PENGARUH KECUKUPAN MODAL, DANA PIHAK KETIGA, RISIKO KREDIT ...
ANALISIS DANA PIHAK KETIGA (DPK), NON PERFORMING...
Transcript of ANALISIS DANA PIHAK KETIGA (DPK), NON PERFORMING...
-
ANALISIS DANA PIHAK KETIGA (DPK), NON PERFORMING
FINANCING (NPF) DAN PEMBIAYAAN DI BANK UMUM SYARIAH
PERIODE 2015-2018
SKRIPSI
Disusun oleh :
NADA AYU FITRIYAH
201510510311086
PROGRAM STUDI EKONOMISYARIAH
FAKULTAS AGAMAISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2019
-
ANALISIS DANA PIHAK KETIGA (DPK), NON PERFORMING
FINANCING (NPF) DAN PEMBIAYAAN DI BANK UMUM SYARIAH
PERIODE 2015-2018
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan
Memperoleh Derajat S-1
Program Studi Ekonomi Syariah
Disusunoleh :
NADA AYU FITRIYAH
NIM : 201510510311086
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
SEPTEMBER 2019
-
ix
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmad dan
karuniaNya, sehingga penulis diberikan kemudahan dan kelancaran dapat
menyelesaikan tugas akhir ini yang berjudul “Analisis Dana Pihak Ketiga (DPK),
Non {erforming Financing (NPF) dan pembiayaan di Bank Umum Syariah pada
tahun 2015-2018. Shalawat dan salam selalu tercurahkan kepada nabi besar
Muhammad SAW.
Skripsi ini adalah salah satu kewajiban untuk menyelesaikan program
Sarjana StratabSatu (S-1). Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Malang. Dalam hal ini penulis sudah mengerjakan
dengan semaksimal mungkin dengan keterbatasan pengetahuan dan yang lainnya.
Tanpa pihak-pihak yang selalu memberikan dorongan dan dukungan secara moril
maupun moril penelitian ini tidak akan berjalan dengan baik. Oleh karena itu
penulis ingin mengucapkan banyak terima kasih kepada:
1. Prof. Dr. Tobroni, M.Si selaku Dekan fakultas Agama Islam Universitas
Muhammadiyah Malang.
2. Azhar Muttaqin, M.Ag selaku Ketua Program Studi Ekonomi Syariah
Universitas MUhammadiyah Malang.
3. Dr. Dra. Masiyah Kholmi, AK.MM selaku Dosen Pembimbing I, terima
kasih banyak atas bimbingan, masukan, dan tambahan ilmu serta proses
penulisan skripsi.
-
x
4. Yulis Nurul ‘Aini, S.E., M.BA selaku Dosen Pembimbing II, terima kasih
banyak atas bimbingan, nasehat, serta masukan selama proses penulisan
skripsi ini.
5. Imamul Hakim, S.E., M.Sh selaku Dosen Wali kelas C Angkatan 2015
Program Studi Ekonomi Syariah Universitas Muhammadiyah Malang.
6. Dosen Prodi Ekonomi Syariah Universitas Muhammadiyah Malang yang
telah memberikan banyak ilmu yang bermanfaat, nasihat selama saya
duduk dibangku perkuliahan.
7. Kedua orang tua saya, Siti Faizah dan Muzayyin, adik saya Riyadhul
jamil, serta keluarga saya saidatul ma’rufah yang senantiasa mendoakan
saya, dam memberikan dukungan secara materil maupun moril.
Penulis menyadari banyaknya kekurangan dan jauh dari kata sempurna
dalam skripsi ini, oleh karena itu kritik serta saran bagi seluruh pihak sangat
diperkenankan. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi seluruh
pihak.
Malang, 07 Oktober 2019
Penullis,
Nada Ayu Fitriyah
-
xii
DAFTAR ISI
COVER ........................................................................................................ i
LEMBAR PERSETUJUAN ......................................................................... ii
LEMBAR PENGESAHAN ......................................................................... iii
SURAT PERNYATAAN ............................................................................. iv
MOTTO ....................................................................................................... v
PERSEMBAHAN ........................................................................................ vi
ABSTRAK ................................................................................................... vii
ABSTRACK .................................................................................................. viii
KATA PENGANTAR ................................................................................. ix
TRANSLITERASI ....................................................................................... xi
DAFTAR ISI ................................................................................................ xii
DAFTAR TABEL ........................................................................................ xiv
DAFTAR GAMBAR ................................................................................... xv
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xvi
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ................................................................................. 1
B. Rumusan Masalah ............................................................................ 6
C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 7
D. Manfaat Penelitian ........................................................................... 7
E. Batasan Istilah .................................................................................. 8
F. Asumsi Dasar Penelitian .................................................................. 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
A. Penelitian Terdahulu ........................................................................ 11
B. Landasan Teori ................................................................................. 14
1. Bank Syariah .............................................................................. 14
a. Pengertian Bank Syariah .................................................... 14
b. Dasar Hukum ...................................................................... 15
c. Akad Dalam Bank Syariah ................................................. 17
d. Prinsip Bank Syariah .......................................................... 21
e. Tujuan Bank Syariah .......................................................... 22
f. Fungsi Bank Syariah ........................................................... 23
2. Non Performing Financing (NPF) ............................................ 24
-
xiii
3. Dana Pihak Ketiga (DPK) ........................................................ 24
4. Pembiayaan Mudharabah ......................................................... 26
a. Pengetian Pembiayaan Mudharabah ................................. 26
b. Dasar Hukum Pembiayaan Mudharabah ........................... 27
c. Rukun Pembiayaan ............................................................ 28
BAB III METODE PENELITIAN
A. Pendekatan dan Jenis Penelitian ....................................................... 30
B. Populasi dan Sampling ...................................................................... 31
C. Unit Analisis .................................................................................... 31
1. Dana Pihak Ketiga (DPK) ........................................................ 31
2. Non Performing Financing (NPF) ............................................ 32
3. Pembiayaan Mudharabah ......................................................... 32
D. Data dan Analisis Data ..................................................................... 33
1. Pengumpulan Data .................................................................... 33
2. Analisis Data ............................................................................. 33
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Objek Penelitian ................................................. 35
B. Data Penelitian ................................................................................. 36
1. Dana Pihak Ketiga (DPK) ........................................................ 36
2. Non Performing Financing (NPF) ............................................ 36
3. Pembiayaan Mudharabah ......................................................... 37
C. Hasil Analisis dan Pembahasan ....................................................... 38
1. Hasil Analisis data ...................................................................... 38
a. Analisis dana Pighak ketiga (DPK) ................................... 38
b. Analisis Non Performing Financing (NPF) ...................... 40
c. Analisis Mudharabah ........................................................ 42
2. Pembahasan ................................................................................ 43
a. Dana Pihak Ketiga (DPK) ................................................. 43
b. Non Performing Financing (NPF) .................................... 44
c. Pembiayaan Mudharabah .................................................. 45
d. Keterkaitan Dana Pihak ketiga (DPK), Non Performing
Financing (NPF) dan Pembiayaan Mudharabah ................ 46
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ...................................................................................... 47
B. Saran ................................................................................................. 48
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................. 49
LAMPIRAN ............................................................................................... 51
-
xiv
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 11
Tabel 4.1 Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Umum Syariah 2015-2018 ....... 36
Tabel 4.2 Non Performing Financing (NPF) Bank Umum Syariah
2015-2018 ..................................................................................... 37
Tabel 4.3 Pembiayaan Mudharabah Bank Umum Syariah 2015-2018 ........ 38
Tabel 4.4 Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Umum Syariah 2015-2018 ....... 38
Tabel 4.5 Non Performing Financing (NPF) Bank Umum Syariah
2015-2018 ..................................................................................... 40
Tabel 4.6 Pembiayaan Mudharabah Bank Umum Syariah 2015-2018 ........ 42
-
xv
DAFTAR GAMBAR
Tabel 4.1 Grafik perkembangan Dana Pihak Ketiga (DPK) Bank Umum Syariah
2015-2018 .................................................................................... 39
Tabel 4.2 Grafik perkembangan Non Performing Financing (NPF) Bank Umum
Syariah 2015-2018 ....................................................................... 41
Tabel 4.3 Grafik perkembangan Pembiayaan Mudharabah Bank Umum Syariah
2015-2018 .................................................................................... 42
-
xvi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran I Data Laporan Keuangan Dana Pihak Ketiga (DPK) ................. 51
Lampiran II Data Laporan Keuangan Non Performing Financing (NPF) ... 51
Lampiran III Data Laporan Keuangan Pembiayaan Mudharabah .............. 52
-
xvii
DAFTAR PUSTAKA
Antonio, Muhammad Syafi’i. 2002. Bank Syari’ah dari teori ke Praktik.
Jakarta: Gema Insani Press.
Handiman, Edia & Arthesa. 2006. Bank dan lembaga Keuangan Bukan
Bank. Jakarta: PT INDEKS kelompok.
Naf‟an, 2014. Pembiayaan Musyarakah dan Mudharabah,Yogyakarta:
Graha Ilmu.
Suwiknyo, Dwi. 2009. Analisis laporan Keuangan Perbankan Syariah.
Yogyakarta: Pustaka pelajar.
Suwiknyo, dwi. 2010. Kompilasi Tafsir Ayat-Ayat Ekonomi Islam,
Yogyakarta: Pustaka Pelajar,
SuharSaputra, uhar. 2012. Metode Penelitian: Kuantitatif, Kualitatif, dan
Tindakan. Bandung: Refika Aditama.
Sugiyono, 2013. Metodologi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, R&D.
Bandung: ALFABETA.
Sunyoto, danang. 2011. Analisis Regresi dan Uji Hipotesis. Yogyakarta:
CAPS (Center for Academic Publishing Service).
Usman, Rachmadi. 2012. Aspek Hukum Perbankan Syariah. Jakarta: Sinar
Grafika.
Wahab. 2014. “Analisis Pengaruh FDR, NPF, Tingkat Bagi hasil, Kualitas
jasa dan Atribut Produk islam terhadap Tingkat Pembiayaan
Mudharabah Pada bank Umum Syariah di Semarang” dalam
Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam Volume 5 (hlm. 107-121). IAIN
Walisongo Semarang.
Aziza, Ratu V. dan Mulazid Ade S. 2017. “Analisis Pengaruh dana Pihak
Ketiga, Non performing Financing, capital Adequcy ratio, Modal
Sendiri dan marjin Keuntungan Terhadap Pembiayaan
Murabahah” dalam jurnal Ekonomi Dan Bisnis islam Volum 2,
Nomor 1. UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Yaya, R dan Furqaini, N. 2016. “Faktor-faktor Yang mempengaruhi
Volume dan Porsi pembiayaan Berbais bagi Hasil Pada
Perbankan Syariah di Indonesia” dalam JRAK Volume 7, Nomor
1(hlm. 22-38). Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.
Annual report Syariah mandiri, di akses pada tanggan 4 Agustus 2019
https://www.mandirisyariah.co.id/assets/pdf/annual-
report/AR_2018_Mandiri_Syariah_18052019.pdf
Annual Report Bni Syariah, di akses pada tanggal 4 Agustus 2019
https://www.bni.co.id/Portals/1/BNI/Perusahaan/HubunganInvest
or/Docs/bni-ar-2017-eng.pdf
Annual Report Muamalat, di akses pada tanggal 4 Agustus 2019
https://www.bankmuamalat.co.id/en/investor-relations/annual-
report
Annual Report BRI Syariah, diakses pada tanggal 4 Agustus 2019
https://www.brisyariah.co.id/tentang_hubInvestor.php?f=annual
49
https://www.mandirisyariah.co.id/assets/pdf/annual-report/AR_2018_Mandiri_Syariah_18052019.pdfhttps://www.mandirisyariah.co.id/assets/pdf/annual-report/AR_2018_Mandiri_Syariah_18052019.pdfhttps://www.bni.co.id/Portals/1/BNI/Perusahaan/HubunganInvestor/Docs/bni-ar-2017-eng.pdfhttps://www.bni.co.id/Portals/1/BNI/Perusahaan/HubunganInvestor/Docs/bni-ar-2017-eng.pdfhttps://www.bankmuamalat.co.id/en/investor-relations/annual-reporthttps://www.bankmuamalat.co.id/en/investor-relations/annual-reporthttps://www.brisyariah.co.id/tentang_hubInvestor.php?f=annual
-
xviii
Annual Report BCA Syariah, diakses pada tanggal 4 Agustus 2019
https://www.bcasyariah.co.id/laporan-keuangan/tahunan/2019-2/
Perkembangan bank Syariah, di akses pada tanggal 4 Agustus 2019
https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/Pages/Perbankan-
Syariah.aspx
50
https://www.bcasyariah.co.id/laporan-keuangan/tahunan/2019-2/https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/Pages/Perbankan-Syariah.aspxhttps://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/Pages/Perbankan-Syariah.aspx
-
xix