Bilancio di Esercizio 2012

Fondazione Renato Piatti onlus

Bilancio di esercizioal 31.12.2012

2

STATO PATRIMONIALE

ATTIVITÀ

Descrizione1 2

I

II

III

3 4 5

1

1234567

1234567

123

2012 2011ImportiImporti TotaliTotali

A

B

0

000

2.77200

1.171.392

7.239.354-519.171356.447

-284.8851.063.322-716.894

0

01.704

676.945

0

000

3.12900

1.266.510

6.800.797-368.543344.904

-275.1401.021.996-662.849

0

03.194

1.529.517

CREDITI VERSO ASSOCIATI PER VERSAMENTO QUOTE Creditiversosocifondatori

TOTALE CREDITI VERSO ASSOCIATI PER VERSAMENTO QUOTEIMMOBILIZZAZIONIImmobilizzazioni ImmaterialiCosti di impianto e di ampliamentoCosti di ricerca, di sviluppo, e di pubblicitàDiritto di brevetto, di utilizzazione opere ingegnoConcessioni, licenze, marchi e diritti similiAvviamentoImmobilizzazioni in corso e accontiAltre (lavori su beni di terzi)

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (I)Immobilizzazioni MaterialiTerreni e fabbricati- F.do amm.to terreni e fabbricatiImpianti e macchinario- F.do amm.to impianti e attrezzatureAltri beni- F.do amm.to altri beni materialiImmobilizzazioni in corso e acconti

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (II)Immobilizzazioni FinanziariePartecipazioniCrediti Depositi cauzionaliAltri titoli (Titoli)

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE (III)TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)

0

1.174.164

7.138.173

678.6498.990.986

0

1.269.639

6.861.165

1.532.7119.663.515

3

Descrizione1 2

I

II

III

IV

3 4 5

12

12

12

12

12

1

123456

1

2

3

4

5

12

123


C

D

000000

1.990.2660

00

00

00

1.396.3150

00

3.299.2580

11.884

239.111

000000

1.636.7800

00

00

00

1.204.2080

00

2.551.8170

17.179

285.586

ATTIVO CIRCOLANTERimanenzeMaterie prime, sussidiarie. e di consumoProdotti in corso di lavorazione e semilavoratiLavori in corso su ordinazioneProdotti finiti e merciMateriale generico contribuito da terzi da utilizz. in occasione di attività di fund-raisingAcconti

TOTALE RIMANENZE (I)CreditiVerso clienti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti per liberalità da ricevere Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti verso enti non profit collegati o controllati Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti verso imprese collegate o controllate Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoVerso altri Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivo

TOTALE CREDITI (II)Attività finanziarie che non costituiscono immobilizz.Partecipazioni in imprese controllateAltri titoli

TOTALE ATTIVITÀ FINANZIARIE NON IMMOBILIZZ. (III)Disponibilità liquideDepositi bancari e postaliAssegniDenaro e valori di cassa

TOTALE DISPONIBILITÀ LIQUIDE (IV)TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)

RATEI E RISCONTI ATTIVI Rateierisconti

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI (D)TOTALE ATTIVITÀ

0

3.386.581

0

3.311.1426.697.723

239.11115.927.820

0

2.840.988

0

2.568.9965.409.984

285.58615.359.085

4

PASSIVITÀ

Descrizione1 2

I

II

III

3 4 5

12345

1

12345

1234567


A

B

C

00

1.998.4110

5.459.354

52.000

658.206904.779

8.30000

00

148.491170.421150.000208.900367.000

130.2110

1.868.2020

5.459.354

52.000

590.540980.523

16.60000

00

150.500106.110677.769150.000326.000

PATRIMONIO NETTOPatrimonio liberoRisultato gestionale esercizio in corsoRisultato gestionale esercizi precedentiRiserve statutarieContributi in conto capitale liberamente utilizzabiliFondo rivalutazione ImmobiliFondo di dotazione dell’enteCapitale di dotazionePatrimonio vincolatoFondi vincolati destinati da terziFondi vincolati per decisione degli organi istituzionaliContributi in conto capitale vincolati da terziContributi in conto capitale vincolati dagli organi istituzionali Riserve vincolate (per progetti specifici o altro)

TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)FONDI PER RISCHI E ONERIFondo trattamento quiescenza e obblighi similiFondo contenziosoFondo cause di lavoroFondo rischi su creditiFondo rinnovo ccnlFondo rischi futuriAltri

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI (B)FONDO TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUB.

FONDO TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUB.

9.081.050

1.044.8122.414.0232.414.023

9.097.430

1.410.3792.203.0412.203.041

5

Descrizione1 2 3 4 5

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12


D

E

00

00

0133.463

0395.793

0143.892

722.5050

181.8320

319.7080

00

00

00

357.9300

463.0250

00

00

0152.592

0464.680

0171.358

600.9770

184.9000

301.8660

00

00

00

469.2980

302.5640

DEBITITitoli di solidarietà ex art. 29 del D.lgs. 460/97 Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti per contributi ancora da erogare Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso banche Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso altri finanziatori Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoAcconti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso fornitori Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti tributari Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti per rimborsi spese nei confronti di lavoratori volontari Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso entri non profit collegati e controllati Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso imprese collegate e controllate Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoAltri debiti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivo

TOTALE DEBITI (D)RATEI E RISCONTI PASSIVI Rateierisconti Aggiosuiprestiti

TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI (E)TOTALE PASSIVITÀ

Sbilancio stato patrimoniale

2.255.123

463.02515.258.033

669.787

2.345.671

302.56415.359.085

0

6

CONTO ECONOMICO

Descrizione1 2

I

II

III

IV

V

VI

3 4 5

12345

1234

12345

1234

123


A

0 9.772.401

0 0

2.078.257

38.948 0

19.036 209.778

0000

63.779

61.665 310

00

00

573.546

0

469 9.268.065

00

1.841.843

13.420 38.939 26.665

314.601

0000

187.992

19.748 25.387

00

00

86.740

0

PROVENTIProventi da attività tipicheda contributi su progettida contratti con enti pubblicida soci e associatida non socialtri proventi

TOTALE PROVENTI DA ATTIVITÀ TIPICHE (I)Proventi da raccolta fondiraccolta fondi 1raccolta fondi 2raccolta fondi 3altri

TOTALE PROVENTI DA RACCOLTA FONDI (II)Proventi da attività accessorie/connesseda contributi su progettida contratti con enti pubblicida soci e associatida non socialtri proventi

TOTALE PROVENTI DA ATTIVITÀ ACCESSORIE/CONNESSE (III)Proventi finanziari e patrimonialida depositi bancarida altre attivitàda patrimonio edilizioda altri beni patrimoniali

TOTALE PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI (IV)Proventi straordinarida attività finanziariada attività immobiliareda altre attività

TOTALE PROVENTI STRAORDINARI (V)Altri Proventi

TOTALE ALTRI PROVENTI (VI)TOTALE PROVENTI (A)

Risultato gestionale Negativo

11.850.658

267.762

63.779

61.975

573.546

01220

0

11.110.377

393.625

187.992

45.135

86.740

011.823.869

0

7

Descrizione1 2

I

II

III

IV

V

VI

VII

3 4 5

123456

1234

123456

1234

123

123456


B

690.885 2.683.484

118.517 6.583.941

170.168 294.714

6.334 11.132 12.248

107.949

000000

8.960 50.011

00

00

163.349

17.299 128.809

4.191 938.247

18.455 139.240

0

691.599 2.203.838

108.757 6.853.329

173.878 245.258

880 7.980

10.631 86.695

0 83.119

0000

9.599 50.011

00

00

164.258

21.114 132.901

3.964 694.289

24.104 127.454

0

ONERIOneri da attività tipichematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione

TOTALE ONERI DA ATTIVITÀ TIPICHE (I)Oneri promozionali e di raccolta fondiraccolta fondi 1raccolta fondi 2raccolta fondi 3attività ordinaria di promozione

TOTALE ONERI PROMOZIONALI (II)Oneri da attività accessorie/connessematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione

TOTALE ONERI DA ATTIVITÀ ACCESSORIE/CONNESSE (III)Oneri finanziari e patrimonialisu rapporti bancarisu altri prestitida patrimonio edilizioda altri beni patrimoniali

TOTALE ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (IV)Oneri straordinarida attività finanziariada attività immobiliareda altre attività

TOTALE ONERI STRAORDINARI (V)Oneri di supporto generalematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione

TOTALE ONERI SUPPORTO GENERALE (VI)Altri Oneri

TOTALE ALTRI ONERI (VII)TOTALE ONERI (B)

Risultato gestionale Positivo

10.541.709

137.663

0

58.971

163.349

1.246.241

0 12.147.933

669.787

10.276.659

106.186

83.119

59.610

164.258

1.003.826

011.693.658

130.211

8

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSUNTIVO AL 31.12.2012

Premessa

La Fondazione “Renato Piatti” Onlus è sta-ta costituita il 22.06.1999 e svolge la pro-pria attività nel settore dell’assistenza so-ciale e socio sanitaria così come previsto dall’art. n. 3 dello statuto e dall’art. 10 del Decreto Legislativo n. 460/1997.La fondazione esercita attività direttamen-te connesse alle attività istituzionali nel pieno rispetto delle condizioni e dei limiti di cui all’art. 10, comma 5, del Decreto Le-gislativo n. 460 del 1997.La sede legale e amministrativa è in via Cairoli n°13 a Varese.

Le sedi operative sono le seguenti:

RSD San Fermo - Via Monte Cristallo, 26 a VareseRSD Sesto Calende - Via Lombardia, 14 a Sesto CalendeCSS Bobbiate e CDD Bobbiate - Via Macchi, 12 a VareseCSS Melegnano e CDD/CSE Melegnano - Via S.Francesco, 7 a MelegnanoCA Bregazzana e CDD Bregazzana - Via Ma-gnani, 6 a VareseCDD Besozzo - Via Zangrilli, 19 a BesozzoCRS Besozzo - Via Pergolesi, 26 a BesozzoComunità Terapeutica Fogliaro - Via Cirene, 1 a VareseCSS Busto Arsizio - Via Piombina, 16 a Busto ArsizioCTRS Milano - Via Rucellai a Milano

Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell’esercizio

La Fondazione “Renato Piatti” Onlus gestisce servizi socio-sanitari e sanitari diurni e re-sidenziali accreditati.Alcuni eventi significativi hanno caratterizzato la gestione nel corso dell’anno 2012. In particolare si sottolinea:

1. Riforma delle procedure e dei requisi-ti per l’accreditamento delle strutture socio-sanitarie;

2. Modifica delle regole dei sistema di as-segnazione delle risorse del Fondo So-ciale Regionale per l’anno 2012;

3. Completamento dell’organico della Fon-dazione in relazione al nuovo modello or-ganizzativo introdotto al novembre 2010;

4. Termine primo lotto lavori di ristruttu-razione e riqualificazione dell’immobile di Via Monte Cristallo, 26 a Varese e re-

lativa dedicazione a “Piero Manfredini”;5. Prosecuzione delle procedure per la ri-

chiesta di accreditamento del CTRS di Via Rucellai a Milano;

6. Ricevimento della donazione dell’im-mobile di Via G. Macchi, 12 a Varese;

7. Esternalizzazione dei servizi di pulizia e lavanderia per i centri RSD San Fermo, RSD Sesto Calende, CT Fogliaro e CSS Busto Arsizio;

8. Rinnovo del contratto nazionale di lavo-ro ANFFAS.

Il seguente bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed è stato redatto secondo le linee guida e schemi per la redazione dei bilan-ci di esercizio degli enti non profit emana-te dall’Agenzia per le Onlus, come risulta

dalla presente nota integrativa, redatta ai sensi dell’articolo 2427 del codice civile, che costituisce, ai sensi e per gli effetti dell’articolo 2423, parte integrante del bi-lancio d’esercizio.

Criteri di formazione

9

Decrementi Saldo finaleImmobilizzazione

Software e programmi

Migliorie su beni di terzi

TOTALE

2.771,91

1.171.392,44

1.174.164,35

IncrementiSaldo iniziale

7.868,48

114.281,15

122.149,63

7.511,68

19.163,47

26.675,15

3.128,71

1.266.510,12

1.269.638,83

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31.12.2012 non si di-scostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni

e nella continuità dei medesimi princi-pi. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell’attività.

In particolare, le voci che costituiscono il bilancio e i criteri di valutazione adottati sono i seguenti:

Criteri di valutazione

Immobilizzazioni immateriali 1.174.164,35 €

Sono iscritte al costo di acquisto.La diminuzione è data dalle quote d’am-mortamento dell’esercizio.Qui a fianco la tabella di movimentazione:

Immobilizzazioni materiali 8.659.123,48 €

Sono iscritte al costo di acquisto e si sono movimentate, nel corso dell’anno, come evidenziato nella tabella qui a lato.

Attrezzature

Mobili e arredi

Automezzi

Macchine d’ufficio elettroniche

Impianti

Immobili

Beni strumentali inferiori a 516,46 €

TOTALE

282.190,37

458.108,55

468.048,32

112.918,55

74.256,98

7.239.353,99

24.246,72

8.659.123,48

20.398,00

1.448,00

42.400,00

-

-

-

34,90

64.280,90

27.635,08

30.774,76

43.900,00

10.534,26

4.306,39

438.557,10

-

555.707,59

274.953,29

428.781,79

466.548,32

102.384,29

69.950,59

6.800.796,89

24.281,62

8.167.696,79

Decrementi Saldo finaleImmobilizzazione IncrementiSaldo iniziale

Gli incrementi sono legati ad acquisti di beni effettuati nell’anno, mentre i decre-menti sono relativi a dismissioni di cespiti per vendita, rottura, usura o obsolescen-

za. Le vendite hanno dato origine ad € 3.030,45 di plusvalenze ed € 3.460,00 di minusvalenze, registrate rispettivamente in Sopravvenienze attive e Sopravvenien-

ze Passive.Gli immobili nei quali vengono realizzati i servizi sono di proprietà dell’ente, oppure regolati da contratti a titolo oneroso.

10

Crediti3.386.580,86 €

Sono esposti al loro valore di realizzo e suddivisi nei seguenti conti:

Immobilizzazioni Finanziarie 676.944,74 €

Il conto RAS Bank S.p.A. rappresenta la quota di TFR assicurata con la polizza sti-pulata con la società Ras Bank S.p.a.

Depositi cauzionali 1.704,13 €

Sono iscritti al loro valore nominale e sud-divisi nei seguenti conti:

Clienti

Crediti verso Inail

Crediti diversi

TFR gestione tesoreria Inps

Note credito da ricevere

1.994.267,34

17.281,91

7.287,79

1.367.192,21

551,61

Deposito cauzionale Aspem gas

Deposito cauzionale Aspem acquedotto

Deposito telefono cellulare

Depositi cauzionali vari(utilizzo palestra Comune Brebbia)

309,00

1.283,48

51,65

60,00

RAS Bank S.p.A. 676.944,74

1111

Disponibilità liquide3.311.505,30 €

Sono state valutate al valore nominale e suddivise nei seguenti conti:

Cassa centrale

Cassa CDD Bobbiate

Cassa CDD Bregazzana

Cassa RSD San Fermo

Cassa CRS Besozzo

Cassa RSD Sesto Calende

Cassa CDD Besozzo

Cassa CSS Bobbiate

Cassa C.A. Bregazzana

Cassa CDD/CSE Melegnano

Cassa CSS Melegnano

Cassa Comunità Terapeutica Fogliaro

Cassa CSS Busto Arsizio

UBI Banca Popolare di Bergamo

Credito Valtellinese

Cariparma

Banca popolare di Sondrio

C/C postale

Libretto postale

Carta di Credito ricaricabile

6.889,25

344,23

117,69

675,37

128,24

245,54

63,13

240,02

157,19

1.010,47

1.224,80

629,07

158,88

703.981,86

22.795,51

140.759,67

2.375.931,13

54.980,85

1.000,00

172,40

12

Ratei attivi 7.816,79 €

Risconti attivi80.880,44 €

Contributo Comune di Varese per “Cuore a Canestro”

Donazioni “Natale Solidale”

Ricalcolo Interessi attivi errata applicazione tasso - UBI

2.400,00

3.655,00

1.761,79

Spese carta di credito

Agende Anffas 2013

Assicurazioni

Spese telefoniche

Spese smaltimento rifiuti speciali

Spese assistenza impianto messa a terra

Spese assistenza software

Spese abbonamenti periodici e riviste

Spese manutenzioni estintori e manichette

Spese assistenza caldaie

Spese manutenzione impianto di chiamata RSD Sesto Calende

Spese manutenzione ascensori

Spese affitto posti auto

Spese condominiali

Spese connessione internet e caselle posta elettronica

Spese pubblicità elenco telefonico

Spese bancarie su fidejussioni

86,08

1.284,70

50.067,01

942,72

367,53

2.644,85

120,95

104,00

624,36

2.496,59

1.582,94

415,22

1.181,73

2.783,84

993,44

1.573,15

613,19

RATEI E RISCONTI ATTIVI239.110,74 €

Sono stati conteggiati in base alla competenza temporale ed afferiscono a rettifiche di valori interessanti due o più esercizi la cui entità varia in funzione del tempo come di seguito specificato:

1313

Risconti attivi accollo FRISL Anffas 150.413,51 €

Valori bollati imposta di bollo virtuale

Rimborso spese struttura Busto Arsizio

FRISL Anffas per RSD San Fermo

6.335,00

6.663,14

320.262,02

1.725,5

14,50

568,01

1.714,40

370,30

5.076,17

48.082,81

3.000,00

41,00

2.261,00

1.100,00

77.754,05

403,95

150.413,51

Ratei passivi 462.674,71 €

Oneri differiti al 31.12.2012

Rimborsi assicurativi Reale Mutua

Mensa Scol.Dicembre 2012 Filippo Chang

Mutuo ipotecario San Fermo

Spese condominiali

Spese per attività motoria e palestre

Quattordicesima dirigente 2012

Retribuzioni variabili anno 2012

Affitto CDD Besozzo 4° Trimestre 2012

Cambio merce IKEA CDD Bobbiate

Spese trasporto e degenza utente Urioni – Francia

Regolaz. Premio RCT Reale Mutua 2012

Ratei Passivi Banca ore dipendenti

Contributo solidarietà dirigenti

RATEI E RISCONTI PASSIVI463.024,71 €

350,00Risconti passivi 350,00 €

Donazioni evento “Concerto S. Valentino”

14

DEBITI2.255.486,36 €

Sono rilevati al loro valore nominale.

Debiti a breve termine1.582.338,33 €

Fornitori

Clienti

Debiti verso dipendenti

Debiti contributi dirigenti

Fatture da ricevere

Clienti c/anticipi

Sindacato

Finanziarie

Debiti diversi

Istituti previdenziali

Erario c/ritenute

Fondi previdenza complementare

Erario c/IVA

Erario c/IRPEF su TFR

Carta di Credito – Popolare di Sondrio

562.097,07

290,70

352.552,18

3.812,95

160.408,39

1.702,98

764,40

1.696,00

923,50

306.530,20

181.464,12

9.365,03

197,63

170,20

362,98

Debiti a lungo termine 673.148,03 €

Il mutuo acceso per l’acquisto della RSD di San Fermo è garantito da ipoteca sull’im-mobile per il valore di € 1.020.000,00.

Mutui passivi

Frisl Anffas ristrutturazione RSD San Fermo

Frisl CSS Bobbiate

Vitalizio S.B.

133.462,97

150.413,51

245.379,94

143.891,61

15

Fondo TFR2.414.022,98 €

Rappresenta l’effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti.

Patrimonio e riserve7.509.765,62 €

È costituito dal valore nominale del capi-tale di dotazione finalizzato al riconosci-mento giuridico della Fondazione e, da un fondo di riserva straordinaria che costitui-sce un accantonamento dei risultati degli esercizi precedenti e vanno a formare il patrimonio della Fondazione Renato Piatti Onlus nella disponibilità del Consiglio di Amministrazione.

Capitale di dotazione

Riserva straordinaria

Fondo Rivalutazione Immobili

52.000,00

1.998.411,38

5.459.354,24

Fondo donazioni vincolate1.571.284,69 €

È stato incrementato il Fondo Riqualifi-cazione RSD San Fermo destinando ad esso € 24.850,00 relativi ai Proventi Rac-colta Fondi 2 (Cena Palace Hotel) ed € 48.353,13 relativi al contributo 5 per mille anno 2009-2010 come da delibera CDA.È stato creato il Fondo Progetto “Lo Spazio Felice” per il CDD/CSS di Bobbiate desti-nando la donazione vincolata della ditta Tecniplast ricevuta in data 07/12/2012.

Fondo CSS Bobbiate

Fondo Centro Assistenza Temporanea

Fondo Acquisto automezzo DK997AS

Fondo Vasca terapeutica CRS

Fondo Comunità Terapeutica Fogliaro

Fondo Riqualificazione RSD San Fermo

Fondo Progetto “Lo Spazio Felice” CDD/CSS Bobbiate

10.152,79

117.465,45

8.300,00

175.281,61

594.379,26

658.205,58

7.500,00

16

Fondi per rischi ed oneri1.044.812,43 €

È stato acceso un Fondo Rischi relativo al Contributo Fondo Sociale Regionale incre-mentandolo con il totale degli importi fat-turati per detta voce, in quanto si ritiene che gli stessi possano costituire posizioni di futuri crediti in sofferenza. Il Fondo In-centivazione Personale rappresenta un ac-cantonamento di risorse che saranno asse-gnate al personale per i risultati conseguiti nell’anno 2012. Il Fondo trova le sue moti-vazioni valoriali nei contenuti della dichia-razione di missione della fondazione e ha origine dalla cospicua sopravvenienza de-rivante dal rinnovo del contratto di lavoro.

Fondo rischi su crediti

Fondo innovazioni future

Fondo contenziosi personale

Fondo rinnovo CCNL

Fondo rischi futuri

Fondo Contributo Fondazione Ravera

Fondo Rischi Contr. F.do Sociale

Fondo Incentivazione Personale

170.420,96

300.000,00

148.491,27

150.000,00

100.000,00

17.000,00

108.900,20

50.000,00

Fondi ammortamento1.520.949,81 €

Fondo ammortamento attrezzature

Fondo ammortamento mobili e arredi

Fondo ammortamento automezzi

Fondo ammortamento macchine d’ufficio elettroniche

Fondo ammortamento impianti

Fondo ammortamento immobili

Fondo ammortamento beni strumentali

225.971,01

245.632,54

360.271,38

86.426,29

58.913,78

519.170,85

24.563,96

17

Il contratto di lavoro applicato per la ca-tegoria dirigenti è quello del commercio, per tutte le altre categorie è applicato il contratto collettivo nazionale di lavoro per le lavoratrici ed i lavoratori dipendenti dall’Anffas.

L’organico medio dell’ente nel corso dell’esercizio ha subito la seguente evo-luzione:

DATI SULL’OCCUPAZIONEDirigente

Direttore di Area

Responsabile di Area

Psicologo

Coordinatore

Assistente sociale

Impiegato

Educatore

Educatore professionale

Infermiere

ASA/OSS

Addetto ai servizi

Terapista

Portiere

Totale

0

0

0

0

+1

0

+1

0

+10

0

-3

-14

-1

+1

-5

1

3

2

1

11

2

14

9

102

2

128

0

6

1

282

1

3

2

1

10

2

13

9

92

2

131

14

7

0

287

VariazioniCategorie 20122011

18

ATTIVITÀCassa

Banche

C/C Postale

Crediti

Immobilizzazioni finanziarie

Immobilizzazioni immateriali

Immobilizzazioni materiali

Ratei e risconti

Depositi cauzionali

TOTALE

11.883,88

3.244.640,57

54.980,85

3.386.580,86

676.944,74

1.174.164,35

8.659.123,48

239.110,74

1.704,13

17.449.133,60

480.440,79

13.720.936,32

95.418,10

11.625.912,02

852.572,24

122.149,63

64.280,90

135.172,32

1.550,00

27.098.432,32

475.145,69

14.452.491,81

111.667,20

12.201.557,00

-

26.675,15

555.707,59

88.697,23

60,00

27.912.001,67

17.178,98

2.513.085,08

38.731,75

2.810.935,88

1.529.516,98

1.269.638,83

8.167.696,79

285.585,83

3.194,13

16.635.564,25

Decrementi Saldo finaleDescrizione IncrementiValore iniziale

PASSIVITÀDebiti verso clienti

Capitale di dotazione

Banche e Finanziarie

Debiti a breve termine

Debiti a lungo termine

Fondo trattamento fine rapporto

Fondi ammortamento

Fondo di riserva straordinaria

Fondo rivalutazione immobili

Fondi per rischi ed oneri

Fondo donazioni vincolate

Ratei e risconti

Erario C/IVA

TOTALE

290,70

52.000,00

362,98

1.581.487,02

673.148,03

2.414.022,98

1.520.949,81

1.998.411,38

5.459.354,24

1.044.812,43

1.571.284,69

463.024,71

197,63

16.779.346,60

12.438,09

-

3.838,23

11.266.494,48

115.487,21

199.930,68

54.524,90

-

-

606.035,32

97.081,02

302.564,50

8.930,24

12.667.324,67

13.846,60

-

4.201,21

11.322.814,73

4,98

410.912,69

268.941,98

130.209,30

-

240.468,47

80.703,13

463.024,71

6.188,52

12.941.316,32

-1.117,81

52.000,00

-

1.525.166,77

788.630,26

2.203.040,97

1.306.532,73

1.868.202,08

5.459.354,24

1.410.379,28

1.587.662,58

302.564,50

2.939,35

16.505.354,95

Decrementi Saldo finaleDescrizione IncrementiValore iniziale

19

Composizione dei proventiattività istituzionale per contributi11.729.773,36 €

I contributi da privati comprendono le ret-te versate direttamente dalle famiglie per il ricovero degli utenti.

I contributi da comuni comprendono le rette versate direttamente dai comuni per il ricovero degli utenti.

I contributi ASL comprendono le rette ver-sate dalle ASL per il ricovero degli utenti.

I contributi del fondo sanitario Regione Lombardia sono le quote giornaliere ero-gate per ogni ospite ricoverato nei servizi accreditati.

I contributi del fondo sanitario extra regio-ne sono le quote giornaliere erogate per ogni ospite ricoverato nei servizi accre-ditati e residente in regioni diverse dalla Lombardia.

I contributi vacanze sono riferiti alle quote versate dalle famiglie per le spese aggiun-tive delle vacanze degli ospiti.

Contributi da privati

Contributi da comuni

Contributi ASL

Contributi fondo sociale

Contributi fondo sanitario Regione Lombardia

Contributi fondo sanitario extra regione

Contributi vacanze

Contributi servizio riabilitazione in acqua

1.849.643,74

3.440.667,99

951.309,87

28.235,29

5.111.820,59

240.366,88

78.104,00

29.625,00

CONTO ECONOMICO

I contributi per servizio riabilitazione in acqua rappresentano le rette versate dalle famiglie per l’attività riabilitativa a favo-re di persone disabili effettuata nel corso dell’anno 2012 presso la piscina riabilita-tiva della RSD di Sesto Calende e del CRS di Besozzo.

Gli oneri differiti rappresentano l’abbat-timento delle ferie residue e non godute relative ad anni precedenti.

Composizione dei proventiattività connesse63.779,40 €

63.779,40Servizio di accompagnamento

Il servizio accompagnamento comprende le quote versate per il servizio effettuato a favore dei soggetti inseriti nei centri diurni e riabilitativi.

20

Costi della gestione attività istituzionali10.776.860,68 €

Spese postali

Spese bancarie

Valori bollati

Spese telefoniche

Energia elettrica

Gas

Acqua

Carburante

Spese di pulizia

Cancelleria e stampati

Materiale di consumo

Abb.ti riviste e periodici

Salari e stipendi

Inps c/contributi

Contributi dirigenti

Inail

Quota t.f.r.

Oneri differiti

Formazione personale

Rimborsi spese

Abbuoni e arrotondamenti passivi

Banca ore

Spese per contenziosi

Beni di consumo

2.697,56

5.344,29

851,07

22.179,80

111.478,23

192.819,75

21.374,05

56.686,14

325.395,34

6.824,32

150.651,96

984,34

4.835.544,37

1.250.340,43

17.498,67

73.303,82

380.926,71

18.976,83

26.447,01

7.350,40

225,82

69.239,94

3.750,03

17.419,61

21

Costi della gestione attività istituzionali(segue)

Studi professionali

Consulenze

Assicurazioni

Affitto posti auto

Spese condominiali

Spese varie

Ammortamento attrezzature

Ammortamento mobili e arredi

Ammortamento automezzi

Ammortamento macchine d’uff. elettroniche

Ammortamento impianti

Ammortamento immobili

Ammortamento software

Ammortamento migliorie beni di terzi

Manutenzioni e riparazioni ordinarie

Piano sicurezza

Imposte e tasse

Interessi passivi

Spese connessione internet

Certificazione iso

Assistenza software e hardware

Spese manutenzione automezzi

Materiale di pulizia

Farmaci e ausili sanitari

76.537,57

28.373,41

20.669,34

4.190,51

9.221,23

18.048,21

22.464,13

27.923,50

33.601,80

4.278,88

6.101,43

39.401,89

45,98

36.350,72

208.049,64

50.534,49

5.013,38

3.616,02

5.143,74

4.730,65

7.177,38

63.602,38

12.602,36

116.463,19

22

Costi della gestione attività istituzionali(segue)

Spese sanitarie

Spese per attività riabilitativa

Spese per assist. sanitaria straordinaria

Spese smaltimenti rifiuti spec

Mensa

Lavanderia esterna

Affitto

Spese per soggiorni utenti

Frisl regione Lombardia

Servizio medico

Servizio infermieristico

Servizio fisioterapia

Servizio distribuzione pasti

Fisiatra

Servizio di riabilitazione in acqua

Servizio pulizia cucina

Psicologo

Spese mediche asso

Smaltimento rifiuti

TOTALE

3.580,70

97.791,06

12.544,79

3.409,28

785.603,30

204.896,30

118.517,02

93.504,29

50.011,05

231.628,91

502.320,00

142.937,30

13.893,73

2.886,69

16.087,56

16.220,95

48.000,70

21.295,00

9.279,73

10.776.860,68

23

Oneri di supporto generali1.073.702,64 €

Salari e stipendi

Inps c/contributi

Inail

Quota T.F.R.

Banca ore

Rimborsi spese

Spese telefoniche

Energia elettrica

Spese di pulizia

Cancelleria e stampati

Materiale di consumo

Studi professionali

Assicurazioni

Bilancio sociale

Spese varie

Ammortamento attrezzature

Ammortamento mobili e arredi

Ammortamento automezzi

Ammortamento macchine d’uff. elettroniche

Ammortamenti impianti

Ammortamento immobili

Ammortamento software

Valori bollati

Imposte e tasse

586.639,40

151.019,82

1.813,84

88.611,26

8.406,49

18.081,66

19.578,11

3.227,77

9.382,56

3.228,61

2.259,00

16.248,53

33.997,14

9.843,54

30.355,22

540,00

1.464,72

3.535,00

4.194,65

57,00

841,39

7.822,50

10.608,21

9.863,11

24

Oneri di supporto generali(segue)

Assistenza software e hardware

Manutenzioni e riparazioni ordinarie

Oneri differiti

Beni di consumo

Smaltimento rifiuti

Carburante

Spese manutenzione automezzi

TOTALE

26.074,92

10.086,96

5.735,59

3.799,10

348,00

4.784,34

1.254,20

1.073.702,64

Oneri struttura raccolta fondi 137.770,91 €

Salari e stipendi

Inps c/contributi

Quota t.f.r.

Rimborsi spese

Banca ore

Spese racc.occas.di fondi n. 1



Spese per gestione donatori

Spese di comunicazione

56.375,94

8.333,59

4.244,43

86,75

107,62

6.334,50

11.131,80

12.247,82

26.120,91

12.787,55

25

I costi per il personale comprendono i sa-lari e stipendi, i contributi Inps, i contri-buti dirigenti, i premi Inail, la quota T.F.R. dell’anno 2012, gli oneri differiti e gli altri costi del personale.

I costi di gestione sono esposti in dettaglio e comprendono tutti i costi sostenuti per il funzionamento della direzione, dell’am-ministrazione, dei servizi diurni, residen-ziali e riabilitativi della Fondazione e gli accantonamenti deliberati dal Consiglio di Amministrazione.

Gli ammortamenti dei beni materiali sono stati calcolati secondo le vigenti disposi-zioni di legge applicando le percentuali previste per l’ammortamento dalla tabella riferita all’attività svolta dalla Fondazione.

Gli ammortamenti degli oneri plurienna-li sono riferiti alle spese di costituzione, ai lavori di ampliamento della residenza socio-sanitaria di San Fermo, ai lavori di ristrutturazione del centro riabilitativo di

Besozzo e alla realizzazione della CSS di Bobbiate, del Centro di Assistenza Tem-poranea per Minori di Bregazzana e della Comunità Terapeutica di Fogliaro. Gli oneri per i lavori di ampliamento della RSD di San fermo e del CRS di Besozzo, e quelli sostenuti per la realizzazione della CSS di Bobbiate, del Centro di Assistenza Tem-poranea di Bregazzana e della Comunità Terapeutica di Fogliaro, vengono ammor-tizzati al minore periodo tra la durata del contratto e del bene oggetto dell’inter-vento.

I costi di “ammortamento di attrezzature” e “ammortamento mobili e arredi” della CSS di Bobbiate sono stati coperti con il “Fondo Comunità Alloggio”, appositamen-te stanziato negli esercizi precedenti.

I costi di “ammortamento migliorie beni di terzi” e gli oneri per “imposte e tasse” so-stenute per il Centro di Accoglienza Tem-poranea per Minori di Bregazzana sono stati coperti con il “Fondo Centro Acco-

glienza Minori”, appositamente stanziato negli esercizi precedenti.

I costi di “ammortamento automezzi” rela-tivi ai mezzi targati DK997AS e DE697HX sono stati coperti con i fondi specifici ac-cantonati negli anni precedenti per dona-zioni ricevute a sostegno del loro acquisto.

I costi di ammortamento di video e lettori DVD posizionati nella sede centrale e nei centri operativi a scopo promozionale del-le attività svolte dall’ente, sono stati coper-ti con apposito fondo stanziato a seguito della donazione di queste attrezzature.

La quota contenziosi rappresenta l’integra-zione del Fondo contenziosi del personale al 2% del totale del costo del personale.

La quota di accantonamento al Fondo Ri-schi su Crediti è costituita dall’accanto-namento di alcuni crediti in situazione di particolare sofferenza.

Composizione dei proventi finanziari61.975,28 €

I proventi finanziari sono relativi agli inte-ressi attivi sulle giacenze dei c/c bancari.

Interessi Attivi su C/C

Interessi su Titoli

61.665,38

309,90

26

Le sopravvenienze attive sono riferite a storno di fondi rischi accantonati in ec-cesso e rimborsi di spese sostenute dalla Fondazione in esercizi passati. In partico-lare si evidenzia la sopravvenienza attiva di € 480.416,71, relativa allo smobilizzo del fondo rinnovo CCNL.

Raccolta fondi sono i proventi delle mani-festazioni realizzate nel 2012.

I contributi straordinari comprendono ret-te integrative versate da famiglie o comuni per assistenze individualizzate e specifi-che di alcuni utenti e varie. Rientrano in questa voce anche contributi ottenuti per l’adesione a bandi pubblici per finanzia-mento di attività o progetti svolte dall’ente.

Le erogazioni liberali generiche e vincola-te sono oblazioni ricevute da privati a sup-porto dell’attività svolta dalla Fondazione.

I rimborsi da assicurazione sono relativi a sinistri avvenuti nel corso dell’esercizio.

La voce “Recupero spese bolli” è relativa al bollo applicato sulle fatture emesse e del quale si chiede rimborso al destinata-rio della fattura.

Costi della gestione straordinaria159.598,76 €

Composizioni proventi da Raccolta Fondi267.761,62 €

Composizioni proventi straordinari694.430,33 €

Sopravvenienze passive

Quota contenziosi personale dipendente

Perdite presunte su crediti

Raccolta fondi

Erogazioni liberali generiche e vincolate

78.030,49

17.257,66

64.310,61

57.983,90

209.777,72

Sopravvenienze attive

Contributi straordinari

Abbuoni attivi

Rimborsi da assicurazioni

Interessi su depositi cauzionali

Recupero spese bolli

562.579,17

114.554,94

181,99

10.784,54

0,12

6.329,57

27

Gli amministratori di Fondazione Renato Piatti Onlus non hanno ricevuto alcun tipo di compenso in denaro, servizi o natura per l’attività da loro svolta.

Sono stati riconosciuti rimborsi spese a fa-vore della Presidente ed ad un volontario, per un importo totale di € 4.354,60, a se-guito di spese di viaggio relative allo svol-gimento dell’attività istituzionale.

Il Collegio dei Revisori ha rinunciato a ri-cevere alcun compenso per l’attività pre-stata.

Le altre spese sostenute per consulenze professionali sono di seguito esplicitate:

ALTRE INFORMAZIONI

Il presente bilancio rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Fondazione e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.

Il bilancio consuntivo chiude con un avanzo d’esercizio pari ad € 669.787,00 che il Presidente propone di destinare a riserva per il perseguimento delle finalità istituzionali della Fondazione.

Cesarina Del VecchioPresidente Fondazione Renato Piatti onlus

Consulenza amministrativa

Consulenze ed elaborazione paghe

Consulenze sicurezza sul lavoro

Consulenza progetto ex D.Lgs 231/2001

Consulenza sistema qualità

Altre consulenze

4.404,40

88.381,70

3.477,54

6.411,91

7.090,00

11.393,96

Bilancio di Esercizio 2012

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