Trabajo Realizado por:- SEGUNDO LÓPEZ- JULIÁN CAMARERO

ÍNDICE

FASE 9: LA INVERSIÓN Y LA FINANCIACIÓN.

FASE 1: INTRODUCCIÓN

FASE 2: ESTUDIO Y ANÁLISIS DEL ENTORNO

FASE 3: ESTUDIO DEL MERCADO

FASE 4: PRODUCTOS, PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y OTROS APROVISIONAMIENTOS

FASE 5: MERCADO Y PUBLICACIÓN

FASE 6: PLAN DE MARKETING: DISTRIBUCIÓN, VENTAS Y PRECIO

FASE 7: IDENTIFICACIÓN EMPRESA. GASTOS GENERALES

FASE 8: DEPARTAMENTO RECURSOS HUMANOS

FASE IINTRODUCCIÓN

Casa Rural: Escasa proliferación de casas en la zona X Amplio capital que deberíamos de desembolsarTienda de informática: Telecomunicaciones en auge X Demasiada competencia en la zonaCentro Recreativo: Pocos centros de ocio en la zonaX Amplio capital que deberíamos de desembolsarTienda de ropa: Atracción por la moda joven Venta on-line Poca prestación de servicios a los jóvenes

SELECCIÓN DE LA IDEA

1. Opciones prioritarias

SELECCIÓN DE LA IDEA

2. Elección TIENDA DE ROPA

3. Lugar

En un principio estaba enfocada a la venta on-line pero al introducirle el taller de costura decidimos destinarlo principalmente a la venta comercial en tienda

SANTA CRUZ DE LA ZARZA

• No existen apenas tiendas de ropa en la localidad.• En la localidad y alrededores no hay muchas tiendas de ropa que ofrezcan nuestros servicios on-line.• Nos llama la atención el mundo de la moda y del servicio on-line.• Buena ubicación de la localidad por su cercanía a la autovía A-40.

PROMOTORES

SEGUNDO LÓPEZ

JULIÁN CAMARERO

Actualización de la página web de la empresa.Encargado de las ventas on-line. Aprovisionamiento.Recursos Humanos.

FUNCIONES

Contabilidad y la administración de la empresa. Publicidad y marketing. Realizar las compras.

FUNCIONES

OBJETIVO PRINCIPAL

LOGOTIPO

Ofrecer prendas de vestir a la última, principalmente a la población joven de

Santa Cruz y sus alrededores

FASE IIESTUDIO Y ANÁLISIS

DEL ENTORNO

VARIABLES POLÍTICAS

España, también denominado Reino de España, es un país soberano, miembro de la Unión Europea, constituido en Estado social y democrático de derecho y cuya forma de gobierno es la monarquía parlamentaria, con un monarca hereditario que ejerce como jefe de estado D. Juan Carlos I de Borbón.

El presidente del Gobierno es jefe del Gobierno de España, en la actualidad lo ejerce Mariano Rajoy (PP), es nombrado por el rey de España.

España está compuesta por comunidades autónomas. Nosotros nos centramos en Castilla-La Mancha, y dentro de está en Santa Cruz de la Zarza.

Santa Cruz de la Zarza, es un municipio de la provincia de Toledo, situado al noreste de la denominada Mesa de Ocaña y al sur del rio Tajo.

Esta gobernado actualmente por D. Román Muñoz Sánchez del Partido Popular.Desde nuestro punto de vista esta variable no debe afectar en principio a nuestra empresa, dado que es un negocio en el que no se manifiesta ninguna ideología política concreta.

VARIABLES ECONÓMICAS

A partir del año 2008 al igual que la zona Euro, la economía española ha sufrido una caída de sus índices macroeconómicos, dando paso a un período de recesión y crisis. El origen de esta caída es una combinación de problemas estructurales propios de la economía española y la fuerte influencia externa de la crisis financiera mundial.

Con especial dureza la crisis en España se ha manifestado, en un fuerte aumento del desempleo, con una tasa de paro del 20,05% según los datos del INE. Dañado el motor de la economía antes de la crisis, el sector de la construcción, y una fuerte acumulación de deuda, se hace patente la debilidad estructural del modelo económico español de los últimos años.

Evolución de la tasa de desempleo en España

Producto Interior Bruto

El Producto Interior Bruto de España ha caído este año 2012 un 1,5% y un 2% se espera que caiga en 2013. El informe estima que la economía española seguirá en recesión en 2013 y que en 2014 el PIB crecerá un 0.3%.

Euribor

El euribor es el tipo de interés que paga como tasa un banco cuando otro le presta dinero. Las entidades financieras usan diferentes tipos de interés según el plazo al que se prestan dinero.

OCIO Y CULTURA

Este sector posee una importancia capital en la economía. En España, representa el 5,2% del PIB.

¿Quiénes gastan más en ocio y cultura?

Navarra(1.004€)

Cataluña(950€)

Madrileños(947€)

En términos individuales, quien más consumen en ocio y cultura es la mujer entre 16 y 44 años con estudios e ingresos superiores a 2.000€ mensuales

En términos individuales quien menos consumen en ocio y cultura son los hombre o mujeres con más de 65 años, sin estudios e ingresos inferiores a 1.000€ mensuales

VARIABLES TECNOLÓGICAS

EDAD MEDIA: La industria textil fue una de la más significativas durante este periodo, en el que se introdujo una novedad técnica muy importante, la rueda de hilar..

REVOLUCIÓN INDUSTRIAL: Los grandes avances de esta industria tuvieron lugar en este período que va desde 1750 y 1850, nace en Inglaterra, con el objetivo de la utilización de maquina para reducir costes de mano de obra.En 1733, se invento la lanzadera (fly-shuttle) que permitía tejer más rápido.En 1764, se invento la hiladora mecánica (spinning Jenny), máquina que supera la rueda de hilar.En 1779, se invento una máquina que permitía mayor control sobre el proceso de tejer (spinning mule).En 1804, se inventa un telar que produce tejidos de diseño complejo.En 1856, se descubre el primer colorante sintético.Y ya en 1930 un avance importante fuel el telar de aguja voladora en la confección de ropa interior. Estas fueron las principales innovaciones con las que se desarrollo la industria textil.

VARIABLES JURÍDICAS

Normas de administración y Ayudas de autoempleo:- Orden de la Consejería de Trabajo, por la que se regulan las ayudas para el fomento del proyecto de autoempleo.- Decreto por el que se regulan subvenciones para promover la creación de empresas de

economía social de C-LM y para generar empleo.Normas Laborales:

- Nivel nacional:* Ley, sobre la accesibilidad y barreras arquitectónicas e igualdad para personas con discapacidad.* Ley, Seguridad e Higiene en el trabajo y prevención de riesgos laborales.

- Nivel de comunidad:* Ley, de Emprendedores, Autónomos y Pymes.* Ley, Comercio de Castilla-La Mancha.* Orden, ayudas para la modernización y mejora del pequeño comercio.* Orden, por la que se fijan las temporadas de rebajas dentro del ámbito territorial de Castilla-La Mancha.

Normas Mercantiles:- Principalmente la ley de Sociedad Limitada nueva empresa.- RD Legislativo, de Ley de Sociedades de Capital.- RD, el Plan General de Contabilidad de Pymes.- Ley, de protección de datos.

Normas Fiscales:- Ley, del IVA.- RD Legislativo, Impuesto sobre Sociedades.

Normas específicas de la Actividad:- RD Legislativo, para la Defensa de los Consumidores y Usuarios.- Ley, de Ordenación del Comercio Minorista.- RD, medidas para facilitar la adaptación laboral del sector textil y de la

confección.- Normativa antiincendios.- RD, complemento el Catálogo Nacional Cualificaciones Profesionales, a la

familia profesional Textil, Confección y Piel.- RD, relativo al etiquetado de composición de los productos textiles.

Normas Comerciales:- Ley, de Horarios Comerciales de Castilla-La Mancha.

VARIABLES JURÍDICAS

VARIABLES ECOLÓGICAS

Nuestra empresa se va a sensibilizar bastante con el tema del medioambiente, así lograremos transmitir esta idea a nuestros clientes y juntos ayudar a la sostenibilidad del planeta. Aunque nos costará una mayor inversión creemos que crearemos una muy buena imagen para captar clientes.Contaremos con las siguientes medidas:

- Utilizaremos tecnologías de gestión ecoeficiente.- Tendremos un punto de recogida de ropa para reutilizarla.- Reutilizaremos todos los envases y embalajes que recibamos de nuestros

proveedores.- Utilizaremos bolsas de plástico biodegradables.

VARIABLES SOCIOCULTURALES

Santa Cruz de la Zarza, según el padrón del INE, es de 4.970 habitantes, 2.563 varones y 2.407 mujeres y se concentra en su núcleo urbano.Su densidad es de 18,63 hab/km2. Se estima que su población aumenta en 2.000 personas en los periodos vacacionales.En la última década la población ha ido en aumento por dos factores: el incipiente aumento de la natalidad y la llegada de personas de países del Norte de África, Hispanoamérica y, especialmente, del Este de Europa.

Población de Sta. Cruz de la Zarza desde 1900

IDENTIFICACIÓN DEL SECTOR

A la hora de poner en marcha nuestra empresa debemos realizar un análisis del sector en el que se va a encontrar.Los textiles son productos de consumo masivo que se venden en grandes cantidades. La industria textil genera gran cantidad de empleos directos e indirectos, tiene un peso importante en la economía mundial.Para identificar nuestra empresa debemos clasificarla según la actividad económica, y ello se puede obtener en la CNAE, el código aplicable a nuestra actividad sería el 1413 Confección de otras prendas de vestir exteriores, formando parte del Grupo C.

PRINCIPALES ELEMENTOS QUE CARACTERIZAN UN SECTOR PRODUCTIVO

Tamaño y Grado de Concentración del Sector: A la hora de tomar la decisión de poner en marcha nuestro negocio, hemos tenido en cuenta los distintos centros relacionados con la venta de ropa.Tras realizar un estudio sobre los distintos comercios textiles de nuestros alrededores hemos llegado a la conclusión de que la gran mayoría no se dedica a ofrecer nuestros productos al mismo tipo de cliente. Creemos que al centrarnos en la moda joven podremos establecer unos precios más asequibles, y estando en las circunstancias que estamos de decadencia económica nacional atraeremos a una gran clientela.Vamos a situar nuestro negocio en Santa Cruz de la Zarza, en la cuál no hay tiendas que ofrezcan nuestros productos.

EVOLUCIÓN DEL SECTOR

La UE es el primer exportador de productos textiles, el segundo tras China, en exportación de prendas confeccionadas, el primer constructor de bienes de equipo para la producción textil, lidera el universo del diseño y de la moda, y controla la distribución y el mercado consumidor europeo.

Evolución de las exportaciones Textil - Confección

I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II2008 2009 2010 2011 2012

-10

-5

0

5

10

15

20

25

% variación trimestral

EVOLUCIÓN DEL VOLUMEN DEL NEGOCIO E INDICES DE CRECIMIENTO

Desgraciadamente el sector lleva cinco años consecutivos de caída en España. Desde que comenzó la crisis han cerrado 12.912 tiendas de ropa. En la actualidad existen 60.248 tiendas que emplean a 194.554 personas.

Evolución de la facturación del Comercio Textil

POSICIÓN COMERCIAL

Competencia Nivel Provincial

Competencia Nivel Nacional

- Santa Cruz de la Zarza (Confecciones Virgen del Rosario)- Tarancón (Calpany, Inside y Rango)- Ocaña (Zaida)- Horcajo de Santiago (Anlop)

-Pull and Bear- Bershka- Polinesia- Lacoste- Jack and Jones- Benetton- Levi´s- Mango-Pepe Jeans- Desigual- O´neill- H&M- Zara- Springfield- Tienda el Corte Inglés

TIPO DE CLIENTES Y PRODUCTOS

El perfil ideal del cliente de nuestro negocio será el de un chico o chica de 16 a 30 años, esperamos una mayor afluencia femenina, ya que tienen un mayor afán por las compras.

Ropa Mujer

Ropa Hombre

- Vestidos- Faldas- Pantalones- Jeans- Sudaderas- Camisas- Camisetas- Jersey

- Sudaderas- Camisas-Camisetas- Pantalones- Jeans- Jersey

ASPECTOS ECONÓMICOS

Principales Costes Mensuales

- Costes Variables- Alquiler- Suministros, servicios y otros gastos- Gastos comerciales- Gastos por servicios externos- Gastos de personal- Otros gastos (Seguros, reparaciones, etc)

Principales Ingresos Mensuales - Venta de productos

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Fuerza competitivaValor general de

la fuerza competitiva

Descripción de los elementos o factores de cada fuerza

Valor de cada uno de los factores o

elementos

1. Rivalidad entre empresas -1

1. Empresas en el Mercado: la rivalidad en cuanto a nuestro negocio es alta, puesto que se encuentran empresas de este sector en zonas cercanas a la nuestra

0

1. Dificultades para abandonar el sector: las dificultades para abandonar este sector no son importantes, porque las inversiones tampoco son elevadas

0

1. Dificultad para crear imagen: no es muy complicado crear imagen en el sector de prendas de vestir; la dificultad que encontraremos será media

-1

2. Poder de negociación con los clientes 5

1. Importancia del cliente: los clientes de tiendas de ropa no tienen particularmente una gran importancia en cuanto a volumen de compras sobre el total

2

1. Número de productos: Hay una gran variedad de productos, por lo que la negociación será positiva. 1

1. Integración de clientes: no es de esperar que los clientes de este tipo de comercios se unan para comprar en común, ni que adquieran sus prendas directamente a los fabricantes, por lo que la negociación será positiva

2

3. Productos sustitutivos 3

1. Productos sustitutivos: el uso de prendas de vestir no tiene sustitutivos en otros sectores, por lo tanto la valoración es positiva

2

1. Fidelidad a los productos: En este tipo de productos la fidelidad suele ser alta, lo valoraremos positivamente

1

4. Poder negociador con los proveedores 4

1. Posibles proveedores: Hay numerosos fabricantes de prendas de vestir, por lo tanto el poder de negociación es alto.

2

1. Dificultad de cambio de producto: la posibilidad de cambio de producto vendría dada por los diferentes tipos de prendas de vestir, valoración neutra

0

1. Volumen de compra a los distintos proveedores: suelen ser bastantes altos, por lo tanto la valoración será positiva.

2

Fuerza competitivaValor general de

la fuerza competitiva

Descripción de los elementos o factores de cada fuerza

Valor de cada uno de los factores o

elementos

5. Nuevos competidores potenciales -3

1. Barrera de capital: la inversión no debe ser muy elevada, porque hay un fuerte peligro de entrada de nuevas empresas. -2

1. Barrera legal: no existen normas jurídicas que dificulten la apertura de un negocio de estas características, valoración negativa -2

1. Lealtad a las marcas de la competencia: lealtad a las marcas puede presentar cierta dificultad para las empresas que quieran entrar en el sector, incidencia positiva 1

Total (valor absoluto) +8Total (valor máximo) 28Total (%) 28,57%

VALOR EVALUACIÓN DEL ELEMENTO-2 Incidencia negativa fuerte-1 Incidencia negativa moderada0 Elemento neutro1 Incidencia positiva moderada2 Incidencia positiva fuerte

ANÁLISIS DE LA MATRIZ DAFO

ANÁLISIS DAFO

Análisis Interno

Debilidades Fortalezas

- Fuerte Inversión inicial.- Dificultad a la hora de darnos a

conocer.- Poca experiencia en el sector.- Contratación de personal

especializado.- Ubicación del negocio.

- Posibilidad de ampliación del negocio por el crecimiento del sector en los últimos años.

- El número de clientes puede ser elevado

- Servicio de venta Online- Confección de nuestra propia

ropa

Análisis Externo

Amenazas Oportunidades

- Empresa nueva y por lo tanto desconocida

- Situación económica actual- Desempleo en la zona- Abaratamiento de los precios de

mercado- Fuerte competencia en los

alrededores

- Único comercio de ropa en el municipio

- Poca competencia en la localidad- Le es fácil al cliente tener

información sobre nuestro sector.- Preocupación por la estética y la

moda.- Variedad de productos- Ofrecer servicios innovadores

FASE IIIESTUDIO DE MERCADO

INTRODUCCIÓN

Este estudio de mercado es realizado en Santa cruz de la Zarza y en Tarancón a 31 de Octubre de 2012

TIENDA DE ROPA

Edades Nº de personas

Entre 16 y 24 años 11

Entre 25 y 32 años 18

Entre 33 y 40 años 7

La encuesta ha ido dirigida a una población con una edad determinada ya que el perfil ideal de nuestro cliente va desde los 16 a los 44 años.

ENCUESTA

¿Dónde compra habitualmente ropa?

La mayoría compra ropa fuera de su localidad, lo que lograríamos que al establecer nuestro negocio en Santa

Cruz, sus habitantes no se tuviesen que desplazar a comprar a otro sitio.

ENCUESTA

¿En qué tipo de establecimiento compra ropa?

Los encuestados suelen realizar sus compras en franquicias, lo cual nos perjudica ya que nuestra tienda es

un comercio tradicional

ENCUESTA

¿Aumenta sus compras de ropa en época de rebajas?

La mayoría compra ropa fuera de su localidad, lo que lograríamos que al establecer nuestro negocio en Santa

Cruz, sus habitantes no se tuviesen que desplazar a comprar a otro sitio.

ENCUESTA

¿Cuánto se gasta en ropa al mes?

La mayoría de los encuestados se gasta de media unos 50-100€. Esto nos ayudará en la previsión de los ingresos

Media 72 €

Mediana 71 €

Moda 50 €

FASE IVPRODUCTOS,

PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y OTROS APROVISIONAMIENT

OS

FICHA DEL PRODUCTO

Ficha del producto

Nombre Sudadera

Descripción

Sudadera Felpa básica. 35% Poliéster y 65% Algodón.Tallas: S, M, L y XL.Colores: Gris y Negro.

Para describir nuestros productos hemos seleccionado el siguiente modelo de ficha:

PRESTACIÓN DE SERVICIOS

RECEPCIÓN: Recepción de clientes. Cobro a los clientes. Transmitir información sobre los productos ofrecidos. Facilitar información sobre los precios de cada producto. Mantener el orden de los productos. Informar a los clientes sobre ofertas, descuentos, etc.

SERVICIO ON-LINE: Recepción de los pedidos vía Internet. Consulta de nuestros productos. Ver nuestras ofertas o promociones. Envío de los productos a domicilio. Pago por vía telemática o contrareembolso.

TALLAS A MEDIDA: Diseñar la ropa al gusto del consumidor. Aconsejar sobre el tipo de tela, colores, tallas, etc.

FUNCIONES DE LA EMPRESA

DIRECCIÓN: Control del negocio. Planificación de tareas Organización de la empresa. Gestionar la empresa. Administrar la empresa.

GESTIÓN DE APROVISIONAMIENTO: Adquirir los materiales necesarios para confeccionar nuestros productos. Gestionar el almacenaje de los productos. Mantener y controlar los stocks de cada material. Controlar los inventarios y los costes asociados a los mismos. Calcular las necesidades de la empresa. Establecer un sistema de información eficiente. Cooperar con el departamento de compras.

GESTIÓN DE COMPRAS: Analizar las tendencias de mercado. Estudiar los envíos de los proveedores. Mantener relaciones eficientes con los proveedores. Buscar soluciones para mejorar los costes

RECURSOS HUMANOS: Mantener actualizados la documentación y los registros con todos los

antecedentes y la información del personal. Ejecutar y tramitar la incorporación, promoción, retiro o destinación del

personal. Asegurar la operatividad de los trámites administrativos (licencias médicas,

accidentes de trabajo etc.) Controlar la asistencia y los horarios de trabajo, sin perjuicio del control

obligatorio que debe realizar cada dirección. Calcular, registrar y pagar las remuneraciones del personal.

MARKETING: Conocer el mercado y el entorno. Segmentación del mercado. Análisis de la competencia. Análisis interno. Analizar la situación de partida y el comportamiento de los consumidores. Diseñar estrategias. Ejecutar las acciones diseñadas. Control de los resultados obtenidos

FUNCIONES DE LA EMPRESA

CONTABILIDAD:

Gestión de las operaciones realizadas en las distintas secciones.Control de las operaciones.Registro contable y administrativo de pagos/cobros, compras/ventas.

LIMPIEZA:Limpieza del local.Mantenimiento de la higiene en el establecimiento.

OTROS:Seguridad.Teléfono. Internet.Conexión WIFI.

FUNCIONES DE LA EMPRESA

Diseño de prenda

Corte de tela Tejeduría Acabado Planchad

o

PROCESO DE PRODUCCIÓN

PLANO DEL NEGOCIO

0

10

20

30

40

50

Cazadora

PREVISIÓN DE FABRICACIÓN DE PRODUCTOS (año 1)

0

5

10

15

20

25

30

Jeans

Años1 2 3 4 5

HOMBRE

Camiseta 337 371 408 449 493

Camisa 275 303 333 366 403

Cazadora 255 281 309 339 373

Sudadera 310 341 375 413 454

Jersey 222 244 269 295 325

Jeans 292 321 353 389 428

Pantalón 191 210 231 254 280

MUJER

Vestido 288 317 348 383 422

Jeans 301 331 364 401 441

Camiseta 326 359 394 434 477

Falda 226 249 273 301 331

Camisa 279 307 338 371 408

Pantalón 320 352 387 426 469

Sudadera 330 363 399 439 483

Jersey 330 363 399 439 483

TOTAL 3952 4710 5181 5699 6269

PREVISIÓN DE FABRICACIÓN DE PRODUCTOS (5 años)

0100200300400500600

Hombre

Año 1Año 2Año 3Año 4Año 5

0100200300400500600

Mujer

Año 1Año 2Año 3Año 4Año 5

Elementos Año Compra ValorVida útil (años)

Cuotas Anuales de AmortizaciónValor

residual1º 2º 3º 4º 5º

Mostrador (Recepción) 01/01/2012 209,64 € 18 10,91 10,91 10,91 10,91 10,91 13,2

Taburete hidráulico 01/01/2012 32,00 € 12 2,25 2,25 2,25 2,25 2,25 5

Estantería metálica 01/01/2012 124,70 € 18 3,81 3,81 3,81 3,81 3,81 56,2

Caja registradora 01/01/2012 143,55 € 10 5,91 5,91 5,91 5,91 5,91 84,5

Papelera 01/01/2012 9,00 € 12 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75

Perchas 01/01/2012 90,74 € 12 7,56 7,56 7,56 7,56 7,56

Mesa de centro 01/01/2012 64,08 € 18 2,45 2,45 2,45 2,45 2,45 20

Perchero 01/01/2012 33,74 € 12 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 5

Perchero forma 01/01/2012 38,21 12 2,35 2,35 2,35 2,35 2,35 10

Barra de confección 01/01/2012 12,64 € 12 0,72 0,72 0,72 0,72 0,72 4

Colgador 01/01/2012 10,39 € 12 0,45 0,45 0,45 0,45 0,45 5

Panel lamas 01/01/2012 123,26 € 18 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 80

Góndola 01/01/2012 140,35 € 18 2,24 2,24 2,24 2,24 2,24 100

Estantería 01/01/2012 164,87 € 18 6,91 6,91 6,91 6,91 6,91 40,5

Maniquí hombre 01/01/2012 170,25 € 8 15,66 15,66 15,66 15,66 15,66 45

Maniquí mujer 01/01/2012 170,25 € 8 15,66 15,66 15,66 15,66 15,66 45

Soporte metacrilato 01/01/2012 10,70 € 12 0,46 0,46 0,46 0,46 0,46 5,2

Mini cadena 01/01/2012 120,35 € 10 8,04 8,04 8,04 8,04 8,04 40

Probadores 01/01/2012 100,00 € 18 3,89 3,89 3,89 3,89 3,89 30

Espejos 01/01/2012 49,00 € 4 6,63 6,63 6,63 6,63 6,63 22,5

Máquina de coser 01/01/2012 544,99 € 18 18,04 18,04 18,04 18,04 18,04 220,2

Máquina de botones 01/01/2012 424,99 € 18 9,72 9,72 9,72 9,72 9,72 250

Remalladora 01/01/2012 300,00 € 18 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 150

Máquina Overlock 01/01/2012 599,99 € 18 13,97 13,97 13,97 13,97 13,97 348,5

Máquina Jeans 01/01/2012 534,99 € 18 11,94 11,94 11,94 11,94 11,94 320

Plancha 01/01/2012 490,25 € 18 11,68 11,68 11,68 11,68 11,68 280

Portarrollos 01/01/2012 350,75 € 18 13,93 13,93 13,93 13,93 13,93 100

Mesa de corte 01/01/2012 249,99 € 18 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 100

Estantería de soportes de tela 01/01/2012 300,00 € 18 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120Sillas Almacén 01/01/2012 20,75 € 12 0,88 0,88 0,88 0,88 0,88 10,2

Conjunto de oficina 01/01/2012 320,00 € 20 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120

Sillas Oficina 01/01/2012 185,75 € 20 6,76 6,76 6,76 6,76 6,76 50,5

Armarios 01/01/2012 100,00 € 20 2,20 2,20 2,20 2,20 2,20 56

Ordenadores 01/01/2012 419,99 € 8 33,75 33,75 33,75 33,75 33,75 150

Impresora 01/01/2012 79,90 € 8 3,74 3,74 3,74 3,74 3,74 50

Amortización Inmovilizado(5 años)

MATERIAS PRIMAS

Ficha de la materia primaNombre Algodón

Descripción

Composición: 100% Algodón

Ancho: 100 cmDisponible: En distintos coloresPrecio: 2,20 €/ metro

Ficha de la materia primaNombre Hilo Overlock

Descripción

Características: 2714 metros de hilo overlock Kone (40/2) de 100% poliéster.

Disponible: En distintos colores.

Precio: 2,20 €/ Pieza.

Gastos de materias primas del 1º año

Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Lana 192,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 64,00 € 0,00 € 0,00 € 384,00 €

Vaquera 237,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 79,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 79,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 395,00 €

Poliéster 90,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 30,00 € 0,00 € 0,00 € 180,00 €

Algodón 132,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 44,00 € 0,00 € 0,00 € 264,00 €

Lycra 240,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 360,00 €

Lino 360,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 90,00 € 0,00 € 0,00 € 630,00 €

Tela cazadora 1.350,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.350,00 €

Elastano 252,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 84,00 € 0,00 € 0,00 € 504,00 €

Hilo de coser 124,00 € 0,00 € 0,00 € 62,00 € 0,00 € 0,00 € 124,00 € 0,00 € 0,00 € 62,00 € 0,00 € 0,00 € 372,00 €

Hilo Overlock 13,20 € 0,00 € 0,00 € 6,60 € 0,00 € 0,00 € 11,00 € 0,00 € 0,00 € 6,60 € 0,00 € 0,00 € 37,40 €

Hilo ojales 16,00 € 0,00 € 0,00 € 12,00 € 0,00 € 0,00 € 16,00 € 0,00 € 0,00 € 12,00 € 0,00 € 0,00 € 56,00 €

Hilo extra fuerte 760,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 380,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.520,00 €

Botones 1.250,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 2.750,00 €

Cremalleras 1.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.300,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.600,00 €

Cerrojo de cierres 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 8,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 24,00 €

Remaches 192,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 96,00 € 0,00 € 0,00 € 480,00 €

MATERIAS PRIMAS

CamisasCantidad Algodón 137,50Cantidad Poliéster 137,50Precio Poliéster 206,25Precio Algodón 302,50Hilo de coser 34,10Hilo overlock 2,23Botones 1237,50Hilo ojales y pespuntes 27,50Total 1810,08Precio Ud. 6,58

•Lana: 4 pedidos/año

•Tela Vaquera: 3 pedidos/año

•Poliéster: 4 pedidos/año

•Algodón: 4 pedidos/año

•Lycra: 3 pedidos/año

•Lino: 4 pedidos/año

•Tela cazadora: 1 pedido/año

•Elastano: 4 pedidos/año

•Hilo de coser: 4 pedidos/año

•Hilo overlock: 4 pedidos/año

•Hilo ojales y pespuntes: 4 pedidos/año

•Hilo extra fuerte: 3 pedidos/año

•Botones: 4 pedidos/año

•Cremalleras: 2 pedidos/año

•Cerrojo de cierres: 3 pedidos/año

•Remaches: 4 pedidos/año

PEDIDOS MATERIAS PRIMAS

CRITERIOS PARA ELEGIR A LOS PROVEEDORES

PRECIO- Calidad del producto.- Gastos de las compras (Transporte, Seguros, Embalajes etc.)- Posibles descuentos que ofrezca el proveedor

CALIDAD

ENTREGA

PAGO

- Componentes del producto- Materiales- Características- Durabilidad

- Formas (Contado, transferencia bancaria, internet etc.)- Condiciones (Posibles gastos añadidos)- Plazo

- Rapidez- Plazos de entrega- Oportunidad de entrega (envíos cada vez que lo requiramos)

OTROS FACTORES

- Experiencia- Reputación- Organización- Localización- Servicio al cliente

Gastos de otros aprovisionamientos del 1º año

Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TotalPistola etiquetadora 13,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 13,00 €Navetes de plástico 10,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,80 €Etiquetas 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 75,00 €Tijeras 36,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 36,00 €Cinta métrica 1,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,00 €Dedales 4,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4,80 €Agujas 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 25,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 50,00 €Paragüero 10,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 10,00 €Grapadora 36,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 36,00 €Bolígrafos 1,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,50 €Tipp-ex 3,72 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3,72 €Post-it 1,70 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,70 €Subrayador 1,62 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,62 €Cinta adhesiva 0,76 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,76 €Archivadores 9,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9,50 €Cartuchos de tinta 20,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,10 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 40,20 €Calculadora 22,06 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 22,06 €Cuadernos 20,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 20,40 €Folios 50,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 50,00 €Percheros 110,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 110,40 €Grapas 0,30 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,30 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,60 €Sacagrapas 2,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,40 €Rollo de papel de limpieza 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 5,75 € 0,00 € 0,00 € 23,00 €Rollo de papel higiénico 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 3,00 € 36,00 €Fregasuelo amoniacal 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 4,10 € 0,00 € 0,00 € 16,40 €Limpiador jabonoso para madera 5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 5,90 € 0,00 € 0,00 € 23,60 €

Limpiacristales 5,15 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5,15 €Limpiacristales liquido 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 4,65 € 0,00 € 0,00 € 18,60 €Fregona 2,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,50 € 0,00 € 0,00 € 7,50 €Cubo de fregona 2,85 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2,85 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5,70 €Cepillo 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 2,45 € 0,00 € 0,00 € 9,80 €Recogedor 1,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3,60 €Plumero 1,20 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1,20 €Bolsas de basura 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 1,20 € 14,40 €Bolsas de papel 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00 € 0,00 € 0,00 € 400,00 €

OTROS APROVISIONAMIENTOS

OTROS APROVISIONAMIENTOS. PEDIDOS

Todos los meses:Rollo de papel higiénicoBolsas de basura

Cada tres meses:Rollo de papel de limpiezaFregasuelos amoniacalLimpiador jabonoso para maderaLimpiacristales líquidoCepillo

Cada cuatro meses:Etiquetas

Cada seis meses:Navetes de plásticoAgujasGrapasCartuchos de tintaCubo de fregonaRecogedorBolsas de papel

Sólo el primer mes:

Pistola etiquetadoraTijerasParagüeroGrapadoraCalculadoraPerchero

Sólo el primer mes de cada año:Cinta métricaDedalesBolígrafosTipexPost itSubrayadorCinta adhesivaArchivadoresCartuchos de tintaCuadernosFoliosSacagrapasLimpiacristalesPlumero

SUMINISTROS

AGUA

CONTADOR E INSTALACION

2.700 €

CUOTA DE SERVICIO Por m3

IMPUESTO DE AGUA 30 € Precio m3 Hasta 10 m3 = 0,38 €

Entre 11 y 15 m = 0,93 € Entre 16 y 30 m = 1,34 € Más de 30 m = 1,58 €

MESES PRECIO Enero 2.740 € Febrero 0 € Marzo 40 € Abril 0 € Mayo 40 € Junio 0 € Julio 40 € Agosto 0 € Septiembre 40 € Octubre 0 € Noviembre 40 € Diciembre 0 €

Gastos de suministro de agua para los próximos 5 añosProductos 1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º AñoAgua 2.940,00 € 244,80 € 249,70 € 254,69 € 259,78 €

TELÉFONO

SUMINISTROS

ALTA NUEVA Gratuito sin contrato de permanencia

CARGO FIJO MENSUAL 13,97 €

ADSL

19,90 € ( tarifa plana nacional + fines de semana y festivos llamadas a móviles gratis)

MESES PRECIO Enero 50 € Febrero 50 € Marzo 50 € Abril 50 € Mayo 50 € Junio 50 € Julio 50 € Agosto 50 € Septiembre 50 € Octubre 50 € Noviembre 50 € Diciembre 50 €

Gastos de teléfono para los próximos 5 añosProductos 1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º AñoTeléfono 600,00 € 612,00 € 624,24 € 636,72 € 649,46 €

SEGUROS

MESES PRECIO

Enero 260 €

Febrero 60 €

Marzo 60 €

Abril 60 €

Mayo 60 €

Junio 60 €

Julio 60 €

Agosto 60 €

Septiembre 60 €

Octubre 60 €

Noviembre 60 €

Diciembre 60 €

SUMINISTROS

Gastos de seguros para los próximos 5 añosProductos 1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º AñoSeguros 920,00 € 734,40 € 749,09 € 764,07 € 779,35 €

LUZ

SUMINISTROS

POTENCIA A CONTRATAR

9.000 Kw

PRECIO DE ALTA POR LA INSTALACION

100 €

CUOTA FIJA 200 € ( por la potencia contratada)

PRECIO Kw 1,16 Kw

MESES PRECIO Enero 300 € Febrero 200 € Marzo 200 € Abril 200 € Mayo 200 € Junio 200 € Julio 200 € Agosto 200 € Septiembre 200 € Octubre 200 € Noviembre 200 € Diciembre 200 €

Gastos de suministros de luz para los próximos 5 añosProductos 1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º AñoLuz 2.500,00 € 2.448,00 € 2.496,96 € 2.546,90 € 2.597,84 €

GASTOS PERSONAL LABORAL

1er Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º Año

SS.SS. mensual 1.714,33 € 1.748,62 € 1.783,59 € 1.819,26 € 1.855,65 €anual 20.571,96 € 20.983,40 € 21.403,07 € 21.831,13 € 22.267,75 €

Nóminas mensual 3.421,44 € 3.489,87 € 3.559,67 € 3.630,86 € 3.703,48 €anual 41.057,28 € 41.878,43 € 42.715,99 € 43.570,31 € 44.441,72 €

Directiva(Segundo y Julián)

Diseñador(Pedro)

Corte y Confección

(Lorena)

Dependienta(María)

Limpieza(Lucia)

ORGANIGRAMA

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

PRIMER AÑO

COSTES VARIABLES

Compras materias primas 3023,4 0 0 485 158,4 0 585 0 158,4 485 0 0 4895,2

Compras otros aprovisionamientos 546,21 4,2 4,2 127,05 29,2 7 187,2 4,2 29,2 129,55 4,2 4,2 1076,41

0TOTAL 3569,61 4,2 4,2 612,05 187,6 7 772,2 4,2 187,6 614,55 4,2 4,2 5971,61

COSTES FIJOS

Prima de seguros 260 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 920

Suministro agua 2740 0 40 0 40 0 40 0 40 0 40 0 2940

Suministro teléfono 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

Suministro luz 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2500

Sueldos 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 41057,28

Seguridad Social 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 20571,96

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264,72 264,72

TOTAL 8485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5445,77 5485,77 5710,49 68853,96

COSTE TOTAL 12055,38 5449,97 5489,97 6057,82 5673,37 5452,77 6257,97 5449,97 5673,37 6060,32 5489,97 5714,69 74825,57

CUADRO DE GASTOS TOTALES

CUADRO DE GASTOS TOTALES

Cuotas Anuales Costes fijos y variables

1º Año 2º Año 3º Año 4º Año 5º Año

COSTES VARIABLES

Compras materias primas 4895,2 4993,10 5092,97 5194,83 5298,72

Compras otros aprovisionamientos 1076,41 1097,94 1119,90 1142,29 1165,14

TOTAL 5971,61 6091,0422 6212,86304 6337,1203 6463,86271

COSTES FIJOS

Prima de seguros 920 734,4 749,09 764,07 779,35

Suministro agua 2940 244,8 249,70 254,69 259,78

Suministro teléfono 600 612 624 636,72 649,46

Suministro luz 2500 2448 2496,96 2546,8992 2597,83718

Sueldos 41057,28 41878,43 42715,99 43570,31 44441,72

Seguridad Social 20571,96 20983,40 21403,07 21831,13 22267,75

Amortizaciones 264,72 264,72 264,72 264,72 264,72

TOTAL 68853,96 67165,74 68503,77 69868,54 71260,62

COSTE TOTAL 74825,57 73256,79 74716,63 76205,66 77724,49

FASE VMERCADO Y

PUBLICACIÓN

ESTRATEGÍAS DE COMUNICACIÓN

Tarjetas de Visita

Trípticos

Pág. Web

Radio Local

Catálogo

Son tarjetas publicitarias con todos nuestros datos donde comunicamos el lugar de ubicación de nuestra tienda. La cantidad estipulada será de 500 ud. en color.

Son folletos de información referidos a nuestros negocio. La cantidad estipulada será de 500 ud. en 2 tintas.

A través de nuestra pág. web los clientes podrán informarse de todos los productos.

A través de la radio local de Tarancón queremos dar a conocer nuestro negocio, con dos cuñas diarias. Esta comunicación tendrá un periodo de los 2 primeros meses.

Muestra los distintos tipos de productos de nuestra tienda a los clientes. La cantidad estipulada será de 20 unidades en color.

FASE VIPLAN MARKETING:

DISTRIBUCIÓN, VENTAS Y PRECIO

POLÍTICA DE PRECIOS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PRIMER AÑO

COSTES VARIABLES

Compras materias primas 3023,4 0 0 485 158,4 0 585 0 158,4 485 0 0 4895,2

Compras otros aprovisionamientos 546,21 4,2 4,2 127,05 29,2 7 187,2 4,2 29,2 129,55 4,2 4,2 1076,41

0

TOTAL 3569,61 4,2 4,2 612,05 187,6 7 772,2 4,2 187,6 614,55 4,2 4,2 5971,61

COSTES FIJOS

Prima de seguros 260 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 920

Suministro agua 2740 0 40 0 40 0 40 0 40 0 40 0 2940

Suministro teléfono 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600

Suministro luz 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2500

Publicidad y propaganda 1493,23 1185,6 0 0 0 0 280,63 0 0 0 0 5,99 2965,45

Alquiler 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200

Sueldos 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 3421,44 41057,28

Seguridad Social 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 1714,33 20571,96

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264,72 264,72

TOTAL 10579 7231,37 6085,77 6045,77 6085,77 6045,77 6366,4 6045,77 6085,77 6045,77 6085,77 6316,48 79019,41

COSTE TOTAL 14148,61 7235,57 6089,97 6657,82 6273,37 6052,77 7138,6 6049,97 6273,37 6660,32 6089,97 6320,68 84991,02

DISTRIBUCIÓN DE LOS COSTES POR PRODUCTOS

COSTES VARIABLES % DISTRIBUCION COSTES FIJOS COSTE UNITARIO COSTE UNITARIO

FIJO TOTAL

Vestidos 3,76 0,067258291 5314,710434 18,45385567 22,21Jeans 5,9 0,070294255 5554,610558 18,45385567 24,35

Camisetas 2,35 0,076132648 6015,95695 18,45385567 20,80Faldas 1,65 0,052779075 4170,571383 18,45385567 20,10

Camisas 6,79 0,065156469 5148,625733 18,45385567 25,24Pantalones 5,65 0,074731434 5905,233816 18,45385567 24,10Sudaderas 2,09 0,077066791 6089,772373 18,45385567 20,54

Jersey 2,83 0,077066791 6089,772373 18,45385567 21,28Camisetas 2,3 0,078701541 6218,949362 18,45385567 20,75Camisas 6,58 0,064222326 5074,810311 18,45385567 25,03

Cazadoras 27,36 0,059551611 4705,733197 18,45385567 45,81Sudaderas 2,05 0,072396077 5720,695259 18,45385567 20,50

Jeans 5,9 0,051844932 4096,75596 18,45385567 24,35Pantalones 5,85 0,068192433 5388,525857 18,45385567 24,30

Jersey 2,83 0,044605325 3524,686434 18,45385567 21,28 TOTAL COSTES FIJOS 79019,41

MARGEN DE BENEFICIO

COSTE UNITARIO MARGEN DE BENEFICIO PRECIO CALCULADO PRECIO REAL PRECIO DEFINITIVO

Vestidos 22,21 3,78 25,99 29,99 25,99

Jeans 24,35 1,22 25,57 25,99 25,57Camisetas 20,80 0,00 20,80 19,99 20,80

Faldas 20,10 2,01 22,11 22,99 22,11Camisas 25,24 2,52 27,77 29,99 27,77

Pantalones 24,10 1,21 25,31 25,99 25,31Sudaderas 20,54 3,08 23,63 25,95 23,63

Jersey 21,28 4,26 25,54 29,95 25,54Camisetas 20,75 0,00 20,75 19,99 20,75Camisas 25,03 0,00 25,03 25,99 25,03

Cazadoras 45,81 2,29 48,10 49,99 48,10Sudaderas 20,50 3,08 23,58 25,99 23,58

Jeans 24,35 2,44 26,79 29,99 26,79Pantalones 24,30 2,43 26,73 29,99 26,73

Jersey 21,28 2,13 23,41 25,99 23,41

ORGANIZACIÓN Y PLANIFICACIÓN DE LAS VENTAS

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Vestidos 10 10 10 15 29 41 64 28 17 12 14 23 273

Jeans 24 25 23 26 21 22 27 25 23 26 25 22 289

Camisetas 19 24 16 17 25 42 55 32 25 20 18 17 310

Faldas 11 10 13 19 27 34 46 28 11 8 4 5 216

Camisas 15 19 17 18 21 32 39 31 18 16 17 21 264

Pantalones 23 26 25 29 27 29 26 25 23 24 27 23 307

Sudaderas 48 39 35 24 12 3 2 10 22 36 40 43 314

Jersey 40 31 28 17 7 1 0 4 13 28 34 38 241

Camisetas 29 35 23 21 22 39 52 29 23 16 15 16 320

Camisas 14 20 15 18 19 32 48 27 18 13 16 20 260

Cazadoras 38 42 19 16 10 1 0 4 18 27 32 35 242

Sudaderas 43 42 29 23 13 4 2 9 21 32 36 41 295

Jeans 24 26 21 25 23 21 27 23 22 24 23 21 280

Pantalones 14 12 10 11 11 14 19 16 17 20 18 17 179

Jersey 35 29 26 18 9 1 1 4 8 21 29 30 211

TOTAL 387 390 310 297 276 316 408 295 279 323 348 372 4001

RESUMEN DE VENTAS EN CANTIDADES Y VALOR MONETARIO

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Vestidos 259,90 259,90 259,90 389,85 753,72 1065,60 1663,37 727,73 441,83 311,88 363,86 597,77 7095,33

Jeans 613,72 639,29 588,15 664,86 537,00 562,57 690,43 639,29 588,15 664,86 639,29 562,57 7390,18

Camisetas 395,27 499,29 332,86 353,67 520,10 873,76 1144,21 665,72 520,10 416,08 374,47 353,67 6449,20

Faldas 243,26 221,14 287,49 420,17 597,08 751,88 1017,26 619,20 243,26 176,91 88,46 110,57 4776,68

Camisas 416,52 527,60 472,06 499,83 583,13 888,58 1082,96 860,82 499,83 444,29 472,06 583,13 7330,82

Pantalones 582,11 658,04 632,73 733,96 683,34 733,96 658,04 632,73 582,11 607,42 683,34 582,11 7769,88

Sudaderas 1134,02 921,39 826,89 567,01 283,51 70,88 47,25 236,25 519,76 850,52 945,02 1015,89 7418,39

Jersey 1021,63 791,76 715,14 434,19 178,78 25,54 0,00 102,16 332,03 715,14 868,38 970,54 6155,29

Camisetas 601,86 726,38 477,34 435,83 456,58 809,40 1079,20 601,86 477,34 332,06 311,31 332,06 6641,23

Camisas 350,47 500,68 375,51 450,61 475,64 801,08 1201,63 675,91 450,61 325,44 400,54 500,68 6508,80

Cazadoras 1827,97 2020,39 913,99 769,67 481,05 48,10 0,00 192,42 865,88 1298,82 1539,35 1683,66 11641,30

Sudaderas 1013,92 990,34 683,80 542,33 306,53 94,32 47,16 212,21 495,17 754,54 848,86 966,76 6955,93

Jeans 642,94 696,52 562,57 669,73 616,15 562,57 723,31 616,15 589,36 642,94 616,15 562,57 7500,99

Pantalones 374,28 320,81 267,34 294,08 294,08 374,28 507,95 427,75 454,48 534,68 481,22 454,48 4785,43

Jersey 819,43 678,95 608,72 421,42 210,71 23,41 23,41 93,65 187,30 491,66 678,95 702,37 4939,98

TOTAL 10297,30 10452,48 8004,48 7647,21 6977,41 7685,95 9886,18 7303,85 7247,20 8567,25 9311,26 9978,84 103359,42

AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

Vestidos 7095,33 7450,09 7840,34 8271,38 8749,60

Jeans 7390,18 7759,69 8166,15 8615,10 9113,20

Camisetas 6449,20 6771,66 7126,36 7518,15 7952,83

Faldas 4776,68 5015,51 5278,23 5568,41 5890,36

Camisas 7330,82 7697,36 8100,55 8545,90 9040,00

Pantalones 7769,88 8158,37 8585,72 9057,74 9581,42

Sudaderas 7418,39 7789,31 8197,32 8647,98 9147,98

Jersey 6155,29 6463,06 6801,60 7175,53 7590,40

Camisetas 6641,23 6973,30 7338,56 7742,02 8189,64

Camisas 6508,80 6834,24 7192,23 7587,64 8026,33

Cazadoras 11641,30 12223,37 12863,64 13570,85 14355,47

Sudaderas 6955,93 7303,73 7686,31 8108,88 8577,71

Jeans 7500,99 7876,04 8288,59 8744,28 9249,84

Pantalones 4785,43 5024,70 5287,90 5578,61 5901,15

Jersey 4939,98 5186,98 5458,68 5758,79 6091,74

TOTAL 103359,42 108527,39 114212,16 120491,24 127457,67

PUNTO MUERTO

PRODUCTOS COSTES FIJOS COSTES VARIABLES PRECIOS PUNTO MUERTOVestidos 5314,710434 3,76 25,99 239

Jeans 5554,610558 5,9 25,57 282

Camisetas 6015,95695 2,35 20,80 326

Faldas 4170,571383 1,65 22,11 204

Camisas 5148,625733 6,79 27,77 245

Pantalones 5905,233816 5,65 25,31 300

Sudaderas 6089,772373 2,09 23,63 283

Jersey 6089,772373 2,83 25,54 268

Camisetas 6218,949362 2,3 20,75 337

Camisas 5074,810311 6,58 25,03 275

Cazadoras 4705,733197 27,36 48,10 227

Sudaderas 5720,695259 2,05 23,58 266

Jeans 4096,75596 5,9 26,79 196

Pantalones 5388,525857 5,85 26,73 258

Jersey 3524,686434 2,83 23,41 171

El punto muerto de todos nuestros productos, lo hemos llevado a cabo mediante la siguiente fórmula:Q= Costes Fijos / (Precio – Costes Variables)

FALDASCANTIDAD COSTES FIJOS COSTES VARIABLES COSTES INGRESOS

195 4170,571383 321,75 4492,321383 4312,27704200 4170,571383 330 4500,571383 4422,84825204 4170,571383 336,6 4507,171383 4511,30521210 4170,571383 346,5 4517,071383 4643,99066216 4170,571383 356,4 4526,971383 4776,67611

195 200 204 210 2164000

4100

4200

4300

4400

4500

4600

4700

4800

4900

Faldas

COSTESINGRESOS

El punto muerto del producto de Faldas ha sido de 204 prendas, es decir, que a partir de esta cantidad de prendas vendidas empezaremos a obtener beneficios. Para ello, tomamos como referencia cantidades por encima y por debajo del mismo

JEANS

CANTIDAD COSTES FIJOS COSTES VARIABLES COSTES INGRESOS

110 4096,76 649,00 4745,76 2946,82

150 4096,76 885,00 4981,76 4018,39

196 4096,76 1156,40 5253,16 5250,69

240 4096,76 1416,00 5512,76 6429,42

280 4096,76 1652,00 5748,76 7500,99

110 150 196 240 2800

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

Jeans

COSTESINGRESOS

El punto muerto el producto de Jeans ha sido de 196 prendas, es decir, que a partir de esta cantidad de prendas vendidas empezaremos a obtener beneficios. Para ello, tomamos como referencia cantidades por encima y por debajo del mismo

FASE VIIIDENTIFICACIÓN EMPRESA.

GASTOS GENERALES

FORMA JURÍDICA

En cuanto a la forma jurídica de nuestra empresa, la opción que hemos escogido es que sea una SOCIEDAD LIMITADA ya que, en el caso de que la empresa fracasara no responderíamos de las deudas sociales con la totalidad de nuestro patrimonio; y que el capital mínimo para comenzar la actividad supone un desembolso inicial que se adapta a nuestras circunstancias económicas.

CARACTERÍSTICAS DE LA SOCIEDAD LIMITADA

Capital Social mínimo: 3.005,06 €, totalmente desembolsados.

Número de socios: Mínimo 1.

Responsabilidad Limitada al capital aportado.

Constitución Escritura Pública.

Registro mercantil. Inscripción obligatoria.

Régimen fiscal: Impuesto de Sociedades.

Tramites para su constitución

- Certificación negativa de denominación.- Autorización administrativa previa.- Otorgamiento de escritura pública.- Liquidación del impuesto de patrimonio y actos jurídicos documentados.- Solicitud del CIF.- Inscripción en el registro mercantil.

Tramites en la agencia tributaria

- Declaración CIF provisional.- Alta IAE.- Declaración de inicio de actividad.

Tramites en el ayuntamiento

- Licencia municipal de apertura.

TRAMITACIÓN

Tramites en la Seguridad Social

y en trabajo

- Inscripción de la empresa en la Seguridad Social.- Alta en el régimen especial de autónomos.- Afiliación y alta de trabajadores en el régimen general.- Comunicación de apertura del centro de trabajo.- Legalización de libro de matrícula y visita.- Deposito bancario en la entidad financiera.- Hojas de reclamaciones y cartel anunciador.

Tramites específicos

Para el ejercicio de determinadas actividades es imprescindible haber obtenido previamente determinadas autorizaciones administrativas o inscripciones registrales ante la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.

FASE VIIIDEPARTAMENTO

RECURSOS HUMANOS

PERSONAL DE LA EMPRESA

DISEÑADOR

Responsabilidades a su cargo: Diseñar la ropa, tomar medidas adecuadas, marcar los puntos de corte preciso, ejecutar cortes correctos y con precisión, mantenerse informado sobre la actualidad que tiene relación con el mundo de la moda.Finalidad del puesto de trabajo: Obtener los productos adecuados para ponerlos en venta.Tipo de función: DiseñarTareas, actividades a realizar: Corte y confección, diseñar las prendas.

RECEPCIONISTA

Responsabilidades a su cargo: Atender a los clientes. Finalidad del puesto del trabajo: Colocar la ropa en la tienda. Tipo de función: Atender a los clientes y colocar la ropa de la tienda. Tareas, actividades a realizar: Cobro de los productos, información sobre los productos disponibles, colocación de la tienda, etc.

COSTURERA

Responsabilidades a su cargo: Llevar la costura de todas las prendas de ropa. Finalidad del puesto del trabajo: La ropa debe salir a la venta en perfecto estado. Tipo de función: Manejo de las máquinas de costura. Tareas, actividades a realizar: Realizar la costura de todas las prendas que van a salir a la venta.

FASE IXLA INVERSIÓN

Y LA FINANCIACIÓN

BORRADOR DE PRESUPUESTO INICIAL

LIQUIDACIÓN DE IVA

PRESUPUESTO DEFINITIVO

PRÉSTAMO

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

CASH FLOW

VAN Y TIR

Flujos de Caja

0 -33005,06

1 7722,21

2 15633,95

3 18740,64

4 22338,11

5 37641,99

Tasa 9,15%

VAN 41.639,21

TIR 40%

BALANCE DE SITUACIÓN

ACTIVO PASIVO

ACTIVO NO CORRIENTE 8972,34 Capital 3005,06

Inmovilizado material 8972,34 Préstamos 26539,75

Mobiliario 4363,09 Organismos SS 1714,33

Maquinaría 3690,19 Hacienda Pública retenciones 331,85

Equipos proceso información 1183,78 HP Acreedora IVA 4311,87

Amortización -264,72

ACTIVO CORRIENTE 36873,84 Pérdidas y ganancias 9943,32

Mercaderías 5961,25

Tesorería 30912,59

TOTAL 45846,18 TOTAL 45846,18

RATIOS FINANCIEROS

RATIOS

Ratios de solvencia a c/p 5,80

Acid-Test 4,86

Ratios de Endeudamiento 0,72

Ratio de Autonomía Financiera 0,28

Rentabilidad económica 0,20

Rentabilidad Financiera 2,85