威海翔宇环保科技股份有限公司...

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公告编号：2016-005

证券代码：832591 证券简称：翔宇科技主办券商：海通证券

2015

翔宇科技NEEQ :832591

威海翔宇环保科技股份有限公司

（Weihai Xiangyu Technology co., Ltd）

年度报告


1、2015年 6月 9日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。证券简称：翔宇科技，

证券代码：832591

2、报告期内签订的重要项目：2015年 3月与山东润兴化工科技有限公司签订 10万吨/年己二腈循环水设备、药剂及技术服务总包

协议。公司在提供水处理药剂的同时提供循

环水设备及安装、技术服务总承包等。

3、报告期内，公司引进高端人才充实技术服务及研发团队。公司聘用首席专家，打造公司

技术服务水平；同时招聘博士 1名，硕士 6名，充实研发团队，打造一支集产品研发、现场应

用、技术服务于一身的专家级别的技术研发队

伍。

4、报告期内，公司与北京金蓝盟管理咨询公司合作，对企业运营进行诊断，探讨并确

定了公司商业模式、企业战略和未来 3-5年经营计划，为公司成为中国领先的水处理技

术整体解决方案提供商打下了坚实基础。

公司年度大事记


2015年度报告


目录

第一节声明与提示....................................................................................................................5

第二节公司概况........................................................................................................................7

第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................9

第四节管理层讨论与分析......................................................................................................11

第五节重要事项......................................................................................................................19

第六节股本变动及股东情况..................................................................................................19

第七节融资及分配情况..........................................................................................................22

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................23

第九节公司治理及内部控制..................................................................................................26

第十节财务报告......................................................................................................................30


2015年度报告


释义

释义项目释义

公司、本公司、股份公司、翔宇科技威海翔宇环保科技股份有限公司

股东大会威海翔宇环保科技股份有限公司股东大会

董事会威海翔宇环保科技股份有限公司董事会

监事会威海翔宇环保科技股份有限公司监事会

三会股东（大）会、董事会、监事会

三会议事规则《股东大会议事规则》、《董事会议事规

则》、《监事会议事规则》

《公司法》《中华人民共和国公司法》

《业务规则》《全国中小企业股份转让系统业务规则

（试行）》

《公司章程》最近一次由股东大会会议通过的《威海翔

宇环保科技股份有限公司章程》

全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司

主办券商、海通证券海通证券股份有限公司

和信山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期、本报告期 2015 年 1 月 1日至 2015 年 12 月 31 日

元、万元人民币元、人民币万元


2015年度报告


第一节声明与提示【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中

财务报告的真实、完整。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公

司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整

否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否

是否存在豁免披露事项否

(一) 豁免披露事项及理由

【重要风险提示表】

重要风险事项名称重要风险事项简要描述

实际控制人不当风险

公司控股股东和实际控制人为李洪社，李洪社直接持

有股份公司 1,517 万股，占公司股本总额的 84.28%。

李洪社现任公司董事长、总经理。若控股股东和实际

控制人李洪社利用其控股地位，通过行使表决权等方

式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制，可

能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。

应收账款金额较大风险

截至报告期末，公司的应收账款净额为 993.94 万元，

占期末资产总额的比重为 36.48%，占营业收入比重为

52.07%。应收账款占期末资产比重以及占当期销售收

入比重较高，应收账款的及时收回对公司资产质量和

财务状况有积极和正面的影响。

技术失密风险

公司建立了保密工作制度，规定所有员工（包括核心

技术人员）对公司的知识产权和商业秘密负有严格的

保密义务，未经许可，不得将所接触到的公司的商业

秘密以任何形式向第三方泄露或公开，不得接受与公

司存在竞争或者合作关系的第三方以及公司客户或

者潜在客户的聘用，高级管理人员、核心技术人员和

其他负有保密义务的人员在离职后仍负有保密义务，

负有保密义务人员离职之后承担如同任职期间一样

的保密义务和不擅自使用有关秘密信息的义务。此外


2015年度报告


公司积极寻求对核心技术的法律保护。在本报告期

内，公司共有 3项发明专利、1项专利独占许可，此

外，公司申请的其他 45项专利已经被受理。

行业竞争风险

公司主要产品为水处理药剂系列产品，该细分行业缺

乏相关政策引导，行业进入壁垒较低，行业内生产企

业众多，大多数企业生产规模小，只能采取小批量、

间歇式生产方式，加剧了市场的无序竞争。同时，我

国水处理剂产品系列化程度较低，专用产品数量较

少，行业内产品质量与稳定性较差，与国外系列化、

专用产品相比缺乏竞争优势。国内厂商间的无序竞争

以及与国外产品相比的竞争劣势可能会对公司业务

增长造成负面影响。

对政府补助存在一定依赖风险

公司报告年度内的净利润为 351.41 万元，当期计入

营业外收入的政府补助 108.30 万元，以政府补助为

主要构成部分的非经常性损益占当期净利润的比例

为 27.14%，公司扣除非经常性损益后的净利润为

256.05 万元。公司的盈利能力对政府补助有一定依

赖，如果公司后续不能有效提高主营业务的盈利能

力，则当政府补助大幅减少时，将对公司的经营业绩

产生一定影响。

经营区域集中风险

报告期内，公司实现的收入主要来源于山东省内，

存在经营地区集中的风险。针对公司目前面临的这一

现状，公司正在着力推行市场开发战略，进一步扩大

公司的业务规模和市场范围。目前，公司已经在西安

设立办事处进行业务推广，通过阿里巴巴国际网站，

出口销售国际市场已经逐步打开。通过以上措施，公

司能够有效地规避经营地区集中的风险。

本期重大风险是否发生重大变化：否


2015年度报告


第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称威海翔宇环保科技股份有限公司

英文名称及缩写 Weihai Xiangyu Technology co., Ltd

证券简称翔宇科技

证券代码 832591

法定代表人李洪社

注册地址威海市经济技术开发区豹山路 199 号

办公地址威海市经济技术开发区豹山路 199 号

主办券商海通证券股份有限公司

主办券商办公地址上海市广东路 689 号

会计师事务所山东和信会计师事务所

签字注册会计师姓名王晖

会计师事务所办公地址济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18栋 12 层

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人许亚君

电话 0631-5376887

传真 0631-5982165

电子邮箱 [email protected]

公司网址 www.xiangyutec.cn

联系地址及邮政编码威海市经济技术开发区豹山路 199 号 264205

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地公司董秘办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2015-06-09

行业（证监会规定的行业大

类）

c26--化学原料和化学制品制造业

主要产品与服务项目反渗透、循环水、锅炉、污水处理用阻垢剂、杀菌剂、

清洗剂、絮凝剂等；造纸过程助剂及油田化学品；水处

理行业的工程技术服务

普通股股票转让方式协议转让

普通股总股本 18,000,000


2015年度报告


控股股东李洪社

实际控制人李洪社

四、注册情况

项目号码报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号

913710006613737796 是

税务登记证号码 913710006613737796 是

组织机构代码 913710006613737796 是


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第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%

营业收入 19,085,341.64 14,443,002.02 32.14%

毛利率% 57.19% 47.23% -

归属于挂牌公司股东的

净利润

3,514,106.61 1,664,906.86 111.07%

归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的

净利润

2,560,501.96 1,466,504.61 74.60%

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

15.27% 12.91% _

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

11.13% 11.38% -

基本每股收益 0.20 0.16 22.92%

二、偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%

资产总计 27,245,746.80 24,528,357.59 11.08%

负债总计 2,490,748.84 3,287,466.24 -24.23%

归属于挂牌公司股东的净

资产

24,754,997.96 21,240,891.35 16.54%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产

1.38 1.18 16.95%

资产负债率% 9.14% 13.40% -

流动比率 14.29 7.75 -

利息保障倍数 - -


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三、营运情况

单位：元


经营活动产生的现金流量

净额

644,819.11 -2,959,344.36 -

应收账款周转率 2.41 2.45 -

存货周转率 4.06 5.01 -

四、成长情况


总资产增长率% 11.08% 44.81% -

营业收入增长率% 32.14% 35.60% -

净利润增长率% 111.07% 338.45% -

五、股本情况

单位：股

本期期末上年期末增减比

例%

普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目金额

非经常性损益合计 1,083,064.29

所得税影响数 -129,459.64

少数股东权益影响额（税后） 0.00

非经常性损益净额 953,604.65


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第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

翔宇科技是一家从事电力、冶金、石化、城市及工业污水处理的水处理技术服务提

供商。公司通过与中科院长春应用化学研究所、南京工业大学、北京化工大学和华南理

工大学建立产学研合作，以化学水处理技术为基础，以水处理化学品为手段，建立了水

处理化学品销售与服务、水处理系统运营管理服务、水处理设备采购与工艺技术服务等

不同业务模式。坚持“专业定制、管家服务”的理念，打造国内领先的水处理技术服务

商。

报告期内公司拥有3项发明专利、45项正在申请的发明专利以及1项专利独占许可。

公司收入主要来源于水处理药剂的产品销售收入。主要客户有内蒙古亿利化学工业有限

公司、南京万睿环保科技有限公司等。

报告期期内，公司的采购模式、销售模式、生产模式及盈利模式没有发生变化，但

随着公司的发展以及研发技术团队的愈来愈成熟，2016 年公司的商业模式也在逐步发生

转变，盈利模式、销售模式将会有大的变化，由原来单纯以产品销售为主向技术服务或

水处理工程承包、设备采购及工艺技术服务方向转变，公司来源于技术服务收入将会逐

步提高。同时，公司借助新三板平台，通过品牌提升和资本运作，加快企业发展。

年度内变化统计：

事项是或否

所处行业是否发生变化否

主营业务是否发生变化否

主要产品或服务是否发生变化否

客户类型是否发生变化否

关键资源是否发生变化否

销售渠道是否发生变化否

收入来源是否发生变化否

商业模式是否发生变化否

(二)报告期内经营情况回顾

1、报告期内，公司实现营业收入 1908.53 万元，较上年同期增长 32.14%；实现净

利润 351.41 万元，较上年同期增长 111.07%。2015 年公司强化市场渠道建设和人才队

伍建设，以国家供给侧改革为契机，加快市场急需新产品的开发，不断拓宽产品线，提

高技术服务人员的综合素质，使公司在水处理研发、技术服务的市场竞争力进一步增强，

扩大了市场份额，增强了公司盈利能力，同时公司成功挂牌新三板，提高了企业知名度，

品牌价值得到提升。

2、报告期内，公司在稳步发展的同时，积极开拓创新环保行业水处理新领域，为

公司快速发展做好整体规划及战略布局。同时，纵观国家在节能减排及环境治理方面的

决心，社会各界对环境治理意识的不断增强，尤其是从“水十条”的发布和“十三五规

划”中，可以看出国家对环境治理的决心，中国将大力发展环保产业链，公司业务呈现


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良好发展前景。公司登陆新三板后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未来的快速

发展奠定了坚实的基础。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期上年同期

金额变动比

例%

占营业

收入的

比重%

金额变动比

例%

占营业收

入的比

重%

营业收入 19,085,341.64 32.14% - 14,443,002.02 35.60% -

营业成本 8,171,053.46 7.20% 42.81% 7,622,159.25 6.82% 52.77%

毛利率% 57.19% - - 47.23% - -

管理费用 5,403,937.93 35.23% 28.31% 3,996,154.41 33.42% 27.67%

销售费用 2,126,635.48 132.35% 11.14% 915,257.21 23.40% 6.34%

财务费用 -31,124.02 -446.31% -0.16% 8,987.34 -26.05% 0.06%

营业利润 3,025,376.20 74.15% 15.85% 1,737,233.98 576.38% 12.03%

营业外收入 1,083,114.79 441.56% 5.68% 200,000.00 -75.38% 1.38%

营业外支出 50.50 -97.31% 0.00% 1,879.71 370.73% 0.01%

净利润 3,514,106.61 111.07% 18.41% 1,664,906.86 338.45% 11.53%

项目重大变动原因:

一、营业收入：报告年度实现营业收入 1908.53 万元，较上年同期增长 32.14%，增

幅超过 30% 。增长幅度主要有以下原因：

1、公司本年度逐步改变营销模式，加大营销力度，扩充了产品线，营业额较上年同期

有较大幅度增长。

2、公司开拓各种营销平台，参加国内外行业展会提高品牌知名度，扩大销售份额。

3、公司通过阿里巴巴国际网站打开国际贸易通道，产品已远销欧盟国家，2015 年出口

较上年同期增幅 102%。

二、管理费用：报告期内管理费用 540.39 万元，较上年同期增幅 35.22%，增幅超

过 30%。分析原因：

1、公司引进博士、技术专家、研究生等高端人才充实研发团队，是公司的核心竞争力，

因此在薪酬待遇及福利开支等较上年同期增加 47.96 万元，增幅 26.12%；

2、公司与 2015 年 6月 9 日在全国股转系统成功挂牌，由此产生的中介审计费、律师及

券商督导等费用较上年同期增加 75.79 万元，增幅 217.66%；

3、公司与北京金蓝盟管理咨询公司合作，对公司商业模式、企业战略、经营目标进行

提炼，支付咨询费用 15万元。

三、销售费用：报告期内销售费用 212.66 万元，较上年同期增幅 132.35%，分析原

因：

1、报告年度内销售回款较以前年度有大幅增加，营销人员工资较上年同期增加 50 万元，

增幅 26%；

2、公司开拓市场，参加同行业展会及国际贸易网络营销等模式，在 2015 年度公司支付

网络费、参展费、广告费较上年同期增加 28.97 万元，增幅 588.79%；

3、由于销售发货数量的增加，营销发生的货物运输、报关代理费等各项费用增幅达


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10.95%；

4、业务人员差旅费、业务招待费等增幅 5%。

四、财务费用：报告期内财务费用-3.11 万元，较上年同期降低 446.30%。分析原

因：

主要是公司出口业务收外汇结汇形成的汇兑收益，2015 年人民币对美元汇率逐月降低，

出口收汇形成汇兑收益。

五、营业利润：报告期内营业利润 302.53 万元，较上年同期增幅 74.15%，主要因

为营业收入增幅较大形成利润增长点。

六、营业外收入：营业外收入主要是指政府补贴收入项目，报告期期内该指标 108.31

万元，较上年同期增幅 441.56%。分析原因：

1、新三板挂牌成功，威海市金融办及区金融办补贴资金 75万元；

2、2015 年 7 月份完成 2012 年技改项目验收，该项目递延收益在报告年度内确认营业外

收入 22 万元；

3、其他为科技奖、清洁生产奖、知识产权奖等共 11.3 万元；

七、净利润：报告年度净利润 351.41 万元，较上年增幅 111.07%，主要是收入大幅

增加，成本较小幅度增加，形成较大利润空间。

2015 年公司重视品牌建设，强化市场渠道建设，加强业务能力建设，加大技术研发

投入，进一步扩大专业技术服务团队，使公司在水处理研发、技术服务的市场竞争力进

一步增强，扩大了市场份额，增强了公司盈利能力。

(2) 收入构成

单位：元

项目本期收入金额本期成本金

额

上期收入金额上期成本金

额

主营业务收入 17,172,504.16 7,114,960.59 14,261,483.13 7,532,532.44

其他业务收入 1,912,837.48 1,056,092.87 181,518.89 89,626.81

合计 19,085,341.64 8,171,053.46 14,443,002.02 7,622,159.25

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目本期收入金额占营业收入比

例%

上期收入金额占营业收入比

例%

反渗透药剂 10,655,157.08 55.83% 9,859,925.55 68.27%

循环水药剂 3,292,046.73 17.25% 2,209,489.90 15.30%

造纸过程助剂 998,189.54 5.23% 934,439.91 6.47%

海水淡化 265,683.77 1.39% 0.00 0.00%

锅炉药剂 445,740.88 2.34% 0.00 0.00%

其他药剂 1,515,686.16 7.94% 1,257,627.77 8.71%

合计 17,172,504.16 89.98% 14,261,483.13 98.74%

收入构成变动的原因

收入构成中主营业务收入主要是公司产品销售收入,包括公司新研制产品取得的

收入；其他业务收入增幅较大，原因是报告年度内公司扩大业务范围，其中包含了销

售水处理需要的滤芯、反渗透膜、反渗透设备以及部分原料、技术维护费等取得收入。


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按照产品分类，报告年度内公司反渗透药剂收入占比同比下降 12.44%，主要原

因是随着市场竞争越来越激烈，多半客户的合作意向取决于价格优势，公司为扩大销

售市场份额，此系列产品在报告年度内销售单价同比降幅 10%，因此总销售收入占比

有所降低。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额

经营活动产生的现金流量净额 644,819.11 -2,959,344.36

投资活动产生的现金流量净额 -61,305.55 -608,313.92

筹资活动产生的现金流量净额 0.00 8,316,150.83

现金流量分析：

一、本年度经营活动产生现金净额 644819.11 元，较上年度有大幅度增加，主要原

因是：1、本年度销售额大幅增加；2、本年度新客户原则实行款到发货，加大原应收款

回收力度，资金回笼及时；

报告年度净利润 351.41 万元，与经营活动产生现金净额差异较大，主要原因是报

告年度内与现金流无关的摊销项目，其中固定资产累计折旧、无形资产摊销 82.25 万元，

资产减值准备项目 13.44 万元以及其他项目，详见报表附注中“五、财务报表主要项目

注释：28.现金流量表项目注释：（5）将净利润调整为经营活动现金流量”中的分析。

二、本年度投资活动产生现金净额较少，因本年度没有大型设备等资产投入，因此

较上年同期大幅降低。

三、筹资活动没有发生额，因本年度没有投资、筹资、偿还债务的业务发生。

(4) 主要客户情况

单位：元

序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关

联关系

1 内蒙古亿利化学工业有限公司 2,434,850.00 12.76% 否

2 南京万睿环保科技有限公司 1,578,557.50 8.27% 否

3 山东滨化东瑞化工有限公司 758,100.00 3.97% 否

4 山东怡力电业有限公司 578,215.00 3.03% 否

5 威海博通热电股份有限公司 536,000.00 2.81% 否

合计 5,885,722.50 30.84% -

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关

联关系

1 佛山市天辰洁能环保材料有限公司 1,145,600.00 13.71% 否

2 南通联膦化工有限公司 921,662.50 11.03% 否

3 河南清水源科技股份有限公司 695,192.50 8.32% 否


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4 威海永荣净水剂经销处 578,000.00 6.92% 否

5 杭州亚泰包装容器有限公司 516,580.79 6.18% 否

合计 3,857,035.79 46.15% -

(6) 研发支出

单位：元

项目本期金额上期金额

研发投入金额 1,515,673.90 1,439,728.25

研发投入占营业收入的比例% 7.94% 9.97%

2.资产负债结构分析

单位：元

项目本年期末上年期末占总资产比重的

增减金额变动比例% 占总资产

的比重％

金额变动比例% 占总资产

的比重％

货币资金 5,547,445.69 11.75% 20.36% 4,963,932.13 2,204.09% 20.24% 0.12%

应收账款 9,939,457.81 68.30% 36.48% 5,905,705.83 16.23% 24.08% 12.40%

存货 1,559,859.79 -36.62% 5.73% 2,461,263.04 324.12% 10.03% -4.30%

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 6,472,921.11 -8.34% 23.76% 7,061,873.63 -4.80% 28.79% -5.03%

在建工程 - - - 18,850.32 0.00% 0.08% -0.08%

短期借款 - - - - - - -

长期借款 - - - - - - -

资产总计 27,245,746.80 11.08% - 24,528,357.59 44.81% - -

资产负债项目重大变动原因：

一、应收账款，较上年度变动 68.30%，主要因为本年度销售额增加；客户主要为大

型电力、石化、造纸厂等企业，账期较长；

二、存货，较上年度减少 36.62%。主要原因是公司通过订单管理，控制原材料合理

库存，减少库存积压成本。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

无

(2) 委托理财及衍生品投资情况

无

(三)外部环境的分析

近年来，为了促进经济的可持续发展，推进水环境的治理和保护、推动节能减排工

作的进展，我国颁布了一系列产业政策对水处理行业进行支持与鼓励，促进水处理行业

的规范、健康发展。国务院和相关部委相继发布了《关于实行最严格水资源管理制度的

意见》、《中国节水技术政策大纲》、《节水型社会建设“十二五”规划》、《工业行


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业用水效率指南》、《关于进一步加强工业节水工作的意见》、《关于加快推进生态文

明建设的意见》等政策指导文件，同时采取对政府有关领导实行环保考核一票否决制，

对存在环保问题的区域实行新增项目限制审批等行政措施。

在产业政策上，2010 年发布了《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决

定》，节能环保产业成为七大战略性新兴产业之首。2011 年，国家发改委颁布《产业结

构调整指导目录》将水处理剂列为鼓励类产业，国家发改委、科技部、工信部、商务部、

知识产权局联合颁布《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》（2011 年本）将高

效水处理剂的研发列为当前优先发展的高技术产业化重点领域。2012 年，工信部将低磷

缓蚀阻垢剂列入《十二五期间重点发政展的环保装备目录》。2012 年以来，国家更是

高密度制定、发布了一系列环保产业政策，进一步明确了产业发展方向、方针指南和路

线图。预计到 2020 年环保产业将成为国民经济支柱产业。

国家出台的各项环保政策，尤其是《节水型社会建设“十二五”规划》、《关于进

一步加强工业节水工作的意见》等，对于水处理环保行业是竞争与机会并存，公司抓住

契机，公司响应国家政策，借此东风，做好水处理环保事业。

(四)竞争优势分析

1、产品技术优势：公司拥有丰富的产品线，产品涵盖反渗透、循环水、海水淡化、

锅炉水处理、污水处理、造纸化学品、油田化学品、石化炼化工艺助剂、表面处理等领

域，可以为客户提供全方位的水处理整体解决方案，为客户创造价值。

2、研发创新优势：公司与中科院长春应用化学研究所、南京工业大学、北京化工

大学和华南理工大学建立了长期产学研合作，同时引进博士、研究生等高端人才充实研

发队伍，提高了企业的研发实力，对产品进行持续优化升级，提升产品性能，降低产品

成本，从而提高了产品的市场竞争力。公司目前通过了知识产权贯标，加强了研发成果

的保护

3、人才资源优势：公司拥有一支高素质、专业化的技术服务团队，具有水质分析、

方案制作、运营分析、故障解决、现场安装调试等丰富经验。通过传、帮、带不断培养

储备公司业务领域的专业人才；通过多项人才激励政策和建立有效的企业文化吸引人

才。

4、管理优势：公司通过与北京金蓝盟咨询公司展开合作，完善了企业的经营模式

和管理体系，从战略、市场经营、过程管理、知识产权管理及经营结果等方面进一步完

善了公司的系统框架，提升了公司的整体管理水平和核心竞争力。

(五)持续经营评价

公司具有的产品研发优势、技术服务优势及营运管理优势将充分保证公司稳定可持

续经营发展。特别是公司登陆“新三板”后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未

来的快速发展奠定了坚实的基础。报告期内未出现对公司持续经营能力产生不良影响的

事项。

二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

2015 年 4 月 16 日国务院印发《水污染防治行动计划》（“水十条”，下称计

划），计划提出到 2020 年，全国水环境质量得到阶段性改善，污染严重水体较大幅

度减少，饮用水安全保障水平持续提升，地下水超采得到严格控制，地下水污染加剧


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趋势得到初步遏制，为公司提供进一步发展空间。

“十三五”期间，水环境保护产品及设备的增速在 15%-20%左右，水环境服务业的

增速在 30%-40%左右。我国水处理市场将迎来历史发展机遇。上述法律法规及相关产业

政策的颁布为水处理剂行业的发展奠了坚实的策基定础，行业未来发展空间较大。

(二)公司发展战略

公司以电力、钢铁、石化、造纸、水务工程公司、水处理药剂代理商等为服务对象，

以过硬的水处理技术优势，领先的水处理过程服务能力，全力打造成中国领先的水处理

技术整体解决方案提供商，为合作伙伴提供全方位的水处理配套服务，确保客户生产设

备稳定、正常运营，有效降低客户的经营成本，节约资源，使企业价值最大化。

(三)经营计划或目标

公司将在大力夯实反渗透药剂销售业务的基础上，通过大客户营销模式来培育水处

理技术过程服务的能力，达到成为 EPC 工程承包服务商的目标。

1、巩固并大力发展反渗透药剂的销售业务，大力推进大客户营销模式。

2、以大客户管理为基础，通过与大客户深度合作，提高水处理技术过程服务能力，

完成业务团队的打造。

3、探索提高锅炉水处理、造纸过程化学品、油田化学品、石化炼化工艺助剂应用

技术的能力及业务项目团队的建设。

4、水处理药剂的销售业务与 EPC 工程承包业务形成良性、互动的发展；

5、着重于长远发展，以产品研发销售为主，拓展水系统总包运行领域，积极参与

国家推出的 PPP 业务，使翔宇科技较好、较快发展。

2016 年，公司将抓住供给侧改革的机遇，继续以市场需求为导向，深度挖掘客户

需求，发挥公司的技术优势、市场优势和人才优势，加大技术创新力度，扩展公司业务

领域。

1、公司将继续坚持自主创新和市场拓展的发展思路，巩固工业水处理领域的固有

优势，积极发展水处理系统运营管理服务和水处理设备采购与工艺技术服务，拓展造纸

过程化学品、油田化学品、石化炼化工艺助剂业务领域，完成公司在各相关业务领域的

布局。

2、充分发挥自身技术优势，通过大客户营销，建成专业、高效、具有实际竞争力

的一流团队与营销体系，并加快水处理系统运营管理服务的拓展步伐，提高市场占有率。

3、继续加大研发投入和人才培养力度，完善人才保障机制，优化人才队伍结构，

为企业快速发展奠定基础。

(四)不确定性因素

无

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、应收账款的回收仍然是本年度风险因素，公司已经实行内控管理办法，并加强

应收账款回收力度。2016 年对于新开发大客户进行资信考察，再确定合作关系，以预付

部分货款形式降低货款回收风险；对于所有代理商、零星客户，全部以款到发货进行业

务合作，控制风险。


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2、技术失密风险，公司建立了保密工作制度，规定所有员工（包括核心技术人员）

对公司的知识产权和商业秘密负有严格的保密义务，未经许可，不得将所接触到的公司

的商业秘密以任何形式向第三方泄露或公开，不得接受与公司存在竞争或者合作关系的

第三方以及公司客户或者潜在客户的聘用，高级管理人员、核心技术人员和其他负有保

密义务的人员在离职后仍负有保密义务，负有保密义务人员离职之后承担如同任职期间

一样的保密义务和不擅自使用有关秘密信息的义务。此外公司积极寻求对核心技术的法

律保护，通过法律途径保护公司技术资源的稳定安全，降低失密风险。

3、行业竞争风险，公司主要产品为水处理药剂系列产品，该细分行业缺乏相关政

策引导，行业进入壁垒较低，行业内生产企业众多，大多数企业生产规模小，只能采取

小批量、间歇式生产方式，加剧了市场的无序竞争。公司逐步健全提炼行业标准，在水

处理行业树立标杆企业形象，以技术服务优势建立行业技术壁垒，逐步降低行业竞争风

险。

4、政府补助依赖风险，公司报告年度内的净利润为 351.41 万元，当期计入营业外

收入的政府补助 108.30 万元，以政府补助为主要构成部分的非经常性损益占当期净利

润的比例为 27.14%，公司扣除非经常性损益后的净利润为 256.05 万元。公司与中科院

长春应用化学研究所、南京工业大学、北京化工大学和华南理工大学建立了长期产学研

合作，有获得政府项目研资金补贴，但随着公司不断发展，新产品逐步推向市场获得收

入，利润空间越来越大，此部分政府补助将不会对公司形成风险。

5、区域集中经营风险，报告期内，公司实现的收入主要来源于山东省内，存在经

营地区集中的风险。针对公司目前面临的这一现状，公司正在着力推行市场开发战略，

进一步扩大公司的业务规模和市场范围。目前，公司已经在西安设立办事处进行业务推

广，通过阿里巴巴国际网站，出口销售国际市场已经逐步打开。通过以上措施，公司能

够有效地规避经营地区集中的风险。

(二)报告期内新增的风险因素

无

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否

审计意见类型：无

董事会就非标准审计意见的说明：无


2015年度报告

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第五节重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项否 -

是否存在对外担保事项否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况

否 -

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项否 -

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否 -

是否存在股权激励事项否 -

是否存在已披露的承诺事项否 -

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

否 -

是否存在被调查处罚的事项否 -

是否存在重大资产重组的事项否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项否 -

是否存在自愿披露的重要事项否 -

第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质期初本期变动期末

数量比例% 数量比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份

总数- - - - -

其中：控股

股东、实际

控制人

- - - - -

董事、监事、

高管- - - - -

核心员工 - - - - -

有有限售股份 18,000,000 100.00% 0 18,000,000 100.00%


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限

售

条

件

股

份

总数

其中：控股

股东、实际

控制人

15,170,000 84.28% 0 15,170,000 84.28%

董事、监事、

高管16,270,000 90.39% 0 16,270,000 90.39%

核心员工 - - - - -

普通股总股本 18,000,000 - 0 18,000,000 -

普通股股东人数 14

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号股东名

称期初持股数持股变动期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限售股份数

量

期末持有无限售股

份数量

1 李洪社 15,170,000 0 15,170,000 84.28% 15,170,000 0

2 门荣 800,000 0 800,000 4.44% 800,000 0

3 喻果 400,000 0 400,000 2.22% 400,000 0

4 于大涛 400,000 0 400,000 2.22% 400,000 0

5 姚晓莉 300,000 0 300,000 1.67% 300,000 0

6 许亚君 250,000 0 250,000 1.39% 250,000 0

7 李洪晓 200,000 0 200,000 1.11% 200,000 0

8 姜玉龙 100,000 0 100,000 0.56% 100,000 0

9 徐飞 100,000 0 100,000 0.56% 100,000 0

10 姜东明 80,000 0 80,000 0.44% 80,000 0

合计 17,800,000 0 17,800,000 98.89% 17,800,000 0

前十名股东间相互关系说明：

1、董事长李洪社与股东门荣属夫妻关系；

2、董事长李洪社与股东李洪晓属兄弟关系；

截至报告期内，其他股东之间无其他关系。

二、优先股股本基本情况

项目期初股份数量变动期末股份

计入权益的优先

股数量

- - -

计入负债的优先

股数量

- - -

优先股总计 - - -

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东及实际控制人情况


2015年度报告

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公司控股股东和实际控制人为李洪社，李洪社直接持有公司 1517.00 万股，占公司

股本总额的 84.28%。李洪社现任公司董事长、总经理，基本情况如下：

李洪社，男，1969 年出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，本科学历。1991

年 7月至 2002 年 6 月任三角集团股份有限公司办公室主任、人力资源部经理，2002 年

7 月至 2007 年 3 月任威海金钰环保科技有限公司总经理，2007 年创立威海翔宇环保科

技股份有限公司并担任执行董事、总经理。

报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

四、股份代持情况

报告年度内，公司不存在股份代持情况。


2015年度报告

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第七节融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

-

二、债券融资情况

单位：元

代码简称债券类型融资金额票面利率% 存续时间是否违约

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

三、间接融资情况

单位：元

融资方式融资方融资金额利息率% 存续时间是否违约

合计 -

四、利润分配情况

15年分配预案单位：股

股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数


2015年度报告

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- - - -

14年已分配单位：股

股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名职务性别年龄学历任期

在公司是

否领取薪

水

李洪社董事长、总经

理男 46 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

喻果董事、副总经

理女 32 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

许亚君董事、董秘、

财务总监女 42 大专 2015.1.31-2018.1.30 是

姜玉龙董事、营销中

心副总经理男 33 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

李洪晓董事男 41 本科 2015.1.31-2018.1.30 否

徐飞监事会主席男 33 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

王菊监事女 32 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

陈爱芹监事女 45 本科 2015.1.31-2018.1.30 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 3

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

董事长李洪社与董事李洪晓属兄弟关系；

其他董事、监事、高级管理人员相互之间在无其他关系。

(二)持股情况

单位：股

姓名职务年初持普通股股数数量

变动年末持普通股股数

期末普通股

持股比例%

期末持有股

票期权数量

李洪社董事长、总经理 15,170,000 0 15,170,000 84.28% 0

喻果董事、副总经理 400,000 0 400,000 2.22% 0

许亚君董事、董秘、财务

总监250,000 0 250,000 1.39% 0


2015年度报告

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李洪晓董事 200,000 0 200,000 1.11% 0

姜玉龙董事、营销中心副

总经理100,000 0 100,000 0.56% 0

徐飞监事会主席 100,000 0 100,000 0.56% 0

王菊监事 50,000 0 50,000 0.28% 0

陈爱芹监事 0 0 0 0.00% 0

合计 16,270,000 0 16,270,000 90.39% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动否

总经理是否发生变动否

董事会秘书是否发生变动否

财务总监是否发生变动否

姓名期初职务变动类型（新

任、换届、离任）期末职务简要变动原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

-

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数

高级管理人员 3 3

中层管理人员 7 10

研发骨干人员 11 16

营销业务人员 13 18

后勤办公室 7 7

生产工人 3 3

员工总计 44 57

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类期初人数期末人数

博士 0 1

硕士 3 6

本科 19 27

专科 9 9

专科以下 13 14

员工总计 44 57

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

1、人员变动


2015年度报告

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报告年度内，人员整体情况基本与上年持平，公司中层管理队伍和核心团队比较稳

定。

2、人才招聘、引进

报告期内，通过社会招聘，、应届毕业生人才引进等多方面措施吸引了符合企业长

远利益、适合企业用人政策的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企

业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术团队和管理队伍，从而为企业

持久发展提供了坚实的人力资源。报告年度内，公司引进高端人才博士 1名，硕士 3名

加入公司研发、营销团队，大学专科占总人数 75%以上，80后人员占总人数 80%以上，

属于公司中坚力量，中流砥柱。人才队伍梯型管理，利于公司长远持久发展。

3、薪酬政策

公司本着客观、公正、规范的原则，根据公司自身情况制定了完整完善的薪酬体系

及绩效考核制度。员工薪酬包括基本工资、岗位工资、绩效工资、年终奖金等。同时，

公司依据国家相关规定按照员工月薪的一定比例为其缴纳社会保险。

4、员工培训

公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多

形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、一线员工的

操作技能培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时，企业工会组织与人事部门联合

加强企业文化建设，组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进

一步加强公司创新活力和集体凝聚力。公司与金蓝盟培训咨询管理公司合作，对公司

营销队伍进行全面集中培训营销策略与技巧，提高了业务人员营销思路与业务素质。公

司良好的培训机制不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的共同发展，双赢

共进。

5、离退休人员

目前公司没有需要公司承担的离退休职工。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量期末员工数量期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 - - - -

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

-


2015年度报告

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第九节公司治理及内部控制事项是或否

年度内是否建立新的公司治理制度是

董事会是否设置专业委员会否

董事会是否设置独立董事否

投资机构是否派驻董事否

监事会对本年监督事项是否存在异议否

管理层是否引入职业经理人否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》

以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要

求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体

系，确保公司规范运作。公司制定了《公司管理制度》、《资金管理制度》、《应收账

款管理制度》、《仓库管理制度》、《营销中心销售政策》、《票据管理制度》、《出

差管理制度》、《知识产权管理办法》、《生产车间管理规定》等各项治理内控文件，

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，

制定完善股份公司章程且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大

生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则

进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，

能够切实履行应尽的职责和义务。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制

经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、

参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的

要求。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重大生产经营决策、重大人事变更、重大信息披露都按照《公司章

程》及相关法律法规规定程序和规则程序严格履行。截至报告期末，未出现违法、违规

现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。

4、公司章程的修改情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统

业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，2015 年 2 月 3 日从有限公司整体改

制为股份有限公司，制定《威海翔宇环保科技股份有限公司章程》。

(二)三会运作情况


2015年度报告

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1、三会召开情况

会议类型报告期内会议

召开的次数经审议的重大事项（简要描述）

董事会 3

1、第一届第一次董事会会议审议选举董事长、聘任高

级管理人员的议案，总经理工作细则的议案，董事会

秘书工作细则的议案，公司信息披露管理制度议案，依

法建立健全公司治理机构的议案，对外投资者管理制度

议案；2、第一届第二次董事会会议审议公司股票在全

国中小企业股份转让系统挂牌并协议转让的议案，授权

董事会办理股转系统挂牌相关事宜的议案，确认公司报

告期财务报告的议案，召开 2015 年临时股东大会的议

案；3、第一届第三次董事会会议审议公司 2015 年半年

报告的议案

监事会 21、第一届第一次监事会会议选举监事会主席；2、第一

届第二次监事会会议审议公司半年报披露事宜

股东大会 1

1、第一届股东创立大会及临时股东大会审议有限公司

整体变更为股份公司的议案，审议各发起人出资情况的

议案，制定公司章程的议案，三会议事规则的议案，

对外担保、对外投资、关联交易的议案，组建董事会、

监事会的议案全部通过。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、

授权委托、表决和决议严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》的规定执

行，会议的召集、召开、表决符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司股东大会和

董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。公司

监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治

理的合法有效运行。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易决

策制度、关于投融资担保等重大事项管理制度等，形成较为完整、合理的内部控制制度，

报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等

法律法规和中国证券监督管理委员会有关法律法规要求，履行各自的权利和义务，公司

重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程

序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能

够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时，公司

加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、

高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事等规定，勤勉尽责地履行

其义务，使公司治理更加规范。

截止报告期末，公司管理层尚未引入职业经理人。

(四)投资者关系管理情况

公司通过全国股转系统信息披露平台(www.neeq.com.cn)及时按照相关法律法规的


2015年度报告

©第 28页，共 84页

要求充分进行信息披露,保护投资者权益同时《投资者关系管理制度》对公司的投资者

关系管理制度做出了详细规定,该制度旨在“信息披露与交流，加强与投资者及潜在投

资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整

体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作”。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部

控制制度，决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责

时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事

会对本年度内的监督事项无异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

1、业务独立性公司主要从事电力、锅炉、造纸、石化炼化等环保行业水处理药剂

的研发、生产、销售及技术服务，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企

业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关

联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、生产、销

售部门及渠道，公司业务独立。

2、资产独立性公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，公司所拥有的全部资

产产权明晰。公司拥有土地使用权、厂房、办公楼、设备等与经营相关的资产，该等经

营相关的资产均在公司的控制和支配之下，公司不存在资产被股东占用的情形，公司资

产独立。

3、人员独立性公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人

员均在公司领取薪酬。公司与员工签订有劳动合同，符合劳动法相关规定，公司与高级

管理人员及核心技术人员签订了保密协议。公司员工的劳动、人事、工资及相应的社会

保障完全独立管理，公司人员独立。

4、财务独立性公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了

独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位或股东

共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东

干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独

立。

5、机构独立性公司设有人力资源部、财务部、研发中心、营销中心、物资部、生

产车间及储运部等职能部门，各部门之间分工明确，协调合作，公司完全拥有机构设置

自主权，公司不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业合署办公、混合经营的情

形，公司机构独立。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规

的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理

性方面不存在重大缺陷。内部管理是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行

业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，

结合公司实际情况，制定公司会计核算流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常


2015年度报告

©第 29页，共 84页

开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系报告期内，公司贯彻执行各项财务管理制度，做到有序工作、

严格管理，不断完善公司财务管理体系。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责

任人及公司管理层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。

截至报告期末，公司未建立《年度报告差错责任追究制度》。


2015年度报告

©第 30页，共 84页

第十节财务报告

一、审计报告

是否审计是

审计意见标准无保留意见

审计报告编号和信审字（2016）第 000147 号

审计机构名称山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 12 层 1211 室

审计报告日期 2016-03-05

注册会计师姓名王晖

会计师事务所是否变更否

会计师事务所连续服务年限 2

审计报告正文：

威海翔宇环保科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的威海翔宇环保科技股份有限公司（以下简称“翔宇科技公司”）财务报表，包括 2015

年 12月 31 日的资产负债表，2015 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是翔宇科技公司管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规

定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，翔宇科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了翔宇科

技公司 2015 年 12 月 31日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。

二、财务报表

(一)资产负债表

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产： -


2015年度报告

©第 31页，共 84页

货币资金五、1 5,547,445.69 4,963,932.13

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据五、2 1,179,622.50 1,073,462.00

应收账款五、3 9,939,457.81 5,905,705.83

预付款项五、4 210,452.98 629,390.24

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款五、5 157,931.46 211,202.02

存货五、6 1,559,859.79 2,461,263.04

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 - 18,594,770.23 15,244,955.26

非流动资产： -发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产五、7 6,472,921.11 7,061,873.63

在建工程五、8 - 18,850.32

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产五、9 2,136,309.48 2,181,099.67

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产五、10 41,745.98 21,578.71

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 8,650,976.57 9,283,402.33

资产总计 - 27,245,746.80 24,528,357.59

流动负债： -短期借款 - - -

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -


2015年度报告

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拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款五、11 267,453.13 1,319,844.47

预收款项五、12 53,875.21 159,577.61

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬五、13 260,912.08 210,152.59

应交税费五、14 702,420.78 277,141.57

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款五、15 16,684.92 750.00

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 1,301,346.12 1,967,466.24

非流动负债： -长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - 89,402.72 -

预计负债 - - -

递延收益五、16 1,100,000.00 1,320,000.00

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 1,189,402.72 1,320,000.00

负债总计 - 2,490,748.84 3,287,466.24

所有者权益： -股本五、17 18,000,000.00 18,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积五、18 3,240,891.35 -

减：库存股 - - -


2015年度报告

©第 33页，共 84页

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积五、19 351,410.66 324,089.15

一般风险准备 - - -

未分配利润五、20 3,162,695.95 2,916,802.20

归属于母公司所有者权益

合计

- 24,754,997.96 21,240,891.35

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 24,754,997.96 21,240,891.35

负债和所有者权益总计 - 27,245,746.80 24,528,357.59

法定代表人：李洪社主管会计工作负责人：许亚君会计机构负责人：王菊

(二)利润表

单位：元

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 - 19,085,341.64 14,443,002.02

其中：营业收入五、21 19,085,341.64 14,443,002.02

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 16,059,965.44 12,705,768.04

其中：营业成本五、21 8,171,053.46 7,622,159.25

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加五、22 255,014.13 138,171.21

销售费用五、23 2,126,635.48 915,257.21

管理费用五、23 5,403,937.93 3,996,154.41

财务费用五、23 -31,124.02 8,987.34

资产减值损失五、24 134,448.46 25,038.62

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）-

- -

投资收益（损失以“－”号

填列）-

- -

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -


2015年度报告

©第 34页，共 84页

三、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- 3,025,376.20 1,737,233.98

加：营业外收入五、25 1,083,114.79 200,000.00

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出五、26 50.50 1,879.71

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 4,108,440.49 1,935,354.27

减：所得税费用五、27 594,333.88 270,447.41

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 3,514,106.61 1,664,906.86

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- - -

归属于母公司所有者的净利

润

- 3,514,106.61 1,664,906.86

少数股东损益 - - -

六、其他综合收益的税后净

额-

- -

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额-

- -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 3,514,106.61 1,664,906.86


2015年度报告

©第 35页，共 84页

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- - -

归属于少数股东的综合收益

总额

- - -

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.20 0.16

（二）稀释每股收益 - 0.20 0.16


(三)现金流量表

单位：元

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -销售商品、提供劳务收到的现金 - 13,748,488.56 7,777,864.26

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金五、28（1） 2,359,860.13 822,190.94

经营活动现金流入小计 - 16,108,348.69 8,600,055.20

购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,874,515.41 5,904,939.21

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,619,325.66 2,514,529.77

支付的各项税费 - 2,637,334.94 305,356.04

支付其他与经营活动有关的现金五、28（2） 4,332,353.57 2,834,574.54

经营活动现金流出小计 - 15,463,529.58 11,559,399.56

经营活动产生的现金流量净额 - 644,819.11 -2,959,344.36

二、投资活动产生的现金流量： -收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - -


2015年度报告

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现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 61,305.55 608,313.92

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 61,305.55 608,313.92

投资活动产生的现金流量净额 - -61,305.55 -608,313.92

三、筹资活动产生的现金流量： -吸收投资收到的现金 - - 10,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - - -

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - 10,000,000.00

偿还债务支付的现金 - - -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - -

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金五、28（3） - 1,683,849.17

筹资活动现金流出小计 - - 1,683,849.17

筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 8,316,150.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 583,513.56 4,748,492.55

加：期初现金及现金等价物余额五、28（4） 4,963,932.13 215,439.58

六、期末现金及现金等价物余额五、28（4） 5,547,445.69 4,963,932.13



2015年度报告

©第 37页，共 84页

(四)股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益少数股东

权益

所有者

权益股本其他权益工具资本

公积

减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备

未分配

利润优先股永续债其他

一、上年期末余额18,000,000.00 - - - - - - - 324,0

89.15

- 2,916,8

02.20

- 21,240,

891.35

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额18,000,000.00 - - - - - - - 324,0

89.15

- 2,916,8

02.20

- 21,240,

891.35

三、本期增减变动金额（减少以


- - - - 3,240

,891.

35

- - - 27,32

1.51

- 245,893

.75

- 3,514,1

06.61

（一）综合收益总额- - - - - - - - - - 3,514,1

06.61

- 3,514,1

06.61

（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -


2015年度报告

©第 38页，共 84页

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积- - - - - - - - 351,4

10.66

- -351,41

0.66

- -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转

- - - - 3,240

,891.

35

- - - -324,

089.1

5

- -2,916,

802.20

- -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他

- - - - 3,240

,891.

35

- - - -324,

089.1

5

- -2,916,

802.20

- -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额

18,000,000.00 - - - 3,240

,891.

35

- - - 351,4

10.66

- 3,162,6

95.95

- 24,754,

997.96


2015年度报告

©第 39页，共 84页

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东

权益

所有者

权益股本

其他权益工具资本公

积

减：库存

股

其他

综合

收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备未分配

利润优先股永续债其他

一、上年期末余额8,000,000.00 - - - - - - - 157,5

98.46

- 1,418,3

86.03

- 9,575,9

84.49

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额8,000,000.00 - - - - - - - 157,5

98.46

- 1,418,3

86.03

- 9,575,9

84.49

三、本期增减变动金额（减少以


10,000,000.00 - - - - - - - 166,4

90.69

- 1,498,4

16.17

- 11,664,

906.86

（一）综合收益总额- - - - - - - - - - 1,664,9

06.86

- 1,664,9

06.86

（二）所有者投入和减少资本10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,

000.00

1．股东投入的普通股10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,

000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -


2015年度报告

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4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 166,4

90.69

- -166,49

0.69

- -

1．提取盈余公积- - - - - - - - 166,4

90.69

- -166,49

0.69

- -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额18,000,000.00 - - - - - - - 324,0

89.15

- 2,916,8

02.20

- 21,240,

891.35



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二〇一五年度财务报表附注

（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

一、公司基本情况1、公司注册地：山东省威海市经济技术开发区豹山路 199号。

2、公司组织形式：股份有限公司。

3、业务性质：精细化工；主要经营活动：反渗透、循环水、锅炉水、石化造纸、污水处理用阻垢剂、缓蚀剂、清洗剂、杀菌剂、絮凝剂、消泡剂、

脱色剂的生产及销售；经营水处理设备备件；水处理设备清洗；备案范围内的货物及技术进出口。

二、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企

业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编

报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。


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三、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015年 12月 31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流

量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期通常短于一年。正常营业周期不能确定的，以

一年（12个月）作为正常营业周期。

4、记账本位币

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

5、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6、应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现


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值之间差额确认减值损失。

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在 50.00万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据风险特征

组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项

组合 2 单项金额不重大且风险不大的款项

按组合计提坏账准备的计提方法

组合 1 账龄分析法

组合 2 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内（含 1年） 1 1

1至 2年 5 5

2至 3年 10 10

3至 4年 30 30

4至 5年 50 50

5年以上 100 100


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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由账龄 3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值

坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

7、存货

（1）存货的分类

存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。公司的

存货主要分为原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

消耗性生物资产、库存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的

金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记

的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度


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本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。

8、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，

确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行

相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物 10-20 5 4.75-9.5

机器设备 10 4-5 9.50-9.60

运输设备 4-5 5 19-23.75

电子设备 3-5 4-5 19-32

其他设备 5 5 19


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（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账

面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

9、在建工程

（1）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账


在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

10、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则


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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据

其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，

资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

11、无形资产

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协

议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支

出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与

原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命

是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命不确定的判断依据


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本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，

仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确

定判断依据是否存在变化等。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账


无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其

能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生

产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计

划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产

品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

12、职工薪酬


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职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付

的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。

社会保险福利及住房公积金：按照国家有关法规，本公司参加了由政府机构设立管理的社会保障体系，按国家规定的基准和比例，为职工缴纳基本

养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权责发生制原则

计入相关资产成本或当期损益。

辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，

确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将

实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

职工内部退休计划：采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会

保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的

职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务

所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）

设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)

和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

13、收入

（1）销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和


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报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的

经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

本公司不同经营模式下收入确认的原则：

销售给终端客户：发出货物并收到货款或已经取得收取价款的权利时确认收入；

销售给渠道客户：发出货物并收到货款或已经取得收取价款的权利时确认收入。

（2）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进

度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本

金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

供劳务收入。

（3）让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

14、政府补助

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和

与收益相关的政府补助两种类型。

（2）政府补助会计处理


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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损

益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比

例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期

损益。

（5）政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

15、租赁

（1）经营租赁会计处理


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①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费

用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费

用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接

费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁会计处理

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为

长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确

认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

16、重要会计政策和会计估计变更

（1）主要会计政策变更说明

无。


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（2）主要会计估计变更说明

无。

四、税项

(一) 主要税种及税率：

税种计税依据税率

增值税按应税商品销售收入的 17%计缴 17%

营业税按应税营业收入 5%

城市维护建设税应缴纳的流转税额 7%

教育费附加应缴纳的流转税额 3%

地方教育费附加应缴纳的流转税额 2%

企业所得税应纳税所得额 15%

(二) 税收优惠政策及依据：

企业所得税：公司取得高新技术企业证书，根据《企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业

所得税。


2015年度报告

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五、财务报表主要项目注释

1.货币资金

（1）货币资金按类别列示如下项目期末余额期初余额

现金 6,426.70 53.56

银行存款 5,541,018.99 4,963,878.57

合计 5,547,445.69 4,963,932.13

2.应收票据

（1）应收票据分类列示

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票 1,179,622.50 1,073,462.00

合计 1,179,622.50 1,073,462.00

（2）期末公司已质押的应收票据：无。

（3）期末公司终止确认的已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目期末金额

银行承兑汇票 787,000.00

合计 787,000.00


2015年度报告

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3．应收账款（1）应收账款分类披露

（2）各类应收账款的坏账准备

项目

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款计提的坏

账准备

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款计提的坏

账准备

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的应收账款计提的坏账

准备

1.期初余额 141,199.46

2.本期增加金额 135,511.80

（1）计提金额 135,511.80

3.本期减少金额

（1）转回或回收金额

（2）核销金额

4.期末余额 276,711.26

5.计提比例 2.71%

类别期末余额期初余额

金额比例% 金额比例%

1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 10,216,169.07 100.00 6,046,905.29 100.00

3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

合计 10,216,169.07 100.00 6,046,905.29 100.00


2015年度报告

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄期末余额

应收账款坏账准备计提比例

1年以内 8,666,546.01 86,665.46 1%

1至 2年 1,170,650.06 58,532.50 5%

2至 3年 109,308.00 10,930.80 10%

3至 4年 212,975.00 63,892.50 30%

4至 5年 - - 50%

5年以上 56,690.00 56,690.00 100%

合计 10,216,169.07 276,711.26 2.71%

账龄期初余额

应收账款坏账准备计提比例

1年以内 5,328,376.29 53,283.76 1.00%

1至 2年 391,464.00 19,573.20 5.00%

2至 3年 235,575.00 23,557.50 10.00%

3至 4年 4,800.00 1,440.00 30.00%

4至 5年 86,690.00 43,345.00 50.00%

5年以上 100.00%

合计 6,046,905.29 141,199.46 2.34%

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,599,254.97元，占应收账款期末余额合计数的比例 35.23%，相应计提的坏账准备期末


2015年度报告

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余额汇总金额 47,008.15元。

4.预付款项

（1）预付款项按账龄列示：

账龄期末余额期初余额

金额比例(%) 金额比例(%)

1年以内 210,452.98 100.00 624,202.93 99.18

1至 2年

2至 3年 787.31 0.12

3至 4年 4,400.00 0.70

4至 5年

5年以上

合计 210,452.98 100.00 629,390.24 100.00


2015年度报告

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（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称与本公司关系期末余额占预付款项总

额的比例%预付时间未结算原因

:中国石油化工股份有限公

司供应商 108,155.50 51.39 2015年 7-12月合同期内

阿里巴巴（中国）网络技术

有限公司服务商 30,000.00 14.25 2015年 7-12月合同期内

中国石油天然气股份有限公

司山东威海销售公司供应商 24,552.50 11.67 2015年 7-12月合同期内

南京古田化工有限公司供应商 14,000.00 6.65 2015年 7-12月合同期内

潍坊市晨阳化工有限公司供应商 1,875.47 0.89 2015年 7-12月合同期内

合计 —— 178,583.47 84.86 ——- ——

5.其他应收款（1）其他应收款分类披露：

类别期末余额期初余额

金额比例% 金额比例%

1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 159,526.73 100.00 213,860.63 100.00

3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

合计 159,526.73 100.00 213,860.63 100.00


2015年度报告

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（2）各类其他应收款的坏账准备

项目

单项金额重大并单独计提坏

账准备的其他应收款计提的

坏账准备

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款计提的坏账准备

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款计提

的坏账准备

1.期初余额 945.492.本期增加金额 614.23（1）计提金额 614.233.本期减少金额

（1）转回或回收金额

（2）核销金额

4.期末余额 1,595.275.计提比例 1%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄期末余额

其他应收款账款坏账准备计提比例

1年以内 159,526.73 1,595.27 1%

1至 2年

2至 3年

3至 4年

4至 5年

5年以上

合计 159,526.73 1,595.27 1%


2015年度报告

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账龄期初余额

其他应收款账款坏账准备计提比例

1年以内 205,860.63 2,058.61 1.00%

1至 2年 4,000.00 200.00 5.00%

2至 3年 4,000.00 400.00 10.00%

3至 4年 30.00%

4至 5年 50.00%

5年以上 100.00%

合计 213,860.63 2,658.61 1.24%

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称与公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收期末余额合计

数的比例(%)坏账准备期末余额

王水家公司职工备用金 22,000.00 1年以内 13.79 220.00

张晴晴公司职工备用金 16,400.00 1年以内 10.28 164.00

李洪社公司职工备用金 15,803.12 1年以内 9.91 158.03

刘彬彬公司职工备用金 12,500.00 1年以内 7.84 125.00

夏方华公司职工备用金 12,500.00 1年以内 7.84 125.00

合计 —— 79,203.12 49.65 792.03


2015年度报告

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6.存货（1）存货分类：


账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 1,123,929.82 1,123,929.82 2,120,445.63 2,120,445.63包装物 83,804.45 83,804.45消耗性生物资产

库存商品 352,125.52 352,125.52 340,817.41 340,817.41低值易耗品

合计 1,559,859.79 1,559,859.79 2,461,263.04 2,461,263.04（2）经分析，本报告期内存货不存在毁损及成本低于可变现净值现象，故未计提存货跌价准备。

7.固定资产（1）固定资产情况：

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 6,294,310.93 818,604.80 1,710,450.21 319,195.28 76,439.77 9,219,000.99

2.本期增加金额 65,999.02 29,914.53 83,282.05 179,195.60

（1）购置 29,914.53 83,282.05 113,196.58

（2）在建工程转入 65,999.02 65,999.02


（1）处置或报废


2015年度报告

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4.期末余额 6,360,309.95 848,519.33 1,710,450.21 402,477.33 76,439.77 9,398,196.59

二、累计折旧

1.期初余额 656,705.17 228,156.33 1,035,089.67 192,996.03 44,180.16 2,157,127.36

2.本期增加金额 336,127.46 78,312.48 234,378.60 95,168.46 24,161.12 768,148.12

（1）计提 336,127.46 78,312.48 234,378.60 95,168.46 24,161.12 768,148.12

（2）其他增加



（2）其他减少

4.期末余额 992,832.63 306,468.81 1,269,468.27 288,164.49 68,341.28 2,925,275.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 5,367,477.32 542,050.52 440,981.94 114,312.84 8,098.49 6,472,921.11

2.期初账面价值 5,637,605.76 590,448.47 675,360.54 126,635.15 31,823.71 7,061,873.63

（2）未办妥产权证书的固定资产情况：无。

（3）其他说明：本期在建工程完工转入固定资产的原价为 65,999.02元。

8.在建工程（1）在建工程情况：


2015年度报告

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项目期末数期初数

账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值

污水工程 18,850.32 18,850.32

合计 18,850.32 18,850.32

9.无形资产（1）无形资产情况

项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额 2,291,358.18 61,603.42 2,352,961.60

2.本期增加金额 9,649.57

(1)购置 9,649.57

(2)内部研发

(3)企业合并增加


(1)处置

4.期末余额 2,291,358.18 71,252.99 2,362,611.17

二、累计摊销

1.期初余额 164,214.00 7,647.93 171,861.93

2.本期增加金额 45,827.16 8,612.60 54,439.76

（1）计提 45,827.16 8,612.60 54,439.76


2015年度报告

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(1)处置

4.期末余额 210,041.16 16,260.53 226,301.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提


(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,081,317.02 54,992.46 2,136,309.48

2.期初账面价值 2,127,144.18 53,955.49 2,181,099.67

（2）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。

10.递延所得税资产（1）未经抵销的递延所得税资产


可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 278,306.53 41,745.98 143,858.07 21,578.71

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 278,306.53 41,745.98 143,858.07 21,578.71


2015年度报告

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11.应付账款（1）应付账款列示：

项目期末余额年初余额

应付账款 267,453.13 1,319,844.47

合计 267,453.13 1,319,844.47

（2）重要的账龄超过 1年的应付账款:无。

12.预收款项（1）预收款项列示：

项目期末余额年初余额

预收账款 53,875.21 159,577.61合计 53,875.21 159,577.61

（2）重要的账龄超过 1年的预收账款：无。

13.应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示：

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 210,152.59 4,205,469.52 4,154,710.03 260,912.08二、离职后福利-设定提存计划 263,806.08 263,806.08三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利


2015年度报告

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合计 210,152.59 4,469,275.60 4,418,516.11 260,912.08（2）短期薪酬列示：


一、工资、奖金、津贴和补贴 210,152.59 3,831,441.23 3,780,681.74 260,912.08

二、职工福利费 233,252.80 233,252.80

三、社会保险费 140,775.49 140,775.49

其中：医疗保险费 111,076.24 111,076.24

工伤保险费 17,478.68 17,478.68

生育保险费 12,220.57 12,220.57

四、住房公积金 97,479.88 97,479.88

五、工会经费和职工教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 210,152.59 4,205,469.52 4,154,710.03 260,912.08

（3）设定提存计划列示


基本养老保险 249,921.55 249,921.55失业保险费 13,884.53 13,884.53合计 263,806.08 263,806.08

14、应交税费税种期末余额期初余额备注

增值税 230,436.63 -15,324.12城市建设维护税 24,146.54 8,049.65企业所得税 321,578.19 172,790.31


2015年度报告

©第 67页，共 84页

税种期末余额期初余额备注

房产税 88,238.47 83,000.42土地使用税 15,558.64 20,002.48

印花税 2,042.08 1,999.98

教育费附加 10,220.44 3,321.73

地方教育费附加 6,796.90 2,197.79

地方水利建设基金 3,402.89 1,103.33

合计 702,420.78 277,141.57

15.其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

16.递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额

政府补助 1,320,000.00 220,000.00 1,100,000.0


代扣款 16,684.92 750.00

合计 16,684.92 750.00


2015年度报告

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合计 1,320,000.00 220,000.00 1,100,000.0

涉及政府补助的项目：

负债项目期初余额本期新增补

助金额

本期计入营业外

收入金额其他变动期末余额

与资产相关/

与收益相关

年产 3000吨无磷反渗

透膜用阻垢剂项目1,320,000.00 220,000.00 1,100,000.00 与资产相关

合计 1,320,000.00 220,000.00 1,100,000.00

其他说明：递延收益系收到年产 3000吨无磷反渗透膜用阻垢剂项目的政府补助。

17实收资本

项目期初余额本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

李洪社 15,170,000.00 15,170,000.00

姚晓莉 300,000.00 300,000.00

于大涛 400,000.00 400,000.00

门荣 800,000.00 800,000.00

喻果 400,000.00 400,000.00

许亚君 250,000.00 250,000.00

姜玉龙 100,000.00 100,000.00


2015年度报告

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项目期初余额本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

徐飞 100,000.00 100,000.00

姜东明 80,000.00 80,000.00

王月 50,000.00 50,000.00

王菊 50,000.00 50,000.00

孙晓丹 50,000.00 50,000.00

李洪晓 200,000.00 200,000.00

门强 50,000.00 50,000.00

合计 18,000,000.00 18,000,000.00

18.资本公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

股本溢价 3,240,891.35 3,240,891.35

其他资本公积

合计 3,240,891.35 3,240,891.35


2015年度报告

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注：本期增加系公司股改净资产出资与股本差额计入资本溢价所致。

19.盈余公积

20.未分配利润（1）未分配利润明细如下

项目金额提取或分配比例

调整前上年末未分配利润 2,916,802.20 ——

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） ——

调整后年初未分配利润 2,916,802.20 ——

加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,514,106.61 ——

减：提取法定盈余公积 351,410.66 10%

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

法定盈余公积 324,089.15 351,410.66 324,089.15 351,410.66

任意盈余公积

合计 324,089.15 351,410.66 324,089.15 351,410.66


2015年度报告

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项目金额提取或分配比例

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利 2,916,802.20

期末未分配利润 3,162,695.95

21.营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额

收入成本收入成本

主营业务 17,172,504.16 7,114,960.59 14,261,483.13 7,532,532.44其他业务 1,912,837.48 1,056,092.87 181,518.89 89,626.81合计 19,085,341.64 8,171,053.46 14,443,002.02 7,622,159.25

22.营业税金及附加


营业税 100.00 2,500.00

城市建设税 137,261.47 73,054.06教育费附加 58,826.32 31,308.88


2015年度报告

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23.管理费用、销售费用、财务费用费用性质本期发生额上期发生额

职工薪酬费用 3,346,332.43 1,968,524.84

折旧费 552,245.06 591,623.06

摊销费 103,610.42 72,255.71

办公费用 575,359.65 368,172.83

税金 146,756.84 124,290.87

业务招待费 174,654.10 139,843.45

交通差旅费 767,818.88 727,422.98

审计咨询费 1,188,681.26 324,969.74

耗材 48,779.61 84,602.77

委外研发费 29,204.00 60,682.89

广告费 179,987.12 3,140.00

其他 18,243.12 87,171.52

销货费用 319,558.62 309,063.66

报关费用 79,342.30 49,647.30

金融机构手续费 10,538.91 11,687.41

地方教育费附加 39,217.55 20,872.55

水利建设基金 19,608.79 10,435.72

合计 255,014.13 138,171.21


2015年度报告

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汇兑损益 -29,315.15 607.99

减：利息收入 12,347.78 3,308.06

合计 7,499,449.39 4,920,398.96

注：其中本期研发投入金额：1,515,673.90元，上期研发投入金额 1,439,728.25元。

24.资产减值损失

25.营业外收入（1）营业外收入明细如下

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得

生产性生物资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得


一、坏账损失 134,448.46 25,038.62

合计 134,448.46 25,038.62


2015年度报告

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接受捐赠

政府补助 1,083,000.00 200,000.00 1,083,000.00

其他 114.79 114.79

合计 1,083,114.79 200,000.00 1,083,114.79

（2）计入当期损益的政府补助：

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

节能减排技术创新资金 200,000.00 与收益相关

科技奖 20,000.00 与收益相关

年产 3000吨无磷反渗透膜用阻垢剂项目 220,000.00 与资产相关

清洁生产奖 50,000.00 与收益相关

知识产权奖励 43,000.00 与收益相关

新三板上市补助 750,000.00 与收益相关

合计 1,083,000.00 200,000.00

26.营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 50.50 1,879.71


2015年度报告

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合计 50.50 1,879.71

27.所得税费用（1）所得税费用表


当期企业所得税费用 614,501.15 274,203.20

递延所得税费用 -20,167.27 -3,755.79

合计 594,333.88 270,447.41

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额

利润总额 4,108,440.49

按法定/适用税率计算的所得税费用 616,266.07

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -33,000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,067.81

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

当期企业所得税费用 594,333.88

28．现金流量表项目注释（1）收到其他与经营活动有关的现金



2015年度报告

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收到的政府补助 1,313,000.00 200,000.00

财务利息收入 12,347.78 3,308.06

其他应收款中备用金还款、收保证金 1,034,512.35 618,882.88

合计 2,359,860.13 822,190.94

（2）支付其他与经营活动有关的现金


支付现金的营业外支出 50.50 1,879.71

支付现金的营业费用 1,117,367.73 782,868.88

支付现金的管理费用 2,264,260.93 1,286,495.49

支付现金的财务费用 10,538.91 11,687.41

其他应收款备用金领用 940,135.50 751,643.05

合计 4,332,353.57 2,834,574.54

（3）支付其他与筹资活动有关的现金


偿还的其他单位及个人借款 1,683,849.17

合计 1,683,849.17

（4）现金和现金等价物的构成


一、现金 5,547,445.69 4,963,932.13其中：库存现金 6,426.70 53.56


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可随时用于支付的银行存款 5,541,018.99 4,963,878.57

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 5,547,445.69 4,963,932.13其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现

金等价物

（5）将净利润调节为经营活动现金流量

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 3,514,106.61 1,664,906.86

加：资产减值准备 134,448.46 25,038.62

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 768,148.12 818,240.32

无形资产摊销 54,439.76 50,297.38

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）


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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,167.27 -3,755.79

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 901,403.25 -1,880,936.44

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,910,842.42 -1,352,809.91

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -796,717.40 -2,280,325.40

其他

经营活动产生的现金流量净额 644,819.11 -2,959,344.36

六、关联方及关联交易

1.本企业最终控制人情况

最终控制人名称关联关系实际控制人对本企业的持股比

例（%）

实际控制人对本企业的表决权

比例（%）

李洪社实际控制人 84.28 84.28

2.本企业的子公司情况无。

3.本企业的合营和联营企业情况无。

4.其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系

姚晓莉股东


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于大涛股东

门荣股东

喻果股东

许亚君股东

姜玉龙股东

徐飞股东

姜东明股东

王月股东

王菊股东

孙晓丹股东

李洪晓股东

门强股东

威海鑫宏盛旋流器有限公司实际控制人持股 5%以上

5.关联交易情况

关联租赁情况本公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本期确认的租赁收入

威海鑫宏盛旋流器

有限公司房屋建筑物 2015年 1月 1日 2015年 12月 31日市场价格 100,000.00

6. 关联方应收应付款项

（1）应收项目


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项目名称关联方期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款李洪社 15,803.12 158.03 4,555.04 45.55

其他应收款王月 3,988.76 39.88 4,369.06 43.69

其他应收款许亚君 3,161.40 31.61 4,000.00 300.00

七、补充资料1、当期非经常性损益明细表


1．非流动资产处置损益

2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免

3．计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,083,000.00 200,000.00

4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

6．非货币性资产交换损益

7．委托他人投资或管理资产的损益

8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

9．债务重组损益

10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益


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12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

16．对外委托贷款取得的损益

17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

19．受托经营取得的托管费收入

20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出

21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 64.29 -1,879.71

22．少数股东权益影响额

23．所得税影响额 -129,459.64 281.96

合计 953,604.65 198,402.25

2、净资产收益率及每股收益

（1）本年度

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 15.27% 0.1952 0.1952

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.13% 0.1423 0.1423

（2）上年度


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报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 12.91 0.1588 0.1588

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.38 0.1399 0.1399

（3）每股收益计算过程

项目代码本期发生额上期发生额

归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 3,514,106.61 1,664,906.86

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 2,560,501.96 1,466,504.61

期初股份总数 S0 18,000,000.00 8,000,000.00

报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1

报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 10,000,000.00

报告期因回购等减少股份数 Sj

报告期缩股数 Sk

报告期月份数 M0 12

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 220万元 10个月，780万元 1个月

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

发行在外的普通股加权平均数 S 18,000,000.00 10,483,333.33

基本每股收益(Ⅰ) 0.1952 0.1588

基本每股收益(Ⅱ) 0.1423 0.1399

调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 3,514,106.61 1,664,906.86

调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 2,560,501.96 1,466,504.61

认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数


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稀释后的发行在外普通股的加权平均数 18,000,000.00 10,483,333.33

稀释每股收益(Ⅰ) 0.1952 0.1588

稀释每股收益(Ⅱ) 0.1423 0.1399

八、承诺及或有事项

1.承诺事项

公司不存在需要披露的承诺事项。

2.或有事项

公司不存在需要披露的或有事项。

九、资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

公司不存在需要披露的其他重要事项。

十一、财务报表的批准

本财务报表业经本公司董事会于 2016年 3月 5日决议批准。


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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董秘办公室

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