CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS … · ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y...

NOTAS 2017 2016 $ %

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 3 73.669.298 60.775.230 12.894.068 21,22%

Caja General 600.000 600.000 - 0,00%

Bancos Cuentas de Ahorro 73.068.374 60.174.310 12.894.064 21,43%

Cuentas de Ahorro 924 920 4 -0,43%

Cuentas por Cobrar 4 9.722.700 14.681.000 (4.958.300) 33,77%

Clientes 9.452.400 4.381.000 5.071.400 (115,76%)

A Proveedores - 10.000.000 (10.000.000) N/A

Otros 270.300 300.000 -29.700 N/A

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 83.391.998 75.456.230 7.935.768 10,52%

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedades, Plantas y Equipos 5 42.553.552 46.767.483 (4.213.931) 9,0%

Construcciones y Edificaciones 50.000.000 50.000.000 - 0,00%

Equipo de Oficina 11.978.172 11.978.172 - 0,00%

Equipos de Computación y Comunicación 6.997.952 6.997.952 - 0,00%

Menos: Depreciación Acumulada -26.422.572 -22.208.641 -4.213.931 18,97%

Activos Intangibles 6 446.583 679.583 (233.000) (34,29%)

Licencias para Compuatdor 446.583 679.583 (233.000) (34,29%)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 43.000.135 47.447.066 (4.446.931) 9,4%

TOTAL ACTIVO 126.392.133 122.903.296 3.488.837 2,84%

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Cuentas por Pagar 7 6.897.413 2.195.566 4.701.847 -214,15%

Proveedores - 399.520 (399.520) 100,0%

Costos Y Gastos por Pagar 3.565.824 1.688.201 1.877.623 (111,22%)

Retención en la Fuente 76.000 82.450 (6.450) 7,8%

Retención de Industria y Comercio 7.000 25.395 -18.395 72,4%

Retención y Aportes de Nómina 602.900 - 602.900 #¡DIV/0!

Acreedores Varios 438.034 - 438.034 #¡DIV/0!

Obligaciones Laborales 2.207.655 2.207.655 #¡DIV/0!

TOTAL PASIVO CORRIENTE 6.897.413 2.195.566 4.701.847 -214,15%

TOTAL PASIVO 6.897.413 2.195.566 4.701.847 -214,15%

PATRIMONIO 8

Donaciones 41.383.628 54.483.599 -13.099.971 -24,04%

Reservas 19.328.295 19.167.864 160.431 0,84%

Resultados de Ejercicios Anteriores 46.895.837 45.451.953 1.443.884 -3,18%

Resultado del Ejercicio 11.886.959 1.604.314 10.282.645 -640,94%

TOTAL PATRIMONIO 119.494.719 120.707.730 -1.213.011 -1,00%

PASIVO Y PATRIMONIO 126.392.133 122.903.296 3.488.837 2,84%

MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS LUZ EMID RODRIGUEZ GUERRERO

Director Ejecutivo Contadora

T.P. 36885-T

VARIACION

CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS

NIT.890.331.345 - 5

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

(Expresados en Pesos Colombianos)

Notas 2017 $ %

INGRESOS OPERACIONALES

Cuotas de Afiliación y Sostenimiento 9 83.373.000 73.585.000 9.788.000 -13,30%

Eventos y Participaciones 346.200 1.050.000 (703.800) 67,03%

Convenios Institucionales - SENA - 476.046.834 (476.046.834) -100,00%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 83.719.200 550.681.834 (466.962.634) -84,8%

COSTOS OPERACIONALES -

Costos Convenio SENA 10 - 476.046.834 476.046.834 -100,00%

TOTAL COSTOS OPERACIONALES - 476.046.834 476.046.834 -100,0%

UTILIDAD BRUTA 83.719.200 74.635.000 (9.084.200) 12,2%

-

GASTOS DE OPERACIÓN -

Gastos de Administración 11 59.158.659 56.290.600 (2.868.058) -5,10%

Gastos de Ventas 12 10.132.644 12.789.995 2.657.351 N/A

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 69.291.303 69.080.595 (210.707) 0,3%

-

RESULTADO OPERACIONAL 14.427.897 5.554.405 (8.873.493) 159,8%

-

Ingresos No Operacionales 13 31.281 2.160.846 2.129.565 -98,55%

Gastos No Operacionales 14 2.572.219 6.106.138 3.533.919 57,87%

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 11.886.959 1.609.114 (10.277.846) -638,7%

-

Provisión Impuesto de Renta - - - N/A

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 11.886.959 1.609.114 (10.277.846) -638,7%

MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS LUZ EMID RODRIGUEZ GUERRERO

Contadora

CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS

NIT.890.331.345 - 5

ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRAL

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016

(Expresados en Pesos Colombianos)

Director Ejecutivo

VARIACION

2016

ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2017

CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS.

NIT 890.331.345 – 5

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016 (Expresadas en pesos colombianos)

NOTA 1. – ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL

CAMARA COLOMBIANA DE LA SEGURIDAD PRIVADA CCS es una

Entidad Sin Ánimo de Lucro legalmente constituida y que por certificado del

28 de julio de 1997 procedente de departamento Administrativo jurídico

división asuntos delegados de la nación gobernación del valle, inscrita en

la cámara de comercio el 22 de agosto de 1997 bajo el nro. 2190 del libro I, se reconoció personería jurídica por resolución nro. 00729 del 07 de julio

de 1986 de departamento administrativo jurídico división asuntos

delegados de la nación Gobernación del Valle a: Asociación Nacional de

Entidades de Seguridad Privada capitulo Valle, Cauca y Nariño sigla:

ANDEVIP y que por acta Nro. 128 del 13 de noviembre de 2012 Asamblea

General, inscrita en la Camara de Comercio el 11 de enero de 2013 bajo el nro. 59 del libro I, cambió su nombre por el de Camara Colombiana de la

Seguridad Privada. Sigla: CCS

El objeto social principal es contribuir Al desarrollo integral del sector de la

seguridad privada y al ejercicio de un liderazgo efectivo, a través de la

representación gremial y la gestión ante el estado y ante otras entidades

de cooperación del sector productivo y social generando competitividad y crecimiento económico del sector.

La Entidad tiene su domicilio principal en el municipio de Cali, en el

departamento del Valle del Cauca, República de Colombia.

Los organismos de dirección de la CCS son los siguientes

Asamblea General

Junta Directiva

Presidente

Director Ejecutivo.

Comités o Cámaras Sectoriales

NOTA 2. – PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

2.1 Bases de Preparación.

2.1.1. Marco Técnico Normativo

Los Estados Financieros fueron preparados con base en el nuevo marco

normativo, contenido en el Decreto 2706 de 2012, modificado mediante el Decreto 3019 de Diciembre 27 de 2013, régimen simplificado de

contabilidad de causación para las microempresas.

2.1.2. Bases de medición

Dicho marco regulatorio establece los requerimientos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar de las transacciones y otros

hechos y condiciones de los estados financieros con propósito de

información general, que son aquellos que están dirigidos a atender las

necesidades generales de información financiera de un amplio espectro de

usuarios que no están en condiciones de exigir informes a la medida de sus

necesidades específicas de información.

El Estado Integral de Resultados y el Estado de Situación Financiera de las

microempresas, pueden enmarcarse dentro de dicho sistema simplificado

de contabilidad, basado en contabilidad de causación. La base principal de

medición que debe ser utilizada por las microempresas es el costo histórico.

2.1.3. Moneda funcional y de presentación

Las partidas incluidas en los estados financieros de la Entidad se expresan

en pesos colombianos (COP) la cual es su moneda funcional y la moneda

de presentación. Toda la información contenida en los presentes estados

financieros se encuentra presentada en pesos ($) colombianos.

2.2 Políticas contables significativas.

En la preparación de estos estados financieros se aplicaron las políticas

contables detalladas a continuación, a menos que se indique lo contrario.

2.2.1. Efectivo y equivalente de efectivo

En el nuevo marco normativo, se consideran como equivalentes de efectivo,

aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez, que son fácilmente

convertibles en importes determinados de efectivo, estando sujetos a un

riesgo no significativo de cambios en su valor. De igual manera, el nuevo

marco normativo señala que se debe desagregar el efectivo de uso restringido, que es aquel que tiene ciertas limitaciones para su

disponibilidad ya sea por cusas de tipo legal, económica o porque tiene una

destinación específica.

2.2.2. Cuentas por cobrar.

Corresponde a los derechos contractuales para recibir dinero u otros activos financieros de terceros a partir de actividades generadas, sobre las cuales

debe determinarse su deterioro ante la incertidumbre de recuperación. La

compañía registra en el estado financiero las cuentas por cobrar corriente

las que deberán ser canceladas en un período no mayor a un año y como

no corriente las que se recaudarán en un período mayor a un año.

2.2.3. Deterioro de cartera

Al cierre del ejercicio, se revisa el estado de las cuentas por cobrar y con

base en el análisis detallado por edades de saldos y evaluación de las

posibilidades de cobro de las cuentas individuales, se establece si hay lugar

a calcular deterioro de cartera.

2.2.4. Propiedades, Planta y Equipo.

Representan activos tangibles que se mantienen para su uso en el

desarrollo de su objeto social. De acuerdo con la vida útil probable o

estimada, establecida con base en el avalúo técnico realizado y que sirvió

de referencia para ajustar y reconocer como costo en los estados financieros el valor atribuido; el cual se tomará como punto de partida para

reconocer su deterioro como consecuencia de la contribución a la

generación de sus ingresos, a través del método de depreciación de línea

recta, en los casos en que corresponda.

2.2.5. Depreciación

La depreciación de las propiedades, planta y equipo se inicia a partir del

período en que el activo está disponible para su uso. La base de la

depreciación es el costo histórico.

En la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan las

siguientes vidas útiles:

Concepto Vida Útil (Años)

Maquinaria y Equipo 10 años

Equipos de Oficina 10 años

Equipos de Computación y Comunicación 3 - 5 años

Construcciones y Edificaciones 20 años

2.2.6. Activos intangibles

Atendiendo lo dispuesto en el capítulo 2 del Decreto 2706 de 2012,

referente a los conceptos y principios generales, que en su numeral 2.2,

las microempresas podrán utilizar de acuerdo con las circunstancias, bases

de medición que estén incluidas en las NIIF o en las NIIF para PYMES, la

sociedad optó por utilizar las NIIF para Pymes, para el reconocimiento de sus intangibles.

La vida útil estimada y el método de amortización de los intangibles se

revisan al final de cada período.

Las vidas útiles de los activos intangibles que tiene la empresa son finitas.

Concepto Vida Útil (Años)

Seguros pagados por anticipado 1 año

Programas para computador 5 años

2.2.7. Pasivos

Agrupan las obligaciones a cargo de la microempresa originadas en

desarrollo de su actividad operacional, cuya exigibilidad es inferir a un año.

Se clasifican como corrientes las obligaciones con vencimientos menor a un

año y como no corriente las obligaciones con vencimiento mayor a un año.

2.2.8. Reconocimiento de ingresos:

Los ingresos ordinarios incluyen el valor razonable de las

contraprestaciones recibidas o a recibir por la venta de bienes y servicios en el curso ordinario de las actividades. Los ingresos ordinarios se

presentan netos del impuesto sobre el valor agregado, devoluciones,

rebajas y descuentos.

2.2.9. Reconocimiento de costos y gastos

La Empresa reconoce sus costos y gastos en la medida en que ocurran los

hechos económicos de tal forma que queden registrados sistemáticamente

en el período contable correspondiente (causación), independiente del flujo

de recursos monetarios o financieros (caja).

Se incluyen dentro de los costos las erogaciones causadas a favor de

empleados o terceros directamente relacionados con la venta o prestación

de servicios. También se incluyen aquellos costos que aunque no estén

directamente relacionados con la venta o la prestación de los servicios son

un elemento esencial en ellos.

Nota 3. Efectivo y Equivalentes de efectivo

El Saldo detallado de la Caja, Cuentas de Ahorro y Corrientes al 31 de

Diciembre es el siguiente:

Nota 4. Cuentas por Cobrar

El saldo de esta cuenta está conformado por cartera de los agremiados,

anticipos y avances a proveedores y otras cuentas por cobrar a terceros.

A continuación, se detallan los saldos al cierre de cada período:

2017 2016 Variación %

Efectivo en Caja Menor y Bancos :

Caja 600.000 600.000 0 0,00%

Cajas Menores 600.000 600.000 0 0,00%

Caja Menor Administrativa 600.000 600.000 0 0,00%

Bancos 73.068.363 60.174.310 12.894.053 21,43%

Moneda Nacional 73.068.363 60.174.310 12.894.053 21,43%

Banco de Occidente Cta. Cte. 073-02136-2 64.503.470 59.094.792 5.408.678 9,15%

Bancolombia Cta. Cte 821 - 22384330 8.564.893 1.079.518 7.485.375 693,40%

Cuentas de Ahorro 924 920 4 0,43%

Banco de Occidente Cta. Aho. 073-85773-2 924 920 4 0,43%

73.669.287 60.775.230 12.894.057 21,22%


Clientes y Deudores Varios:

Clientes 9.452.400 4.381.000 5.071.400 115,76%

Nacionales 9.452.400 4.381.000 5.071.400 115,76%

Clientes Agremiados (1) 9.452.400 4.381.000 5.071.400 115,76%

Anticipos y Avances 0 10.000.000 -10.000.000 -100,00%

A Proveedores 0 10.000.000 -10.000.000 -100,00%

A Proveedores 10.000.000 -10.000.000 -100,00%

Otros 270.300 300.000 -29.700 -9,90%

Otros 270.300 300.000 -29.700 -9,90%

Otros 270.300 300.000 -29.700 -9,90%

9.722.700 14.681.000 (4.958.300) -33,77%

(1). Al corte del año 2017 y 2016 no se presenta deterioro en cartera de

los agremiados, toda vez que el nivel de morosidad es inferior a un año. A

continuación, se detalla el estado de la cartera a diciembre 31 de 2017:

NOTA 5. Propiedades, Plantas y Equipos

El costo de las propiedades, planta y equipo incluye el valor de todos los conceptos necesarios para su puesta en marcha o funcionamiento. Las

reparaciones y el mantenimiento de estos activos se cargan a resultados.

El detalle de este rubro a diciembre 31 es el siguiente:

(2). El rubro Construcciones corresponde a las oficinas 216 y 217 del Centro

Comercial EL Campanario ubicado en la Calle 6 Nte. No. 2N – 36 de la

ciudad de Cali, donde funciona la Administración de la asociación gremial y

la cual está libre de obligaciones. Estas oficinas fueron adquiridas el 17 de abril de 2014.

AGREMIADOSIN

VENCER

1 - 30

DÍAS

31 - 60

DÍAS

61 - 90

DÍAS

91 - 120

DÍAS

+ DE

121

DÍASTOTAL

ACADEMIA DE VIGILANTES ADEVIP LTDA 360.000 0 0 0 0 0 360.000

ANDINA DE SEGURIDAD DEL VALLE LTDA 360.000 360.000 360.000 0 0 0 1.080.000CENTINELA DE OCCIDENTE LTDA 360.000 360.000 360.000 360.000 360.000 0 1.800.000LAS PALMAS FLAMINGO S.A.S. 360.000 360.000 360.000 0 360.000 0 1.440.000NUTRIENTES AVICOLAS SA 360.000 360.000 0 0 0 0 720.000SEGURIDAD ATLAS LTDA 360.000 0 0 0 0 0 360.000SEGURIDAD SHATTER DE COLOMBIA LTDA. 360.000 360.000 475.400 0 0 0 1.195.400SERVAGRO LTDA 360.000 360.000 0 0 0 720.000SJ SEGURIDAD PRIVADA LTDA 360.000 0 0 0 0 0 360.000CARVAL DE COLOMBIA 360.000 0 0 0 0 0 360.000

VIP ACADEMY LTDA 360.000 360.000 0 0 0 337.000 1.057.000TOTAL 3.960.000 2.520.000 1.555.400 360.000 720.000 337.000 9.452.400

CUENTAS POR COBRAR - VENCIDA


Propiedad, Planta y Equipo - Depreciación

Construcciones y Edificaciones (2) 40.276.345 43.003.617 (2.727.272) -6,34%

Oficinas 50.000.000 50.000.000 0 0,00%

Menos: Depreciación Acumulada -9.723.655 -6.996.383 -2.727.272 38,98%

Equipo de Oficina (3) 616.734 1.237.060 (620.326) -50,15%

Equipos de Oficina 11.978.172 11.978.172 0 0,00%

Menos: Depreciación Acumulada -11.361.438 -10.741.112 -620.326 5,78%

Equipo de Computación y Comunicación (3) 1.660.473 2.526.806 -866.333 -34,29%

Equipo de Procesamiento de Datos 6.195.732 6.195.732 0 0,00%

Equipos de Telecomunicación 802.220 802.220 0 0,00%

Menos: Depreciación Acumulada -5.337.479 -4.471.146 -866.333 19,38%

42.553.552 46.767.483 (4.213.931) -9,01%

(3). Integran este rubro los muebles y enseres, los equipos telefónicos y

de computación y maquinaria, adquiridos por la empresa para el normal

funcionamiento de la misma.

Nota 6. Activos Intangibles

Este rubro de los intangibles está constituido principalmente por licencias

y software que son amortizados por el método de línea recta con base en

una vida útil que oscila entre 3 y 5 años.

Nota 7. Pasivo corriente

Incluye los Pasivos causados a favor de terceros originados en la prestación

de servicios o la compra de bienes y demás obligaciones, costos y gastos

por pagar, retención en la fuente, aportes de nómina y recaudos a favor de

terceros, las cuales son canceladas en el mes de enero de 2017.

La composición detallada de estos rubros es la siguiente:


Intangibles

Licencias para Computador 446.583 679.583 -233.000 -34,29%

Licencia Office Home And Bussines 2016 446.583 679.583 -233.000 -34,29%

446.583 679.583 -233.000 -34,29%


Cuentas por Pagar Comerciales

Proveedores Nacionales 0 399.520 (399.520) -100,00%

Proveedores Nacionales 399.520 (399.520) -100,00%

Costos Y Gastos por Pagar 3.565.824 1.688.201 1.877.623 111,22%

Honorarios 500.000 1.000.000 (500.000) -50,00%

Servicios Técnicos 0 0 0%

Servicios Públicos 156.001 -156.001 -100,00%

Otros 3.065.824 532.200 2.533.624 476,07%

Retenciones en la Fuente 76.000 82.450 -6.450 -7,82%

Retefuente 76.000 82.450 -6.450 -7,82%

Impuesto de Industria y Comercio Retenido 7.000 25.395 -18.395 -72,44%

Actividades Comerciales 7.000 25.395 -18.395 -72,44%

Retenciones y Aportes de Nómina 602.900 0 602.900 0%

Entidades Promotoras de Salud E.P.S. 342.214 342.214 0%

Aseguradoras de Riesgos Profesionales 14.291 14.291 0%

Aportes al ICBF, SENA y Caja de Compensación246.395 246.395 0%

Acreedores Varios 438.034 0 438.034 0%

Fondos de Pensiones y Cesantías 438.034 438.034 0%

Obligaciones Laborales 2.207.655 0 2.207.655 0%

Salarios por pagar 1.564.048 1.564.048 0%

Cesantias Consolidadas 426.820 426.820 0%

Intereses s/cesantías 7.945 7.945 0%

Vacaciones 208.842 208.842 0%

6.897.413 2.195.566 4.701.847 214,15%

NOTA 8. Patrimonio

Este rubro está compuesto por el valor de donaciones recibidas de los

agremiados, las reservas, los excedentes netos del ejercicio y los resultados

acumulados.

NOTA 9. Ingresos Operacionales

Este rubro se discrimina así:

NOTA 10. Costos Operacionales

Los costos operacionales están asociados al proyecto Convenio Sena

realizado en el año 2016.

NOTA 11. Gastos de Administración

Se detallan así:


Ingresos Operacionales

Otras Actividades de Servicio Comunitario 83.719.200 550.681.834 -466.962.634 -84,80%

Actividades de Asociación 83.719.200 550.681.834 -466.962.634 -84,80%

Cuotas de Afiliación y Sostenimiento 83.373.000 73.585.000 9.788.000 13,30%

Eventos y Participaciones 346.200 1.050.000 (703.800) -67,03%

Convenios Institucionales - SENA 476.046.834 -476.046.834 -100,00%

83.719.200 550.681.834 -466.962.634 -84,80%


Costos Operacionales

Costos Operacionales Convenio SENA 0 476.046.834 -476.046.834 -100,00%

Costos Directos 0 476.046.834 -476.046.834 -100,00%

Coordinación Administrativa 52.047.952 -52.047.952 -100,00%

Servicios de Capacitación y Enseñanza 414.978.206 (414.978.206) -100,00%

Servicios Administrativos 9.020.676 -9.020.676 -100,00%

0 476.046.834 -476.046.834 -100,00%


Gastos de Personal 8.700.219 7.992.051 708.168 8,86%

Sueldos 5.008.213 4.949.248 58.965 1,19%

Auxilio de Transporte 113.625 352.240 (238.615) -67,74%

Cesantías 426.820 441.458 (14.638) -3,32%

Intereses sobre Cesantías 7.945 53.256 (45.311) -85,08%

Prima de Servicios 431.207 441.458 (10.251) -2,32%

Vacaciones 208.842 206.415 2.427 1,18%

Auxilios 1.000.000 0 1.000.000 0%

Aportes a ARL 26.143 25.959 184 0,71%

Aportes a EPS 425.698 469.403 (43.705) -9,31%

Aportes a AFP y/o Cesantías 600.986 596.758 4.228 0,71%

Aportes Cajas de Compensación Familiar 200.329 207.207 (6.878) -3,32%

Aportes ICBF 150.247 149.189 1.058 0,71%

Aportes SENA 100.164 99.460 704 0,71%

Honorarios 9.787.934 8.200.001 1.587.933 19,37%

Asesoría Jurídica 350.000 0 350.000 0%

Asesoría Financiera 7.500.000 7.200.001 299.999 4,17%

Asesoría Técnica 1.000.000 (1.000.000) -100,00%

Otros 1.937.934 0 1.937.934 0%

Impuestos 497.457 469.200 28.257 6,02%

A la Propiedad Raíz 493.850 469.200 24.650 5,25%

Al consumo 3.607 3.607 0%

Arrendamientos 840.000 1.078.800 (238.800) -22,14%

Construcciones y Edificaciones 840.000 1.078.800 (238.800) -22,14%

Contribuciones y Afiliaciones 6.835.649 7.290.500 -454.851 -6,24%

Afiliaciones y Sostenimiento 6.835.649 7.290.500 -454.851 -6,24%

Servicios 14.834.293 13.470.417 1.363.876 10,12%

Aseo y Vigilancia 835.978 1.066.748 -230.770 -21,63%

Temporales 7.159.787 7.020.909 138.878 1,98%

Asistencia Técnica 1.666.000 25.000 1.641.000 6564,00%

Energía Eléctrica 1.070.819 1.159.419 (88.600) -7,64%

Teléfono 2.405.215 2.502.041 (96.826) -3,87%

Correo, Portes y Telegramas 660.200 1.012.800 (352.600) -34,81%

Otros 1.036.294 683.500 352.794 51,62%

Gastos Legales 1.263.300 1.437.867 -174.567 -12,14%

Notariales 3.968 (3.968) -100,00%

Registro Mercantil 1.013.300 812.050 201.250 24,78%

Trámites y Licencias 250.000 621.849 -371.849 -59,80%

Mantenimiento y Reparaciones 80.000 55.000 25.000 45,45%

Equipo de Computación y Comunicación 80.000 55.000 25.000 45,45%

Adecuación e Instalación 80.000 48.000 32.000 66,67%

Reparaciones Locativas 80.000 48.000 32.000 66,67%

Gastos de Viaje 1.365.068 704.450 660.618 93,78%

Pasajes Aéreos 1.175.000 524.450 650.550 124,04%

Pasajes Terrestres 190.068 180.000 10.068 5,59%

NOTA 12. Gastos de Ventas

Los gastos de ventas, se detallan así:

Depreciaciones 4.213.933 5.485.916 -1.271.983 -23,19%

Construcciones y Edificaciones 2.727.273 2.727.273 0 0,00%

Equipo de Oficina 620.327 1.884.229 -1.263.902 -67,08%

Equipo de Computación y Comunicación 866.333 874.414 -8.081 -0,92%

Amortizaciones 233.000 148.313 84.687 57,10%

Intangibles 233.000 148.313 84.687 57,10%

Diversos 10.427.806 9.910.086 517.720 5,22%

Gastos de Representación y Relaciones Públicas3.450.800 3.779.920 (329.120) -8,71%

Elementos de Aseo y Cafeteria 530.840 618.197 (87.357) -14,13%

Utiles, Papeleria y Fotocopías 494.253 1.306.133 (811.880) -62,16%

Taxis y Buses 1.436.201 1.274.600 161.601 12,68%

Casino y Restaurante 804.100 381.750 422.350 110,64%

Parqueaderos 57.398 201.790 -144.392 -71,56%

Otros 3.654.214 2.347.696 1.306.518 55,65%

59.158.659 56.290.600 2.868.058 5,10%


Gastos de Ventas

Gastos de Personal 0 4.717.275 -4.717.275 -100,00%

Sueldos 2.826.769 -2.826.769 -100,00%

Incapacidades 45.964 -45.964 -100,00%

Auxilio de Transporte 318.570 -318.570 -100,00%

Cesantías 266.373 -266.373 -100,00%

Intereses sobre Cesantías 11.099 -11.099 -100,00%

Prima de Servicios 265.942 -265.942 -100,00%

Vacaciones 119.697 -119.697 -100,00%

Aportes a ARL 14.755 -14.755 -100,00%

Aportes a EPS 244.183 -244.183 -100,00%

Aportes a AFP y/o Cesantías 344.725 -344.725 -100,00%

Aportes Cajas de Compensación Familiar 117.858 -117.858 -100,00%

Aportes ICBF 84.804 -84.804 -100,00%

Aportes SENA 56.536 -56.536 -100,00%

Honorarios 2.975.000 0 2.975.000 0%

Auditoria externa 2.975.000 0 2.975.000 0%

Seguros 68.656 532.800 -464.144 -87,11%

Cumplimiento 68.656 532.800 -464.144 -87,11%

Servicios 0 2.202.000 -2.202.000 -100,00%

Correo, Portes y Telegramas 72.000 -72.000 -100,00%

Publicidad, Propaganda y Promoción 2.130.000 -2.130.000 -100,00%

Gastos Legales 0 24.000 -24.000 -100,00%

Registro Mercantil 4.800

Trámites y Licencias 24.000 -24.000 -100,00%

Gastos de Viaje 1.346.890 1.608.600 -261.710 -16,27%

Alojamiento y Manutención 261.800 430.000 -168.200 -39,12%

Pasajes Aereos 1.085.090 828.600 256.490 30,95%

Otros 350.000 -350.000 -100,00%

NOTA 13. Ingresos Operacionales:

Este rubro, al cierre de Diciembre 31 de 2017, está conformado así:

NOTA 14. Gastos No operacionales:

Se compone así:

MARCO ANTONIO ORTIZ CASAS LUZ EMID RODRIGUEZ G Representante Legal Contadora T.P. 36885-T

Diversos 5.742.098 3.705.320 2.036.778 54,97%

Gastos de Representación y Relaciones Públicas 1.119.800 -1.119.800 -100,00%

Aseo y Cafeteria 68.400 68.400

Utiles, Papeleria y Fotocopías 6.900 -6.900 -100,00%

Taxis y Buses 300.000 50.000 250.000 500,00%

Casino y Restaurante 5.373.698 2.527.320 2.846.378 112,62%

Parqueaderos 1.300 -1.300 -100,00%

10.132.644 12.789.995 (2.657.351) -20,78%


Ingresos No Operacionales

Financieros 28.159 120.926 (92.767) -76,71%

Intereses Devengados 4 24.577 (24.573) -99,98%

Descuentos Comerciales Condicionados 28.155 96.349 -68.194 -70,78%

Recuperaciones 0 1.996.200 -1.996.200 -100,00%

Reintegros de Costos y Gastos 1.996.200 -1.996.200 -100,00%

Diversos 3.122 43.720 (40.598) -92,86%

Aprovechamientos 33.187 (33.187) -100,00%

Ajuste al peso 3.122 10.533 -7.411 -70,36%

31.281 2.160.846 (2.129.565) -98,55%


Gastos No Operacionales

Financieros 2.572.219 5.379.847 -2.807.628 -52,19%

Gastos Bancarios 1.615.810 1.578.247 37.563 2,38%

Comisiones Bancarias 676.012 1.006.516 (330.504) -32,84%

Intereses 15.507 26.780 (11.273) -42,09%

Descuentos Comerciales Condicionados 14 (14) -100,00%

Impuesto 4 X 1000 262.782 2.758.837 -2.496.055 -90,47%

Otros 2.108 9.453 -7.345 -77,70%

Pérdida en Venta y Retiro de Bienes 0 372.541 (372.541) -100,00%

Pérdida de Cartera 372.541 (372.541) -100,00%

Gastos Extraordinarios 0 303.750 (303.750) -100,00%

Impuestos Asumidos 303.750 -303.750 -100,00%

Gastos Diversos 0 50.000 -50.000 -100,00%

Donaciones 50.000 -50.000 -100,00%

2.572.219 6.106.138 (3.533.919) -57,87%

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