Attiecināmās izmaksas Attiecināmās izmaksas unun

Iesniedzamie dokumenti Iesniedzamie dokumenti

“INTERREG III programmas finansēto projektu 1.līmeņa finanšu kontrole Latvijā”

Rīga, 19.12.2006 Jānis Riežnieks

Informācija par projekta ieviešanas Informācija par projekta ieviešanas principiem un normatīvā bāzeprincipiem un normatīvā bāze

Sagatavojot projekta progresa pārskatu jāievēro:

1. Eiropas Savienības normatīvo aktu prasības (Regulas).

2. INTERREG programmas vadlīnijas (Programm Manual).

www.bsrinterreg3a.net www.bsrinterreg.net www.interreg3c.net 3. LR likumu un MK noteikumi.

www.nais.lv

Ieeja 1.līmeņa finanšu

kontroles sadaļā.

Normatīvā bāzeNormatīvā bāze

Padomes Regula (EC) Nr. 1260/1999 – par struktūrfondiem

Eiropas Komisijas regula Nr. 448/2004 – par attiecināmajiem izdevumiem

Eiropas Komisijas regula Nr. 1159/2000 – par informēšanu un publicitāti

Apvienotā sekretariāta izstrādātās Interreg programmas rokasgrāmatas (Programm Manual)

LR likumi un MK noteikumi (grāmatvedības uzskaiti, iepirkuma procedūru, darba kārtību u.c. jomu regulējošie normatīvie akti)

Līgumiskais pamats projekta Līgumiskais pamats projekta uzsākšanaiuzsākšanai

Subsidy Contract for the implementation of the project Labor omnia vincit improbus / LOVI

of the Baltic Sea Region INTERREG III B Neighbourhood Programme

(Estonia-Latvia INTERREG IIIA priority /

The following contract between Investitionsbank Schleswig-Holstein, Fleethörn 29-31, 24103 Kiel, Germany, - acting as managing authority of the Community initiative programme ‘Baltic Sea Region INTERREG III B Neighbourhood Programme’, hereinafter referred to as IB - and Social organisation “Magister” (Biedriba “Magister”) with its office at Alaskas iela 11, Rīga, LV- 1000, Latvia represented by Peteris Kalnins, Director - hereinafter referred to as Lead Partner (LP), meaning the final beneficiary, as defined in No. 31 sentences 4 and 5 of the Communication from the Commission to the Member States of 2 September 2004 laying down guidelines for the INTERREG III Community Initia-tive, and in Chapter 4.1.1. / 4.2.1. of the Programme Complement, is concluded on the basis of: the EU regulations laying down provisions on the Structural Funds, in particular Council

Regulations (EC) No 1260/1999 of 21 June 1999 (OJ L 161, 26.6.1999, p. 1) as last amended by Regulation (EC) No 1105/2003 of 26 May 2003 (OJ L 158, 27.6.2003, p. 3), Regulation (EC) No 1783/1999 of the European Parliament and of the Council of 12 July 1999 (OJ L 213, 13.8.1999, p. 1), Commission Regulations (EC) No 1681/94 of 11 July 1994 (OJ L 178, 12.7.1994, p. 43), No 643/2000 of 28 March 2000 (OJ L 78, 29.03.2000, p. 4), No 1159/2000 of 30 May 2000 (OJ L 130, 31.5.2000, p. 30), No 1685/2000 of 28 July 2000 (OJ L 193, 29.7.2000, p. 39) as amended by Regulation (EC) No 448/2004 of 10 March 2004 (OJ L 72, 11.3.2004, p. 66), No 438/2001 of 2 March 2001 (OJ L 63, 3.3.2001, p. 21) as amended by Regulation (EC) No 2355/2002 of 27 December 2002 (OJ) L 351, 28.12.2002, p. 42) and No 448/2001 of 2 March 2001 (OJ L 64, 6.3.2001, p. 13);

the Communication from the Commission to the Member States of 2 September 2004

laying down guidelines for a Community initiative concerning trans-European coopera-tion intended to encourage harmonious and balanced development of the European ter-ritory – Interreg III (OJ C 226, 10.9.2004, p. 2), hereinafter referred to as INTERREG guidelines,

the Community initiative programme ‘Baltic Sea Region INTERREG III B Neighbourhood

Programme’ (Document No 2000 RG 16 PC 007), approved by the European Commis-sion on 14 September 2001 (Decision C(2001)2023; amended by Decision C(2002)1703 of 26 July 2002 and Decision C(2004)4158 of 19 October 2004), hereinafter referred to as CIP,

the Programme Complement,

Biedriba “Magister”

Co-financing Statement Partners applying for Tacis funding

Title of the project: Labor omnia vincit improbus / LOVI In the event of approval of the above mentioned project applying for assistance from the I NTERREG I I I A Estonia-Latvia priority, we hereby certify that the Biedriba “Magister” Social organisation “Magister”, listed as partner no <1> in Annex I .1 of the Application Form, commits itself to the project, and intends to provide EUR <5 000.00 eur> to the total budget of the project. We furthermore confirm that no expenditure related to the above mentioned project has been, is or will be funded by any other EU programme (except from INTERREG I I IA and / or relevant EU programmes for third countries). Finally, we declare that we will accept the obligations deriving from the Subsidy Contract, which will be signed by the Lead Partner of the project. Signature Date Name of the Signatory Title of the Signatory Official stamp of the partner institution

Līgumiskais pamats projekta Līgumiskais pamats projekta uzsākšanaiuzsākšanai

v3AAF225020506e2006.2

LEGEND

Input field

A A Headings

A Questions and instructions to applicants

1010 Riga Filled in by the INTERREG III B Joint Secretariat Riga

Latvia Filled in by the applicant after printing

Phone + 371 735 73 68 Fields filled in automatically by formulas and links

Fax + 371 735 73 72 A Input in this field is not allow ed

E-mail: info@bsrinterreg3a.net

Don't remove the Excel protection

INTERREG IIIA PRIORITIES NORTH AND SOUTH

Labor omnia vincit improbus / LOVI / Estonia-Latvia INTERREG IIIA priority Title of the project / acronym:

Application Round -- Submission deadline:Fifth

You risk that the form will be damaged and thus the application will become INELIGIBLE

RefNr: -- RegDate: -- Title: Estonia-Latvia INTERREG IIIA priority Baltic Sea Region INTERREG II I B

Form to be filled in and returned by post and e-mail to:

Date of approval:

Joint Secretariat Riga

APPLICATION FORMBALTIC SEA REGION INTERREG III B NEIGHBOURHOOD PROGRAMME

Please read all Programme-related documents before you begin filling in the Application Form. These will give you guidance on what objectives the Programme is pursuing and what means it is offering for achieving these. These documents will also give you an overview of selection criteria, assessment process and implementation requirements. The full list of documents is provided in the Programme Manual.

Elizabetes iela 19

State Regional Development Agency

EUROPEAN REGIONAL DEVELOPMENT FUNDINTERREG II IACommunity initiative on cross-border co-operationto promote economic and social development

TACIS CROSS BORDER CO-OPERATION PROJECT FACILITY

Instructions for filling in the Application Form

Registration date:Index number:

RefNr: -- RegDate: -- Title: Estonia-Latvia INTERREG IIIA priority

Type of project:

4 December 2006

Baltic Sea Region I NTERREG I I I B Neighbourhood Programme INTERREG I I IA priorities Estonia – Latvia – Russia (North) and

Latvia – Lithuania – Belarus (South)

Model Agreement between the Lead Partner and its partners (Partnership Agreement)1

Having regard to point 31, last sentence of the Communication from the Commission to the Member States of 2 September 2004 laying down guidelines for a Community initiative concerning trans-European cooperation intended to encourage harmonious and balanced development of the European territory - Interreg I I I (OJ C 226, 10.9.2004, p. 2) whereupon the partner in charge of the operation, i.e. the Lead Partner of an INTERREG project, will establish with the various partners in the project, possibly in the form of an agreement, the division of mutual responsibilities the following agreement shall be made between

Social organisation “Magister”, Alaskas iela 11, Rīga, LV- 1000, Latvia, represented by Peteris Kalnins, Director (Lead Partner) and Social fumdation "Salve", Tallin, represented by Director Ulle Kirsek (partner 1), for the implementation of the INTERREG I I IA Northpriority (hereinafter referred to as North priority) project Labor omnia vincit improbus / LOVI, approved by the Steering Committee I I I A North (hereinafter referred to as SC I I IA North on 00.00.0000 in XXXXX.

§ 1 Subject of the agreement

1. Subject of this agreement is the organisation of a partnership in order to

implement the North priority project Labor omnia vincit improbus / LOVI as indicated in the annexes. The annexes comprise

- the application approved by the SC on 00.00.0000. in XXXXX including

enclosures (Annex I ),

1 This document serves as an example only. I t must be negotiated between the partners of the project and tailored to the partnership's individual needs. There is no guarantee and no liability for completeness, correctness, up-to-dateness and full compatibility with EU and national law.

Attiecināmās izmaksasAttiecināmās izmaksas

Tās ir notikušas (maksājumi ir veikti)

Tās ir radušās projekta pieteikumā norādītajiem partneriem

Tās ir radušās noteiktajā atskaites periodā

Tās ir attiecināmas uz precēm vai pakalpojumiem, kas ir piegādāti vai veikti

Tās nedrīkst atšķirties no projekta pieteikuma formā noteiktā

Attiecināmās izmaksasAttiecināmās izmaksas Tās ir tieši saistītas ar projekta ieviešanu (projekta

aktivitātēm)

Projekta gaitā gūtie ieņēmumi (dalības maksa semināros, ieņēmumi no bukletu pārdošanas u.c.) ir atskaitīti no attiecināmajām izmaksām un tiek atspoguļoti ar mīnuss zīmi

Tās nav ietvertas iepriekš iesniegtajā vai citā ES finansētās programmas finanšu pārskatā

Tās ir pamatotas ar attaisnojuma dokumentiem

Tās ir lietderīgas un ekonomiski pamatotas

Neattiecināmās izmaksasNeattiecināmās izmaksas

PVN un citi nodokļi un nodevas, ja tie ir likumīgi atgūstami (Latvijas gadījumā nav izstrādāti PVN atgūšanas noteikumi EK iniciatīvas INTERREG programmai

Jebkuras izmaksas, kas veiktas ārpus projekta īstenošanas laika perioda (noteikts Finansējuma līgumā (Subsidy Agreement)

Izmaksas, kas jau tiek atbalstītas no Eiropas vai jebkura cita starptautiska finansējuma

Maksājumi par politiskas dabas aktivitātēm

Neattiecināmās izmaksasNeattiecināmās izmaksas

Personāla izmaksas, kas nav saistītas ar projekta aktivitātēm

Aizņēmumu izdevumi, debeta procenti, finanšu darījumu izmaksas, valūtas maiņas komisijas maksa un zaudējumi un citi finansiāli izdevumi

Līgumsodi, finanšu sodi un tiesāšanās izmaksas

Parādi

Iepirkuma procedūrasIepirkuma procedūras

Jāievēro, ka visām institūcijām kas piedalās kā projektu partneris INTERREG programmas ietvaros ir jāpiemēro LR “Publiskā iepirkuma likums”

www.iub.lv

Publicitātes un informācijas Publicitātes un informācijas noteikuminoteikumi

Visiem ERAF atbalstītajiem projektiem jāatbilst EK regulas Nr. 1159/2000 noteiktajiem publicitātes un informācijas noteikumiem

ES simbola lietošana uz visiem informācijas materiāliem un līdzekļiem, kas tiek izveidoti projekta ietvaros, ir obligāta

ES simbolam jābūt vismaz tāda paša izmēra kā citiem lietotajiem simboliem (kā prioritāšu vai paša projekta logo)

Publicitātes un informācijas Publicitātes un informācijas noteikuminoteikumi

Interreg programmas logo ir jālieto visos gadījumos, kad tiek lietots Eiropas Kopienas

simbols vai Eiropas karogs

Arī ar projektu saistītajās interneta lapās jābūt norādei uz Eiropas Savienības un ERAF investīciju un hipersaitēm uz citām saistītajām Komisijas interneta lapām

Publicitātes un informācijas noteikumi - ParaugsPublicitātes un informācijas noteikumi - Paraugs

Pareizs publicitātes

piemērs

VRAA lūgums iesniegt dokumentus VRAA lūgums iesniegt dokumentus un līgums par audita veikšanuun līgums par audita veikšanu

Reģ. Nr. 90001733697 Elizabetes ielā 19, Rīgā, LV-1010

RĪGĀ __.00.0000 Nr._________

Biedrība “Magister” Aļaskas iela 11, Rīga, LV- 1000

Par INTERREG III projekta 1. līmeņa finanšu kontroli un pakalpojuma līgumu

Valsts reģionālās attīstības aģentūra (turpmāk VRAA), saskaņā ar Eiropas Komisijas regulu 438/2001, LR Reģionālās attīstības un pašvaldību lietu ministrijas 07.06.2005. rīkojumu Nr. 2-02/402, nodrošina 1. līmeņa finanšu kontroli ES iniciatīvas INTERREG III programmu ietvaros finansētajiem projektiem Latvijā. Līdz ar to Jums ir jānoslēdz pakalpojumu līgums ar VRAA par 1. līmeņa finanšu kontroles veikšanu INTERREG III A programmas finansētajiem projektiem Latvijā.

Lūdzam rast iespēju līdz 2005.gada 5.septembrim atsūtīt pa pastu adresātam - Valsts reģionālās attīstības aģentūra, Elizabetes iela 19, Rīga, LV-1010 vai iesniegt personīgi VRAA Elizabetes ielā 19, Rīgā, laikā no plkst. 9.00-17.00 parakstītu un apzīmogotu augstākminēto līgumu.

Ar līguma noteikumiem Jūs varat iepazīties VRAA mājas lapā www.vraa.gov.lv sadaļā „1.līmeņa finanšu kontrole” vai VRAA Elizabetes ielā 19, Rīgā, laikā no plkst. 9.00-17.00.

1. līmeņa finanšu kontroli Biedrības “Magister” INTERREG III A projektam „Labor omnia vincit improbus / LOVI.” plānots pabeigt līdz 00.00.0000. Kontroles ietvaros tiks veikta pilna projekta progresa pārskata pārbaude, ietverot jebkuru uz projektu attiecināmu Vadošā/Projekta partnera rīcībā esošu attaisnojuma dokumentu, iegādāto materiālo un nemateriālo vērtību pārbaudi.

Pamatojoties uz augstākminēto, līdz 00.00.0000. lūdzam iesniegt VRAA sekojošus dokumentus vai to apliecinātas kopijas:

1. Kontaktinformāciju par personām, kuras sadarbosies ar kontrolieriem; 2. Parakstītu finansējuma līgumu starp Vadošo projekta partneri un Maksājumu iestādi; 3. Parakstītu sadarbības līgumu starp Vadošo projekta partneri un Biedrību “Magister”.; 4. Parakstītu līdzfinansējuma apliecinājumu; 5. Apstiprinātu „Labor omnia vincit improbus / LOVI.” projekta pieteikuma formu; 6. Aizpildītu un parakstītu pielikumā pievienoto iekšējās kontroles novērtējuma anketu; 7. Biedrība “Magister” projekta ietvaros plānoto veicamo aktivitāšu sadalījumu pa sešu

mēnešu atskaites periodiem; 8. Biedrības “Magister” projekta plānotā budžeta sadalījumu pa sešu mēnešu atskaites

periodiem un komponentēm (work packages); 9. Informāciju par semināriem, konferencēm, apmācībām un citām aktivitātēm, kuras

organizētas šajā pārskata periodā un tiks organizētas nākošajos pārskata periodos par Biedrības “Magister” projekta budžeta līdzekļiem;

PAKALPOJUMA LĪGUMS Nr.______ XXX iestādes INTERREG PROJEKTS „XXX”

Rīgā 2006.gada ____._______________ Valsts reģionālās attīstības aģentūra, Reģ. Nr. 90001733697, Elizabetes 19, Rīgā, LV-1010, kuru pamatojoties uz Reģionālās attīstības un pašvaldību lietu ministrijas 2006. gada 15. jūnija rīkojumu Nr. 2-02/148 un saskaņā ar Ministru kabineta 2004. gada 8. marta noteikumiem Nr.130 „Valsts reģionālās attīstības aģentūras nolikums”, pārstāv direktora pienākumu izpildītājs A. Krūms, turpmāk Līguma tekstā saukts Aģentūra no vienas puses, un XXX, (Eiropas Kopienas iniciatīvas INTERREG programmu ietvaros finansējuma saņēmējs no Latvijas Republikas), tās izpilddirektora Xxxx Xxxx personā, kurš darbojas uz Nolikuma pamata, turpmāk saukts Finansējuma saņēmējs, no otras puses, kopā turpmāk saukti Puses, noslēdz šo līgumu par tālāk minēto:

1. Līguma priekšmets

1.1. Puses vienojas, ka Aģentūra sniedz Finansējuma saņēmējam 1.līmeņa finanšu kontroles pakalpojumus (turpmāk tekstā – Pakalpojumi) XXX iestādes INTERREG projekta „XXX” (turpmāk tekstā – Projekts) īstenošanas ietvaros.

1.2. Pakalpojumu saturs ir sekojošs: 1.2.1.Projekta progresa pārskata kontrole – novērtējums par Projekta ietvaros veikto izdevumu uzskaiti, lietderību un atbilstību plānotajam rezultātam atbilstoši Latvijas Republikas un ES tiesību aktu prasībām; 1.2.2. Kontrole Projekta īstenošanas vietā – Projekta ieviešanas gaitā iegādāto vai radīto materiālo un nemateriālo vērtību, kā arī organizēto pasākumu pārbaude dabā.

1.3. Sniedzot Pakalpojumus Aģentūra sastāda kontroles atskaiti un atzinumu par veiktajiem Pakalpojumiem (turpmāk tekstā – Atskaite un Atzinums) divos eksemplāros. 1.3.1. Ja Atskaite ir pozitīva, tad Aģentūra nosūta Finansējuma saņēmējam divus parakstītus un apzīmogotus Atskaites un vienu parakstītu un apzīmogotu Atzinuma eksemplāru ierakstītā vēstulē. Finansējuma saņēmējs apņemas vienu no Atskaites eksemplāriem parakstīt un apzīmogot un nosūtīt atpakaļ Aģentūrai ierakstītā vēstulē 3 (trīs) darba dienu laikā no Atskaites un Atzinuma saņemšanas brīža. 1.3.2. Ja Atskaite ir negatīva, tad Aģentūra nosūta Finansējuma saņēmējam divus parakstītus un apzīmogotus Atskaites eksemplārus ierakstītā vēstulē. Finansējuma saņēmējs apņemas vienu no Atskaites eksemplāriem parakstīt un apzīmogot un nosūtīt atpakaļ Aģentūrai ierakstītā vēstulē 3 (trīs) darba dienu laikā no Atskaites saņemšanas brīža. 2. Pakalpojumu sniegšanas laiks un Līguma termiņš

2.1. Pakalpojumi tiek sniegti Finansējuma saņēmējam visā Projekta ieviešanas periodā, pēc tam, kad Aģentūra ir saņēmusi no Finansējuma saņēmēja Projekta progresa pārskatus, saskaņā ar šim līgumam pievienoto Plānoto projekta realizācijas grafiku (Pielikums Nr.1), kas ir līguma neatņemama sastāvdaļa.

2.2. Aģentūras noteiktajos datumos, par kuriem Finansējuma saņēmējam tiks nosūtīta ierakstīta vēstule ne vēlāk kā vienu nedēļu pirms Pakalpojumu sniegšanas, Finansējuma saņēmējs apņemas nosūtīt Aģentūrai ierakstītā vēstulē Projekta progresa pārskatus, kas sagatavoti izmantojot Aģentūras izstrādātās formas, vai iepriekš ar Aģentūru saskaņotas līdzvērtīgas formas. Aģentūras izstrādātās formas ir pieejamas gan Aģentūras interneta mājas lapā (www.vraa.gov.lv), gan arī uz vietas Aģentūrā (Rīgā, Elizabetes ielā 19) pie kontrolieriem.

Papildus informācija iesniedzot Papildus informācija iesniedzot atskaitiatskaiti

Kontaktinformāciju par personām, kuras sadarbosies ar kontrolieriem.

projekta ieņēmumu-izdevumu pārskatu par atskaites periodu (izdruka no grāmatvedības sistēmas)

Informāciju (izziņu) par izmantoto valūtas kursu un tā pielietošanas metodi, ir trīs izvēles iespējas:

Aprēķināšana katru dienu (maksājuma datuma kurss) Vidējais kurss pārskata posma laikā Noteikti datumi (t.i., pārskata posma pēdējais datums)

Zaudējumi no valūtas kursa starpībām nav attiecināmi uz projektu

Valūtas kursa pielietošanas veids nevar tikt mainīts projekta īstenošanas laikā

Informāciju (izziņu) par PVN attiecināšanu vai neattiecināšanu uz projekta izdevumiem.

Informāciju (izziņu) par PVN attiecināšanu vai Informāciju (izziņu) par PVN attiecināšanu vai neattiecināšanu uz projekta izdevumiem.neattiecināšanu uz projekta izdevumiem.

IZZIŅA

Par pievienotās vērtības nodokļa piemērošanu Eiropas Kopienas iniciatīvas INTERREG III „ _ A _” programmas projekta „Labor omnia vincit improbus / LOVI ” ietvaros

Projekta partneris: 1. Nosaukums: Biedriba “Magister” 2. Projekta partnera juridiskais statuss: Biedriba 3. Projekta partnera statuss attiecībā uz reģistrāciju Valsts ieņēmumu dienesta ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā:

3.1. Ir reģistrēts __X_

3.2. Nav reģistrēts ___

Turpmāk minētā informācija jāaizpilda, ja projekta partneris ir reģistrēts ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā

4. Nodokļu maksātāja kods 5. Projekta partneris likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” izpratnē iepriekšējā atskaites periodā no 200_.gada _xx_._xxxxxxxxx_ līdz xx._xxxxxxxxxxxx_ ir veicis:

5.1. Apliekamus darījumus __X_

5.2. Neapliekamus darījumus ____

5.3. Apliekamus darījumus un neapliekamus darījumus ____

5.4. Cits variants (norādīt kāds) _______________________ 6. Projekta ietvaros iegādātās preces un pakalpojumus paredzēts izmantot:

6.1. Apliekamu darījumu nodrošināšanai ____X___ (PVN nevar iekļaut projekta attiecināmajās izmaksās)

6.2. Neapliekamu darījumu nodrošināšanai _______

(PVN var iekļaut projekta attiecināmajās izmaksās)

6.2. Cits variants (norādīt kāds) _______________________ Ar šo apliecinām, ka visa sniegtā informācija ir patiesa un pareiza, apzinoties, ka par nepareizas vai

maldinošas informācijas sniegšanu, kā arī par nodokļa bāzes samazināšanu un citiem nodokļa likuma

pārkāpumiem atbildam Latvijas Republikas un Eiropas Savienības normatīvo aktu noteiktajā kārtībā.

Iestādes vadītājs ________________ __________________________ /paraksts/ /paraksta atšifrējums/

Galvenais grāmatvedis ________________ __________________________ /paraksts/ /paraksta atšifrējums/

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Iekšējās kontroles novērtēšanas Iekšējās kontroles novērtēšanas anketaanketa

IEKŠĒJĀS KONTROLES NOVĒRTĒJUMA ANKETA

(SELF-ASSESSMENT INTERNAL CONTROL QUESTIONNAIRE)

Projekta nosaukums (Project name): Labor omnia vincit improbus / LOVI

Projekta partnera nosaukums (Project partner): Biedriba “Magister”

Kontaktpersona (Contact person): Pēteris Kalniņš ___________ __________ Vārds, uzvārds (Name, surname) paraksts (signature spiedogs (stamp)

Anketas aizpildīšanas datums, vieta (Date, place): Rīga 00.00.0000

Cita informācija (Other information):

Tēma (Topic) Kontroljautājumi (Question)

Rezultāts (Response) Jā/Nē/NP (Yes/No/NA)

Vispārējā kontroles vide (Internal control)

Vai ir rakstiskā veidā noteikti darba pienākumi? (Have job responsibilities been clearly defined in written form?) (1)Vai darba pienākumi ir skaidri nodalīti? (Are job duties properly segregated?) (2)Vai darbinieki ir saņēmuši pienākumu apraksta kopiju? (Have employees received copies of their job descriptions?)

ja jā

Iekšējās kontroles vide

Vai Vadošais/Projekta partneris ir nodrošinājis iekšējo kontroli, kas dotu iespēju projekta vadībai: (Does the Partner have internal controls allowing the Project management) (1) sekot līdzi faktiskajai projekta ieviešanas gaitai (to review actual performance) (2) būt informētam par novirzēm no plānotā projekta ieviešanas gaitā (to analyse project deviations) (3) sekot līdzi projekta budžeta izlietojumam (to follow budget dispose) (4) būt informētai par novirzēm no plānotā budžeta (to be informed about budget deviations) (5)būt informētai par projekta kontroles laikā konstatēto (to be informed about project control results)

Jā Jā Jā Jā Jā

Iekšējais audits (Internal audit)

Vai ir noteikts projekta iekšējais auditors? (Has an internal auditor been appointed?) (1)Vai ir izstrādātas IA procedūras? (Have IA procedures (including an audit charter) been laid down?) (2)Vai ir nodrošināta IA neatkarība? (Is the internal auditor independent?) (3)Vai tiek sagatavoti audita pārskati, iekļaujot konstatējumus un rekomendācijas? (Are findings and recommendations included in reports?)

Nē Nē Nē

Personāls (Personnel)

Vai tiek veikta laika uzskaite? (Has a time recording system been made?) (1)Vai laika uzskaite veikta atbilstošās formās, norādot stundas likmi? (Has a time recording sustem been made defining hourly rate?) (2)Vai laika uzskaiti pārbauda neatkarīga persona? (Does independent person time check?) (3)Vai faktiskais uzrādītais laiks tiek salīdzināts ar plānoto budžetā? (Is the actual time compared with planned budget?)

Jā Jā Jā

Grāmatvedības uzskaite (Accounting)

Vai grāmatvedības uzskaite tiek veikta atbilstoši LR un ES tiesību aktu prasībām? (Has accounting been carried out in accordance with National and European Community legal acts (acquis communataire) requirements?) (1)Vai uz projektu attiecināmajā uzskaitē nav ietverti neattiecināmi izdevumi? (Are indirect costs included in the project accounting?) (2)Vai projekta naudas kustībai ir atvērts atsevišķs konts, ja „Nē”, tad: (Is separate bank account opened for money flow, if NOT –) (2.1.) Vai konta izdrukās ir izcelti uz projektu attiecināmie darījumi? (Are project direct operations marked in the extract from the account?) (3)Vai darījumi ir atspoguļoti tajā periodā, kurā tie notikuši? (Are operations indicated in the period when they took place?) (4)Vai grāmatvedības uzskaiti veic projektā iesaistīta persona? (Is accounting carried out by the project involved person?)

Jā Jā Jā Jā Jā

IeteikumiIeteikumi

Rūpīgi iepazīties ar ES likumdošanu, INTERREG programmas rokasgrāmatu (Programme Manual), kā arī ar LR un normatīvajiem aktiem.

Ja vēl joprojām ir neskaidrības, tad laicīgi sazināties ar atbildīgo INTERREG sekretariāta pārstāvi vai finanšu kontrolieri.

Par jebkādām izmaiņām juridiskajos datos, projektā, kontaktinformācijā u.c. informācijā rakstiski informēt VRAA.

Iesniegt laicīgi kontrolei nepieciešamos dokumentus.

Paldies par uzmanību!Paldies par uzmanību!

Jūsu jautājumi...........Jūsu jautājumi...........

Valsts reģionālās attīstības aģentūraPārrobežu projektu kontroles nodaļaElizabetes iela 19, Rīga, LV-1010 LatvijaE-pasts: ppkn@vraa.gov.lv Tālr.: 7079022Fax: 7079001

Gints PīpiķisFinanšu ekspertse-pasts: gints.pipikis@vraa.gov.lv

Jānis RiežnieksFinanšu ekspertse-pasts: janis.rieznieks@vraa.gov.lvTālr.: 7079018

Žanna SidorčikaFinanšu ekspertee-pasts: zanna.sidorcika@vraa.gov.lv