Bent u klaar voor de verhuizing ?
description
Transcript of Bent u klaar voor de verhuizing ?
Bent u klaar voor de verhuizing?
Dit is het spannendste moment van de grote trek: de oversteek van de Mara-rivier. Aan de overkant van de rivier is voldoende voedsel te vinden voor alle gnoes. Het oversteken van de rivier is gevaarlijk. Veel gnoes belanden in de
grote bek van een Nijlkrokodil. Anderen worden vertrapt, raken hun moeder kwijt, of verdrinken.
Even voorstellen....
Koos Haakma
• Partner Mastermind• Transitiemanager PME
Dave van Voorst
• Managing Consultant• Transitiemanager Syntrus
Het pensioenstelsel in Nederland is hard geraakt en stelt pensioenfondsen voor de strategische vraag: fuseren, liquideren of toch zelfstandig doorgaan?
Werkgevers
tucht van de markt
OPF en BPF
Werknemer
SolvabiliteitDeskundig bestuur
RechtmatigheidKosten
DNB AFM
Bestuur
rendement solidariteit transparantie kostenrente Quinto
De consolidatie en afname in aantallen pensioenfonds is sterk gaande
Recente voorbeelden • PME en Koopvaardij naar Mn Services• Vervoer en Landbouw naar TKP• Ontstaan APG groep uit Cordares en ABP• Schoonmaak naar Cordares• PF Film en bioscoopbedrijf fuseert met
PF PNO media• Aansluiting PF Siemens bij PME• Aansluiting PF Stork bij PME• Aansluiting PF De Schelde bij PME• Aansluiting BPF Verf bij PGB• Aansluiting CSM bij PGB• Flexsecurity naar AZL• …
Aantal fondsen neem stelselmatig af met name OPF
Aantal deelnemers (*1000) stijgt met name bij Bpf
Bron: CBS
Bron: CBS
Bron: CBS
Daarmee bent u er nog niet: Pensioenakkoord, PPI, API, Quinto, Verplichtstelling, Communicatie, …
Schaal is KingVolledige digitalisering
• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie
Sterke vereenvoudiging
• Terugdringen overgangsbepalingen
• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen
Foutloos Werken
• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing
Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos
En dusSchaal is King
Volledige digitalisering
• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie
Sterke Vereenvoudiging
• Terugdringen overgangsbepalingen
• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen
Foutloos Werken
• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing
Stelling 1
Over 10 jaar zijn er nog uitsluitend 5 grote pensioenuitvoerders in Nederland
Stelling 2
Alle OPF-en en BPF-en zijn via fusies en liquidaties ondergebracht bij deze 5 uitvoerders
Stelling 3
U bent niet klaar voor deze verhuizing!
Deze consolidatie vindt vanaf 2008/2009 versneld plaats in vier scenario’s
I. Wijziging van pensioenuitvoerder
• Kosten• Kwaliteit• Modernisering/Digitalisering• Samenwerking
II. Fusie/Multi-OPF
• Eigenheid met schaalvoordelen
III. Collectieve waardeoverdracht naar BPF
• Liquidatie• Schaalvoordelen en deskundigheid• Harmonisatie per sector
IV. Collectieve waardeoverdracht naar verzekeraar of PPI
• Liquidatie• Verzekerde regeling
Transitie
Schaal is KingVolledige digitalisering Sterke vereenvoudiging Foutloos Werken
Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos
Zit u dus de komende jaren als fonds letterlijk tussen de verhuisdozen?
Ja!
Hoe voorkomt u dan dat u als fonds ten onder gaat in dit transitiegeweld?
Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar?
Hoe borgt u dat u klaar staat voor de volgende verhuizing?
Hoe voorkomt u dat u als fonds ten onder gaat in het transitiegeweld?
Condities• Type overdracht (83 of 84)• Doelreglement• Actuariële grondslagen• Voorlopige
overdrachtswaarde• Overgangsbepalingen• Assets /liquide• Procedures verrekening• Controle regiem• Kwaliteitseisen• Aansprakelijkheid• Toestemming DNB
• Beëindigings-overeenkomst
• Overdrachtscontract
Administratieve Overdracht
PensioenadministratieVermogensbeheerFinanciële administratie
• Organisatie en Mensen• Data• Processen• Archieven• Onderhanden werk
Implementeren nieuwe operatie
Nieuwe mensen en organisatie
• Processen• Werkprocedures• Systemen• Cultuur• Reglement• SLA’s
Finale Kwijting
Juridische kwijting aan latende uitvoerder
• Regulieren pensioenuitvoering
• Volledigheid en juistheid administratie
• Rechtmatigheid pensioenrechten
• Finale Kwijting• Definitieve
eindafrekening
• (Deel)plannen• Transitieorganisatie• Fysieke en
elektronische overdracht
• Nieuw ingerichte organisatie die op SLA niveau acteert
Onderhandeling & Conditiestelling
Transitie activiteiten(gezamenlijk)
Latendeorganisatie
Ontvangende organisatie
SchonenAdministratie
AfsluitenAdministratie
OverdrachtAdministratie
ImplementerenAdministratie
- Processen- Systemen- Mensen- Middelen
ConversieAdministratie
Data
Archieven
Onderhanden werk
Reglementen
Communicatie
Cont
role
& o
verd
rach
t
Cont
role
& a
ccep
tatie
De transitie is alleen succesvol als samenwerkingsverband tussen latende en ontvangende organisatie
Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar?Onderhandeling &
Conditiestelling
TransitiemanagerActuarisPensioenjuristReglement analistBusiness analistTransitieondersteuning
Administratieve Overdracht
TransitiemanagerPM latentPM ontvangendActuarisAccountantPensioenanalistData-analistProcesanalist
Transformatie-straat met geautomatiseerdeondersteuning
Implementeren nieuwe operatie
TransitiemanagerPM ontvangendProcesanalistSLA specialistAccountantActuarispensioenanalist
Finale Kwijting
TransitiemanagerJuristAccountantActuaris
Totale kosten transformatie afhankelijk van schaalgrootte, waarbij drie variabelen een rol spelen:1. Aantal deelnemers en uitkeringsgerechtigden2. Aantal werkgevers3. Aantal regelingen en excedenten
# deelnemers enuitkeringsgerechtigden
Kosten-indicatie Kosten per deelnemer
250.000 – 750.000 €6.250.000 €18.750.000 € 25,=
50.000 – 150.000 €2.500.000 € 7.500.000 € 50,=
5.000 – 10.000 € 500.000 € 1.000.000 € 100,=
< 1.500 € 225.000 € 150,=
Verhuiskosten
# werkgevers Kosten-indicatie Kosten per werkgever
2.500 – 4.000 € 600.000 € 150
1.000 – 2.500 € 400.000 € 160
500 – 1.000 € 200.000 € 200
< 500 € 100.000 € 200
Ruzie kost geld
BalansKwaliteit & kosten
GeautomatiseerdeAudit trail
Wat zijn dan de do’s en de dont’s van een succesvol transitietraject
Wat u wel moet doen:
1. Bronadministratie juiste en volledig.
2. Onafhankelijke regievoerder is key.
3. Commit de toezichthouder vanaf start.
4. Volledige audittrail.
5. Continuïteit van dienstverlening centraal.
Wat u moet voorkomen:
1. Financiële discussies door slechte contractuele afspraken.
2. Besparen bij latende partij.
3. Overjuridiseren/overaccountiseren.
4. Historische ballast meenemen.
Hoe borgt u dat u klaar bent voor de volgende verhuizing?
Schaal is KingVolledige digitalisering
• Totale digitale keten• GBA, Fiscus, UWV, KvK• Toezichthouders• Betrokkenheid en gemak• Kostenreductie
Sterke Vereenvoudiging
• Terugdringen overgangsbepalingen
• Basis en Excedent• Collectief / Individueel• PPI / API oplossingen
Foutloos Werken
• First time Right• 100% juiste gegevens• 1-way-ofworking• Zero tolerance op fouten• Output sturing
Kosten, Begrijpbaar en FoutloosEn daarmee dus klaar voor de volgende verhuizing