空 分 医 用

NEEQ : 838360

四川空分医用设备工程股份有限公司

Sichuan air separation medical equipment

engineering co.,LTD

年度报告

2017

公 司 年 度 大 事 记

2017 年 5 月 20 日-22 日，公司参加第十八

届全国医院建设大会暨中国国际医院建设、

装备及管理展览会。本次参展为公司提供了

一个互联互通、开放共享的国际化交流平台，

使公司对未来发展方向拥有了更广阔的的

视野。

2017 年 6 月 30 日，公司接待了中国新三板

企业家联盟创新研究部部长、联盟创新研究

院常务副院长，项目三部部长，媒体合作部

副部长携部分川内企业家的来访，与其就公

司产业转型与升级、投融资需求方面的问题

进行探讨并达成初步共识。

2017 年 8 月 12 日，公司与非洲中南部的一

个内陆国家赞比亚合作，与当地医院签订了

820 万元的跨国际合作合同。此次合作，使

得公司的业务服务范围更广，也展示了公司

进军国际市场的决心与目标。

2017年度，公司成功通过了高新技术企业认

定，并在此期间内申请通过了五项计算机软

件著作权。此次高新企业技术认定与软件著

作权的成功登记，将有效的提高企业的科技

研发管理水平，提升了企业的品牌形象，激

发了企业自主创新的热情，从而推动企业快

速投入到产业化经营中去。

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目 录

第一节 声明与提示 ................................................................................... 3

第二节 公司概况 ....................................................................................... 6

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................... 11

第五节 重要事项 ..................................................................................... 22

第六节 股本变动及股东情况 .................................................................... 28

第七节 融资及利润分配情况 .................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................ 32

第九节 行业信息 ..................................................................................... 36

第十节 公司治理及内部控制 .................................................................... 28

第十一节 财务报告 ................................................................................. 30

公告编号：2018-008

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释义 释义项目 释义

本公司或公司 指 四川空分医用设备工程股份有限公司

保温材料公司、控股股东 指 简阳川空珍珠保温材料有限公司

空分集团 指 四川空分(集团)有限责任公司

实际控制人 指 黄凯

公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董

事、监事、高级管理人员等

章程、公司章程 指 《四川空分医用设备工程股份有限公司章程》

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

公司法 指 中华人民共和国公司法

证券法 指 中华人民共和国证券法

主办券商 指 首创证券有限责任公司

审计机构、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

三会 指 股东大会、董事会、监事会

报告期 指 2017年度

元 指 人民币元

万元 指 人民币万元

赞比亚 指 赞比亚共和国

三位一体 指 集投资、建设、维保于一体的经营模式

新松医疗 指 沈阳新松医疗科技股份有限公司

烟台冰科 指 烟台冰科医疗科技股份有限公司

和佳医疗 指 珠海和佳医疗设备股份有限公司

港通医疗 指 四川港通医疗设备集团股份有限公司

尚荣医疗 指 深圳市尚荣医疗股份有限公司

海南灵镜 指 海南灵镜医疗净化工程有限公司

北京瑞朗 指 北京瑞朗创新净化技术股份有限公司

“买方信贷”模式 指 买方信贷是指银行直接向买方提供贷款,使买方得以即

期支付供应商货款的一种融资方式

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第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人黄凯、主管会计工作负责人张桂英及会计机构负责人(会计主管人员) 陈政保证年度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审

计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应

对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是与否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、行业景气度下滑的风险 近年来,我国出台一系列医疗体制改革政策大力扶持基础医疗

行业的建设,对于医疗工程行业有较强的推动作用,医疗工程行

业有望迎来持续增长。但如果未来国家政策、行业标准与规范

发生不利的变化,医疗工程行业的景气度会受到影响,有可能对

公司的经营发展产生不利影响。

2、市场竞争加剧的风险 近年来,取得医疗工程领域相关资质的企业数量不断增加,行业

内技术水平和资金实力要求不断提升。虽然公司具备全部所需

资质,在市场上有较强的竞争优势,但未来如公司不能在技术水

平、品牌形象、售后服务等各个方面保持或提升原有竞争优势,

公司将面临行业竞争加剧的风险 ,对公司的经营产生不利影

响。

3、工程劳务分包风险 公司执行项目工程中除使用本公司员工外,还通过与劳务分包

公司签订合同进行工程施工作业。报告期内,公司不存在违规

劳务分包的情况。对于公司劳务分包情况,虽公司已采取新签

订合约均对劳务分包公司进行资质审核,并签订合同约定双方

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的权利义务,同时建立了相应的对劳务公司管理的制度等方式

降低风险,但劳务人员如在施工过程中出现安全事故或劳资纠

纷问题,仍可能给公司的生产经营造成影响。

4、产品的质量风险 现代化医院建设对医疗工程有严格的技术标准,对施工方案设

计、施工水平、材料质地等方面要求较高。公司自成立起,一直

专注于医疗工程行业,经过十多年的发展,公司积累了丰富的产

品组装、工程安装经验,建立了一整套质量控制管理体系。公司

已获得守合同重信用企业荣誉称号、信用等级证书 AAA 级、招

投标工程优质达标企业、质量信用双优工程示范单位、AAAA 级

诚信建设企业、招投标资格单位(特级)等荣誉称号。公司产品

已通过 GB/T24001-2004/ISO14002:2004 环境管理体系认证、

ISO13485:2003 医疗器械质量管理体系认证、GB/T19001-

2008/ISO9001:2008;GB/T50430-2007 质量管理体系认证、

GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认

证。尽管如此,公司主要为客户提供医用气体系统和医用净化

工程系统,医用气体系统是生命支持系统,医用净化工程系统提

供生命支持区域,对于质量和使用领域有严格的安全性要求,一

旦医疗工程出现质量问题或因工程质量导致医疗责任事故,可

能会导致相应的索赔、诉讼、丧失经营资质等情况,对公司的业

绩和品牌产生不良影响。

5、内部控制的风险 由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识

有待提高,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,

同时还需按照公司发展的实际需要,及时补充和完善。因此,在

未来的一段时间内 ,公司的内部控制仍然会存在不规范的风

险。

6、公司资产负债率较高的风险 公司与多家商业银行保持着良好的合作关系,公司主要供应商

相对稳定,公司在与其长期合作中形成了良好的商业信用;公司

的主要客户为各级综合、专科医疗机构,应收账款坏账风险较

低。但是,如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩,同时

公司销售回款速度减慢,则公司正常运营将面临较大的资金压

力。如果未来公司不能通过其它渠道获得发展所需资金,公司

业务的进一步发展可能在一定程度上受到不利影响。

7、技术风险 公司在多年的生产经营中积累了丰富的生产技术和经验。随着

医疗工程行业的快速发展,客户群体对产品的质量和性能提出

了更高的要求,需要公司快速地进行技术创新,研发出适应市场

需求的技术和产品。如果公司不能紧跟行业未来技术发展的趋

势、把握新技术和新工艺的发展方向,开发出满足客户个性化

需求的产品,公司将丧失技术的竞争优势。同时公司也可能面

临新技术研发失败的风险,对公司营业收入、市场地位及发展

前景都将造成负面影响。

8、盈利模式变动的风险 公司针对各公立医院新建、改扩建计划受限于地方政府财政资

金拨付的问题,拟在近期开始逐步采用新的盈利模式:即公司作

为客户医疗工程的投资者、建设者、运营者,以自有资金为客户

建设医用气体系统及医用净化工程系统,并与客户约定最低使

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用年限,在约定的使用年限内,公司承担医用气体系统及医用净

化工程系统的维修、升级等工作;客户将当日收入通过银行托

管的方式,按期向公司支付使用费。公司调整盈利模式对公司

项目开展和收款均有积极的作用,但前期资金垫付成本较高,对

于公司经营和现金情况可能造成一定的负面影响。

本期重大风险是否发生重大变化： 否

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 四川空分医用设备工程股份有限公司

英文名称及缩写 Sichuan air separation medical equipment engineering co.,LTD

证券简称 空分医用

证券代码 838360

法定代表人 黄一贵

办公地址 简阳市工业园区凯力威工业大道北段

二、联系方式

董事会秘书或信息披露事务管理人 邹德华

职务 董事会秘书

电话 028-23185918

传真 028-23186348

电子邮箱 1275056733@qq.com

公司网址 http://www.sasyl.cn

联系地址及邮政编码 简阳市工业园区凯力威工业大道北段,641400

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn/、http://www.neeq.cc/

公司年度报告备置地 简阳市工业园区凯力威工业大道北段

三、企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 1988 年 12月 22 日

挂牌时间 2016 年 8月 9日

分层情况 基础层

行业（挂牌公司管理型行业分类） C35 专用设备制造业制造业(C)——专用设备制造业(C35)——

其他医疗设备及器械制造(C3589)

主要产品与服务项目 提供医疗工程整体解决方案,包括医用气体系统、医用净化工程

系统以及医疗设备备件销售等

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本（股） 23,200,000

优先股总股本（股） 0

做市商数量 0

控股股东 简阳川空珍珠保温材料有限公司

实际控制人 黄凯

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

统一社会信用代码 91512081206850713M 否

注册地址 简阳市工业园区凯力威工业大道北 否

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段

注册资本 23,200,000.00 否

五、中介机构

主办券商 首创证券

主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号

报告期内主办券商是否发生变化 否

会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

签字注册会计师姓名 谢栋清、代兴勇

会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7号楼 1101

六、报告期后更新情况

√适用

2018 年 1月 15日，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 60,819,981.83 51,558,586.18 17.96%

毛利率% 17%16.72% 26%26.36% -

归属于挂牌公司股东的净利润 348,489.95 437,687.34 -20.38%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后

的净利润 -158,797.62 389,549.77 -140.76%

加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公

司股东的净利润计算） 1.36% 1.78% -

加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股

东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.62% 1.59% -

基本每股收益 0.02 0.02 0.00%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 129,471,178.32 123,004,027.44 5.26%

负债总计 103,722,799.38 97,604,138.45 6.27%

归属于挂牌公司股东的净资产 25,748,378.94 25,399,888.99 1.37%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.09 1.82%

资产负债率（母公司） 80.11% 79.35% -

资产负债率（合并） - - -

流动比率 101.96% 100.00% -

利息保障倍数 1.26 1.30 -

三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -5,200,401.91 2,404,043.12 -316.32%

应收账款周转率 111.00% 117.00% -

存货周转率 132.00% 92.00% -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 5.26% -0.06% -

营业收入增长率% 17.96% -28.75% -

净利润增长率% -20.38% -92.33% -

五、股本情况

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单位：股

本期期末 上年期末 增减比例

普通股总股本 23,200,000 23,200,000 0.00%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照

国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 656,632.44

对外捐赠 -1,000.00

工伤赔偿款 -50,000.00

非经常性损益合计 605,632.44

所得税影响数 98,344.87

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 507,287.57

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√适用

单位：元

科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后

- -- -- -- -

1、会计政策变更

变更前采取的会计政策 2006年 2月 15日财政部印发的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》

（财会[2006]3 号）中的《企业会计准则第 16号——政府补助》。

变更后采取的会计政策 2017年 5月 10日，财政部发布关于印发修订《企业会计准则第 16号——政府

补助》（财会[2017]15 号）的通知，自 2017 年 6月 12 日起实施，要求对于 2017 年 1月 1日存在的政

府补助采用未来适用法处理，对于 2017年 1月 1日至施行日之间新增的政府补助，也要求按照修订后

的准则进行调整。公司根据该准则进行调整。

变更原因：根据财政部 2017年 5月 10日发布关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的

通知。

本次会计估计变更对公司的影响：本次会计政策变更未对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重

大影响。

2、会计估计变更

变更前采取的会计估计 应收账款坏账准备确认标准、计提方案中，按账龄分析法组合 计提坏账

准备，如下表：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例做出最佳估

计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

变更后采取的会计估计组合 1、无风险组合；组合 2、账龄分析法组合。其中，无风险组合计提方法

为：不计提坏账准备。确定该组合的依据为公立医院的应收账款。即下表所示：

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组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：无风险组合 不计提坏账准备 公立医院的应收账款

组合二：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款 项计提比例做出最佳估

计，参考应收 款项的账龄进行信用风险组合分类

变更原因：公立医院新建、改建、扩建、运行资金来源于财政拨款，资金来源有保障且信誉高，对公

立医院的应收账款坏账几率极低，在公司多年的经营过程中未发生过公立医院的坏账情况。同时随着

医改的进一步推进，2016 年 9月 18日，国家卫生计生委、财政部联合印发《关于做好 2016年县级公

立医院综合改革工作的通知》中提出，制定并实施县域医疗卫生服务体系规划，严禁县级公立医院自

行举债建设和举债购置大型医用设备；健全多方共担的补偿机制，公立医院风险进一步降低。公司原

有的会计估计与此情况不相符合。鉴于此，公司评估了以往客户回款的安全性、客户构成、行业特性

等公司实际经营情况，为了更加真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，本着有效经营，有效

防范经营风险的原则，公司决定对坏账准备的确认标准、计提方法进行变更。

本次会计估计变更对公司的影响：根据《企业会计准则第 28号——会计政策、会计估计变更和差错更

正》的相关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，无需对以前年度进行追溯调整，不会对公

司已经披露的财务报表产生影响。

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第四节 管理层讨论与分析

一、业务概要

商业模式

公司属于医疗设备及器械制造行业，主要为客户提供医用气体系统、医用净化工程系统以及医疗

设备备件销售等在内的医疗工程整体服务方案。公司的核心技术为将 PSA、氧气流量监测、压力监测、

变频自控、净化系统监控、空调管道设计、节能、温湿度稳定监控、净化技术等行业通用技术综合运

用，为客户提供综合解决方案。公司所提供服务主要应用于各级综合、专科医院等医疗机构的手术室、

ICU、实验室、化验室、住院部等区域，公司主要客户遍布四川、重庆、宁夏、山东、广州、湖南等国

内地区，公司于 2017 年度打开国际市场并正式在赞比亚地区与当地医院开展合作。

1、销售模式

公司销售流程具体分为业务承接阶段、项目评审投标阶段、项目进行阶段。在业务承接阶段，公

司通过市场拓展人员收集相关信息和进行投标报名等工作，并由此获得全面的医疗专业工程项目资

料，供公司组织内部评审分析决定是否参与投标，并向客户提供初步解决方案。项目通过评审后，由

经营部与工程部负责编制投标文件和组织相关部门参与投标工作，投标文件制作完毕并报总经理批准

后，委派授权代表参与投标。如公司中标后，则与客户签订合同。针对极少部分无需经过招投标即可

签订合同的项目，公司通过良好的客户关系的维护，可直接获取合同订单。签约后，公司为客户进行

详细的方案设计，得到客户确认后，进入到组件制造及安装流程。

2、医用气体系统终端组件、供应装置制造模式

公司所进行的医用气体系统分布较为分散，如氧气供应及应用系统在完成后分布至各个病床、候

诊室、手术室等。公司经营部根据市场调查结果，组织开展招投标工作，获得客户订单后，由经营部

与技术中心联合立项，并由技术中心根据客户需求设计方案，设计完成后由产品部组装样件，若样件

经质量售后服务部验证合格则由产品部开始小批量组装并对方案进行性能测试，测试结果经客户确认

后由产品部开始大批量组装以达到客户需量。

3、医用气体系统安装模式

公司完成医用气体系统打样后，工程部成立项目小组，根据技术中心提供的设计图纸开始项目施

工工作。项目进入施工阶段后，公司将工程施工环节外包给劳务分包合作方完成，并由公司派遣的项

目经理负责施工方案的实施以及进度计划、工程质量、安全生产等一系列管理工作。项目施工种类包

括：①用气体管道及附件的安装；②终端组件供应装置的制造；③医用气体源与汇流排的安装；④

检测报警系统的控制系统软件调试、线路铺设及设备安装；⑤辅助设施的设备安装。施工安装完成后

由公司派遣质检人员进行设备调试检测工作，包括单机调试与系统联动调试，调试完成后组织竣工验

收，客户验收完成后施工即实施完毕。

4、医用净化工程系统安装模式

公司取得客户订单后，工程部根据项目内容成立项目小组，根据技术中心提供的设计图纸开始项

目施工工作。项目进入施工阶段后，由公司派遣的项目经理负责施工方案的实施以及进度计划、工程

质量、安全生产等一系列管理工作。项目施工种类包括：①空气净化工程的风管加工、吊装、密封、

保温、通风配件及机组安装、风口安装；②电气工程的强弱电管线安装、敷设电线电缆、通电设备安

装、用电设备接驳；③医用气体工程的管道及附件安装、测试；④手术室装修装饰的钢结构、钢板安

装，手术室设备安装；⑤辅助区域装修装饰；⑥吊顶装饰及地板胶铺设工作。施工安装完成后由公司

派遣质检人员进行强弱电设备单机调试检测工作，根据洁净要求安装高效过滤装置后进行系统联动调

试，调试完成后组织竣工验收，客户验收完成后施工即实施完毕。

5、研发模式

2017 年公司成功评选为高新技术企业，在研发支出方面配备了专业的人员以及资金，其中公司设

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计、研发工作依旧由技术中心主导。公司的设计流程根据客户是否提供图纸而有所不同，在客户提供

图纸的情况下，公司需要根据现场情况对图纸进行学习与核对，在此基础上进行医疗专业工程的布局

规划与优化设计；在客户未提供图纸的情况下，公司需要进行现场测绘，根据测绘情况制定工艺平面

方案。同时，公司还需要在施工进场前完成技术、要求等方面的沟通工作，以保证工程顺利进行。公

司的研发流程可分为立项、设计、评审验证、确认、测试几大流程。

6、采购模式

公司采取“以需定采”的采购模式，采购的原材料主要包括医疗器械、建筑材料、装饰材料等。公

司根据对原材料的要求及特点将采购分为现场采购与公司采购两大类。现场采购指公司根据工程施工

需求，并通过技术部审核后确定采购数量，依据就近原则从供应商中通过询价、比价等程序选取最终

供应商，由工程部实施采购。对于具有高度定制性的产品一般是通过公司采购来完成，技术部会先根

据客户需求以及现场环境由技术部确定设备参数，明确提出需求清单，经总经理确认后，由产品部通

过对供应商进行询价、比价等环节，确定最终供应商，由产品部签约并验收，确定设备参数符合要求，

保证设备正常使用。

报告期内，公司的主营业务及商业模式较上年度未发生变化。

报告期内变化情况：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

二、经营情况回顾

（一）经营计划

报告期内，针对行业发展的新形势，国家在医疗领域的新政策，公司继续执行 2016 年的发展思

路，即开展产品的三位一体投资托管模式。公司自 2016 年开始布局三位一体投资托管模式至今已逐

步完善，有望给公司的盈利水平带来较为可观的提升。公司专注于主营业务的稳健发展，进一步完善

经营管理体系，推进人力资源、财务管理、资本经营、研发生产及技术支援体系的专业化建设，积极

部署全国市场。另一方面发挥公司现有技术和产品优势，创新探索新的业务方向，稳步推进业务发展。

报告期内，公司开展的重点工作如下：

1、报告期内，公司加强国际化的业务发展，在全国营销平台形成的基础上，与赞比亚当地医院签

订了合作合同，增强了企业的品牌形象与市场价值。

2、报告期内，公司在产品上借鉴了国外优秀的技术与经验，无论是在产品的内部质量结构上，还

是外形美观上，均做出了许多改变，以适应现代医院的不同消费需求、不同的功能定位，公司的业务

综合竞争能力也得到了明显提升。

3、报告期内，公司加强人才引进，在企业自动化运转的指导思想下，规范各岗位职责，加强各部

门之间的协同作用，为优秀员工创造更加适合发挥的职场平台。

4、报告期内，公司加强与客户之间的紧密互动，做好售后与客情服务工作，定期安排售后工程师

到医院巡检公司产品。公司善于倾听客户意见，主动积极解决客户遇到的相关问题，为建立品牌化、

旗帜化的产品售后服务标准打下夯实的基础。

5、报告期内，公司加大技术中心的研发资金投入，结合企业产品定位和公司发展战略，为公司产

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品生产提供技术支持。。此外，公司为各区域销售经理提供专业技术人才支持，通过技术人员协助走访

客户的方式，为开拓市场、开发客户提供人员和技术支持。

未来公司将继续遵循从“医疗工程整体服务提供商”向“医疗产业服务运营商”进行转变的方式调整

公司发展路线，准确了解客户需求，为客户定制整体的问题解决方案。公司全体同仁将持续努力，不

断积累客户资源与口碑，努力成为国内领先的医疗工程解决方案供应运营商。

（二）行业情况

我国医用气体工程市场的重点企业有新松医疗、烟台冰科、和佳医疗、港通医疗、空分医用

等。其中，港通医疗与空分医用是少数几个能够同时提供洁净手术部工程与医用气体工程专业服务

的企业，在医用气体工程领域是行业领军企业，在医用气体工程领域有较长历史，特别是医用气体

工程核心部件医用液氧储槽在我国市场中具有明显竞争优势。

我国医用净化工程系统的重点企业有尚荣医疗、港通医疗、海南灵镜、北京瑞朗等。其中，尚

荣医疗是我国医疗工程最早上市且在该领域表现较为出色的企业，尚荣医疗的竞争优势主要在于洁

净手术部工程，特别是在“买方信贷”模式之下，使得尚荣医疗在上市后取得了大量订单。新华医

疗的数字一体化手术室已经开展近四年，在数字一体化手术室领域具有一定的影响力。

近几年，我国开始步入老龄化社会，预计我国 60 岁以上人口将会在 2020年达到 2.45 亿人；随

着年龄的增长和患病率的提升，医疗、药品、器械整体需求将会持续增长。过去 10年我国医疗费用

复合增长率在 18%左右，若该趋势持续，到 2020年卫生支出将超过 9.5万亿人民币，这意味着公司

面向的专业市场前景广阔。再加上分级诊疗制度的推行，未来国家将重点建设二级及以下的基层医

疗机构，市场规模不断扩大。并且伴随着人口老龄化的趋势越发明显，伴随着更多的康复，保健类

的医疗机构建设的同时必然带动医疗器械行业的发展，这将为医疗器械行业企业带来了巨大市场空

间，市场仍面临进一步调整。

（三）财务分析

1．资产负债结构分析

单位：元

项目

本期期末 上年期末 本期期末与上年期

末金额变动比例 金额 占总资产

的比重 金额

占总资产的

比重

货币资金 2,465,872.44 1.90% 2,766,641.72 2.25% -10.87%

应收账款 59,970,220.96 46.32% 43,562,840.15 35.42% 37.66%

存货 34,095,261.22 26.33% 42,494,278.90 34.55% -19.77%

长期股权投资 - - - - -

固定资产 18,784,406.63 14.51% 19,996,417.90 16.26% -6.06%

在建工程 - - - - -

短期借款 46,000,000.00 35.53% 36,500,000.00 29.67% 26.03%

长期借款 - - - - -

资产总计 129,471,178.32 - 123,004,027.44 - 5.26%

应付账款 17,356,655.66 13.41% 13,061,650.78 10.62% 32.88%

资产负债项目重大变动原因

1、报告期内公司应收账款余额为 5,997.02 万元，较上年同期增加 37.66%。一方面由于已确认收

入的项目在 2017 年度回款较慢，另一方面由于 2017年度内新完工验收的项目未回款，导致公司应收

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账款金额较大。公司的客户主要集中于公立医院，而公立医院的建设资金受限于当地政府预算，需工

程完工后并经工程项目审计、各相关部门审批才能付款，公司应收账款回款一直较慢，但坏账风险较

低。

2、报告期内公司应付账款余额为 1,735.67 万元，较上年同期增加 429.50 万元，增长比例为

32.88%。随着公司营业收入的增长，公司采购的原材料、劳务相应增加，但部分供应商的货款尚未进

行结算，导致公司应付账款较上年度有所增加。

2．营业情况分析

（1）利润构成 单位：元

项目

本期 上年同期 本期与上年

同期金额变

动比例 金额

占营业收入

的比重 金额

占营业收入的比

重

营业收入 60,819,981.83 - 51,558,586.18 - 17.96%

营业成本 50,648,678.74 83.28% 37,967,242.45 73.46% 33.40%

毛利率 17%16.72% - 26%26.36% - -

管理费用 5,551,314.48 9.13% 6,650,184.97 12.90% -16.52%

销售费用 3,390,615.67 5.57% 3,345,234.34 6.49% 1.36%

财务费用 2,638,212.70 4.34% 2,357,136.63 4.57% 11.92%

营业利润 134,325.66 0.22% 516,662.08 1.00% -74.00%

营业外收入 600,000.00 0.99% 56,632.44 0.11% 959.46%

营业外支出 51,000.00 0.08% - - -

净利润 348,489.95 0.57% 437,687.34 0.85% -20.38%

项目重大变动原因：

1、报告期内营业成本为 5,064.87 万元，较上年度上升 33.40%。公司 2017 年度营业收入较 2016

年度增加 926.14 万元，相应导致营业成本较上年度有所增加。同时，报告期内公司存货较上年度下降

19.77%，原因为部分已完工并验收的工程项目确认收入，因此已发生的成本从存货转入营业成本。2017

年因环保核查导致公司工程施工过程中采购的装饰装修材料价格上涨较多，导致 2017 年度营业成本

上升较多，进而导致毛利率下降。

2、报告期内公司营业外收入为 60.00 万元，较上年度增加 54.34 万元，一方面为公司在报告期

内根据四川省发展和改革委员会颁发《关于组织开展企业债券和“新三板”挂牌 2017年财政奖补资金

申报工作的通知》（川发改财金函[2017]316 号）取得简阳市财政国库支付中心拨付的 50.00 万元补

助。另一方面，公司根据中国共产党简阳市委员会、简阳市人民政府颁发《关于表扬 2016 年度先进企

业的通报》（简委[2017]107 号）取得简阳市财政国库支付中心拨付的 10.00 万元补助。

（2）收入构成

单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

主营业务收入 60,819,981.83 51,558,586.18 17.96%

其他业务收入 0.00 0.00 -

主营业务成本 50,648,678.74 37,967,242.45 33.40%

其他业务成本 0.00 0.00 -

按产品分类分析：

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单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

工程项目 60,354,255.70 99.23% 50,835,506.27 98.60%

备件销售 465,726.13 0.77% 723,079.91 1.40%

按区域分类分析：

√不适用

收入构成变动的原因：

报告期内，公司主营业务占比情况未发生重大变化。

（3）主要客户情况 单位：元

序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

1 成都铁路卫生学校附属医院 12,873,952.26 21.17% 否

2 银川滨河国际医疗城管理有限公司 7,887,054.19 12.97% 否

3 重庆市梁平区人民医院 5,079,061.35 8.35% 否

4 圣德国际医院有限公司 4,650,533.61 7.65% 否

5 南京市第一医院 4,092,316.53 6.73% 否

合计 34,582,917.94 56.87% -

（4）主要供应商情况 单位：元

序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在

关联关系

1 上海蒙峥机械设备有限公司 2,066,843.00 4.08% 否

2 武汉倍安经贸有限公司 1,911,800.00 3.77% 否

3 四川奇美铝业有限公司 1,772,727.00 3.50% 否

4 四川宏福劳务有限公司 1,674,126.82 3.31% 否

5 四川谊康医疗器械有限公司 1,304,672.00 2.58% 否

合计 8,730,168.82 17.24% -

3．现金流量状况 单位：元

项目 本期金额 上期金额 变动比例

经营活动产生的现金流量净额 -5,200,401.91 2,404,043.12 -316.32%

投资活动产生的现金流量净额 -526,725.70 -1,006,000.00 -

筹资活动产生的现金流量净额 5,833,885.33 8,411.31 69,257.63%

现金流量分析：

1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 760.44 万元，主要由于报告期

内公司应收账款较上年度增加 1,640.74万元，同时销售商品、提供劳务收到的现金较上年度减少为

1,361.34 万元。公司销售商品、提供劳务收到的现金减少较多，导致公司报告期内经营活动产生的

现金流量净额减少。

2、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 582.55 万元，一方面为报告期

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内公司短期借款较上年度增加 950.00 万元，因此取得借款收到的现金较上年度增加 950.00万元。

另一方面为公司在报告期内向关联方四川空分设备（集团）有限责任公司、简阳川空珍珠保温材料

有限公司借款发生额较上年度有所增加，导致收到与其他筹资活动收到的现金较上年度增加 726.23

万元。

（四）投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

无

2、委托理财及衍生品投资情况

无

（五）非标准审计意见说明

√不适用

（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用

1、会计政策变更

变更前采取的会计政策 2006 年 2 月 15 日财政部印发的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通

知》（财会[2006]3 号）中的《企业会计准则第 16号——政府补助》。

变更后采取的会计政策 2017 年 5 月 10 日，财政部发布关于印发修订《企业会计准则第 16 号—

—政府补助》（财会[2017]15 号）的通知，自 2017年 6月 12日起实施，要求对于 2017 年 1 月 1日存

在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至施行日之间新增的政府补助，也要求按

照修订后的准则进行调整。公司根据该准则进行调整。

变更原因：根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补

助》的通知。

本次会计估计变更对公司的影响：本次会计政策变更未对公司财务状况、经营成果和现金流量产

生重大影响。

2、会计估计变更

变更前采取的会计估计 应收账款坏账准备确认标准、计提方案中，按账龄分析法组合 计提坏账

准备，如下表：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：账龄分析

法组合 账龄分析法

本公司根据以往的历史经验对应收款项计提

比例做出最佳估计，参考应收款项的账龄进

行信用风险组合分类

变更后采取的会计估计组合 1、无风险组合；组合 2、账龄分析法组合。其中，无风险组合计提方

法为：不计提坏账准备。确定该组合的依据为公立医院的应收账款。即下表所示：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：无风险组

合 不计提坏账准备 公立医院的应收账款

组合二：账龄分析

法组合 账龄分析法

本公司根据以往的历史经验对应收款 项计

提比例做出最佳估计，参考应收 款项的账

龄进行信用风险组合分类

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变更原因：公立医院新建、改建、扩建、运行资金来源于财政拨款，资金来源有保障且信誉高，

对公立医院的应收账款坏账几率极低，在公司多年的经营过程中未发生过公立医院的坏账情况。同时

随着医改的进一步推进，2016 年 9 月 18 日，国家卫生计生委、财政部联合印发《关于做好 2016 年县

级公立医院综合改革工作的通知》中提出，制定并实施县域医疗卫生服务体系规划，严禁县级公立医

院自行举债建设和举债购置大型医用设备；健全多方共担的补偿机制，公立医院风险进一步降低。公

司原有的会计估计与此情况不相符合。鉴于此，公司评估了以往客户回款的安全性、客户构成、行业

特性等公司实际经营情况，为了更加真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，本着有效经营，

有效防范经营风险的原则，公司决定对坏账准备的确认标准、计提方法进行变更。

本次会计估计变更对公司的影响：根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差

错更正》的相关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，无需对以前年度进行追溯调整，不会

对公司已经披露的财务报表产生影响。

（七）合并报表范围的变化情况

√不适用

（八）企业社会责任

公司以“为社会谋福利，为富国求福强”为使命，诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有

益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公

司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。

三、持续经营评价

公司于 2017 年正式加入高新技术企业的行列，并在本年度取得了 5 项软件著作权。这 5 项软件

著作权的取得，将有效地提高企业知名度与影响力，为 2018 年的业绩开展与客户发展创造了有利的

基础条件。2017 年度，公司业务开展正常，在稳定国内市场的基础上向国际市场进行拓展。公司在本

年度积累了多名潜在客户，为 2018 年取得良好成绩奠定了基础。此外，自公司在全国中小企业股份转

让系统挂牌以来，公司的经营管理团队在管理水平上得到了良好的提升，企业规范治理与内部管理制

度得到了进一步的完善。

在公司内部组织结构方面，公司在销售部门与技术部门之间建立了合伙人薪酬机制，使两个部门

之间能够默契配合，强化了公司的产品与技术公关能力。此外，公司的业务员、技术员、项目经理之

间建立了负责人机制，提高了公司对客户提出的问题的解决效率，也提高了员工的专业能力。

在产品成本管控方面，公司加强了财务人员在采购、原材料管理等环节中的监管职能，在本年度

诸多成本支出上，公司的资金使用效率与风险防范提升明显。

在客户服务工作方面，公司加强与客户之间的互动，做好售后与客情服务工作。公司已开通 24小

时热线电话，并定期安排售后工程师到各个服务的医院巡检公司产品。公司善于倾听客户意见，主动

积极解决客户遇到的相关问题。并努力打造公司产品的品牌，树立更好的产品售后服务标准。

综上所述，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各

项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员

稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

公司拥有良好的持续经营和发展能力。

四、未来展望

√适用

（一）行业发展趋势

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（二）公司发展战略

“物竞天择，适者生存”。在当前市场经济秩序已经基本建立和完善的大好环境下，根据国

家、中长期宏观经济政策，结合本企业目前的实际情况，必须很好地明确企业发展的近期、中期、

远期目标，从而突出各阶段工作的重点。一步一个脚印，使企业能更好的适应市场的变化，避免发

展中的大起大落，实现企业可持续健康发展。高起点绘就企业发展蓝图，长远的、具有前瞻性和可

操作性的发展战略规划，能够对我们企业的发展起到很好的指导性作用，同时，也能提高企业的凝

集力，使员工自觉融身于企业的发展目标中，群策共力。鉴于此，我们已为公司发展进一步理清思

路，明确目标，突出重点。

根据国家政策以及行业发展来看，未来的一段时间医疗设施需求量较大，公司迎来了了良好的

发展机遇，为了提高企业的抗风险能力，有效化解市场风险，将其做强做大，形成品牌优势，具体

有如下设想：

1、重视产品质量与客户服务质量、提升市场拓展力与占有率。一方面公司要开发好的产品，努

力做到“人无我有，人有我优”的水平，形成企业核心竞争力。并且发挥人才优势，给用户提供满

意的施工服务。另一方面公司在业务扩展上要开拓视野，主动出击；扩大公司品牌影响力，提高知

名度，提高市场占有率，从而形成公司主要的经济增长亮点。

（一）医疗服务行业发展现状

我国医疗工程行业起步较晚，发展历史较短，技术水平相对落后。一方面，行业中从事部件生

产、机电安装、装饰装修施工等规模较小、技术水平较低的企业较多，竞争相对激烈；另一方面，

从设计到系统运维一体化整体解决方案的市场需求逐渐增大，但具备相应能力的企业相对较少。我

国医疗工程行业经验相对薄弱，施工质量参差不齐，行业集中度较低。对比国外发展情况，我国医

疗工程行业中大多数企业的规模和技术水平还有较大的提升空间。

（二）医疗器械行业发展情况

医疗器械行业在我国还是一个新兴的健康产业，从上个世纪 80 年代才开始，行业整体发展速度

较快，尤其是进入 21世纪以来，产业整体进入高速增长阶段。经过 30年的持续高速发展，中国医

疗器械产业已初步建成了专业门类齐全、产业链条完善、产业基础雄厚的产业体系。我国的医疗器

械行业具有以下几个方面的特征：

1.鼓励和扶持国产医疗器械创新仍是未来发展重要方向；

2.加强政策监管力度，严控医械质量，有利于行业健康发展；

3.医疗器械市场规模占医药工业市场规模比例过低；

4.医疗器械品种齐全，但缺乏高端产品；

（三）医疗气体系统市场发展现状

根据 2017年第三届国际气体产业峰会的内容研究后发现，国内医疗气体市场潜力巨大。四川省

有可能率先将医用氧气站纳入城市规划。公开资料显示，全球医用气体和设备市场从 2012年到

2018 年的复合年增长率预计为 8%，亚洲医用气体和设备市场从 2012 年到 2018年的复合年增长

率为 9.2%。这样的增长率显示出了医用气体系统广阔的市场发展潜力以及空间。（四）净化工

程系统市场发展现状

净化工程系统主要为医院洁净手术部（室）的建设，医院洁净手术部（室）采用现代空气洁净

技术，组织科学的气流形式，对手术部（室）的空气进行循环过滤，除去空气中的尘埃和微生物，

使手术室内达到限定的细菌浓度和规定级别的空气洁净度，为医院提供洁净的手术环境，可显著降

低病人的术后感染率，从而提高手术质量，是手术室洁净技术的一次革新。洁净手术室的出现是现

代医学技术同工程技术相结合的一项成果，是医院手术室发展过程中的一次重大进步，也是未来发

展的基础与方向。

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2、积极扩展业务，在着手于国内市场发展的基础上，着眼于国际市场，积极创造条件，并且进

一步提升公司的资质等级，以争取更大的业务，形成公司主要业绩增长点。

3、公司在人员管理方面面临的主要问题有：具有丰富管理经验的技术人才少，能够独挡一面的

人才少，高素质管理人才少。公司现有的管理人员及技术人员不足以支撑公司后续的发展。市场的竞

争，实际是人才的竞争，因此，要在做好企业现有人员素质情况调查的基础上，认真分析企业人才结

构，根据企业未来发展需要，制定企业培养人才的实施计划。同时，公司要改变用人观念，大力加强

人才的引进和培养。在稳定公司现有人才的基础上，对急缺的岗位通过聘用引进优秀人才，同时建立

公司对新员工的培训、培养制度，做好人才储备。

4、公司的内部管理制度及规则在目前的基础上，应该不断完善各种管理和奖惩制度，做到权责

对等，提高员工工作的主动性和积极性，提高公司运作效率。

5、公司重视宣传及品牌的树立，恰如其分的宣传，会给企业发展带来更多的市场、机遇和信

息，能够扩大公司在行业、地区的知名度和影响力，扩大市场占有率。公司确立“建一座工程，树

一块丰碑”的精品意识，以工程的实绩和诚信的践约，做好最具信服力的宣传。

（三）经营计划或目标

1、公司拟增加销售投入、扩大销售队伍，紧抓 2018年的医疗市场机遇，尤其是大量新建医院投

资项目。，除增强传统医院业务推广之外，还要争取养老项目的业务机会。2018 年力争突破销售节点，

实现 2亿左右的新签合同目标。

2、在资本对接方面，为稳固公司业务及发展新业务，公司积极寻找股权融资机会。公司在全国

中小企业股份转让系统挂牌已有一年多的时间，信息披露事项合法合规、内控制度完善，公司将继续

保持公司治理规范性，并开展多渠道融资合作，为公司带来市场资源与新业务发展的运营资金。

3、公司拟加强公司人才引进，为新老员工建立健全考核制度、奖惩制度、培训制度等。

4、2018年，公司应在监管机构的指导下，结合公司实际发展需要，健全内部控制制度，强化内

控管理，进一步完善公司的治理结构，同时密切关注政策的变化，结合公司的战略目标，正确处理生

产经营与资本运营的关系，提升市值管理能力。

5、加强与客户之间的紧密互动，做好售后与客情服务工作。

（四）不确定性因素

经济环境、政治因素、政策的重大变动，可能会使得公司当前战略规划的执行基础发生变化，并

可能导致对公司未来发展战略的实施产生重大影响或不确定性。

五、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

1、行业景气度下滑的风险

近年来，我国出台一系列医疗体制改革政策大力扶持基础医疗行业的建设，对于医疗工程行业有

较强的推动作用，医疗工程行业有望迎来持续增长。但如果未来国家政策、行业标准与规范发生不利

的变化，医疗工程行业的景气度会受到影响，有可能对公司的经营发展产生不利影响。

应对措施：根据国务院办公厅发布的《关于推进分级诊疗制度建设的指导意见（国办发〔2015〕

70 号）》文件，我国将在 5--10 年内增加基础医疗设施的投入，尤其是医养中心的投放和分层治疗社区

医院的建设，这其中对于医用气体系统和净化工程系统的建设都有比较大的市场需求。公司将把握机

遇，在行业较为景气的环境下将企业做大做强。同时，公司也将提高对国家宏观政策的理解和把握，

防微杜渐，防患于未然，减小因行业景气度下滑为公司带来的风险。

2、市场竞争加剧的风险

近年来，取得医疗工程领域相关资质的企业数量不断增加，行业内技术水平和资金实力要求不断

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提升。虽然公司具备全部所需资质，在市场上有较强的竞争优势，但未来如公司不能在技术水平、品

牌形象、售后服务等各个方面保持或提升原有竞争优势，公司将面临行业竞争加剧的风险，对公司的

经营产生不利影响。

应对措施：公司针对客户的需求，不断更新技术和产品，为客户提供更优质的产品与服务，把握

客户需求，变化以及行业的市场发展趋势动态，不断根据市场变化调整经营战略，不断进行业务创新，

提升企业市场竞争力。

3、工程劳务分包风险

公司执行项目工程中除使用本公司员工外，还通过与劳务分包公司签订合同进行工程的施工作

业。报告期内,公司不存在违规劳务分包的情况。对于公司劳务分包情况，虽公司已采取新签订合约均

对劳务分包公司进行资质审核，并签订合同约定双方的权利义务，同时建立了相应的对劳务公司管理

的制度等方式降低风险，但劳务人员如在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷问题，仍可能给公司的

生产经营造成影响。

应对措施：公司现已规范劳务分包管理，在进行劳务分包时对劳务公司的资质、实力等各方面进

行严格审核。除此之外，加强对施工现场安全文明施工的管理，配备专职项目管理人员，要求劳务公

司按时支付工程施工人员工资，为施工人员缴纳相关保险。

4、产品的质量风险

现代化医院建设对医疗工程有严格的技术标准，对施工方案设计、施工水平、材料质地等方面要

求较高。公司自成立起，一直专注于医疗工程行业，经过十多年的发展，公司积累了丰富的产品组装、

工程安装经验，建立了一整套质量控制管理体系。公司已获得守合同重信用企业荣誉称号、信用等级

证书 AAA 级、招投标工程优质达标企业、质量信用双优工程示范单位、AAAA 级诚信建设企业、招投

标资格单位（特级）等荣誉称号。公司产品已通过 GB/T24001-2004/ISO14002:2004 环境管理体系认证、

ISO13485:2003 医疗器械质量管理体系认证、GB/T19001-2008/ISO9001:2008;GB/T50430-2007 质量管理

体系认证、GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证。尽管如此，公司主要为客

户提供医用气体系统和医用净化工程系统，医用气体系统是生命支持系统，医用净化工程系统提供生

命支持区域，对于质量和使用领域有严格的安全性要求，一旦医疗工程出现质量问题或因工程质量导

致医疗责任事故，可能会导致相应的索赔、诉讼、丧失经营资质等情况，对公司的业绩和品牌产生不

良影响。

应对措施：公司建立了相应的内部管理制度对生产、质量控制等环节进行管控，牢固树立“质量第

一”的思想。工程施工过程中，严把材料质量关和施工工艺关，加强施工过程的技术指导和监督，建立

健全工程技术资料档案制度。

5、内部控制的风险

由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，各项管理制度的执行仍

需经过一段时间的实践检验，同时还需按照公司发展的实际需要，及时补充和完善。

应对措施：公司应该逐步规范公司内部管理，制定相关制度明确规定各自的权利和义务。

6、公司资产负债率较高的风险

公司与多家商业银行保持着良好的合作关系，公司主要供应商相对稳定，公司在与其长期合作中

形成了良好的商业信用；公司的主要客户为各级综合、专科医疗机构，应收账款坏账风险较低。但是，

如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩，同时公司销售回款速度减慢，则公司正常运营将面临

较大的资金压力。如果未来公司不能通过其它渠道获得发展所需资金，公司业务的进一步发展可能在

一定程度上受到不利影响。

应对措施：加强与各商业银行的合作，保持良好的商业信用，加强公司应收账款管理，同时积极

开展融资活动，引入新的资金，优化财务结构。

7、技术风险

公司在多年的生产经营中积累了丰富的生产技术和经验。随着医疗工程行业的快速发展，客户群

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体对产品的质量和性能提出了更高的要求，需要公司快速地进行技术创新，研发出适应市场需求的技

术和产品。如果公司不能紧跟行业未来技术发展的趋势、把握新技术和新工艺的发展方向，开发出满

足客户个性化需求的产品，公司将丧失技术的竞争优势。同时公司也可能面临新技术研发失败的风险，

对公司营业收入、市场地位及发展前景都将造成负面影响。

应对措施：公司持续加大研发投入、加强研发力度，以技术创新为契机，以更为优良的产品赢得

市场、赢得客户。

8、盈利模式变动的风险

公司针对各公立医院新建、改扩建计划受限于地方政府财政资金拨付的问题，拟在近期开始逐步

采用新的盈利模式：即公司作为客户医疗工程的投资者、建设者、运营者，以自有资金为客户建设医

用气体系统及医用净化工程系统，并与客户约定最低使用年限，在约定的使用年限内，公司承担医用

气体系统及医用净化工程系统的维修、升级等工作；客户将当日收入通过银行托管的方式，按期向公

司支付使用费。公司调整盈利模式对公司项目开展和收款均有积极的作用，但前期资金垫付成本较高，

对于公司经营和现金情况可能造成一定的负面影响。

应对措施：公司计划通过选择适当的股权融资和债务融资相结合的方式，以满足公司发展的资本

需求。同时，公司将根据财务情况和发展需求，综合利用多种融资方式如银行信用贷款等，保持良好

的资本结构，以实现公司稳定、持续的发展。此外，公司在开展新的盈利模式时，将先行开展试点工

作，在确保可行性的前提下，再进行大规模推广。

（二）报告期内新增的风险因素

无

公告编号：2018-008

22

第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -

是否对外提供借款 否 -

是否存在日常性关联交易事项 是 本节二、(一)

是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二、(二)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或

者本年度发生的企业合并事项

否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、(三)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 本节二、(四)

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在失信情况 否 -

是否存在自愿披露的其他重要事项 否 -

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力 - -

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

6．其他 5,000,000.00 843,779.09

总计 5,000,000.00 843,779.09

注释 1：公司于报告期内向四川空分设备（集团）有限公司采购原材料，交易金额累计为 714,740.51

元；

注释 2：公司于报告期内向四川空分设备（集团）有限公司之子公司简阳川空运输有限公司采购国

内道路货物运输服务，交易金额累计为 15,585.59 元；

注释 3：公司于报告期内向四川空分设备（集团）有限公司之子公司成都川空阀门有限公司购买原

材料，交易金额累计为 11,675.21 元；

注释 4：公司于报告期内向四川空分设备（集团）有限公司之子公司四川简阳川空通用机械设备有

限公司购买原材料，交易金额累计为 20,512.82元。

注释 5：公司于报告期内向四川空分设备（集团）有限责任公司销售商品，交易金额为 81,264.96

元。

上述日常性关联交易未超过本年预计金额。

公告编号：2018-008

23

（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方 交易内容 交易金额

是 否 履

行 必 要

决 策 程

序

临时报告披露时间 临时报告编号

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 19,000,000.00 是 2016 年 7月 26 日 公开转让说明书

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 19,000,000.00 是 2016 年 7月 26 日 公开转让说明书

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 5,000,000.00 是 2016 年 8月 25 日 2016-007

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 19,000,000.00 是 2017 年 4月 19 日 2017-021

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 19,000,000.00 是 2017 年 3月 16 日 2017-009

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 19,000,000.00 是 2017 年 3月 16 日 2017-011

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 19,000,000.00 是 2017 年 3月 16 日 2017-009

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 18,000,000.00 是 2016 年 7月 26 日 公开转让说明书

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方担

保 23,000,000.00 是 2017 年 4月 19 日 2017-021

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 12,500,000.00 是 2017 年 4月 19 日 2017-021

黄凯 关联方担

保 5,000,000.00 是 2017 年 1月 15 日 2017-004

黄一贵、简阳川空

珍珠保温材料有限

公司

关联方担

保 5,000,000.00 是 2017 年 8月 22 日 2017-041

黄凯、黄一贵、简

阳川空珍珠保温材

料有限公司

关联方担

保 10,000,000.00 是 2017 年 8月 22 日 2017-041

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 12,500,000.00 是 2017 年 6月 12 日 2017-027

黄一贵、窦晓容 关联方担

保 5,000,000.00 是 2017 年 6月 12 日 2017-027

四川空分设备 (集

团)有限责任公司

关联方借

款 17,500,000.00 是 2017 年 6月 12 日 2017-027

简阳川空珍珠保温

材料有限公司

关联方借

款 24,654,255.90 是 2017 年 6月 12 日 2017-027

总计 - 252,154,255.90 - - -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

公告编号：2018-008

24

注 1：2016 年 3月 10 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年

简中行最高额保字 006 号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自

2016 年 3月 10日起至 2017 年 3月 9日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字

006 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或

补充合同为 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合同的主合同；2、保证范围为 2016 年 3 月

10 日起至 2017 年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额

保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；3、保证金额为

19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。上述事项已上述事项在公开转让说明书中披露，并

在有限公司阶段履行了必要的决议程序。

注 2：2016 年 3 月 10 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支

行签署编号为 2016 年简中行最高额保字 007号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公

司简阳支行与本公司自 2016 年 3 月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于

2016 年简中行最高额保字 007号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他

授信业务合同及其修订或补充合同为 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同的主合同；2、

保证范围为 2016 年 3月 10日起至 2017 年 3月 9日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最

高额保字 007 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债

权；3、保证金额为 19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。上述事项在公开转让说明书中

披露，并在有限公司阶段履行了必要的决议程序。

注 3：四川空分设备（集团）有限责任公司为公司自 2016年 6月 28日至 2016年 7月 27日止与

成都龙泉驿区龙腾小额贷款股份有限公司之间的借款、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债

券的费用及所有其他应付费用提供担保，保证金额为 5,000,000.00 元，保证方式为连带责任保证，保

证期间为自主合同确定的借款到期之次日起两年。现该担保额度内实际借款期末余额为 5,000,000.00

元。本次关联担保已经公司第一届董事会第四次会议补充审议通过，并经公司 2016 年第四次临时股

东大会补充审议通过。

注 4：2016 年 7月 27 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年

简中行最高额保字 021 号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自

2016 年 7月 27日起至 2017 年 3月 9日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字

021 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或

补充合同为 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同的主合同；2、保证范围为 2016 年 7 月

27 日起至 2017 年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额

保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；3、保证金额为

19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届董事会第九次会议审

议通过，并经公司 2016 年年度股东大会补充审议通过。

注 5：2016 年 7 月 27 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支

行签署编号为 2016 年简中行最高额保字 020号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公

司简阳支行与本公司自 2016 年 7 月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于

2016 年简中行最高额保字 020号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他

授信业务合同及其修订或补充合同为 2016 年简中行最高额保字 020 号最高额保证合同的主合同；2、

保证范围为 2016 年 7月 27日起至 2017 年 3月 9日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最

高额保字 020 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债

权；3、保证金额为 19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届

董事会第八次会议补充审议通过，并经公司 2017 年第二次临时股东大会补充审议通过。

注 6： 2017 年 3月 7日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年

简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自

公告编号：2018-008

25

2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年简中行最高额保字

005 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或

补充合同为 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同的主合同；2、保证范围为 2017 年 3月 7

日起至 2018年 3 月 1日止主合同项下实际发生的债权及 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证

合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；3、保证金额为

19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届董事会第八次会议补

充审议通过，并经公司 2017 年第二次临时股东大会补充审议通过。

注 7：2017年 3月 7日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行

签署编号为 2017 年简中行最高额保字 004 号最高额保证合同，合同约定：1、中国银行股份有限公司

简阳支行与本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017

年简中行最高额保字 004号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信

业务合同及其修订或补充合同为 2017 年简中行最高额保字 004号最高额保证合同的主合同；2、保证

范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生的债权及 2017 年简中行最高额

保字 004 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；

3、保证金额为 19,000,000.00 元；4、保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届董事

会第八次会议补充审议通过，并经公司 2017 年第二次临时股东大会补充审议通过。

注 8：2015年 11月 10 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国工商银行股份有限公司简

阳支行签署编号为 2015 年简阳（保）字 0044 号最高额保证合同，合同约定：1、四川空分设备（集

团）有限责任公司担保的主债权为自 2015 年 11月 10 日至 2019年 12月 31日期间（包括该期间的起

始日和届满日），在人民币 18,000,000.00 元的最高余额内，中国工商银行股份有限公司简阳支行依

据与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担

保协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文件而享有的对债务人的债权，不论该债权在

上述期间届满时是否已经到期；2、保证方式为连带责任保证。上述事项在公开转让说明书中披露，并

在有限公司阶段履行了必要的决议程序。

注 9：2016年 10月 18 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国工商银行股份有限公司简

阳支行签署编号为 2016 年简阳（保）字 0022 号最高额保证合同，合同约定：1、四川空分设备（集

团）有限责任公司担保的主债权为自 2016 年 10月 13 日至 2019年 12月 31日期间（包括该期间的起

始日和届满日），在人民币 23,000,000.00 元的最高余额内，中国工商银行股份有限公司简阳支行依

据与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担

保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文件而享有的对债务

人的债权，不论该债权在上述期间届满时是否已经到期；2、保证方式为连带责任保证。本次关联担保

已经公司第一届董事会第九次会议补充审议通过，并经公司 2016年年度股东大会补充审议通过。

注 10：2016 年 10 月 18 日，黄一贵、窦晓容与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为

2016 年（简阳）字 00158-1 号保证合同，合同约定：1、此合同的主债权为中国工商银行股份有限公

司简阳支行与本公司于 2016年 10月 18日签订的合同编号为 2016 年（简阳）字 00158号流动资金借

款合同而享有的债权；2、保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损

失（因汇率变动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）；3、保证

方式为连带责任保证;4、2016 年（简阳）字 00158 号流动资金借款合同金额为 12,500,000.00 元。本

次关联担保已经公司第一届董事会第九次会议补充审议通过，并经公司 2016 年年度股东大会补充审

议通过。

注 11：2017 年 1 月 12 日，黄凯与贵阳银行股份有限公司成都分行签订《保证合同》，合同约定

黄凯为公司与贵阳银行签订的《流动资金借款合同》（主合同）提供担保，保证范围为主合同下的本金

和利息（包括复利和罚息），以及相关费用、违约金、赔偿金和贵阳银行股份有限公司成都分行为实现

主债权和抵押权而发生的一切费用，保证方式为连带责任保证，保证金额为 5,000,000.00 元。公司于

公告编号：2018-008

26

第一届董事会第七次会议、2017 年第一次临时股东大会审议了《关于实际控制人为公司申请银行贷款

提供担保的关联交易议案》。

注 12：2017 年 1月 12日，黄一贵、简阳川空珍珠保温材料有限公司与贵阳银行股份有限公司成

都分行签订《保证合同》，合同约定黄一贵、简阳川空珍珠保温材料有限公司为公司与贵阳银行签订的

《流动资金借款合同》（主合同）提供担保，保证范围为主合同下的本金和利息（包括复利和罚息），

以及相关费用、违约金、赔偿金和贵阳银行股份有限公司成都分行为实现主债权和抵押权而发生的一

切费用，保证方式为连带责任保证，保证金额为 5,000,000.00 元。公司已将上述关联担保事项提交公

司第一届董事会第十二次会议补充审议通过，并提交公司 2017年第五次临时股东大会补充审议通过。

注 13：2017年 5月 12 日，黄一贵、黄凯、简阳川空珍珠保温材料有限公司与贵阳银行股份有限

公司成都分行签订保证合同》，合同约定黄一贵、黄凯、简阳川空珍珠保温材料有限公司为公司与贵阳

银行签订的《流动资金借款合同》（主合同）提供担保，保证范围为主合同下的本金和利息（包括复利

和罚息），以及相关费用、违约金、赔偿金和贵阳银行股份有限公司成都分行为实现主债权和抵押权而

发生的一切费用，保证方式为连带责任保证，保证金额为 10,000,000.00元。本次关联担保已经公司

第一届董事会第十二次会议补充审议通过，并提交公司 2017年第五次临时股东大会补充审议通过。

注 14：2017年 9月 13 日，黄一贵、窦晓容与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署《保证合

同》，合同约定黄一贵、窦晓容为公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行于 2017 年 9 月 13 日签

订的《流动资金借款合同》提供担保，保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔

偿金、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费

等），保证金额为 1250万元，保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届董事会第十次

会议、2017年第三次临时股东大会审议通过。

注 15：2017 年 6 月 29 日，黄一贵、窦晓容与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署《保证合

同》，合同约定：黄一贵、窦晓容为公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行于 2017 年 6 月 29 日

签订的《流动资金借款合同》提供担保，保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害

赔偿金、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师

费等），保证金额为 500万元，保证方式为连带责任保证。本次关联担保已经公司第一届董事会第十次

会议、2017年第三次临时股东大会审议通过。

注 16：报告期内，公司向关联方四川空分设备（集团）有限责任公司多次借入资金，累计发生额

为 17,500,000.00 元，上述借款为滚动使用，余额未超过 1500 万元，且上述借款在报告期内均已还

清。本次关联方借款已经公司第一届董事会第十次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过。

注 17：报告期内，公司向关联方简阳川空珍珠保温材料有限公司多次借入资金，累计发生额为

24,654,255.90 元，上述借款为滚动使用，余额未超过 500 万元，上述借款期末余额为 230 万元。本

次关联方借款已经公司第一届董事会第十次会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过。

（三）承诺事项的履行情况

1、公司在申请挂牌时，公司股东、实际控制人出具《关于房产权属的承诺函》，承诺若因公司

自建房屋被认定为违法违规建筑或因违建等原因未能取得房产证、被有关部门责令拆除等情形，给

公司造成的损失由股东、实际控制人承担。

承诺履行情况：公司已于 2016 年 12 月 28 日取得位于简阳市简城镇中心村 44-07969 号地块的

不动产权利，不动产权证号为：川（2016）简阳市不动产权第 0001554 号。

2、公司在申请挂牌时，公司控股股东及实际控制人承诺：在管理过程中将严格按照相关法律法

规的规定，依法将劳务分包给具有相应资质的劳务公司。如公司因在施工过程中采用劳动外包方式

公告编号：2018-008

27

以及将劳务承包给自然人等方面而受到任何处罚，或因该等行为而被任何第三方追究任何形式的法

律责任，以及造成有关损失均由本人承担相应责任；本人自愿承担公司因该等行为而导致、遭受、

承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使公司免受损害。本承诺为本人慎重作出的真实意

思表示，如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任。

承诺履行情况：公司自 2016 年 1 月 5 日至今依法将劳务分包给具有相应资质的劳务公司，在报

告期内没有出现采用劳动外包方式或将劳务承包给自然人的情况。

3、公司在申请挂牌时，公司实际控制人出具《实际控制人关于社会保险和住房公积金承担的承

诺》：承诺如出现公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门追索、处罚，或牵涉诉

讼、仲裁以及其他由此而导致公司应承担责任的情形，公司实际控制人将无条件全额承担清偿责

任，以避免公司遭受任何损失。

4、公司申请挂牌时，针对公司 2009 年股权转让事宜，简阳市人民政府简城街道办事处中心社

区居民委员会（原为简阳市简城镇中心村村民委员会）与简阳川空珍珠保温材料有限公司双方共同

出具承诺函：（1）上述股权转让时，中心村村民委员会有权与受让方签署《股权转让协议》；（2）中

心村村民委员会在股权转让之前组织召开了村民代表大会对上述股权转让事项决议通过，不存在侵

犯中心村村民的集体权益的情形；（3）上述股权转让为双方真实的意思表示；（4）承诺人保证此承

诺函所载事项均真实、有效，不存在任何虚假陈述，若有与此承诺函不一致，给中心村村民造成损

失的情形，由承诺人承担赔偿责任。

5、公司在申请挂牌时，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争承

诺函》并承诺：将不在中国境内外，直接或者间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务

或活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞

争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济

组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负

责人及其他高级管理人或核心技术人员。

在报告期间，公司股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述承诺，未

有任何违背。

（四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限

类型

账面价值 占总资产

的比例

发生原因

固定资产 抵押 18,020,508.84 13.92% 银行贷款抵押

无形资产 抵押 5,906,460.86 4.56% 银行贷款抵押

总计 - 23,926,969.70 18.48% -

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。

注释 1：2017 年 5 月 12 日，公司向贵阳银行股份有限公司成都分行申请授信人民币 1000 万元，由

公司拥有的位于简阳市简城镇中心村 44-07969 号地块（不动产权证号：川（2016）简阳市不动产权第

0001554 号）土地使用权及其附属建筑物提供抵押担保；由公司股东简阳川空珍珠保温材料有限公司、

黄一贵、公司实际控制人黄凯提供个人连带责任保证。

公告编号：2018-008

28

第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初 本期变

动

期末

数量 比例 数量 比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 525,000 2.26% 0 525,000 2.26%

其中：控股股东、实际控制

人 - - - - -

董事、监事、高管 225,000 1.00% 0 225,000 1.00%

核心员工 - - - - -

有限售

条件股

份

有限售股份总数 22,675,00

0 97.94% 0 22,675,000 97.94%

其中：控股股东、实际控制

人

13,200,00

0 56.90% 0 13,200,000 56.90%

董事、监事、高管 675,000 2.91% 0 675,000 2.91%

核心员工 - - - - -

总股本 23,200,00

0 - 0 23,200,000 -

普通股股东人数 9

（二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例%

期末持有限售

股份数量

期末持有无

限售股份数

量

1

简阳川空珍珠

保温材料有限

公司

13,200,000 - 13,200,000 56.90% 13,200,000 -

2

四川空分设备

(集团)有限责

任公司

8,800,000 - 8,800,000 37.93% 8,800,000 -

3 黄一贵 - 400,000 400,000 1.73% 300,000 100,000

4 张桂英 - 300,000 300,000 0.43% 225,000 75,000

5 朱桂芳 - 100,000 100,000 0.43% 75,000 25,000

合计 22,000,000 800,000 22,800,000 97.42% 22,600,000 200,000

普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：

黄一贵为简阳川空珍珠保温材料有限公司股东，持有简阳川空珍珠保温材料有限公司 5万元出资额，

占简阳川空珍珠保温材料有限公司注册资本的比例为 5%。

二、 优先股股本基本情况

公告编号：2018-008

29

√不适用

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

2014 年年初至 2016年 5 月，简阳川空珍珠保温材料有限公司持有公司 60%的股权，2016 年 6月

增资完成之后，保温材料公司持有公司 56.90%的股权，系公司的控股股东。

简阳川空珍珠保温材料有限公司，成立于 2009 年 2月 20日，公司类型为有限责任公司（自然人

投资或控股），法定代表人为钟灏，统一社会信用代码为 91512081684185754P，注册资本为 100万元，

住所为简城镇中心村 6社。经营范围：生产、销售：保温材料、机械设备及配件加工；低温工程安装。

（涉及行政许可的，凭许可证并在许可证有效期内经营）。

报告期内公司控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

黄凯持有保温材料公司 80.00%的出资额，间接持有公司 45.52%的股份。2014 年初至 2016 年 3

月黄凯一直担任有限公司董事、总经理，2016 年 3 月股份公司成立之后，黄凯担任公司董事、总经

理，黄凯对公司的经营、财务政策及管理层人事任免能够产生重大影响，黄凯为公司的实际控制人。

黄凯先生，1987 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；2006 年 9 月至 2010 年

7 月就读于四川师范大学工商管理专业。2006 年 12 月至 2008 年 11 月任成都海比利思珠宝有限责任

公司市场推广员，2008 年 12 月至 2009 年 8 月任四川大学土地利用与规划研究所行政助理，2009 年

9 月至 2010 年 2 月任四川鑫田土地开发整理有限公司项目经理，2009 年 2 月至今任简阳川空珍珠保

温材料有限公司董事，2009 年 3月至 2016年 3月任四川空分医用工程有限公司董事，2011 年 8月至

2016 年 3 月任四川空分医用工程有限公司总经理，2016 年 3 月至今任四川空分医用设备工程股份有

限公司董事、总经理。

报告期内公司实际控制人未发生变化。

公告编号：2018-008

30

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

√不适用

三、 债券融资情况

√不适用

债券违约情况:

√不适用

公开发行债券的特殊披露要求:

√不适用

四、 间接融资情况

√适用

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

担保+贷款 贵阳银行股份有限

公司成都分行

5,000,000.00 6.90% 2017.01.20-

2017.05.15

否

担保+借款 中国银行股份有限

公司简阳支行

9,500,000.00 5.66% 2017.03.21-

2018.03.21

否

担保+贷款 贵阳银行股份有限

公司成都分行

10,000,000.00 6.90% 2017.05.22-

2018.05.22

否

担保+借款 中国工商银行股份

有限公司简阳支行

5,000,000.00 5.66% 2017.07.04-

2018.07.04

否

担保+借款 中国银行股份有限

公司简阳支行

3,000,000.00 5.66% 2017.08.01-

2018.08.01

否

担保+借款 中国银行股份有限

公司简阳支行

6,000,000.00 5.66% 2017.09.05-

2018.09.05

否

担保+借款 中国工商银行股份

有限公司简阳支行

12,500,000.00 5.66% 2017.09.21-

2018.09.21

否

公告编号：2018-008

31

合计 - 51,000,000.00

违约情况:

√不适用

五、 利润分配情况

（一） 报告期内的利润分配情况

√不适用

（二） 利润分配预案

√不适用

公告编号：2018-008

32

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期

是否在公

司领取薪

酬

黄一贵 董事长 男 51 大专 2016.03.16-2019.03.15 是

黄建华 董事 男 55 本科 2016.03.16-2019.03.15 是

黄凯 董事、总经理 男 30 本科 2016.03.16-2019.03.15 是

张桂英 董事、副总经理、财务总监 女 53 大专 2016.03.16-2019.03.15 是

蒋吉华 董事 男 52 本科 2016.03.16-2019.03.15 否

尹世祥 监事会主席 男 42 本科 2016.03.16-2019.03.15 否

朱桂芳 职工代表监事 女 41 高中 2016.03.16-2019.03.15 是

杨熠 监事 男 33 本科 2016.03.16-2019.03.15 是

邹德华 副总经理、董事会秘书 男 44 本科(函

授) 2016.03.16-2019.03.15 是

汪平 副总经理 男 46 大专 2016.03.16-2019.03.15 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

黄一贵为简阳川空珍珠保温材料有限公司股东，持有简阳川空珍珠保温材料有限公司 5 万元出资

额，占简阳川空珍珠保温材料有限公司注册资本的比例为 5%。黄凯则持有保温材料公司 80.00%的出

资额。

黄凯与黄一贵是三代以内旁系血亲关系。

（二）持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普

通股股数

数量

变动

期末持普

通股股数

期末普通股

持股比例%

期末持有

股票期权

数量

黄一贵 董事长 400,000 0 400,000 1.72% -

张桂英 董事、副总经理、财务总监 300,000 0 300,000 1.29% -

朱桂芳 职工代表监事 100,000 0 100,000 0.43% -

杨熠 监事 100,000 0 100,000 0.43% -

黄凯 董事、总经理 - - - - -

黄建华 董事 - - - - -

蒋吉华 董事 - - - - -

尹世祥 监事会主席 - - - - -

汪平 副总经理 - - - - -

邹德华 副总经理、董事会秘书 - - - - -

公告编号：2018-008

33

合计 - 900,000 0 900,000 3.87% 0

注：以上为董事、监事、高级管理人员直接持股的情况。除此之外，董事长黄一贵通过简阳川空珍珠

保温材料有限公司间接持有公司股票 660,000 股，董事、总经理黄凯通过简阳川空珍珠保温材料有限公

司间接持有公司股票 10,560,000 股。

（三）变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

财务人员 5 5

销售人员 15 15

技术人员 29 25

售后人员 13 12

工程结算人员 12 12

行政管理人员 11 8

其他 12 13

员工总计 97 90

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 0 1

本科 18 16

专科 43 38

专科以下 36 35

员工总计 97 90

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

公司雇员薪酬包括工资、奖金和福利。本公司依据相关法律法规，为雇员缴纳社会保险和公积金。

公司一直重视员工的培训和发展工作，制订了系列的培训计划和人才培养机制，多层次、多渠道、多

领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职员工业务培训、管理者提升培训等，不断提高

公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。

同时，公司也在报告期内对公司部门负责人及关键岗位人员进行了调薪，使员工共享公司发展的

成绩。根据公司薪酬调研，公司的薪酬在行业内属于合理水平。

公司目前无职工离退休的情形。

（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况

核心员工：

√不适用

公告编号：2018-008

34

其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：

√不适用

核心人员变动情况：

报告期内未发生变动。

公告编号：2018-008

35

第九节 行业信息

√不适用

公告编号：2018-008

36

第十节 公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 否

董事会是否设置专门委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否

一、公司治理

（一）制度与评估

1、公司治理基本状况

公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监

事会制度。截至报告期末，公司一共召开六次股东大会、六次董事会、两次监事会，均符合《公司法》

以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，

也没有损害股东、债权人及第三方合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大

会。公告能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股

东能够充分行使自己的权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

股份公司成立以来，公司不断完善法人治理结构，确保公司三会规范运作。公司人员变动、融资、

对外投资、关联交易重大事项，均严格按照《公司法》、《公司章程》及有关内控制度规定履行相应的

审议程序，不存在违法、违规现象。

4、公司章程的修改情况

无

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型 报告期内会议

召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）

董事会

6

1、2017年 1月 3日,公司召开第一届董事会第七次

会议,审议通过:《关于公司拟向贵阳银行股份有限公司

成都分行申请抵押贷款 1200万元的议案》、《关于实际控

制人为公司申请银行贷款提供担保的关联交易议案》、

《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。

公告编号：2018-008

37

2、2017 年 3 月 14 日,公司召开第一届董事会第八

次会议,审议通过:《关于公司拟向中国银行股份有限公

司简阳支行申请借款 1900万元的议案》、《关于补充确认

股东向公司提供关联担保的议案》、《关于补充确认股东、

董事长黄一贵及其配偶向股东提供关联担保的议案》、

《关于提请召开 2017年第二次临时股东大会的议案》。

3、2017 年 4 月 17 日,公司召开第一届董事会第九

次会议,审议通过:《四川空分医用设备工程股份有限公

司 2016 年度总经理工作报告》、《四川空分医用设备工程

股份有限公司 2016年度董事会工作报告》、《四川空分医

用设备工程股份有限公司<2016 年年度报告>及<2016 年

年度报告摘要>》、《四川空分医用设备工程股份有限公司

2016年

度财务决算报告》、《四川空分医用设备工程股份有限公

司 2017 年度财务预算报告》、《四川空分医用设备工程股

份有限公司变更会计估计的议案》、《关于补充确认股东

向公司提供关联担保的议案》、《关于补充确认股东、董

事长黄一贵及其配偶向公司提供关联担保的议案》、《四

川空分医用设备工程股份有限公司关于2017年度日常性

关联交易预计的议案》、《四川空分医用设备工程股份有

限公司2016年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、

过《四川空分医用设备工程股份有限公司关于续聘关于

续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度

审计机构的议案》、《四川空分医用设备工程股份有限公

司关于提请召开 2016年年度股东大会的议案》。

4、2017年 6月 9日,公司召开第一届董事会第十次

会议,审议通过:《关于公司拟向中国工商银行股份有限

公司简阳支行申请借款 500 万元的议案》、《关于预计关

联方为公司提供担保及借款的议案》、《关于提请召开

2017年第三次临时股东大会的议案》。

5、2017 年 7 月 14 日,公司召开第一届董事会第十

一次会议,审议通过: 《关于公司拟向中国银行股份有限

公司简阳支行申请借款 900 万元的议案》、《关于公司拟

向中国工商银行股份有限公司简阳支行申请借款1250万

元的议案》、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会

的议案》

。

6、2017 年 8 月 21 日,公司召开第一届董事会第十

二次会议,审议通过: 《四川空分医用设备工程股份有限

公司 2017 年半年度报告》、《关于会计政策变更的议案》、

《关于补充确认关联方向公司提供关联担保的议案》、

《关于补充确认公司向银行申请授信及借款的议案》、

《关于提请召开 2017年第五次临时股东大会的议案》。

监事会 2 1、2017 年 4 月 17 日,公司召开第一届监事会第三

公告编号：2018-008

38

次会议,审议通过:《四川空分医用设备工程股份有限公

司 2016 年度监事会工作报告》、《四川空分医用设备工程

股份有限公司<2016 年年度报告>及<2016 年年度报告摘

要>》、《四川空分医用设备工程股份有限公司 2016 年度

财务决算报告》、《四川空分医用设备工程股份有限公司

2017 年度财务预算报告》、《四川空分医用设备工程股份

有限公司变更会计估计的议案》、《关于补充确认股东向

公司提供关联担保的议案》、《关于补充确认股东、董事

长黄一贵及其配偶向公司提供关联担保的议案》、《四川

空分医用设备工程股份有限公司关于2017年度日常性关

联交易预计的议案》、《四川空分医用设备工程股份有限

公司 2016 年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、

《四川空分医用设备工程股份有限公司关于续聘关于续

聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审

计机构的议案》。

2、2017 年 8 月 21 日,公司召开第一届监事会第四

次会议,审议通过: 《四川空分医用设备工程股份有限公

司 2017 半年度报告》、《四川空分医用设备工程股份有限

公司关于会计政策变更的议案》。

股 东 大

会

6

1、2017年 1月 20日,公司召开 2017年第一次临时

股东大会,审议通过:《关于公司拟向贵阳银行股份有限

公司成都分行申请抵押贷款 1200 万元的议案》、《关于实

际控制人为公司申请银行贷款提供担保的关联交易议

案》。

2、2017年 3月 31日,公司召开 2017年第二次临时

股东大会,审议通过:《关于公司拟向中国银行股份有限

公司简阳支行申请借款 1900万元的议案》、《关于补充确

认股东向公司提供关联担保的议案》、《关于补充确认股

东、董事长黄一贵及其配偶向公司提供关联担保的议

案》。

3、2017 年 5 月 311 日,公司召开 2016 年年度股东

大会股东大会,审议通过:《四川空分医用设备工程股份

有限公司 2016 年度董事会工作报告》、《四川空分医用设

备工程股份有限公司 2016年度监事会工作报告》、《四川

空分医用设备工程股份有限公司<2016 年年度报告>及

<2016 年年度报告摘要>》、《四川空分医用设备工程股份

有限公司 2016 年度财务决算报告》、《四川空分医用设备

工程股份有限公司 2017 年度财务预算报告》、《关于补充

确认股东向公司提供关联担保的议案》、《关于补充确认

股东、董事长黄一贵及其配偶向股东提供关联担保的议

案》、《四川空分医用设备工程股份有限公司关于 2017年

度日常性关联交易预计的议案》、《四川空分医用设备工

程股份有限公司2016年度利润分配及资本公积转增股本

的议案》、《四川空分医用设备工程股份有限公司关于续

公告编号：2018-008

39

聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审

计机构的议案》。

4、2017年 6月 28日,公司召开 2017年第三次临时

股东大会,审议通过: 《关于公司拟向中国工商银行股份

有限公司简阳支行申请借款 500 万元的议案》、《关于预

计关联方为公司提供担保及借款的议案》。

5、2017年 7月 31日,公司召开 2017年第四次临时

股东大会,审议通过:《关于公司拟向中国银行股份有限

公司简阳支行申请借款 900 万元的议案》、《关于公司拟

向中国工商银行股份有限公司简阳支行申请借款1250万

元的议案》。

6、2017 年 9 月 6 日,公司召开 2017 年第五次临时

股东大会,审议通过:《关于补充确认关联方向公司提供

关联担保的议案》、《关于补充确认公司向银行申请授信

及借款的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权

委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司

法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要

求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

（三）公司治理改进情况

公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的

要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，制定了适应公司现阶段发展的《公司章程》

和公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均按照《公司法》等法律、

法规和中国证监会有关法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营、投资决策及财务决

策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。

本年度内，股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监

会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策、及财务决策均

按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，

未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的

要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

（四）投资者关系管理情况

公司通过全国股转系统信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充

分进行信息披露，保护投资者权益。同时，在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互

动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。此外，公司积极做好在册股东和潜

在投资者的接待来访工作。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无

公告编号：2018-008

40

异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制

度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控

股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下：

1、业务独立

公司主营业务是提供医疗工程整体解决方案。公司主要产品或服务为医疗工程整体解决方案与备

件销售。公司拥有独立完整的技术支持、采购、实施和销售服务系统，具有直接面向市场独立经营的

能力，各项经营业务均不构成对任何股东的依赖关系，与任何股东之间不存在同业竞争关系或业务上

依赖其他关联方的情况。

2、资产独立

公司资产与股东的资产严格分开，并完全独立运营。公司从事业务所必需的知识产权、经营资质、

办公设备、交通运输工具及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况，资

产产权明晰。公司未以资产、权益或信誉为股东或股东控制的关联方的债务提供担保，公司对所有资

产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立

公司设立独立的人力资源管理部门，承担人力资源管理职责，独立负责员工劳动、人事和工资管

理，并根据《中华人民共和国劳动法》和公司相关制度与公司员工签订劳动合同；公司高级管理人员

与核心技术人员除黄凯外均专职在本公司任职，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业

任职或领薪的情形。公司的财务人员也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。黄

凯除在本公司任职外，还担任公司控股股东的董事职务，黄凯在外兼职仅担任董事职务，与其在公司

担任高级管理人员没有冲突。公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》等法律法规、部

门规章及《公司章程》等公司规章制度，依据法定程序产生，不存在人事任命受股东或其他单位干扰

的情形。

4、机构独立

公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制

度等方面均独立，独立行使经营管理权。不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况，不

存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。

5、财务独立

公司设立后，已按照企业会计准则的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财

务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；独立

开设银行账户，依法独立纳税；独立做出财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或

控制。公司不存在为股东或关联企业、个人提供担保的情形，不存在资产、资金被股东占用的情形。

（三）对重大内部管理制度的评价

公司董事会充分认识到完善的公司治理机制及内部控制对保护投资者权益以及实现经营管理目

标的重要性。已根据自身实际情况，建立了相应的规章制度以及覆盖生产经营环节各环节的内部控制

制度，以保证全体股东充分行使知情、参与、表决等权利以及公司业务活动的正常进行。公司董事会

对公司治理机制及内部控制制度完整性、合理性及有效性自我评价如下：

为保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产权益、参与重大决策和选择管理者等权利，公司

根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章，结合公司实际情况，在《公司章程》中规

定了相关的内容。

公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，

公告编号：2018-008

41

并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位

能够起到相互牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。

公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细

节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

公司财务会计制度执行国家规定的企业会计准则，并建立了公司具体的财务管理制度。公司严格

贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完

善公司财务管理体系。

公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前

提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

报告期内，公司现行的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度未发现重大缺陷，亦

不存在因重大缺陷对财务报告构成潜在或现实影响。现行的公司重大内部管理制度均依照《公司法》、

《公司章程》和有关法律法规的规定并结合自身实际情况制定，报告期内未对其进行过整改。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

截止报告期末，公司尚未制定年度报告差错责任追究制度。但公司指定董事会秘书负责年报的编

制和相关信息披露工作，制定财务负责人负责财务报表的编制。公司严格按照相关法律和《公司章程》

的规定，要求相关责任人员不断提高自身职业修养，极力增强信息披露的真实性，准确性、完整性和

及时性，努力提高年度报告的整体质量和透明度，建立健全相关约束机制和责任追究制度。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及相关报告修正等情况，亦不存

在监管部门对相关责任人采取问责或公开惩罚的情况。

公告编号：2018-008

42

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告中的特别段落 无

审计报告编号 大华审字[2018]000007 号

审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计机构地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7号楼 1101

审计报告日期 2018年 4 月 13日

注册会计师姓名 谢栋清、代兴勇

会计师事务所是否变更 否

审计报告正文：

审计报告

大华审字[2018]000007 号

四川空分医用设备工程股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了四川空分医用设备工程股份有限公司(以下简称四川空分医用股份公司)财务报表，包

括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报

表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四川空分

医用股份公司 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表

审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们

独立于四川空分医用股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据

是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

四川空分医用股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，

并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，四川空分医用股份公司管理层负责评估四川空分医用股份公司的持续经营能

力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四川空分医用

股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督四川空分医用股份公司的财务报告过程。

四、其他信息

四川空分医用股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度各类报告中涵盖的信息与审计

报告一起报送的四川空分医用股份公司 2017 年度报告涵盖的信息，但不包括财务报表和我们审计报

告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财

公告编号：2018-008

43

务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，

我们无任何事项需要报告。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具

包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执

行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风

险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意

遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于

错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意

见。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四

川空分医用股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果

我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表

中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获

得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四川空分医用股份公司不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易

和事项。

6．就空分医用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意

见。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审

计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：谢栋清

中国·北京

中国注册会计师：代兴勇

二〇一八年四月十三日

二、 财务报表

（一）资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 注释 1 2,465,872.44 2,766,641.72

结算备付金 - - -

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拆出资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

应收票据 注释 2 - -

应收账款 注释 3 59,970,220.96 43,562,840.15

预付款项 注释 4 2,226,243.06 3,395,110.84

应收保费 - - -

应收分保账款 - - -

应收分保合同准备金 - - -

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 注释 5 5,579,110.90 3,712,070.90

买入返售金融资产 - - -

存货 注释 6 34,095,261.22 42,494,278.90

持有待售资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 注释 7 7,037.97 249,777.20

流动资产合计 - 104,343,746.55 96,180,719.71

非流动资产：

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 注释 8 18,784,406.63 19,996,417.90

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 注释 9 5,934,713.44 6,091,750.36

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 注释 10 408,311.70 735,139.47

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 25,127,431.77 26,823,307.73

资产总计 - 129,471,178.32 123,004,027.44

流动负债：

短期借款 注释 12 46,000,000.00 36,500,000.00

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向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 注释 13 17,356,655.66 13,061,650.78

预收款项 注释 14 7,594,198.32 19,322,996.39

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 注释 15 2,907,524.33 2,505,924.51

应交税费 注释 16 5,055,053.08 1,672,753.99

应付利息 注释 17 83,544.15 63,068.95

应付股利 - - -

其他应付款 注释 18 23,345,806.09 22,955,874.35

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

持有待售负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 102,342,781.63 96,082,268.97

非流动负债：

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 注释 19 469,178.85 554,398.14

预计负债 - - -

递延收益 注释 20 910,838.90 967,471.34

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 1,380,017.75 1,521,869.48

负债合计 - 103,722,799.38 97,604,138.45

所有者权益（或股东权益）：

股本 注释 21 23,200,000.00 23,200,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

公告编号：2018-008

46

资本公积 注释 22 1,762,201.65 1,762,201.65

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 注释 23 78,617.72 43,768.73

一般风险准备 - - -

未分配利润 注释 24 707,559.57 393,918.61

归属于母公司所有者权益合计 - 25,748,378.94 25,399,888.99

少数股东权益 - - -

所有者权益总计 - 25,748,378.94 25,399,888.99

负债和所有者权益总计 - 129,471,178.32 123,004,027.44

法定代表人：黄一贵 主管会计工作负责人：张桂英 会计机构负责人：陈政

（二）利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 注释 25 60,819,981.83 51,558,586.18

其中：营业收入 - 60,819,981.83 51,558,586.18

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 注释 25 60,742,288.61 51,041,924.10

其中：营业成本 - 50,648,678.74 37,967,242.45

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

税金及附加 注释 26 692,318.76 870,213.11

销售费用 注释 27 3,390,615.67 3,345,234.34

管理费用 注释 28 5,551,314.48 6,650,184.97

财务费用 注释 29 2,638,212.70 2,357,136.63

资产减值损失 注释 30 -2,178,851.74 -148,087.40

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

- - -

投资收益（损失以“－”号填

列）

- - -

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

资产处置收益（损失以“-”号 - - -

公告编号：2018-008

47

填列）

其他收益 注释 31 56,632.44 -

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

- 134,325.66 516,662.08

加：营业外收入 注释 32 600,000.00 56,632.44

减：营业外支出 注释 33 51,000.00 -

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

- 683,325.66 573,294.52

减：所得税费用 注释 34 334,835.71 135,607.18

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

- 348,489.95 437,687.34

其中：被合并方在合并前实现的净

利润

- - -

（一）按经营持续性分类：

1.持续经营净利润 - 348,489.95 437,687.34

2.终止经营净利润 - - -

（二）按所有权归属分类：

少数股东损益 - - -

归属于母公司所有者的净利润 - 348,489.95 437,687.34

六、其他综合收益的税后净额 - - -

归属母公司所有者的其他综合收

益的税后净额

- - -

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净负债

或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变

动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收益的

税后净额

- - -

公告编号：2018-008

48

七、综合收益总额 - 348,489.95 437,687.34

归属于母公司所有者的综合收益

总额

- 348,489.95 437,687.34

归属于少数股东的综合收益总额 - - -

八、每股收益：

（一）基本每股收益 附注十一(二) 0.02 0.02

（二）稀释每股收益 附注十一(二) 0.02 0.02

法定代表人：黄一贵 主管会计工作负责人：张桂英 会计机构负责人：陈政

（三）现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,783,083.04 55,396,476.95

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 注释 35 607,462.34 635,997.71

经营活动现金流入小计 - 42,390,545.38 56,032,474.66

购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,704,605.16 34,382,099.14

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,663,440.08 10,161,663.58

支付的各项税费 - 1,385,530.23 3,253,865.22

支付其他与经营活动有关的现金 注释 35 4,837,371.82 5,830,803.60

经营活动现金流出小计 - 47,590,947.29 53,628,431.54

经营活动产生的现金流量净额 - -5,200,401.91 2,404,043.12

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

公告编号：2018-008

49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收回的现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

- - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

支付的现金

- 526,725.70 1,006,000.00

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

- - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 526,725.70 1,006,000.00

投资活动产生的现金流量净额 - -526,725.70 -1,006,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - - 1,320,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

- - -

取得借款收到的现金 - 51,000,000.00 41,500,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 注释 35 51,046,255.90 43,780,000.00

筹资活动现金流入小计 - 102,046,255.90 86,600,000.00

偿还债务支付的现金 - 41,500,000.00 41,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,600,091.67 2,361,736.69

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 注释 35 52,112,278.90 42,729,852.00

筹资活动现金流出小计 - 96,212,370.57 86,591,588.69

筹资活动产生的现金流量净额 - 5,833,885.33 8,411.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 106,757.72 1,406,454.43

加：期初现金及现金等价物余额 - 2,359,114.72 952,660.29

六、期末现金及现金等价物余额 - 2,465,872.44 2,359,114.72

法定代表人：黄一贵 主管会计工作负责人：张桂英 会计机构负责人：陈政

公告编号：2018-008

50

（四）股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益 少数股东权

益

所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库

存股

其他综合

收益

专项储

备

盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 23,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - 43,768.73 - 393,918.61 - 25,399,888.99

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并

- - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 23,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - 43,768.73 - 393,918.61 - 25,399,888.99

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

- - - - - - - - 34,848.99 - 313,640.96 - 348,489.95

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 348,489.95 - 348,489.95

（二）所有者投入和减

少资本

- - - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 34,848.99 - -34,848.99 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 34,848.99 - -34,848.99 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-008

51

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 23,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - 78,617.72 - 707,559.57 - 25,748,378.94

项目

上期

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存

股

其他综合收益 专项储

备

盈余公积 一般风险准

备

未分配利

润 优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 22,000,000.00 - - - 421,454.54 - - - 822,074.71 - 398,672.40 - 23,642,201.65

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合

并

- - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 22,000,000.00 - - - 421,454.54 - - - 822,074.71 - 398,672.40 - 23,642,201.65

公告编号：2018-008

52

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

1,200,000.00 - - - 1,340,747.11 - - - -

778,305.98

- -4,753.79 - 1,757,687.34

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 437,687.34 - 437,687.34

（二）所有者投入和减

少资本

1,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - - - - - 2,962,201.65

1．股东投入的普通股 1,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - - - - - 2,962,201.65

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - -421,454.54 - - - -

778,305.98

- -

442,441.13

- -1,642,201.65

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 43,768.73 - -43,768.73 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - -421,454.54 - - - -

822,074.71

- -

398,672.40

- -1,642,201.65

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

公告编号：2018-008

53

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 23,200,000.00 - - - 1,762,201.65 - - - 43,768.73 - 393,918.61 - 25,399,888.99

法定代表人：黄一贵 主管会计工作负责人：张桂英 会计机构负责人：陈政

公告编号：2018-008

54

财务报表附注

四川空分医用设备工程股份有限公司

2017 年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

1． 有限公司阶段

四川空分医用设备工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为四川空分设备厂简阳配件

厂，1988 年 12 月 22 日，经简阳县工商行政管理局核准开业。

1997 年 3 月 15 日，四川空分设备厂简阳配件厂改名为四川空分集团简阳医疗器械厂。

2006 年 4 月 26 日，简阳市经济局颁布简经发[2006]40 号文件，同意四川空分集团简阳医疗器械厂改

制为有限责任公司，并于 2006 年 5 月 19 日，再次颁布简经发[2006]53 号文件，同意经四川东升会计师事

务所有限公司对四川空分集团简阳医疗器械厂 2006 年 4 月 30 日的资产负债表出具的川东会审[2006]34 号

审计报告的审计结果，同时确认四川空分集团简阳医疗器械厂的净资产为 938,421.59 元，并认可将此净

资产按如下方案处置，即简阳市简城镇中心村分配 90,000.00 元，四川空分设备（集团）有限责任公司分

配 848,421.59 元，同时两股东分配所得款项转作对新企业的投资；针对此次改制，四川东升资产评估事

务所于 2006 年 5 月 18 日出具川东资评字（2006）第 12 号整体资产评估报告书，评估报告书确认，截至

2006 年 4 月 30 日，四川空分集团简阳医疗器械厂评估净资产价值为 938,421.59 元。

2006 年 4 月 28 日，四川空分集团简阳医疗器械厂取得由四川省工商行政管理局颁发的（川工商）名

称预核内[2006]第 003286 号企业名称变更核准通知书，核准四川空分集团简阳医疗器械厂的名称变更为

四川空分医疗器械有限公司。

2006 年 5 月 20 日，四川空分集团简阳医疗器械厂股东签订《出资协议书》：根据简阳市经济局颁布

简经发[2006]40 号文对四川空分集团简阳医疗器械厂改制方案的批复，四川空分集团简阳医疗器械厂实

行公司制改制，其单位名称变更为四川空分医疗器械有限公司，公司注册资本为 420.00 万元，根据简阳

市经济局颁布简经发[2006]53 号文及股东双方协商，四川空分医疗器械有限公司出资协议如下：1、四川

空分设备（集团）有限责任公司出资 4,110,000.00 元，占注册资本的 97.86%，以享有四川空分集团简阳医

疗器械厂的净资产 848,421.59 元出资，并以货币方式出资 3,261,578.41 元；2、简阳市简城镇中心村以享

有四川空分集团简阳医疗器械厂的净资产 90,000.00 元出资，占注册资本的 2.14%，具体出资明细如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

四川空分设备（集团）有限责任公司 411.00 97.86

简阳市简城镇中心村 9.00 2.14

公告编号：2018-008

55

合计 420.00 100.00

上述出资已于 2006 年 7 月 4 日经四川东升会计师事务所有限公司川东会验（2006）第 93 号验资报

告予以验证。四川空分医疗器械有限公司于 2006 年 7 月 10 日领取了四川省资阳市简阳市工商行政管理

局核发的工商登记注册号为 5139021801732 的企业法人营业执照。

2007 年 3 月 23 日，四川空分医疗器械有限公司将其名称变更为四川空分医用工程有限公司，并于

2007 年 3 月 26 日换发企业法人营业执照。

2009 年 3 月 25 日，四川空分医用工程有限公司召开股东会通过如下决议：同意简阳川空珍珠保温

材料有限公司以货币资金 580.00 万元认缴四川空分医用工程有限公司新增注册资本 580.00 万元，增资后

注册资本变更为 1,000.00 万元；同意四川空分设备（集团）有限责任公司将其持有的 11.00 万元股权按照

每股 1.00元的价格转让给简阳川空珍珠保温材料有限公司，同意简阳市简城镇中心村将其持有的 9.00 万

元股权按照每股 1.00 元的价格转让给简阳川空珍珠保温材料有限公司。上述增资业经四川东升会计师事

务所有限公司川东会验（2009）第 B-15 号验资报告予以验证；并于 2009 年 4 月 22 日完成了上述股权工

商变更登记，同时将工商登记注册号变更为 512081000014583，增资及股权变更后的股权结构如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

四川空分设备（集团）有限责任公司 400.00 40.00

简阳川空珍珠保温材料有限公司 600.00 60.00

合计 1,000.00 100.00

2013 年 3 月 1 日，四川空分医用工程有限公司召开股东会通过如下决议：同意简阳川空珍珠保温材

料有限公司以未分配利润 300.00 万元认缴四川空分医用工程有限公司新增注册资本 300.00 万元，同意四

川空分设备（集团）有限责任公司以未分配利润 200.00 万元认缴四川空分医用工程有限公司新增注册资

本 200.00 万元，增资后注册资本变更为 1,500.00 万元。上述增资业经四川雄州会计师事务所有限公司川

雄会师验（2013）字第 033 号验资报告予以验证；并于 2013 年 3 月 22 日完成了上述增资工商变更登记，

增资后的股权结构如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

四川空分设备（集团）有限责任公司 600.00 40.00

简阳川空珍珠保温材料有限公司 900.00 60.00

合计 1,500.00 100.00

2015 年 5 月 4 日四川大众联合会计师事务所（普通合伙）对四川空分医用工程有限公司 2015 年 4 月

30 日的资产负债表及 2015 年 1-4 月利润表进行审计，并出具川众会审[2015]C-35 号审计报告，审计结果

表明，截止 2015 年 4 月 30 日，四川空分医用工程有限公司未分配利润为 7,696,915.41 元。

2015 年 5 月 5 日，四川空分医用工程有限公司召开股东会通过如下决议：同意简阳川空珍珠保温材

料有限公司以未分配利润 420.00 万元认缴四川空分医用工程有限公司新增注册资本 420.00 万元，同意四

川空分设备（集团）有限责任公司以未分配利润 280.00 万元认缴四川空分医用工程有限公司新增注册资

公告编号：2018-008

56

本 280.00 万元，增资后注册资本变更为 2,200.00 万元。上述增资业经四川大众联合会计师事务所（普通

合伙）川众会验（2015）B-25 号验资报告予以验证；并于 2015 年 5 月 6 日完成了上述增资工商变更登记，

增资后的股权结构如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

四川空分设备（集团）有限责任公司 880.00 40.00

简阳川空珍珠保温材料有限公司 1,320.00 60.00

合计 2,200.00 100.00

2． 股份制改制情况

2016 年 1 月 10 日，大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了大华审字[2016]000007 号《审计报告》。

根据该报告，截至 2015 年 12 月 31 日，四川空分医用工程有限公司经审计后的账面净资产为人民币

23,642,201.65 元。

四川空分医用工程有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止的净资产经开元资产评估有限公司评估，并于

2016 年 1 月 12 日出具了开元评报字[2016]028 号《评估报告》，经评估后的净资产价值为人民币 2,785.54

万元。

2016 年 2 月 29 日，四川空分医用工程有限公司召开股东会并作出决议，同意四川空分医用工程有

限公司以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产按 1:0.9305 的比例折合为四川空分医用设备工程股份有

限公司的股份，股本为 22,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，净资产剩余部分计入资本公积-股本溢价，本

公司的股本总额为人民币 2,200.00 万元。

2016 年 3 月 15 日，根据四川空分医用工程有限公司的发起人签订的《四川空分医用设备工程股份

有限公司发起人协议书》，同意以截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 23,642,201.65 元，按 1：0.9305

的比例折合股份总额 2,200.00 万股，整体变更为股份有限公司，由原股东按原持股比例分别持有。上述

股份制改制业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2016]000007 号验资报告验证，并于 2016 年

3 月 23 日完成了上述的工商变更登记，变更后的股权结构如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

四川空分设备（集团）有限责任公司 880.00 40.00

简阳川空珍珠保温材料有限公司 1,320.00 60.00

合计 2,200.00 100.00

2016 年 5 月 31 日，根据本公司 2016 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请

增加注册资本人民币 1,200,000.00 元，由黄一贵、张桂英、朱桂芳、李学文、杨熠、李明金和廖四敏于

2016 年 6 月 7 日之前一次缴足，变更后的注册资本为人民币 23,200,000.00 元；其中黄一贵以货币资金

44.00 万元出资，认缴本公司新增注册资本 40.00 万元，剩余 4.00万元计入资本公积-股本溢价；张桂英以

货币资金 33.00万元出资，认缴本公司新增注册资本 30.00万元，剩余 3.00万元计入资本公积-股本溢价；

朱桂芳以货币资金 11.00 万元出资，认缴本公司新增注册资本 10.00 万元，剩余 1.00 万元计入资本公积-

股本溢价；李学文以货币资金 11.00 万元出资，认缴本公司新增注册资本 10.00 万元，剩余 1.00 万元计入

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资本公积-股本溢价；杨熠以货币资金 11.00 万元出资，认缴本公司新增注册资本 10.00 万元，剩余 1.00

万元计入资本公积-股本溢价；李明金以货币资金 11.00万元出资，认缴本公司新增注册资本 10.00万元，

剩余 1.00 万元计入资本公积-股本溢价；廖四敏货币资金 11.00 万元出资，认缴本公司新增注册资本 10.00

万元，剩余 1.00 万元计入资本公积-股本溢价；上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验

字[2016]000537 号验资报告验证，并于 2016 年 6 月 17 日完成了上述的工商变更登记，增资后的股权结构

如下：

股东 出资额（万元） 出资比例（%）

简阳川空珍珠保温材料有限公司 1,320.00 56.90

四川空分设备（集团）有限责任公司 880.00 37.93

黄一贵 40.00 1.73

张桂英 30.00 1.29

朱桂芳 10.00 0.43

李学文 10.00 0.43

杨熠 10.00 0.43

李明金 10.00 0.43

廖四敏 10.00 0.43

合计 2,320.00 100.00

2016 年 6 月 17 日本公司领取资阳市工商行政管理局核发的统一社会信用代码号为

91512081206850713M 号的营业执照。

3． 注册地

截止 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 2,320.00 万元，注册地址：简阳市工业园区凯力威工业

大道北段。

(二) 经营范围

本公司经营范围主要包括：设计、制作、安装：医院手术部净化系统、中央空调系统，医用中心

供氧、中心吸引设备及医用传呼对讲系统；生产、销售：II 类医疗器械，各类手术室配套设备，医用

床、病房护理设备及器具，手术室、急救室、诊疗室设备及器具，医用气体设备及配件，通用设备及

配件；机电设备安装工程专业承包壹级；建筑智能化工程专业承包壹级；建筑装修装饰工程专业承包

壹级；供应室、实验室工程施工；检验科工程施工；装卸搬运服务；自动化控制设备技术开发、销售、

安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

(三) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属医用工程行业，主要产品为：设计、制作、安装医院手术部净化系统、中央空调系统，

医用中心供氧、中心吸引设备及医用传呼对讲系统；生产、销售：Ⅱ类医疗器械、各类手术室配套设

备、医用床、病房护理设备及器具，手术室、急救室、诊疗室设备及器具、医用气体设备及配件、通

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用设备及配件。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 13 日批准报出。

二、 财务报表的编制基础

(一) 财务报表的编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业

会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进

行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。

(二) 持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的

事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、 重要会计政策、会计估计

(一) 具体会计政策和会计估计提示

2017 年 4 月 17 日，本公司董事会通过应收账款坏账准备计提的分类组合及计提方法的会计估计变

更，具体如下：

1.变更前本公司采取的应收账款坏账准备的分类组合及计提方法为：

（1）确定组合的依据：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估

计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：

组合一：账龄分析法组合计提坏账准备的方法：

账龄 应收账款计提比例(%)

1年以内（含 1年） 3.00

1－2年 10.00

2－3年 20.00

3－4年 50.00

4－5年 80.00

5年以上 100.00

2.变更后本公司采取的应收账款坏账准备的分类组合及计提方法为：

（1）确定组合的依据：

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组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：无风险组合 不计提坏账准备 公立医院的应收账款

组合二：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估

计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：

组合二：账龄分析法组合计提坏账准备的方法：

账龄 应收账款计提比例(%)

1年以内（含 1年） 3.00

1－2年 10.00

2－3年 20.00

3－4年 50.00

4－5年 80.00

5年以上 100.00

(二) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

(三) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小

四个条件的投资，确定为现金等价物。

(六) 金融工具

金融工具包括金融资产和金融负债。

1． 金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有

金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；其

他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活

公告编号：2018-008

60

跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、应收票据、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（2） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债

权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款

实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，

同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金

资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将

该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(七) 应收款项

1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：50.00万元。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应

组合计提坏账准备。

2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

（1）信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用

风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为

基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：无风险组合 不计提坏账准备 公立医院的应收账款

组合二：账龄分析法组合 账龄分析法

包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历

史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款

项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法

组合二：账龄分析法组合计提坏账准备的方法：

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61

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 3.00 3.00

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 20.00 20.00

3－4 年 50.00 50.00

4－5 年 80.00 80.00

5 年以上 100.00 100.00

3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计

提。

(八) 存货

1． 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产

过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、工程项目成本等。

2． 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别

认定法计价。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成

品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变

现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变

现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

公告编号：2018-008

62

（1） 低值易耗品采用一次转销法。

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

(九) 持有待售

1． 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适

用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价

格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2． 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出

售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产

减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有

待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采

用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融

工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

(十) 固定资产

1． 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2． 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可

使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

成。

3． 固定资产后续计量及处置

公告编号：2018-008

63

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定

资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继

续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，

对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的

调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 20.00 5.00 4.75

机器设备 直线法 10.00 5.00 9.50

运输设备 直线法 5.00 5.00 19.00

电子设备 直线法 5.00 5.00 19.00

办公家具及其他 直线法 5.00 5.00 19.00

（2） 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确

认条件的，在发生时计入当期损益。

（3） 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十一) 无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软

件等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

成本以购买价款的现值为基础确定。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资

产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的

无形资产预计寿命及依据如下：

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64

项目 预计使用寿命 依据

管理软件 3.00 同行业可比公司及企业历史经验

土地使用权 49.75 按土地使用权证上的期限确定

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异

的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(十二) 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象

的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值

两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值

减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准

备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

(十三) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1． 短期薪酬

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的

职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为

负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2． 离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种

形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失

业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3． 辞退福利

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辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁

减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时

计入当期损益。

4． 其他长期职工福利

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金

额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(十四) 收入

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司的收入分为两类：1、备件销售，即本公司将购买或生产的Ⅱ类医疗器械、各类手术室配套

设备、医用床、病房护理设备及器具，手术室、急救室、诊疗室设备及器具、医用气体设备及配件、

通用设备及配件等销售给客户，因此类备件销售具有较强的专用性，因此以购货方收货并验收，同时

收到款项或取得收款证据时确认收入，以上述时点中的孰晚时点为收入确认时点；2、工程项目收入，

即本公司按照客户的一揽子需求，购买相关设备等，并结合自身的技术、人工等资源，对设备等进行

组装、安装、调试，此类产品中的组装、安装、调试是工程项目收入中必不可少的组成部份，而且此

类产品因个性化的原因，都需要进行单独完工验收以确定产品质量是否符合合同约定及客户需求，因

此工程项目收入以完工验收报告为收入确认依据，以完工验收时点为收入确认时点。

(十五) 政府补助

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补

助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助

或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注五之递延收益/财务费用/其他收益/营

业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，

按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允

价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政

府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的

方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认

相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当

期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收

支。

日常活动是指本公司为完成其经营目标所从事的经常性活动以及与之相关的活动。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠

利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相

关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在

相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益

的，直接计入当期损益。

(十六) 递延所得税资产

递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负

债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的

应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交

易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交

易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(十七) 重要会计政策、会计估计的变更

1． 会计政策变更

2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，该准则修订自 2017

年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年

1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。

本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：

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会计政策变更的内容和原因 审批程序 本期影响金额（元）

根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》

（财会（2017）15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助

采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补

助根据新准则进行调整。

董事会、股东会审

议通过 56,632.44

2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终

止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财

务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润

按经营持续性进行分类列报。因本公司暂无适用于上述会计政策变化的业务，所以无须对可比期间的

比较数据进行调整。

2． 会计估计变更

2017 年 4 月 17 日，本公司董事会通过应收账款坏账准备计提的分类组合及计提方法的会计估计变

更，具体如下：

1.变更前本公司采取的应收账款坏账准备的分类组合及计提方法为：

（1）确定组合的依据：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估

计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：

组合一：账龄分析法组合计提坏账准备的方法：

账龄 应收账款计提比例(%)

1年以内（含 1年） 3.00

1－2年 10.00

2－3年 20.00

3－4年 50.00

4－5年 80.00

5年以上 100.00

2.变更后本公司采取的应收账款坏账准备的分类组合及计提方法为：

（1）确定组合的依据：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

组合一：无风险组合 不计提坏账准备 公立医院的应收账款

组合二：账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估

计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：

组合二：账龄分析法组合计提坏账准备的方法：

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账龄 应收账款计提比例(%)

1年以内（含 1年） 3.00

1－2年 10.00

2－3年 20.00

3－4年 50.00

4－5年 80.00

5年以上 100.00

四、 税项

(一) 公司主要税种和税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 17.00%、11.00%、6.00%、3.00%

营业税 应纳税营业额 3.00%

城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00%

教育费附加 实缴流转税税额 3.00%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2.00%

企业所得税 应纳税所得额 15.00%

房产税 应税房产原值×（1-30.00%） 1.20%

土地使用税 实际占用应税土地面积（平方米） 3.00 元/每平方米每年

印花税 购销合同金额 0.30‰

(二) 税收优惠政策及依据

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部、国家税务总局、海关总署关于

深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）的规定，自 2011年 1月 1日

至 2020 年 12月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业

务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认

后，可减按 15％税率缴纳企业所得税；上述所称收入总额，是指《企业所得税法》第六条规定的收入

总额；企业应当在年度汇算清缴前向主管税务机关提出书面申请并附送相关资料；第一年须报主管税

务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理。

五、 财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

注释1． 货币资金

项目 期末余额 期初余额

库存现金 11,392.13 4,133.97

银行存款 2,454,480.31 2,354,980.75

其他货币资金 407,527.00

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项目 期末余额 期初余额

合计 2,465,872.44 2,766,641.72

截至 2017年 12月 31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额

履约保函保证金 407,527.00

合计 407,527.00

注释2． 应收票据

1． 应收票据的分类

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 - -

合计 - -

2． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 223,295.90 250,000.00

合计 223,295.90 250,000.00

注释3． 应收账款

1． 应收账款分类披露

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 62,057,402.59 100.00 2,087,181.63 3.36 59,970,220.96

组合一 41,453,407.25 66.80 0.00 0.00 41,453,407.25

组合二 20,603,995.34 33.20 2,087,181.63 10.13 18,516,813.71

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 62,057,402.59 100.00 2,087,181.63 3.36 59,970,220.96

续：

种类

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

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种类

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款 47,832,066.86 100.00 4,269,226.71 8.93 43,562,840.15

组合二 47,832,066.86 100.00 4,269,226.71 8.93 43,562,840.15

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 47,832,066.86 100.00 4,269,226.71 8.93 43,562,840.15

2． 应收账款分类说明

组合二：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 14,918,183.52 447,545.51 3.00

1－2 年 289,663.00 28,966.30 10.00

2－3 年 3,624,681.94 724,936.39 20.00

3－4 年 1,771,466.88 885,733.43 50.00

合计 20,603,995.34 2,087,181.63

续：

账龄 期初余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 19,297,333.72 578,920.01 3.00

1－2 年 20,166,399.32 2,016,639.93 10.00

2－3 年 8,368,333.82 1,673,666.77 20.00

合计 47,832,066.86 4,269,226.71

3． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称 期末余额 占应收账款期末余

额的比例(%) 已计提坏账准备

成都中铁至善投资有限公司 5,872,794.41 9.46 176,183.83

银川滨河国际医疗城管理有限公司 4,211,169.60 6.79 126,335.09

山东省妇幼保健院 2,562,516.58 4.13

寿光市中医医院 2,502,200.00 4.03

嘉禾县人民医院 2,332,488.33 3.76

合计 17,481,168.92 28.17 302,518.92

注释4． 预付账款

1． 预付款项按账龄列示

公告编号：2018-008

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账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 2,226,243.06 100.00 3,395,110.84 100.00

合计 2,226,243.06 100.00 3,395,110.84 100.00

2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末金额

占预付账款

总额的比例(%)

预付款时间 未结算原因

四川合力润邦成套机械设备有限公司 628,549.99 28.23 1年以内 货未到

四川艾隆环境净化工程有限公司 365,000.00 16.40 1年以内 货未到

成都天洁净化彩钢夹芯板有限公司 220,000.00 9.88 1年以内 货未到

四川奇美铝业有限公司 201,230.00 9.04 1年以内 货未到

四川三星新材料科技股份有限公司 173,556.32 7.80 1年以内 货未到

合计 1,588,336.31 71.35

注释5． 其他应收款

1． 其他应收款分类披露

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款 6,214,007.30 100.00 634,896.40 10.22 5,579,110.90

组合二 6,214,007.30 100.00 634,896.40 10.22 5,579,110.90

单项金额虽不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合计 6,214,007.30 100.00 634,896.40 10.22 5,579,110.90

续：

类别

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准

备的其他应收款 4,343,773.96 100.00 631,703.06 14.54 3,712,070.90

组合二 4,343,773.96 100.00 631,703.06 14.54 3,712,070.90

单项金额虽不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合计 4,343,773.96 100.00 631,703.06 14.54 3,712,070.90

其他应收款分类的说明：

公告编号：2018-008

72

组合二：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 4,623,912.10 138,717.36 3.00

1－2 年 550,000.00 55,000.00 10.00

2－3 年 608,995.20 121,799.04 20.00

3－4 年 85,000.00 42,500.00 50.00

4－5 年 346,100.00 276,880.00 80.00

合计 6,214,007.30 634,896.40

续：

账龄 期初余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 1,990,136.17 59,704.08 3.00

1－2 年 1,231,399.79 123,139.98 10.00

2－3 年 374,200.00 74,840.00 20.00

3－4 年 748,038.00 374,019.00 50.00

合计 4,343,773.96 631,703.06

2． 其他应收款按款项性质分类情况

项目 期末余额 期初余额

保证金 5,148,312.20 3,250,977.93

备用金 1,065,695.10 1,092,796.03

合计 6,214,007.30 4,343,773.96

3． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收

款期末余额

的比例(%)

坏账准备

期末余额

射洪县中医院 保证金 838,352.00 1 年以内 13.49 25,150.56

杭州市建筑企业管理站 保证金 600,000.00 1 年以内 9.66 18,000.00

安徽诚信项目管理有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 4.83 9,000.00

山东誉丰工程项目管理有限公司 保证金 300,000.00 1－2 年 4.83 30,000.00

中联恒康医疗投资管理有限公司 保证金 300,000.00 1 年以内 4.83 9,000.00

合计 2,338,352.00 37.64 91,150.56

注释6． 存货

1． 存货分类列示如下：

公告编号：2018-008

73

项目 期末余额

金额 跌价准备 账面价值

库存商品 1,820,666.92 1,820,666.92

工程项目成本 32,274,594.30 32,274,594.30

合计 34,095,261.22 34,095,261.22

续：

项目 期初余额

金额 跌价准备 账面价值

库存商品 1,882,036.28 1,882,036.28

工程项目成本 40,612,242.62 40,612,242.62

合计 42,494,278.90 42,494,278.90

注释7． 其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

预缴营业税 249,777.20

预缴企业所得税 7,037.97

合计 7,037.97 249,777.20

注释8． 固定资产

1． 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

一、固定资产原价合计 24,193,058.71 23,889.48 24,216,948.19

房屋建筑物 22,152,958.75 22,152,958.75

机器设备 1,118,415.23 1,118,415.23

运输工具 302,628.00 302,628.00

电子设备 556,112.06 23,889.48 580,001.54

办公家具及其他 62,944.67 62,944.67

二、累计折旧合计 4,196,640.81 1,235,900.75 5,432,541.56

房屋建筑物 3,069,107.83 1,063,342.08 4,132,449.91

机器设备 446,186.99 95,253.85 541,440.84

运输工具 234,296.60 15,168.00 249,464.60

电子设备 390,513.09 59,847.03 450,360.12

办公家具及其他 56,536.30 2,289.79 58,826.09

三、固定资产净值合计 19,996,417.90 — — 18,784,406.63

房屋建筑物 19,083,850.92 — — 18,020,508.84

机器设备 672,228.24 — — 576,974.39

运输工具 68,331.40 — — 53,163.40

电子设备 165,598.97 — — 129,641.42

公告编号：2018-008

74

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

办公家具及其他 6,408.37 — — 4,118.58

四、固定资产减值准备累计金额合计 — —

房屋建筑物 — —

机器设备 — —

运输工具 — —

电子设备 — —

办公家具及其他 — —

五、固定资产账面价值合计 19,996,417.90 — — 18,784,406.63

房屋建筑物 19,083,850.92 — — 18,020,508.84

机器设备 672,228.24 — — 576,974.39

运输工具 68,331.40 — — 53,163.40

电子设备 165,598.97 — — 129,641.42

办公家具及其他 6,408.37 — — 4,118.58

报告期累计计提的折旧额为 1,235,900.75 元。

注释9． 无形资产

1． 无形资产情况

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

一、无形资产原价合计 6,950,249.04 6,950,249.04

土地使用权 6,820,420.00 6,820,420.00

软件 129,829.04 129,829.04

二、无形资产累计摊销额合计 858,498.68 157,036.92 1,015,535.60

土地使用权 776,865.26 137,093.88 913,959.14

软件 81,633.42 19,943.04 101,576.46

三、无形资产账面净值合计 6,091,750.36 — — 5,934,713.44

土地使用权 6,043,554.74 — — 5,906,460.86

软件 48,195.62 — — 28,252.58

四、无形资产减值准备累计金额合计 — —

土地使用权 — —

软件 — —

五、无形资产账面价值合计 6,091,750.36 — — 5,934,713.44

土地使用权 6,043,554.74 — — 5,906,460.86

软件 48,195.62 — — 28,252.58

报告期累计摊销额为 157,036.92 元。

注释10． 递延所得税资产

公告编号：2018-008

75

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 2,722,078.03 408,311.70 4,900,929.77 735,139.47

合计 2,722,078.03 408,311.70 4,900,929.77 735,139.47

注释11． 资产减值准备

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额

期末余额 转回 转销

坏账准备 4,900,929.77 1,729,177.05 3,908,028.79 2,722,078.03

合 计 4,900,929.77 1,729,177.05 3,908,028.79 2,722,078.03

注释12． 短期借款

1． 短期借款分类

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 10,000,000.00

保证借款 36,000,000.00 36,500,000.00

合计 46,000,000.00 36,500,000.00

2． 短期借款说明

注 1：2016 年 3 月 15 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中行企流

贷字 011 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 3,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费等；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日

为起算日，每 12 个月为一个浮动周期；5、保证协议为 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合

同和 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2016 年 3 月 10 日，四川空分设

备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中行最高额保字 006

号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自 2016 年 3 月 10 日起至

2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合同的

主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或补充合同为 2016 年简中行

最高额保字 006 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 3 月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止主

合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有

限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任

保证。⑵2016 年 3 月 10 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中

行最高额保字 007 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自 2016

年 3 月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字 007 号最

高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或补充合同

为 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 3 月 10 日起至 2017

年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同生效前，

公告编号：2018-008

76

中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证

方式为连带责任保证。6、此笔借款的实际提款日为 2016 年 3 月 16 日，实际利率为 5.655%，2017 年 3

月 15 日，本公司偿还完毕此笔借款；

注 2：2016 年 3 月 10 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中行企流

贷字 009 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 7,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费等；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日

为起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2016 年简中行最高额保字

006 号最高额保证合同和 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2016 年 3 月

10 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中

行最高额保字 006 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自 2016

年 3 月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字 006 号最

高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或补充合同

为 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 3 月 10 日起至 2017

年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 006 号最高额保证合同生效前，

中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证

方式为连带责任保证。⑵2016 年 3 月 10 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编

号为 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司自 2016 年 3 月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最

高额保字 007 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其

修订或补充合同为 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 3

月 10 日起至 2017 年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 007 号最高额保

证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为

19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证。6、此笔借款实际提款日为 2016 年 3 月 10 日，2017 年 3

月 8 日，本公司偿还完毕此笔借款；

注 3：2016 年 8 月 1 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中行企流

贷字 025 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 3,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费等；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日

为起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2016 年简中行最高额保字

020 号最高额保证合同和 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2016 年 7 月

27 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中

行最高额保字 020 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自 2016

年 7 月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字 020 号最

高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或补充合同

为 2016 年简中行最高额保字 020 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 7 月 27 日起至 2017

公告编号：2018-008

77

年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 020 号最高额保证合同生效前，

中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证

方式为连带责任保证。⑵2016 年 7 月 27 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编

号为 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司自 2016 年 7 月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最

高额保字 021 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其

修订或补充合同为 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 7

月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保

证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为

19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证。6、此笔借款实际提款日为 2016 年 8 月 4 日，2017 年 8

月 1 日，本公司偿还完毕此笔借款；

注 4：2016 年 9 月 5 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中行企流

贷字 027 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 6,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费等；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日

为起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2016 年简中行最高额保字

020 号最高额保证合同和 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2016 年 7 月

27 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简中

行最高额保字 020 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行与本公司自 2016

年 7 月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最高额保字 020 号最

高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其修订或补充合同

为 2016 年简中行最高额保字 020 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 7 月 27 日起至 2017

年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 020 号最高额保证合同生效前，

中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证

方式为连带责任保证。⑵2016 年 7 月 27 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编

号为 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同，合同约定：①中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司自 2016 年 7 月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止签署的且在合同中明确约定属于 2016 年简中行最

高额保字 021 号最高额保证合同的主合同的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同及其

修订或补充合同为 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保证合同的主合同；②保证范围为 2016 年 7

月 27 日起至 2017 年 3 月 9 日止主合同项下实际发生的债权及 2016 年简中行最高额保字 021 号最高额保

证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为

19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证。6、此笔借款实际提款日为 2016 年 9 月 7 日，2017 年 9

月 5 日，本公司归还完毕此笔借款；

注 5：2016 年 7 月 21 日，本公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号 2016 年（简阳）

字 00104 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额 5,000,000.00 元；2、借款期限为 11 个月；3、借

公告编号：2018-008

78

款用途为购买材料款；4、利率为浮动利率，即利率为基准利率加浮动利率确定，基准利率为每笔借款

发放日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率（LPR），浮动幅度为上浮 135.50 个基

点（每个基点 0.01%），借款利率以 1 个月为一期，一期一调整，分段计息，贷款利率为 5.655%；5、担

保合同为 2015 年简阳（保）字 0044 号，具体内容为：2015 年 11 月 5 日，四川空分设备（集团）有限

责任公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2015 年简阳（保）字 0044 号最高额保证合

同，合同约定：①四川空分设备（集团）有限责任公司担保的主债权为自 2015 年 11 月 10 日至 2019 年

12 月 31 日期间（包括该期间的起始日和届满日），在人民币 18,000,000.00 元的最高余额内，中国工商银

行股份有限公司简阳支行依据与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信

用证开证协议/合同、开立担保协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文件而享有的对债

务人的债权，不论该债权在上述期间届满时是否已经到期；②保证方式为连带责任保证。6、实际提款

日期为 2016 年 7 月 25 日，2017 年 6 月 23 日，本公司归还完毕此笔借款；

注 6：2016 年 10 月 18 日，本公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号 2016 年（简阳）

字 00158 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额 12,500,000.00 元；2、借款期限为 11 个月；3、

借款用途为购买材料款；4、利率为浮动利率，即利率为基准利率加浮动利率确定，基准利率为每笔借

款发放日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率（LPR），浮动幅度为上浮 135.50 个

基点（每个基点 0.01%），借款利率以 1 个月为一期，一期一调整，分段计息，贷款利率为 5.655%；5、

担保合同为 2016 年简阳（保）字 0022 号、2016 年（简阳）字 00158-1 号，具体内容为：⑴2016 年 10 月

18 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年

简阳（保）字 0022 号最高额保证合同，合同约定：①四川空分设备（集团）有限责任公司担保的主债

权为自 2016 年 10 月 13 日至 2019 年 12 月 31 日期间（包括该期间的起始日和届满日），在人民币

23,000,000.00 元的最高余额内，中国工商银行股份有限公司简阳支行依据与本公司签订的本外币借款合

同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协

议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文件而享有的对债务人的债权，不论该债权在上述

期间届满时是否已经到期；②保证方式为连带责任保证。⑵2016 年 10 月 18 日，黄一贵、窦晓容与中国

工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年（简阳）字 00158-1 号保证合同，合同约定：①此合

同的主债权为中国工商银行股份有限公司简阳支行与本公司于 2016 年 10 月 18 日签订的合同编号为

2016 年（简阳）字 00158 号流动资金借款合同而享有的债权；②保证范围为主债权本金、利息、复利、

罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但

不限于诉讼费、律师费等）；③保证方式为连带责任保证。6、实际提款日期为 2016 年 10 月 21 日，2017

年 9 月 21 日，本公司归还完毕此笔借款；

注 7：2017 年 5 月 12 日，本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号为 J2102017051102 流动

资金借款合同，合同约定：①在授信金额 10,000,000.00 元人民币内，自 2017 年 5 月 12 日起至 2020 年 5

月 12 日止的期间因贵阳银行股份有限公司成都分行向本公司连续发放贷款、保理、承兑商业汇票、出

具保函、开立信用证或其他原因而形成的一系列债权；②借款限用于支付供应商货款等；③借款利率

公告编号：2018-008

79

在本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行另行签订的具体业务合同予以确定；④担保方式为抵押担

保和保证担保，具体内容为：⑴2017 年 5 月 12 日，本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号

为 D2102017051101 的抵押合同，合同约定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公司成都分

行签署编号为 J2102017051102 流动资金借款合同；②本公司提供的抵押物为编号为川（2016）简阳市不

动产第 0001554 号宗地面积为 23,602.00 平方米的土地使用权、建筑面积为 11,215.66 平方米房屋建筑物；

③抵押担保范围为主合同项下全部债权本金及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、贵阳银行股

份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵阳银行股份有限公司成都分行实现债权和抵押权的一切费

用，包括但不限于诉讼费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、查询费、律师代理费

等；④担保金额为 10,000,000.00 元人民币以内的最高额抵押担保；⑵2017 年 5 月 12 日，简阳川空珍珠

保温材料有限公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署合同编号为 B2102017051101 的保证合同，合同

约定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号为 J2102017051102 流动资

金借款合同；②保证担保范围为主合同项下全部债权本金及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿

金、贵阳银行股份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵阳银行股份有限公司成都分行实现债权和

抵押权的一切费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖

费、查询费、律师代理费等；③保证期间自本合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日

后两年止；④保证金额为 10,000,000.00 元人民币以内的最高额保证担保；⑤保证方式为连带责任保证；

⑶2017 年 5 月 12 日，黄一贵、黄凯与贵阳银行股份有限公司成都分行签署合同编号为 B2102017051102

的保证合同，合同约定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号为

J2102017051102 流动资金借款合同；②保证担保范围为主合同项下全部债权本金及利息（包括复利和罚

息）、违约金、赔偿金、贵阳银行股份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵阳银行股份有限公司成

都分行实现债权和抵押权的一切费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行

费、评估费、拍卖费、查询费、律师代理费等；③保证期间自本合同生效之日起至主合同项下的债务

履行期限届满之日后两年止；④保证金额为 10,000,000.00 元人民币以内的最高额保证担保；⑤保证方式

为连带责任保证。根据上述信息：⑴2017 年 5 月 18 日，本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署

编号为 J2102017051103 流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 10,000,000.00 元人民币；2、借款

期限从 2017 年 5 月 22 日至 2018 年 5 月 22 日止；3、借款用途为支付供应商货款等，4、借款利率为年

利率为 7.395%，5、此笔借款实际提款日为 2017 年 5 月 22 日，截至 2017 年 12 月 31 日尚未偿还；

注 8：2017 年 1 月 12 日，本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号为 J2102017011301 流动

资金借款合同，合同约定：①借款金额为人民币 5,000,000.00 元，②、借款期限为自 2017 年 1 月 20 日至

2018 年 1 月 19 日止，③借款限用于支付供应商货款等；④借款利率为年利率为 7.395%，⑤担保方式为

抵押担保和保证担保，具体内容为：⑴2017 年 1 月 12 日，本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签

署编号为 D2102017011301 的抵押合同，合同约定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公司

成都分行签署编号为 J2102017011301 流动资金借款合同；②本公司提供的抵押物为编号为川（2016）简

阳市不动产第 0001554 号宗地面积为 23,602.00 平方米的土地使用权、建筑面积为 11,215.66 平方米房屋建

公告编号：2018-008

80

筑物；③抵押担保范围为主合同项下全部债权本金及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、贵阳

银行股份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵阳银行股份有限公司成都分行实现债权和抵押权的

一切费用，包括但不限于诉讼费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、查询费、律师代

理费等；⑵2017 年 1 月 12 日，简阳川空珍珠保温材料有限公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署

合同编号为 B2102017011302 的保证合同，合同约定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公

司成都分行签署编号为 J2102017011301 流动资金借款合同；②保证担保范围为主合同项下全部债权本金

及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、贵阳银行股份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵

阳银行股份有限公司成都分行实现债权和抵押权的一切费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保

全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、查询费、律师代理费等；③保证期间自本合同生效之日起

至主合同项下的债务履行期限届满之日后两年止；④保证方式为连带责任保证；⑶2017 年 1 月 12 日，

黄一贵、黄凯与贵阳银行股份有限公司成都分行签署合同编号为 B2102017011301 的保证合同，合同约

定：①本合同的主合同为本公司与贵阳银行股份有限公司成都分行签署编号为 J2102017011301 流动资金

借款合同；②保证担保范围为主合同项下全部债权本金及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、

贵阳银行股份有限公司成都分行垫付的有关费用以及贵阳银行股份有限公司成都分行实现债权和抵押

权的一切费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、查

询费、律师代理费等；③保证期间自本合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日后两年

止；④保证方式为连带责任保证。此笔借款实际提款日为 2017 年 1 月 20 日，并于 2017 年 5 月 15 日偿

还此笔借款；

注 9：2017 年 3 月 15 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行企流

贷字 004 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 9,500,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日为

起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2017 年简中行最高额保字 004

号最高额保证合同和 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2017 年 3 月 7

日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行

最高额保字 004 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公司简阳支行与

本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年简中行最高额

保字 004 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同，及其修订或

补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生的债权，及 2017

年简中行最高额保字 004 号最高额保证合同生效前中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发

生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证，⑤保证期间为主债权发生期间

届满之日起两年。⑵2017 年 3 月 7 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为

2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公

司简阳支行与本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年

简中行最高额保字 005 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合

公告编号：2018-008

81

同，及其修订或补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生

的债权及在 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证；⑤保证期

间为主债权发生期间届满之日起两年。此笔借款实际提款日为 2017 年 3 月 21 日，截至 2017 年 12 月 31

日尚未偿还；

注 10：2017 年 7 月 31 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行企流

贷字 021 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 3,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日为

起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2017 年简中行最高额保字 004

号最高额保证合同和 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2017 年 3 月 7

日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行

最高额保字 004 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公司简阳支行与

本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年简中行最高额

保字 004 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同，及其修订或

补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生的债权，及 2017

年简中行最高额保字 004 号最高额保证合同生效前中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发

生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证，⑤保证期间为主债权发生期间

届满之日起两年。⑵2017 年 3 月 7 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为

2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公

司简阳支行与本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年

简中行最高额保字 005 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合

同，及其修订或补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生

的债权及在 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证；⑤保证期

间为主债权发生期间届满之日起两年。此笔借款实际提款日为 2017 年 8 月 1 日，截至 2017 年 12 月 31

日尚未偿还；

注 11：2017 年 9 月 4 日，本公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行企流

贷字 022 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额为 6,000,000.00 元；2、借款期限为 12.00 个月；

3、借款用途为采购原材料及支付电费；4、借款利率为浮动利率，以实际提款日或第一笔实际提款日为

起算日，每 12 个月为一个浮动周期，实际利率为 5.655%；5、保证协议为 2017 年简中行最高额保字 004

号最高额保证合同和 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，具体内容为：⑴2017 年 3 月 7

日，四川空分设备（集团）有限责任公司与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简中行

最高额保字 004 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公司简阳支行与

本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年简中行最高额

公告编号：2018-008

82

保字 004 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同，及其修订或

补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生的债权，及 2017

年简中行最高额保字 004 号最高额保证合同生效前中国银行股份有限公司简阳支行与本公司之间已经发

生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证，⑤保证期间为主债权发生期间

届满之日起两年。⑵2017 年 3 月 7 日，黄一贵、窦晓容与中国银行股份有限公司简阳支行签署编号为

2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同，合同约定：①本合同之主合同为中国银行股份有限公

司简阳支行与本公司自 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止签署的且在合同中明确约定属于 2017 年

简中行最高额保字 005 号最高额保证合同项下的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合

同，及其修订或补充合同；②保证范围为 2017 年 3 月 7 日起至 2018 年 3 月 1 日止主合同项下实际发生

的债权及在 2017 年简中行最高额保字 005 号最高额保证合同生效前，中国银行股份有限公司简阳支行

与本公司之间已经发生的债权；③保证金额为 19,000,000.00 元；④保证方式为连带责任保证；⑤保证期

间为主债权发生期间届满之日起两年。此笔借款实际提款日为 2017 年 9 月 5 日，截至 2017 年 12 月 31

日尚未偿还。

注 12：2017 年 9 月 13 日，本公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号 2017 年（简阳）

字 00141 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额 12,500,000.00 元；2、借款期限为 12 个月；3、

借款用途为购买原材料；4、利率为浮动利率，即利率为基准利率加浮动利率确定，基准利率为每笔借

款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率（LPR），浮动幅度为上浮 135.50 个

基点（每个基点 0.01%），借款利率以 1 个月为一期，一期一调整，分段计息，实际贷款利率为

5.655%；5、担保合同为 2017 年简阳（保）字 0069 号、2016 年简阳（保）字 0022 号，具体内容为：

⑴2017 年 9 月 13 日，黄一贵、窦晓容与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简阳

（保）字 0069 号保证合同，合同约定：①此合同所担保的主债权为中国工商银行股份有限公司简阳支

行与本公司于 2017 年 9 月 13 日签订的合同编号为 2017 年（简阳）字 00141 号流动资金借款合同而享有

的债权；②保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率变

动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）；③保证方式为连带责任

保证；④保证期间为主合同项下的借款期限届满之次日起两年。⑵2016 年 10 月 18 日，四川空分设备

（集团）有限责任公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简阳（保）字 0022 号

最高额保证合同，合同约定：①四川空分设备（集团）有限责任公司担保的主债权为自 2016 年 10 月 13

日至 2019 年 12 月 31 日期间（包括该期间的起始日和届满日），在人民币 23,000,000.00 元的最高余额

内，中国工商银行股份有限公司简阳支行依据与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银

行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融

衍生类产品协议及其他文件而享有的对债务人的债权，不论该债权在上述期间届满时是否已经到期，

②保证方式为连带责任保证，③保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、

汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等），④

保证期间为主合同项下的借款期限届满之次日起两年。此笔记款的实际提款日期为 2017 年 9 月 21 日，

公告编号：2018-008

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截至 2017 年 12 月 31 日尚未偿还；

注 13：2017 年 6 月 29 日，本公司与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号 2017 年（简阳）

字 00086 号流动资金借款合同，合同约定：1、借款金额 5,000,000.00 元；2、借款期限为 12 个月；3、借

款用途为购买原材料；4、利率为浮动利率，即利率为基准利率加浮动利率确定，基准利率为每笔借款

提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率（LPR），浮动幅度为上浮 135.50 个基

点（每个基点 0.01%），借款利率以 1 个月为一期，一期一调整，分段计息，贷款利率为 5.655%；5、担

保合同为 2017 年简阳（保）字 0041 号、2016 年简阳（保）字 0022 号，具体内容为：⑴2017 年 6 月 29

日，黄一贵、窦晓容与中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2017 年简阳（保）字 0041 号保

证合同，合同约定：①此合同的主债权为中国工商银行股份有限公司简阳支行与本公司于 2017 年 6 月

29 日签订的合同编号为 2017 年（简阳）字 00086 号流动资金借款合同而享有的债权；②保证范围为主

债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及

实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）；③保证方式为连带责任保证；④保证期间为自主

合同项下的借款期限届满之次日起两年。⑵2016 年 10 月 18 日，四川空分设备（集团）有限责任公司与

中国工商银行股份有限公司简阳支行签署编号为 2016 年简阳（保）字 0022 号最高额保证合同，合同约

定：①四川空分设备（集团）有限责任公司担保的主债权为自 2016 年 10 月 13 日至 2019 年 12 月 31 日

期间（包括该期间的起始日和届满日），在人民币 23,000,000.00 元的最高余额内，中国工商银行股份有

限公司简阳支行依据与本公司签订的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证

协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文

件而享有的对债务人的债权，不论该债权在上述期间届满时是否已经到期，②保证方式为连带责任保

证，③保证范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率变动引

起的相关损失）以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等），④保证期间为主合同项下的

借款期限届满之次日起两年。此笔借款实际提款日期为 2017 年 7 月 4 日，截至 2017 年 12 月 31 日尚未

偿还。

注释13． 应付账款

1． 按账龄列示的应付账款

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 10,850,053.84 5,868,855.13

一年以上 6,506,601.82 7,192,795.65

合计 17,356,655.66 13,061,650.78

2． 按性质列示的应付账款

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 14,382,217.77 9,587,212.89

应付工程款 2,974,437.89 3,474,437.89

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合计 17,356,655.66 13,061,650.78

3． 账龄超过一年的重要应付账款

单位名称 期末余额 未偿还或结转原因

简阳市实业建筑工程有限公司 2,974,437.89 工程款，未结算所致

成都林森净化彩钢板有限公司 274,280.28 材料款，未结算所致

南宁市伟康医疗设备有限公司 268,680.41 材料款，未结算所致

北京正和金成信息科技研究院 260,000.00 材料款，未结算所致

简阳市拓石物资经营部 239,731.05 材料款，未结算所致

成都力臣物流有限责任公司成华分公司 225,455.00 材料款，未结算所致

合计 4,242,584.63

4． 前五名应付账款明细列示如下：

项目 期末余额 性质或内容

简阳市实业建筑工程有限公司 2,974,437.89 工程款

山东亚华电子股份有限公司 1,129,842.74 材料款

成都禾茂生物科技有限公司 878,000.00 材料款

简阳市中浩物资有限公司 559,228.11 材料款

四川简阳阿信五金冲压件厂 475,475.24 材料款

合计 6,016,983.98

注释14． 预收款项

1． 按账龄列示的预收账款

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 7,016,697.50 18,937,495.57

一年以上 577,500.82 385,500.82

合计 7,594,198.32 19,322,996.39

2． 按性质列示的预收账款

项目 期末余额 期初余额

预收工程项目款 7,594,198.32 19,322,996.39

合计 7,594,198.32 19,322,996.39

3． 账龄超过一年的重要预收款项

单位名称 期末余额 未偿还或结转原因

三台县中医院 206,350.82 项目未完工验收

九江市妇幼保健院 192,000.00 项目未完工验收

陕西秦永科技有限公司 112,000.00 项目未完工验收

合计 510,350.82

公告编号：2018-008

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注释15． 应付职工薪酬

1． 应付职工薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 2,505,924.51 8,597,415.75 8,195,815.93 2,907,524.33

离职后福利-设定提存计划 467,624.15 467,624.15

合计 2,505,924.51 9,065,039.90 8,663,440.08 2,907,524.33

2． 短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

工资、奖金、津贴和补贴 2,496,530.65 7,549,369.73 7,191,853.50 2,854,046.88

职工福利费 216,056.73 216,056.73

社会保险费 273,624.59 273,624.59

其中：基本医疗保险费 206,204.07 206,204.07

补充医疗保险 31,723.23 31,723.23

工伤保险费 17,713.92 17,713.92

生育保险费 17,983.37 17,983.37

住房公积金 174,347.00 174,347.00

工会经费和职工教育经费 9,393.86 384,017.70 339,934.11 53,477.45

合计 2,505,924.51 8,597,415.75 8,195,815.93 2,907,524.33

3． 设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

基本养老保险 448,593.07 448,593.07

失业保险费 19,031.08 19,031.08

合计 467,624.15 467,624.15

注释16． 应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

增值税 4,872,394.64 1,069,038.30

城建税 276,153.82

教育费附加 117,552.24

地方教育费附加 78,368.20

印花税 5,485.01 21,253.31

房产税 136,745.36

土地使用税 35,403.00

企业所得税 105,386.13

个人所得税 5,025.07 5,001.99

合计 5,055,053.08 1,672,753.99

注释17． 应付利息

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项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 83,544.15 63,068.95

合计 83,544.15 63,068.95

注释18． 其他应付款

1． 按账龄列示的其他应付款

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 19,406,081.11 20,213,833.60

一年以上 3,939,724.98 2,742,040.75

合计 23,345,806.09 22,955,874.35

2． 按款项性质列示的其他应付款

款项性质 期末余额 期初余额

质保金 441,054.00 298,007.00

借款 17,660,818.50 18,261,818.50

代收付款 282,489.00 279,684.00

备用金 4,961,444.59 4,116,364.85

合计 23,345,806.09 22,955,874.35

3． 账龄超过一年的重要其他应付款

单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因

杜东健 865,000.00 备用金未支付

黄波 600,000.00 借款未偿还

胡杨玲 280,000.00 借款未偿还

四川空分设备（集团）有限责任公司工会 279,684.00 代收付款未支付

陈世华 275,000.00 备用金未支付

徐长符 209,670.00 备用金未支付

山东聊建集团有限公司 208,000.00 质保金未支付

合计 2,717,354.00

4． 金额较大的其他应付款明细列示

项目 期末余额 性质或内容

四川空分设备（集团）有限责任公司 13,093,307.50 借款及代收付款

简阳川空珍珠保温材料有限公司 2,300,000.00 借款

周孝志 1,636,787.87 备用金及质保金

陈玉梅 1,000,000.00 借款

杜东健 865,000.00 备用金

黄波 600,000.00 借款

徐长符 559,670.00 备用金

吴鹏 500,000.00 借款

公告编号：2018-008

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项目 期末余额 性质或内容

四川空分设备（集团）有限责任公司 13,093,307.50 借款及代收付款

胡杨玲 280,000.00 借款

陈世华 275,000.00 备用金

合计 21,109,765.37

注释19． 专项应付款

项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 其他减少 期末余额

职工安置费 107,006.50 38,136.75 68,869.75

职工经济补偿费 447,391.64 47,082.54 400,309.10

合计 554,398.14 85,219.29 469,178.85

注：报告期内职工安置费和职工经济补偿费累计支出 85,219.29 元。

注释20． 递延收益

项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他减少 期末余额

与资产相关政府补助 967,471.34 56,632.44 910,838.90

与收益相关政府补助 600,000.00 600,000.00

合计 967,471.34 600,000.00 656,632.44 910,838.90

1． 与政府补助相关的递延收益

本期计入当期损益金额中，计入其他收益 56,632.44 元，计入营业外收入 600,000.00 元，冲减财务费

用 0.00 元。

2． 递延收益的其他说明

注 1：2013 年 11 月 28 日，简阳市财政局颁布简财企[2013]73 号文件，文件规定经市政府研究，同

意简阳市工业园区管委会拨付专项资金 202,300.00 元给本公司，专项用于本公司基础设施建设（厂房城

市配套费奖励资金），2013 年 12 月 23 日简阳市工业园区管理委员会直接拨付给本公司 202,300.00 元；

因厂房城市配套费奖励资金项目即是本公司的新厂房建设项目，新厂房的建筑、施工等发生的费用已

经按照固定资产的归集和分配方法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1 月达到

负债项目 期初余额 本期新增

补助金额

本期计入营业

外收入金额 其他变动 期末余额

与资产相关

/与收益相

关

厂房城市配套费奖励资金 172,797.92 10,115.00 162,682.92 与资产相关

技改扩能项目场平资金 657,708.33 38,500.00 619,208.33 与资产相关

企业自建公租房 136,965.09 8,017.44 128,947.65 与资产相关

全国中小企业股份转让系统挂

牌 500,000.00 500,000.00 与收益相关

全国中小企业股份转让系统挂

牌简阳市奖励 100,000.00 100,000.00 与收益相关

合计 967,471.34 600,000.00 600,000.00 56,632.44 910,838.90

公告编号：2018-008

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预定可使用状态，并于 2014 年 2 月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴列报为

与资产相关的递延收益，因此截至 2014 年 1 月 1 日，厂房城市配套费奖励资金项目的递延收益为

202,300.00 元；2014 年累计摊销并结转此递延收益 9,272.08 元至营业外收入-政府补助；2015 年度累计摊

销并结转此递延收益 10,115.00 元至营业外收入-政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益 10,115.00

元至营业外收入-政府补助；因根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号-政府

补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来适用法处

理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判断，此政府

补助属于与企业日常活动相关的政府补助，因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益 10,115.00 元至其

他收益；

注 2：2012 年 11 月 16 日，简阳市财政局颁布简财建[2012]219 号文件，文件规定一次性拨付

770,000.00 元给本公司，用于对技改扩能项目的场平工程进行补贴，此款项已于 2013 年 2 月 6 日由简阳

市财政局直接拨付给本公司；因技改扩能项目即是本公司的新厂房场平项目，新厂房的场平等发生的

费用已经按照固定资产的归集和分配方法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1

月达到预定可使用状态，并于 2014 年 2 月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴

列报为与资产相关的递延收益，并按照 20 年的期限，因此截至 2014 年 1 月 1 日，技改扩能项目的递延

收益为 770,000.00 元；2014 年累计摊销并结转此递延收益 35,291.67 元至营业外收入-政府补助；2015 年

度累计摊销并结转此递延收益 38,500.00 元至营业外收入-政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益

38,500.00 元至营业外收入-政府补助；因根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第

16 号-政府补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来

适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判

断，此政府补助属于与企业日常活动相关的政府补助，因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益

38,500.00 元至其他收益；

注 3：2012 年 4 月 28 日，简阳市人民政府办公室颁布简府办[2012]34 号文件，文件规定《简阳市

2012 年企业自建公租房优惠政策》，政策规定根据验收合格的实际建成套数，市政府按下列标准给予奖

励：1、30 平米-40 平米（含 40 平米），3,000.00 元/套；2、40 平米-50 平米（含 50 平米），4,000.00 元/

套；3、50 平米-60 平米（含 60 平米），5,000.00 元/套。

2012 年 12 月 14 日，简阳市经济和信息化局、简阳市财政局、简阳市国土资源局、简阳市住房和城

乡规划建设局联合颁发简经信[2012]287 号文件，文件规定将四川凯力威科技股份有限公司等 20 户企业

列入自建公租房计划的通知，通知规定本公司自建公租房套数为 51.00 套，计划建筑面积为 3,060.00 平

米，但实际建筑面积为 1,825.50 平米，每套 35.79 平米，据此计算得出应得奖励金额为 153,000.00 元。

2015 年 01 月 30 日简阳市房地产管理局直接拨付给本公司 153,000.00 元；因企业自建公租房项目即

是本公司的新厂房建设项目，新厂房的建筑、施工等发生的费用已经按照固定资产的归集和分配方

法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1 月达到预定可使用状态，并于 2014 年 2

月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴列报为与资产相关的递延收益，因此笔

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补贴于 2015 年 01 月 30 日取得，在此前无证据显示一定能取得此笔补贴，所以此笔递延收益的摊销期

限，按照 229.00 个月（229.00 个月=20.00 年× 12.00 个月－11.00 个月）的期限，自 2015 年 01 月开始逐步

摊销，并将摊销部份结转至营业外收入-政府补助，2015 年度已累计摊销 8,017.47 元并结转至营业外收

入—政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益 8,017.44 元至营业外收入-政府补助；因根据财政部

2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司

对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间

新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判断，此政府补助属于与企业日常活动相关的政府补助，

因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益 8,017.44 元至其他收益；

注 4：2017 年 3 月 17 日，四川省发展和改革委员会颁发《关于组织开展企业债券和“新三板”挂牌

2017 年财政奖补资金申报工作的通知》（川发改财金函[2017]316 号），通知规定：对在全国中小企业股份

转让系统挂牌企业给予一次性费用补助 50 万元；本公司于 2017 年 9 月 5 日收到简阳市财政国库支付中

心拨付的 500,000.00 元补助；因此补助属于对以前损益的弥补且本公司 2016 年已经挂牌于全国中小企业

股份转让系统，因此将其列报为营业外收入-政府补助；

注 5：2017 年，中国共产党简阳市委员会、简阳市人民政府颁发《关于表扬 2016 年度先进企业的

通报》（简委[2017]107 号），通知规定：对本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，给予 100,000.00 元

奖励，2017 年 11 月 28 日，本公司收到简阳市财政国库支付中心拨付的 100,000.00 元企业奖励资金，因

上述补助为奖励资金且用于弥补以前损益，故将其列报为营业外收入-政府补助。

注释21． 股本

1． 各期股本情况如下：

股东名称 期末余额 期初余额

简阳川空珍珠保温材料有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00

四川空分设备（集团）有限责任公司 8,800,000.00 8,800,000.00

黄一贵 400,000.00 400,000.00

张桂英 300,000.00 300,000.00

朱桂芳 100,000.00 100,000.00

杨熠 100,000.00 100,000.00

李学文 100,000.00 100,000.00

李明金 100,000.00 100,000.00

廖四敏 100,000.00 100,000.00

合计 23,200,000.00 23,200,000.00

2． 2017年度股本变动情况

股东名称 期初余额

本期增加额 本期减少

额

期末余额

实收资本 比例% 实收资本 比例%

简阳川空珍珠保温材

料有限公司 13,200,000.00 56.90 13,200,000.00 56.90

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四川空分设备（集

团）有限责任公司 8,800,000.00 37.93 8,800,000.00 37.93

黄一贵 400,000.00 1.73 400,000.00 1.73

张桂英 300,000.00 1.29 300,000.00 1.29

朱桂芳 100,000.00 0.43 100,000.00 0.43

杨熠 100,000.00 0.43 100,000.00 0.43

李学文 100,000.00 0.43 100,000.00 0.43

李明金 100,000.00 0.43 100,000.00 0.43

廖四敏 100,000.00 0.43 100,000.00 0.43

合计 23,200,000.00 100.00 23,200,000.00 100.00

注释22． 资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,762,201.65 1,762,201.65

合计 1,762,201.65 1,762,201.65

注释23． 盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 43,768.73 34,848.99 78,617.72

合计 43,768.73 34,848.99 78,617.72

注：2017 年度本公司经营有盈余，因此按照其 2017 年度净利润的 10.00%计提法定盈余公积

34,848.99 元。

注释24． 未分配利润

项目 金额

期初未分配利润 393,918.61

加：本期归属于母公司所有者的净利润 348,489.95

减：提取法定盈余公积 34,848.99

期末未分配利润 707,559.57

注释25． 营业收入和营业成本

1． 营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 60,819,981.83 50,648,678.74 51,558,586.18 37,967,242.45

2． 主营业务按行业类别列示如下：

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行业名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

医用工程行业 60,819,981.83 50,648,678.74 51,558,586.18 37,967,242.45

3． 主营业务按产品类别列示如下：

产品名称 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

工程项目 60,354,255.70 50,224,769.11 50,835,506.27 37,313,797.52

备件销售 465,726.13 423,909.63 723,079.91 653,444.93

4． 公司前五名客户营业收入情况

客户名称 本期发生额

金额 比例（%）

成都铁路卫生学校附属医院 12,873,952.26 21.17

银川滨河国际医疗城管理有限公司 7,887,054.19 12.97

重庆市梁平区人民医院 5,079,061.35 8.35

圣德国际医院有限公司 4,650,533.61 7.65

南京市第一医院 4,092,316.53 6.73

合计 34,582,917.94 56.87

注释26． 税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 62,960.73 117,213.22

教育费附加 26,983.17 50,234.24

地方教育费附加 17,988.78 33,489.49

房产税 243,376.38 213,262.04

土地使用税 70,806.00 70,806.00

印花税 19,346.50 23,744.10

车船使用税 1,080.00 720.00

营业税 249,777.20 360,744.02

合计 692,318.76 870,213.11

注释27． 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

广告展览费 141,272.26 212,522.70

三包费用 97,455.67 66,343.00

职工薪酬 1,355,304.00 1,520,163.25

差旅费 1,239,054.37 1,223,821.57

中标服务费 477,891.36 192,531.46

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项目 本期发生额 上期发生额

电话费 3,955.95 18,822.72

办公费 70,264.18 104,723.98

折旧费 5,417.88 6,305.66

合计 3,390,615.67 3,345,234.34

注释28． 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 1,665,667.17 1,863,495.35

折旧费 1,125,910.84 1,115,016.14

中介机构服务费 1,061,766.70 1,780,372.63

办公费 455,337.11 613,118.18

差旅费 147,341.84 193,080.85

会议费 10,924.00

业务招待费 693,187.40 585,358.77

电话费 77,479.54 64,934.49

汽车费 167,586.96 259,601.71

无形资产摊销 157,036.92 164,282.85

合计 5,551,314.48 6,650,184.97

注释29． 财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,620,566.87 2,313,131.50

减：利息收入 4,657.34 5,297.04

银行手续费 22,303.17 49,302.17

合计 2,638,212.70 2,357,136.63

注释30． 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 -2,178,851.74 -148,087.40

合计 -2,178,851.74 -148,087.40

注释31． 其他收益

1． 其他收益明细情况

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 56,632.44

合计 56,632.44

2． 计入其他收益的政府补助

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项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/

与收益相关

厂房城市配套费奖励资金 10,115.00 与资产相关

技改扩能项目场平资金 38,500.00 与资产相关

企业自建公租房 8,017.44 与资产相关

合计 56,632.44

3． 其他收益说明

注 1：2013 年 11 月 28 日，简阳市财政局颁布简财企[2013]73 号文件，文件规定经市政府研究，同

意简阳市工业园区管委会拨付专项资金 202,300.00 元给本公司，专项用于本公司基础设施建设（厂房城

市配套费奖励资金），2013 年 12 月 23 日简阳市工业园区管理委员会直接拨付给本公司 202,300.00 元；

因厂房城市配套费奖励资金项目即是本公司的新厂房建设项目，新厂房的建筑、施工等发生的费用已

经按照固定资产的归集和分配方法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1 月达到

预定可使用状态，并于 2014 年 2 月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴列报为

与资产相关的递延收益，因此截至 2014 年 1 月 1 日，厂房城市配套费奖励资金项目的递延收益为

202,300.00 元；2014 年累计摊销并结转此递延收益 9,272.08 元至营业外收入-政府补助；2015 年度累计摊

销并结转此递延收益 10,115.00 元至营业外收入-政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益 10,115.00

元至营业外收入-政府补助；因根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号-政府

补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来适用法处

理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判断，此政府

补助属于与企业日常活动相关的政府补助，因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益 10,115.00 元至其

他收益；

注 2：2012 年 11 月 16 日，简阳市财政局颁布简财建[2012]219 号文件，文件规定一次性拨付

770,000.00 元给本公司，用于对技改扩能项目的场平工程进行补贴，此款项已于 2013 年 2 月 6 日由简阳

市财政局直接拨付给本公司；因技改扩能项目即是本公司的新厂房场平项目，新厂房的场平等发生的

费用已经按照固定资产的归集和分配方法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1

月达到预定可使用状态，并于 2014 年 2 月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴

列报为与资产相关的递延收益，并按照 20 年的期限，因此截至 2014 年 1 月 1 日，技改扩能项目的递延

收益为 770,000.00 元；2014 年累计摊销并结转此递延收益 35,291.67 元至营业外收入-政府补助；2015 年

度累计摊销并结转此递延收益 38,500.00 元至营业外收入-政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益

38,500.00 元至营业外收入-政府补助；因根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第

16 号-政府补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来

适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判

断，此政府补助属于与企业日常活动相关的政府补助，因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益

38,500.00 元至其他收益；

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注 3：2012 年 4 月 28 日，简阳市人民政府办公室颁布简府办[2012]34 号文件，文件规定《简阳市

2012 年企业自建公租房优惠政策》，政策规定根据验收合格的实际建成套数，市政府按下列标准给予奖

励：1、30 平米-40 平米（含 40 平米），3,000.00 元/套；2、40 平米-50 平米（含 50 平米），4,000.00 元/

套；3、50 平米-60 平米（含 60 平米），5,000.00 元/套。

2012 年 12 月 14 日，简阳市经济和信息化局、简阳市财政局、简阳市国土资源局、简阳市住房和城

乡规划建设局联合颁发简经信[2012]287 号文件，文件规定将四川凯力威科技股份有限公司等 20 户企业

列入自建公租房计划的通知，通知规定本公司自建公租房套数为 51.00 套，计划建筑面积为 3,060.00 平

米，但实际建筑面积为 1,825.50 平米，每套 35.79 平米，据此计算得出应得奖励金额为 153,000.00 元。

2015 年 01 月 30 日简阳市房地产管理局直接拨付给本公司 153,000.00 元；因企业自建公租房项目即

是本公司的新厂房建设项目，新厂房的建筑、施工等发生的费用已经按照固定资产的归集和分配方

法，归集并分配至房屋建筑，并因此房屋建筑物已于 2014 年 1 月达到预定可使用状态，并于 2014 年 2

月开始，按照 20 年的预计可使用寿命进行摊销，因此将此补贴列报为与资产相关的递延收益，因此笔

补贴于 2015 年 01 月 30 日取得，在此前无证据显示一定能取得此笔补贴，所以此笔递延收益的摊销期

限，按照 229.00 个月（229.00 个月=20.00 年× 12.00 个月－11.00 个月）的期限，自 2015 年 01 月开始逐步

摊销，并将摊销部份结转至营业外收入-政府补助，2015 年度已累计摊销 8,017.47 元并结转至营业外收

入—政府补助；2016 年度累计摊销并结转递延收益 8,017.44 元至营业外收入-政府补助；因根据财政部

2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》（财会（2017）15 号）的规定，公司

对 2017 年 1 月 1 日以后存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间

新增的政府补助根据新准则进行调整，根据判断，此政府补助属于与企业日常活动相关的政府补助，

因此将 2017 年度累计摊销并结转递延收益 8,017.44 元至其他收益。

注释32． 营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经

常性损益的金

额

与日常活动无关的政府补助 600,000.00 56,632.44

合计 600,000.00 56,632.44

1． 计入当期营业外收入与日常活动无关的政府补助

2． 营业外收入的其他说明注

项目 期初余

额

本期新增补

助金额

本期计入营业

外收入金额 其他变动 期末余额

与资产相关/与

收益相关

全国中小企业股份转让系

统挂牌 500,000.00 500,000.00 与收益相关

全国中小企业股份转让系

统挂牌简阳市奖励 100,000.00 100,000.00 与收益相关

合计 600,000.00 600,000.00

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注 1：2017 年 3 月 17 日，四川省发展和改革委员会颁发《关于组织开展企业债券和“新三板”挂牌

2017 年财政奖补资金申报工作的通知》（川发改财金函[2017]316 号），通知规定：对在全国中小企业股份

转让系统挂牌企业给予一次性费用补助 50 万元；本公司于 2017 年 9 月 5 日收到简阳市财政国库支付中

心拨付的 500,000.00 元补助；因此补助属于对以前损益的弥补且本公司 2016 年已经挂牌于全国中小企业

股份转让系统，因此将其列报为营业外收入-政府补助；

注 2：2017 年，中国共产党简阳市委员会、简阳市人民政府颁发《关于表扬 2016 年度先进企业的

通报》（简委[2017]107 号），通知规定：对本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，给予 100,000.00 元

奖励，2017 年 11 月 28 日，本公司收到简阳市财政国库支付中心拨付的 100,000.00 元企业奖励资金，因

上述补助为奖励资金且用于弥补以前损益，故将其列报为营业外收入-政府补助。

注释33． 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益

的金额

对外捐赠 1,000.00 1,000.00

赔偿支出 50,000.00 50,000.00

合计 51,000.00 51,000.00

1. 计入各期非经常性损益的金额列示如下：

项目 本期发生额 上期发生额

对外捐赠 1,000.00

赔偿支出 50,000.00

合计 51,000.00

营业外支出的说明：

注 1：2017年 1 月 18日，根据攀枝花市东区劳动人事争议仲裁委员会出具的调解书（攀东劳人仲

案（2016）259 号），本公司于 2017 年 1 月 18 日向李志支付工伤赔偿款 50,000 元；

注 2：2017年 4 月 21日，本公司向中国扶贫基金会的“公益同行”项目捐赠 1,000.00 元，并取得

编号为 1606384850 的公益事业捐赠统一票据。

注释34． 所得税费用

1． 所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,007.94 113,394.07

递延所得税费用 326,827.77 22,213.11

合计 334,835.71 135,607.18

2． 会计利润与所得税费用调整过程

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项目 本期发生额

利润总额 683,325.66

按法定/适用税率计算的所得税费用 102,498.85

不可抵扣的成本、费用和损失影响 -260,964.63

本年摊销的以前年度政府补助收入的影响 -8,494.87

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 166,960.65

调整以前期间所得税的影响 8,007.94

递延所得税资产的影响 326,827.77

所得税费用 334,835.71

注释35． 现金流量表附注

1． 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 4,657.34 5,297.04

保证金 630,700.67

政府补助 600,000.00

代收代付款 2,805.00

合计 607,462.34 635,997.71

2． 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

手续费 22,303.17 49,302.17

备用金 2,924,562.09 5,620,077.24

职工经济补偿费 47,082.54 161,424.19

职工安置费 38,136.75

赔偿支出 50,000.00

捐赠支出 1,000.00

保证金 1,754,287.27

合计 4,837,371.82 5,830,803.60

3． 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

借款 51,046,255.90 43,780,000.00

合计 51,046,255.90 43,780,000.00

4． 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

借款 52,112,278.90 42,729,852.00

合计 52,112,278.90 42,729,852.00

注释36． 现金流量表补充资料

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1． 现金流量表补充资料

项目 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 348,489.95 437,687.34

加：资产减值准备 -2,178,851.74 -148,087.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,235,900.75 1,236,246.81

无形资产摊销 157,036.92 164,282.85

财务费用（收益以“－”号填列） 2,620,566.87 2,313,131.50

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 326,827.77 22,213.11

存货的减少（增加以“－”号填列） 8,399,017.68 -2,813,662.49

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,869,902.77 2,726,604.32

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,239,487.34 -1,534,372.92

经营活动产生的现金流量净额 -5,200,401.91 2,404,043.12

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 2,465,872.44 2,359,114.72

减：现金的期初余额 2,359,114.72 952,660.29

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 106,757.72 1,406,454.43

2． 现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,465,872.44 2,359,114.72

其中：库存现金 11,392.13 4,133.97

可随时用于支付的银行存款 2,454,480.31 2,354,980.75

可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,465,872.44 2,359,114.72

注释37． 所有权或使用权受到限制的资产

项目 余额 受限原因

固定资产 18,020,508.84 借款抵押而受限

无形资产 5,906,460.86 借款抵押而受限

合计 23,926,969.70

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六、 与金融工具相关的风险披露

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公

司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，

并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉

和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务

状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设

置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面

催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（二） 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义

务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控

是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需

求。

（三） 市场风险

1． 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮

动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清

的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据

最新的市场状况及时做出调整，以期降低利率风险。

七、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

(万元)

对本公司的

持股比例(%)

对本公司的表

决权比例(%)

简阳川空珍珠保温材料有限公司 简城镇中心村

6社

生产、销售保温

材料 100.00 56.90 56.90

(二) 其他关联方情况

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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 统一社会信用代码证/身份证信息

四川空分设备（集团）有限责任公司 股东 91512081206878652A

简阳川空运输有限责任公司 本公司参股股东的控股子公司 915120812068798152

四川空分低温工程安装有限公司 本公司参股股东的控股子公司 915120812068642268

成都川空阀门有限公司 本公司参股股东的控股子公司 91510107720386044Q

四川空分简阳气体有限公司 本公司参股股东的控股子公司 91512081906894119H

四川简阳川空通用机械设备有限公司 本公司参股股东的控股子公司 91510185206860153M

杭州川空通用设备有限公司 本公司参股股东的控股子公司 91330110704306411Y

黄一贵 股东、董事长 511027196607121510

黄建华 董事 511027196205100397

黄凯 董事、总经理 513902198711250390

张桂英 股东、董事、副总经理、财务总监 511027196401120109

蒋吉华 董事 340104196510031576

邹德华 董事会秘书、副总经理 51102419731104227X

尹世祥 监事会主席 51102719750110045X

杨熠 股东、监事 420325198401200010

朱桂芳 股东、监事 511027197611302722

汪平 副总经理 511027197109202179

李学文 股东 511027197710251270

李明金 股东 511027197601013134

廖四敏 股东 511027197303045090

(三) 关联方交易

1． 购买商品、接受劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

四川空分设备（集团）有限责任公司 购货款 714,740.51 571,974.35

简阳川空运输有限公司 购货款 15,585.59 5,405.41

成都川空阀门有限公司 购货款 11,675.21 2,854.70

四川简阳川空通用机械设备有限公司 购货款 20,512.82

合计 762,514.13 580,234.46

2． 销售商品、提供劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

四川空分设备（集团）有限责任公司 备件销售 81,264.96

合计 81,264.96

3． 关联担保情况

（1） 本公司作为被担保方

公告编号：2018-008

100

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

经履行完毕

四川空分设备（集团）有限责任公司、

黄一贵、窦晓容 19,000,000.00 2016 年 3 月 10 日 2017 年 3 月 9 日 是

四川空分设备（集团）有限责任公司 5,000,000.00 2016 年 7 月 28 日 2018 年 6 月 27 日 是

四川空分设备（集团）有限责任公司 18,000,000.00 2015 年 11 月 10 日 2019 年 12 月 31 日 是

四川空分设备（集团）有限责任公司、

黄一贵、窦晓容 19,000,000.00 2016 年 7 月 27 日 2017 年 3 月 9 日 是

四川空分设备（集团）有限责任公司 23,000,000.00 2016 年 10 月 13 日 2019 年 12 月 31 日 是

黄一贵、窦晓容 12,500,000.00 2016 年 10 月 21 日 2017 年 9 月 20 日 是

简阳川空珍珠保温材料有限公司、黄

一贵、黄凯 10,000,000.00 2017 年 5 月 12 日 2020 年 5 月 12 日 否

简阳川空珍珠保温材料有限公司、黄

一贵、黄凯 5,000,000.00 2017 年 1 月 20 日 2017 年 5 月 15 日 是

四川空分设备（集团）有限责任公司、

黄一贵、窦晓容 19,000,000.00 2017 年 3 月 7 日 2018 年 3 月 1 日 否

黄一贵、窦晓容 12,500,000.00 2017 年 9 月 21 日 2020 年 9 月 20 日 否

黄一贵、窦晓容 5,000,000.00 2017 年 7 月 4 日 2020 年 7 月 3 日 否

4． 关联方资金拆借

（1） 向关联方拆入资金

关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明

四川空分设备（集团）有限责任公司 17,500,000.00 2017 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 31 日

简阳川空珍珠保温材料有限公司 24,654,255.90 2017 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 31 日

5． 关键管理人员薪酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 1,665,667.17 1,863,495.35

6． 关联方应收应付款项

（1）本公司应收关联方款项

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 四川空分设备（集团）有限责任公司 244,386.88 93,735.64 196,846.88 38,967.38

预付账款 杭州川空通用设备有限公司 105,000.00

预付账款 四川简阳川空通用机械设备有限公司 8,000.00

其他应收款 汪平 3,875.59 116.27 9,259.00 277.77

其他应收款 黄建华 5,000.00 150.00 5,000.00 150.00

其他应收款 邹德华 3,667.00 110.01

（2）本公司应付关联方款项

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

应付账款 四川空分设备（集团）有限责任公司 101,467.58 10,221.18

应付账款 成都川空阀门有限公司 18,392.91 3,863.00

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项目名称 关联方 期末余额 期初余额

应付账款 四川空分简阳气体有限公司 17,312.6 17,312.60

应付账款 四川空分低温工程安装有限公司 54,457.64 54,457.64

应付账款 简阳川空运输有限责任公司 9,700.00

其他应付款 四川空分设备（集团）有限责任公司 13,093,307.50 13,090,502.50

其他应付款 简阳川空珍珠保温材料有限公司 2,300,000.00 171,000.00

其他应付款 李学文 36,588.50

其他应付款 邹德华 1,468.00

八、 承诺及或有事项

（一） 重要承诺事项

详见附注五注释 12 和注释 37 的受抵押资产的描述。

除上述事项外，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

（二） 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司不存在需要披露的重要或有事项。

九、 资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。

十、 其他重要事项说明

截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。

十一、 补充资料

（一） 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定

量享受的政府补助除外） 656,632.44

对外捐赠 -1,000.00

工伤赔偿款 -50,000.00

减：所得税影响额 98,344.87

合计 507,287.57

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.36 0.02 0.02

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

的净利润 -0.62 -0.01 -0.01

公告编号：2018-008

102

四川空分医用设备工程股份有限公司

（公章）

二〇一八年四月十六日

公告编号：2018-008

103

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报

表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

简阳市工业园区凯力威工业大道北段