Bilanz 2016 Wirtschaftsplan 2018 der Eichsfelder...

Bilanz 2016 Wirtschaftsplan 2018

der

Eichsfelder Wirtschaftsbetriebe GmbH

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Nam e Bereich I nform at ion V.- DatumEichsfelder Wir tschaft sbet r iebe, Gesellschaft m it beschränkter HaftungDuderstadt

Rechnungslegung/Finanzberichte

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

12.09.2017

Eichsfelder Wirtschaftsbetriebe, Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Duderstadt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

A k t i v a

31.12.2016 31.12.2015

EUR EUR EUR

A. Anlageverm ögen

I . I mm aterielle Vermögensgegenstände 5.152,00 3.447,00

I I . Sachanlagen 2.574.944,90 2.776.041,83

I I I . Finanzanlagen 7.425.264,49 7.564.112,69

10.005.361,39 10.343.601,52

B. Um laufverm ögen

I . Vorräte 8.685,60 7.768,70

I I . Forderungen und sonst ige Verm ögensgegenstände 1.294.318,97 1.707.343,05

I I I . Guthaben bei Kredit inst ituten 1.998.556,66 1.321.954,05

3.301.561,23 3.037.065,80

13.306.922,62 13.380.667,32

P a s s i v a

A. Eigenkapital

I . Gezeichnetes Kapital 6.312.504,00 6.135.650,00

I I . Kapitalrücklage 310.647,12 310.647,12

I I I . Bilanzgewinn 5.335.334,60 5.288.708,75

11.958.485,72 11.735.005,87

B. Sonderposten für I nvest it ionszuschüsse 82.420,00 89.970,00

C. Rückstellungen 44.108,00 65.847,00

D. Verbindlichkeiten 1.221.537,62 1.489.473,17

E. Rechnungsabgrenzungsposten 371,28 371,28

13.306.922,62 13.380.667,32

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Eichsfelder Wir tschaft sbet r iebe Gesellschaft m it beschränkter Haftung hat ihren Sitz in Duderstadt und ist einget ragen in das Handelsregister beim Am tsgericht Göt t ingen (HRB 102122). Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Gem äß den Regelungen der Eigenbetr iebsverordnung und den ergänzenden Vorschrift en des Gesellschaftsvert rages wurde der Jahresabschluss nach den handelsrecht lichen Vorschrift en für große Kapitalgesellschaften gemäß § 264 ff. HGB aufgestellt .

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches gemäß § 242 ff. HGB in der Fassung des Bilanzricht linie-Um setzungsgesetz (BilRUG) . Der Abschluss umfasst die Bilanz und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Forderungs- und Verbindlichkeitenspiegel) .

I m I nteresse einer besseren Klarheit und Übersicht lichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt .

Erläuterungen zu den Posten der Bilanz bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

Bilanz / Aktiva

1. I mm aterielle Verm ögensgegenstände und Sachanlagen

Entgelt lich erworbene imm aterielle Verm ögensgegenstände werden bei Zugang m it ihren Anschaffungskosten akt iviert und, soweit abnutzbar, planm äßig linear über ihre voraussicht liche Nutzungsdauer abgeschrieben. Das Sachanlageverm ögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten akt iviert . Die Anlagen werden, soweit abnutzbar, linear , die geringwert igen Anlagegüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben (Anschaffungskosten < EUR 150,00) bzw. in einem Samm elposten zusam mengeführt und über fünf Jahre abgeschr ieben (Anschaffungskosten größer EUR 150,00 und bis EUR 1.000,00) .

Seite 1 von 4Bundesanzeiger

15.05.2018https://www.bundesanzeiger.de/ebanzwww/wexsservlet?session.sessionid=a991fa2c6...

Die Bewertung des Sachanlageverm ögens erfolgte zu den historischen Anschaffungs- / Herstellungs-kosten, verm indert um die kum ulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen. Zinsen für Frem dkapital wurden nicht akt iviert .

2. Finanzanlagen

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet . Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenom men, wenn die Wertm inderung dauerhaft ist . Die Beteiligungen sind m it den Anschaffungskosten gem . § 255 Abs. 1 HGB akt ivier t . Die Ausleihungen an verbundene Unternehm en sind zum Nennwert bewertet .

Die Gesellschaft besitzt Kapitalanteile an Unternehm en, bei denen der Anteilsbesitz der Herstellung einer dauernden Verbindung dient .

Unter den Anteilen an verbundenen Unternehm en werden nachstehende Anteilsbesitze ausgewiesen:

Kapitalanteil Eigenkapital Anteil am Ergebnis des Geschäftsjahres ( 1 )

Verbundene Unternehm en

in % EUR EUR

Eichsfelder Energie und Wasserversor- 74,9 4.768.287,20 433.441,89

gungsgesellschaft m bH, Duderstadt (EEW)

Eichsfelder Blockheizkraftwerk- und Bäder GmbH, Duderstadt (EBB)

100 485.727,28 -438.027,65

(1) = vor Ergebnisübernahm e

Mit den verbundenen Unternehm en, EEW und EBB, wurde m it Wirkung zum 01. Januar 2012 ein neuer Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvert rag geschlossen.

Die Gesellschaft hält seit dem 01. Januar 2012 eine Beteiligung in Höhe von 0,901 % an der Harz-Energie GmbH & Co.KG, Osterode. I m Gegenzug hat die EWB der Harz-Energie eine Sacheinlage in Form von 25,1 % der Anteile an der EEW abgetreten. Durch die Aufnahme der Stadtwerke Bad Lauterberg in die Harz Energie Gm bH & Co. KG zum 01.01.2016 haben sich die Geschäft santeile der EWB auf 0,88 % verm indert . Das Eigenkapital der Gesellschaft bet rägt am 31.12.2015 TEUR 116.568,6. Die Harz Energie GmbH & Co.KG erzielte im Geschäftsjahr 2015 ein Jahresergebnis ihn Höhe von TEUR 28.154,3.

3. Forderungen und sonst ige Verm ögensgegenstände

Forderungen sind m it den Nennbeträgen ausgewiesen. Forderungen m it einer Rest laufzeit von m ehr als einem Jahr bestehen nicht . Die Forderungen gegen verbundene Unternehm en bet reffen die Eichsfelder Energie- und Wasserversorgungs GmbH.

I n der Posit ion „Sonst ige Verm ögensgegenstände“ sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussst ichtag recht lich entstehen.

Bilanz / Passiva

1. Eigenkapital

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 310.647,12 stellt sich im Vergleich zum Vor jahr unverändert dar.

2. Em pfangene I nvest it ionszuschüsse

Die empfangenen I nvest it ionszuschüsse werden j ährlich m it 5 % der Ursprungsbet räge entsprechend der bet r iebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der bezuschussten Anlagengegenstände aufgelöst .

3. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonst igen Rückstellungen berücksicht igen alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünft iger kaufm ännischer Beurteilung notwendigen Er füllungsbetrages. Bei Rückstellungen m it einer Laufzeit von m ehr als einem Jahr werden künft ige Kosten- und Preissteigerungen berücksicht igt . Die Rückstellungen unter liegen aus Gründen der Wesent lichkeit keinen Abzinsungen.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind m it ihren Erfüllungsbeträgen passiviert .

Für die Verbindlichkeiten bestanden folgende Rest laufzeiten:

Ge sam t davon m it einer Rest laufzeit

bis zu von m ehr als davon m ehr als

einem Jahr einem Jahr fünf Jahre

TEUR TEUR TEUR TEUR

Gesam t 1 .2 2 1 ,6 0 5 5 4 ,6 6 6 7 2 3 3 ,8

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kredit inst itute sind durch kom m unale Bürgschaften in Höhe von insgesamt TEUR 431,8 gesichert . Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Eichsfelder Blockheizkraftwerk- und Bäder Gm bH.

Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse



Nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen aus langfr ist igen Erbbaupachtvert rägen für die Liegenschaften der Kläranlage. Die hieraus result ierenden Verpflichtungen summ ieren sich bis zum Ende der bestehenden Vert räge auf insgesamt TEUR 89,5.

Haftungsverhältnisse bestehen seitens der EWB gegenüber der Tochtergesellschaft EBB darin, dass die EWB im Falle eines Wegfalls des zwischen der EBB und der EWB bestehenden Ergebnisabführungsvert rages für die Kreditverbindlichkeiten der EBB bürgt bzw. in die bestehenden Kredit verbindlichkeiten eint r it t . Zum 31.12.2016 bet rägt der Saldo der vert raglich gesicher ten Verbindlichkeiten aus langfr ist igen Darlehen insgesam t TEUR 478,1.

2. Arbeitnehmer

I m Berichtsjahr waren im Durchschnit t v ier Lohn- und ein Gehalt sempfänger beschäft igt .

3. Angaben zu Organen

Mit Wirkung zum 01.01.2016 wurde die Gem einde Kat lenburg-Lindau in den Gesellschafterkreis der Eichsfelder Wir tschaftsbet r iebe GmbH aufgenom m en. Gesellschafter der EWB sind die Stadt Duderstadt m it 75,01 % , die Sam tgem einde Gieboldehausen m it 18,37 % , die Samtgemeinde Radolfshausen m it 3,82 % sowie die Gem einde Kat lenburg-Lindau m it 2,8% der Anteile.

I n der Gesellschafterversamm lung werden die Stadt Duderstadt , die Sam tgem einden Gieboldehausen, die Samtgemeinde Radolfshausen und die Gem einde Kat lenburg-Lindau durch j eweils einen Vert reter vert reten.

Geschäft sführer der Gesellschaft ist Herr Dipl.-Kfm. Markus Kuhlmann, Bilshausen.

Der Geschäftsführer erhielt für seine Tät igkeit von der Gesellschaft keine Bezüge.

4. Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzt sich ab dem 01. Januar 2016 wie folgt zusamm en:

- Wolfgang Nolte, Bürgerm eister der Stadt Duderstadt , Duderstadt (Vorsitzender)

- Marlies Dornieden, Samtgemeindebürgerm eister in, Gieboldehausen (st v. Vorsitzende) (bis 31.12.2016)

- Herber t Burchard, Wasserm eister, Duderstadt (Bet r iebsrat )

- Herrmann Hesse, Dipl.-Bauingenieur, Duderstadt

- Doris Glahn, Diplom-Oekonom in, Duderstadt

- Hans-Helm ut Herbold, Lehrer, Duderstadt (bis 31.10.2016)

- Franz Jacobi, Rentner, Or tsbürgerm eister , Rhum spr inge (bis 31.10.2016)

- Lothar Koch, Landtagsabgeordneter, Duderstadt

- Johannes Krieter, Lehrer, Duderstadt (bis 31.10.2016)

- Annegret Lange, Lehrerin, Rüdershausen (stv. Vors. ab Dez. 2016)

- Harald Lange, Rentner Pensionär , Duderstadt (bis 31.10.2016)

- Heinrich Schilling, Oberstudienrat , Duderstadt

- Dieter Thriene, Pensionär, Or tsbürgerm eister, Gerblingerode

- Bernward Vollmer, Dipl.-Verwaltungswirt , Westerode

- Hubertus Werner, Or tsbürgerm eister , Duderstadt (bis 31.10.2016)

- Arne Behre, Samtgemeindebürgermeister, Ebergötzen

- Frank Germeshausen, Apotheker, Duderstadt (ab 01.11.2016)

- Thom as Rössing-Schmalbach, Assessor, Duderstadt , (ab 01.11.2016)

- Joachim Vet ter, Fernmeldehandwerker, Duderstadt , (ab 01.11.2016)

- Karl-Bernd Wüstefeld, Polizeibeam ter , Obernfeld, (ab 01.11.2016)

- Thom as Gerlach, Fernm eldehandwerker, Hilkerode, (ab 01.11.2016)

- Uwe Ahrens, Bürgermeister, Kaltenburg-Lindau (ab 01.01.2016)

Duderstadt , den 28.03.2017

gez. Markus Kuhlm ann

Geschäft sführer

Bestätigungsvermerk



Der vorstehende, zur Offenlegung best im mte und nach § 326 HGB verkürzte Jahresabschluss entspricht den gesetzlichen Vorschrift en. Zu dem vollständigen Jahresabschluss haben wir den folgenden Bestät igungsverm erk er teilt :

Bestät igungsverm erk des Abschlussprüfers

An die Eichsfelder W irtschaftsbetr iebe Gesellschaft m it beschränkter Haftung, Duderstadt

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlust rechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Eichsfelder Wirtschaftsbet r iebe Gesellschaft m it beschränkter Haftung, Duderstadt , für das Geschäft sj ahr vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016 geprüft . Durch § 29 Satz 2 und 3 EigBetrVO Nds wurde der Prüfungsgegenstand erweitert .

Die Prüfung erst reckt sich danach auch auf die Ordnungsm äßigkeit der Geschäftsführung, die wirtschaft lichen Verhältnisse der Gesellschaft sowie darauf, ob die Gesellschaft wir tschaft lich geführt wird. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrecht lichen Vorschriften und den ergänzenden handelsrecht lichen Vorschr iften sowie Best imm ungen des Gesellschaftsvert rages und die Geschäft sführung der Gesellschaft liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vert reter der Gesellschaft .

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lageber icht , über die Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung, über die wir tschaft lichen Verhältnisse der Gesellschaft sowie darüber, ob die Gesellschaft wirt schaft lich geführt wird, abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB, § 158 NKom VG und § 29 EigBetrVO Nds unter Beachtung der vom I nst itut der Wirtschaftsprüfer ( I DW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsm äßiger Abschlussprüfung vorgenomm en.

Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unr icht igkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht verm it telten Bildes der Vermögens- , Finanz- und Ert ragslage wesent lich auswirken, m it hinreichender Sicherheit erkannt werden und das m it hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Ordnungsm äßigkeit der Geschäftsführung, die wirt schaft lichen Verhältnisse der Gesellschaft Anlass zu Beanstandungen geben sowie ob die Gesellschaft wirt schaft lich geführt wird. Die Prüfung der Ordnungsm äßigkeit der Geschäft sführung sowie der wirt schaft lichen Verhältnisse wurde entsprechend dem I DW Prüfungsstandard: Fragenkatalog zur Prüfung der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und der wir tschaft lichen Verhältnisse nach § 53 HGrG ( I DW PS 720) durchgeführt . Ob die Gesellschaft wirtschaft lich geführt wird, wurde anhand der Einhaltung des Wirt schaftsplanes beur teilt . Dabei ist es nicht Aufgabe des Wirt schaftsprüfers, die sachliche Zweckmäßigkeit der Entscheidungen der gesetzlichen Vert reter und die Geschäftspolit ik zu beur teilen.

Bei der Fest legung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstät igkeit und über das wirt schaft liche und recht liche Um feld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksicht igt . I m Rahm en der Prüfung werden die Wirksam keit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystem s sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von St ichproben beurteilt . Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesent lichen Einschätzungen der gesetzlichen Vert reter sowie die Würdigung der Gesam tdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet .

Vor dem Hintergrund der auf dieser Grundlage gewonnenen Erkenntnisse bestät igen wir:

Der Jahresabschluss, der Lagebericht und die Buchführung entsprechen nach unserer pflichtgemäßen Prüfung den Rechtsvorschriften. Die Geschäftsführung erfolgt ordnungsgem äß. Die Entwicklung der Verm ögens- , Finanz- und Ert ragslage, der Liquidität und der Rentabilität ist nicht zu beanstanden. Die Gesellschaft wurde wirtschaft lich geführt .

Kassel, den 28. April 2017

AKR Akzent Revisions GmbH

Wir tschaft sprüfungsgesellschaft

St euerberatungsgesellschaft

Michael Krug Marco Schum acher

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Eichsfelder Wir tschaft sbet r iebe Gm bH, Duderstadt , wurde m it Beschluss vom 17. Juli 2017 festgestellt .



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