BAHAGIAN 5 KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH ... 5...(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit...
Transcript of BAHAGIAN 5 KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH ... 5...(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit...
ICQ Versi 1/2012
1
BAHAGIAN 5
KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH /
AKAUN AMANAH / DEPOSIT
PTJ: ………………………………………………….
Tempoh Pengauditan: ………………………….
Disediakan Oleh :
Nama: …………………………………………….
Tarikh: …………………………………………….
Disemak Oleh :
Nama: …………………………………………….
Tarikh: ..………………………………………….
ICQ Versi 1/2012
2
BAHAGIAN 5 KAWALAN KUMPULAN WANG AMANAH / AKAUN AMANAH /
DEPOSIT
Tujuan:
Menentukan pembayaran balik ansuran dibuat mengikut jadual diluluskan serta rekod diselenggarakan dengan lengkap dan kemas kini;
Menentukan Pendahuluan Diri yang diberi kepada pegawai-pegawai dibayar balik
mengikut tempoh yang ditetapkan;
Menentukan Akaun Amanah dibuka mengikut tujuan penubuhannya serta rekod-rekod berkaitan diselenggara dengan betul; dan
Menentukan Akaun Deposit dibuka serta rekod-rekod berkaitan diselenggara dengan betul.
Peraturan: 1. Arahan Perbendaharaan 151 – 165 2. Pekeliling Perbendaharaan
Bil. 8 Tahun 1992 – Pinjaman Komputer Bil. 7 Tahun 1993 – Pinjaman Kenderaan Bil. 8 Tahun 1993 – Pinjaman Kenderaan Bil. 5 Tahun 2011 – Pinjaman Perumahan
3. Surat Pekeliling Perbendaharaan
Bil. 3 Tahun 1993 – Pinjaman Komputer (memansuhkan Perenggan 6.2, Pek. Perbendaharaan Bil. 8 Tahun 1992)
Bil. 14 Tahun 1993 – Pinjaman Komputer Bil. 12 Tahun 2005 – Pinjaman Perumahan Bil. 12 Tahun 2008 – Pinjaman Kenderaan Bil. 2 Tahun 1993 – Pendahuluan Diri Bil. 6 Tahun 1994 – Pendahuluan Diri Bil. 18 Tahun 2001 – Tatacara Pengurusan Akaun Amanah Yang Ditubuhkan
Di Bawah Seksyen 9, Akta Acara Kewangan 1957
ICQ Versi 1/2012
3
4. Surat Pekeliling KSU KKM Bilangan 5 Tahun 2011 Dokumen Yang Perlu Diminta, Disemak dan Disahkan: (i) Daftar Pinjaman Kenderaan/Perumahan/Komputer/Pendahuluan Diri
(ii) Fail Peribadi Dan Buku Perkhidmatan Bagi Pegawai Yang Mempunyai Pinjaman
Kenderaan, Perumahan, Komputer
(iii) Laporan Potongan Gaji
(iv) Fail Pendahuluan Diri
(v) Daftar Deposit
(vi) Buku Panjar Deposit/Deposit Am
(vii) Laporan Ringkasan Amanah C490 dan Laporan Terperinci Amanah Bulanan (C350)
(viii) Penyata Penyesuaian Amanah
(ix) Surat Penurunan Kuasa
(x) Surat Arahan Amanah/Ikatan Amanah
(xi) Baucer Kecil (KEW.50A)
ICQ Versi 1/2012
4
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
5.1 Pinjaman Kenderaan [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 7/1993, 8/1993 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 12/2008]
(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini.
Lengkapkan Lampiran 1.
(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard digunakan untuk menapis permohonan yang
diterima?
(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan
mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang menyemak?
(d) Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara random ketepatan soalan senarai semak yang
disediakan.
(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit
(Lampiran 2 (a) & (b), semak secara random sama ada syarat-syarat pinjaman dan kelulusan
pinjaman dipatuhi.
(f) Salinan fotostat bagi resit pembelian, buku pendaftaran dan sijil insurans disimpan dalam Fail
Peribadi Peminjam.
(g) Salinan sijil insurans tahunan (komprehensif)
dikemukakan kepada Ketua Jabatan setiap tahun sehingga pinjaman selesai sepenuhnya.
(h) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku Perkhidmatan.
(i) Adakah terdapat peminjam tidak membuat bayaran
balik mengikut tempoh yang ditetapkan? Jika ya, rekod butir-butir seperti Lampiran 3(a).
(j) Adakah terdapat peminjam yang bersara/meninggal dunia/letak jawatan/meninggal perkhidmatan
sebelum pinjaman diselesaikan?
(k) Jika ada, adakah pinjaman diselesaikan sepenuhnya
sebelum tarikh meninggal perkhidmatan? Jika tidak, rekod butir-butir seperti Lampiran 3(b).
ICQ Versi 1/2012
5
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
(l) Adakah terdapat peminjam yang diluluskan bercuti tanpa gaji? Jika ada, rekod butir-butir seperti
Lampiran 3(c).
(m) Jika ada, adakah kebenaran dari KKM diperolehi bagi penangguhan bayaran balik ansuran?
(n) Adakah bayaran perkhidmatan 10% setahun dikenakan atas jumlah baki pinjaman sekiranya ada
tunggakan ansuran bulanan?
(o) Adakah Bahagian Akaun KKM diberitahu 3 bulan
sebelum ansuran terakhir?
5.2 Pendahuluan Pinjaman Komputer [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 8/1992 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 3/1993]
(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini.
Lengkapkan Lampiran 4.
(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard digunakan untuk menapis permohonan yang
diterima?
(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan
mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang menyemak?
(d) Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara
random ketepatan soalan senarai semak yang
disediakan.
(e) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit (Lampiran 5), semak secara random sama ada
syarat-syarat pinjaman dan kelulusan pinjaman dipatuhi.
(f) Salinan fotostat bagi resit pembelian dan invois disimpan dalam Fail peribadi peminjam.
(g) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku
Perkhidmatan.
(h) Adakah terdapat peminjam yang tidak membuat
bayaran balik mengikut tempoh yang ditetapkan?
(i) Adakah terdapat peminjam yang bersara/meninggal
dunia/letak jawatan/meninggal perkhidmatan sebelum pinjaman diselesaikan?
ICQ Versi 1/2012
6
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
(j) Jika ada, adakah pinjaman diselesaikan sepenuhnya sebelum tarikh meninggal perkhidmatan?
(k) Adakah terdapat peminjam yang diluluskan bercuti
tanpa gaji?
(l) Jika ada, adakah kebenaran dari KKM diperolehi
untuk penangguhan bayaran balik ansuran? Jika tidak, sila rekod butir-butir seperti di Lampiran 6.
5.3 Pinjaman Perumahan [Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5/2011 dan Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 12/2005]
(a) Daftar disediakan dengan lengkap dan kemas kini. Lengkapkan Lampiran 7.
(b) Adakah senarai semak (Check List) yang standard
digunakan untuk menapis permohonan yang
diterima?
(c) Jika ya, adakah senarai semak tersebut lengkap dan mengandungi ruangan tandatangan pegawai yang
menyemak? Adakah ia disediakan dengan betul? Semak secara random ketepatan soalan senarai
semak yang disediakan.
(d) Jika tidak, melalui senarai semak salinan audit
(Lampiran 8), semak secara random sama ada syarat-syarat peminjam dan kelulusan pinjaman
dipatuhi.
(e) Adakah Pihak Berkuasa Memberi Pinjaman (PBMP)
diberitahu serta merta jika peminjam Bertukar alamat pejabat
Bersara atau meninggal dunia Meinggalkan perkhidmatan
Diluluskan cuti separuh gaji/tanpa gaji
Digantung kerja atau bankrup atau ditahan gaji kerana tatatertib
Jika tidak, sila rekodkan butir-butir seperti Lampiran 9.
(f) Salinan surat kelulusan pembiayaan disimpan dalam Fail Peribadi peminjam.
(g) Maklumat pembiayaan direkod dalam Buku
Perkhidmatan.
ICQ Versi 1/2012
7
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
5.4 Pendahuluan Diri/Pendahuluan Pelbagai [Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 2/1993 dan Bil. 6/1994]
(a) Adakah Daftar Pendahuluan Diri diselenggara untuk merekod segala butir-butir mengenai pendahuluan
diri dan disemak oleh pegawai penyelia? Lengkapkan Lampiran 10.
(b) Adakah syarat-syarat melulus dan had minima Pendahuluan Diri dipatuhi?
[SPP Bil. 2/1993 Para 3 dan 5]
(c) Adakah surat perwakilan kuasa secara bertulis
dikeluarkan kepada pegawai yang meluluskan Pendahuluan Diri?
[SPP Bil. 2/1993 Para 2.1]
(d) Adakah terdapat kelewatan dalam pembayaran balik pendahuluan diri? Jika ya, sila rekodkan butir-butir
seperti Lampiran 11.
(e) Adakah bayaran penalti 10% setahun dikenakan
kepada peminjam yang gagal membayar balik baki wang pendahuluan diri yang diluluskan dalam
tempoh satu bulan selepas tarikh tuntutan perlu
dibuat? Jika tidak, sila rekodkan butir-butir seperti Lampiran 12.
[SPP Bil. 2/1993 Lampiran A6]
(f) Adakah pegawai yang belum menjelaskan
Pendahuluan Diri yang terdahulu diberi Pendahuluan Diri seterusnya?
(g) Adakah Penyata Penyesuaian disediakan setiap bulan?
(h) Adakah Ringkasan Pendahuluan Diri yang diluluskan
dan hasil kutipannya dihantar ke Perbendaharaan
setiap 6 bulan?
5.5 Pengurusan Akaun Amanah [Surat Pekeliling Perbendaharaan Bil. 18 Tahun 2001]
(a) Adakah PTJ mempunyai Akaun Amanah? Jika ada, dapatkan Laporan Ringkasan Amanah (C490).
(b) Adakah pegawai perakaunan mempunyai surat
penurunan kuasa daripada Pegawai Pengawal?
ICQ Versi 1/2012
8
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
(c) Adakah Surat Arahan Amanah / Surat Ikatan Amanah disediakan?
(d) Adakah Akaun Amanah yang tidak aktif / tidak
diperlukan / mencapai objektif / mencapai tempoh ditetapkan telah ditutup dengan teratur?
(e) Adakah Penyata Terimaan dan Bayaran dikemukakan kepada Audit mengikut Surat Arahan Akaun Amanah
/ Surat Ikatan Amanah sebelum atau pada 31 Mac tahun kewangan berikutnya?
(f) Adakah tindakan diambil terhadap Pemerhatian Audit?
5.6 PANJAR DEPOSIT
[Surat Pekeliling KSU KKM Bil. 5 Tahun 2011]
5.6.1 Surat Kelulusan Mengadakan Panjar Deposit
(a) Amaun diluluskan.
(b) Diterima oleh pejabat
Semenanjung – Bhg. Akaun KKM
Sabah & Sarawak – Akauntan Negara
(c) Di‘laminate’
(d) Disimpan selamat.
5.6.2 Buku Tunai Panjar Deposit (Kew. 249A)
(a) Semua baucar mestilah dinombor dan dicatatkan dalam Buku Tunai Panjar pada hari ia dibayar.
[A.P. 113(d)(i)]
(b) Adakah rekupmen panjar deposit dibuat mengikut
keperluan. [A.P 112(a)]
Jika tidak, lengkapkan Lampiran 13.
5.6.3 Baucar Kecil (Kew. 50A) [(A.P.113(b)(i)]
(a) Disediakan oleh pengendali Panjar Deposit.
(b) Ditandatangani oleh penerima dan disokong dengan dokumen / bil / resit asal.
(c) Disahkan oleh pegawai yang membenarkan bayaran.
ICQ Versi 1/2012
9
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
(d) Satu salinan disimpan di pejabat. [Kawalan Dalaman]
5.6.4 Buku Panjar Deposit Bayaran Balik Cagaran (Kew.
249A) [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]
(a) Dikemaskinikan semasa urus niaga/ transaksi berlaku.
5.6.5 Sijil Perakuan Bulanan Panjar Deposit
[AP 113(f) dan Surat Bahagian Akaun (50) dlm KKA 173/64 bth 5 Nov 1998)
(a) Disediakan setiap bulan dengan betul.
(b) Dihantar ke Bahagian Akaun, KKM.
5.6.6 Jurnal pelarasan (Zerorised) Deposit [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]
(a) Disediakan dengan betul bagi setiap Mac, Jun,
September dan Disember tahun semasa, jika Kod
Deposit berbaki kredit.
5.6.7 Penyesuaian Kod Deposit
[Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]
(a) Disediakan dengan betul dan dikemaskini setiap
bulan bagi setiap kod.
(b) Perbezaan dalam penyata disiasat dan jika perlu pelarasan dibuat.
(c) Dicopkan tarikh terima pada Flimsi C350 [Kawalan Dalaman]
(d) Disediakan setiap bulan dalam 14 hari dari tarikh
terima Laporan Terperinci Amanah (C350).
5.6.8 Daftar Deposit
[Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997, perenggan A.5]
(a) Disediakan dengan lengkap dan kemas kini untuk merekodkan deposit yang diterima, dibayar dan
dilaraskan.
ICQ Versi 1/2012
10
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
5.6.9 Penyata Penerimaan Bayaran Balik Deposit [Pekeliling Bahagian Akaun 2/1997]
(a) Ditandatangani oleh pesakit/waris yang menerima
balik baki deposit.
5.6.10 Peti Wang Tunai
(a) Semua wang tunai hendaklah dijaga dengan selamat.
[A.P. 131]
(b) Peti disimpan di tempat yang selamat:
Semasa waktu pejabat
Selepas waktu pejabat
5.6.11 Sijil Pengambilalihan Panjar Deposit
[A.P. 113(e)]
(a) Disediakan jika ada pertukaran pegawai.
(b) Ditandatangani oleh anggota yang beri alih dan ambil
alih.
(c) Disaksikan oleh Ketua Pejabat.
5.6.12 Hasil Pemeriksaan Audit Ke Atas Panjar Deposit :
(a) Tarikh dan Waktu Pemeriksaan :
(b) Wang Tunai Dalam Tangan:
(c) Baucar Kecil/Bil yang dibayar Berada dalam tangan:
(d) Rekupan dikemukakan kepada Pejabat Pembayar tetapi belum Diterima balik:
5.6.13 (a) Adakah deposit yang tidak dituntut melebihi 12 bulan
(serta tidak diperlukan) diwartakan?
[A.P. 162]
(b) Adakah deposit yang tidak dituntut selepas 3 bulan diwartakan dikreditkan ke Akaun Hasil? Jika ada, sila
lengkapkan Lampiran 14.
[A.P. 162]
ICQ Versi 1/2012
11
Soal Selidik Ya Tidak Ulasan
5.7 DEPOSIT AM [Surat Pekeliling KSU KKM Bil. 5 Tahun 2011 Fasal 3 Deposit / Jadual A (L-22)]
(a) Adakah semua penghuni membuat bayaran deposit kuarters? (Kadar seperti di Jadual A)
(b) Adakah deposit dibayar dalam bentuk wang tunai / pos atas nama Ketua Jabatan?
(c) Adakah deposit tersebut dikembalikan kepada
penghuni selepas 3 bulan daripada tarikh perjanjian
ini luput tanpa dibayar apa-apa faedah?
ICQ Versi 1/2012
12
LAMPIRAN 1 [Perenggan 5.1(a)]
SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN KENDERAAN
Bil. Nama Jawatan/
Gred
No
. A
ka
un
da
n
Na
ma
Pe
min
jam
Ta
rik
h p
inja
ma
n
dib
eri
Ju
mla
h p
inja
ma
n
Ta
rik
h c
ek
ba
ya
ran
dit
eri
ma
ole
h
peja
ba
t p
em
inja
m
Ta
rik
h c
ek
ba
ya
ran
dit
eri
ma
ole
h
pem
inja
m
No
mb
or
da
n t
ari
kh
ba
uca
r p
em
ba
ya
ran
pin
jam
an
da
n
no
mb
or
cek
No
mb
or
da
n t
ari
kh
resit
pe
mb
eli
an
Ta
rik
h B
uk
u
Pen
da
fta
ran
di
co
p
“Ha
k M
ilik
Dit
un
tut
Ole
h K
era
jaa
n”
Tem
po
h b
aya
ran
ba
lik
Ju
mla
h b
aya
ran
bu
lan
an
Ta
rik
h a
nsu
ran
pert
am
a b
aya
ran
ba
lik
pin
jam
an
berm
ula
Na
ma
sya
rik
at
insu
ran
s,
no
mb
or
sij
il i
nsu
ran
s,
tem
po
h i
nsu
ran
s
dil
ipu
ti b
ag
i ti
ap
-
tia
p t
ah
un
, ju
mla
h
insu
ran
s d
an
ta
rik
h
sij
il i
nsu
ran
s
dis
era
hk
an
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 2 (a) [Perenggan 5.1 (e)]
SENARAI SEMAK PINJAMAN KENDERAAN BARU
5 Salinan Borang Permohonan – Bertaip (Kew. 294 – Pek. Perb. Bil. 7/93) (Kew. 294A – Pek.Perb. Bil. 8/93) 5 salinan Borang Perjanjian – Bertaip (Kew. 295 – Pek. Perb. Bil. 7/93) (Kew. 295A – Pek.Perb. Bil. 8/93) Sebutharga Asal & 1 salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Penyata Gaji satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan & jelas dibaca) Senarai Tugas – 2 salinan bertaip (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jadual bertugas atas panggilan ‘On Call’ perlu disertakan jika perlu. (Salinan disahkan oleh Ketua Jabatan) Lesen memandu satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pengenalan satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Gaji bersih anggota lebih daripada : RM1,200/- bagi pinjaman kereta RM300/- bagi pinjaman motorsikal Jumlah potongan bulanan kenderaan tidak melebihi 1/3 daripada gaji pokok dan jumlah semua potongan gaji termasuk potongan ansuran kenderaan juga tidak melebihi 60% dari jumlah gaji pokok serta elaun-elaun.
ICQ Versi 1/2012
Pinjaman anggota sekali sahaja dalam tempoh 7 tahun dengan syarat pinjaman yang ada telah diselesaikan. Kelonggaran hanya dapat diberi dengan kelulusan khas dari Perbendaharaan. Penjamin hendaklah dari anggota Kumpulan Pengurusan & Professional atau kumpulan sokongan kategori VI sahaja yang telah disahkan dalam jawatannya. Surat pengesahan dari Ketua Jabatan Penjamin sekiranya penjamin bukan dari Kementerian Kesihatan Malaysia. Tuntutan perjalanan 3 bulan kebelakangan berturut-turut. (Disahkan oleh Ketua Jabatan)
Bhg. Kewangan ...................................... Kem. Kes. Malaysia Nama Pegawai Menyemak Jawatan :
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 2 (b) [Perenggan 5.1 (e)]
SENARAI SEMAK PINJAMAN/PEMBIAYAAN KENDERAAN YANG SUDAH TERPAKAI
5 salinan Borang Permohonan – Bertaip (Kew.294 – Pek. Perb. Bil. 6/90) (Kew.294A – Pek. Perb. Bil. 5/92) 5 salinan Borang Pinjaman – Bertaip (Kew.295 – Pek. Perb. Bil. 6/90) (Kew.295A – Pek. Perb. Bil. 5/92) Sebutharga Asal & 1 salinan Penyata gaji satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan & jelas dibaca) Senarai tugas – 2 salinan bertaip (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jadual Bertugas atas panggilan ‘On Call’ perlu disertakan jika perlu. (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Lesen memandu satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pengenalan satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Kad Pendaftaran Kenderaan fotostat 2 salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Sijil Penilaian Asal dan fotostat satu salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Surat kerelaan pelepasan dari Institusi Kewangan yang masih menuntut Hakmilik atas kenderaan yang hendak dibeli.
ICQ Versi 1/2012
Surat daripada Institusi Insuran yang boleh memberikan jaminan perlindungan Komprehensif selama tempoh pinjaman. Nilai perlindungan Insuran tidak kurang dari nilai pinjaman. Pembiayaan/Pinjaman tidak boleh melebihi harga kenderaan yang telah dinilaikan oleh JKR/JPJ. Tempoh bayaran balik tidak melebihi tempoh kenderaan berekonomi & selamat digunakan sebagaimana yang telah dinilai oleh JKR/JPJ. Buku/Kad Pendaftaran Kenderaan perlu disemak supaya anggota tidak membeli kenderaan kepunyaan sendiri. Setiap perkara di dalam borang permohonan hendak diisi dengan lengkap, teratur dan kemas.
Bhg. Kewangan ........................................ Kem. Kes. Malaysia Nama Pegawai Menyemak Jawatan :
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 3 (a)
[Perenggan 5.1(i)]
PEMINJAM TIDAK MEMBUAT BAYARAN BALIK MENGIKUT TEMPOH YANG DITETAPKAN
Nama Peminjam
No. Akaun
Tarikh Pinjaman Diluluskan
Amaun Diluluskan
(RM)
Ansuran Bulanan
(RM)
Tempoh Terlibat
Jumlah Tunggakan
(RM)
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 3 (b)
[Perenggan 5.1(k)]
PINJAMAN DISELESAIKAN SEPENUHNYA SEBELUM TARIKH MENINGGAL PERKHIDMATAN
Nama Peminjam
No. Akaun
Tarikh Pinjaman Diluluskan
Amaun Diluluskan
(RM)
Ansuran Bulanan
(RM)
Tarikh Meninggal
Perkhidmatan
Baki Pinjaman
Belum Selesai (RM)
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 3 (c) [Perenggan 5.1(l)]
PEMINJAM YANG TELAH DILULUSKAN CUTI TANPA GAJI
Nama Peminjam
No. Akaun
Tarikh Pinjaman Diluluskan
Amaun Diluluskan
(RM)
Ansuran Bulanan
(RM)
Tempoh Cuti
Tanpa Gaji
Jumlah Tunggakan
(RM)
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 4 [Perenggan 5.2(a)]
SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN KOMPUTER
Bil. Nama Jawatan/
Gred
Ta
rik
h p
em
bia
ya
an
dil
ulu
sk
an
Ju
mla
h p
em
bia
ya
an
Ta
rik
h c
ek
pe
mb
iaya
an
dit
eri
ma
di
peja
ba
t
an
gg
ota
Ta
rik
h c
ek
dit
eri
ma
ole
h
an
gg
ota
No
mb
or
da
n t
ari
kh
ba
uca
r p
em
ba
ya
ran
pem
bia
ya
an
da
n c
ek
No
mb
or
da
n t
ari
kh
re
sit
pem
beli
an
No
mb
or
da
n t
ari
kh
in
vo
is
pem
beli
an
Ju
mla
h t
em
po
h b
aya
ran
ba
lik
Ta
rik
h a
nsu
ran
pert
am
a
ba
ya
ran
ba
lik
pem
bia
ya
an
dim
ula
ka
n
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 5 [Perenggan 5.2(e)]
SENARAI SEMAK PINJAMAN KOMPUTER
Tiga (3) salinan Borang Permohonan Kew. 317 (Tandatangan asal)
Tiga (3) salinan Borang Perjanjian Kew. 318 (Tandatangan asal) Sebutharga asal dan fotostat satu (1) salinan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Penyata gaji yang terkini (fotostat 2 salinan) (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Senarai tugas (1 salinan) (Disahkan oleh Ketua Jabatan)
Salinan Kad Pengenalan (Disahkan oleh Ketua Jabatan) Jumlah potongan bulanan pembelian komputer tidak melebihi 1/3 daripada gaji pokok dan jumlah semua potongan gajinya termasuk potongan ansuran komputer tidak melebihi 60% dari jumlah gaji pokok serta elaun-elaun.
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 6 [Perenggan 5.2(l)]
KEBENARAN DARI KKM DIPEROLEHI UNTUK PENANGGUHAN BAYARAN BALIK ANSURAN
Nama Peminjam
No. Akaun
Tarikh Pinjaman Diluluskan
Amaun Diluluskan
(RM)
Ansuran Bulanan
(RM)
Perihal Dan
Tempoh Terlibat
Jumlah Tunggakan
(RM)
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 7 [Perenggan 5.3(a)]
SENARAI SEMAK DAFTAR PINJAMAN PERUMAHAN
Bil. Nama Jawatan/
Gred
Am
au
n P
inja
ma
n
Ru
juk
an
da
n T
ari
kh
Kelu
lusa
n P
inja
ma
n
No
mb
or
Ru
juk
an
AP
G
Ta
rik
h M
ula
Ku
at
ku
asa
AP
G
Ta
rik
h T
am
at
AP
G
Am
au
n A
nsu
ran
Bu
lan
an
Ta
rik
h P
inja
ma
n
Dis
ele
sa
ika
n
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 8
[Perenggan 5.3(d)] SENARAI SEMAK PINJAMAN PERUMAHAN
Telah disahkan dalam jawatan dan telah berkhidmat sekurang-kurangnya 5 tahun secara terus menerus. Amaun pinjaman mengikut gaji hakiki dan kelayakan. Berumur tidak kurang daripada 25 tahun dan tidak melebihi 55 tahun.
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 9
[Perenggan 5.3(e)]
PIHAK BERKUASA MEMBERI PINJAMAN (PBMP) DIBERITAHU SERTA-MERTA
Nama Peminjam
No. Akaun
Tarikh Pinjaman Diluluskan
Amaun Diluluskan
(RM)
Ansuran Bulanan
(RM)
Perihal Dan
Tempoh Terlibat
Sebab-sebab Tidak
Memaklumkan Pihak
Berkuasa Memberi Pinjaman
ICQ Versi 1/2012
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 10 [Perenggan 5.4(a)]
DAFTAR PENDAHULUAN DIRI DISELENGGARAKAN DENGAN LENGKAP
Bil. Nama Pegawai/Gred Jawatan
Maklumat yang diisi Daftar Permohonan Pendahuluan Diri
Sila Tandakan ( ) / (X) Catatan
a b c d E f
Nota: a. Amaun Pendahuluan Diri b. Tarikh Diluluskan c. Tarikh Dan Amaun Tuntutan Dikemukakan d. Tarikh Dan Nombor Rujukan Baucar Atau Jurnal e. Tarikh Dan Amaun Tuntutan Dibayar f. Amaun Denda Yang Dikenakan
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 11 [Perenggan 5.4(d)]
KELEWATAN DALAM PEMBAYARAN BALIK PENDAHULUAN DIRI
Nama Pemoho
n
Tarikh Pendahulua
n Diberi
Amaun Diminta (RM)
Amaun Diluluska
n (RM)
Tarikh Pegawai Pulang
Tarikh Selesai
Pendahuluan
Sebab-Sebab
Kelewatan
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 12
[Perenggan 5.4(e)]
BAYARAN PENALTI 10% SETAHUN DIKENAKAN
Nama Peminjam
Tarikh Pendahuluan
Diberi
Amaun Diminta
(RM)
Amaun Diluluskan
(RM)
Tarikh Pegawai Pulang
Tarikh Selesai
Pendahuluan
Tarikh Wang Pendahuluan Yang Belum
Selesai
Sebab-sebab
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 13 [Perenggan 5.6.2 (b)]
PANJAR DEPOSIT
PANJAR LEWAT DIBUAT REKUPAN
Tahun
Baki
Permulaan (RM)
Tempoh
Perbelanjaan
Rujukan
Bil
Amaun
Dibelanja (RM)
Jumlah
Rekupan
Yang Belum Diterima
(RM)
Rujukan No. Baucar
Rekupan/ Tarikh
Baki Dalam
Tangan (RM)
ICQ Versi 1/2012
LAMPIRAN 14 [Perenggan 5.6.13 (b)]
DEPOSIT YANG TIDAK DITUNTUT MELEBIHI 12 BULAN (SERTA TIDAK DIPERLUKAN) DIWARTAKAN Nama Akaun Deposit :_______________________________________________ Kod Deposit :_______________________________________________
Bil.
No. Rekod Subsidiari
/ Nama Pendeposit
Jumlah (RM)
No. & Tarikh Resit
Tarikh Sepatut
Diwartakan
Tarikh Sebenar
Diwartakan
Pematuhan Ya () /
Tidak (X) / TB
Tarikh Sepatutnya Dikreditkan
Ke Hasil
Tarikh Sebenar
Dikreditkan Ke Hasil
Pematuhan Ya () /
Tidak (X) / TB
Catatan
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Jumlah
ICQ Versi 1/2012