".

CONG TY co pHAN DAu TU VA THUONG M~I DICVA cAc CONG TY CON

Bao cao tai chinh hQ'Pnh~tcho kY k~ toan ill 01/01/20 13 d~n 30106/2013

da dUQ"csoat xet

BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XET 04

CONG TY CO PRAN DAu TU VA TRUONG M~I DICvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM

MVCLVC

NOIDUNG TRANG

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC 02-03Of

BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT DA DU'OC SOAT XET

Bang can i16i ki toan h9']Jnhdt 05 - 08

Bdo cao kit qua hoat i1¢ng kinh doanh h9']Jnhdt 09

Bao cdo luu chuyen ti€n t¢ h9']Jnhdt 10-lJ

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh h9']Jnhdt 12-33

CONG TV CO PRAN DAu rtr VA TRUONG M~I DICvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giam 06c Cong ty C6 phan D~u tu va Thuong mai DIC (sau oay goi t~t la "Cong ty") trinhbay Bao cao cua minh va Bao cao tai chinh hop nhftt cua Cong ty va cac cong ty con cho ky k~ toan tir01/0112013 o~n 30106/2013.

Khai quat

Cong ty C6 phan D~u tir va Thuong mai DIC diroc chuyen tir doanh nghiep nha mroc - Cong ty D~u tirva Thirong mai DIC - la thanh vien thuoc Cong ty D~u tir Phat trien - Xay dirng thee Quyet dinh s619811QD-BXD ngay 09 thang 12 nam 2004 cua se Truong se Xay dung,

Gifty clnrng nhan dang IcY kinh doanh s6 4103003047 do S6 K~ hoach va D~u tir thanh ph6 H6 ChiMinh c§.p ngay 14 thang 01 nam 2005. Dang IcYthay 06i I~n 16 ngay 31 thang 07 nam 2012 thee ma s6doanh nghiep la: 0302979487.

Heat di)ng kinh doanh cua Cong ty la:1'- , ,

~ Thi cong xay lap cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thuy IQ'i,cap thoat mroc, xu Iymoi tnrong, duong day va tram bien th~, cong trinh hi}.tang khu cong nghiep, khu do thi;

~ Mua ban v~t lieu xay dung, v~t tir thiet bi phuc V\I xay dung;~ Khai thac, ch~ bi~n khoang san lam v~t lieu xay dung, khai thac van chuyen dftt, cat oS san I~p mat

bang;~ Mua ban hang nong san, thuc pham, thu cong my nghe;~ Moi gioi bftt oi)ng san, dich V\I nha oftt; Kinh doanh nha 6; cho thue kho bai, van phong, nha xirong;~ Kinh doanh v~ tai hang bang 0 to va duong thuy;

~ San xuftt v~t lieu xay dung trang tri ni)i thftt, ngoi mau (khong san xuat tai tru so); san xuftt ch~ bieng6, san pham g6 (khong ch~ bien tai tru so); mua ban g6 nrng trong hoac nhap khau;

~ Gia cong co khi, san pham co khi (khong gia cong tai tru so); mua ban, thi cong va l~p o~t h~ th6ngdi~u hoa nhiet oi).

~ D~u tu phat triSn khu cong nghiep, hi}.tang ky thuat do thi, khu cong nghiep, khu ch~ xuat, khucong nghe cao.

~ San xuftt voi, xi mang va thach cao, san xuat be tong.

~ Trong cay cao suo~ San xuftt Plastic va cao su t6ng hop dang nguyen sinh.

Tru s6 chinh cua Cong ty tai s6 13-13Bis Ky D6ng - Phuong 9 - Quan 3 - Thanh ph6 H6 Chi Minh.

Cac slJ ki~n sau ngay khoa s6 k~ toan l~p Bao cao tai chinh hop nhfit

Theo Nghi Quyet Dai hi)i d6ng c6 dong thuong nien nam 2013 ngay 21106/2013 thi Cong ty chia c6 tirenam 2012 la 4% bang tien m~t tu nguon lei nhuan gitra lai va 4% bang c6 phieu tir nguon thang dir v6nc6 phan va lei nhuan gitra lai. D~n thai diem 30106/2013 Cong ty oa chi tra c6 tire bang tien va danglam thu tuc thee quy dinh dS chi tra c6 tire bang c6 phieu, Ngoai ra, khong c6 SlJ kien trong yeu nao xayra sau t;gay l~p Bao cao tai chinh h9'p nhftt doi hoi diroc di~u chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chinhhop nhat ky ke toantir 01/0112013 den 30106/2013.

R{li dang QUlin tr], Ban. T6ng Giam d&c va Ban ki€m soat trong ky k~ toan tir 0110112013 d~n30/06/2013 va d~n ngay l~p bao cao nay nhir sau:

Hri tlimg Qulin trj

0::\~S~4lNa T';HlhIM~

~~~~:IQM TC.M VII:pHO~

Ong NguySn Dire Hai

Ba Nguyen Thu HaOng Nguyen Van Quyen

Ba vo Thi HoaOng Duong Dinh Thai

Chu tichThanh vienThanh vien

Thanh vienThanh vien

2

CONG TV CO pHAN DAU TV' vA THV'ONG M~I DICvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky D5ng - Quan 3 - TP .HCM

BAo cAo CDA BAN TONG GIAM DOC (tiip theo)

Ban Tang Gidm a6eOng N guy~n Duc HaiOng Duong Dinh ThaiOng Nguyen Manh Chien

Ban kiim sodt

Ong Khu~t Tung PhongOng r.e Thi Thin

Ba te Thi Thanh Hung

T6ng Giarn d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6c

Truong banThanh vienThanh vien

Ki~m toan vien.•.Cong ty TNHH Dich vu Tir v~n Tai chfnh K€ toan va Ki~m toan Nam Vi~t (AASCN) da thirc hi~n soatxet cac Bao cao tai chinh hop nh~t ky k€ toan tir 01/01/2013 d€n 30106/2013 cho C6ng ty.

Cong b& trach nhi~m cua Ban Tang Giam d&c d&i vO'i Bao cao tai chinh hop nh~t

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiern v~ viec I~p Bao cao tai chfnh hop nh~t phan anh trungthirc, hop ly tinh hinh heat d(>ng, k€t qua heat d(>ngkinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Congty trong ky. Trong qua trinh I~p Bao cao tai chfnh hop nh~t, Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k€t datuan thu cac yeu du sau:

• Lira chon cac chinh sach k~ toan thfch hop va ap dung cac chfnh sach nay m(>t each nh~t quan;• Dira ra cac danh gia va du doan hop ly va than trong;• Lap va trinh bay cac Bao cao tai chinh hop nh~t tren co sa tuan thu cac chuan mire k€ toan, ch€ d(>

k€ toan va cac quy dinh c6 lien quan hien hanh;• Lap cac Bao cao tai chinh hop nh~t dira tren co sa heat d(>ng kinh doanh lien tuc, tnr tnrong hop

khong th~ cho rkg C6ng ty S15 ti€p tuc heat d(>ngkinh doanh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao rang cac s6 k€ toan duoc hru giG-d~ phan anh tinh hinh tai chfnhcua C6ng ty, voi mire d(>trung thirc, hop Iy tai b~t cir thai di~m nao va dam bao rang Bao cao tai chinhhop nh~t tuan thu cac quy dinh hien hanh cua Nha mroc. Dong thoi c6 trach nhiern trong viec bao daman toan tai san cua C6ng ty va thirc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan, phat hien cac hanh vigian l~ va cac vi pham khac,

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k€t rang Bao cao tai chinh hop nh~t da phan anh trung thuc va hop Iytinh hinh tai chinh cua C6ng ty tai thai di~ ngay 30 thang 06 nam 2013, cling nhir k€t qua hoat d(>ngkinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ ho ky k€ toan tir 0110112013 d€n 30106/2013, phu hop voichuan mire, ch€ d(>k€ toan Vi~t Narn v' . ac quy dinh hien hanh c6 lien quan.

3

~~AAseN

sa : 330IBcsxrrc

CONG TV TNHH D!CH VI) TU VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToAN NAM VieTNAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES CO., LTD. (AASCN)

29 Hoang Sa, Qu~n 1, Thanh Pho He)Chi Minh, Tel: (84-8) 39103908; 39104881 - Fax: (84-8) 39104880

BAo cAo KET QuA CONGTAc soAT XETvi Bdo cao tai chfnh h(1pnhal cho ky ki loan Ik 0110112013 din 3010612013

cua Cong Iy ca phlm DllU (U'va Thuong mal DIC va cdc cting ty con

}(jnh giri: Cac cA dong, HQi dang Quan tr] va Ban TAng Giam dAcCong ty cA phfin Dfiu tu va Thuong mai DIC

Chung toi dll thirc hien cong tac soar xet Bao cao tai chinh hQ'P nh~t cua Cong ty C6 phan Diu tu vaThirong mai DIC va cac cong ty con diroc I~p ngay 27/08/2013 gorn: Bang din d6i k~ toan hQ'Pnhat taing~ 30 thang 06 nam 2013, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh hQ'P nhat, Bao cao luu chuyen ti~nt~ hQ'P nh~t va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhat cho ky k~ toan tir 0110 1/20 13 d~n30106/20 13 k~t thuc cling ngay duoc trinh bay tir trang 05 d~n trang 33 kern theo.

Viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat nay thuoc trach nhiern cua Ban T6ng Giam d6c Congty. Trach nhiem cua chung t6i la dira ra Bao cao nhan xet v~ Bao cao tai chinh hQ'P nhat nay tren co sacong tac soat xet cua chung toi.

Chung t6i dll thirc hien c6ng tac soat xet Bao cao tai chinh hQ'P nh~t thee Chuan mire kiem toan Vi~tNam v~ congtac scat xet, Chuan mire nay yeu du cong tac scat xet phai I~p k~ hoach va thirc hien d~co SIJ dam bao vita phai rang Bao cao tai chinh hQ'Pnhat nay khong chira dung nhfrng sai sot trong yeu.Cong tac soat xet bao g6m chu y~u la viec trao d6i voi nhan su cua cong ty va ap dung cac thu tuc phantich tren nhirng thong tin tai chfnh; cong tac nay cung dp mot mire dQ dam bao thap hon c6ng tac kiemtoan. Chung t6i khong thirc hien cong viec ki~rn toan nen cling kh6ng dira ra '1 kien kiem toan.

Tren co sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong th~y co SIJ kien nao d~ chung t6i cho r~ng -~Bao cao tai chfnh hQ'Pnh~t cho ky k~ toan tir 01/01/20 13 d~n 3010612013 kern thee day khong phan anh :I:*~.~~trung thirc va hQ'P 1'1 tren cac khia canh trong y~u tinh hinh tai chinh cua C6ng ty C6 phan Diu tu vaThuong mai DIC va cac cong ty con tai ngay 30 thang 06 nam 2013, cling nhu k~t qua hoar dQng kinhdoanh va cac lu6ng hru chuyen ti~n t~ cho ky k~ toan tir 01/01/2013 d~n 30106/2013, phu hop voi chuanrmrc va ch~ dQ k~ toan Viet Nam hien hanh va cac quy djnh phap 1'1 co lien quan.

Ki~m toan vien

Nguyen Minh Ti~nChirng nhan DKHN s6: 0547-2013-152-1

Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 29 thang 08 nom 2013

Le HangDaoChirng nhan DKHN s6: 1732-2013-152-1

4

CONG TY co PHAN DAu TV' VA THV'ONG M~I DIC BAa cxo TAl cHiNH HQ'P NHATVA cAc CONG TY CON13-13Bis KyD6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho IcYk~ toan tir 01/01/2013 d~n 30106/2013

BANG CAN DOl ICE ToAN HQ'P NHATT~i ngay 30 thang 06 nam 2013

Don vi tinh: VND

TAIsAN Ma Thuyet30/06/2013 0110112013

s8 minh

A. TAl sAN NGA.N H~N 100 672.739.550.037 496.173.538.199

I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 V.l 97.782.897.160 17.297.490.6331. Ti~n 111 95.632.147.721 15.146.490.6332. Cac khoan nrong dirong ti~n 112 2.150.749.439 2.151.000.000

n. Cac khoan d~u nr tai ehinh ng~n han 120 V.2 1.345.801.000 1.345.801.000l..•·D~u tu ngan han 121 1.345.801.000 1.345.801.0002. Dir phong giam gia d~u tu ng~ han 129 - -

III. Cac khoan pha! thu ngan han 130 420.160.219.281 306.757.844.4091. Phai thu khach hang 131 226.549.611.005 192.070.251.5302. Tra truce cho nguoi ban 132 178.847.755.995 100.202.073.0153. Phai thu n(>ib(>ngan han 1"".).) - -4. Phai thu theo ti~n d(>k~ hoach HDXD 134 - -5. Cac khoan phai thu khac 135 V.3 14.762.852.281 14.485.519.8646. Du phong phai thu ngan han kh6 doi 139 - -IV. Hang tan kho 140 V.4 97.460.368.503 120.404.067.6761. Hang t6n kho 141 97.460.368.503 120.404.067.6762. DV phong giam gia hang t6n kho 149 - -

V. Tai san ng~n han khac 150 55.990.264.093 50.368.334.4811. Chi phi tra tnroc ng~ han 151 8.842.063.974 10.145.277.4932. Thu~ GTGT dircc khau tnr 152 36.107.844.020 31.984.428.4143. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha 154 1.030.949 -mroc4. Hi san ng~ han khac 158 V.5 11.039.325.150 8.238.628.574

B. TAISANDAIH~ 200 136.650.317.223 151.802.349.615

I. Cac khoan phai thu dai han 210 - -

n. Tai san e8 djnh 220 42.464.703.744 44.865.714.0611. Tai san c5 dinh hihl hinh 221 V.6 41.651.314.169 44.052.324.486

- Nguyen gia 222 82.533.638.248 81.199.291. 709- Gia tri hao man luy k~ 223 (40.882.324.079) (37.146.967.223)

2. Hi san c5 djnh thue Uti chinh 224 - -- Nguyen gia 225 - -- Gia tri hao man luy k~ 226 - -

3. Tai san c5 dinh vo hinh 227 - -- Nguyen gia 228 - -- Gia tri hao man Iuy k~ 229 - -4. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 813.389.575 813.389.575

5

CONG TY CO PHAN DAu TU VA THUONG MAl DIC BAO CAO TAl cHINH HQP NHATVA CAC CONG TY CON .13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho k:Yk~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BANG CAN DOl KE TOA.N HQP NHAT (tiip theo)T~i ngay 30 thang 06 nam 2013

Don vi tinh: VND

TAIsAN Mii Thuyet 30/06/2013 01/0112013s8 minh

ITI. B:h d{}ng san d§u nr 240 - -- Nguyen gia 241 - -- Gia tri hao mon Iuy k€ 242 - -IV. Cac khoan d§u nr tai chinh dat han 250 V.8 83.135.818.056 97.353.942.4631. D~u nr vao cong ty con 251 - -2.J)~u nr vao cong ty lien k€t, lien doanh 252 82.833.118.056 97.051.242.4633. D~u nr dai han khac 258 302.700.000 302.700.0004. DIJ phong giarn gia d~u nr tai chinh dai 259 - -h~

V. Tai san dai han khac 260 11.049.795.423 9.582.693.0911. Chi phi tra tnroc dai han 261 V.9 8.738.873.156 8.751.074.1142. Hi san thue thu nhap hoan lai 262 347.922.267 288.618.9773. Hi san dai han khac 268 1.963.000.000 543.000.000

TONG CQNG TAl sAN 270 809.389.867.260 647.975.887.814

6

CONG TY CO PHA.N DA.U TV vA THVONG M~I DIC BAo cAo TAl cHiNH HQP NHA.TvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho kY k~ toan nr 01/01/20 13 d~n 30106/2013

BANG CAN DOl KJt ToAN HQP NHAT (tiip theo)T~i ngay 30 thang 06 narn 2013

Don vi tinh: VND

NGUONVON Ma Thuyet 30/06/2013 0110112013so minh

A. NQ PHAI TRA. 300 593.544.477.566 444.290.642.556

I. NQ'ng~n han 310 578.755.016.772 427.737.612.7851. Vay va no ngiin han 311 V.I0 504.010.043.997 315.489.990.9612. PMi tra ngiroi ban 312 54.392.340.662 83.166.919.0633. Ngiroi mua tra ti~n tnroc 313 8.567.068.358 7.594.798.3934. Thu~ va cac khoan phai nop NM mroc 314 V.11 7.740.928.760 10.786.428.9875. PMi tra ngiroi lac d9ng 315 1.148.044.151 1.383.844.416t:Chi phi phai tra 316 V.12 1.446.936.699 788.618.8037. PMi tra n9i b9 317 - -8. PMi tra thee ti~n d9 k~ hoach hop d6ng 318 - 1.214.160xay dung9. Cac khoan phai tra, phai n('>pkhac 319 V.13 5.732.867.909 9.193.464.93910. DIJ phong phai tra ngan han 320 - -11. Quy khen thuong, phuc loi 323 (4.283.213.764) (667.666.937)

II. NQ'dai han 330 14.789.460.794 16.553.029.7711. PMi tra dai han nguoi ban 331 - -2. PMi tra dai han noi b9 332 - -3. PMi tra dai han khac ..,..,..,.).).) - -4. Vay va no dai han 334 V.14 13.628.000.000 15.424.000.0005. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 335 1.161.460.794 1.129.029.7716. DIJ phong tro dp m~t viec lam 336 - -7. DIJ phong phai tra dai han 337 - -8. Doanh thu chira thirc hien 338 - -9. Quy phat trien khoa h9C va cong nghe 339 - -B. VON CHiJ sa HUU 400 198.565.648.319 202.576.887.633

I. van chu so' hfru 410 V.15 198.565.648.319 202.576.887.6331. V6n d~u nr cua chu So' hfru 411 164.460.690.000 164.460.690.0002. Thang dtr v6n c6 phan 412 9.498.570.846 9.498.570.8463. V6n khac cua chu sa hfru 413 - -4. C6 phieu quy 414 (3.694.955.137) (3.694.955.137)5. Chenh lech danh gia lai tai san 415 - -6. Chenh lecb tY gia h6i doai 416 - -7. Quy d~u ttr phat trien 417 15.275.188.121 15.275.188.1218. Quy dir phong tai chinh 418 4.893.857.185 4.893.857.1859. Quy khac thuec v6n chu sa htm 419 - -10. Loi nhuan sau thue chua phan phoi 420 8.132.297.304 12.143.536.61811. Nguon v6n d~u tir xay dung CO" ban 421 - -II. Ngu8n kinh phi 430 - -C. LQl iCH CiJA CO DONG THIEU SO 439 17.279.741.375 1.108.357.625

TONG CQNG NGUON VON 440 809.389.867.260 647.975.887.814

7

11ij;--=:.,N 'rII~M~I

IlJ 'f~NH 1<.IEM iCV1 VII---r<"'").HO=

CONG TY CO PHAN DAU rtr vx THU'ONG M~l DIC BAo cAo TAl CHi H HOP NHATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho kY k~ toan tir 01101/2013 d~n 30106/2013

BANG CAN DOl ICEToAN HQ'P NHAT (tiip theo)Tal ngay 30 thang 06 nam 2013

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl ICEToAN HOP NHATDon vi tinh: VND

Thuyetminh

0110112013

1. Hi san thue ngoai2. V~t ill, hang h6a nhan gifr hQ, nhan gia cong3. Hang h6a nhan ban hQ, nhan kY giri, kY ciroc4. No kh6 aoi aa xu Iy5. Ngoai t~ cac loai

_. USDEUR

6. DIJ toan ehi SIJ nghiep, dir an

Chi tieu

K~ toan trutrng

8

30/06/2013

5.922,85200,32

3.386.385,36200,32

Nguyen Dfrc Hai

1

CONG TY CO pHAN DAu TV' vA THV'ONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH HQP NHATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - QU?n 3 - TP.HCM Cho leY k~ toan tir 01/01/20 13 d~n 30106/2013

BAo cAo KET QuA H04T DQNG KINH DOANH HOP NHATCho kY k~ toan tlr 0110112013 o~n 30/06/2013

Dan vi tinh: VND

Chi tieuMa Thuyet Tir 0110112013 Tlr 0110112012s6 minh o~n 30/06/2013 o~n 30/06/2012

1. Doanh thu ban hang va cung dp 01 Vl.l 1.271.938.141.174 646.264.777.034djch vu

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 VI.2 8.908.567.169 9.588.092.9273. Doanh thu thu§n ban hang va cung 10 VI.3 1.263.029.574.005 636.676.684.107

dp djch VI}4. Gia v6n hang ba!l 11 VI.4 1.221.020.122.643 594.200.627.372~ LQ'i nhuan gQP ve ban hang va cung 20 42.009.451.362 42.476.056.735

dp djch vI}6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh 21 VI.5 7.152.341.800 2.250.037.1827. Chi phi tai chinh 22 VI.6 23.784.607.778 25.527.428.542

Trong do: Chi phi /fii vay 23 19.446.824.307 24.431.315.2198. Chi phi ban hang 24 9.597.485.991 5.896.630.3569. Chi phi quan ly doanh nghiep 25 10.367.085.566 9.369.886.85410. LQ·j nhusn thu§n tir hoat oQng kinh 30 5.412.613.827 3.932.148.165

doanh11. Thu nhap khac 31 3.010.733.395 2.519.296.17112. Chi phi khac 32 2.516.594.023 3.266.450.28113. LQ·j nhu~n khac 40 494.139.372 (747.154.110)14. Ph§n Iai ho~c 16 trong cong ty lien 45 (1.791.045.049) )k~t, lien doanh15. T6ng lQ'jnhu~n k~ toan trmrc thu~ 50 5.906.753.199 1.393.949.006 tlr

J16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep 51 VJ.7 2.096.331.482 1.010.982.745

I

hien hanh17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep 52 (26.872.267) 225.194.565

hoan lai18. LQ'j nhuan sau thu~ thu nh~p doanh 60 3.837.293.984 157.771.696

nghj~p18.1 Loi nhuan sau thue cua c6 dong thieu 61 1.953.259.346 (83.135.893)

so

18.2 Loi nhuan sau thue cua Cong ty me 62 1.884.034.638 240.907.589

19. Lai co ban tren c6 phi~u 70 VI.8 118 15

bi€u K~toan trtnmg

Le Thj Thuy Nga

Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 27 thong 08 ndm 2013

9

C~N~ TY ~6 PHAN DAD TUVA THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHINH H<}P NHATVA CAC CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k€ toan tir 01/0112013 d€n 30106/2013

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHATCho ky k~ toan til' 0110112013 d~n 30/06/2013

Don vi tinh: VND

Chi tieu

I. LO'u chuyen ti~n til' hoat di)ng kinhdoanh

1. Ti€n thu ill ban hang, cung dp dich vuva doanh thu khac

2. Ti€n chi tra cho ngiroi cung c~p hang". h6a va dich vu3. Ti€n chi tra cho ngiroi 1ao d(lng4. Ti€n chi tra liii vay5. Ti€n chi nop thue thu nhap doanh

nghiep6. Ti€n thu khac tir heat d(lng kinh doanh7. Ti€n chi khac cho heat d(lng kinh doanhLuu chuyJn tiJn thuan tll' hoat ilrng kinhdoanh

II. LO'u chuy~n ti~n tir hoat di)ng dltu to'1. Ti€n chi d8 mua s~ro, xay dung TSCD

va cac tai san dai han khac2. Ti€n thu ill thanh ly, nhtrong ban TSCD

va cac tai san dai han khac3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong cu no

cua don vi khac4. Ti€n thu h6i cho yay, ban lai cac cong

cu no cua don vi khac5. Ti€n chi d~u nr g6p v6n VaGdon vi khac6. Ti€n thu h6i d~u nr g6p v6n VaGdon vi

khac7. Ti€n thu liii cho yay, c6 tire va 19i nhuan

duoc chiaLuu chuyJn tiJn thuan tll' hoat ilrng ilautll'

III. Luu chuyen ti~n tir hoat di)ng taichinh

1. Ti€n thu tir phat hanh c6 phieu, nhanv6n g6p cua chu sa htru

2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu sa hfru,. mua lai c6 phieu cua doanh nghiep dii

phat hanh3. Ti€n yay ng~ han, dai han nhan dircc4. Ti€n chi tra no g6c yay5. Ti€n chi tra no thue tai chinh6. C6 tire, 19i nhuan dii tra cho chu sa htruLuu chuyJn tiJn thuan tll' hoat ilrng taichinh

Mil Thuy~ts8 Minh

Til' 0110112012d~n 30/06/2012

Til' 0110112013d~n 30/06/2013

01 1.273.166.668.646 686.079.041.182

02 (1.289.043.669.058) (687.207.762.240)

03 (9.971.727.050) (8.892.319.554 )04 (19.495.886.171 ) (25.131.445.752)05 (7.091.032.251) (5.221.889.061)

06 107.032.010.380 44.339.787.21607 (35.674.916.333) (24.955.327.475)20 18.921.448.163 (20.989.915.684)

21 ( 1.372.546.539) (2.764.635.040)

22 ( 16.850.000) -

23 - -24 - 8.600.000.000

25 (400.000.000) (1.075.801.000)26 - 3.150.000.000

27 159.695.507 182.898.457

30 (1.629.701.032) 8.092.462.417

31 - -32 - (2.935.613.831)

..,.., 1.121.853.773.373 683.411.654.434.).)

34 ( 1.052.584.508.417) (701.467.669.860)35 - -36 (6.075.605.560) -40 63.193.659.396 (20.991.629.257)

10

CONG TV CO PHAN DAu TU vA THUONG M~I DIC BAo cAo TAl cHINH HQP NHATvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky B6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BAa cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQ'P HAT (aip theo)Cho kY k~ toan tir 0110112013 d~n 30/06/2013

Chi tieuMii Thuyetsa minh

Don vi tinh: VND

6061

Tir 0110112013

d~n 30/06/2013Tir 0110112012

d~n 30/06/2012

Luu chuyen ti~n thu§n trong ky 50 80.485.406.527 (33.889.082.524)

Ti~n vii tuong duong ti~n d§u kYAM huong cua thay d6i tY gia h6i doaiquy d6i ngoai t~ri~nvii turrn duon 70 V.l

17.297.490.633 68.042.888.453

K~ toan truong

-Nguy~n Anh Ki~t Le Thj Thiiy Nga

Thanh pM H6 Chi Minh, ngay 27 thong 08 ruim 2013

11

Nguy~n Dire Hai~~~.?:L,.~TRACHDIC~

TAICIVA1,' NIIII.~

CONG TY CO PHAN DAu TV' vA THV'ONG M~I DIC BAo cxo TAl CHINH HOP NHATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Qu~ 3 - TP.HCM Cho Icyk€ toan tu 01101/2013 d€n 30106/2013

1.1.

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA.TCho ky k~ toan tir 0110112013 o~n30/0612013

D~C fHEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI~PHlnh thirc si)' hfru v8nCong ty C6 phan D~u tu va Thuong mai DIC duoc chuyen tir doanh nghiep nha nuoc - Cong tyD~u tu va Thirong mai DIC - la thanh vien thuoc Cong ty D~u tu Phat trien - Xay dung theeQuyet dinh s6 19811QD-BXD ngay 09 thang 12 narn 2004 cua BQ Truong BQ Xay dung .

. Giay clnrng nhan dang leY kinh doanh s6 4103003047 do Sa K€ hoach va D~u tu thanh pho H6Chi Minh c~p ngay 14 thang 01 nam 2005. Dang ky thay d6i l~n 16 ngay 31 thang 07 nam 2012thee ma s6 doanh nghiep la: 0302979487.

Tru sa chinh cua Cong ty tai s6 13-13Bis Ky Dong - Phuong 9 - Quan 3 - Thanh ph6 H6 ChiMinh.

Danh sach cac Cong ty oUQ'c hop nh~t:Cong ty C6 phan D~u tu va Thuong mai Die Da N&ng (Cong ty con)

+ Dia chi: Khu cong nghiep Hoa Khanh - Thanh pho Da N&ng+ Ty 1~v6n g6p cua Cong ty my: 9 i%Cong ty C6 phan Dfrll tu va Thirong mai DIC Da Lat (Cong ty con)+ Dia chi: Khu cong nghiep PM HQi - Huyen Dire Trong - Tinh Lam Dong+ Ty 1~v6n g6p cua Cong ty my: 90%

Cong ty TNHH MQt thanh vien D~u tu va phat trien xay dung Da N&ng - Ten cu: Cong tyTNHH MQt thanh vien bao bi Da N&ng (diroc sa hiru 100% boi Cong ty C6 phan D~u tu vaThirong mai Die Da N&ng va thee yeu du cua cac c6 dong cua Cong ty C6 phan D~u tu vaThirong mai Die Da N&ng thi Bao cao tai chinh nam 2012 cua Cong ty TNHH MQt thanh vienbao bi Da N&ng diroc hop nh~t vao bao cao cua Cong ty my - Cong ty C6 phan D~u tu vaThirong mai DIC).

Cong ty C6 phan Thirong mai v~n tai Minh Phong (Cong ty con)

+ Dia chi: 602/51A Dien Bien Phu - Phuong 22 - Quan Binh Thanh - Tp. H6 Chi Minh.+ Ty 1~v6n g6p cua Cong ty my: 51%Cong ty C6 phan Xi mang Hiru Nghi 2 (Cong ty lien ket)

+ Dia chi: Xa Y€n Mao - Huyen Thanh Thuy - Tinh Phu Th9+ Ty I~ v6n g6p: 49%+ Phuong phap hop nhat: Phuong phap v6n chu sa hfru,

.•.

2. Linh v\l'c kinh doanhLinh vue kinh doanh cua Cong ty la san xuat, thuong mai, xay dung,

3. Nganh ngh~ kinh doanhHeat dQng chinh cua Cong ty la: Thi cong xay I~p cac cong trinh dan dung, cong nghiep, giaothong, thuy loi, dp thoat mroc, xu ly moi tnrong, duong day va tram bien the, cong trinh ha tangkhu cong nghiep, khu do thi; Mua ban v~t lieu xay dung, v~t tu thiet bi phuc vu xay dung; Khaithac, ch€ bi€n khoang san lam v~t lieu xay dung, khai thac v~n chuyen d~t, cat d~ san I~p matbang; Mua ban hang nong san, thuc pham, thu cong my nghe; Moi gioi bftt dQng san, dich V\! nhad~t; Kinh doanh nha o; cho thue kho bai, van phong, nha xuong; Kinh doanh v~n tai hang bang 0to va dirong thuy; San xu~t v~t lieu xay dung trang tri nQi that, ng6i mau (khong san xu~t tai trusa); san xu~t ch€ bien g6, san pham g6 (khong ch€ bien tai tru sa); mua ban g6 nrng trong hoacnh~p khau; Gia cong co khi, san pham co khi (khong gia cong tai tru sa); mua ban, thi cong vaI~p d~t h~ thong di~u hoa nhiet dQ; D~u tu phat trien khu cong nghiep, ha tang ky thuat do thi, khucong nghiep, khu ch€ xuat, khu cong nghe cao; San xu~t voi, xi mang va thach cao, san xuat betong; Trong cay cao su; San xuat Plastic va cao su tong hop dang nguyen sinh.

12

\388,)NG rmltMHIvV T\1,iN~dKI~M TC.M VII~rp.HO

:.:;;

CONG TV CO PHAN DAU TU vA THUONG M';'I DIC BA.O CA.O TAl cHiNH HQP NHA.TvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho k:Yk~ toan tir 01101/201 3 d~n 30106/2013

BANTHUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(J"PNHAT (nip theo)

II. KY KE ToAN, DON VI TIEN T~ sir DVNG TRONG KE TOA.N

1. Ky k~toan

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t diu tir ngay 0 I/O I va k~t thuc vao ngay 3 I 112 hang narn.

2. Don vi ti~n t~ si'rdung trong k~ toan

Dan vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND)

III. CHuAN MVC VA cUE DQ KE ToAN Ap DVNG

1. Ch~ dQ k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ d9 K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 IS/2006/QD-BTCngay 20103/2006 va thong nr s6 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 cua B9 tnrong B9 Hi chinh.

2..•· Tuyen b8 v~ vi~c tuan thii Chuan muc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Cong ty da ap dung cac Chuan mire k~ toan Viet Nam va cac van ban huong d~n Chuan rnuc doNha mroc da ban hanh. Cac Bao cao tai chinh hop nhat ducc l~p va trinh bay theo dung moi quydinh cua tirng chuan mire, thong nr huang d~ thirc hien chuan mire va Ch~ d9 k~ toan hien hanhdang ap dung,

3. Hlnh tlnrc k~ toan ap dung

Cong ty ap dung hinh thirc k~ toan tren may vi tfnh

IV. cAc cHiNH SACH KE ToAN A.p DVNG

1. CO' si)' hop nh§t

Cong ty con la don vi do Cong ty me kiem scat. Su ki~m soat t6n tai khi Cong ty me co quyen chiph6i cac chinh sach tai chinh va hoat d9ng cua mot don vi d~ thu duoc loi ich kinh t~ nr cac heatd9ng nay,

Bao cao tai chinh cua cong ty con ducc l~p cho cling nam tai chfnh voi Cong ty, ap dung cac chinhsach k~ toan thong nhat voi cac chinh sach k~ toan cua Cong ty. Khi c§.n thiet, cac di~u chinh seduoc thuc hien d~ dam bao cac chinh sach k~ toan dUQ'C ap dung nhat quan voi chinh sach k~ toancua Cong ty.

Cac giao dich bi loai tnr khi hop nhat: Cac s6 du trong n9i b9 Cong ty, cac khoan thu nh~p va chiphi chtra thirc hien ill cac giao dich n9i b9 duoc loai tnr khi lap bao cao tai chinh hop nhat. Khoanlai va 16 chira thirc hien phat sinh nr cac giao dich voi cac don vi nhan diu nr duoc hach toan theophirong phap v6n chu sa htru duoc tnr vao khoan diu tir trong pham vi loi Ich cua Cong ty tai donvi duoc diu nr.

2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoiin nrong durmg ti~n

Cac nghiep VI,l kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ diroc quy d6i ra d6ng Viet Nam theo ty gia giaodich tai thai di~m phat sinh nghiep vu.

Chenh lech t:Y gia thirc t~ phat sinh trong ky va chenh lech t:Y gia do danh gia lai s6 dir cac khoanmuc ti~n t~ tai thai di~m cuoi nam diroc k~t chuyen vao doanh thu hoac chi phi tai chfnh trongnam tai chinh,

Cac khoan nrong dirong tien la cac khoan diu nr ngan han khong qua 3 thang co kha nang chuyend6i d~ dang thanh ti~n va khong co nhi~u rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n k~ nr ngay mua khoandiu nr do tai thai di~m bao cao.

13

- Nha cira, v~t kien true- May moc, thi~t bi- Phuong tien v~n tai- Thi~t bi van phong- Tai san c5 dinh khac

05 - 25 nam03 - 07 nam06 -10 narn03 - 05 nam05 - 20 nam

CONG TY CO PHAN BAu TV' VA THU'ONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHATVA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 01/01/2013 d~n 30/06/2013

BAN THUYET MINH BAa cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

3. Nguyen t~e ghi nh~n hang tAn kho

Hang t6n kho duoc tinh thee gia g5c. Truong hop gia tri thuan co th~ thirc hien diroc th~p hon giag5c thi phai tinh thee gia tri thuan co th~ thirc hien diroc. Gia g5c hang t6n kho bao gom chi phimua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan true ti~p khac phat sinh d~ co diroc hang t6n kho adia di~m va trang thai hien tai,

Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh thee phuong phap binh quan gia quyen.

Hang t6n kho duoc hach toan thee phirong phap ke khai thirong xuyen.

Du phong giam gia hang t6n kho duoc lap vao thai diem cu5i nam la s6 chenh lech gifra gia g6ccua hang t6n kho IOn hon gia tri thuan co th~ thuc hien diroc cua chung,

4. Nguyen t~e ghi nh~n va kh§u hao tai san eB djnh

.• Hi san c5 dinh htru hinh, tai san c5 dinh vo hinh dtroc ghi nhan thee gia g6c. Trong qua trinh sirdung, tai san c5 dinh hfru hinh, tai san c5 dinh vo hinh diroc ghi nhan thee nguyen gia, hao menluy k~ va gia tri con lai.

Kh~u hao duoc trich thee phirong phap dirong thang. Thai gian khau hao diroc iroc tinh nhir sau:

5. Nguyen t~e ghi nh~n cac khoan d~u ttr tai ehinh

Khoan dftu tir vao cong ty con, cong ty lien k~t diroc k~ toan thee phirong phap gia g5c. LQ'inhuan ~'thuan duoc chia tir cong ty con, cong ty lien k~t phat sinh sau ngay dftu nr diroc ghi nhan vao Baa *~~\cao K~t qua heat d(>ng kinh doanh. Cac khoan dircc chia khac (ngoai IQ'inhuan thuan) diroc coi laphan thu h6i cac khoan dftu nr va duoc ghi nhan la khoan giam tnr gia g6c dftu tir.

Khoan dftu tu vao cong ty lien doanh duoc k~ toan thee phuong phap gia g5c. Khoan v5n g6p liendoanh khong di~u chinh theo thay d6i cua phan sa hilu cua cong ty trong tai san thuan cua cong tylien doanh. Bao cao K~t qua heat d(>ng kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nhap dirocchia tu IQ'inhuan thuan luy k~ cua Cong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p v5n lien doanh.Cac khoan dftu nr chirng khoan tai thai diem bao cao, neu:

- C6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~ tir ngay mua khoan dftu nr d6 dircc coi hiII nrong duong tien";- C6 thai han thu h6i v5n diroi I nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai sanngan han;

- C6 thai han thu h6i v5n tren I narn hoac hem 1 chu ky kinh doanh diroc phan loai la tai san daihan;

Dir phong giam gia dftu nr diroc I~p vao thai di~m cu5i nam la s5 chenh lech gijra gia g6c cua cackhoan dftu nr duoc hach toan tren s6 k~ toan IOn hem gia tri thi tnrong cua chung tai thai di~m lapdu phong.

6. Nguyen t~e ghi nh~n va vBn hoa cac khoan chi phi di vay

Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phidi yay lien quan tnrc ti~p d~n viec dftu ttr xay dung hoac san xu~t tai san do dang duoc tinh vaogia tri cua tai san d6 (diroc v5n hoa) khi c6 du cac di~u kien quy dinh trong Chuan mire K~ toanVi~t Nam s5 16 "Chi phi di vay".

14

CONG TY CO PHAN DAu TU'VA THU'ONG M~I DIC BAO cAo TAl cut H H<}P NHATVA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 01/01/2013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

Chi phi di yay lien quan tnrc ti~p d~n viec d~u tu xay dung hoac san xuat tai san do dang ducctinh vao gia tri cua tai san do (duoc v6n hoa), bao g6m cac khoan Hii ti~n yay, phan b6 cac khoanchiet kh~u hoac phu trQi khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sinh lien quan toiqua trinh lam thu tuc yay.

7. Nguyen t~c ghi nh~n va phan b6 chi phi tra trurrc

Cac chi phi tra truce chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hien tai diroc ghinhan la chi phi tra tnroc ngiln han va duoc tinh vao chi phi sari xu~t kinh doanh trong nam taichinh

Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tirng ky hach toandiroc can cir vao tinh chat, mire d9 tirng loai chi phi d€ chon phtrong phap va tieu thirc phan b6hop IY. Chi phi tra truce duoc phan b6 d~n vao chi phi san xu~t kinh doanh thee phirong phap

'f. duong thang.8. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thirc t~ chua phat sinh nhung diroc trich tnroc vao chi phi san xuat, kinh doanhtrong ky d€ dam bao khi chi phi phat sinh thirc t~ khong gay d9t bien cho chi phi san xuat kinhdoanh tren CC1 sa dam bao nguyen tic phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phatsinh, neu c6 chenh lech voi s6 da trich, k~ toan tien hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrongirng voi phan chenh lech,

9. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii so' hfiu

V6n d~u tu cua chu sa htru duoc ghi nhan thee s6 v6n thirc g6p cua chu sa htru.

Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan thee s6 chenh lech IOn hon gitra gia thirc t~ phat hanh vamenh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I~ d~u, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieuquy.

C6 tire phai tra cho cac c6 dong dtroc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i k~ toan cuaCong ty sau khi co thong bao chia c6 tire cua H9i d6ng Quan trj Cong ty.

C6 phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va sau do mua lai, C6 phieu quy diroc ghi nhantheo gia tri thirc t~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la m9t khoan ghi giam v6n chi! sa htru.

10. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai tho a man cac di~u kien sau:

- Ph~ IOn rui ro va IQ'i ich gan lien voi quyen sa htru san pharn hoac hang h6a da dtroc chuyengiao cho ngiroi mua;

- Cong ty khong con nam gifr quyen quan Iy hang h6a nhu ngiroi sa hiru hang h6a hoac quyenkiem scat hang h6a;

- Doanh thu dircc X9.C dinh nrong d6i chac chan;

- Cong ty da thu duoc hoac se thu diroc IQ'iich kinh t~ ill giao dich ban hang;- Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hangDoanh thu cung cdp dich v~

Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich d6 diroc xac dinh mot eachdang tin c~y. Truong hop viec cung dp dich vu lien quan d~n nhi~u ky thi doanh thu duoc ghinhan trong kY theo k~t qua phan cong viec da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan cuaky d6. K~t qua cua giao dich cung dp dich vu diroc xac dinh khi thoa man cac di~u kien sau:- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;

15

CONG TY co PHAN DAu nJ'VA THU'ONG M~I DIC BAo cAo TAl CHi H HQP HATVA cAc CONG TY co13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho IcYk~ toan tir 01/01/2013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo]

- C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich cung dp dich VI,! d6;

- Xac dinh duoc phan cong viec dft hoan thanh vao ngay lap Bang can d6i k~ toan;- Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi de hoan thanh giao dich cung dp dichVI,l d6

Ph§n cong viec cung dp dich VI,! da hoan thanh dircc xac dinh thee phuong phap danh gia congviec hoan thanh.

Doanh thu hog! tJ(mg tai chinh

Doanh thu phat sinh nr ti€n Uii, ti€n ban quyen, c6 tire, loi nhuan diroc chia va cac khoan doanhthu heat d9ng tai chinh khac dtroc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) diSu kien sau:- C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich do;- Doanh thu dtroc xac dinh nrong d6i chac chan ...C6 tire, lei nhuan duoc chia diroc ghi nhan khi C6ng ty diroc quyen nhan c6 tire hoac diroc quyennhan loi nhuan tir viec g6p von.

11. Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chiphi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lai

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren co sa thu nhap chju thue vathue suftt thue thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh.

Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai dircc xac dinh tren co sa s6 chenh lech tam thai dirockhau tnr, s6 chenh lech tam thai chiu thue va thue suat thue thu nhap doanh nghiep.

12. Bao cao theo b(>ph~n

B9 phan thee Iinh V\IC kinh doanh la m9t ph§n c6 the xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinhsan xuat hoac cung dp san pham, dich VI,l va c6 rui ro, lei Ich kinh t~ khac voi cac b9 phan kinhdoanh khac.

B9 phan thee khu V\IC dia Iy la mot phan c6 the xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san xuathoac cung dp san pham, dich VI,l trong pham vi mot moi tnrong kinh t~ cu the va c6 rui ro, Iqi Ichkinh t~ khac voi cac be>phan kinh doanh trong cac moi tnrong kinh t~ khac,

13. Ceng C\I tai chinh

Ghi nh~n ban d§u

Tai san tai chinh

T~ ngay ghi nhan ban d~u, tm san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phi giao dichc6 lien quan tnrc ti~p d~n viec mua sb tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n m~t, tiSn giri ngan han, cac khoan phai thu ng~n han,cac khoan phai thu khac va cac khoan d~u nr.

N9' phai tra tai chinh

T~ ngay ghi nhan ban d~u, no phai tra tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c tnr di cac chi phi giaodich c6 lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chinh do.

No phai tra tai chinh tai chinh cua Cong ty bao gorn cac khoan phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra,phai tra khac va cac khoan yay.

16

CONG TV CO PHAN DAu rtr vA THUONG M~ DIC BAO cxo TAl CHINH HQP NHATvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky £>6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k€ toan tir 0110112013 d€n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

BiI trir cac cong C\l tai chinh

Cac tai san Uti chinh va no phai tra tai chinh chi duoc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tr] thuan trenBang din d6i k€ toan khi va chi khi C6ng ty:

- Co quyen hop phap d6 bu tnr gia tri da duoc ghi nhan;

- Co dir dinh thanh toan tren co sa thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung mQtthai di6m

14. Ben lien quan

Cac ben dtroc coi la lien quan n€u mQt ben co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k6 d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va heat dQng.

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHoAN MUC TRINH BAy TRONG BANG CAN",. DOl ICE TOAN H<}P NH.AT .

1. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n

30/06/2013 01/0112013VND VND

Ti~n m~t 12.399.051.090 3.975.271.101Ti~n gill ngan hang 83.233.096.631 11.171.219.532Khoan nrong dirong tien (tien giri ti€t kiern co ky 2.150.749.439 2.151.000.000han tir 03 thang tro xuong)

Ci)ng 97.782.897.160 17.297.490.633

2. Cac khoan d~u ttr tai chinh ng~n han30/0612013 0110112013

VND VND

Chirng khoan dftu nr ngan han 1.345.801.000 1.345.801.000 ' HO- C6phieu Ngdn hang DT & PT Vi?( Nam (72.746 1.345.801.000 1.345.801.000c6 phieu)Ti~n giri co kY han

Ci)ng 1.345.801.000 1.345.80 I .000

3. Cac khoan phai thu ng~n han khac30/06/2013 0110112013

VND VND

Cac khoan bao hiem phai thu 24.617.685Phai thu Cong ty C6 phftn Thuong mai V~n tai Minh 128.815.000PhongPhai thu Cong ty TNHH SX TM DV Yen Khanh (*) 13.470.790.894 13.470.790.894Phai thu thue Thu nhap ca nhan 128.860.322 128.860.322Phai thu khac 1.138.583.380 757.053.648

Ci)ng 14.762.852.281 14.485.519.864

17

CONG TV CO pHAN DAU TU vA TRUONG M';'I DIC BAO CAO TAl CHiNH HQ1>NHATvA cxc CONG TV CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho ky k~ toan nr 01/01/20 13 o~n30106/2013

(*) Phai thu C6ng ty TNHH SX TM DV Yen Khanh bao g6m: Khoan tiJn Cong ty chuyen cho Cong tyTNHH SX TM DV Yen Khcinh a€ thuc hiin du an adu ttr tai khu adt 112 Trdn Hung D(;IO,Qudn 1,Tp.HCM theo H(JJJa6ng h(JJJtac kinh doanh s6 151HDHTKD ngay 2610112007 va Bien ban thoathudn ngay 2710112007 fa 10.095.940.000 a6ng (thanh ldp C6ng ty cc5 phdn adu tu thuang maiHuang Vi?t theo gidy chung nhdn dang ky kinh doanh s6 4103006863 ngay 2810512007, ain thaiaiJm 3010612013 C6ng ty c6 phdn adu tu thuong mai Huang Viet wIn chua di vao hoat c1(jng)vakhoan Zlii vay phat sinh duoc C6ng ty TNHH SX TM DV Yen Khanh a6ng y tra cho C6ng ty theoBien ban thoa thudn ngay 26/0712010 fa 3.374.850.894 c16ng.

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

4. Hang tan kho30/06/2013 0110112013

VND VND...

Nguyen lieu, v~t lieu 5.779.481.714 6.908.284.064C6ng cu, dung cu 15.346.000 5.309.792Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang 2.786.547.596 4.251.301.807Thanh pham 22.248.886.707 21.383.798.506Hang hoa 66.614.924.639 87.805.572.714Hang giri di ban 15.181.847 49.800.793

CQng 97.460.368.503 120.404.067.676

Dl,Tphong giam gia hang t6n khoGili tr] thu§n co th~ thirc hi~n dm}"cciia hang tan 97.460.368.503 120.404.067.676kho

5. Tal san ng~n han khac30/06/2013 0110112013

VND VND

Tam irng 4.630.439.918 3.611.948.204Ky quy, kY CUQ'C ngan han 6.408.885.232 4.626.680.370

CQng 11.039.325.150 8.238.628.574

(*) Ghi chu: Khoan kY quy, kY cuac ngt'in han chu yJu fa khoan ky quy bao liinh qua ngdn hang c1€nhdp khdu thep.

18

CONG TY CO PHAN DAu TU' vA THU'ONG MAl DIC vA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky £>6ng- Quan 3 -;-TP.HCM .

BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHATCho ky k~ toan tir 01/0112013 d~n 3010612013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (alp theo)~

6. Tang, giam tai san e8 djnh hfru hlnhDon vi tinh: VND

Nha cira, May moc, Phuong tien Thi~t b] Tai san e8A C" t ). CQngv~t ki~n true thi~t b] van ar, ruyen

dung qt quan Iy djnh khacdlinNguyen gid tai siin c8 iljn" hiiuhlnltS6 du d~u nam 16.241.075.693 59.138.581.326 4.246.341.641 958.024.069 615.268.980 81.199.291.709S6 tang trong nam 4.266.605.430 623.000.000 2.454.267.337 318.213.276 7.662.086.043-Muasam moi 107.264.720 623.000.000 728.781.819 1.459.046.539- Phdn loai lai 4.159.340.710 1.525.485.518 318.213.276 6.003.039.504- Tang khdc 200.000.000 200.000.000

S6 giam trong narn 6.195.590.942 132.148.562 6.327.739.504- Thanh If;, nhuong ban 324.700.000 324.700.000- Phdn loai lai 5.870.890.942 132.148.562 6.003.039.504

S8 dir eu8i nam 20.507.681.123 53.565.990.384 6.700.608.978 1.276.237.345 483.120.418 82.533.638.248Giti tri dii hao manS6 du·d~u nam 9.306.707.805 24.457.546.613 2.304.661.861 785.364.860 292.686.084 37.146.967.223Kh.1uhao trong narn 1.358.675.732 2.076.490.138 1.566.004.799 206.028.547 13.640.318 5.220.839.534- Khdu hao trong ndm 996.626.731 2.076.490.138 555.328.260 78.994.739 13.640.318 3.721.080.186- Phdn loai lai 362.049.001 877.343.195 127.033.808 1.366.426.004- Tang khac 133.333.344 133.333.344

Giarn trong nam 1.449.159.880 36.322.798 1.485.482.678- Thanh ly; nhuong ban ,.- Phdn loai lai 1.449.159.880 36.322.798 1.485.482.678

S8 dtr eu8i "am 10.665.383.537 25.084.876.871 3.870.666.660 991.393.407 270.003.604 40.882.324.079Giti trj con [fli cua tai san c6din" hiiu hinhTai ngay d~u nam 6.934.367.888 34.681.034.713 1.941.679.780 172.659.209 322.582.896 44.052.::124.486Tai "gay eu8i ky 9.842.297.586 28.481.113.513 2.829.942.318 284.843.938 213.116.814 41.651.314.169

Nguyen gia tai sdn c6 dinh cu6i kj; dil khdu hao hit nhung van con su dung: 16.834.813.884 d6ng.

19

CONG TY CO pHAN DAu TUVA THUONG M~ DIC BAo cAo TAl cHiNH HQP NHATVA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BANTHUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H()'P NH.4T (tiip theo)

7. Chi phi xiiy dung CO' ban do' dang

30/06/2013 0110112013VND VND

813.389.575 813.389.575813.389.575 813.389.575

813.389.575 813.389.575

Chi phi xay dung co ban do dang- DI,f an Hac Mon

CQng

8. Cac khoan dAu to' tili chinh dai han30/06/2013

VND0110112013

VND

D§.u ill vao cong ty conD§.u ill vao cong ty lien ket, lien doanhD§.u ill dai han khac- Ddu tu c6phieu (Cong ty Cp Ddu tu Phat tri~n

Xay Dung Minh Hung - 30.000 c6 phieu)DIJ phong giam gia d§.u ill tai chinh dai han

82.833.118.056302.700.000302.700.000

97.051.242.463302.700.000302.700.000

83.135.818.056 97.353.942.463CQng

Ten cong ty

Ty l~:oquyen

bi~uquyet

Gia tri, .von gop

VND

Tyl~%quyin

bi~uquy~t

<?ia tr]von gop

V D

Cdc khotin tJdu ttr vao cong ty lien kit, lien doanh bao g6m:

30/06/2013 0110112013

fJdu ttr vao cong ty lien kitCong ty C6phdn Thuang mai Vdn taiMinhPhongCong ty C6phdn Xi Mang Hiiu Nghi2 (*) .

82.833.118.056 97.051.242.46349% 14.218.124.407

49% 82.833.118.056 49% 82.833.118.056

Ghi chu: Quy€n bdu quyet cua cong ty trong cac cong ty con, cong ty lien doanh lien kit tuongimg v61 tY I? v6n gap tai cac cong ty nay.

(*) Khoan gap v6n ildu tu VaGCong ty c6 phdn xi mang Hiiu Nghi 2 bao g6m 26.333.118.056 a6ngduoc ghi nhdn tit khoan Wi phat sinh tit khoan gop v6n ildu tu ma Cong ty illi chuyen cho Cong tyTNHH Phdt trien Hung Vuong a~ thuc hien du an theo Bien ban thoa thudn ngay 2811112009 giiiaCong ty va Cong ty TNHH Phat trdn Hung Vuong va Bang tinh liii tit ngay 2010912007 ilin3111212010. S6 ti€n tren Cong ty TNHH Phat tri~n Hung Vuong chuyen thdng VaGCong ty c6 phdnXi mang Hiiu Nghi 2 theo tiin il9 du an va theo yeu cdu cua DIC il~ n9P v6n gop con thieu cuaDIC tai Cong ty c6 phdn Xi mang Hiiu Nghi 2 (v6n ai€u l¢ chua n9P au theo s6 v6n ali diing IcYkinh doanh). Trong s6 v6n ali gap VaGCong ty c6 phdn xi mdng Hiiu Nghi 2 co 1.050.000.000a6ng la v6n gap cua can b9 cong nhdn vien Cong ty.

20

CONG TV CO PHAN DAu TUVA THtJONG M~ DIC BAo cAo TAl CHI H HQ'P THATVA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky kS toan tir 01101/2013 dSn 30106/2013

BANTHUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(fP NHAT (tiip theo)

9. Chi phi tra trutrc dai han30/06/2013

VND0110112013

VND

Cong cu dung cu phan b5Quyen sir dung d~t CN Binh Phuoc

160.239.8238.578.633.333

66.965.7818.684.108.333

8.738.873.156 8.751.074.114CQog

10. Yay va og ogio han

".30/06/2013

VND0110112013

VND

Yay ngan han- Vay ngt'in han Ngdn hang TMCP An Binh (a)- Vay ngt'in han Ngdn hang DIBV (b)- Vay ngdn han Ngdn hang Nong nghiep va Phattridn Nong ThanNo dai han dSn han tra

504.010.043.997169.996.036.974334.014.007.023

315.489.990.961125.118.205.149190.171.785.812

200.000.000

CQog 504.010.043.997 315.489.990.961

Vay Ngdn hang TMCP An Binh - Chi nhanh Sai Gon theo cac hop d6ng nhu sau:- Hop d6ng tin dung han mire s6 132113ITDIXX ngay 06106/2013. T6ng han mire cho vay300.000.000.000 bao g6m ca s6 du cua Hop d6ng tin dung s6 0289112ITDIXX ngay 2310712012.S6 du na vay tai ngay 3010612013 bao g6m 97.840.000.000 d6ng va 2.733.242,40 USD tuongduong 57.496.487.139 d6ng, thai han vay t6i da 12 thdng, Wi sudt theo tung khi uac nhdn no:Khoan vay duoc dam bao bang cdm c6, thi chdp hang nhdp khdu, khoan phai thu va s6 c6 dongcua Cong ty gap v6n vao Cong ty CP xi mang Hiiu Nghi 2.- Hap d6ng tin dung han mice s6 0921131TDIXX ngay 1410512013. Tong han mire cho vay120.000.000.000 d6ng. S6 du na vay tai ngay 3010612013 fa 14.659.549.835 d6ng, thai han vay t6ida 03 thong, fai sudt theo timg khi uoc nhdn no. Khoan vay duoc dam bao viec cdm c6 liC xudtkhdu va bao fanh cua hen thu ba bang tai san.

(b) Ngdn hang BID V - CN TPHCM theo cac hop d6ng tin dung han muc nhir sau:

- Hop d6ng tin dung han mire s6 491201311596656 ngay 2510412013. T6ng han muc cho vay300.000.000.000 d6ng, Vii sudt theo timg idn nhdn no, thai han t6i da 12 thong. S6 du tai3010612013 bao g6m 212.634.505.845 d6ng va 4.737.542,4 USD tuong duong 99.658.941.527d6ng. Tai san thi chdp fa toan b9 cdc s6 du tai khoan ti~n gui san xudt kinh doanh bang VND vangoai t~ tai Ngdn hang va cae t6 chuc tin dung khac, cac khoan phai thu theo cac hop d6ng kinh tiduoc kY kit giiia hen vay va cac d6i tac khac ma hen vay fa nguoi thu huang, cac tai san thi chdpkhdc theo cdc h9'P d6ng thi chop tai san.

- Hap d6ng tin dung han mire s6 511201314687254 ngay 0610512013. Tong han mire cho vay100.000.000.000 d6ng, Ldi sudt theo timg ldn nhdn no, thai han t6i da 12 thong. S6 du tai3010612013 fa 21.720.559.651 d6ng. Tai san thi chdp fa toan b9 cac s6 du tai khoan ti~n gUi sanxudt kinh doanh bang VND va ngoai t~ tai Ngdn hang va cac t6 chuc tin dung khac, cac khoanphai thu theo cdc hop d6ng kinh ti duoc ky Mt giiia hen vay va cac d6i tac khdc ma ben vay fanguoi thu huang, cac tai san thi chdp khac theo cdc hop d6ng thi chap tai san.

(a)

21

CONG TV CO pHAN DAu rtr vA THlfONG M~I DIC BAo cAo T AI CHiNH H<}P NHATvA cAc CONG TV CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho IcY k~ toan tir 01/01/20 13 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

11. Thu~ va cac khoan phai ni}p nha mnrc

30/06/2013 0110112013VND VND

Thu~ gia tri gia tang d~u ra 202.170.916 294.078.660Thu~ gia tri gia tang hang nhap kh~u 4.706.085.114 5.347.572.789Thu~ xuat nhap khau 1.260.910.349Thu~ thu nhap doanh nghiep 1.289.126.517 4.927.660.029Thu~ thu nhap ca nhan 282.635.864 217.117.509Cac 10~ thue khac

Cona 7.740.928.760 10.786.428.987. "'I'

12. Chi phi phai tra30/06/2013 0110112013

VND VND

Trich tnroc chi phi nha may ngoi 555.360.529Trich tnroc chi phi lai yay 583.929.731 632.991.595Chi phi phai tra khac 307.646.439 155.627.208

Ci}ng 1.446.936.699 788.618.803 !3re~.ON

13. Cac khoan phai tra, phai ni}p khac NHI YH30/06/2013 0110112013 1VV l~

VND VND HiN~I(KIEM T(

AM VIIBao hiem xa hoi, Bao hiem y t~, bao hi~m th~t 106.290.665 44.089.668 ---TPHOnghiep ..:::;,---::::;:;

Kinh phi cong dean 26.098.694 35.158.970Phai tra ti~n thirc hien dir an 62.877.199 62.877.199Phai tra ti~n nhan gop v6n h9 (*) 5.050.000.000 8.700.000.000Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac 487.601.351 351.339.102

Ci}ng 5.732.867.909 9.193.464.939

(*) Phai tra ti€n nhdn gap v6n h9 bao g6m: Nhdn gap v6n h9 vao Cong ty c6 phdn Xi mdng Hiiu Nghi2 fa 1.050.000.000 a6ng, du an Khu ddn cu Xudn Thai Son fa 4.650.000.000 a6ng va dl! an Khuddn cu Xudn Thai Thucng fa 3.000.000.000 a6ng.

22

CONG TY CO pHAN DAu TV' v A THV'ONG M~I DIC BAa cAo TAl cHINH HQ'P HATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - QU?n 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cia TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

14. Yay va nQ' dai han

30/06/2013VND

0110112013VND

Yay dai han- Yay dai han ngan hang+ Vay dai han Ngdn hang TMCP Nam Vi?t - Sa

giao dich (a)+ Vay dai han Ngdn hang N6ng nghiep va PTNT

n« Nam - CN KCN Hoa Khrinh, t»N{mg (b)- Yay d6i nrong khac

No dai han

13.628.000.00013.628.000.00012.928.000.000

15.424.000.00015.424.000.00015.424.000.000

700.000.000

13.628.000.000 15.424.000.000C{lng

(a) Vay dai han Ngdn hang TMCP Nam Vi?t - Sa giao dich theo Hop a6ng tin dung s6120110IHDTDl101-11 ngay 1911012010, thai han vay 60 thdng, liii sudt vay 12rolnam trong 36thdng adu va khoan vay duoc dam bao bang thi chap tai san.

(b) Vay dai han Ngdn hang N6ng nghiep va PTNT Viet Nam - CN KCN Hoa Khanh, Da N{mg theo Hapa6ng tin dung s6 079-20131HDTD ngay 1210612013, thai han vay 60 thong, Iii; suat vay 12%lnamcho ndm 2013 va liii sudt cac ndm tzip theo theo thoa thudn va khoan vay duac dam bao bang thichap tai san:

.~f ~,'U ~~VANTOANlAN

fi4~

23

CONG TY CO PHAN DAu 'nr vA THUONG MAl DIC vA cAc CONG TY CONI3-I3Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM .

BAo cAo TAl CHiNH H<}P NHATCho ky k~ toan tir 01l0I12013 d~n 30/0612013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(1P NHAT (aip theo)

15. VBn chu so' hfru

a) Bang dai chi~u bi~n dQng cua vBn chu sO'hfruDon vi tinh: VND

VBn d§u nr cua Th~ng dtr van Quy d§u tir Quy dt,r phong LQ'i nhuan sau thu~chu sO'hfru c8 ph§n C8 phi~u quy phat tri~n tai chinh chtra phan phai

sa dtr d§u narn trurrc 150.000.000.000 23.959.260.846 (759.341.306) 14.175.985.969 4.629.148.669 22.345.823.859

Tang v6n trong ruim truce 14.460.690.000 (J 4.460.690.000)Ldi trong ndm truoc 6.767.197.048Tam trich ldp cac quy 1.099.202.152 263.808.516 (2.223.441.051)Mua c6 phieu quy (2.935.613.831)Chia c6 tire ndm 2011 (J 0%) (J 4.464.330.000)Tam trich thuong ban tliiu hanh (263.808.516)Tang khac 900.000Giam khdc (J 7. 904.722)Sa dir cuai nam trurrc 164.460.690.000 9.498.570.846 (3.694.955.137) 15.275.188.121 4.893.857.185 12.143.536.618

SB dir d§u ky nay 164.460.690.000 9.498.570.846 (3.694.955.137) 15.275.188.121 4.893.857.185 12.143.536.618Ldi trong kj; nay 1.884.034.638Chia c6 tuc ndm 2012 (6.075.605.560)Tdng khac 180.331.608SB dtr cuai ky nay 164.460.690.000 9.498.570.846 (3.694.955.137) 15.275.188.121 4.893.857.185 8.132.297.304

,~

24

CONG TY CO pHAN DAu rtr vA THtrONG M~I DIC BAo cAo TAl CHi H HQl> NHATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky f)6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho ky k~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

,......

b) Chi ti~t van dfiu nr ciia chii so' htru

30/06/2013 0110112013%

VND0/0

VND

V6n gop cua T6ng Cong ty CP 14.525.489.000 8,83% 14.525.489.000 8,83%f)~u nr va PMt trien Xay Dl!I1gV6n gop cua cac d6i nrong khac 149.935.201.000 91,17% 149.935.201.000 91,17%

CQng 164.460.690.000 100% 164.460.690.000 100%

c) Cac giao dich v~ van vO'i cac chu sir hiru. .Tir 01101/2013

d~n 30/06/2013VND

Nam 2012VND

,......Van d~u nr cua chu so' hfruV6n gop d~u namV6n gop tang trong kyv6n gop giam trong kYV6n gop cuoi ky

164.460.690.000 150.000.000.00014.460.690.000

164.460.690.000 164.460.690.000

s6 hrong cB phi~u dang ky phat hanhs6 luong cB phi~u da ban ra cong chung

- C6 phieu ph6 thong- C6 phieu uu daj

Sa hrong cB phi~u mua ll}.i\ . .

- Co phieu pho thong- C6 phieu uu diii

s6 lmrng cB phi~u dang hru hanh\ . .

- Co phieu pho thong- C6 phieu uu diii

Minh gici cd phieu dang luu hanh: 10.000 tl6ng (mum nghin tl6ng)

16.446.06916.446.06916.446.069

16.446.06916.446.06916.446.069

d) CB phi~u

30/06/2013 0110112013

534.940534.940

534.940534.940

15.911.12915.911.129

15.911.12915.911.129

25

C<?N~ TV <;0 pHAN DAu TUVA THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH HQ'P HATVA CAC CONG TY CO13-13Bis Ky D6ng- Quan 3 - TP.HCM Cho kY k~ toan tir 01101/2013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo ceo TAl CHiNH H(JP NH.AT (nip theo)

VI. THONG TIN BO SU G CHO cAc KHoA MVCTRi H BAYTRO G BAo cAo KETQUA DO~T DONG KIND DOANH HQP HAT

1. Doanh thu ban hang va eung dp djch vl,1

Tir 0110112013 Til' 0110112012d~n 30/06/2013 d~n 30/06/2012

VND VND

Doanh thu ban hang hoa, thanh pham 1.271.131.873.820 644.631.464.057Doanh thu eung dp dich vu 806.267.354 1.633.312.977

CQng 1.271.938.141.174 646.264.777.034.•.2. Cac khoan giam trir doanh thu

Til' 0110112013 Til' 0110112012

d~n 30/06/2013 d~n 30/06/2012VND VND

Chi~t khau thuong mai 6.090.739.578 9.068.093.847Giam gia hang ban 175.658.424 519.999.080Hang ban bi tra 1~ 589.784.634Thu~ xu~t khau 2.052.384.533 ~y~?.

7~CQng 8.908.567.169 9.588.092.927 ()

~CHkICHI

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va eung dp djch vl,1 ,I CHI~ vAK

Til' 0110112013 ro 0110112012~

d~n 30/06/2013 d~n 30/06/2012 "7VND VND

~

Doanh thu thuan ban hang hoa, thanh pham 1.262.223.306.651 635.043.371.130Doanh thu thuan eung e~p dich vu 806.267.354 1.633.312.977

CQng 1.263.029.574.005 636.676.684.107

4. Gia van hang ban

Til' 0110112013 Tir 0110112012r-r d~n 30/06/2013 d~n 30/0612012

VND VND

Gia v6n ban hang hoa, thanh pham 1.220.254.168.657 592.648.980.044Gia v6n eung dp dich vu 765.953.986 1.551.647.328

CQng 1.221.020.122.643 594.200.627.372

26

co GTYCOPHANDAUTlrVATHUO GM~DIC BAocAoTAICHI HHQ'P HATVA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho k:Yk~ toan nr 0110112013 d~n 30106/2013

BANTHUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(!P NH.4T (tdp theo)

5. Doanh thu hoat dQng tai chinh- Tir 0110112013 Tir 0110112012d~n 30/0612013 d~n 30/06/2012

VND VND

Uii tien giri, tien cho yay 159.695.507 182.898.457Lai chenh lech t:Y gia oa thuc hien 6.972.331.837 2.054.282.610Doanh thu heat o9ng till chinh khac 20.314.456 12.856.115

CQng 7.152.341.800 2.250.037.182

•6. Chi phi tai chinh

Tir 0110112013 Tir 0110112012, .--d~n 30/06/2013 d~n 30/0612012

VND VND- Lai tien yay 19.446.824.307 24.431.315.219L6 chenh lech t:Y gia da thuc hien 4.321.737.515 1.081.113.323Chi phi heat o9ng Uti chinh khac 16.045.956 15.000.000

CQng 23.784.607.778 25.527.428.542

7. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Thu~ thu nhap doanh nghiep phai n9P cua C6ng ty diroc xac djnh voi thu~ suat la 25% tren thunhap chiu thue.

Quyet toan thue cua C6ng ty se chiu SIJ kiem tra cua co quan thue, Do viec ap dung lu~t va cac quidinh v~ thue o6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th~ duoc giai thich thee nhieu each khacnhau, s6 thu~ duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh hop nh~t co th~ bi thay o6i thee quyet dinh cuaco quan thue.

-27

-=--QBRi/.,-=--;,..'l V1 Eij ~l/IJIlJ VVNH K T'EMTolM VIe~(P HO==::;::::::;

CONG TY co PHAN DA.U TUVA TRUONG MAl DIC BAO cxo TAl em H HQP NHATVA cAc CONG TY CON .13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM Cho leY k~ toan tir 0110112013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(1P NH.4T (ti€p theo)

Bang tree tinh mire thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh cua doanh nghiep duoc trinh bay duoiday:

Tir 01101/2013 Tir 0110112012d~n 30106/2013 d~n 30/06/2012

VND VND

TBng IQi nhuan k~ toan trtro'c thu~ 5.906.753.199 1.393.949.006Cac khoan di~u chinh tangz(giam) IQ'inhuan k~ 938.278.283 2.649.981.973toan d€ xac dinh loi nhuan chiu thu~ TNDN- Cac khoan di~u chinh tang 938.278.283 2.649.981.973

+ Chi phi khong duoc khdu trie 730.809.375 858.936.924+ L6 trong cong ty lien Mt, lien doanh 1.791.045.049

... + L6 CLTG chua thuc hien cua tiin va cac 207.468.908khoan phai thu- Cac khoan di~u chinh giamTBn~ th!l nh~p chju thu~ 6.845.031.482 4.043.930.979Thue suat thue TNDN 25% 25%Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 385.073.611cac nam tnrocChi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n 2.096.331.482 1.010.982.745hanh

8. Lai co' ban tren cBphi~u ,·r'1-

Narn nay Nam trurrc HAH :1.,'

VND VNDAN

ULQ'inhuan k~ toan sail thue thu nhap doanh 1.884.034.638 240.907.589 T ~nghiep ~Cac khoan di~u chinh tang hoac giam loi nhuan

.~

k~ toan d€ xac dinh IQ'inhuan hoac 16 phan b6eho e6 dong s6 hfru e6 phieu ph6 thong- Cac khoan aiiu chinh tang- Cac khodn ai€u chinh giamLQ'inhuan hoac 16 phan b6 eho e6 dong s6 hfru 1.884.034.638 240.907.589c6 phieu ph6 thongC6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan 15.911.129 15.977.548trong leYLai co ban tren cB phi~u 118 15

28

CONG TY co pHANDAu 'nr vx THtfONG M~I DIC BAo cAo TAl CHiNH HOP HATvA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - QU?n 3 - TP.HCM Cho IcY k~ toan I'll 01/01/2013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tdp theo)

9. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t6

Tic 0110112013 Til' 0110112012a~n 30106/2013 a~n 30/06/2012

VND VND

Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 18.256.360.912 18.030.024.675Chi phi nhan cong 9.151.784.478 8.402.363.082Chi phi khau hao till san c5 dinh 3.721.080.186 4.469.374.692Chi phi dich vu mua ngoai 7.389.654.670 5.035.542.870Chi phi khac bang ti~n 7.437.937.872 7.304.650.816

CQng 45.956.818.118 43.241.956.135.•.

VII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. ThOng tin v~ cac ben lien quan

Thu nhdp cua thanh vien H9i tl6ng Quan Tri, Ban T6ng Giam tl6c trong kY nhu sau:Tir 0110112013 Tir 0110112012

a~n 30/06/2013 a~n 30/06/2012VND VND

Luong, thirong va cac khoan phu dp khac 1.092.975.281 830.110.608

2. Thong tin v~ bQ ph~n

Thong tin bQ phan diroc trinh bay theo linh VlJC kinh doanh va khu VIlC dia lY. Bao cao bQ phanchinh y~u la theo linh VlJC kinh doanh dira tren co du t6 chirc va quan ly noi bQ va h~ thong Baocao tai chinh nQi bQ cua Cong ty.

Khu V(l'C ilia IyHeat dQng cua Cong ty duoc phan b5 a trong mroc va xu~t khau.

Chi ti~t doanh thu thuftn v~ ban hang, cung dp dich V1,l va doanh thu khac ra ben ngoai theo khuVlJC dia Iy dira tren vi tri cua Cong ty nhir sau:

Ti'r 0110112013

a~n 30/06/2013VND

Tir 0110112012

a~n 30/06/2012VND

Trong mrocXu~tkh~u

263.856.655.4501.009.335.993.750

639.654.972.41 J

1.273.192.649.200 639.654.972.411CQng

(*) Ghi c!tu: Cong ty khong thuc hien theo d8i cac thong tin vi kit qua kinh doanh, tai san c6 dinhva cdc tai san dai han khdc ding nhu gia tri cac khoan chi phi Ion khong b&ng tien cua b9 phdntheo khu vl,tc dia ly.

29

,

1 1

CONG TY co PHAN DAu TU vA THUONG MAl DIC vA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng- Quan 3 - TP.HCM - .

BAo cAo TAI CHiNH H<}P NHATCho ky k~ toan tir 01/0112013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAo cio TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

Linlt V{l'Ckill" doanh

C6ng ty co cac llnh VIJCkinh doanh chinh sau:

- Llnh VlJCthirong mai.- Linh VIJCsan xuat. '- Llnh VIJCkinh doanh b~t dQng san.

Thong tin v~ k~t qua kinh doanh cua bQ phan theo Iinh VIJCkinh doanh cua C6ng ty CI)th€ nhir sau:

Kinh doanh batdQng sanThuong m:.ti San suat

CaC linh vuekhac

CQng

Ky nay- Doanh thu thuan, ban hang, cung dp dich VI) 1.238.040.817.404 23.964.792.589 183.948.124 11.003.091.083 1.273.192.649.200

va thu nhap khac- Chi phi tfIJCti~p 1.201.584.965.192 18.746.930.738 10.273.772.075 1.230.605.668.005- Cac chi phi phan b6 33.893.203.642 2.225.350.946 5.834.579 555.838.829 36.680.227.996- Lei nhuan tnroc thue 2.562.648.570 2.992.510.905 178.113.545 173.480.179 5.906.753.199- Chi phi thu~ TNDN hien hanh 1.376.293.475 597.162.856 35.589.812 87.285.339 2.096.331.482- Chi phi thue TNDN hoan lai (26.872.267) (26.872.267)

- LQ'i nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 1.186.355.095 2.395.348.049 142.523.733 113.067.107 3.837.293.984

30

CONG TY CO PHAN nAu rtr vx THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHi H HQl> HATVA cAc CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Qu~ 3 - TP .HCM Cho ky k€ toan tir 01/01/2013 d€n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAa cio TAl cHiNH H(fP NHAT (tdp theo)

3. Gia tr] hQ'P ly ciia tai san va nQ'phai tra tai chfnhGia tr] ghi sB

sa dAu Ky

-Tai san tai chinhTi~n va cac khoan nrong duong tienPhai thu khach hangTra tnroc cho nguoi bannil san tai chinh sfut sang dS banPhai thu khac

97.782.897.160226.549.611.005178.847.755.995

1.648.501.00014.609.374.274

17.297.490.633192.070.251.530100.202.073.015

1.648.501.00014.356.659.542

-

CQng

NQ'phai tra tlii chinh"Phai tra cho nguoi banNgiroi mua tra tien truceYay va noChi phi phai traCac khoan phai tra khac

CQng

519.438.139.434 325.574.975.720

54.392.340.6628.567.068.358

517.638.043.9971.446.936.6995.600.4 78.550

83.166.919.0637.594.798.393

330.913.990.961788.618.803

9.114.216.301587.644.868.266 431.578.543.521

Cong ty chua xae dinh duoc gia tri h(YJJlj cua tai san tai ehinh va rurphai tra tai ehinh tai ngay kitthuc IcY k€ todn do thong tu s6 21 012009ffJ'-BTC do B(J Tai ehinh ban hanh ngay 0611J 12009 ciingnhu cac quy dinh hi?n hanh chua co huang d6n q.l thi v€ viec xae dinh gia tri h(YJJlj cua cac taisan tai ehinh va na phai tra tai ehinh. Thong tu 21 012009ffJ'-BTC yeu cdu dp dung Chu6n muc baocao tai ehinh Qu6c d v€ vi?c trinh bay bao eao tai chinh va thuyet minh thong tin a6i voi eong c¥tai ehinh nhung chua dua ra huang d6n tuong duong eho viec ddnh gia va ghi nhdn cong c¥ taie~inh bao g6m ea viec ap dung gia tri h(YJJlj nhlim phu h(YJJvoi Chu6n m1!Cbao cao ta! ehinh Qu6cte.

,...

4. Tai san dam bao

Cong ty da th€ chap tai sari c6 dinh hfru hinh dS dam bao cho cac khoan yay cua ngan hang (xemthuyet minh s6 V.IO va V.14). Tai ngay 30106/2013 Cong ty khong narn gilt tai san dam bao cuadon vi khac.

5. Riil ro tin dung

Rui ro tin dung la rui ro ma d6i tac se khong thirc hien cac nghia V1,l cua minh thee quy dinh cuam9t cong C1,l till chinh hoac hop d6ng khach hang, d§TId~n t6n th§.t v~ tai chinh. Cong ty co rui ro tindung ill cac hoat d9ng kinh doanh cua minh (chu y€u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va tirheat d9ng tai chinh cua minh bao g6m ca ti~n giri ngan hang va cac cong C1,l tai chinh khac.

Phai thu khach hang

Viec quan ly rui ro tin dung khach hang cua Cong ty dira tren cac chinh sach, thu tuc va quy trinhkiem scat cua Cong ty co lien quan d€n viec quan ly rui ro tin dung khach hang.

Cac khoan phai thu khach hang chua tra thirong xuyen diroc thee dei. Cac phan tich v~ kha nangl~p dir phong diroc thuc hien tai ngay l~p bao cao tren co sa tirng khach hang d6i voi cac khachhang Ian. Tren co sa nay, Cong ty khong co rui ro t~p trung v~ tin dung.

Ti~n gfri ngan hang

PhfuI Ian ti~n giri ngan hang cua Cong ty duoc giri tai cac ngan hang Ian co uy tin a Viet Nam.Cong ty nhan th§.y mire d9 t~p trung rui ro tin dung d5i voi tien giri ngan hang la thap.

31

-:l3BSI6N~I !,IHII VV TU\iN~dKI~MTI~M VI----...TP.HC~ -::

CONG TY CO PHAN DAU TUVA THUONG MAl DICVA cAc CONG TY CON .13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP.HCM

BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA.T

Cho kY k~ toan tir 01101/2013 d~n 30106/2013

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(JP NHAT (tiip theo)

6. Riii ro thanh khoan

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan trong viec dap irng cac nghia vu tai chinh dotinh trang thieu v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty phat sinh chu y~u do khong nrong xirng trongcac kY han cua tai san tai chinh va cac khoan phai tra tai chinh,

Cong ty giam sat rui ro thanh khoan bang viec duy tri ty 1~ti~n mat va cac khoan nrong duong ti~n6 rmrc ma Ban Tbng Giam d6c cho la dti d6 h6 tro tai chinh cho cac hoat d9ng kinh doanh cuaCong ty va d6 giam thieu anh hirong cua nhtrng thay dbi cac luong ti~n.

Thong tin thai han dao han cua no phai tra tai chinh cua Cong ty dua tren cac gia tri thanh toanchua chiet khau then hop d6ng nhtr sau:

Tir 01 namtn>- xu&ng

Tir 01 namd~n 05 nam CQng

S& cu&i kyPMi tra cho ngiroi banNgtroi mua tra tien tnrocYay va noChi phi phai traCac khoan phai tra khac

583.038.230.53654.392.340.662

8.567.068.358504.010.043.997

1.446.936.69914.621.840.820

13.628.000.000 596.666.230.53654.392.340.662

8.567.068.35813.628.000.000 517.638.043.997

1.446.936.69914.621.840.820

S&d~u kY 407.040.327.220 15.424.000.000 422.464.327.220PMi tra cho ngiroi ban 83.166.919.063 83.166.919.063Ngiroi mua tra ti~n tnroc 7.594.798.393 7.594.798.393Vay va no 315.489.990.961 15.424.000.000 330.913.990.961Chi phi phai tra 788.618.803 788.618.803Cac khoan phai tra khac 21.364.952.502 21.364.952.502

Cong ty cho rang rmrc d9 tap trung rui ro d6i voi viec tra no la thap, Cong ty c6 kha nang thanhtoan cac khoan no d~n han tir dong tien tir hoat d9ng kinh doanh va ti~n thu tir cac tai san tai chinhdao han,

7. Riii ro th] tnrong

Rui ro thi tnrong la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong tuong lai cua cong CI,I tai chinhse bien d9ng then nhtrng thay dbi cua gia thi tnrong. Rui ro thi tnrong bao g6m 3 loai : Rui ro ngoait~, rui ro Uii su~t va rui ro v~ gia khac,

Rui ro ngoai t~

Rui ro ngoai t~ la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong CI,I tai chinhse bi~n d9ng then nhtrng thay dbi cua ty gia h6i doai.

Cong ty quan 1y rui ro ngoai t~ bang each xem xet thi tnrong hien hanh va dir kien khi Cong ty lapk~ hoach cho cac giao dich trong nrong lai bang ngoai t~. Cong ty giam sat cac rui ro d6i voi cactai san va no phai tra till chinh bang ngoai t~.

RiIi ro Hii su~t

Rui ro 1ai su~t la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua mot cong CI,I taichinh se bi~n d9ng do thay dbi lai suat thi tnrong, Rui ro v~ thay dbi Uii su~t thi tnrong cua Cong tychu yeu lien quan d~n cac khoan tien gui ngik han, cac khoan yay.

Cong ty quan ly rui ro 1ai su~t bang each then d5i chat che tinh hinh thi tnrong c6 lien quan d6 xacdinh chinh sach 1ai su~t hop Iy c6 lei cho cac muc dich quan ly gioi han rui ro cua Cong ty.

32

Cc?N~ TY <;6 PHAN DAU TU v A THUONG M~I DIC BAo cAo TAl CHi H HQ"P HATVA CAC CONG TY CON13-13Bis Ky D6ng - Quan 3 - TP .HCM Cho kY k~ toan tir 01/01/20 13 d~n 3010612013

BAN THUYETMINH BAo cio TAl CHiNH H9P NHAT (ti€p theo)

Cong ty khong thirc hien phan tich 09 nhay 06i voi Hli su~t vi rui ro do thay obi 11iisu~t tai ngay l~pbao cao la khong dang k~ hoac no phai tra tai chinh co liii su~t c6 dinh,

Riii ro v~ ghi khac

Rui ro v~ gia khac la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong ti~n trong tirong lai cua met cong cu taichinh se bien 09ng thee nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong ngoai thay d6i cua lai suat va tY gia h6idoai.

Cac c6 phieu do cong ty nfun giu c6 th~ bi anh huang boi cac rui ro v~ gia tri nrong lai cua c6 phieud~u nr. Cong ty quan ly rui ro v~ gia c6 phieu bang each thiet l?p han mire d~u tir va da dang h6adanh muc d~u nr.

8. Tranh ch§p chua giai quy~t

Tai thai diem 30106/2013 Cong ty c6 tranh chap chua giai quyet nhir sau: Khoan phai thu ti~n irng.•. truce cho Cong ty TNHH Dai Nguyen voi s6 ti~n la 18.878.050.000 d6ng (bao gom ti~n d~t C9C

5.000.000.000 d6ng) o~ Cong ty TNHH Dai Nguyen cung dp dich vu tir v~p I?p du an o~u tir, lamo?i dien thoa thuan b6i thuong voi ngiroi c6 o~t bi thu h6i cua du an d~u tu xay dung Khu dan cirtai Xa Xuan Thai San, Huyen H6c Mon, Tp.HCM thee Hop d6ng giao khoan ngay 31105/20 I 0 vacac phu luc hQ'P d6ng. Thai h?TI hop d6ng, phu luc hop 06ng da h~t nhimg Cong ty TNHH DaiNguy~n vful khong thirc hien dung thoa thuan da kY k~t thee hQ'P d6ng, phu luc hop d6ng va d~nngay 07/03/2012, Cong ty C6 phftn D~u ill va Thirong mai DIC da lam don khoi kien len toa an c6thfun quyen giai quyet tranh chap sir viec neu tren (d~ yeu du tea an xem xet buoc Cong ty TNHHDai Nguyen hoan tra s6 ti~n tren va cac khoan b6i thirong, lili phat thee thoa thuan tren hop d6ng,phu luc hop d6ng) va toa dil thu ly don kien. D~n thai di~m 30106/2013 thi tranh ch~p tren vful chtradtroc giai quyet,

9. sA li~u so sanh

S6 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh hop nh~t cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang12 nam 2012 dil duoc lciSm toan va Bao cao tai chinh hop nh~t ky k~ toan ill 0110112013 d~n30106/2013 oil diroc scat xet boi Cong ty TNHH dich vu ill v~n tai chinh k~ toan va ki~m toan NamVi~t (AASCN). S6 li~u cuoi kY va ky nay c6 bi~n dQng Ian so voi s6 d~u ky va ky tnrcc do ky k~toan ill 01101/2013 d~n 30106/2013 dil hop nhat cong ty con la Cong ty C6 phan Thtrong mai v?n taiMinh Phong (d~u kY va ky truce Cong ty C6 phan Thuong mai van tai Minh Phong la cong ty lienket).

10. Thong tin v~ hoat dQng lien tuc

Trong nam tai chinh, khong c6 heat dQng hoac SlJ kien phat sinh nao c6 anh huang dang k~ d~n khanang heat dQng lien tuc cua Cong ty. Vi vay, Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty duoc J?P trenco sa gia dinh Cong ty se hoa d9 g lien tuc. .

Nglf()"iI~p bi~u K~ toan trufmg