ANEXO FORMATO DE INTERCAMBIO DE · PDF file8 Detalles del archivo: Totales Ítems de...

REPUBLICA DE CHILE SUPERINTENDENCIA SERVICIOS SANITARIOS

UNIDAD DE INFORMATICA

ANEXO

FORMATO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN RELACIONADA CON

“COSTOS Y GASTOS DE CONCESIONARIAS DE SERVICIOS SANITARIOS”

Santiago, Diciembre de 2002



Diciembre 2002 Página 2 de 41

Tabla de Contenidos 1 Introducción ................................................................................................................... 4

2 Recepción de Consultas ................................................................................................. 4

3 Protocolo de intercambio de información.................................................................... 4

4 Documentos Relacionados ............................................................................................. 4

5 Formato de nombres de archivo ................................................................................... 5

6 Definición de archivos de texto ..................................................................................... 5

7 Detalles del archivo: Carátula Proceso........................................................................ 6

7.1 ESTRUCTURA REGISTRO DE CABECERA ....................................................................... 6 7.2 ESTRUCTURA REGISTRO DE INFORMACIÓN ................................................................. 6

8 Detalles del archivo: Totales Ítems de Ingresos, Costos y Gastos ............................. 7


9 Detalles del archivo: Ítems Desagregados por Nivel de Imputación......................... 8


10 Detalles del archivo: Notas....................................................................................... 10

10.1 ESTRUCTURA REGISTRO DE CABECERA ................................................................. 10 10.2 ESTRUCTURA REGISTRO DE INFORMACIÓN............................................................ 11

11 Detalles del archivo: Totales por Recurso.............................................................. 11


12 Detalles del archivo: Recursos Desagregados por Instalación, Localidad , y Empresa............................................................................................................................... 12


13 Detalles del archivo: Criterios ................................................................................. 14


14 Códigos a utilizar...................................................................................................... 15

14.1 TABLA DE ÍTEMS............................................................................................. 15 14.2 TABLA DE RECURSOS .................................................................................... 20 14.3 TABLA DE INSTALACIONES TIPO (O GENERICAS) ................................. 22

15 Detalle de Notas y Atributos .................................................................................... 26

15.1 GRUPO 1: NOTAS RELACIONADAS CON INGRESOS ................................................ 28 15.2 GRUPO 2: NOTAS RELACIONADAS CON COSTOS ................................................... 28 15.3 GRUPO 3: NOTAS RELACIONADAS CON GASTOS EMPRESA ................................... 34

16 Interpretación campos con decimales..................................................................... 38

17 Formato de campos de fecha ................................................................................... 38




18 Resumen de validaciones generales aplicables a los archivos de información.... 39

19 Período de inicio de vigencia del protocolo de intercambio de información....... 40

20 Coordinación con las concesionarias ...................................................................... 40




1 Introducción

Con el propósito de facilitar el intercambio de información, esta Superintendencia ha definido un protocolo basado en archivos con formato de texto plano para que las concesionarias remitan su información, según las definiciones que en el presente anexo se entregan. Dado el carácter técnico de las definiciones contenidas en el documento, se sugiere que éstas sean interpretadas con apoyo de la unidad de informática de la sanitaria.

2 Recepción de Consultas

Las consultas que surjan de la lectura del presente protocolo, podrán ser enviadas por escrito a la casilla [email protected], señalando en el asunto el código “PR-020-001”. Las respuestas serán enviadas por email a los destinatarios respectivos.

3 Protocolo de intercambio de información

El envío de la información considerada en este proceso, debe ajustarse a las condiciones establecidas en el Oficio SISS N° 2036 del 23 de agosto de 2001 y al documento anexo “Protocolo de Intercambio de Información entre la Superintendencia de Servicios Sanitarios y las Concesionarias de Servicios Sanitarios”. El documento referido puede ser solicitado a nuestra Mesa de Ayuda, en el correo electrónico: [email protected].

4 Documentos Relacionados

El presente protocolo debe entenderse en el contexto de lo definido en los siguientes documentos, que obran en poder de las empresas reguladas:

N° Documento Número Fecha 1 “Instructivo para la Entrega de Información de

Costos y Gastos de las Empresas Sanitarias a la SISS”.

Oficio SISS N°1078

11/02/2002

2 Actualiza glosa para indicar veracidad de la información enviada por las empresas.

Oficio SISS N° 630

2/02/2002

3 “Protocolo de Intercambio de Información entre la Superintendencia de Servicios Sanitarios y las Concesionarias de Servicios Sanitarios”

Oficio SISS N° 2036

23/08/2001




5 Formato de nombres de archivo

El nombre del archivo tiene la siguiente estructura: NOMBRE DE ARCHIVO : PRPPPNNNAAAAAN9999.TXT

Sigla Descripción PRPPPNNN Corresponde al código único identificador del proceso. Para este proceso es:

PR020001. AAAAAN Corresponde al período informado, de acuerdo a la frecuencia anual definida

para este proceso. 99 Identifica el número de archivo del proceso a informar 99 Identifica el total de archivos a enviar para este proceso

6 Definición de archivos de texto

Para este proceso de información se deben enviar 7 archivos de texto de largo variable, cuyos campos de información están separados por “;” (punto coma) y en el cual el primer registro de cada archivo es un registro de cabecera. Dicho registro contiene información que identifica a la concesionaria, el proceso de información, el período informado y la cantidad de registros enviados. A continuación del registro de cabecera, deben agregarse los registros de información. Ambas estructuras, del registro de cabecera y los registros de información se definen más adelante en este anexo. Todos los campos de tipo texto deben venir en mayúsculas. Los campos que informan un rut, es decir, “Rut” y “Dígito Verificador”, deberán cumplir la regla de validación “módulo once”, la cual determina si un rut es válido o no. Los campos que forman una “llave de registro único”, están señalados con la letra “K”, en la 5ª columna de las estructuras de registros de información que se detallan más adelante. Los archivos a enviar contendrán la información señalada según la siguiente definición: Id Nombre de Archivo Ref Descripción 1 PR020001AAAAAN0107.TXT 107 Carátula Proceso 2 PR020001AAAAAN0207.TXT 207 Totales Ítems de Ingresos, Costos y Gastos 3 PR020001AAAAAN0307.TXT 307 Ítems Desagregados por Nivel de Imputación 4 PR020001AAAAAN0407.TXT 407 Notas 5 PR020001AAAAAN0507.TXT 507 Totales por Recurso 6 PR020001AAAAAN0607.TXT 607 Recursos Desagregados por Instalación,

Localidad y Empresa. 7 PR020001AAAAAN0707.TXT 707 Criterios AAAAAN debe ser reemplazado por el período correspondiente. Para el primer envío corresponde a “2002AN”.




Nota : La columna Ref. indica el número con el cual será referenciado cada archivo a lo largo de este documento.

7 Detalles del archivo: Carátula Proceso

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0107.TXT Corresponde a la información general asociada a este proceso de envío de información, equivalente a una carátula que acompaña al resto de la información considerada en este documento.

7.1 Estructura registro de cabecera

N° Campo Tipo Largo Descripción

1 RutESS Numérico 8 Rut de la Empresa de Servicios Sanitarios, sin puntos.

2 DVESS Texto 1 Dígito verificador del rut. Si es “K”, debe estar en mayúscula

3 CodigoProceso Texto 8 Código único identificador de proceso: “PR020001”

4 Periodo Texto 6 Período informado: “2002AN” para el primer informe.

5 CantidadRegistros Numérico 9 Total de registros informados en el archivo, sin contabilizar el registro de cabecera. En este caso, el valor numérico es siempre igual a 1.

7.2 Estructura registro de información


1 MesInicio Texto 6 Corresponde al mes de inicio del período a informar. En formato AAAAMM.

2 MesTermino Texto 6 Corresponde al mes de término del período a informar. En formato AAAAMM.

3 NombreRespEnvío Texto 60 Nombre de la persona responsable del envío de la información.

4 NombreRespInformación Texto 60 Nombre de la persona responsable de la información enviada.

5 TotalIngExplotacionFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Ingresos de Explotación Informados en la FECU.

6 TotalOtrosIngFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Otros Ingresos Informados en la FECU.

7 TotalCostosExpFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Costos de Explotación Informados en la FECU.

8 TotalGAVFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Gastos de Administración y Ventas Informados en la FECU.

9 TotalOtrosEgrFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Otros Egresos Informados en la FECU.





10 TipoTarifaAP Texto 1 Corresponde al código de tipo de tarifa de Agua Potable que tiene la empresa. Los valores a utilizar son: “Pareja” = 1, “Dispareja” = 2, “Ambas” = 3.

11 TipoTarifaALC Texto 1 Corresponde al código de tipo de tarifa de Alcantarillado que tiene la empresa. Los valores a utilizar son “Pareja” = 1, “Dispareja” = 2, “Ambas” = 3.

12 TipoCargoFijo Texto 1 Corresponde al Tipo de Cargo Fijo que posee la empresa. Esto es, “Cargo Fijo Único para AP y AS” = 1, “Cargos Fijos Diferentes para AP y AS” = 2.

13 TotalRegistrosIng Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de ítems de Ingresos imputables distintos de cero, enviados por la empresa, en el archivo 207.

14 TotalRegistrosCos Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de ítems de Costos imputables distintos de cero, enviados por la empresa, en el archivo 207.

15 TotalRegistrosGas Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de ítems de Gastos imputables distintos de cero, enviados por la empresa, en el archivo 207.

16 TotalRegistrosNot Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de Notas, enviados por la empresa, en el archivo 407.

17 TotalRegistrosRec Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de Recursos distintos de cero, enviados por la empresa, en el archivo 507.

18 TotalRegistrosCri Numérico 9,0 Corresponde al total de registros de Criterios enviados por la empresa, en el archivo 707.

19 TotalDepreciacionFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Costos de Depreciación Informados en la FECU.

20 TotalAmortizacionFecu Numérico 15,0 F Corresponde al Total de Costos de Amortización Informados en la FECU.

Notas:

• Los valores de los campos N° 5, 6, 7, 8, 9, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 y 20 no pueden ser negativos.

• En la quinta columna, el valor F: indica que las empresas que no emiten FECU’s, deberán informar los conceptos análogos en los estados de resultados auditados de la sanitaria.

8 Detalles del archivo: Totales Ítems de Ingresos, Costos y Gastos

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0207.TXT Corresponde a la información de los saldos de los ítems de ingresos, costos y gastos que componen el instructivo. Se debe informar un registro por cada ítem.









4 Periodo Texto 6 Período informado: “2002AN” para el primer envío.

5 CantidadRegistros Numérico 9 Total de registros informados en el archivo, sin contabilizar el registro de cabecera.



1 CodItem Texto 7 K Corresponde al código de ítem a informar, de acuerdo al punto 14.1.

2 MontoItem Numérico 15,0 Corresponde al saldo en pesos del ítem a informar.

Notas:

• Los códigos de los ítems deben informarse sin los puntos “.” que separan los distintos segmentos que componen el ítem. Por ejemplo, el ítem “1.1.1.2.090” correspondiente a “Clientes Industriales Sobreconsumo”, deberá informarse como “1112090”.

• En este archivo deben informarse todos ítems definidos en el punto 14.1 de este

documento, aunque su saldo sea cero, en cuyo caso deberá colocarse el valor 0.

• Todos los ítems que no correspondan a ítems de imputación (es decir, agrupaciones de ítem), deberán contener la suma de los ítems hijo, en los distintos niveles de agregación que tiene la estructura de ítems.

9 Detalles del archivo: Ítems Desagregados por Nivel de Imputación

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0307.TXT Corresponde a la información de los saldos de los ítems de ingresos, costos y gastos que componen el instructivo, desagregados por “sistema”, “localidad” o “empresa” y también por “instalación tipo” u “obra específica”. Se deben informar todos los ítems imputables registrados en el archivo 207, cuyo saldo sea distinto de cero.


N° Campo Tipo Largo Descripción 1 RutESS Numérico 8 Rut de la Empresa de Servicios Sanitarios,




N° Campo Tipo Largo Descripción sin puntos.



4 Periodo Texto 6 Período informado: “2002A N” para el primer informe.




1 CodItem Texto 7 K Corresponde al código de ítem a informar, de acuerdo al punto 14.1.

2 ImputacionEmpresa Numérico 1,0

Si la imputación del ítem es a nivel de empresa, este campo debe llenarse con 1, y sólo deben completarse adicionalmente los campos N° 1 y 9, el resto deben venir nulos. Si la imputación no es a nivel de empresa, este campo debe dejarse nulo.

3 CodSistema Numérico 3,0 K Corresponde al código del sistema sanitario de la empresa.

4 CodLocalidad Numérico 3,0 K Código de Localidad de acuerdo al Oficio N°18, del 05/01/2000.

5 CodInstalacionTipo Texto 6 K Corresponde al código de instalación tipo, de acuerdo a lo definido en el punto 14.3.

6 CodObra Texto 15 K

Corresponde al código de Obra específica que la empresa asigna en forma interna. Se debe llenar sólo en las obras específicas definidas en el instructivo.

7 NombreObraEspecificaObra Texto 100

Nombre propio con que la empresa identifica la obra específica a informar. Debe ser igual al nombre utilizado en la Base de Tarifas que se informa a la Superintendencia, correspondiente al proceso PR012001.

8 NumeroCriterio Numérico 4,0 Corresponde al número de criterio del archivo 707, que identifica la descripción del criterio utilizado para informar esta desagregación.

9 MontoItem Numérico 12,0 Corresponde al saldo en pesos de los ítems SISS, dentro del envío de la información que efectúan las Empresas.

Notas:

• Cuando corresponda informar una obra específica, se deberá poblar el campo CodInstalacionTi po con el código genérico de la instalación, de acuerdo al punto 14.3 de




este documento y en el campo CodObra deberá indicar el código que identifique en forma única esa obra dentro de la empresa.

• Respecto a la codificación de obras específicas, las empresas serán responsables de mantener en forma actualizada una codificación única que identifique en forma precisa la obra a informar. Dicho código será solicitado en otros procesos de intercambio de información que se establezcan con las empresas sanitarias.1

• La empresa deberá enviar un listado de sus sistemas2 sanitarios, codificados a la decena a partir del número “10”, vía email a [email protected] en formato Excel, informando también las localidades asociadas a cada sistema. Esta información deberá remitirse sólo en el primer envío, correspondiente al período 2002AN.

• Para los Items que corresponda informar con un desglose a nivel de INSTALACIÓN, deberán llenarse alternativamente los siguientes campos:

o (CodInstalacionTipo) + (CodSistema) ó o (CodInstalacionTipo) + (CodSistema) + (CodLocalidad) ó o (CodInstalacionTipo) + (CodSistema) + (CodLocalidad) + (CodObra) +

(NombreObraEspecifica)

• En el campo NumeroCriterio deberá indicarse el número del criterio del archivo 707, el cuál describe el criterio que utilizó la empresa para distribuir los recursos en las distintas actividades, instalaciones, sistemas y localidades, según corresponda, en conformidad a lo que se especifica en el punto 1.1.4. del “Instructivo de Costos y Gastos”. Este campo tiene el carácter de obligatorio, para aquellos ítems asociados a costos y gastos.

10 Detalles del archivo: Notas

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0407.TXT Corresponde a la información de los atributos de las Notas Explicativas asociadas a los saldos de los ítems informados en el archivo 307 (Ítems de Ingresos, Costos y Gastos). Los atributos de estas notas se interpretan según la estructura de información de cada una de ellas (ver el punto 15, página 26 de este documento y el punto 3 del Instructivo de Costos y Gastos). Se debe informar un registro por cada uno de los atributos que componen una nota.








1 Si el ancho definido para este campo no es suficiente para el estándar de codificación de obras definido en la sanitaria, la empresa deberá informar esta situación a [email protected] para solicitar la ampliación del campo. 2 De acuerdo a lo establecido en el artículo 6 DFL 70 del Ministerios de Obras Públicas, del 30 de marzo de 1998.






1 CodÍtem Texto 7 K Corresponde al código del ítem a informar, de acuerdo al punto 14.1.

2 ImputacionEmpresa Numérico 1,0

Si la imputación del ítem es a nivel de empresa, este campo debe llenarse con 1, y sólo deben completarse adicionalmente los campos N° 1, 7, 8, 9 y 10, el resto deben venir nulos. Si la imputación no es a nivel de empresa, este campo debe dejarse nulo.

3 CodSistema Numérico 3,0 K Corresponde al código del sistema sanitario de la ESS.

4 CodLocalidad Numérico 3,0 K Código de Localidad de acuerdo al Oficio N° 18 del 05/01/2000.

5 CodInstalacionTipo Texto 6 K

Corresponde al código de instalación tipo, dentro del envío de la información de Saldos de Ítems SISS que efectúan las Empresas. Ver punto 14.3.

6 CodObra Texto 15 K

Corresponde al código de Obra, dentro del envío de la información de Saldos de Ítems SISS que efectúan las Empresas, para el caso en que se deba informar una obra específica.

7 CodNota Texto 2 K Corresponde al número que indica el tipo de nota según la clasificación indicada en el IC3

SISS. (Ver punto 15, página 26).

8 SecuenciaNota Numérico 3 K

Corresponde al número secuencial que se asigna a las distintas ocurrencias asociadas a una misma nota, dentro del envío de la información de Notas de Ítems SISS que efectúan las Empresas.

9 NumAtributoNota Numérico 3 K

Cada nota puede tener 1 o más atributos asociados, por lo tanto, este número identifica a cuál de los atributos de la nota se refiere esta ocurrencia.

10 ValorAtributoNota Texto 200 Corresponde al valor que tiene el atributo al cual se refiere la ocurrencia del registro a informar.

Nota:

• Para ver más detalles sobre la numeración de atributos y obtener explicaciones adicionales, refiérase al punto 15, en la página 26.

11 Detalles del archivo: Totales por Recurso

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0507.TXT

3 Instructivo de Costos y Gastos




En este archivo, las empresas envían la información de los montos totales de cada uno de los recursos utilizados. Estos totales, deben ser iguales a la suma de los montos de los recursos informados en los saldos de los ítems del archivo 607, lo que será validado por la SISS. Se debe incluir un registro por cada uno de los recursos definidos en el punto 14.2. Los recursos que tengan saldo cero, deben incluirse con el valor 0.










1 CodRecurso Texto 5 K Corresponde al código del recurso de acuerdo al punto 14.2 de este documento.

2 MontoRecurso Numérico 12,0 Corresponde al monto total en pesos de un recurso informado a nivel empresa.

Notas: • Los códigos de los recursos deben informarse sin los puntos “.” que separan los distintos

segmentos que componen el recurso. Por ejemplo, el recurso “2.1.020” correspondiente a “Flúor”, deberá informarse como “21020”.

• Todos los registros que correspondan a agregaciones de recursos que no son imputables, por ejemplo el recurso “Servicios de Utilidad Pública”, código 3.0.0.0.000, deberán contener la suma de los recursos hijo, en los distintos niveles de agregación que tiene la Tabla de Recursos.

12 Detalles del archivo: Recursos Desagregados por Instalación, Localidad ,

y Empresa

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0607.TXT Corresponde a la información de los valores de los recursos del archivo 507, consumidos por los ítems cuyos saldos se informan en el archivo 307 (Ítems de Costos y Gastos). Se informa un registro para cada uno de los recursos que explican los saldos de los ítems de




cada instalación genérica u obra específica, localidad o empresa, según corresponda, cuyo valor sea distinto de cero.










1 CodÍtem Texto 7 K Corresponde al código de ítem a informar, de acuerdo al punto 14.1.

2 ImputacionEmpresa Numérico 1

Si la imputación del ítem es a nivel de empresa, este campo debe llenarse con 1, y sólo deben completarse adicionalmente los campos N° 1, 2, 8 y 9, el resto deben venir nulos. Si la imputación no es a nivel de empresa, este campo debe dejarse nulo.

3 CodSistema Numérico 3,0 K Corresponde al código del sistema sanitario de la ESS.

4 CodLocalidad Numérico 3,0 K Código de Localidad de acuerdo a Oficio N° 18 del 05/01/2000.

5 CodInstalacionTipo Texto 6 K Corresponde al código de instalación tipo, dentro del envío de la información de Saldos de Ítems SISS que efectúan las Empresas.

6 CodObra Texto 6 K

Corresponde al código de Obra Específica, dentro del envío de la información de Saldos de Ítems SISS. (Ver notas aclaratorias en el archivo 307, sobre codificación de obras específicas).

7 NumeroCriterio Numérico 4,0

Corresponde al número de criterio del archivo 707, que identifica la descripción del criterio utilizado para informar esta desagregación.

8 CodRecurso Texto 5 K Corresponde al código del recurso de acuerdo a lo establecido en el punto 14.2.

9 MontoRecurso Numérico 12,0 Corresponde al saldo en pesos de los ítems SISS, dentro del envío de la información que efectúan las Empresas.

Notas:




• En el campo NumeroCriterio deberá indicarse el número del criterio del archivo 707, el cuál

describe el criterio que utilizó la empresa para distribuir los recursos en las distintas actividades, instalaciones, sistemas y localidades, según corresponda, en conformidad a lo que se especifica en el punto 1.1.4. del “Instructivo de Costos y Gastos”. Este campo tiene el carácter de obligatorio.

13 Detalles del archivo: Criterios

NOMBRE DE ARCHIVO : PR020001AAAAAN0707.TXT Corresponde a la información de descripción de cada uno de los criterios de distribución utilizados por la empresa. Cada registro de información corresponde a un criterio descrito en forma de texto.










1 NumeroCriterio Numérico 4,0 K Corresponde al número de criterio de distribución que se está describiendo, tal como lo envía la empresa

2 TipoCriterio Numérico 2

En el caso que el criterio informado provenga de registros exactos que posea la empresa en sus sistemas contables, de costos o auxiliares, deberá informarse este echo como un TipoCriterio número 1. Cualquier otro tipo de criterio deberá informarse con el número 2.

3 NombreCriterio Texto 60 Corresponde al nombre del criterio de distribución que se está describiendo.

4 DescripcionCriterio Texto 600 Corresponde a la descripción de un criterio de distribución, tal como lo envía la empresa.




14 Códigos a utilizar

14.1 TABLA DE ÍTEMS

A continuación se presenta la tabla de Ítems de Ingresos, Costos y Gastos. Ella está compuesta por las siguientes Columnas: Código: Corresponde al código que identifica el ítem, el cual posee una estructura

sobre la base de niveles que indican sus características y posibilidades de agregación.

Ítems: Corresponde al nombre de los ítems. Imputación: Corresponde al nivel al cual se imputa dicho Ítem.

Para los ingresos los ítems se imputan por Localidad o a nivel empresa. En general, los ingresos cobrados a los clientes por los Servicios propios del giro se imputan a la Localidad en que se percibieron y otros ingresos fuera del giro se imputan como un total a nivel de la empresa. Para los costos, la imputación se realiza a nivel de Localidad, Instalación o Empresa. En general, los costos asociados a Productos Regulados Servicios Continuos se imputan a nivel de Instalación, los relacionados con Productos Regulados Prestaciones Asociadas se imputan a nivel de Localidad, los costos asociados a Productos No Regulados se imputan a nivel de Empresa o Localidad (según corresponda), los costos asociados a Ítems de Administración se imputan a nivel Empresa y los costos asociados a Ítems de Tipo Comercial se imputan a nivel de Localidad.

Se debe tener en consideración que, los niveles Tipo de Ítem, Grupo Ítem, Subgrupo Ítem y Familia no son imputables.




CÓDIGO ÍTEMS NIVEL DE

DESGLOCE (IMPUTACIÓN)

NOTA

1.0.0.0.000 INGRESOS

1.1.0.0.000 PRODUCTOS REGULADOS

1.1.1.0.000 PRODUCTOS REGULADOS, SERVICIOS CONTINUOS

1.1.1.1.000 CARGO FIJO CLIENTELA Localidad

1.1.1.1.010 Clientes Residenciales Localidad

1.1.1.1.020 Clientes Comerciales Localidad

1.1.1.1.030 Clientes Industriales Localidad

1.1.1.1.040 Otros Clientes Localidad

1.1.1.2.000 CARGOS VARIABLES DE AGUA POTABLE

1.1.1.2.010 Clientes Residenciales Punta Localidad

1.1.1.2.020 Clientes Residenciales No Punta Localidad

1.1.1.2.030 Clientes Residenciales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.2.040 Clientes Comerciales Punta Localidad

1.1.1.2.050 Clientes Comerciales No Punta Localidad

1.1.1.2.060 Clientes Comerciales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.2.070 Clientes Industriales Punta Localidad

1.1.1.2.080 Clientes Industriales No Punta Localidad

1.1.1.2.090 Clientes Industriales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.2.100 Clientes Interconectados Punta Localidad

1.1.1.2.110 Clientes Interconectados No Punta Localidad

1.1.1.2.120 Clientes Interconectados Sobreconsumo Localidad

1.1.1.2.130 Otros Clientes Punta Localidad

1.1.1.2.140 Otros Clientes No Punta Localidad

1.1.1.2.150 Otros Clientes Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.000 CARGOS VARIABLES POR SERVICIO DE ALCANTARILLADO DE AGUAS SERVIDAS 1.1.1.3.010 Clientes Residenciales Punta Localidad

1.1.1.3.020 Clientes Residenciales No Punta Localidad

1.1.1.3.030 Clientes Residenciales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.040 Clientes Comerciales Punta Localidad

1.1.1.3.050 Clientes Comerciales No Punta Localidad

1.1.1.3.060 Clientes Comerciales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.070 Clientes Industriales Punta Localidad

1.1.1.3.080 Clientes Industriales No Punta Localidad

1.1.1.3.090 Clientes Industriales Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.100 Clientes Interconectados Punta Localidad

1.1.1.3.110 Clientes Interconectados No Punta Localidad

1.1.1.3.120 Clientes Interconectados Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.130 Otros Clientes Punta Localidad

1.1.1.3.140 Otros Clientes No Punta Localidad






NOTA

1.1.1.3.150 Otros Clientes Sobreconsumo Localidad

1.1.1.3.160 Clientes con Fuente Propia Punta Localidad

1.1.1.3.170 Clientes con Fuente Propia No Punta Localidad

1.1.1.3.180 Clientes con Fuente Propia Sobreconsumo Localidad

1.1.2.0.000 PRODUCTOS REGULADOS, PRESTACIONES ASOCIADAS

1.1.2.1.000 PRODUCTOS REGULADOS PRESTACIONES ASOCIADAS DE AGUA POTABLE 1.1.2.1.010 Corte y Reposición Localidad

1.1.2.1.020 Cargo Fijo de Grifos Localidad

1.1.2.2.000 PRODUCTOS REGULADOS PRESTACIONES ASOCIADAS DE AGUAS SERVIDAS 1.1.2.2.010 Control de RILes Localidad

1.1.2.2.020 Revisión de Proyectos de RILes Localidad

1.2.0.0.000 PRODUCTOS NO REGULADOS

1.2.1.0.000 PRODUCTOS NO REGULADOS, QUE COMPARTEN INSTALACIONES 1.2.1.1.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN INSTALACIONES DE AP 1.2.1.1.010 Venta AP a Granel Localidad

1.2.1.1.020 Venta de Agua Cruda (AC) Empresa

1.2.1.1.030 Venta de Otros Productos No Regulados que comparten Instalaciones de AP Localidad o Empresa 1.1

1.2.1.2.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN INSTALACIONES DE AS 1.2.1.2.010 Venta de Servicios de tratamiento de AS Localidad

1.2.1.2.020 Venta de Servicios de tratamiento de RILes Localidad

1.2.1.2.030 Venta de AS Localidad

1.2.1.2.040 Limpieza de Fosas Sépticas de 3ros. Localidad

1.2.1.2.050 Venta de Otros Productos No Regulados que comparten Instalaciones de AS Localidad o Empresa 1.1

1.2.1.3.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN OTRAS INSTALACIONES 1.2.1.3.010 Agua Potable Rural (APR) Localidad

1.2.1.3.020 Venta de Servicios de Laboratorio Localidad

1.2.1.3.030 Venta de Otros Productos No Regulados que comparten Otras Instalaciones Localidad o Empresa 1.1

1.3.0.0.000 INGRESOS NO OPERACIONALES

1.3.0.0.010 Ingresos No Operacionales Empresa

1.4.0.0.000 OTROS INGRESOS

1.4.0.0.010 Otros Ingresos Empresa






NOTA

2.0.0.0.000 COSTOS

2.1.0.0.000 PRODUCTOS REGULADOS

2.1.1.0.000 PRODUCTOS REGULADOS, SERVICIOS CONTINUOS 2.1.1.1.000 OPERACIÓN DE PRODUCTOS REGULADOS, SERVICIOS CONTINUOS 2.1.1.1.010 Operar Captaciones Subterráneas Instalación Tipo 2.1

2.1.1.1.020 Operar Planta de Tratamiento de AP Obra Específica 2.1

2.1.1.1.030 Operar Centro de Cloración y Fluoruración Instalación Tipo

2.1.1.1.040 Operar Plantas Elevadoras de AP Instalación Tipo

2.1.1.1.050 Operar Planta de Tratamiento de AS Obra Específica 2.1

2.1.1.1.060 Operar Planta Elevadora de AS Instalación Tipo

2.1.1.1.070 Operar Otras Instalaciones Instalación Tipo 2.1

2.1.1.2.000 MANTENCIÓN DE PRODUCTOS REGULADOS, SERVICIOS CONTINUOS 2.1.1.2.010 Efectuar Mantención y Reparación Mayor - Reposición Instalación Tipo

2.1.1.2.020 Efectuar Mantención y Reparación Menor - Gasto Instalación Tipo 2.2

2.1.1.2.030 Romper y Reponer Pavimentos Instalación Tipo

2.1.1.3.000 OTRAS ACTIVIDADES DE PRODUCTOS REGULADOS, SERVICIOS CONTINUOS

2.1.1.3.010 Efectuar Control de Pérdidas Instalación Tipo o Obra Específica

2.1.1.3.020 Apoyar Explotación Instalación Tipo o Obra Específica 2.3

2.1.2.0.000 PRODUCTOS REGULADOS, PRESTACIONES ASOCIADAS 2.1.2.1.000 PRODUCTOS REGULADOS, PRESTACIONES ASOCIADAS DE AP 2.1.2.1.010 Efectuar Corte y Reposición Localidad

2.1.2.1.020 Mantener y Reparar Grifos Localidad

2.1.2.2.000 PRODUCTOS REGULADOS, PRESTACIONES ASOCIADAS DE AS 2.1.2.2.010 Efectuar Control de RILES Localidad

2.1.2.2.020 Revisar Proyectos de RILES Localidad

2.2.0.0.000 PRODUCTOS NO REGULADOS

2.2.1.0.000 PRODUCTOS NO REGULADOS, QUE COMPARTEN INSTALACIONES 2.2.1.1.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN INSTALACIONES DE AP 2.2.1.1.010 Efectuar Venta AP a Granel Localidad 2.4

2.2.1.1.020 Efectuar Venta de Agua Cruda (AC) Empresa 2.4

2.2.1.1.030 Generar y Vender Otros Productos No Regulados que comparten Instalaciones de AP

Localidad o Empresa 2.5

2.2.1.2.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN INSTALACIONES DE AS 2.2.1.2.010 Tratar AS para Venta Localidad 2.4

2.2.1.2.020 Tratar RILES Localidad 2.4

2.2.1.2.030 Efectuar Venta de AS Localidad 2.4

2.2.1.2.040 Efectuar Limpieza de Fosas Sépticas de 3ros. Localidad 2.4

2.2.1.2.050 Generar Otros Productos No Regulados que comparten Instalaciones de AS Localidad o Empresa 2.5






NOTA

2.2.1.3.000 PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN OTRAS INSTALACIONES 2.2.1.3.010 Atender Agua Potable Rural (APR) Empresa 2.4

2.2.1.3.020 Efectuar Servicios de Laboratorio para 3ros. Empresa 2.4

2.2.1.3.030 Generar y Vender Otros Productos No Regulados que comparten Otras Instalaciones

Localidad o Empresa 2.6

CÓDIGO ÍTEMS

NIVEL DE DESGLOCE

(IMPUTACIÓN) NOTA

3.0.0.0.000 GASTOS

3.1.0.0.000 GASTOS EMPRESA

3.1.1.0.000 ADMINISTRACIÓN

3.1.1.0.010 Efectuar Dirección Superior Empresa 3.1

3.1.1.0.020 Gerenciar Empresa 3.1

3.1.1.0.030 Administrar Empresa 3.1 y 3.2

3.1.1.0.040 Diseñar, Inspeccionar y Supervisar Construcción de Obras Empresa 3.1

3.1.1.0.050 Efectuar Investigación y Desarrollo Empresa 3.1 y 3.3

3.1.1.0.060 Asear y Vigilar Empresa 3.1

3.1.1.0.070 Otras Actividades Administrativas Empresa 3.1 y 3.4

3.1.2.0.000 COMERCIALES

3.1.2.0.010 Atender Clientes Localidad 3.1

3.1.2.0.020 Incorporar Nuevos Clientes Localidad 3.1

3.1.2.0.030 Efectuar Lectura de Medidores Localidad 3.1

3.1.2.0.040 Emitir Facturas y Boletas Localidad 3.1

3.1.2.0.050 Efectuar Reparto de documentos de cobro Localidad 3.1

3.1.2.0.060 Recaudar Localidad 3.1

3.1.2.0.070 Cobrar a Morosos Localidad 3.1 y 3.5

3.1.2.0.080 Efectuar Difusión Comercial Localidad 3.1

3.1.2.0.090 Efectuar Marketing Localidad 3.1

3.1.2.0.100 Otras Actividades Comerciales Localidad 3.1 y 3.4

3.2.0.0.000 GASTOS NO OPERACIONALES

3.2.0.0.010 Gastos No Operacionales Empresa

3.3.0.0.000 OTROS GASTOS

3.3.0.0.010 Otros Gastos Empresa




14.2 TABLA DE RECURSOS

A continuación se presenta la Tabla de Recursos, la cual incluye las siguientes columnas: Código: Corresponde al identificador del Recurso. Nombre: Corresponde al nombre del Recurso

CÓDIGO NOMBRE DEL RECURSO

1.0.000 RECURSOS HUMANOS 1.1.000 PERSONAL

1.1.010 Remuneraciones

1.1.020 Accesorios Personal

1.1.030 Gastos de Viaje

1.1.040 Indemnizaciones

1.1.050 Gastos en Alimentación

1.2.000 OTROS DE RR.HH. 1.2.010 Gastos de Representación

1.2.020 Dietas

1.2.030 Personal a Honorarios

2.0.000 MATERIALES 2.1.000 PRODUCTOS QUÍMICOS 2.1.010 Cloro

2.1.020 Flúor

2.1.030 Otros Productos Químicos

2.2.000 OTROS MATERIALES 2.2.010 Repuestos

2.2.020 Materiales de Oficina e Insumos de Computación

2.2.030 Equipamiento Menor de Oficina

2.2.040 Materiales de Aseo

2.2.050 Agua Cruda

2.2.060 Otros Materiales




CÓDIGO NOMBRE DEL RECURSO

3.0.000 SERVICIOS DE UTILIDAD PÚBLICA 3.1.000 SERVICIOS DE UTILIDAD PÚBLICA DE OPERACIÓN 3.1.010 Energía Eléctrica

3.2.000 SERVICIOS DE UTILIDAD PÚBLICA DE ADMINISTRACIÓN 3.2.010 Gasto en Servicios Básicos

4.0.000 SERVICIOS DE TERCEROS 4.1.000 HONORARIOS

4.1.010 Contratistas Permanentes y Servicios Ocasionales

4.2.000 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS 4.2.010 Servicios de Imprenta y Reproducción

4.2.020 Líneas para Transmisión de Datos

4.2.030 Servicios de Interconexión

5.0.000 GASTOS GENERALES 5.1.000 GASTOS GENERALES EN VEHÍCULOS 5.1.010 Combustible, Lubricantes, Permiso de Circulación

5.1.020 Seguros de Vehículos

5.1.030 Arriendos de Vehículos

5.1.040 Otros Gastos en Vehículos

5.2.000 OTROS GASTOS GENERALES 5.2.010 Seguros

5.2.020 Suscripciones a Diarios y Revistas

5.2.030 Gastos Notariales y Judiciales

5.2.040 Patentes Comerciales

5.2.050 Arriendo de Equipos Móviles

5.2.060 Arriendo de Oficinas y Bodegas

5.2.070 Otros Arriendos

5.2.080 Otros Gastos Generales

6.0.000 OTROS GASTOS 6.0.010 Derechos de Servidumbres

6.0.020 Multas e Indemnizaciones

6.0.030 Depreciaciones y Amortizaciones

6.0.040 Deudas Incobrables y Castigo de Clientes

6.0.050 Gastos Notariales, Judiciales y Bancarios, producto de Operaciones Financieras

6.0.060 Impuestos




6.0.070 Otros Recursos4

14.3 TABLA DE INSTALACIONES TIPO (O GENERICAS)

A continuación se presenta la tabla de Instalaciones del Detalle de Ítems, la cual incluye las siguientes columnas: Código: Corresponde al identificador de la Instalación Instalaciones: Corresponde al nombre de la Instalación Imputación Corresponde al nivel al cual se distribuyen los costos de las Actividades

en las Instalaciones. Debe corresponder al mínimo nivel de imputación cuando una obra es asignable a una localidad específica, se debe imputar a nivel de localidad, y en caso contrario, a nivel de sistema.

CÓDIGO NOMBRE INSTALACIONES TIPO O GENERICAS NIVEL DE


1.0.0.000 INSTALACIONES DE PRODUCCIÓN 1.1.0.000 Instalaciones de Captación 1.1.0.010 Captaciones Subterráneas Localidad o Sistema

1.1.0.020 Captaciones Superficiales Localidad o Sistema

1.2.0.000 Instalaciones de Tratamiento de AP 1.2.0.010 Plantas de Tratamiento de AP Obra Específica

1.2.0.020 Centros de Cloración Producción Localidad o Sistema

1.2.0.030 Centros de Fluoruración Localidad o Sistema

1.3.0.000 Instalaciones de Elevación de Producción

1.3.1.000 Plantas Elevadoras de Captación Subterránea de Producción

1.3.1.010 Plantas Elevadoras de captación subterránea ≤ 30 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.1.020 Plantas Elevadoras de captación subterránea > 30 HP ≤ 100 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.1.030 Plantas Elevadoras de captación subterránea > 100 HP ≤ 200 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.1.040 Plantas Elevadoras de captación subterránea > 200 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.2.000 Plantas Elevadoras Tipo Puntera de Producción

1.3.2.010 Plantas Elevadoras tipo puntera ≤ 10 HP de Producción Localidad o Sistema

1.3.2.020 Plantas Elevadoras tipo puntera > 10 HP ≤ 30 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.2.030 Plantas Elevadoras tipo puntera > 30 HP ≤ 50 HP de Producción

Localidad o Sistema 4 Se deben incluir en Otros Recursos los conceptos correspondientes a Corrección Monetaria, Diferencias de

Cambio, Amortización Menor Valor de Inversiones, Gastos Financieros, Pérdida Inversiones Relacionadas, Pérdida en Ventas de Activos, etc.




Producción

1.3.2.040 Plantas Elevadoras tipo puntera > 50 HP de Producción Localidad o Sistema 1.3.3.000 Instalaciones Elevadoras de Otro Tipo

1.3.3.010 Plantas Elevadoras - Otras ≤ 30 HP de Producción Localidad o Sistema

1.3.3.020 Plantas Elevadoras - Otras > 30 HP ≤ 100 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.3.030 Plantas Elevadoras - Otras > 100 HP ≤ 200 HP de Producción

Localidad o Sistema

1.3.3.040 Plantas Elevadoras - Otras > 200 HP de Producción Localidad o Sistema 1.4.0.000 Instalaciones de Almacenamiento en Producción 1.4.1.000 Instalaciones de Almacenamiento Elevado

1.4.1.010 Estanques Elevados, capacidad < 1.000 m3 de Producción Localidad o Sistema

1.4.1.020 Estanques Elevados, capacidad ≥ 1.000 m3 de Producción

Localidad o Sistema



CÓDIGO NOMBRE INSTALACIONES TIPO O GENERICAS

1.4.2.000 Instalaciones de Almacenamiento Semienterrado

1.4.2.010 Estanques Semienterrados capacidad < 1.000 m3 de Producción

Localidad o Sistema

1.4.2.020 Estanques Semienterrados capacidad ≥ 1.000 < 5.000 m3 de Producción

Localidad o Sistema

1.4.2.030 Estanques Semienterrados capacidad ≥ 5.000 m3 de Producción

Localidad o Sistema

1.5.0.000 Instalaciones de Conducción en Producción 1.5.0.010 Conducciones de Producción Localidad o Sistema

1.6.0.000 Instalaciones de Reducción en Producción 1.6.0.010 Estaciones Reductoras de Presión de Producción Localidad o Sistema

1.7.0.000 Otras Instalaciones en Producción 1.7.0.010 Instalaciones de Apoyo Producción Localidad o Sistema

1.7.0.020 Otras Obras o Instalaciones Producción Localidad o Sistema

2.0.0.000 INSTALACIONES DE DISTRIBUCIÓN

2.1.0.000 Instalaciones de Tratamiento en Distribución 2.1.0.010 Centros de Cloración Distribución (Recloración) Localidad

2.2.0.000 Instalaciones de Elevación en Distribución

2.2.0.010 Plantas Elevadoras ≤ 30 HP de distribución Localidad

2.2.0.020 Plantas Elevadoras > 30 HP ≤ 100 HP de Distribución Localidad 2.2.0.030 Plantas Elevadoras > 100 HP ≤ 200 HP de Distribución Localidad 2.2.0.040 Plantas Elevadoras > 200 HP de Distribución Localidad 2.3.0.000 Instalaciones de Almacenamiento en Distribución

2.3.1.000 Instalaciones de Almacenamiento Elevado en Distribución

2.3.1.010 Estanques Elevados, capacidad < 1.000 m3 de Distribución

Localidad

2.3.1.020 Estanques Elevados, capacidad ≥ 1.000 m3 de Distribución

Localidad




2.3.2.000 Instalaciones de Almacenamiento Semienterrado en Distribución

2.3.2.010 Estanques Semienterrados capacidad < 1.000 m3 de Distribución

Localidad

2.3.2.020 Estanques Semienterrados capacidad ≥ 1.000 < 5.000 m3 de Distribución

Localidad

2.3.2.030 Estanques Semienterrados capacidad ≥ 5.000 m3 de Distribución

Localidad

2.4.0.000 Instalaciones de Conducción en Distribución 2.4.0.010 Conducciones de Distribución Localidad

2.4.0.020 Redes de Distribución Localidad

2.5.0.000 Instalaciones de Reducción en Distribución 2.5.0.010 Estaciones Reductoras de Presión en Distribución Localidad

2.6.0.000 Otras Instalaciones en Distribución 2.6.0.010 Instalaciones de Apoyo Distribución Localidad

2.6.0.020 Otras Obras o Instalaciones Distribución Localidad

3.0.0.000 INSTALACIONES DE CLIENTES

3.1.0.000 Instalaciones de AP en Clientes 3.1.0.010 Arranques Localidad

3.1.0.020 Medidores Localidad

3.2.0.000 Instalaciones de AS en Clientes 3.2.0.010 Uniones Domiciliarias Localidad



4.0.0.000 INSTALACIONES DE RECOLECCIÓN 4.1.0.000 Instalaciones Recolectoras 4.1.0.010 Redes de Recolección Localidad

4.2.0.000 Instalaciones de Elevación en Recolección

4.2.0.010 Plantas Elevadoras < 300 HP de Recolección Localidad

4.2.0.020 Plantas Elevadoras ≥ 300 HP de Recolección Localidad

4.3.0.000 Instalaciones de Conducción en Recolección 4.3.0.010 Conducciones de Recolección Localidad

4.4.0.000 Otras Instalaciones de Recolección 4.4.0.010 Instalaciones de Apoyo Recolección Localidad

4.4.0.020 Otras Obras o Instalaciones Recolección Localidad

5.0.0.000 INSTALACIONES DE DISPOSICIÓN

5.1.0.000 Instalaciones de Tratamiento en Disposición

5.1.0.010 Plantas de Tratamiento de AS Obra Específica

5.1.0.020 Emisarios Submarinos Obra Específica

5.2.0.000 Instalaciones de Elevación en Disposición

5.2.0.010 Plantas Elevadoras < 300 HP de Disposición Localidad o Sistema

5.2.0.020 Plantas Elevadoras ≥ 300 HP de Disposición Localidad o Sistema

5.3.0.000 Instalaciones de Conducción en Disposición 5.3.0.010 Conducciones de Disposición Localidad o Sistema




5.4.0.000 Otras Instalaciones de Disposición 5.4.0.010 Instalaciones de Apoyo Disposición Localidad o Sistema

5.4.0.020 Otras Obras o Instalaciones Disposición Localidad o Sistema

6.0.0.000 INSTALACIONES DE EMPRESA

6.1.0.000 Instalaciones Varias de Empresa 6.1.0.010 Equipos Móviles Mayores Instalación Específica

6.1.0.020 Telemetría y Telecomando Instalación Específica




15 Detalle de Notas y Atributos

La información de ingresos y costos enviada por las empresas sanitarias a la SISS deberá ser acompañada por NOTAS EXPLICATIVAS, las que formarán parte integral de ella. Estas Notas, constituyen una relación de antecedentes que aportarán información adicional a las cifras informadas en cada uno de los ítems, permitiendo de esta manera una mejor comprensión y utilización. Se deben completar notas para todos los ítems indicados en el instructivo de costos y gastos, y que hayan sido informados en el archivo 307 “Ítems Desagregados por Nivel de Imputación”. De acuerdo con lo anterior, la relación básica que será verificada entre los archivos 307 y 407, consistirá en comprobar la siguiente igualdad de campos, para los ítems para los cuales deban informarse notas: Archivo 307 : Ítems Desagregados por Nivel de Imputación

Archivo 407 : Notas

N° Campo N° Campo 1 CodItem 1 CodItem 2 ImputacionEmpresa 2 ImputacionEmpresa 3 CodSistema 3 CodSistema 4 CodLocalidad 4 CodLocalidad 5 CodInstalacionTipo 5 CodInstalacionTipo 6 CodObra 6 CodObra Estructura de las Notas : Las Notas se componen de una parte fija y otra variable. Llamaremos parte fija, a los campos N°1 al 8 del archivo 407, y parte variable a los campos 9 y 10.

De la parte fija, los campos 1 al 6 permiten identificar exactamente el registro del archivo 307 que será explicado a través de la nota. Luego viene el campo CodNota, que se utiliza para identificar la Nota propiamente tal y el campo Secuencia, que se utiliza para los casos en que se debe informar más de una ocurrencia de la nota para el mismo registro del archivo 407. Como por ejemplo en la Nota 3.2, donde se deben diferenciar las tareas incluidas en la actividad Administrar. Más explicaciones se entregarán más adelante.

Las Notas Explicativas corresponden a: Grupo 1: En relación a los Ingresos

NOTA 1.1 Detalle Ingresos Otros Productos No Regulados que comparten Instalaciones




Grupo 2: En relación a los Costos NOTA 2.1 Desglose Tareas comprendidas en Actividad “Operar” NOTA 2.2 Detalle de Mantención Menor NOTA 2.3 Desglose Actividad “Apoyar Explotación” NOTA 2.4 Criterio de Distribución del Costo de Actividades de

Instalaciones Compartidas de AP y AS NOTA 2.5 Detalle de Otros Productos No Regulados que comparten

Instalaciones de AP y AS y Criterio de Distribución NOTA 2.6 Detalle Otros Productos No Regulados que comparten Otras

Instalaciones y Criterio de Distribución

Grupo 3: En relación a los Gastos Empresa

NOTA 3.1 Distribución Gasto Empresa Administración y Comercial NOTA 3.2 Detalle Costos de Actividad “Administrar” NOTA 3.3 Detalle Costo Actividad “Investigación y Desarrollo” NOTA 3.4 Detalle “Otras Actividades Administrativas y Comerciales NOTA 3.5 Detalle “Notificación de Corte”

En las tablas que siguen a continuación, se detallan los atributos que debe contener cada nota. La primera columna de cada tabla, contiene el “Número Atributo”, que indica el número que deberá colocarse en el campo N° 9 del archivo 407, para señalar que se informará el valor del atributo respectivo en el campo N° 10 en el mismo registro.

Por otra parte, el campo N° 10, está definido con un fo rmato “Texto de 200”. Sin embargo, la definición anterior tiene por propósito permitir que dicho campo pueda contener cualquier tipo de valor, ya sea Texto, Numérico o Fecha.

Sin embargo, es importante considerar que para efectos de validación de formatos, el campo N°10 se validará en función del formato específico de cada atributo en cuestión y de las reglas propias que se definan en cada caso. El formato que deberá cumplir cada atributo se define en las tablas subsiguientes.

Las tablas que describirán los atributos tienen la siguiente estructura: Número Atributo

Es el número del atributo y que se debe informar en la nota para identificarlo.

Nombre Es el nombre del atributo, que permite saber a qué se refiere el valor a informar.

Descripción Es una explicación mayor del valor que debe ser informado en el atributo

Tipo Es el tipo de dato que debe ser informado, independiente del tipo de dato del campo N° 10, del archivo 407, y que será validado por la SISS.

Largo Es el largo máximo del valor a informar, independiente del largo del campo N° 10, del archivo 407, y que será validado por la SISS. Su valor




máximo será 200.

15.1 Grupo 1: Notas Relacionadas con Ingresos

NOTA 1.1 DETALLE INGRESOS OTROS PRODUCTOS NO REGULADOS QUE

COMPARTEN INSTALACIONES

En esta Nota se deben informar los productos no regulados (uno a uno) que comparten Instalaciones de Agua Potable, Alcantarillado u Otras Instalaciones, y que no aparecen informados en otras categorías del Detalle de Ítems. La Nota debe contener los siguientes atributos :

Número Atributo

Nombre Descripción Tipo Largo

1 NOMBRE Corresponde al nombre dado al producto o servicio que dio origen al ingreso.

Texto 50

2 DESCRIPCIÓN Corresponde a una descripción del producto o servicio no regulado.

Texto 200

3 MONTO DEL INGRESO

Es el monto de los ingresos facturados en el período provenientes de la venta del producto o servicio.

Numérico 12

En el caso que exista más de un producto no regulado que comparte instalaciones, debe utilizar el campo “Secuencia” partiendo con el número 1 y luego incrementar este valor en forma secuencial hasta informar todos los productos no regulados que comparten instalaciones5.

15.2 Grupo 2: Notas Relacionadas con Costos

NOTA 2.1 DESGLOSE DE LAS TAREAS COMPRENDIDAS EN LAS ACTIVIDADES “OPERAR”

Esta Nota debe utilizarse para explicar los registros del archivo 307, que estén asociados a los siguientes ítems: • Operar Captaciones Subterráneas • Operar Plantas de Tratamiento de Agua Potable • Operar Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas

5 Excepto en la nota 2.1 en la que el número de “Secuencia” indicará la tarea que se informa, y la nota 2.3 que puede partir con número de secuencia 2 si no existe “efectuar actividades de laboratorio”.




• Operar Otras Instalaciones. Las tareas que deben ser informadas son las siguientes, y se codificarán (para diferenciarlas) utilizando el campo “Secuencia”.

Secuencia Tarea 1 Tomar Muestras de Agua (esta tarea debe incluir el

transporte de la muestra) 2 Transportar y Disponer Lodos 3 Monitorear Emisarios Submarinos,

La Nota debe contener los siguientes atributos :

Número Atributo


1 COSTO Corresponde al costo total de la tarea que se informa.

Numérico 12

2 % SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Corresponde al porcentaje del costo de la tarea ejecutado por terceros.

Numérico 3

NOTA 2.2 DETALLE DE MANTENCIÓN MENOR-GASTO

En esta Nota se debe indicar, para cada Instalación Tipo (Instalación Genérica), el MAYOR valor de cada concepto imputado en este ítem, que cumpla simultáneamente los siguientes requisitos:

• Que el monto de la imputación a gasto sea superior a 500 U.F. y • Que la Vida Útil (V.U.), que proporcionalmente le corresponde a la

cuota llevada a gasto, sea mayor que 36 meses. Es decir, si un gasto de mantención ha sido activado y cada año se amortiza una parte del total, determinada como la razón entre el valor total de la mantención y la vida útil técnica (V.U.T.) de la misma, entonces, no corresponde informarla en la nota.

Tampoco debe informarse si dicha amortización es igual o menor que el Valor total mantención / (V.U.T./3). Es decir, si se aplica una amortización acelerada considerando solo un tercio de la V.U.T. de la mantención.




Por el contrario, deberá informarse si, por ejemplo, un gasto de 2000 U.F. tiene una V.U.T. de 120 meses, y se lleva a gasto en el ejercicio 1000 UF, dado que la V.U.T. proporcional de la cuota es 60 meses. Para una mejor comprensión y aplicación de la nota, se explica que esta pretende capturar, para cada instalación tipo, aquellos gastos ocasionales en cuanto a periodicidad y significativos en cuanto a monto. La Nota debe contener los siguientes atributos : Número Atributo


1 MONTO TOTAL Corresponde al costo total de la mantención efectuada.

Numérico 12

2 MONTO DEL PERÍODO

Corresponde al costo de la mantención efectuada que se asignó a gasto en el período.

Numérico 12

3 TIPO DE CONTABILIZACIÓN

Corresponde indicar si el monto reflejado en este ítem es efectivo (E), se trata de una provisión (P) , o es una amortización (A) .

Texto 1

4 FECHA DE LA IMPUTACIÓN

Corresponde a la fecha en que se registro el gasto en la contabilidad o en que se pagó el servicio.

Fecha 8

5 MESES CUBIERTOS POR LA MANTENCIÓN

Corresponde al número de meses que cubre la mantención imputada a gasto en el ejercicio que se informa

Numérico 3,0

NOTA 2.3 DESGLOSE ACTIVIDAD “APOYAR EXPLOTACIÓN”

En esta nota se debe indicar el tipo y costo de las tres principales tareas que se incluyeron en la Actividad “Apoyar Explotación”. Adicionalmente se debe informar por separado la tarea “Efectuar Actividades de Laboratorio”.




Debe utilizar el campo “Secuencia” partiendo con el número 1 para la tarea “Efectuar Actividades de Laboratorio”, y luego incrementar este valor en forma secuencial hasta informar las 3 tareas restantes que se piden. El valor 1 del campo Secuencia deberá utilizarse sólo para la tarea “Efectuar Actividades de Laboratorio”, si en un caso particular no existe esta tarea, deberá partir con el número de Secuencia 2. La Nota debe contener los siguientes atributos :

Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre dado por la empresa a la tarea incluida en la actividad.

Texto 20

2 DESCRIPCIÓN Corresponde a una descripción de la tarea.

Texto 200

3 MONTO Corresponde al monto de los gastos incurridos por la tarea que se informa.

Numérico 12

NOTA 2.4 CRITERIO DE DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DE LAS INSTALACIONES COMPARTIDAS DE AP Y AS

En esta nota las empresas deberán informar el criterio de distribución utilizado para asignar los costos totales de las actividades efectuadas en las Instalaciones de AP y AS que se traspasan a los Productos No Regulados con que se compartió la(s) instalación(es):

La Nota debe contener los siguientes atributos :

Número Atributo


1 ÍTEM REBAJADO Es el código del Ítem (o Actividad) de Producto Regulado que se rebajó.

Texto 7

2 CODSISTEMA Corresponde al código del sistema asociado al Ítem rebajado.

Numérico 3,0

3 CODLOCALIDAD Código de Localidad asociado al Ítem rebajado.

Numérico 3,0

4 INSTALACIONTIPO Corresponde al código de instalación tipo, asociado al Ítem rebajado. Ver punto

Texto 6




Número Atributo


14.3. 5 CODOBRA Corresponde al código de

Obra, asociado al Ítem rebajado.

Texto 15

6 PORCENTAJE Corresponde al porcentaje del costo total de la instalación que se asignó al producto No Regulado, por concepto del Ítem indicado en el atributo 1.

Numérico 3,0

7 CRITERIO DE ASIGNACIÓN

Número del criterio utilizado para efectuar la distribución del costo de las instalaciones compartidas.

Numérico 4,0

Observación: Los atributos 1 al 5 corresponden a un registro del archivo 307, asociados al ítem de productos regulados que se rebajó. NOTA 2.5 DETALLE DE OTROS PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN INSTALACIONES DE AP Y AS Y CRITERIO DE DISTRIBUCIÓN En esta nota se deben informar los Productos No Regulados que comparten Instalaciones de AP y AS que no se encuentren incluidos en las categorías anteriores del Detalle de Ítems y el criterio de distribución utilizado para asignar el costo de las instalaciones compartidas a cada uno de ellos. La Nota debe contener los siguientes atributos :

Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre de los productos y/o servicios no regulados que comparten instalaciones de AP y/o AS.

Texto 50


Texto 7


Numérico 3,0

4 CODLOCALIDAD Código de Localidad asociado al Ítem rebajado. Numérico 3,0

5 INSTALACIONTIPO Corresponde al código de instalación tipo, asociado al Ítem rebajado. Ver punto

Texto 6




Número Atributo


14.3. 6 CODOBRA Corresponde al código de

Obra, asociado al Ítem rebajado.

Texto 15


Numérico 3,0



Numérico 4,0

Observación: Los atributos 2 al 6 corresponden a un registro del archivo 307, asociados al ítem que se rebaja (son los mismos atributos que en la nota anterior, partiendo desde el atributo N°2, ya que se incorporó el nombre del producto no regulado).

NOTA 2.6 DETALLE DE OTROS PRODUCTOS NO REGULADOS QUE COMPARTEN OTRAS INSTALACIONES Y CRITERIO DE DISTRIBUCIÓN En esta nota se deben informar los Productos No Regulados que comparten Otras Instalaciones, que no sean de AP NI de AS, y el criterio de distribución utilizado para asignar el costo de las instalaciones que compartieron. La Nota debe contener los siguientes atributos : Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre de los productos y/o servicios no regulados que comparten otras instalaciones NO de AP NI de AS que no se encuentren incluidos en otros Ítems.

Texto 50


Texto 7




Número Atributo



Numérico 3,0

4 CODLOCALIDAD Código de Localidad asociado al Ítem rebajado. Numérico 3,0

5 INSTALACIONTIPO Corresponde al código de instalación tipo, asociado al Ítem rebajado. Ver punto 14.3.

Texto 6

6 CODOBRA Corresponde al código de Obra, asociado al Ítem rebajado.

Texto 15


Numérico 3,0



Numérico 4,0

Observación: Los atributos 2 al 6 corresponden a un registro del archivo 307, asociados al ítem que se rebaja (son los mismos atributos que en la nota 2.4, partiendo desde el atributo N°2, ya que se incorporó el nombre del producto no regulado).

15.3 Grupo 3: Notas Relacionadas con Gastos Empresa

NOTA 3.1 DISTRIBUCIÓN GASTO EMPRESA ADMINISTRACIÓN Y COMERCIAL Esta nota se deberá utilizar para cada Actividad Empresa-Administración (Ítems del SubGrupo 3.1.1.0.000) y cada Actividad Empresa-Comercial (Ítems del SubGrupo 3.1.2.0.000), para indicar el porcentaje del costo de la Actividad, que en opinión de la propia empresa, corresponde imputar a:

• Productos regulados, Servicios Continuos • Productos Regulados, Prestaciones Asociadas • Productos No Regulados que comparten Instalaciones • Productos No Regulados que No comparten Instalaciones




La Nota debe contener los siguientes atributos : Número Atributo


1 PORCENTAJE 1

Corresponde al porcentaje del costo de la Actividad informada que la empresa estima corresponde asignar a Productos Regulados, Servicios Continuos.

Numérico 3

2 PROCEDIMIENTO DE DETERMINACIÓN DEL PORCENTAJE 1

Número del procedimiento (ingresado en el archivo de criterios 707) utilizado para determinar el porcentaje 1 informado.

Numérico 4,0

3 PORCENTAJE 2

Corresponde al porcentaje del costo de la Actividad informada que la empresa estima corresponde asignar a Productos Regulados, Prestaciones Asociadas.

Numérico 3



Numérico 4,0

5 PORCENTAJE 3

Corresponde al porcentaje del costo de la Actividad informada que la empresa estima corresponde asignar a Productos No Regulados que comparten Instalaciones.

Numérico 3



Numérico 4,0

7 PORCENTAJE 4

Corresponde al porcentaje del costo de la Actividad informada que la empresa estima corresponde asignar a Productos No Regulados que No comparten Instalaciones.

Numérico 3

8 PROCEDIMIEN Número del procedimiento Numérico 4,0




Número Atributo


TO DE DETERMINACIÓN DEL PORCENTAJE 4

(ingresado en el archivo de criterios 707) utilizado para determinar el porcentaje 4 informado.

NOTA 3.2 DETALLE DE GASTO DE LA ACTIVIDAD “ADMINISTRAR” En esta nota se debe indicar el costo de cada una de las tareas incluidas en la actividad Administrar. Las actividades son las siguientes:

Secuencia Actividad Administrar 1 Gestionar Asesoría Legal 2 Gestionar Auditoría 3 Gestionar Operaciones 4 Gestionar Comercial 5 Gestionar Recursos Humanos 6 Gestionar Informática 7 Gestionar Ingeniería 8 Gestionar Contabilidad 9 Gestionar Logística 10 Gestionar Servicios Generales 11 Gestionar Relaciones Públicas y Difusión (difusión

institucional; la difusión de productos se informa en la Nota 3.1)

12 Administrar Recursos de Servicios de Interconexión 13 Otros Conceptos Propios de Gerenciar

La Nota debe contener los siguientes atributos: Número Atributo


1 COSTO DE LA TAREA

Corresponde al costo total de la tarea, que incluye el costo del Jefe del Área y su staff directo, considerando, por ejemplo, secretarias, asistentes y asesores directos y resto del personal, cuando exista.

Numérico 12




NOTA 3.3 DETALLE DE GASTO DE LA ACTIVIDAD “INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO” En esta nota se debe detallar el tipo y costo de cada uno de los estudios efectuados por la empresa e imputados en el ítem “Efectuar Investigación y Desarrollo”. La Nota debe contener los siguientes atributos: Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre del estudio o investigación efectuado.

Texto 100

2 MONTO Corresponde al valor total de cada estudio identificado.

Numérico 12

3 GASTO DEL PERÍODO

Corresponde al valor imputado a gastos en el período para el estudio que se informa.

Numérico 12

NOTA 3.4 DETALLE “OTRAS ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS Y COMERCIALES En esta nota se deben detallar cada uno de los gastos de Actividades o tareas Comerciales y de Administración que no se encuentran especificadas separadamente en el Detalle de Ítems, de acuerdo a lo siguiente: Deberá utilizar el campo Secuencia para diferenciar las distintas tareas que se informen. La Nota debe contener los siguientes atributos: Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre dado por la empresa a la Tarea que se informa.

Texto 50

2 MONTO Corresponde al monto total de gastos de la Tarea.

Numérico 12

3 DESCRIPCIÓN

Corresponde a una descripción de la Tarea, administrativa o comercial, que se informa y el objetivo para el cual se realiza.

Texto 200

NOTA 3.5 DETALLE COBRAR A MOROSOS En esta Nota se deben informar el monto asociado a Notificación de Corte, y debe incluir lo siguiente:




Número Atributo


1 NOMBRE Corresponde al nombre dado al producto o servicio que dio origen al ingreso.

Texto 100

2 MONTO Es el monto de los gastos incurridos por la empresa para efectuar la Notificación de Corte en el periodo.

Numérico 12

CONSIDERACIONES GENERALES DE FORMATO:

• En los campos que se informan porcentajes, no se debe colocar el signo “%”. Por ejemplo 66%, debe informarse como “66”.

16 Interpretación campos con decimales

La siguiente descripción aplica a todos los campos del tipo “Numérico” cuya longitud se expresa como un número con decimales. La columna “Largo” contiene un número con decimales que significa lo siguiente: Ej: 15,2 Largo Máximo del Campo : 15 Lugares Enteros : 13 Lugares Decimales : 2 Separador Decimal : “.” Los campos decimales se deben informar con el separador de decimales “.” . Tabla con ejemplos: Longitud Número a Informar Valor a enviar en archivo

15,2 300 300.00 15,2 15248.25 15248.25 10,2 12.18 12.18

17 Formato de campos de fecha

Todos los campos de fecha a informar, deberán ajustarse al siguiente formato. Formato de Fecha Formato : AAAAMMDD (año en 4 dígitos, mes y día) Tipo : Fecha (Se informa sin delimitación de comillas dobles)




Largo : 8

18 Resumen de validaciones generales aplicables a los archivos de

información

A continuación se entrega una lista de las validaciones generales que deberá realizar la concesionaria a la información, antes que ésta sea enviada a la Superintendencia.

1. Campos separados por “;”: Todos los campos deben venir separados por “;” al

comienzo y término de cada campo, salvo el inicio y término de cada registro, donde no se coloca el “;”.

2. Fechas válidas: Todas las fechas informadas deben ser válidas, según el formato definido AAAAMMDD, (año en cuatro dígitos, mes y día en dos dígitos).

3. Campos numéricos: Deben poseer sólo números o el punto decimal, no pueden contener letras u otro tipo de Textos.

4. Validaciones adicionales: Se deben cumplir además las validaciones adicionales que hayan sido señaladas en cada uno los archivos que deben ser enviados. Por ejemplo, utilizar sólo los valores de las tablas adjuntas en caso de ser señalado.

5. Campos Obligatorios: Todos los campos son obligatorios, salvo que se diga lo contrario en la descripción del campo o en las notas que siguen la descripción de cada archivo.

6. Validaciones de Consistencia: En forma adicional se realizarán validaciones de consistencia entre los archivos, de acuerdo a la siguiente definición:

a. La suma total de los recursos consumidos, deberá ser igual a la suma de los

costos de explotación, gastos de administración y venta y, otros gastos, informados en la FECU o en el estado de resultados de la empresa. Deberá sumar el campo N° 8 del archivo 607 y comparar con la suma de los campos N° 7, 8 y 9 del archivo 107.

b. La suma de todos los ítems de ingresos imputables del archivo 207, debe ser igual a la suma de los campos N°5 y 6 del archivo 107.

c. La suma de todos los ítems de costos y gastos imputables del archivo 207, debe ser igual a la suma de los campos N° 7, 8 y 9 del archivo 107.

d. La suma total de los recursos consumidos código 60030, deberá ser igual a la suma de los costos de depreciación más gastos de amortización de la FECU, o en el estado de resultados de la empresa. Es decir se deberá sumar el campo N° 8 del archivo 607 del recurso código 60030 y comparar con la suma de los campos N° 19 y 20 del archivo 107.




19 Período de inicio de vigencia del protocolo de intercambio de

información

El período de marcha blanca para el proceso considerado en el presente anexo, se realizará para el año 2002, con la información que se reciba hasta el 30 de enero de 2003 y el régimen normal con la información que se reciba el 30 de marzo del año 2003. El envío de prueba es voluntario para las empresas.

Nota: Las fechas establecidas deberán cumplirse incluso si éstas corresponden a días no hábiles, ya que la recepción de la información se realizará en forma electrónica, de acuerdo a lo definido en el Oficio SISS N°2036 del 23 de agosto de 2001.

Las columnas de “régimen normal”, corresponden al período a partir del cual se inicia el régimen normal para que las concesionarias informen conforme a lo estipulado en el presente oficio. La columna “identificación proceso: frecuencia”, corresponde a la frecuencia normal que la concesionaria debe utilizar para el envío de información. Bajo esta modalidad, las concesionarias deberán seguir enviando su información en forma regular, todos los períodos, sin que la Superintendencia deba emitir un nuevo oficio para solicitar la información ya definida en este proceso.

20 Coordinación con las concesionarias

Con el propósito de hacer más expeditas las comunicaciones entre la Superintendencia y las concesionarias, se instruye a las concesionarias para que designen un responsable de la información, para el proceso que es materia del presente anexo y que sea contraparte válida para efectos de entregar soporte y aclarar dudas. Las concesionarias deberán enviar lo solicitado por escrito, y señalando en la referencia el código del proceso PR020001, a más tardar el día 31 de octubre de 2002. IDENTIFICACIÓN DE RESPONSABLE: APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRES EMAIL TELÉFONO

IDENTIFICACIÓN PROCESO MARCHA BLANCA RÉGIMEN NORMAL

CÓDIGO NOMBRE PROCESO FRECUENCIA PERÍODO FECHA

MÁXIMA PERÍODO FECHA

MÁXIMA

PR-020-001 Información de Costos y Gastos

ANUAL, a enviar el día 30 del mes de marzo siguiente al período informado

2002AN 30-01-2003 2002AN 30-03-2003




FAX CARGO

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