Bilan Et Cpc Banque Populaire
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BILAN
HORS BILAN
BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP)ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILANET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2011
En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993 tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) comprenant le bilan, le hors bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 18 188 647, dont un bénéfice net de KMAD 1 651 660, relève de la responsabilité des organes de gestion de l’émetteur.
Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examen limité. Ces normes requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Banque arrêtés au 31 décembre 2011, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.
Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous signalons qu’une provision pour risques généraux de 800 MMAD a été dotée en charges non courantes par la Banque en couverture des risques qu’elle considère non avérés.
Casablanca, le 9 Mars 2012
Les Commissaires aux Comptes
Deloitte Audit Mazars Audit et Conseil
A. Benabdelkhalek
K. MokdadAssocié
Associé Gérant
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
ÉTAT DES SOLDES DE GESTION
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 7 066 569 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 16 173 863
A vue 3 647 721
A terme 12 526 142 Créances sur la clientèle 65 629 790
Crédits de trésorerie et à la consommation 23 396 201 Crédits à l’équipement 21 526 835 Crédits immobiliers 18 415 092 Autres crédits 2 291 662
Créances acquises par affacturage - Titres de transaction et de placement 10 729 031
Bons du Trésor et valeurs assimilées 7 751 027 Autres titres de créance - Titres de propriété 2 978 004
Autres actifs 1 508 477 Titres d’investissement 17 189 329
Bons du Trésor et valeurs assimilées 16 291 742 Autres titres de créance 897 587
Titres de participation et emplois assimilés 8 857 970 Créances subordonnées 1 153 915
Immobilisations données en crédit-bail et en location - Immobilisations incorporelles 115 563 Immobilisations corporelles 1 333 811 TOTAL DE L’ACTIF 129 758 318
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux - Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 67 348 711
A vue 57 810 222 A terme 9 538 489
Dépôts de la clientèle 44 901 552 Comptes à vue créditeurs 22 141 570 Comptes d’épargne 2 987 395 Dépôts à terme 18 401 284 Autres comptes créditeurs 1 371 303
Titres de créance émis 2 002 194 Titres de créance négociables 2 002 194 Emprunts obligataires - Autres titres de créance émis -
Autres passifs 1 465 833 Provisions pour risques et charges 302 060 Provisions réglementées - Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 4 165 711 Dettes subordonnées 1 554 658 Ecarts de réévaluation - Réserves et primes liées au capital 5 447 741 Capital 664 107 Actionnaires. Capital non versé (-) - Report à nouveau (+/-) 262 701 Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - Résultat net de l’exercice (+/-) 1 643 050
TOTAL DU PASSIF 129 758 318
Engagements donnés 35 009 197
Engagements de financement donnés en faveur d’établissements de crédit et assimilés 2 098 700
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 22 821 745
Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés 3 694 521
Engagements de garantie d’ordre de la clientèle 6 394 231
Titres achetés à réméré -
Autres titres à livrer -
Engagements reçus 3 944 989
Engagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés 6 636
Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés 3 799 704
Engagements de garantie reçus de l’Etat et d’organismes de garantie divers 31 040
Titres vendus à réméré -
Autres titres à recevoir 107 610
PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 7 522 157 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 785 739 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 484 410 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 1 083 389 Produits sur titres de propriété 310 351 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - - Commissions sur prestations de service 273 979 Autres produits bancaires 1 584 289 CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE 4 264 373 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 1 980 998 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 1 060 977 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 2 194 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - - Autres charges bancaires 1 220 204 PRODUIT NET BANCAIRE 3 257 784 Produits d’exploitation non bancaire 1 216 564 Charges d’exploitation non bancaire 283 CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 971 630 Charges de personnel 776 610 Impôts et taxes 24 856 Charges externes 979 067 Autres charges générales d’exploitation 57 365 Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 133 732 DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES 609 028 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 397 018 Pertes sur créances irrécouvrables 145 341 Autres dotations aux provisions 66 669 REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES 513 610 Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 263 534 Récupérations sur créances amorties 41 357 Autres reprises de provisions 208 719 RÉSULTAT COURANT 2 407 017 Produits non courants 28 676 Charges non courantes 92 166 RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 2 343 527 Impôts sur les résultats 700 477 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 643 050
(+) Intérêts et produits assimilés 5 353 538 (-) Intérêts et charges assimilées 3 044 169 MARGE D’INTÉRÊT 2 309 369 (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION - (+) Commissions perçues 274 170 (-) Commissions servies 8 209 MARGE SUR COMMISSIONS 265 961 (+) Résultat des opérations sur titres de transaction 99 680 (+) Résultat des opérations sur titres de placement 157 439 (+) Résultat des opérations de change 145 918 (+) Résultat des opérations sur produits dérivés 50 641 RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ 453 678 (+) Divers autres produits bancaires 311 441 (-) Diverses autres charges bancaires 82 664 PRODUIT NET BANCAIRE 3 257 785 (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières 92 337 (+) Autres produits d’exploitation non bancaire 1 127 186 (-) Autres charges d’exploitation non bancaire 283 (-) Charges générales d’exploitation 1 971 630 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION 2 505 395 2 524 097 (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances -237 469 et engagements par signature en souffrance(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions 139 091 RÉSULTAT COURANT 2 407 017 RÉSULTAT NON COURANT -63 489 (-) Impôts sur les résultats 700 477 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 643 050 (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des 133 733 immobilisations incorporelles et corporelles(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 11 957 (+) Dotations aux provisions pour risques généraux - (+) Dotations aux provisions réglementées - - (+) Dotations non courantes - (-) Reprises de provisions 66 787 (-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 387 (+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 283 (-) Plus-values de cession sur immobilisations financières 89 378 (+) Moins-values de cession sur immobilisations financières - (-) Reprises de subventions d’investissement reçues -
- -
- (+) CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT 1 632 472 (-) Bénéfices distribués 396 589 (+) AUTOFINANCEMENT 1 235 883
(en
mill
iers
de
DH
)
(en
mill
iers
de
DH
)
(en
mill
iers
de
DH
)(e
n m
illie
rs d
e D
H)
(en
mill
iers
de
DH
)
ACTIF 31/12/11
31/12/10
31/12/11 31/12/10
PASSIF 31/12/11 31/12/10
HORS BILAN 31/12/11 31/12/10
31/12/11
31/12/10
3 281 59919 659 1925 059 154
14 600 03878 595 52431 848 64121 871 39719 558 3045 317 1821 451 212
15 550 2867 747 638
712 8017 089 8471 461 621
16 549 34915 800 246
749 1037 704 0061 154 245
163 8441 740 622
147 311 500
9 150 279968 830
3 481 192901 734361 769
342 5833 094 1715 571 9892 168 413
911 446149 627
2 342 5033 578 2901 160 765
161 0801 965 159
776 50330 917
965 11246 871
145 756 903 134672 489104 008126 637338 840269 80631 67437 360
2 048 5221 056 552
835 2062 269 868
618 2071 651 660
5 351 7563 229 4862 122 270
347 1058 606
338 499253 512395 128188 238
1 628838 506363 07584 061
3 578 289- 249 7991 160 765
1 965 158
- 475 016
- 5592 048 522
221 345618 207
1 651 660145 756
96 79529
800 000
8 07684 831
161 080
2 762 413531 286
2 231 127
1273 698 43255 447 96418 250 46849 877 85927 909 2083 352 188
15 676 1452 940 3183 071 9433 071 943
1 348 7761 125 831
3 042 6631 554 658
10 006 3461 562 606
370 714
1 651 660147 311 500
- - -
35 846 574
2 927 642
19 805 448
5 006 997
8 082 940
23 547
7 304 378
6 960
7 257 538
31 039
8 841
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
31/12/11 31/12/10
TABLEAU DES FLUX DE TRéSORERIE CRéANCES SUR LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS
(en
mill
iers
de
DH
)
TITRESPlus-values
latentesMoins-values
latentes Provisions
(en
mill
iers
de
DH
)
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENTET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
Valeur comptablebrute
Valeur deremboursementValeur actuelle
TITRES DE TRANSACTION Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété TITRES DE PLACEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété TITRES D’INVESTISSEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance TOTAL
1) Produits d’exploitation bancaires perçus 6 560 3948 263 62531 674
1 052 038
- 6 253 343
- 35 207
- 1 815 130
- 618 207
625 450
- 3 485 329
- 14 416 946
- 3 971 255
46 725
6 349 721
4 910 193
1 069 749
- 117 057
- 9 614 199
- 8 988 7491 194 782
110 451
- 640 920
- 626 468
940 755
354 586
1 333 186
4 476 867
- 75 000- 531 286
3 870 581
- 3 784 982
7 066 569
3 281 587
2) Récupération de créances amorties 41 357
3) Produits d’exploitation non bancaires perçus 1 155 475
4) Charges d’exploitation bancaires versées - 4 718 927
5) Charges d’exploitation non bancaires versées - 92 166
6) Charges générales d’exploitation versées -1 838 378
7) Impôt sur les résultats versé -700 477
I- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES 407 277
Variations des :
8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 10 149 435
9) Créances sur la clientèle - 40 634 449
10) Titres de transaction et de placement -1 674 629
11) Autres actifs -368 458
12) Immobilisations données en crédit bail et en location
13) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés -188 165
14) Dépôts clientèle 26 370 614
15) Titres de créances émis 2 000 000
16 ) Autres passifs 191 418
II- SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D’EXPLOITATION - 4 154 234
III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I+II) - 3 746 957
17) Produits des cessions d’immobilisations financières 2 982 275
18) Produits des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles 438
19) Acquisition d’immobilisations financières - 994 109
20) Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles - 264 012
21) Intérêts perçus 1 158 443
22) Dividendes perçus 301 724
IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’ INVESTISSEMENT 3 184 760
23) Subventions , fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus - 72 500
24) Emission de dettes subordonnées
25) Emission d’actions 3 125
26) Remboursement des capitaux propres et assimilés
27) Intérêts versés - 75 000
28) Dividendes versés - 396 589
V- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT - 540 964
VI- VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ( III+IV+V) - 1 103 161
VII-TRÉSORERIE A L’ OUVERTURE DE L’EXERCICE 8 169 730
VIII-TRÉSORERIE A LA CLÔTURE DE L’EXERCICE 7 066 569
CRÉANCES
Bank Al Maghrib,Trésor public
et Services deschèques postaux
Autresétablissements
de crédit et assimilésau Maroc
Etablissementsde crédit àl’étranger
Total31/12/11
Total31/12/10
Banquesau Maroc
(en
mill
iers
de
DH
)
COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS 9 090 772 VALEURS REÇUES EN PENSION 13 000 - au jour le jour - à terme 13 000
782 000588 833405 714140 509
17 987
3 560 078
170 0004 794 6778 430 122
94 56760 000
14 247 624
PRÊTS DE TRÉSORERIE 6 200 486
2 999 849
2 999 849 1 625 035 685 958 7 088 93112 300
12 3006 386 139
952 0005 434 1398 835 836
140 595135 24060 000
22 659 041
1 778 089
50 629
50 629
8622 686
1 851 490
12 300
12 3004 964 6771 370 833
- au jour le jour 1 379 472 - à terme 4 821 014 PRÊTS FINANCIERS 7 545 282 AUTRES CRÉANCES 49 201 INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 114 849 CRÉANCES EN SOUFFRANCE TOTAL 23 013 590
Entreprises non
financièresAutre
clientèleTotal
31/12/11Total
31/12/10Entreprises financières
Secteur public
CRéANCES SUR LA CLIENTèLESECTEUR PRIVÉ
(en
mill
iers
de
DH
)
CRÉANCES
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENTET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAGORIE D’éMETTEURs
Etablissementsde crédit et
assimilés Financiers Non financiersTotal
31/12/11Total
31/12/10Emetteurs
publicsEMETTEURS PRIVÉS
TITRES(e
n m
illie
rs d
e D
H)TITRES CÔTÉS 2 994 730
Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété 2 994 730 TITRES NON CÔTÉS 24 399 482 Bons du trésor et valeurs assimilées 22 978 593 Obligations 922 962 Autres titres de créance 478 163 Titres de propriété 19 764 TOTAL 27 394 212
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
DéTAIL DES AUTRES ACTIFS
(en
mill
iers
de
DH
)
INSTRUMENTS OPTIONNELS 639 OPÉRATIONS DIVERSES SUR TITRES (DÉBITEUR) - Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs - Autres comptes de règlement relatif aux opérations sur titres - DÉBITEURS DIVERS 732 893 - Sommes dues par l’Etat 142 795 - Sommes dues par les organismes de prévoyance 909 - Sommes diverses dues par le personnel 2 209 - Comptes clients de prestations non bancaire - - Divers autres débiteurs 586 980 VALEURS ET EMPLOIS DIVERS 15 380 - Valeurs et emplois divers 15 380 Comptes d’ajustement de hors bilan (débiteur) 47 775 Comptes d’écart sur devises et titres (débiteur) - Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées - Pertes à étaler sur opérations de couvertures dénouées - Charges à répartir sur plusieurs exercices 53 894 Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur) - Produits à recevoir et charges constatées d’avance 489 521 - Produits à recevoir 485 376 - Charges constatées d’avance 4 145 Comptes transitoires ou d’attente débiteurs 168 375 Créances en souffrance sur opérations diverses - Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses - TOTAL 1 508 477
*Les montants sont hors intérêts courus et provisions
PRINCIPALES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES
•Application des
INDICATION DES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L’ÉTABLISSEMENT
méthodes d’ évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C )entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 01/01/2008
•Les états de synthèse sont présentés conformément aux dipostions du P.C.E.C
éTAT DES CHANGEMENTS DE MéTHODES
éTAT DES DéROGATIONS
INDICATIONS DES DÉROGATIONS
I-Dérogations aux principes comptablesfondamentauxII-Dérogations aux méthodes d’évaluationIII-Dérogations aux règles d’établissementet de présentation des états de synthèse
JUSTIFICATION DESDÉROGATIONS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE ,LA SITUATION FINANCIÈRE ET
LES RÉSULTATS
NÉANTNÉANT
NATURE DES CHANGEMENTS
I- Changement affectant les méthodes d’ évaluation
II- Changement affectant les régles de présentation
JUSTIFICATIONDES CHANGEMENTS
NÉANT
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION
FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS
NÉANT
CRÉDITS DE TRÉSORERIE 21 683 912 - Comptes à vue débiteurs 13 227 287
1 745 1121 395 112
350 000
2 759 240
1 000 000
66 954
5 571 306
27 163 78516 388 8572 083 371
40 7458 650 812
17 013 11810 673 867
1 8181 439 906
624 389
387 97051 64760 043
276 280
57 304 853
483 46687 729
395 737
2 046 801
50 4678 735 847
3 382 887
52 349
544 507139 814317 44487 249
15 296 324
29 608 95918 088 2942 083 371
40 7459 396 549
2 046 801
21 446 51519 409 714
4 384 705
1 439 906777 658
932 477191 461377 487
363 529
80 046 735
216 596216 596
1 623 690
33 966
1 874 252
- Créances commerciales sur le Maroc 1 113 110 - Crédits à l’exportation 34 427 - Autres crédits de trésorerie 7 309 088 CRÉDITS A LA CONSOMMATION 1 487 392 CRÉDITS A L’EQUIPEMENT 21 415 762 CRÉDITS IMMOBILIERS 18 275 884 AUTRES CRÉDITS 1 915 883 CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE -
-
-
- -
-
INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 475 179 CRÉANCES EN SOUFFRANCE 375 778 - Créances pré-douteuses 47 354 - Créances douteuses 35 493 - Créances compromises 292 931 TOTAL 65 629 790
1 532
779 217190 120
1 0264 155
583 91617 41417 41410 024
131 35599 387
153 591149 670
3 921269 101
1 461 621
250 245
250 245525 584
107 199418 385
775 829
6 762 871
6 762 87182 085
67 160
14 9256 844 956
7 074 922
7 074 92225 024 71323 547 8841 043 518
418 38514 925
32 099 635
10 181 2665 521 402
327 574255 065
4 077 2255 463 5392 231 493
108 19022 092
3 101 76416 554 82315 805 721
607 874141 229
32 199 628
10 181 2665 521 402
327 574255 065
4 077 2255 369 0202 226 236
108 07022 092
3 012 62216 549 34915 800 246
607 874141 229
32 099 635
5 935 8505 363 050
322 800250 000
2 283 1792 152 850
108 32922 000
15 120 37814 394 650
589 339136 389
23 339 406
9 4829 482
9 482
94 5195 257
120
89 1425 4745 474
99 993
94 5195 257
120
89 1425 4745 474
99 993
61 806
61 806406 228
406 228
468 034
24 010 81523 547 884
462 931
24 010 815
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILéS
Secteur d’activitéDénomination ou raison sociale de la société émettrice
Capital en milliers
Taux departicipation
Valeurcomptable
brute
ProvisionsValeur
comptable nette
Date de clôture de l’exercice
Situation nette EN MILLIERS
Résultat netEN MILLIERS
PRODUITSINSCRITS AU
CPC
- Participations dans les entreprises liées CHAABI BANK Banque BPMC (FCFA) Banque BPMG (en GNF) Banque MEDIAFINANCE M/che capitaux (IVT) BP SHORE (ESSOUKNA) Immobilier FONDS MOUSSAHAMA I Fonds d’ Investissement FONDS MOUSSAHAMA II Fonds d’ Investissement
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE
Assistance DAR ADDAMANE
Cautionnement des crédits
CHAABI LLD
Location longue durée
BPR
GENEX
Société de Portefeuille
SCI OASIS YVES
Immobilier
SCI OASIS PAPILLONS
Immobilier
SCI OASIS JEAN
SCI AL MASSIRASCI JEAN FRANCOIS
SCI NAMIRSCI RIGOT
Immobilier
SIBA
ImmobilierImmobilierImmobilierImmobilierImmobilier
CIB
Banque off shore
STE H.PARTNERS GESTION
Société de gestion
UPLINE GROUP
Banque d’affaires
Banque
MAROC LEASING
Crédit bail
VIVALIS SALAF
Crédit à la consommation
Fonds de fonds d’investiss
Services
CHAABI DOC NETBANK AL AMALFONDS CHAABI CAPITAL INVEST
SCI DAIT ROUMI II
ECART DE CONVERSION
- Autres titres de participation
BENAF
Immobilier
Immobilier
FONDS AM INVEST MOROCCO
Fonds d’investissement
SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE
Services
M I T C
Services
EUROCHEQUE
Services
IDMAJ SAKANE
Immobilier
REGIONAL GESTION
Société de gestion
FIROGEST
Société de gestion
CASABLANCA TRANSPORT
Services
CASABLANCA AMENAGEMENT
Services
Services
MOROCCAN FINANCIAL BOARD Financier MITC CAPITALSOGEPOS
Société de gestion
- Titres activité de portefeuille AWB MOROCCO MAURITANIE
FinancierEnseignement
ECART DE CONVERSIONUNIVERSITE INTERNATIONALE DE RABAT
- Emplois assimilés OCP Industrie BACB Banque UBAE Banque UBAF Banque - Autres Emplois assimilés ECART DE CONVERSION Total Général
EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYNTHÈSE DE LA STÉ ÉMETTRICE
CRéANCES SUBORDONNéES MontantGlobal Eses
FinancièresEses Non
FinancièresAutres
Apparentés
Exercice31/12/11
Exercice31/12/10
RUBRIQUEEts. de Crédit
& Assim.
Créances subordonnées 1 1531 154 2451 154 245
1 154 2451 154 245
915 Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés 1 153 915 Titres subordonnés de la clientèle - - - - - -Prêts subordonnés aux établissement de crédits et assimilés - - - - - -Prêts subordonnés à la clientèle - - - - - - Créances subordonnées en souffrance - - - - - - Agios réservés sur créances subordonnées - - - - - -(-) Provisions pour créances subordonnées en souffrance - - - - - -
APPARENTÉ S
Immobilisations incorporelles et corporelles
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
-Droit au bail
-Immobilisations en recherche et développement
-Autres immobilisations incorporelles d’exploitation
-Immobilisations incorporelles hors exploitation
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
-IMMEUBLE D’EXPLOITATION
Terrain d’exploitation
Immeubles d’exploitation bureaux
Immeubles d’exploitation logement de fonction
-MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION
Mobilier de bureau d’exploitation
Matériel de bureau d’exploitation
Matériel informatique
Matériel roulant rattaché à l’exploitation
Autres matériels d’exploitation
-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION
-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION
Terrain hors exploitation
Immeubles hors exploitation
Mobilier et matériel hors exploitation
Autres immobilisations corporelles hors exploitation
TOTAL
ImmobilisationsMontant brut au début de
l’exercice
Montant des acquisitions au cours de l’exercice
Montant des cessions ouretraits au cours de l’exercice
Montant brut à la fin de l’excercice
Montant des amortissements et/ou provisions au
début de l’exercice
Dotations au titre de l’exercice
Montant des amortissements
sur immobilisations sorties
CumulMontant net
à la fin de l’exercice
AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS
(en
mill
iers
de
DH
)(e
n m
illie
rs d
e D
H)
(en
mill
iers
de
DH
)
30 000 EUR8 127 050 FCFA50 000 000 GNF
206 403150 000
36 400400 000
50 00075 00031 450
125015 8
151
101010
3 3332200 USD
5000 46 784
277 677177 000600 000600 000
29 458 10
192
98 20046 000
1 50020 000
1 0002 000
140 00040 000
120 0002000
35 000
2 306 EUR51 000
8 287 500
151 061 EUR250 727 EUR
41 228 EUR14 417 691 FCFA 54 557 000 GNF
206 528201 766
37 883287 114156 787218 207
26 628
1 310- 926
- 362- 45
- 360- 3 110
- 239- 71
21 9136995 USD
31 426 358 285739 882392 888288 420663 329
39 009 80
12 717359 137195 402
43 684470
33 518793
3 46335 26935 269
18
15 813
16 741 000178 954 LS
185 096 EUR263 000 EUR
658 EUR1 912 825 FCFA9 120 000 GNF
- 1 557 34 064- 5 188
- 26 55815 303
4 003529
- 7- 175 - 19- 16
- 6- 184
- 30354
15 5343 041 USD
5 027 19 83037 06822 860- 6 69031 449
2 822 - 2
12 79935 56148 147
4 938- 51
4 579 -1 760
151- 3 279- 3 297
- 275
- 13 452
1 283 00013 772 LS8 045 EUR
20 374 EUR
100,00%62,50% 53,90% 60,00%51,00%99,86%60,00%77,43%
5,71%72,93%
100,00%99,67% 99,33%99,67%95,00%95,00%90,00%99,00%90,10%70,00%50,00% 74,87%53,11%63,92%49,00%24,01%15,26% 90,00%
100,00%
13,24%17,50%17,48%10,00%18,00%12,50%10,71%12,50%16,67%20,00%13,20%
33,00%39,22%
4,88%8,26%4,66%4,99%
3 084 176348 527
18 590 89 056
141 05276 50078 028
240 00071 267
4 31822 93548 665
1 3603 282
8141 936
1 111
59 20013 147
2 500 760 374493 623166 874294 000143 844
4 271 9
91 26622 828
12 8538 050
84 2 000
180250
15 0005 000
20 000400
4 62145 621
25 62120 000
4 655 2484 150 000
169 98291 797
138 954104 515
7 876 311
295 97676 843
219 134
2 637 100
847 892
132 767715 125
448 371
146 056
25 313210 278
2 570
64 153337 273
1 003 563
205 221
656 31955 286
86 7362 933 076
376 10894 013
282 095
3 120 654
916 346
132 767783 579
511 850
157 265
26 017250 068
3 079
75 422367 796
1 324 662
551 704
627 82055 686
89 4523 496 762
180 413
180 413
1 303 289
418 503
418 503
343 297
98 686
20 206 194 237
2 25727 911
204 847
336 642
267 40834 346
34 8881 483 702
31 851
31 851
113 905
30 309
30 309
25 714
7 967
1 060 9 776
182
6 72823 441
34 441
23 3733 870
7 198145 756
212 264
212 264
1 380 033
448 812
448 812
367 212
104 855
21 260 204 013
2 439
34 645228 288
335 721
263 61231 987
40 1211 592 297
163 84494 013
69 831
1 740 622
467 534
132 767334 767
144 638
52 410
4 757 46 055
640
40 777139 508
988 941
551 704
364 20823 699
49 3301 904 466
37 162
1 799
1 799
6
- 6
35 363
27 1706 228
1 96537 162
80 13217 171
62 961
546 93868 454
68 454
65 284
13 007710
39 790
509
11 26830 523
382 678
366 741
3 8217 088
5 027627 070
63 384
1 805
1 7996
61 579
20 259
32 3206 688
2 31263 384
2 940 634348 527
18 590 89 056
141 05276 500
188 28071 267
4 31819 41948 665
1 3103 282
8141 936
1 111
59 20013 147
2 500 760 374493 623166 874294 000143 844
4 271 9
- 10 22780 075
12 717
12 8537 645
2 000180250
15 0004 409
20 000400
4 62145 779
25 62120 000
1584 637 518
4 150 000169 982
91 797138 954
90 807- 4 022
7 704 006
30-juin-1130-juin-11 30-juin-11 30-juin-1131-déc-1031-déc-1031-déc-1030-juin-1131-déc-1030-juin-11
31-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1010-nov-1031-déc-1010-nov-1015-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-10 30-juin-1130-juin-1131-déc-1031-déc-1030-juin-1131-déc-10
31-déc-0930-juin-1031-déc-1031-déc-1031-déc-0331-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-10
31-déc-09
30-juin-11
31-déc-0931-déc-1031-déc-09
,31-déc-10
143 541
78 02851 720
3 516
50
10 22711 191
10 111
40584
591
- 158
- 15817 730
13 7084 022
172 304
134 73211 51324 599
5567 8006 120
20 000
3 564
11 4078 389
29 48011 304
9 300
5 4003 900
210 554208 333
2 221
354 586
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Droit au bail Immobilisations en recherche et développement Autres immobilisations incorporelles d’exploitation Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES -IMMEUBLE D’EXPLOITATION Terrain d’exploitation Immeubles d’exploitation bureaux Immeubles d’exploitation logement de fonction -MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION Mobilier de bureau d’exploitation Matériel de bureau d’exploitation Matériel informatique Matériel roulant rattaché à l’exploitation Autres matériels d’exploitation -AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION -IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION Terrain hors exploitation Immeubles hors exploitation Mobilier et matériel hors exploitation Autres immobilisations corporelles hors exploitation TOTAL
Valeurcomptable brute
Cumul desamortissements
et/ou des provisions pour dépréciation
Valeurcomptable nette
Produit de la cession
Plus-value de cession
Moins-value de cessionIMMOBILISATIONS CÉDÉES
RUBRIQUE
MONTANT GLOBAL
NON APPARENTÉ ETS. DE CRÉD.
& ASSIM.ESES
FINANCIÈRESESES NON
FINANCIÈRESAUTRES
APPARENTÉS
EXERCICE31/12/11
EXERCICE31/12/10
DETTES SUBORDONNéES APPARENTÉS
(en
mill
iers
de
DH
)
PROVISIONS DEDUITES DE L’ACTIF 1 206 434 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 128 820
807 699
652 34558 55996 795
849 98520 143
800 00021 6548 188
1 657 684
281 71060 000
208 6027 2595 849
30 4861 203
999
22 7955 489
312 196
1 728 17968 820
1 401 15199 994
158 215
1 125 83280 34982 129
800 00033 845
129 508
2 854 011
- 4 244
- 4 244
4 2734 273
1 141- 1 141
29
Créances sur la clientèle 961 652 Titres de placement et d’investissement 48 694 Titres de participation et emplois assimilés 67 269 Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 302 060 Provisions pour risques d’exécution d’engagements par signature 57 136 Provisions pour risques de change 83 128 Provisions pour risques généraux - Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires 33 845 Provisions pour autres risques et charges 127 950 Provisions réglementées - TOTAL GENERAL 1 508 494
RUBRIQUEEncours31/12/10 Dotations Reprises Autres
variationsEncours31/12/11
PROVISIONS
(en
mill
iers
de
DH
)(e
n m
illie
rs d
e D
H)
DéTAIL DES AUTRES PASSIFSDETTES ENVERS LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS
(en
mill
iers
de
DH
)
DETTES
Bank Al Maghrib,Trésor Public et
Service desChèques Postaux
Banquesau Maroc
Autresétablissements
de crédit et assimilés au Maroc
Etablissementsde crédit
à l’étranger
Total 31/12/11
Total 31/12/10
(en
mill
iers
de
DH
)COMPTES ORDINAIRES CRÉDITEURS 63 200 2136 274 255
6 274 255
25 895
7 3586 307 508
59 379 241
63 54855 5488 000
175 755679 266
60 297 810
67 596
6 786 880
6 786 8802 033
7 4956 864 004
59 667 9506 274 255
6 274 2556 858 428
55 5486 802 880
27 928175 755694 128
73 698 444
221 113
8 000
8 000
9229 122
VALEURS DONNÉES EN PENSION 226 096 - au jour le jour 199 951 - à terme 26 145 EMPRUNTS DE TRÉSORERIE 3 080 356 - au jour le jour - - à terme 3 080 356 EMPRUNTS FINANCIERS 39 935 AUTRES DETTES 68 778 INTÉRÊTS COURUS A PAYER 733 333 TOTAL 67 348 711
Entreprises non
financières
Secteurpublic
Entreprises financières
Autreclientèle
Total31/12/11
Total31/12/10
DÉPÔTS
SECTEUR PRIVÉ
DéPôTS DE LA CLIENTèLE
(en
mill
iers
de
DH
)
COMPTES A VUE CRÉDITEURS 22 137 295 310 788
4 400 000
66 677
4 777 465
315 797
3 222 893
2 547
48 8483 590 085
14 227 146
1 939 881
520 883
31 03716 718 947
13 052 2833 327 8915 879 489
2 416 728
114 97024 791 361
27 906 0143 327 891
15 442 263
2 940 158
261 53249 877 858
COMPTES D’ÉPARGNE 2 964 609 DÉPÔTS A TERME 18 174 246 AUTRES COMPTES CRÉDITEURS 1 371 195 INTÉRÊTS COURUS A PAYER 254 207 TOTAL 44 901 552
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
Instruments optionnels vendus 1 550 Comptes de règlement d’Opérations sur titres Dettes sur titres Versement à effectuer sur titres non libérés 199
1 860
142 339
537 36277 30169 454
112
3 338387 157147 725
93
412 686371 69840 988
106 7111 348 776
058 Provisions pour service financier aux émetteurs Sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs CRÉDITEURS DIVERS 713 907 - Sommes dues à l’Etat 375 063 - Sommes dues aux organismes de prévoyance 101 095 - Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 221 - Sommes dues au personnel - Fournisseurs de biens et services 3 429 - Divers autres Créditeurs 234 099 COMPTES D’AJUSTEMENT DE HORS BILAN 1 031 COMPTES D’ÉCART SUR DEVISES ET TITRES 48 Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couvertures dénouées - COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR) 92 854 CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D’AVANCE 456 484 - Charges à payer 425 464 - Produits constatés d’avance 31 020 COMPTES TRANSITOIRES OU D’ATTENTE CRÉDITEURS 901 TOTAL 1 465 833
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
(en
mill
iers
de
DH
)
(en
mill
iers
de
DH
)
SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS Subventions d’investissement reçues - Subventions d’investissement reçues - Subventions d’investissement reçues inscrites au CPC Fonds publics affectés - Fonds publics affectés FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE 4 1653 042 663
3 042 663
1 554 6581 500 000
119 0001 381 000
54 658
1 431 3211 381 000
119 0001 262 000
50 321
102 19398 600
98 600
3 593
21 14420 400
20 400
744
1 554 6581 500 000
119 0001 381 000
54 658
711 Fonds de garantie à caractère mutuel - Fonds de garantie à caractère mutuel - Autres fonds spéciaux de garantie - Fonds de soutien CPM 4 165 711
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
DETTES SUBORDONNÉES - 1 554 658 DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE DÉTERMINÉE - 1 500 000 Titres subordonnés à durée déterminée Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit - 119 000 Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle - 1 381 000 DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE INDÉTERMINÉE Titres subordonnés à durée indéterminée Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle INTÉRÊTS COURUS À PAYER - 54 658
Autres variations : stock provisions BP CASA au 31/12/09
IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE NEANT
TITRES DE CRéANCES éMIS AU 31/12/2011
NATURE DES TITRESDATE DE
JOUISSANCEDATE
D ’ÉCHÉANCEVALEUR
NOMINALETAUX MODE DE
REMBOURSEMENT31/12/11
CARACTÉRISTIQUES
Certificat de dépôt
Intérêts courus à payer
19/05/2011 17/05/2012 3 000 000 3 000 000
71 943
In Fine3,82 % TOTAL 3 071 943
IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE
63 324
1 8051 799
6
61 51920 25932 320
6 6292 312
63 324
37 704
1 8051 799
6
35 899
27 712 6 2221 965
37 704
25 620
25 62020 259
4 608 407347
25 620
110 451
110 45177 96231 607
486396
110 451
84 831
84 83157 70426 999
79 49
84 831
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
CAPITAUX PROPRES
RUBRIQUEEncours31/12/10
Affectationdu résultat
Autresvariations
Encours31/12/11
Réserves et primes liées au capital 5 447 741 937 639 3 620 967
- 738 7044 359 671
898 499898 499
4 519 466
10 006 34666 411
3 683 3396 256 5961 562 6061 562 606
370 714
1 651 96013 591 326
Réserve légale 66 098 313937 326
370 714
1 308 353
Autres réserves 3 484 717Primes d’émission, de fusion et d’apport 1 896 925 Capital 664 107
Capital appelé 664 107Capital non appelé Certificats d’investissement Fonds de dotations
Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-) 262 701Résultats nets en instance d’affectation (+/-) Résultat net de l’exercice (+/-) 1 643 050TOTAL GENERAL 8 017 599
(en
mill
iers
de
DH
)
VALEURS ET SûRETÉS REÇUES ET DONNéES EN GARANTIE
Bons du trésor et valeurs assimilées - - Autres titres - - Hypothèques - - Autres valeurs et sûretés réelles - - TOTAL - -
Valeurs et sûretésreçues en garantie
Valeur comptablenette
Rubrique de l’actif ou du hors bilan enregistrant les créances
ou les engagementspar signature donnés
Montants des créanceset des engagements par
signature donnés couverts
Valeurs et sûretésdonnées en garantie Valeur comptable
nette
Rubrique du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements
par signature reçus
Montants des dettes oudes engagements par
signature reçus couverts
Bons du trésor et valeurs assimilées - - Autres titres - - Hypothèques - - Autres valeurs et sûretés réelles - - TOTAL - -
(en
mill
iers
de
DH
)
D< 1 mois 1 mois<D<3 mois 3 mois <D<1 an 1 an <D<5 ans D>5 ans TOTAL
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANTLA DURéE RéSIDUELLE
ACTIF
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilés TOTAL PASSIFDettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés TOTAL
(en
mill
iers
de
DH
)
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE
(en
mill
iers
de
DH
)
ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES 35 070 974 35 992 7872 927 642
2 927 642
19 805 4477 526 0721 323 981
10 955 394
5 006 997865 917
4 141 080
8 229 15422 001
2 064 6585 996 282
146 21323 547
7 304 3786 9606 960
7 257 538
7 257 53831 03931 039
8 841
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENT DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 2 098 700 Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés 2 098 700 Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE 22 821 746 Crédits documentaires import 9 127 003 Acceptations ou engagements de payer 1 328 209 Ouvertures de crédit confirmés 12 366 534 Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés - ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE D’ÉTABLISSMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 3 694 521 Crédits documentaires export confirmés 116 122 Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données Autres cautions, avals et garanties donnés 3 578 399 Engagements en souffrance ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE DE LA CLIENTÈLE 6 456 007 Garanties de crédits données 4 785 Cautions et garanties en faveur de l’administration publique 1 884 607 Autres cautions et garanties données 4 504 838 Engagements en souffrance 61 777 Autres titres à livrer ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS 3 944 990 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS D’ ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 6 636 Ouvertures de crédit confirmés 6 636 Engagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçus ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 3 799 704 Garanties de crédits Autres garanties reçues 3 799 704 ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS DE L’ETAT ET D’ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS 31 040 Garanties de crédits 31 040 Autres garanties reçues AUTRES TITRES À RECEVOIR 107 610
23 547
23 547
23 547
8 841
8 841
8 841
ENGAGEMENTS SUR TITRES
(en
mill
iers
de
DH
)
ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10
ENGAGEMENTS DONNÉS Titres achetés à réméré Titres à livrer - Marché primaire - Marché gris - Marchés réglementés - Marché gré à gré - Autres ENGAGEMENTS REÇUS 107 610 Titres vendus à réméré Titres à recevoir 107 610 - Marché primaire - Marché gris - Marchés réglementés 7 610 - Marché gré à gré - Autres 100 000
VENTILATION DE L’ ACTIF, PASSIF ET HORS BILANEN MONNAIES éTRANGèRES
(en
mill
iers
de
DH
)
DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10
MARGE D’INTéRêT
(en
mill
iers
de
DH
)
DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10
INTÉRÊTS PERÇUS 5 353 538
152 07015 820 208
784 10051 579 21668 335 594
344 300
344 300
2 387 588
5 055 801
7 443 389
3 453 551
727 718
4 181 269
1 977 823
6 325 061732 309
9 035 193
8 807 789
1 835 280
10 643 069
3 077 862
11 104 4674 058 457
18 240 786
815 796
9 657 8693 000 000
13 473 665
2 028 259
11 908 4868 860 550
309 907
23 107 202
3 221 397
1 500 0004 721 397
5 010 931
25 335 75710 816 416
829 500
41 992 604
259 218
259 218
14 482 463
59 729 57224 467 732
1 139 407
99 819 174
13 336 354
15 442 264
3 000 0001 500 000
33 278 618
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 785
5 351 756968 830
3 481 192901 734
3 229 4862 168 413
911 446
149 6272 122 270
739 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 484 410 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 1 083 389 INTÉRÊTS SERVIS 3 044 169 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 1 980 998 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 1 060 977 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 2 194 MARGE D’INTÉRÊT 2 309 369
OPéRATIONS DE CHANGE à TERME ET ENGAGEMENTSSUR PRODUITS DéRIVéS
RUBRIQUE
(en
mill
iers
de
DH
)
Opérations de couverture
31/12/11 31/12/10
OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME 11 462 003 Devises à recevoir 617
31 345 03011 172 574
1 159 59914 578 033
4 434 824
46 288
44 736
1 552
349 Dirhams à livrer 415 487 Devises à livrer 5 269 922 Dirhams à recevoir 5 159 245 Dont swaps financiers de devises ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 122 176 Engagements sur marchés réglementés de taux d’intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d’intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change 14 171 Engagements sur marchés réglementés d’autres instruments 105 165 Engagements sur marchés de gré à gré d’autres instruments 2 840
PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIéTé
(en
mill
iers
de
DH
)
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
Produits sur titres de placement (de propriété) 8 627 - Dividendes sur titres OPCVM - Dividendes sur autres titres de propriété 7 091 - Autres produits sur titres de propriété 1 536
7 183
5 998 1 185
354 5869 300
134 732210 554
Produits sur titres de participation et emplois assimilés 301 724 - Dividendes sur titres de participation 14 060 - Dividendes sur participations liées 207 966 - Autres produits sur titres de propriété 79 698
ACTIF Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux Créances sur les établissements de crédit et assimilés 5 9857 030 225
5 240 32330 241
3 853942 701
13 247 343
6 862 1201 913 2854 471 938
13 247 343
7 988 7925 818 880
386 Créances sur la clientèle 2 730 833 Titres de transaction et de placement -
--
Autres actifs 1 127 Titres de participation et emplois assimilés 916 871 Créances subordonnéesTOTAL ACTIF 9 634 217 PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 2 849 366 Dépôts de la clientèle 934 391 Autres passifs 5 850 460 TOTAL PASSIF 9 634 217 HORS-BILAN Engagements donnés 6 588 246 Engagements reçus 2 990 714
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
COMMISSIONS REÇUES ET VERSéES
(en
mill
iers
de
DH
)COMMISSIONS REÇUES 20 649 26 567
22 045
4 522
320 53831 89955 079
30 887
202 673
8 6063 854
1 812
2 940
253 520 Commissions sur fonctionnement de compte - 28 125 Commissions sur moyens de paiement 20 458 41 494 Commissions sur opérations de titres Commissions sur titres en gestion/en dépôt Commissions sur prestations de service sur crédit - 16 174 Produits sur activités de conseil et d’assistance - - Autres produits sur prestations de service - 167 727 Commissions de placement sur le marché primaire Commissions de garantie sur le marché primaire Commissions sur produits dérivés 191 - Commissions sur opérations de change virement Commissions sur opérations de change billet COMMISSIONS VERSÉES - - 8 209 Charges sur moyens de paiement - 4 462 Commissions sur achat et vente de titres Commissions sur droits de garde de titres Commissions et courtages sur opérations de marché - 1 116 Commissions sur engagements sur titres Commissions sur produits dérivés Commissions sur opérations de change virement Commissions sur opérations de change billets Autres charges s/prestations de services - 2 631
E. CRÉDIT E. CRÉDITCLIENTÈLE CLIENTÈLE
COMMISSIONS 2011 COMMISSIONS 2010
CHARGES GéNéRALES D’EXPLOITATION
(en
mill
iers
de
DH
)
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
RéSULTAT DES OPéRATIONS DE MARCHé
(en
mill
iers
de
DH
)
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
Gains sur titres de transaction 101 273 262 8049 292
253 512522 691
74 037448 654
10 1514 0016 150
2 292 1862 103 948
188 238
Pertes sur titres de transaction 1 593 RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION 99 680 Plus-values de cession sur titres de placement 182 888 Moins-values de cession sur titres de placement 72 690 RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT 110 198 Produits sur engagement sur titres - Charges sur engagement sur titres - RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR TITRES - Produits sur engagement sur produits dérivés 177 019 Charges sur engagement sur produits dérivés 126 378 RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 50 641 Produits sur opérations de change 1 069 773 Charges sur opérations de change 923 855 RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE 145 918
PASSAGE DU RéSULTAT NET COMPTABLEAU RéSULTAT NET FISCAL
(en
mill
iers
de
DH
)
(en
mill
iers
de
DH
)
I - RÉSULTAT NET COMPTABLE • Bénéfice net • Perte nette II - RÉINTÉGRATIONS FISCALES 1- Courantes Charges sur exercices préscrits TVA / crédits immobiliers au personnel Excédents d’amortissements Dons non déductibles Abandons de créances Assainissements non déductibles des petites créances Dotation de prime fin de carrière Impôts sur les sociétés 2- Non courantes Amendes et pénalités de toutes nature et majorations non déductibles Divers III - DÉDUCTIONS FISCALES 1- Courantes Abattement sur les produits de participation Reprise de provision pour investissement 2- Non courantes Subvention fonds de soutien Autres déductions TOTAL IV - RÉSULTAT BRUT FISCAL • Bénéfice brut si T1 > T2 (A) • Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V - REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1) • Exercice n-4 • Exercice n-3 • Exercice n-2 • Exercice n-1 VI - RÉSULTAT NET FISCAL • Bénéfice net fiscal ( A - C) OU • Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS VIII - CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER • Exercice n-4 • Exercice n-3 • Exercice n-2 • Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
AUTRES PRODUITS BANCAIRES 1 584 289 3 094 171
522 691
4 5225 629
2 292 186
264 110
1 306
262 804
5 033
2 342 503
74 037
3 853
9 291
4 001
4 753
2 103 948
84 061
82 305
1 756
58 559
1 160 765
84 831
1 040 692
35 242
161 080
161 080
1 651 660
1 426 409
621 2491 4161 193
2 410
137
618 207805 160
1 794803 367
3 078 069,17
1 407 240360 361360 361
1 046 8791 046 879
1 407 2401 670 829
1 670 829
Plus values sur cession de titres de placement 182 888
Commissions sur produits dérivés 191
Gains sur produits dérivés de cours de change 177 019
Produits sur opérations de change 1 069 773
Divers autres produits bancaires 102 363
Quote-part sur opérations bancaires faite en commun
Produits des exercices antérieurs 1 090
Divers autres produits bancaires 101 273
Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement 52 055
AUTRES CHARGES BANCAIRES 1 220 204
Moins values sur cession de titres de placement 72 690
Charges sur moyens de paiement 4 462
Diverses charges sur titres de propriété
Frais d’émission des emprunts
Autres charges sur opérations sur titres 1 594
Pertes sur produits dérivés de cours de change 126 378
Autres charges sur prestations de services 3 747
Charges sur opérations de change 923 855
Diverses autres charges bancaires 82 664
Quote-part sur opérations d’exploitation bancaires
Cotisation au fonds de garantie des déposants 74 698
Produits rétrocédés
Charges des exercices antérieurs 7 966
Diverses autres charges bancaires
Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement 4 814
PRODUITS D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 1 216 564
Produits sur valeurs et emplois assimilés
Plus-values de cession sur immobilisations financières 89 378
Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 387
Immobilisations produites par l’entreprise pour elle même
Produits accessoires 1 065 118
Subventions reçues
Autres produits d’exploitation non bancaires 61 680
CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 283
Charges sur valeurs et emplois assimilés
Moins-values de cession sur immobilisations financières
Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 283
Fonds de soutien CPM
INTITULÉS RÉINTÉGRATIONS DÉDUCTIONS
CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 971 6291 965 159 CHARGES DE PERSONNEL 776 610776 503 Salaires et appointements 242 962246 949
298 82022 66248 251
139 20218 633
1 98630 9175 765
11 972
6611
13 103232 54614 26264 47384 923
24943 3434 038
99020 268
732 56637 1788 992
79 43757 646
14 352 457
30 00315 026
489 47546 871
26 521
20 350
145 756
Primes et Gratifications 306 722 Autres rémunérations du personnel 16 454 Charges d’assurances sociales 46 311 Charges de retraite 140 270 Charges de formation 22 056 Autres charges de personnel 1 835 IMPÔTS ET TAXES 24 856 Taxe urbaine et taxe d’édilité 4 087 Patente 9 812 Taxes locales -
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Droits d’enregistrement 2 464 Timbres fiscaux et formules timbrées 40 Taxes sur les véhicules 9 Autres impôts et taxes, droits assimilés 8 445 CHARGES EXTÉRIEURES 242 814 Loyers de crédit-bail 14 400 Loyers de location simple 62 088 Frais d’entretien et de réparation 88 452 Rémunérations du personnel intérimaire 506 Rémunérations d’intermédiaires et honoraires 48 248 Primes d’assurance 4 065 Frais d’actes et de contentieux 1 854 Frais électricité, eau, chauffage et combustible 23 201 CHARGES EXTERNES 736 252 Transport et déplacement 43 418 Mission et réception 3 525 Publicité, publication et relations publiques 63 631 Frais postaux & de télécommunication 127 539 Frais de recherche et de documentation 11 576 Frais de conseil et d’assemblée 865 Dons et cotisations 28 968 Fournitures de bureau et imprimés 22 312 Autres charges externes 434 418 AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION 57 365 Frais préliminaires Frais d’acquisition d’immobilisations Autres charges à répartir sur plusieurs exercices 19 065 Pénalités et délits Rappels d’impôts autres qu’impôts sur les résultats Dons libéralités et lots Subventions d’investissement et d’exploitation accordées Charges générales d’exploitation des exercices antérieurs 38 300 Diverses autres charges générales d’exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS 133 732 DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES
- - -
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
Part du capitaldétenue %
DéTERMINATION DU RéSULTAT COURANT APRèS IMPôTS
(en
mill
iers
de
DH
)
I.DÉTERMINATION DU RÉSULTAT Résultat courant d’après le compte de produits et charges (+ ou -) Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) Déductions fiscales sur opérations courantes (-) Résultat courant théoriquement imposable (=) Impôt théorique sur résultat courant (-) Résultat courant après impôt (=)
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES
RUBRIQUE MONTANT AU 31/12/11
NATURE
Solde audébut de
l’exercice (1)
Opérationscomptables
de l’exercice (2)
DéclarationsT.V.A
de l’exercice (3)
Solde fin d’exercice(1+2-3=4)
A. T.V.A. Collectée
B. T.V.A. à Récupérer
- sur charges
- sur immobilisations
C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A - B)
DéTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTéE
EN RAISON DE L’UNICITÉ FISCALELE TABLEAU EST DISPONIBLE AU NIVEAU CPM
(en
nom
bre)
RéSEAU
RÉSEAU 31/12/11 31/12/10
GUICHETS PERMANENTS 180 GUICHETS PÉRIODIQUES DISTRIBUTEURS AUTOMATIQUES DE BANQUE ET GUICHETS AUTOMATIQUES 183 DE BANQUE SUCCURSALES ET AGENCES À L’ÉTRANGER 2 BUREAUX DE REPRÉSENTATION À L’ÉTRANGER 7
COMPTES DE LA CLIENTèLE
(en
nom
bre)
Comptes courants 36 304
108 441372 846
40
106 786
23 322740
36 139
105 621327 872
96 866
27 007682
199
204
2
7
2 048 5223 042
360 3611 691 203
625 7451 422 777
Comptes chèques des marocains résidant à l’étranger
Autres comptes chèques
Comptes d’affacturage
Comptes d’épargne
Comptes à terme
Bons de caisse
Autres comptes de dépôts
COMPTES DE LA CLIENTÈLE 31/12/11 31/12/10
DATATION ET éVéNEMENTS POSTéRIEURS
• Date de clôture de l’exercice 31/12/2011
• Date d’établissement des états de synthèse Février 2012
(en
nom
bre)
EFFECTIFS
Effectifs rémunérés 2 529
Effectifs utilisés 2 529
2 3712 371
2 371
1 521
8501 738633
7
Effectifs équivalent plein temps 2 529
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) 1 650
Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) 879
Cadres (équivalent plein temps) 1 760
Employés ( équivalent plein temps) 769
dont effectifs employés à l’étranger 18
EFFECTIFS 31/12/11 31/12/10
TITRESNOMBRE DE COMPTES MONTANTS
31/12/11 31/12/1131/12/10 31/12/10
Titres dont l’établissement est dépositaire 6591 349
3
16
121 012 595
5 508 732
14 965 259
81 576 372
Titres gérés en vertu d’un mandat de gestion 3 3 433 617
Titres d’OPCVM dont l’établissement est dépositaire 16 9 111 419
Titres d’OPCVM gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant
Autres actifs dont l’établissement est dépositaire néant néantAutres actifs gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant
(en
mill
iers
de
DH
)
TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPôTS
(en
mill
iers
de
DH
)
CHIFFRE D’AFFAIRES 7 522 1579 150 279 4 070 048
31/12/2011 31/12/2010 30/06/2011
éTAT DU CHIFFRE D’ AFFAIRES AU 31/12/2011
ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ETDES PROVISIONS CORRESPONDANTES
Par décaissement Par signature
MONTANT AU 31/12/2011
CRÉANCES
146 2122 462 273
1 469 972
PROVISIONS
80 349
(en
mill
iers
de
DH
)
RéSULTATS ET AUTRES éLéMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
Exercice 2011 Exercice 2010 Exercice 2009
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS 13 737 968 11 230 530
OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L’EXERCICE
1- Produit net bancaire 3 257 784 1 616 660
2- Résultat avant impôts 2 343 527 1 575 464
3- Impôts sur les résultats 700 477 433 604
4- Bénéfices distribués 396 589 380 065
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 695 048 292 446
en instance d’affectation)
RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams)
Résultat net par action (*) 25 17
Bénéfice distribué par action année N -1 (*) 6 5,75
PERSONNEL
Montants des rémunérations brutes de l’exercice 776 610
18 188 647
3 578 2902 269 868
618 207531 286
1 045 652
118
776 503
2 371
479 638
Effectif moyen des salariés employés pendant l’exercice
(*) : le nombre d’actions BCP a été multiplié par deux suite à l’augmentation du capital par incorporation des réserves en date du 01/11/2011
2 529 1 216
AFFECTATION DES RéSULTATS INTERVENUEAU COURS DE L’EXERCICE
(en
mill
iers
de
DH
)
MONTANTS MONTANTS
A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTÉS B. AFFECTATION DES RESULTATS Décision de l’A.G.O du 24/05/2011
• Report à nouveau 262 701 • Réserve légale 312
• Résultats nets en instance d’affectation • Dividendes 531 286
• Résultat net de l’exercice 1 643 051 • Autres affectations 1 003 440
• Prélèvements sur les bénéfices • Report à nouveau 370 714
• Autres prélèvements
TOTAL A 1 905 752 TOTAL B 1 905 752
RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL DE LA BCP
Nom des principaux actionnairesou associés Exercice
précédentExercice actuel
BANQUES POPULAIRES RÉGIONALES 12 547 288 54 948 059
26 869 360
8 752 736
65 690 431
156 260 586
35,16 %
17,20 %
5,60 %
42,04 %
100,00 %
TRÉSORERIE GÉNÉRALE RABAT 26 716 830
OCP 4 376 368
DIVERS 22 770 262
Total 66 410 748
AdresseNOMBRE DE TITRES
DÉTENUS
COMPTES sociaux AUX NORMES pcec
banque centrale populaire
31 DÉCEMBRE 2011
extrait de la communication financière
Mesdames et Messieurs les actionnaires de la Banque Centrale Populaire, société anonyme, au capital de 1.562.605.860 Dhs, ayant son siège social au 101, Boulevard Zerktouni, Casablanca, immatriculée au registre de commerce de Casablanca, sous le N° 28173, sont convoqués à l’Assemblée Générale Ordinaire Annuelle qui se tiendra le lundi 28 mai 2012, à 10 heures au siège de la Banque.
A l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :
1. Lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes sur les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2011 et approbation desdits comptes ; 2. Quitus aux Administrateurs et aux Commissaires aux Comptes ; 3. Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l’article 56 de la loi 17-95 ; Approbation des opérations conclues ou exécutées au cours de l’exercice ; 4. Affectation du résultat dégagé au 31-12-2011 ;5. Rapport du Conseil d’Administration sur l’augmentation du capital social de la société, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 sur les sociétés anonymes telle que modifiée et complétée; 6. Questions diverses ;7. Pouvoirs en vue des formalités.
Conformément à l’article 33 des statuts, les propriétaires d’actions au porteur devront déposer ou faire adresser par leur banque au siège social, cinq jours avant la réunion, les attestations constatant leur inscription en compte auprès d’un intermédiaire financier habilité, en vue de participer aux travaux de l’Assemblée.
Les titulaires d’actions nominatives devront avoir été préalablement inscrits en compte, cinq jours avant la réunion, et seront admis à cette assemblée sur simple justification de leur identité.
PROJET DE RÉSOLUTIONS
PREMIèRE RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, approuve les états de synthèse et les comptes arrêtés à la date du 31 décembre 2011 tels qu’ils sont présentés, se soldant par un résultat net de 1.651.660.420,44 dirhams.
DEUXIèME RéSOLUTIONEn conséquence de l’adoption de la résolution précédente, l’Assemblée Générale donne aux Administrateurs quitus de leur gestion pendant l’exercice 2011 et donne quitus aux Commissaires aux Comptes de l’exécution de leur mandat pour ledit exercice.
TROISIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions relevant des articles 56 et suivants de la loi 17-95, approuve les conclusions dudit rapport et les conventions qui y sont mentionnées.
QUATRIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale approuve l’affectation suivante des résultats :
Bénéfice net : 1.651.660.420,44 DirhamsRéserve légale : 82.583.021,02 DirhamsReport à nouveau au 31/12/2010 : 370.713.774,39 DirhamsBénéfice distribuable : 1.939.791.173,81 DirhamsDividendes à distribuer (soit 4,40 dhs par action) : 687.546.578,40 DirhamsFonds Social : 62.612.229,77 DirhamsReport à nouveau : 387.958.234,76 DirhamsContribution complémentaire au Fonds de Soutien : 203.734.387,81 Dirhams Réserves extraordinaires : 597.939.743,07 Dirhams
Elle décide en conséquence, de distribuer un dividende ordinaire de 687.546.578,40 dirhams, soit 4,40 dirhams par action. Ce dividende sera mis en paiement à compter du 5 juillet 2012 selon les modalités prévues par la réglementation en vigueur.
CINQUIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 telle que modifiée et complétée par la loi 20-05 du 23 mai 2008, a pris acte du rapport du Conseil d’Administration sur l’utilisation des pouvoirs conférés audit Conseil par l’Assemblée Générale extraordinaire en date du 11 août 2011 qui a décidé l’augmentation du capital de la Banque réservée au personnel du CPM, aux Institutionnels Sélectionnés et par l’incorporation d’une partie des réserves.
SIXIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale fixe le montant global de jetons de présence pour l’exercice 2011 à 900.000,00 dirhams brut à répartir par le Conseil.
SEPTIèME RéSOLUTIONTous pouvoirs sont conférés au porteur d’une copie ou d’un extrait certifié conforme du procès-verbal de la présente Assemblée Générale Ordinaire pour effectuer les formalités prévues par la loi.
Le Conseil d’Administration
avis de réunionassemblée générale ordinaire