ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA BANK BCA DAN BANK … · Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui...

i

Skripsi

ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA BANK BCA DAN BANK BII

PERIODE SEBELUM DAN SETELAH KRISIS EKONOMI GLOBAL

Diajukan Untuk Memenuhi Syarat Guna Mencapai Gelar Sarjana

Program Studi Manajemen S1-S2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Unika Soegijapranata Semarang

Silvyana

11.32.0013

Manajemen Keuangan

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1-S2

UNIVERSITAS KATOLIK SOEGIJAPRANATA

SEMARANG

2014

ii

PERSETUJUAN SKRIPSI

Judul : Analisis Perbandingan Kinerja Bank BCA dan Bank

BII Periode Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi

Global

Disusun oleh :

Nama : Silvyana

NIM : 11.32.0013

Program Studi : Manajemen S1-S2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Unika Soegijapranata Semarang

Telah disetujui dan diterima pada :

Semarang, 05 November 2014

Pembimbing

Drs. B. Junianto Wibowo, MSM

iii

Telah diterima dan disahkan oleh panitia penguji pada :

Rabu, 05 November 2014 skripsi dengan judul:

Analisis Perbandingan Kinerja Bank BCA dan Bank BII Periode

Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi Global

Oleh:

Silvyana

11.32.0013

Tim penguji:

Koordinator Anggota Anggota

Dr. Ch. Yekti P.,SE.,MSi Y. Wisnu D.S.,SE.,MSi Drs. B. Junianto W.,MSM

Mengetahui,

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Unika Soegijapranata

Drs. Sentot Suciarto A., MP, Ph.D

iv

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Saya, yang bertanda tangan di bawah ini dengan sesungguhnya menyatakan

bahwa skripsi dengan judul:

Analisis Perbandingan Kinerja Bank BCA dan Bank BII Periode

Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi Global

benar-benar merupakan karya saya. Saya tidak mengambil sebagian atau

seluruh karya orang lain yang seolah-olah saya akui sebagai karya saya. Apabila

saya melakukan hal tersebut, maka gelar dan ijazah yang saya peroleh

dinyatakan batal dan akan saya kembalikan kepada Universitas Katolik

Soegijapranata.


Yang menyatakan,

Silvyana

Saksi-saksi:

Dr. Ch. Yekti P.,SE.,MSi Y. Wisnu D.S.,SE.,MSi Drs. B. Junianto W.,MSM

v

KATA PENGANTAR

Puji syukur peneliti panjatkan kepada Tuhan Yesus Kristus atas segala

berkat, rahmat, penyertaan dan cinta kasih-Nya kepada peneliti, sehingga

peneliti dapat menyelesaikan penulisan skripsi yang berjudul “Analisis

Perbandingan Kinerja Bank BCA dan Bank BII Periode Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi Global”.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan kinerja bank

konvensional sebelum krisis ekonomi global dan setelah krisis ekonomi global.

Dalam penelitian ini, kinerja bank konvensional diukur dengan menggunakan

metode Risk-based Bank Rating dengan menggunakan variabel-variabel

pengukuran kinerja yang terdiri dari risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas,

faktor rentabilitas, dan faktor permodalan.

Skripsi ini disusun sebagai syarat untuk menempuh ujian akhir guna

memperoleh gelar Sarjana Ekonomi melalui program studi (S1) pada Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Unika Soegijapranata Semarang.

Penulisan skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik karena bantuan dan

dukungan banyak pihak. Maka dari itu, peneliti mengucapkan terima kasih

kepada:

1. Bapa di Surga, Tuhan Yesus Kristus dan Bunda Maria yang selalu

memberkati, menyertai, dan menguatkan peneliti dalam segala hal dan di

setiap waktu.

2. Bapak Drs. Sentot Suciarto A., MP, Ph.D selaku Dekan Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Unika Soegijapranata Semarang yang telah memberikan

kesempatan dan izin untuk menggunakan fasilitas di Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Unika Soegijapranata Semarang.

vi

3. Ibu Eny Trimeiningrum, SE.,MSi selaku Ketua Program Studi Manajemen

4. Ibu Dra. B. Irmawati, MS selaku dosen wali yang telah membimbing dan

membantu penulis selama menempuh studi di Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Unika Soegijapranata Semarang

5. Bapak Drs. B. Junianto Wibowo, MSM selaku dosen pembimbing yang

telah bersedia meluangkan waktunya untuk memberikan petunjuk,

nasihat, saran, pandangan, serta masukan yang berguna bagi peneliti

dari awal hingga akhir penulisan skripsi ini.

6. Ibu Dr. Ch. Yekti Prawihatmi, SE.,MSi dan Bapak Y. Wisnu Djati Sasmito,

SE., MSi selaku dosen penguji yang telah membantu menguji,

memberikan nasihat, saran, pandangan, serta masukan yang sangat

berarti dan bermanfaat bagi penyelesaian skripsi ini.

7. Keluarga tercinta yang selalu ada dan memberikan dukungan, semangat,

doa dari awal hingga akhir, terutama di saat mengalami kesulitan baik

dalam pencarian dan pengolahan data, pengerjaan hingga revisi-revisi

yang dibutuhkan agar dapat menyelesaikan skripsi dengan baik.

8. Teman-teman di kampus yang selalu memberi dukungan dan

mengingatkan agar segera menyelesaikan skripsi. God Bless You All.

9. Seluruh dosen, staf, dan karyawan Unika Soegijapranata Semarang serta

semua pihak yang tidak dapat peneliti sebutkan satu per satu baik secara

langsung maupun tidak langsung yang telah membantu dalam

penyelesaian skripsi ini.

Peneliti menyadari bahwa skripsi ini jauh dari sempurna karena

keterbatasan kemampuan dan pengetahuan yang dimiliki peneliti. Oleh karena

vii

itu, peneliti mengharapkan kritik dan saran yang membangun demi

penyempurnaan skripsi ini.

Peneliti mengucapkan terima kasih dan semoga skripsi ini dapat diterima

oleh semua pihak serta dapat bermanfaat bagi perkembangan Ilmu Ekonomi,

serta bagi para pembaca dan pihak-pihak yang membutuhkannya.


Peneliti

Silvyana

viii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL i

HALAMAN PERSETUJUAN ii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI iv

KATA PENGANTAR v

DAFTAR ISI viii

DAFTAR TABEL xi

DAFTAR GAMBAR xxiii

DAFTAR LAMPIRAN xxiv

ABSTRAK xxv

BAB I PENDAHULUAN

1.1. LATAR BELAKANG 1

1.2. PERUMUSAN MASALAH 10

1.3. TUJUAN 10

1.4. MANFAAT 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1. TINJAUAN PUSTAKA 11

2.1.1. Krisis Ekonomi 11

2.1.2. Bank 12

2.1.3. Penilaian Kinerja Bank 17

2.1.4. Penelitian Terdahulu 22

2.2. HIPOTESIS 25

2.3. KERANGKA PIKIR 25

2.4. DEFINISI OPERASIONAL 26

2.4.1. Risiko Kredit 26

2.4.2. Risiko Pasar 26

ix

2.4.3. Risiko Likuiditas 27

2.4.4. Faktor Rentabilitas 27

2.4.5. Faktor Permodalan 28

BAB III METODE PENELITIAN

3.1. OBYEK PENELITIAN 29

3.2. POPULASI DAN SAMPEL 29

3.3. PENGUMPULAN DATA 30

3.3.1. Jenis dan Sumber Data 30

3.3.2. Teknik dan Alat Pengumpulan Data 30

3.4. TEKNIK ANALISIS

3.4.1. Menentukan Rasio Penilaian Kinerja 31

3.4.2. Uji Hipotesis 33

BAB IV PEMBAHASAN

4.1. RISIKO KREDIT 35

4.2. RISIKO PASAR 81

4.3. RISIKO LIKUIDITAS 92

4.4. FAKTOR RENTABILITAS 99

4.5. FAKTOR PERMODALAN 107

4.6. ANALISIS RASIO 113

4.6.1. Risiko Kredit 113

4.6.2. Risiko Pasar 117

4.6.3. Risiko Likuiditas 118

4.6.4. Faktor Rentabilitas 120

4.6.5. Faktor Permodalan 121

4.7. ANALISIS BANK 122

4.7.1. BANK CENTRAL ASIA 122

4.7.2. BANK INTERNASIONAL INDONESIA 152

vi

BAB V PENUTUP

5.1. Kesimpulan 190

5.2. Saran 191

DAFTAR PUSTAKA 193

LAMPIRAN 196

xi

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Tabel BI Rate 2008 4

Tabel 1.2

Tabel Kredit dan NPL Bank Umum Kepada Pihak Ketiga

Bukan Bank Berdasarkan Hubungan Penerima Kredit

dengan Bank 5

Tabel 1.3 Tabel Suku Bunga Rata-Rata Kredit Bank Umum Kepada

Pihak Ketiga Bukan Bank Berdasarkan Jenis Penggunaan 6

Tabel 2.1 Tabel Peringkat Komposit 22

Tabel 3.1 Tabel Sampel Penelitian 30

Tabel 3.2 Tabel Sampel Bank Konvensional Terdaftar di BEI Tahun

2003 – 2013 30

Tabel 4.1 Statistik Deskriptif Kas Periode Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 35

Tabel 4.2 Hasil Paired Sampel T-Test Periode Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 36

Tabel 4.3 Statistik Deskriptif Penempatan pada Bank Indonesia

Periode Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 36

Tabel 4.4 Hasil Paired Sampel T-Test Penempatan pada Bank

Indonesia Periode Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 37

Tabel 4.5 Statistik Deskriptif Penempatan pada Bank Lain Periode

Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 38

Tabel 4.6 Hasil Paired Sampel T-Test Penempatan pada Bank Lain


xii

Tabel 4.7 Statistik Deskriptif Tagihan Spot dan Derivatif Periode


Tabel 4.8 Hasil Paired Sampel T-Test Tagihan Spot dan Derivatif


Tabel 4.9 Statistik Deskriptif Surat Berharga Periode Sebelum dan

Setelah Krisis Ekonomi 40

Tabel 4.10 Hasil Paired Sampel T-Test Surat Berharga Periode


Tabel 4.11

Statistik Deskriptif Surat Berharga yang Dijual dengan Janji

Dibeli Kembali (Repo) Periode Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 41

Tabel 4.12

Hasil Paired Sampel T-Test Surat Berharga yang Dijual

dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) Periode Sebelum dan


Tabel 4.13

Statistik Deskriptif Tagihan atas Surat Berharga yang Dibeli

dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo) Periode


Tabel 4.14

Hasil Paired Sampel T-Test Tagihan atas Surat Berharga

yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)


Tabel 4.15 Statistik Deskriptif Tagihan Akseptasi Periode Sebelum dan


Tabel 4.16 Hasil Paired Sampel T-Test Tagihan Akseptasi Periode


xiii

Tabel 4.17 Statistik Deskriptif Kredit yang Diberikan Periode Sebelum

dan Setelah Krisis Ekonomi 46

Tabel 4.18 Hasil Paired Sampel T-Test Kredit yang Diberikan Periode


Tabel 4.19 Statistik Deskriptif Penyertaan Periode Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 47

Tabel 4.20 Hasil Paired Sampel T-Test Penyertaan Periode Sebelum


Tabel 4.21 Statistik Deskriptif Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset

Keuangan Periode Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 48

Tabel 4.22

Hasil Paired Sample T-Test Cadangan Kerugian Penurunan

Nilai Aset Keuangan Periode Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 49

Tabel 4.23 Statistik Deskriptif Aset Tidak Berwujud Periode Sebelum


Tabel 4.24 Statistik Deskriptif Aset Tidak Berwujud Periode Sebelum


Tabel 4.25 Statistik Deskriptif Aset Tetap dan Inventaris Periode


Tabel 4.26 Hasil Paired Sample T-Test Aset Tetap dan Inventaris


Tabel 4.27 Statistik Deskriptif Properti Terbengkalai Periode Sebelum


Tabel 4.28 Hasil Paired Sample T-Test Properti Terbengkalai Periode


xiv

Tabel 4.29 Statistik Deskriptif Aset yang Diambil Alih Periode Sebelum


Tabel 4.30 Hasil Paired Sample T-Test Aset yang Diambil Alih Periode


Tabel 4.31 Statistik Deskriptif Rekening Tunda Periode Sebelum dan


Tabel 4.32 Hasil Paired Sample T-Test Rekening Tunda Periode


Tabel 4.33 Statistik Deskriptif Aset Antar Kantor Periode Sebelum dan


Tabel 4.34 Hasil Paired Sample T-Test Aset Antar Kantor Periode


Tabel 4.35 Statistik Deskriptif Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset

Lainnya Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 57

Tabel 4.36

Hasil Paired Sample T-Test Cadangan Kerugian Penurunan

Nilai Aset Lainnya Periode Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 57

Tabel 4.37 Statistik Deskriptif Aset Pajak Tangguhan Sebelum dan


Tabel 4.38 Hasil Paired Sample T-Test Aset Pajak Tangguhan Sebelum


Tabel 4.39 Statistik Deskriptif Rupa-rupa Aset Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 59

Tabel 4.40 Hasil Paired Sample T-Test Rupa-rupa Aset Sebelum dan


xv

Tabel 4.41 Statistik Deskriptif Kredit kepada Debitur Inti Sebelum dan


Tabel 4.42 Hasil Paired Sample T-Test Kredit kepada Debitur Inti


Tabel 4.43 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Perindustrian


Tabel 4.44 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi

Perindustrian Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 62

Tabel 4.45 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Perdagangan,

Restoran, dan Hotel Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 63

Tabel 4.46

Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi

Perdagangan, Restoran, dan Hotel Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 63

Tabel 4.47 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Pertanian Sebelum


Tabel 4.48 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi Pertanian


Tabel 4.49 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Jasa Dunia Usaha


Tabel 4.50 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi Jasa

Dunia Usaha Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 66

Tabel 4.51 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Konstruksi



Konstruksi Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 67

xvi

Tabel 4.53

Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Pengangkutan,

Pergudangan, dan Komunikasi Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 67

Tabel 4.54

Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi

Pengangkutan, Pergudangan, dan Komunikasi Sebelum dan


Tabel 4.55 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Jasa Pelayanan

Sosial Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 69

Tabel 4.56 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi Jasa

Pelayanan Sosial Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 69

Tabel 4.57 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Pertambangan



Pertambangan Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 70

Tabel 4.59 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Listrik, Gas, dan

Air Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 71

Tabel 4.60 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi Listrik,

Gas, dan Air Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 72

Tabel 4.61 Statistik Deskriptif Kredit Sektor Ekonomi Lain-lain Sebelum


Tabel 4.62 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Sektor Ekonomi Lain-lain


Tabel 4.63 Statistik Deskriptif Aset dan TRA Kualitas Rendah Sebelum


xvii

Tabel 4.64 Hasil Paired Sample T-Test Aset dan TRA Kualitas Rendah


Tabel 4.65 Statistik Deskriptif Aktiva Produktif dan TRA Bermasalah


Tabel 4.66 Hasil Paired Sample T-Test Aktiva Produktif dan TRA

Bermasalah Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 75

Tabel 4.67 Statistik Deskriptif Agunan yang Diambil Alih Sebelum dan


Tabel 4.68 Hasil Paired Sample T-Test Agunan yang Diambil Alih


Tabel 4.69 Statistik Deskriptif Kredit Kualitas Rendah Sebelum dan


Tabel 4.70 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Kualitas Rendah Sebelum


Tabel 4.71 Statistik Deskriptif Kredit Bermasalah Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 78

Tabel 4.72 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Bermasalah Sebelum dan


Tabel 4.73 Statistik Deskriptif Kredit Bermasalah Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 79

Tabel 4.74 Hasil Paired Sample T-Test Kredit Bermasalah Sebelum dan


Tabel 4.75 Statistik Deskriptif Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas

Kredit Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 80

xviii

Tabel 4.76 Hasil Paired Sample T-Test Cadangan Kerugian Penurunan

Nilai atas Kredit Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 81

Tabel 4.77 Statistik Deskriptif Aset Trading, Derivatif, dan FVO Sebelum


Tabel 4.78 Hasil Paired Sample T-Test Aset Trading, Derivatif, dan FVO


Tabel 4.79 Statistik Deskriptif Kewajiban Trading, Derivatif, dan FVO


Tabel 4.80 Hasil Paired Sample T-Test Kewajiban Trading, Derivatif,

dan FVO Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 83

Tabel 4.81 Statistik Deskriptif Structured Product Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 84

Tabel 4.82 Hasil Paired Sample T-Test Structured Product Sebelum dan


Tabel 4.83 Statistik Deskriptif Potensi Keuntungan/Kerugian Aset

Trading, Derivatif, FVO Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 85

Tabel 4.84

Hasil Paired Sample T-Test Potensi Keuntungan/Kerugian

Aset Trading, Derivatif, FVO Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 86

Tabel 4.85 Statistik Deskriptif Total Derivatif Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 86

Tabel 4.86 Hasil Paired Sample T-Test Total Derivatif Sebelum dan


Tabel 4.87 Statistik Deskriptif Posisi Devisa Neto Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 87

xix

Tabel 4.88 Hasil Paired Sample T-Test Posisi Devisa Neto Sebelum dan


Tabel 4.89 Statistik Deskriptif Ekuitas Kategori AFS Sebelum dan


Tabel 4.90 Hasil Paired Sample T-Test Ekuitas Kategori AFS Sebelum


Tabel 4.91 Statistik Deskriptif Aset Keuangan Terhadap Kewajiban

Keuangan Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 89

Tabel 4.92 Hasil Paired Sample T-Test Aset Keuangan Terhadap

Kewajiban Keuangan Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 90

Tabel 4.93 Statistik Deskriptif Kerugian Potensial Surat Berharga


Tabel 4.94 Hasil Paired Sample T-Test Kerugian Potensial Surat

Berharga Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 91

Tabel 4.95 Statistik Deskriptif Aset Likuid Primer dan Aset Likuid

Sekunder Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 92

Tabel 4.96 Hasil Paired Sample T-Test Aset Likuid Primer dan Aset

Likuid Sekunder Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 92

Tabel 4.97

Statistik Deskriptif Aset Likuid Primer dan Aset Likuid

Sekunder terhadap Pendanaan Jangka Pendek Sebelum


Tabel 4.98

Hasil Paired Sample T-Test Aset Likuid Primer dan Aset

Likuid Sekunder terhadap Pendanaan Jangka Pendek


xx

Tabel 4.99

Statistik Deskriptif Aset Likuid Primer dan Aset Likuid

Sekunder terhadap Pendanaan Non Inti Sebelum dan


Tabel 4.100

Hasil Paired Sample T-Test Aset Likuid Primer dan Aset

Likuid Sekunder terhadap Pendanaan Non Inti Sebelum dan


Tabel 4.101 Statistik Deskriptif Aset Likuid Primer terhadap Pendanaan

Non Inti Jangka Pendek Sebelum dan Setelah Krisis 95

Tabel 4.102

Hasil Paired Sample T-Test Aset Likuid Primer terhadap

Pendanaan Non Inti Jangka Pendek Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 96

Tabel 4.103 Statistik Deskriptif Pendanaan Non Inti terhadap Total

Pendanaan Sebelum dan Setelah Krisis 96

Tabel 4.104 Hasil Paired Sample T-Test Pendanaan Non Inti terhadap

Total Pendanaan Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 97

Tabel 4.105 Statistik Deskriptif Pendanaan Non Inti Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 98

Tabel 4.106 Hasil Paired Sample T-Test Pendanaan Non Inti Sebelum


Tabel 4.107 Statistik Deskriptif Return on Asset Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 99

Tabel 4.108 Hasil Paired Sample T-Test Return on Asset Sebelum dan


Tabel 4.109 Statistik Deskriptif Net Interest Margin Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 100

xxi

Tabel 4.110 Hasil Paired Sample T-Test Net Interest Margin Sebelum


Tabel 4.111 Statistik Deskriptif Pendapatan Bunga Bersih terhadap Total

Aset Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 101

Tabel 4.112 Hasil Paired Sample T-Test Pendapatan Bunga Bersih

terhadap Total Aset Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 101

Tabel 4.113

Statistik Deskriptif Pendapatan Operasional selain

Pendapatan Bunga terhadap Total Aset Sebelum dan


Tabel 4.114

Hasil Paired Sample T-Test Pendapatan Operasional selain

Pendapatan Bunga terhadap Total Aset Sebelum dan


Tabel 4.115 Statistik Deskriptif Beban Overhead terhadap Total Aset


Tabel 4.116 Hasil Paired Sample T-Test Beban Overhead terhadap Total

Aset Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 104

Tabel 4.117 Statistik Deskriptif Beban Pencadangan terhadap Total Aset


Tabel 4.118 Hasil Paired Sample T-Test Beban Pencadangan terhadap

Total Aset Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 105

Tabel 4.119 Statistik Deskriptif Non Core Earning terhadap Total Aset


Tabel 4.120 Hasil Paired Sample T-Test Non Core Earning terhadap

Total Aset Sebelum dan Setelah Krisis Ekonomi 106

xxii

Tabel 4.121 Statistik Deskriptif Core ROA Sebelum dan Setelah Krisis

Ekonomi 106

Tabel 4.122 Hasil Paired Sample T-Test Core ROA Sebelum dan Setelah

Krisis Ekonomi 107

Tabel 4.123 Statistik Deskriptif Kecukupan Total Modal Sebelum dan


Tabel 4.124 Hasil Paired Sample T-Test Kecukupan Total Modal


Tabel 4.125 Statistik Deskriptif Kecukupan Modal Inti Sebelum dan


Tabel 4.126 Hasil Paired Sample T-Test Kecukupan Modal Inti Sebelum


Tabel 4.127 Statistik Deskriptif Kecukupan Modal Aset Produktif


Tabel 4.128 Hasil Paired Sample T-Test Kecukupan Modal Aset Produktif


Tabel 4.129 Statistik Deskriptif Kecukupan Modal Aset Kualitas Rendah


Tabel 4.130 Hasil Paired Sample T-Test Kecukupan Modal Aset Produktif


Tabel 4.131 Tabel Hasil Signifikansi Risiko Kredit 113

Tabel 4.132 Tabel Hasil Signifikansi Risiko Pasar 117

Tabel 4.133 Tabel Hasil Signifikansi Risiko Likuiditas 118

Tabel 4.134 Tabel Hasil Signifikansi Faktor Rentabilitas 120

Tabel 4.135 Tabel Hasil Signifikansi Faktor Permodalan 121

xxiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Diagram Kerangka Pikir 25

xxiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Matriks Parameter/Indikator Penilaian Tingkat Kesehatan Bank

(Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/24/ DPNP Tanggal 25

Oktober 2011 Perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum)

Lampiran 2 : Rasio

xxv

Abstrak Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan kinerja bank sebelum krisis ekonomi global (2003-2007) dan setelah krisis ekonomi global (2009-2013). Penelitian ini menggunakan uji Paired Samples T Test untuk membandingkan kinerja bank konvensional sebelum dan setelah krisis ekonomi global tahun 2008. Variabel-variabel yang digunakan untuk mengukur kinerja dalam penelitian ini terdiri dari risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, faktor rentabilitas, dan faktor permodalan. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Central Asia (BCA) dan Bank Internasional Indonesia (BII). Hasil penelitian ini adalah tidak terdapat banyak perbedaan kinerja bank antara sebelum dan setelah krisis ekonomi global pada risiko kredit, risiko pasar, dan faktor rentabilitas ; terdapat perbedaan kinerja bank sebelum dan setelah krisis ekonomi global pada risiko likuiditas ; serta terdapat dua perbedaan kinerja bank sebelum dan setelah krisis ekonomi global pada faktor permodalan, yaitu pada rasio kecukupan modal terhadap ATMR dan kecukupan modal inti terhadap ATMR. Kata kunci: kinerja, bank konvensional, krisis ekonomi global, BCA, BII, risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, faktor rentabilitas, dan faktor permodalan.

ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA BANK BCA DAN BANK … · Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui...

Documents

Transcript of ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA BANK BCA DAN BANK … · Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui...