Årsredovisnin Nybro Energi AB 2012
-
Upload
eye-identification -
Category
Documents
-
view
221 -
download
1
description
Transcript of Årsredovisnin Nybro Energi AB 2012
Årsredovisning 2012
Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162
Nybro Energi AB
innehåll / 2
I N N E H Å L L
Innehåll
VD har ordet
Förvaltningsberättelse
Ekonomisk redovisning
Resultaträkning
Balansräkning
Noter
Styrelse och ledning
Styrelse och ledning
Revisonsberättelse
Revisionsberättelse
Sida
4 - 5
6 - 9
11
12 - 13
14 - 19
20 - 22
23
innehåll / 3
VD har ordet / 4
˝ Framtiden är här, gamla invanda vägar växer igen. Nya vägar öppnar sig och följer i spåren.
Ny hållbar energiförsörjning blir nödvändigt. ˝
V D , H A R O R D E T
VD har ordet / 5
Håkan Dahlgren, VD
2012 är mitt första år som VD på Nybro Energi. Året inne-håller flera viktiga utvecklingar och händelser för organi-sationen.Vårt arbete under året har präglats av att öka kundnyttan. Vi ha fokuserat på att öka tillgänglighet och kvalitet i våra leveranser och det är med tillfredställelse jag ser att drifts-störningarna minskar.
Vi har också utökat verksamheten med tillkomsten av af-färsområdet Vatten & Avlopp. Detta medför att vår organi-sation blivit fler och starkare med ca 15 medarbetare. Tidi-gare var Vatten & Avlopp en del av Tekniska Förvaltningen vid Nybro kommun.
Vårt nya vattenverk i Gårdsryd är färdigt och i drift, det kan säkerställa leverans av vatten av god kvalitet till våra kun-der inom verksamhetsområdet.
Inom Nybro Elnät arbetar vi kontinuerligt med att stärka vårt nät för att minska driftsstörningarna bl.a. genom att förlägga kabel i mark samt isolera luftledningar.
Ett tjugotal nya fjärrvärmekunder välkomnar vi till oss un-der 2012. På Värmecentralen har åtgärder gjorts för att sän-ka driftkostnaderna och störningarna med önskat resultat.
Vi har arbetat intensivt med projektet att säkra energiför-sörjningen av fjärrvärme i Nybro. En föryngring av energi-produktionssystemet i befintlig anläggning har konstate-rats vara ett krav för en långsiktig och hållbar energilösning i Nybro.
Omfattande utredningar avseende olika investeringsalter-nativ har utarbetats - inköp av värme från Kalmar Energi via en kulvertlösning eller ett avfallseldad kraftvärmeverk i egen regi, placerat i Nybro - är de två förslag som politi-kerna slutligen ska välja mellan.
Under året har jag fått ett bra kvitto på våra medarbetares engagemang och kompetens inom våra olika affärsområ-den - det bådar gott inför framtiden och nya utmaningar.
Ett händelserikt år
Affärsområden
Ekologiskt hållbar livsmiljö
Kompetens som ger trygghet
förvaltningsberättelse / 6
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E
förvaltningsberättelse / 7
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelsen avser:Nybro Energi AB - Org. Nr. 556527-9162
Styrelsen och verkställande direktören får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012. Om inget annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Upp-gifter inom parantes avser föregående år.
NYBRO ENERGI AB
FASTIGHETER I NYBRO AB
NYBRO KOMMUNBOLAG AB
NYBRO ELNÄT ABModerbolag
NYBRO VÄRMECENTRAL AB
Dotterbolag
NYBRO BRUNN AB
NYBRO BOSTADS AB
Organisation
förvaltningsberättelse / 8
N Y B R O E N E R G I A B
Förslag till behandling av förlustStyrelsen föreslår att den ansamlade förlusten, 4 587 kr, överförs i ny räkning.
FlerårsjämförelseBolagets ekonomiska utveckling i sammandrag:
2012 2011 2010 2009
tkr
tkr
tkr
tkr
%
%
%
förvaltningsberättelse / 9
Information om verksamhetenVerksamhetens art och inriktning
Målet för verksamheten är att bedriva distribution av värme (fjärrvärme). Syftet är att enligt god ekonomisk och teknisk praxis effektivt utnyttja resurserna till att främja en god energiförsörjning. Verksamheten bedrivs inom Nybro kommun.
Ägarförhållanden
Bolaget är ett helägt dotterbolag till Nybro Elnät AB (Org.nr. 556058-4897), som i sin tur är helägt av AB Ny-bro Brunn (Org.nr. 556137-5451).
Koncernstruktur
Moder i den största koncernen som Nybro Energi AB är dotterföretag till och där sammanställd redovisning upprättas är Nybro kommun (Org.nr 212000-0753), i Ny-bro. Moderföretag i den minsta koncernen som Nybro En-ergi AB är dotterföretag till och där koncernredovisning är upprättad är AB Nybro Brunn (Org.nr 556137-5451).
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut
Inför det nya året tillträdde ny VD, Håkan Dahlgren.
För att ytterligare förstärka leveranssäkerheten på fjärr-värmenätet har ny rundmatning vid Upplandsgatan / Hallandsgatan byggts. Ytterligare förstärkning har gjorts genom ny anslutning till Balder (kommunhuset).
Vid anslutning av Bribo respektive Axipto till fjärrvärme-nätet har vi byggt ut stamnätet med nära 1 400 meter, vilket innebär att vi nu kan erbjuda goda anslutnings-möjligheter även i område Smedstorp resp Västra Indu-striområde.
Statistik
Energiomsättningen i fjärrvärmenäten i Nybro, Alster-bro och Orrefors uppgick 2012 till 104,6 GWh med ett kundunderlag på 1 096 st (1 075 st). Energiomsättningen ökade med knappt 6 % jämfört med 2011. Klimat och väder under 2012 var något kallare än under 2011.
Nybro Energi AB:s effektmål för 2012 är att ansluta minst 15 nya kunder till fjärrvärmenätet. Under 2012 har vi an-slutit 21 nya fjärrvärmekunder, varav 4 större kunder och resterande villakunder. I enlighet med regelverk så har ca 70 mätare bytts ut till nya.
Nettomsättning
Rörelseresultat
Resultat efter finansiella poster
Balansomslutning
Soliditet
Avkastning på totalt kapital
Avkastning på eget kapital
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.
58 660
1 858
772
160 490
28,9
2,3
1,7
54 264
2 938
759
161 825
28,2
2,9
3,9
63 983
5 169
3 135
167 970
29,1
3,1
6,4
50 829
8 056
5 748
135 363
34,3
6,0
12,3
R E S U L T A T - O C H B A L A N S R Ä K N I N G
RESULTATRÄKNING
Rörelsens intäkter NettoomsättningÖvriga rörelseintäkter
Summa intäkter
Rörelsens kostnadeRåvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader PersonalkostnaderAvskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Summa rörelsens kostnader
Rörelseresultat
Resultat från finansiella posterÖvriga ränteintäkter och liknande resultatposterRäntekostnader och liknande resultatposter
Summa resultat från finansiella poster
Resultat efter finansiella poster
Extraordinära kostnader
Summa extraordinära kostnader
Resultat innan bokslutsdispositioner och skattBokslutsdispositionerSkatt på årets resultat
Årets resultat
58 660 54 264 31 -
58 691 54 264
-47 582-3 977
-54-5 220
-41 961-4 132
-123-5 110
-56 833 -51 326
1 858 2 938
1 789-2 875
1 789-2 947
- 1086 -1 158
772 1 780
- -1 021
0 -1 021
772 759-778
-
4 369-1 349
-6 3 779
12
3
3
45
Resultaträkning
resultaträkning / 11
Om inget annat speciellt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.
Not 2012-12-31 2011-12-31
2
BALANSRÄKNING
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångarByggnader och markMaskiner och andra tekniska anläggningarInventarier, verktyg och installationer
Finansiella anläggningstillgångarFodringar hos koncernföretagAndra långfristiga värdepappersinnehav
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager mmRåvaror och förnödenheter
Kortfristiga fodringarFodringar hos koncernföretagFodringar hos Nybro kommunKundfodringarAktuella skattefodringarÖvriga kortfristiga fodringarFörutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
Summa tillgångar
163-
85 203
163-
83 761
85 366 83 924
35 583100
35 583100
121 049 119 607
11 -
21 697-
5 64415
60711 407
20 3977 6825 757
-141
8 187
39 370 42 164
60 54
39 441 42 218
160 490 161 825
1
6
7
89
88
10
Balansräkning
balansräkning / 12
Om inget annat speciellt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.
Not 2012-12-31 2011-12-31
BALANSRÄKNING
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapitalAktiekapital (5 500 aktier à kvotvärde 1000 kr)Reservfond
Fritt eget kapitalBalanserad vinst eller förlustÅrets resultat
Summa eget kapital
Obeskattade reserver
Långristiga skulderÖvriga skulder till kreditinstitut
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulderLeverantörsskulderSkulder till koncernföretagSkulder till Nybro kommunÖvriga kortfristiga skulderUpplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
Ställda säkerheterAnsvarförbindelser
5 50018
Om inget annat speciellt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.
5 518 5 518
5 50018
2-6
-3 7783 779
-4 1
5 514 5 519
82 780 82 780
82 78082 780
1 6565 1101 051
3018 776
12 8465 934
-2
220
19 00216 894
161 825160 490
IngaIngaIngaInga
11
13
88
14
Balansräkning
balansräkning / 13
Not 2012-12-31 2011-12-31
12 55 302 54 524
Noter
Not 1
noter / 14
Redovisnings- och värderingsprinciper
Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämdens allmänna råd. Följande vär-derings- och omräkningsprinciper är tillämpade i årsredovisningen:
Intäktsredovisning
Fakturerad försäljning omfattar distribution av fjärrvärme. Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket nor-malt inträffar i samband med leverans.
Skatter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från Skattemyndigheten. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Materiella anläggningstillgångar
Anläggningstillgångarna är redovisade till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningar enligt plan är gjorda enligt följande:
• Fjärrvärmetillgångar, 30 år• Fjärrvärmetillgångar vid bildandet, 10 år• Mätare, 10 år• Fordon, 5 år
From 2010 skrivs fjärrvärmetillgångar av med 30 år mot tidigare 20 år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och avskrivningar över plan är redovisade som bokslutsdisposition.
Varulager Varulagret är värderat enligt lägsta värdets princip, d.v.s. till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestäm-mande av anskaffningsvärdet är först-in-först-ut-principen tillämpad. Verkligt värde utgörs av beräknat försäljningsvärde med avdrag för beräknad försäljningskostnad. Kollektiv värdering är tillämpad för homogena varugrupper.
FörsäljningInköp
Summa
192-49 355
-49 163
2012
260-45 136
-44 876
2011Uppgift om inköp och försäljning inom koncernen Nybro Elnät AB
Noter
noter / 15noter / 14
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet:Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på totalt kapital:Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital:Resultat efter finansiel poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).
Not 2
Tjänster mellan bolagen sker utifrån en schablonmässig beräkning.
Elnätsavgifter respektive fjärrvärmeavgifter faktureras enligt gällande prislistor.
Not 3
Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
StyrelseledamöterVersktällande direktör och andra ledande befattningshavare
7 st 100%
1 st 100%
7 st 100%
1 st 100%
Varav mänAntal påbalans-dagen
Varav mänAntal påbalans-dagen
2012 2011
Löner och ersättningar
Styrelsen
Sociala kostnader enligt lag och avtalPensionskonstnaderTotala löner och ersättningar
42
11-
53
2012 2011
Avgångsvederlag gällande tidigare VD samt rekryteringskostnader för ny VD belastar föregående års resultat med 1 021 tkr som redovisas som extra ordinära kostnader. Total kostnad för VD avgångsvederlag är 2 899 tkr som fördelas lika mellan koncernbolagen Nybro Elnät AB, Nybro Energi AB och Nybro Värmecentral AB.
Från och med 1 maj 2012 erhåller styrelsen endast lön från moderbola-get Nybro Elnät AB. Kostnaden regleras genom debitering.
noter / 16
Noter
Bolaget har inga anställda utan hyr personal från Nybro Elnät AB och Nybro Värmecentral AB
100
26-3
123
Not 4
Bokslutsdispositioner
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt planSumma
-778-778
2012 2011
4 3694 369
noter / 17noter / 16
Noter
Not 5
Skatt på årets resultat
Aktuell skatt för åretAktuell skatt hänförlig till koncernbidragSumma
--0
2012 2011
-5-1 344-1 349
Not 6
Byggnader och mark
Ingående anskaffningsvärden
Utgående ackumulerade anskaffningsvärdenUtgående ackumulerade avskrivningarUtgående restvärde enligt plan
163163
0163
2012 2011
163163
0163
Not 7
Inventarier, verktyg och installationer
Ingående anskaffningsvärdeInköp
Försäljning
Omklassificering
Utgående anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Avskrivningar
Avskrivning sålda inventarier
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
151 5646 548-435308
157 985
-67 803-5 220
241
-72 782
85 203
2012 2011
173 277
4 064-25 777
- 151 564
-67 420-5 1094 726
-67 803
83 761
noter / 18
Noter
Not 8
Koncernmellanhavanden
Fodringar hos koncernföretagNybro Elnät ABNybro Värmecentral ABSumma
Fodringar hos Nybro kommunNybro kommunSumma
Skulder till koncernföretagNybro Elnät ABNybro Värmecentral ABSumma
Skulder till Nybro kommunNybro kommunSumma
I koncernmellanhavanden ingår del i koncernkontot med en checkräkningskredit uppgående till 10 000 tkr (10.000 tkr) varav 1 051 tkr (0 tkr) är utnyttjat.
20 77236 55757 279
-0
-5 1105 110
1 0511 051
2012-12-31 2011-12-31
19 97536 00455 979
7 6827 682
8245 1105 934
-0
Not 9
Andra långfristiga värdepappersinnehav
Företagets namn Org. Nr. SäteGlasrikets Skatter Ekonomisk Förening 769620-1701 Orrefors
Ingående anskaffningsvärdeÅrets förändringar - Tillkommande värdepapperUtgående ackumulerade anskaffningsvärden
Utgående redovisat värde, totalt
100-
100
100
2012 2011
-100100
100
noter / 19noter / 18
Noter
Not 10
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna intäkterSumma
11 40711 407
2012 2011
8 1878 187
Not 11
Förändringar av eget kapital
Ingående balans 2012-01-01Lämnat koncernbidragSkatteeffekt av koncernbidragÅrets resultatEget kapital 2012-12-31
Aktiekapital
Reserv-fond
Fritt egetkapital
Summa egetkapital
5 500 - -
5 500
18 - -
18
2 - --6-4
5 520 - - -65 514
Not 12
Obeskattade reserver
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskriv-ningar och avskrivningar enligt planSumma
55 30255 302
2012 2011
54 52454 524
Not 13
Långfristiga skulder
Skuld till kreditinstitut 82 780 tkr varav förfaller inom 5 år 82 780 tkr.
Not 14
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Upplupna räntekostnaderUpplupna sociala avgifterÖvriga posterSumma
203-
8 5738 776
2012 2011
1912
26219
noter / 20
S T Y R E L S E N
noter / 21noter / 20
Mikael SvanströmOrdförande
Jonas AlgotssonVice orförande
Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström
Anders Karlsson Rune Persson
Tobias Åberg Håkan DahlgrenVerkställande direktör
styrelse / 22
Vår revisionsberättelse har lämnats 2013-03-20.
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
Yvonne LundinAuktoriserad revisor
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2013-03-20 för fastställelse.
Nybro 2013-03-12
Mikael SvanströmOrdförande
Jonas Algotsson
Jarl Bülow Lars-Gunnar Hellström
Anders Karlsson Rune Persson
Tobias Åberg Håkan DahlgrenVerkställande direktör
styrelse / 23styrelse / 22
RevisionsberättelseTill årsstämman i Nybro Energi AB, org. nr 556527-9162
Rapport om årsredovisningenVi har utfört en revision av årsredovisningen för Nybro Energi AB för år 2012.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningenDet är styrelsens och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvis bild enligt årsredovis-ningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändigt för att upprätta en årsredovis-ning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Revisorns ansvarVårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Audit-ting och god revisionsed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till om-ständigheterna, men inte i syfte att göra uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsen och verkställande direktörens uppfattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen.Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
UttalandenEnligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvi-sande bild av Nybro Energi AB´s finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovis-ningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningarUtöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Nybro Energi AB för år 2012.
Styrelsen och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen som har ansvar för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.
Revisorns ansvarVårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionsed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredo-visningslagen eller bolagsordningen.Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
UttalandenVi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Nybro den 12 mars, 2012
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
Yvonne LundinAuktoriserad revisor
Creative: ww
w.eyeid.se
Besöksadress: Verktygsgatan 12, Nybro
Postadress: Nybro Energi, Box 382 80 Nybro
Tel. Kundtjänst: 0481-451 76
e-post: [email protected]
www.nybroenergi.se