6.545.747.876

24.416.462.416 17.12 LOO5.025

24.455.921.148 18.055.666.306

92.962.302.621 34.11 0.524.863 C'."

1.054.315.152 1.042.278.020 :VI• t

660.302.789 262.554.316),

394.012.363 779.723.704 j93.356.314.984 34.890.248.567 /,

I

19.536.999.689 6.978.049.713

73.819.315.295 27.9] 2.198.854

Cho Yong HwanPM Tang Giam <lac phI}. trach Tai ehinh

Cae thuy€f minh tir frang 8 din trang 20 La m{5t b{5 ph9n h(fp thGnh czia bcio eao fai ehfnh

6

c6 rG T co pRAN E ERPlA VI~T AMX~ Duong X{t, huy~n Gia LamHa Qi, CHXHCN Vi~t Narn

B· 0 c.ao tai cbinhCho kY hOl;lt Gong ru ngay 0 I tMng 0 1 ntun 2011

(h~n ngay 30 thang 6 nllin 2011

B rOC' 0 L C r TIE T~

Cho kY hO(1t o9ng tLr ngiIy 01 thang 01 nom 2011 din ngiry 30 thOng 6 nom 2011

M"U s6 B 03-DDan vi: VND

HiTJEU Mil s6 Til' ngay 0110112011o~n "gily 30/6/2011

Til' ngay 01/0l/2010d~n ngay 30/612010

J. L CH TIE T"HO~TDO G KlNH 0

Cho Yang HwanPhO T6ng Giam a5c phI! tnich nli chin II

(1.793.798. I 94)

29.963.224.094

34.890.248.567

40.366.611.141

(21.889.423.194)

(26.095.625,000)

(26.441.658.147)(54.770.370.023)

4.281.751.885

(6.171.145.95(1 04.855.57~

(12.890.401.55~

294.976.

(55.43 .090.94

104.855.579

5.371.507.995

20,525.691.215(28.111.308.615)( 10.420.040.000)

(18.005.657.400)

(101.330.171.537)

130.69J .248.872

602.146.759

01 93.356.314.984

02 8.078.475.83105 (1.707.085.344)06 965.249.158

08 100.692.954.629

09 (102.275.431.940)10 (141.558.929.064)

II 25.535.584.747

12 (5,327.396.281 )13 (379.423.488)14 (26.864.522.327)16 (2.096.055.157)

20 (152.273.218.881)

21 (12.361.703.891 )

23 (45,512.000.000)

26 3.000.000.00027 8,029.382.693

30 (46.844.321.198)

33 70.608.119.0963436 (29.839.377.500)

40 40.768.741.596

50 (158.348.798.483)

60 194.6 - - .450.69

61

70 36.306.652.215

1. L(li nl/llpn tmuc tlllli

2. DiBIi chllllt clio cae kllO(m;

Kh§u hao tai san e6 dinh(Lai) tic hOl;lt dong d§u tuChi phi liii yay

3. L(J'i nllu(jn tir 1I0(lt drllg killll doalllt trzruc Illay dai vall11m a{jllg

(Tang) cae kho8n phai thu(Tang) hang t5n khoTang cae khoan pMi tra (khong bao gAm liii yay phai tra,thu€ thu nh~p doanh nghi~p phai n(>p)(Tang) chi phf tra tmoe va tai san khaeTi€n liii yay da tniThua thu nh~p doanh nghiep dli nQPTiSn chi khac cho ho~t oQng kinh doanh

LIl'II clllIyln liill tlmlin til' hOflt tlPIIg kinlt doal/It

II. UJ CHUYE TlE. 'HO~TDO G l>A TV'

1. TiSn chi mua sAm, xay dl!ng TSCD

2. Ti~n chi eho yay, mlla cong ev n9' cua dan vi khac

3. Ti~n thu h6i dAu tu g6p v6n vao cae dan vi khac4. Ti€n thu liii cho yay c6 tire va IQi nhu~ dUQc chia

Lim cJllIyln tii" tlma" tir IIopt tlPIIg tlflu til'

m. LV'U CHUYEN TIE T' no. T DQNG TAl CHINH

I. TiSn yay ng~n hlln, dai hlln nh~n dLTQc2. Ti€n chi tea nQ g6e yay3. ca IIIC, IQi nhu~n ali Ira eho c6 dong

LIl'U clllIyin Iii" tlma" tir 1I0flt dpng lai cld,,11

LU'lI chuy~n ti~n thu§n trong I<yTi~n va cac kho 0 hrO'ng OlIO-fig ti~1l tAn dAu kyA.nb buang , thay aai tY gia h6i doai guy d6i ngolli t~

Ti~~ cnC'l.<ho· n tU'o'ng du'O'ng ti~n tAn cu6i l<yCJ / ( T

o(I)

Ha N9i, ngiry 12 thang 8 nom 20/1

Cae thuy€t minh ttl- trang 80in Irang 20 fa m(jl b(j ph(m hr;p thOnh Clio b60 cao tai chinh

7

C6NG TY co rHAN EVERPlA VI~TNAM Bao cao tai chlnhxa Duong XA, huy~n Gia Lilm Cho ky hOat dong tit ngay 0 I IMng 0 I lliIm 20 IIHa Noi, CHXHCN Vi~t Nam den ngay 30 !hAng 6 nllm 20 II

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH MAu 0 B 09-DNCae thl/ylt minh nay la ml)t 61) ph(ill h(TfJ thlJnh va cdn t/ll(Te t/r;>e t/6ng tMi veTi bao eao ta; ehinh kem theo

I. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh th"e SO' hfru v6n

COng ty C6 phlin Everpia Vi~t Nam (g'1i lilt la "COng ty") duQ'c thanb I~p tren ecr so ehuy€n dOi hlnb lhirc sohltu n'r doanb nghi~p 100% v6n dAu nr nuoe ngoai - COng ty TNHH Everpia Vi~t Nam theo Giliy Chfrngnb~n DAu tu 56 0 II 033000055, do Uy ban nblin dan thanh ph6 Ha Noi clip Iftn dftu ngay 27 IMng 4 nam2007 va eae Gi;\y Chfrng nb~n Dftu tu di€u ehinh. COng ty e6 thlYi han hOal dong la 40 nllm k€ tll ngay 4thang 9 nam 2003.

Trv so chlnh ella C6ng ty d~t tai d Duong Xli, huy~n Gia LIlm, Ha Noi.

TOng 56 nblin vien cua COng ty tai ngay 30 thang 6 nllm 20 II la 1.138 (ngay 31 thling 12 nam 20 I0: 1.032).

HOal dong ehinh

HOat dong chlnh eua C6ng ly la san xuiit vai kh6ng d~t, vai l'1c, ni, chan, ga trai giuang, gOi, n~m, tui ngu,ba 10, tili xach, dO l6t va cac m~t hang may m~c khac.

2. CO SO L~P BAo cAo TAl CHlNH VA KY KIt ToAN

CO· SO' I~p bao cao lai ehinh

Bao cao tai ehinh kern theo duQ'c lrlnh bay bang DOng Vi~l Nam (VND), theo nguyen tae gia gOc va philhQ'p voi cac Chuftn mile k€ toan Vi~t Nam, I-l~ thOng k€ toan Vi~l Nam va cae quy dinh hien hanb c6 lienquan tai Vi~t Nam.

Ky k€ loan

Nam tai ehinh cua COng ty bat dAu n'r ngay 0 I thling 0 I va k€t thuc vao ngay 31 thling 12. Day la bao cao taiehinh gilta nien do duQ'c I~p eho ky hoat dong tit ngay 0 I thling 0 I nam 20 II den ngay 30 tMng 6 nam2011.

3. HUaNG DA KIt ToAN Mal DA BA HANH NHU 'G CHUA AP DI)NG

Ngay 6 thang II nam 2009, Bo Tai chlnh da ban hanh ThOng nr 50 21 012009m-BTC ("ThOng tu 2 I0")huang dfrn ap dVng Chuftn mllC Bao eao tai chinh QuOe t€ vii trlnh bay bao eao tai ehinh va thuy€t minhthong tin dbi voi cae cong ev tai chinh. Vi~e ap dVng ThOng nr 210 se yeu eftu trlnh bay cdc thOng tin cGngnbu 3nh huang cua vi~e trlnh bay nay dbi voi mol 56 cae eOng ev tai chlnh nhlit djnh trong bao cao tai ehinbeua doanh nghi~p. Thong tu nay se c6 hi~u Illc chn nam tai ehinh k€t thuc vao ho~c sau ngay 31 thang 12nam 20 II. Ban Giam dbe Cong ty dang dtmh gia mire do anh huang cua vi~c ap dung Thong tu nay dSn baocao tai chlnh trong tuong lai eua Cling ty.

4. TOM TAT cAc CIDNH sAcH KIt ToAN cnu YEU

Sau day Ia cac ehmh sach k€ lolin chu ySu dUQ'e Cong ty ap dVng trong vi~e I~p bao cao tai chfnh:

Uoe tinh I<S loan

Vi~c l~p baa cao tai chfnh tuan thO theo cac Chu§n mllC kS toan Vi~t Nam, H~ th6ng k€ toan Vi~t Nam vacac quy djnh hi~n Mnh e6 lien quan tai Viet Nam yeu du Ban Giam dbe pMi e6 nMng uoc Hnh va $ia djnhanh huang dSn sO Ii~u baa eao vii cOng nQ', tai san va vi~c Irlnh bay cae khoan eong nQ' va tai san tiem tangtai ngay I~p baa cao tai chlnb cfing nblr cae sb Ii~u bao cao vii doanh lhu va chi phi trong subt ky hOat dong.KSt qua hOat dong kinh doanh tlwc tS C61h€ klllic v6! cac uuc Hnh, gia djnh d~t ra.

8

~~C(

,ACHDEVII

J~;

~

CO G TY CO P EVERPIA Vl~T Bao cao tai ehinhXli OuemgXa, huy~n Gia Lam Cho kY bo~t d~ng tirngay01 tMng 01 nmn 2011Ha T~i, CHXHC Vi~[ am dan ngay 30 thang 6 nmn 2011

THUYET MINH B' 0 cAo TAJ CHlNH (Ti~p theo) M· U 0 B 09-D T

Cac thuyit minh nay fa m(jt b9 ph9/1 h{1p thcmh va ctin dlt{1c df)c d6ng thai vai bao cao tai chlnh kern thea

4. TOM TAT cAc CHINA ACH KIt ToA CHU YEU (Ti~p thea)

Ti~n va cie kho n tuO'ng duO'ng ti~n

Ti€n va cac khmin tuemg duemg ti~n bao g6m li€n m~t t~i quy, cac khoan ti€n giri khong kY h~ cac khoandau tu ng~n h~ c6 khA nling thanb khoan cao, d€ dang chuyen d6i thc\nh ti€n va it nii ro lien quan den vi~c

bi~n dQng gia trio

Cae khonn phiii thu va d\l' phOng ng kh6 doi

0\1' phong phai thu kh6 doi duQ'c trich l~p cho nhfrng khoan phAi thu CIa qua h~ thanh toan tir sau thang trolen, ho~c cac khoan pha.i thu ma nguai nO' kh6 c6 kha nling thanh toan do bi thanh ly, pM san hay cae kh6khlin tuemg tv.

Hang t5n kho

Hang t6n kho duQ'c xac dinh tren co So' gia th§p hon gifra gia g6c va gia trj tbuan c6 thS thvc bi~n duQ'c. Giagbc hang t5n kho bao g8m chi phi nguyen v~t Ii~u tr\I'C tiep, chi phi lao d~ng tr\I'c tiep va chi phi san xu§tchung, neu c6, d~ c6 duO'c hang t6n kho adia diem va tr~g thai bi~n t~i. Gia g6c clia hang ton kho duO'cxac Cljnh theo phuemg phap blob quan gia quy€n. Gia tr! thu§.n e6 the th\l"C hi~n duQ'c duQ'c dc djob bang giaban uac tlnh tn1 eac chi phi uoe tinh d€ hoan tMob san phfun eung chi phi liep thj, ban hang va philn pheiphAt sinh.

Dv ph6ng giam gia hang t6n !<ho elia C6ng ty duO'c trich I~p theo cac quy dinh ke toan hien hc\nh. Theo d6,Cong ty dUQ'e phep trich I~p dg ph6ng giam gia hang t6n kho 16i thm, h6ng, kern ph§m chlh va trong trlIOnghqp gia g6e ctia hang t6n kho cao hem gia trj thuful c6 th~ thgc hi~n duQ'c t~i nga

Jk~t thue kY k€ toano

Tai san c3 dinh hfru hlob a khftu hao

Hi san c6 djnh hfru hlnb duO'c lrinb bay theo nguyen gia ttl! gia tri hao mon IllY ke.

Nguyen gift tai san e6 dinh hihl hlnll bao g6m gia mua va toan b¢ cac chi phi khac lien quan trlJe ti~p (h~nvi~c dua tai san vao tr~g thai sin sang sa dl,lng.

Tai san c6 djnh bau hlob duO'c khfiu hao theo phuong phap duang th~g dlJa tren thOi gian hfru dl,l11g uoctinh, Cl,l th€ nhu sau:

TIl ngay 01/01/2011den ngay 30/6f20 I I

(s6 nAm)

Nha xuong va V~1 ki€n trueMay m6c va thi€t bjThi@t bj vlin pbOngPhuong tj~n v~n taiTai san c6 djnh khac

9

25 - 3006 - IS06 - 0809 - 1004 - 10

AM Bao cao tai ehinhCho IcY ho~t dQng tir ngay 01 thang 01n~ 20 II

den ngay 30 thang 6 nmn 20 II

4. T6MTAT cAc CHi H ACH ICE ToAN cHiT YEU (Ti~p thee)

Tai san c6 djllh vo hinh va khl1u hao

Taj san c5 d~h vo hlnb duge trlnh bay thee nguyen gia trir gia tri hao mon lily k€, th hi~n gia trj thuanghi~u kenh pilan ph6i, phan mem may tlnh a tai sim 6 hinh khae ella Cong ty. Tai san e6 <linh vo hinhduge khAu hao thee phuang pilap duang thing dlfa tren thai gian sli dl,lng hlhJ feh, el,l the nhu sau:

Tli ngay 01/0112011den ngay 30/6f201I

(s6 nllrn)

Thuang hi~u

Kenh phan ph6iPhAn mem may tinhTai san vo hlnh khae

Chi phi xii d~mg cO" b n dCr dang

20150410

Cae tai san dang trong qua trlnh xay dl!J1g phl,le vv rnl,le dich san xuAt, eho thue, quan tri ho~e eho b§t IcYrn1,le dieh nao kMe duge ghi nh?n thee gia g6e. Chi phf nay bao g6rn chi phf dieh vv va chi phl IiH vay e6lien quan phu hqp voi ehfnh saeh k€ toan ctia Cong ty. Vi~e tfnh khfiu hao ella cae tai san nay dugc lip d\lnggi6ng nhu v6i cae tai san khae, b&t dau tic khi tai san 6 vao tr~g thai s~n sang Sl! d1,lng.

D§u tu' vAo cong ty con

Dau tu VaG eong ty con duge ghi nh~ thee gia g6e. DV- phong gilim gia dau tu ao eong ty con duge triehI~p theo Thong tu s6 228f2009/TT-BTC va cae quy d~ v~ ke toim hien himh. Theo d6, Cong ty duge pheptrfch I~p dv- phong eho cae khoan dau tu vAo eon~ ty con dang bi 16 trir truO'ng hqp 16 theo k€ ho~eh dll dugexAe dinh trong phuong An kinh doanh tru6e khi dau nr.

Cae khonn tra tm6'e dai h~n

Cae khoan chi phi tra tru6e dai h~n bao g6rn gia trj eong C\l, d1,lng el,l, linh kien lo~i nhe duge eoi la e6 khanllng dern l~i Igi feh kinh t€ trong tuang lai eho Cong ty v6i thai h~ lli ml)t nAm tro ISn. Cae chi phI nayduge van h6a du6i hlnh thl! cae khoan tra tmoc dai h~ vA duge phau b5 vao bAo eao k€t qua ho~t dl)ngkinh doanh, su dl,lng phuang phap duang thing trong vong ba nlim theo cae quy dinh k€ toan hi~n Mnh.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang duge ghi nh~ kbi d6ng thai thea man tdt ea nAm (5) di€u kj~n sau:

(a) Cong ty dll ehuy~n giao ph~n Ian rui ro va Igi feh g~n lien v6i quy€n s6 hlIu san ph~m ho~ehang h6a eho nguai mua;(b) Cong ty khong con n~rn gifr quyen quan ly hang h6a nhu nguai s6 hfru bctlng b6a ho~e quy€nki€m soat hAng h6a;(c) Doanh thu duge xae djnh tuang d6i eh~e chin;(d) Cong ty s~ thu duge Igi feh kinh te til' giao dieh ban hang; vA(e) Xae dinh duge chi phi lien quan den giao dieh ban hang.

1 go~i t~

Cong ty ap dvng XU ly chenh lech tY gia thea huang d5n cua ChufuJ mlfe ke toan Vi~t Nam s6 10 (VAS 10)"Anh hUOng etia vi~e thay d6i tY gia h6i doni". Theo d6, cac nglll~p V\l phat sinh b~ng cae lo~i ngo~d teduge ehuy~n d6i theo tY gia t~i ngay pilat sinh nghjep Vl,l. s6 du cae tAi san b~ng tien va cong ng phfli thu,phai tra c6 g6e ngo~i t~ t~i ngctly k€t thUe IcY ke toan duge ehuyen d6i theo tY gia ~i ngay nay. Chenh l~ch tYgia phat sinh duge h'.lch toan ao bao eao ket qua ho~t dQng kinh doanh. Lai ehenh I. eh tY gia do danh gial?i cae s6 du r~i ngay ket thli kY k€ toan khong <luge dung CIS ehia eho cae e6 d6ng.

10

J'

CONG TV CO PHAN EVERPIA VIJi:T NAM Bao cao tili ehinhxa Duang Xa, huy~n Gia Ulm Cho kY ho~t d¢ng til' ngay 01 tMng 01 nMll 2011Ha N§i, CHXHCN Vi~t Nam d~n ngay 30 thang 6 nam 201 I

THUYET MINH BAa cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) MAU s6 B 09-DNCae thuyit minh tn1y la mat ba phan h(1[J thanh va call aU(lc arc aOng IhOi vb'i bao e60 tai ehinh kem theo

4. TOM TAT cAc CHiNH sAcH Kt ToAN CHU YEU (Ti~p theo)

Chi phi di vay

Chi phi di val' lien q~an lr\fe ti~p d~n vi~e mua, dliu tu xily d\ffig hoae san xullt nhUng tai san elin m¢t thiligian tuang doi dai de hoan thanh dua vao sli d\lJ1g hoae kinh doanh dUl;>"e e¢ng vao nguyen gia tai san ehod~n khi tai san d6 duge dua vao sli d~ng hoae kinh dnanh. Cae khoan thu nhaP pMt sinh til' vi~e dliu tu t~mthai cae khoan vay duge ghi giam nguyen giatai san e6 lien quan.

Tlit ca cae chi phi lai vay khae duge gh; nhan vao bao eao klh qua ho~t d¢ng kinh doanh khi pMt sinh.

Cae khoan d\r phOng

Cae khoan d\I phong duge ghi nhan khi Cong ry e6 nghia v~ ng hi~n t~i do k~t qua til' m¢t S\I ki~n dll xay ra,va Cong ry e6 khil nang pMi thanh toan nghia v~ nay. Cae khoan d\I phong duge xae dinh tren CO" s6 u6etfnh ei'a Ban Giam d5e ve cae khoan chi phi elin thi~t d~ thanh toan nghia v\I ng nay t~f ngay k~t thue kY k~

toano

Thu~

TI\U~ thu n.haP doal1h nghiep th~ hi~n t5ng gil\ tTi eila s5 thu~ pMi tra hien t~i va s5 thu~ hoan I~i,

Theo Nghi djnh s5 2412000/NEJ-CP ngay 31 thang 7 nam 2000, Cong van s5 4130rrCT-CS eila Bo Tiliehinh glii C\Ie thu~ thanh ph5 I-la N¢i ngay 03 tMng II nam 2008 va Bien ban lam vi~e ngay 26 tMng 5nam 2008, Cong ry e6 nghia V\I n¢p thu~ thu nhaP doanh nghiep theo tY I~ 20% tren thu nhap ehiu thu~trong 10 nam k~ tli thai di~m Cong ry bAt dliu kfnh doanh. Cong ry duge mi~n thu~ tllll nhap doanh nghi~ptrong I nMll k~ tit nllm dliu tien kinh dnanll e6 lai va giilm 50% trong 2 nam ti~p theo. Nam 20 II la nam thirtam Cong ty duge huang thu~ sulit thu~ thu nhap doanh nghiep 20%.

Theo LUal Ihu~ Thu nhap doanh nghi~p ban Mnh ngay 03 thang 6 nam 2008, e6 hieu l\Ie til' ngily 0 I thang01 nllm 2009, h~t d¢ng tAi ehfnh vii ho~t d¢ng khae khong thu¢e d5i tuc;rng duge uu dai va mi~n giam thu~.Cae ho~t dong nay ehiu thu~ su,lt thu~ thu nhaP doanh nghi~p la 25%.

Thu~ thu nhap hoan I~i duge tlnh tren cae khoan ehenh leeh giiia gia tri ghi s5 va co s6 tinh thu~ thu nhapeua cae khoan m~e tai san hoae eong ng tren bao eao tai ehlnb va duge ghi nhan theo phuang phap bangcan d5i k~ toano ThuS thu nhaP hoan I~i phai tt1\ phili duge ghi nhan eho tlit ea cae khoiln ehenh leeh t~thai con tai san thuS thu nhap hoan I~i chi duge ghi nhan khi ehAe chAn e6 du Igi nhuiln tfnh thu~ trongmang lai d~ khliu trir cae khoan ehenh I~eh t~ thai.

ThuS thu nhaP hoan I~i duge xae djnh theo thuS sulit d\I tinh se ap d~ng eho nMll tai san dUlle thu h51 hay ngphai Ira dUlle thanh roan. ThuS thu nhap hoan I~i duge ghi nhan vao bao eao k~t qua ho~t dong klnh doanhvii chi ghi vao v5n ehu s6 hiiu khi khoan thu~ d6 e6 lien quan d~n cae khoan m\Ie duge ghi thAng vao v5nehu s6 hiiu,

Tili san thu~ thu nhaP hoan I~i va ng thu~ thu nhaP hoan I~i phai Iril duge bil trir khi Cong ry e6 quy~n hgpphap d~ bU Irit giria tai siln thu~ thu nhilp hien hanh v6i thu~ thu nhaP hi~n hanh phai nop va khi cae tai santhue thu nhilp hoan I~i vii nil thu~ thu nhilp hoan I~i phai Ira lien quan t6; thu~ thu nhilp doanh nghiep dltgequan Iy bai eung mot CO" quan lhu~ va Cong ry e6 d\I dinh thanh toan tllll~ thu nhilp hi~n hanh tren co sathulin, Cong ry khOnll ghi nhiln thu~ thu nhilp hoan I~i t~~ ngay 30 thang 6 nam 201 I do khong e6 ehenhI~eh t~m thai dang ke giua CO" sa tfnh thu~ va gia tri ghi so eua cae khoiln m~e lai siln va eong ng tren baoeao tai ehfnh.

Vi~e xae dinh thu~ thu nMp eila Cong ty can eir vilo cae quy dinh hien hilnh vS tllllS. Tuy nhien, nhiing quydinh nay thay d5i theo tUng thai ky va vi~e xae dinh 5au eung v~ thu~ thu nhilp doanh nghi~p tuy thuoe vilok~t qua ki~m tra eila co quan thu~ e6 tlllim quySn.

Cae lo~i thuS khae duge ap d\Ing theo cae luilt thu~ hien hanh t~i Viet Nam.

I I

1\

~

CONG TY co pHAN EVERPIA VI~T NAM Bao cao tar ehfnhxa DlIang Xa, huyen Gia Lam Cho kY ho~t d~ng tir ngay 0I thang 0I ni!m 20 IIHa N(ii, CHXHCN Viet Nam dSn ngay 30 thang 6 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH CTiijp then) MAU 86 B 09-DNCac thllyitminh nay ta mp/ bp ph(in h(1p thanh va cdn tJu(1C tJQc tJ6ng 1M; vai baa cao tai chinh kem thea

5. TIEN vA cAc KHOAN TUONG DUO G TIE

Tien matTien giri ngan Mng

CAe khoan nrang dlIang tian CO)

30/612011VND

121.300.183

6.884.416.818

29.300.935.214

36.306.652.215

31/1212010VND

299.977.099

10.500.498.875

183.854.974.724

194.655.450.698

CO) CAc khmin llrang duang tien phan Anh cAc khoan tian giri c6 kY h~ nh6 ban hoac b~ng ba thllng. Caekhoan nay duge tlnb lai thea lai suat ef, dinb va c6 thS cbuySn df,i tMnb tiSn giri khong kY h~n V!IO bat kYthai diem nao.

6. TR.\ TRUOC CHO GUOI BAN

85 du tra truck cho nguai blln chu ySu bao g6m kholln ling tru6c cbo nha cung c!\p nguyen vat lieu, bangh6a va cAc khoan irng tm6c sau:

• lrng truac eho Con~ ty Cf, phlin Bat d~ng san An )liet theo Hc.ry> d5ng g6!;' vf,n dliu tlf.ngay 25 thang 3ni!m 20 II da g6p von vao dl! an E>~i dong Kinh Bac tai tinh Bae Ninh. Tong gia tri von g6p cua Congty vao dl! An la 7.473.000.000 VND. Tinh dSn ngay 30 thang 6 nam 2011, COng ty da g6p4.483.800.000 VND vao d\l An.

• Ung tru6e ebo Cong ty TNHH M~l thanh vien Keangnam-Vina lheo HI'P dang cho lhue dai b~ malb~ng ban Ie khu can hQ kY ngay 14 thang 3 nam 20 II. Thai h~n thue dugc bftt dliu tir ngay ban giao vakSt thUe vao ngay 29 thang 6 nam 2057. Gia trj hl'P dang la 8.765.400.000 VND, llrang ducmg 449.508USD. Tlnh dSn ngay 30 thang 6 nam 20 II, hai ben chua tiSn hanh ban giao dien lieh thue. Theo dieukhoan eua hl'P d6ng, COng ty da irng tru6c 100% ghi tri hl'P d6ng la 449.508 USD nrcmg ducmg9.641.940.000 VND.

'i'~1

r\

• Ung tru6e cho Cong ty C6 phSn Nguyen H6ng then HI'P d6ng ehuySn nhuQOg tai san ngay 17 thang 6nam 20 II. Theo dieu khoan eua hl'P d6ng, hai ben th\lC hien viee ehuy€n nhuQOg tai san tren <!lit gftnlien v6i quyan sir d\lng dat tai xli Tan Quang, huyen VlIn Lam, linh Hung Yen. Gia tri tai san chuy€nnhuQOg la 25.000.000.000 VND. Theo dieu khoan cua hl'P d6ng, Cong ty dll irng truac 100% gia trihl'P d6ng. Tlnh dSo ngay 30 thang 6 Dam 20 II, hai ben chua th\le hien xong cAe thu t\le ehuyen nhugngtai san va cac gia tri dll dSu tu tren da!.

7. HANG TON KHO

Hang mua dang di duiYngNguyen lieu, val lieuChi phi san xua~ kinh doanh d6 dangThAnh phamHang hoaHang giri di ban

30/612011VND

13.002.491.763211.876.920.495

2.398.270.514130.050.311.618

3.742.448.2424.132.660.366

365.203.102.998

31/1212010VND

1.425.944.332131.277.758.424

3.987.532.65781.776.783.9834.918.750.804

257.403.734

223.644.173.934

NIIu trinh bay t~i ThuySt minh 56 II, Cong ty da thS cbap hang tim kho d€ dam bflO eho cae khoan tiSn vayngao hang.

12

CONG TY c6 PHAN EVERPIA VItT NAMX~ DuougXa, huyen Gia LamHaNjii, CHXHCN VietNam

THUYET MlNH BAO CAO TAr CHiNH (Ti€p tbeo)Cac rhuyil minh nily ta mpl b9 phan h(Yp Ihimh va cdn du(Yc i19C dang rhO-I w7i bUD CaD rai chinh kern rheo

Bao cao tili chlnhCho ky hoat djing n'r ngay 0 I th!uJg 0 I nam 201 I

d€n ngay 30 th!uJg 6 nam 2011

MAU s6 B 09-DN

8. TAl sAN c6 D!NH Hiru niNA

Nb. xmi'ng va May moe va Thi€t bi Pbmmg ti~n

v~t kH~n true tbi~t bi v~n phang v~n tai Titi sail khac Tang cjingNCUYENCIA VND VND VND VND VND VND

Tai ngay 01/0112011 42.871. J56.276 148.443.24 1.404 13.562.699.129 4.991.469.403 2.029.377.405 211.897.943.617nllg trong ky 11.651.916.776 452.300.000 12.104.216.776Giam trong kY 157.081.364 27.150.000 . 184.231.364Tai IIgay 30/61201 1 42.871.156.276 160.095.158.180 13.857.917.765 4.991.469.403 2.002.227.405 223.817.929.029

CIA TRj: IfAO MON UN KETai ngay 0110112011 17.172.726.967 73.525.921.647 2.624.704.930 3.879.297.735 756.923.265 97.959.574.544Trich vao chi phi trong kY 743.567.605 5.033.214.175 276.854.843 72l.047.474 262.267.069 7.036.951.166Giitm trong kY 30.543.597 4.525.000 35.068.597Tai IIgay 30/612011 17.916.294.572 78.559.135.822 2.871.016.176 4.600.345.209 1.014.665.334 104.961.457.113

CIA TRj: CON L~l

Tai ngay 30/6/2011 24.954.861.704 81.536.022.358 10.986.901.589 391.124.194 987.562.071 118.856.471.916

Ta; ng.y 31/1212010 25.698.429.309 74.917.319.757 10.937.994.199 1.112.171.668 1.272.454.140 113.938.369.073

Nguy6n gia eua tiU san e6 dinh hihJ hinb d1i khAu hao h€t nhung viln con sli: dlmg l<li ngay 30 thang 6 nam 2011 vai gia tri la 30.681.408.963 VNO (tai ngay 31 tb!uJg 12nam 2010 1330.668.75l.463 VND).

Nbu trlnh bay t;li Tbuy€t minb s6 I I, Cong ty d~ th€ ehlip day ebnybn may m6e s!uJ xnlit bong, eong tJinh xay d\Tng, may m6e thiet bi, phuCTOg tien v~ titi vo; t6ng gia tri la47.531.318.779 VND d€ dam bao eho cae kboan tibn vay ngan hang.

CONG TV CO pHAN EVERPlA V~T AM BAo cAo tAi chinhX~ Duang XA, huy~n Gia Urn Cho kY ho~t dQng tU ngay 0I tMng 0 I nam 20 IIHa NQi, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thAng 6 nam 20 II

THUYET MINH BAo cAo TAl CHjNH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCac Ihuyil minh nay la mpl bp ph(in h9'P thanh va cdn iJ,t(1C iJ9c iJ6ng IMi vai bOo cao tai chinh kem Iheo

9. TAl SAN CO f)!NH VO HjNH

13.848.854.8291.041.524.665

273.062.07179.184.910

579.307.51991.034.425

4.216.961.545258.181.320

7.831.500.000 _::::5'.:;42:.;7.:.;'7~9.:.:4'.:.;18::.::9_...:6~8::.:6.::::89:;3.:.:.6~8.:..7 _.:.37.:..:..:..44:;0.:.:.6.:.87:..:.8:.:7c:.6

Kenh PhAu m@rnThmYng hi~u ph"n phili mAy Hnh Tai san khAc Tang c(lng

____-'-V-'-N~D ----'-V.;...N"'D. V'-'N'-'D:... V-'-N'-'D~ V_N'-Dc..

23.494.500.000 7.831.500.000 5.274.119.189 583.081.572 37.183.200.761153.675.000 103.812.115 257.487.115

NGUYENGIA

TQi ngay 01/0112011Tang lrong kyGiilm trong kY

TQi ngay 30/612011 23.494.500.000

GIA TRj RAO MON LUY KETQi ngay 01/01/2011 8.779.523.694Trfch van chi phi trong ky 613.124.010Giilm trang kY

__9:..:.3:.:9.:.2...:.6...:.47:..:.7,-,0:..:4_,-,4-,-.4:.;.7:.:5.",14...:2...:.8=65 _.....:..67...:0...:.3...:.4...:1..;...94'-'4_.:.3..:.52:.:.=-24...:6.:..:.9..:.8.;...1_..:.14.:..:.:.:89.:.0...:.3-'-79:..:.4.:..:9....:.4TQi ngay 301612011

GIA TRj CON L~

TQi ngay 301612011TQi ngay 31/1212010

14.101.852.296i4.714.976.306

3.356.357.135 4.757.452.245 334.646.7063.614.538.455 -T4.'2'1691'l4'"1.8rTj rl.""67!710~ --'3rTl Oll'".lI10inl9~.5'l1'O;-1

22.550.308.38223.334.345.932

10. DAU Ttl' VAo CONG TY CON

Dliu ltr van cOng 7con the hien khoan dli.u ltr vao COng ty c6 phlin Manpia Viet Nam. COng tJ: nay dug'thanh I~p theo Giay chfrng nh~n dliu to sO 051033000003 ngay 30 thAng 7 nAm 2008 do Sa KS hOQch vD!iu tu tinh Hung YSn clip voi s6 v6n dil!u I~ la 9.600.000.000 VND, s6 v6n cac c6 dOng th\lc g6p t~i ng"30 thang 6 nam 20 II la 4.125.000.000 VND. Ho~t dQng kinh doanh chlnh cua cOng ty nay la san xu lit cAclo~i nem va cAc san phlim liSn quan, nh~p khliu nguyen v~t lieu dl! san xulit n~m va cac san phlim liSn quan.Theo Giliy chfrng nh~n dliu to clia COng ty ca phlin Manpia Viet Nam, ty l~ g6p van clia COng ty la 58%t6ng sa van diSu Ie clia cOng ty con naY,ltrang duang 5.568.000.000 VND. Tai ngay 30 thAng 6 n~m 2011,s6 van COng ty th\lc g6p vilo cOng ty con nay la 2.395.160.000 VND.

14

CONG TY c6 PHAN EVERPIA vq:T NAM B~o cao tll; chinhX~ Duang Xa, huyen Gia Lam Cho kY hoat di)ng IiI ngay 01 thang 0 I nam 20 IIHa Ni)i, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thang 6 nam 20 11

THUvET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti€p theo) MAU s6 B 09·DNCae thuyit minh nlIy Iti m9t b9 ph(ill Jwp thimh va can du'!c dpc dang thai vai bOo cao tai chlnh kem thea

II. VAY VA NQ NGAN H~N

'glin hAng TNHH Mi)t thanh vi€n ANZ (Viet Nam)

Ngiin hang Thuang mai cll phiin Ngoai thuang Viet Nam

Ngan hAng Thlrong mai cll philn Qube t€ Viet Nam

Vay ng~n han IhS hien eae khoAn vay sau:

30/6/2011VND

41.706.519.666

20.852.744.590

8.048.854.84070.608.119.096

31/12/2010YNO

• Vay ngan han IiI Ngan hAng TNHH Mi)t thanh vi€n ANZ (Viet Nam) ("Nglin hang ANZ") theo tien fehe6 thS rut bang dilng USD vai han mlre tien leh khong vuQ'l qua 1.800.000 USD. KhoAn vay nay dIrgedam bao bang:

(a) hgp dllng the ehilp hAng h6a trong kho tai nhA kho tai Dilng Nai vA eae khoan phai thu ella Cong ty

vai gia tri il nhilt bang 100% han mlre tien leh;(b) hgp dilng thS ehilp day ehuySn may m6e san xuilt bong vai gia tri 436.048 USD; va(c) bill ky bien phap bao dAm ho~e h6 trg tin d\mg nAo kllae e6 thS dIrge eung c:\p eho Ngfin hang ANZtlly tiIng thai diSm.

M~e dieh ella khoan vay nham ha trg Cong ty mua nguyen viit lieu ho~e dS thanh lOan cae thu tin d~ngchUng IiI tra ngay do gan hAng ANZ pMt hanh. Ky han tbi da eho mai liin nit vbn la 150 ngay, I~i suiltella bilt ki khoan vay nao duge ellp theo tien ieh nAy bang 2,25%/n~m ei)ng chi phi vbn vay.

• Vay ngan han IiI Ngan hang Thuang mai cb philn Ngoai thuong Viet Nam - chi nhAnh Thanh Xuantheo Hgp dilng c:\~ tin d~ng vai han mlre tin d~ng 120 tY dilng, m~e dieh vay la dS bil sung vbn luudi)ng thanh toan tien nh(lp khilu hAng h6a va cae ehi phi hgp Iy khae ph~e v~ sAn x~ilt kinh doanh ellaCang ty va cae m~e dieh khae. Khoan vay duge dam Mo tai san the ehilp, dm co IA eong trlnh xiiyd\l1lg, may m6e thi€t bi, phuang tien van tai vai tilng gia tri tai san dam bAo IA 39.346.891.000 YNDtheo eae hgp dilng thS ehllp dm eb. Thai han vay theo tung kh€ uae nhiin ng nhtrng khong vuQ'l qua 6thang/khS uae. L~i suilt vay eb dinh eho tung giily nhiin ng, theo thOng bao I~i suill cho vay eua nganhang ap d~ng eho tiIng thai kyo

• Vay ng~ han IiI Nglin hang Thuang mai ct> philn Qube IS Viet Nam ("VIS") theo Hgp dang tin d~ngvai han mlre tin d~ng 50 tY dilng, m~e dieh vay IA de bt> sung vbn luu di)ng ph~c v~ hOat di)ng san xufitkinh doanh. Kho!m vay nAy duge bAo dam bang hgp dang the chilp toan bi) ngul€n viit lieu va thAnhphfim de san xuih cMn ga gbi dem tai kho Ha Ni)i. Thai han vay theo tUng khe uae nhiin ng nhtrngkhong vuQ'l qua 6 thang/kh€ uae. Ui sullt vay ap d~ng tai tMi diem giai nglin, bang I~i suilt dieuehuyen vbn kinh doanh YND/USD kY han lUang Ung vai kY han diSu ehinh I~i suilt eua vm + I~i bientbi thiSu 1,5%/niitn.

15

~\~/C

\CH

01VI

CONG TY co PHAN EVERPIA V!.tT NAM Baa colo tal chinhxa Duang Xa, huy~n Gia Urn Cbo ky ho~t d(lng tit ngay 0 I thang 01 nam 20 IIHoi N§i, CHXHCN Vi~t am d~n ngay 30 !hang 6 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p thea) MAU s6 B 09-DNCac thuyit minh nay la m(jl b(j ph(in h(!p thanh va ctin iJ!((!C iJoc iJ6ng tMi v6'i bao cao tai chinh kern theo

12. TRUE v A cAc KHOAN PHAI NOP NHA Nlfac

I

Thu~ gia tti gia tangThu~ xull~ nh~p kh§uThu~ thu nh~p doanh nghi~p

Thu~ thu nh~p col nhlinCae lo~i thu~ khac

13. QuYPHATTRIEN KHOA HQcvA CONG NG~

30/6/2011 31112/2010

____-'-V.:..:N.=-D -'-VN.:..:=-D

565.623.313 1.158.585.512600.339.606 1.484.199.215

23.129.399.761 30.456.922.3991.644.177.176 1.861.137.639

54.963.101 54.963.100

25.994.502.957 35.015.807.865

Thea Nghi quy~t cua H(li dang Quan trl cila Cang ty ngay 2 thang 3 nam 2011, Cang ty trich I~p quy pM!trien khoa hQc vol cang ngh~ bing 10% I(l'i nhu~ tru6'c thu~ cu. nam 2010 lUang img v6'i sa tien 10114.400.000.000 VNO.

16

i

CONG TV CO pHAN EVERPLA \$T NAMX~ Duong Xa, huy~n Gia LamHa N(li, CHXI-ICN Vi~t Nam

Bao cao titl chhthCho kY hOat d(lng til ngay 01 !hang 01 nMl 201 1

dSn ngay 30 !hang 6 nfun 201 1

TlfUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TiSp theo)Cac Ihuyil minh nay la m(jl b(j ph(jn h(IJJ lhan" va cdn tlU(fC tlf,JC tl6ng IMi vai bOo cao tai chlnh kem Iheo

MAU 56 B 09-DN

14. v6N CHU SO HffU

Tltay aiJi Irong vtJn ell/l sit II/ru

73.819.315.295

102.371.678.109

(30.655.992.000)(1.290.000.000)

616.816.423.304

(10.720.040.000)(2.130.676.428)

574.943.100.009

188.566.174.609

227.161.335.219

(76.639.900.000)73.819.315.295(5.118.583.905)

(30.655.992.000)

(J 6.079.960.000)102.371.678.109(4.484.454.789)

(J 0.720.040.000)

5.1 18.583.905

(982.649.999)--=-:;-;-;:-;--:;;;-;:=

3.501.804.790

4.484.454.789

(1.290.000.000)---.-00777.,.",..=7.330.388.695

(1.148.026.429)

191.000.000.000

191.000.000.000 ----

153.279.960.000

76.639.900.000

229.919.860.000

• • •Th~ng du von ca Chenh I~ch ty Quy kIllic thuijc Lqi nhu~n sau thueV6n di~u I~ phiin gia h61 doai v6n ehii sO' bfru Cbl'" pMn ph6i T6ng eijng

____--'-VND~ --'-VND~ __'_VN'_'_D::.. ---'-VND~ ....:VND..:..:.::.. .:..VND:.:.::..

107.200.000.000 71.000.000.000 1.148.026.429 156.074.111.899 335.422.138.328

30.000.000.000 120.000.000.000 150.000.000.00016.079.960.000

56 du tai ngay 0l/01120IO

Phat h3nh c6 ph iSu malTang v6n til 19i nhu~ cbua pbau pb6iLqi nhu~ trong namTrich I~p quy llT Igi nhu~n chua phau ph6iC6 mc do chiaGiiun kMc

56 du tai ngay 01/0112011

Phat h3nh c6 phiSu mai (i)Lqi nhuan trong kYTrich I~p quy tir Igi nhu~n chua phau ph6i (ii)C6 mc do cllla (iii)Giiun khac

Sa du tai ngay 30/612011

(i) Theo Nghj q~y~l Dai hili C6 dong ~uOng nienngay 16 thang 4 nfun 201 I, v6n c1i€u I~ ciia Cong ty dugc phe duy~t tang them 50% thang qua vi~c phat h3nh c6 pbiSutlmO'ng cho co dong hi~ hfru, tY I~ ca phieu t1mO'ng la 50%.

(ii) Theo Ngbj quySt flai h(li C6 dong ThlfOng nien ngay 16 !hang 4 nam 2011, quy khac thu(\c v6n chli sa hltu s! tang them 5.118.583.805 VND, trich 5% m lqi nhu~n sauthu~ chlfa phfin ph6i.

(iii) Theo Ngbj qUYSt flai h(\i C6 dong ThlfOng nien ngay 16 !hang 4 nam 201 I, Cang ty quy~t dinh chia c6 mc vai tY IPO% m~nh gia c6 phiSu (2.000 d6nglc6 phiau).Cong ty ~ tllanh toan c6 llic vai s6 ti€n 29.517.993.700 VND trong kYo Phiin c6 mc cOn lai vOi s6 ti€n 1.137.998.300 VND cbua dugc thanh toano

17

C6NG TY c6 pHAN EVERPlA VlltT NAM BlIo clio tAi chinhxa Dmmg Xa, huyen Gia Urn Cho kY ho~t d(ing til ngay 0 I tllang 0 I nWl20 11HA N(ii, CHXHCN Vi¥t Nam den ngay 30 thllng 6 nAm 20II

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Tiep thea) MAu s6 B 09-DNCae thll)'it minh nay la m(j( b(J ph(in hflP thanh va can d,t(Te dge d6ng thai vai baa cao tai chinh kem thea

14. V6N cHD SO HUu (Tiep thea)

VOn di€1I If

Thea Giay ehling nh~n dau tu dieu ehlnh ngay 17 thang 6 nam 2011, vOn dieu Ie eua COng ty la229.919.860.000 VND. Tai ngay 30 thang 6 nam 2011, vOn diSu Ie da dUQ'e g6p du b&i cae cO dOng euaCong Iy nhu sau:

ci\ dong

Dng Lee Jae EunQU9 D:!u tu Red RiverHoldings

COng ty CO phlln ehlingkhoan Ngan hang Nongnghiep va Phat ITiSnNong thOn Viet Nam

%

16,21%

12,48%

9,00%

3.726.000

2.869.500

2.070.000

37.260.000.000

28.695.000.000

20.700.000.000

16,21%

12,48%

9,00%

37.260.000.000

28.695.000.000

20.700.000.000

Qu9 thanh vien Viet Nh~t 6,52% 1.500.000 15.000.000.000 6,52%

Cae cO dOng khAe 55,63% 12.826.486 128.264.860.000 55,79%

100% 22.991.986 229.919.860.000 100%

15. DOA HTHU

Tit ngAy 01/0112011den ngAy 30/612011

VND

15.000.000.000

128.264.860.000

229.919.860.000

Tit ngay 01/0112010den ngay 30/612010

VND

Doanh thtl thAnh ph:!m chan M demDoanh lhu tMnh ph:!m bongDoanh thu eh:!n bongDoanh thu ban hang hOa khae

TOng

ClIe khoan gilun tfir doanh \huHang btln bi tra 19i

Do"nh thu thuh

16. GIA. v6 HANG BAN

Gill vOn Ihanh pham chan ga, aemGia vOn tMnh pham bOngGill vOn chan bOngGill vOn ban hang h6a khae

18

189.982.552.494113.391.384.76927.057.590.165

7.483.582.002

337.915.109.430

989.449.554989.449.554

336.925.659.876

Tit ngay 01/0112011den ngay 30/612011

VND

86.928.917.08081.l79.22 1.17521.l04.809.15014.144.536.011

91.434.908.77967.369.216.03911.883.5748225.220.382.148

175.908.081.788

380.502.961380.502.961

175.527.578.827

Tit ngAy 0110112010den ngay 30/612010

VND

67.749.310.88429.903.918.791

6.844.833.726689.303.387

105.187.366.788

CONG TY c6 pHA.N EVERPlA VIE:T NAM Baa cao tili chrnhxa Duong Xa, huyen Gia Lam Cho kY ho~t d9ng tir ngAy 0 J thang 0 I nam 20 IIHA N9i, CHXHCN Viet Nam den ngAy 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAo cAo TAr cHiNH (Tiep thea) MAU s6 B 09-DNCae Ihuyll minh nay la miH b(j ph(in IWp thanh va cdn d"(1e dpe dang IMi Viti bOo coo tai ehinh kem theo

17. DOANH THU HO~TD()NG TAr CHiNH

Lai tiSn gilica tire dUQ"e ehiaLai ehenh leeh tY gia

18. CHI PHi TAl CHiNH

Tir ngily 0110112011d~n ngily 30/6120II

VND

9.685.036.85951.431.178

3.663.497.915

13.399.965.952

Tir ngay 01/0112010d~n ngay 30/612010

VND

3.206.756.308

2.285.975.723

5.492.732.031

Tir ngay 01/01/2011 Tir ngay 01/0112010d~n ngay 30/6120 1I /I~n ngay 30/612010

VND VND

Lai tiSn vay 965.249.158 104.855,579

ui ehenh Jeeh tY gia 4.168.207.069 6.440,892.297

5.133.456.227 6.545.747.876

THUE THU NHAP DOANH NGHl¢P~

19. "Tir ngay 0110112011 Tir ngay 0110112010

1;/I~n ngay 30/6/2011 den ngay 30/6/2010VND VND

.~

Thu~ thu nh~p doanh nghi?p phlli n9P cho ky hi?n t~i }LQ'i nhn~n trll'6'c thn~ 93.356.314.984 34.890.248.567LQ"i nhn~n tir ho~t d9ng kinh doanh 84.703.206.618 34.890.248.567LQ"i nhu~n tir ho~t d9ng khae 8.653.108.366Di~n chinh cho thn nh~p chin thn~ 2.097.174.623Trir: Thu nh~p khong chin thnol 51.431.178C()ng: Cae khoiln chi phi khong dUQ'e khan trir 2.148.605.801Thu nh~p chjn thn~ /l6i v6'1 ho~t /l9ng kinh doanh 86.527.454.249 34.890.248.567Thn nh~p chjn thu~ /lili v6'1 ho~t /l9ng khnc 8.926.035.358Thue suat d6i v6'i hoat d9ng kinh doanh 20% 20%Thue suat dili v6'i hoat d9ng khae 25% 25%Thue thu nh~p doanh nghiep 19.536.999.689 6.978.049.713Tlmol thu nMp doanh nghi?p phili n9P 19.536.999.689 6.978.049.713

20. CAM KET G6p V6N30/612011 31/1212010

VND VND

Cam ket g6p van vAo Matlpia 3.175.500.000 3.175.500.000

The hien sil viln con phAi g6p thea cam kSt g6p van vAo Cong ty C6 philn Matlpia Viet Nam ("Matlpia")d\l'a fren ty Ie g6p viln IA 58% van di!!u Ie eua Cong ty Matlpia thea Giay chlmg nh~n diiu ttl s6051033000003 ngily 30 thang 7 n~m 2008 do So KS ho~eh va Dau tu tiOO Hung Yen clip.

21. CAM KET DAu Ttf

Tai ngAy 30 thang 6 nam 20 II, Cong ty e6 cam kolt dilu tu xay d\l'ng OOil xu6'ng t~i xa Tan Quang, hUYenvan Lam, tioo Hung Yen v6'i s6 ti!!n la 126.786.230,000 VND.

19

CO G T CO P' VERPI ~T Bao do tai ehinbXli DlIang Xa huy~n Gia Urn Cho ley ho~t dQng ti! ngAy 0 I thang 0 I nam 2011Ha NQi, CHXH Vi~t am den ngay 30 tMng 6n~m 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo) MAU 6 B 09-DNCac thuyit minh nily la m9f b9 pMn h(T]J thanh va can OU'1C G9C o6ng thO'i voi bao cao tai chfnh kem theo

22.

Trong ley, Cong ty oil e6 cae giao djeh sau v6'i cAe ben lien quan:

Ttl" ngay 01/0112011 Til' ngay 0110112010d~n ngay 30/612011 d~J1 ngay 30/612010

VD VND

Doanh thuC6ng ty C6 phfin Mattpia Vi~t am 894.394.809 739.394.012

Mua hangCong ty c6 ph§n Mattpia Vi~t am 3.310.806.236 2.387.537.011

6dlI v6'i cAe ben lien quan (1,li ngay k6t thue IcY ke toan:30/612011 31/12/2010

D Dae khoan phai thu

Cong ty C6 phan Mattpia Vi~t Narn 1.049.927.690 66.093.400

Cae khoall u'fIg tmaeCong ty C6 pharr Mattpia Vi~t Nam 1.716.297.000

ae khoan phai tra

~Cang ty c6 phan Mattpia Vi~t am 748.138.958

hu nh~p Ban Ghlm dae dirge hlrO'ng trong ky nhlr sau:

Tir ngay 0110112011 Til' ngay 0110112010a~n ngay 30/612011 d~n ngay 30/6/2010

VND V D

LlIang va cae quy~n Igi gQP kMe 8.950.625.865 4.727.254.713

23. 6L1~u 0 A H

86 Ii~u so sanh tren bang e§n d6i k6 toan 1ii 56 (i~u bao eao Hli chinh da dlIl,JC ki€rn toan cho oam tAi chinhk€t lhue ngay 31 thfmg 12 nWn 2010. s6 li~u so sanh tren bAo cAo k€t qua ho~t o¢ng kinh doanh va bao cao(lIU chuy€n tien t~ Iii 56 li~u bAo cao tai ehfnh dll olIge soat xet eho kY h01,lt dQng hi ngay 01 (hang 01 n~rn2010 den ngay 30 thang 6 n~m 2010.

LeeJ nTong Giam <lAc

Ha N()i. ngily 12 thdng 8 nom 2011

*

20

Cho Yong H, anPh6 T6ng Giam <tac phI} tn\ch Tai chinh