Almohadas Cosmos Word
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PROYECTO DE COMERCIO EXTERIOR EXPORTACION DE UN PRODUCTO
JULIAN TENORIOCESAR GARZONDAVID MORATOESNEIDER PULIDO
UNIVERSIDAD UNIPANAMERICANA
COMERCIO EXTERIOR
ADMINISTRACION LOGISTICA
BOGOTA D.C
2015
1
ALMOHADAS COSMOS
JULIAN TENORIOCESAR GARZONDAVID MORATOESNEIDER PULIDO
Idea de negocio
.
UNIVERSIDAD UNIPANAMERICANACOMERCIO EXTERIOR
ADMINISTRACION LOGISTICABOGOTA D.C
2015
2
3
6
CONTENIDO
Pág.
1. COSMOS ........................................................................................................ 21
1.1 INVESTIGACION DE MERCADOS .......................................................... 21
Objetivo general ................................................................................. 21
Objetivos específicos economicos ..................................................... 21
Objetivos específicos sociales ........................................................... 21
Objetivos específicos ecológicos ....................................................... 21
Objetivos específicos tecnologicos..................................................... 22
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
2. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES ............................................................ 23
2.1
2.2
JUSTIFICACION ....................................................................................... 23
ANTECEDENTES ..................................................................................... 23
3. ANALISIS DEL SECTOR ................................................................................ 25
3.1
3.2
TLC ........................................................................................................... 25
ANALISIS DEL SECTOR TEXTIL ............................................................. 26
Caracterización del sector .................................................................. 26
Clasificación de la industria .............................................................. 27
Tecnología y maquinaria .................................................................. 28
Producción del sector ....................................................................... 28
Exportaciones .................................................................................. 29
Importaciones ................................................................................. 30
Estacionalidad ............................................................................... 31
Canales de distribución ................................................................. 31
7
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.2.4
3.2.5
3.2.6
3.2.7
3.2.8
3.2.9
3.2.10
3.2.11
3.2.12
3.2.13
3.2.14
Debilidades, fortalezas y retos del sector ........................................ 32
Consumo ....................................................................................... 34
Cadena productiva del sector textil ................................................ 34
Subsectores textiles ..................................................................... 35
Crecimiento del sector textil.......................................................... 35
Perspectivas del sector textil-confecciones 2010-2035 ................ 37
4. ANALISIS DEL MERCADO ............................................................................. 38
4.1 ESTIMACION DEL MERCADO OBJETIVO ................................................. 38
4.3 CUSTOMER PROFILE ................................................................................. 42
4.4 POBLACIÓN OBJETIVO ............................................................................. 43
4.5 JUSTIFICACION DEL MERCADO OBJETIVO ............................................ 43
4.6 NECESIDAD A SUPLIR ............................................................................. 44
4.7 ESTIMACIÓN DEL MERCADO POTENCIAL ............................................... 44
4.7.1
4.7.2
4.7.3
4.7.4
4.7.5
4.7.6
4.7.7
5
6
Segmentación almohada de cuello.................................................... 44
Segmentación almohada con brazo .................................................. 45
Segmentación almohada para EMBARAZADA ................................. 45
Segmentación almohada brazos PROTECTORES ........................... 46
Segmentación almohada avestruz .................................................... 47
Segmentación almohada con piernas ............................................... 47
Población objetivo ............................................................................. 48
ANALISIS DE LA COMPETENCIA .................................................................. 51
ESTRATEGIAS DE MERCADO ...................................................................... 54
6.1 NUESTRA MARCA...................................................................................... 54
8
6.2 CONCEPTO DE PRODUCTO O SERVICIO ............................................ 54
Almohada con brazo .......................................................................... 54
Almohada brazos protectores ............................................................ 55
Almohada para embarazada .............................................................. 56
Almohada de cuello ............................................................................ 57
Almohada con piernas........................................................................ 58
Almohada avestruz............................................................................. 59
6.2.1
6.2.2
6.2.3
6.2.4
6.2.5
6.2.6
6.3
6.4
ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN ........................................................ 60
ESTRATEGIAS DE PRECIOS .................................................................. 61
Precios basados en la competencia ................................................... 62
Estrategia de penetración de precios ................................................. 63
6.4.1
6.4.2
6.5
6.6
6.7
6.8
ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN ........................................................... 64
ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD ............................................................ 64
PLAN DE PROMOCION ........................................................................... 67
ESTRATEGIAS DE SERVICIO ................................................................. 68
Clientes especiales ............................................................................ 68
Servicio post venta ............................................................................. 68
6.8.1
6.8.2
6.9 ESTRATEGIA DE APROVISIONAMIENTO.............................................. 69
6.10 PROYECCION DE VENTAS .................................................................... 70
6.11 PUNTO DE EQUILIBRIO AÑO 1 .............................................................. 71
7 ESTUDIO TECNICO ....................................................................................... 73
7.1 FICHAS TECNICAS .................................................................................... 73
7.2 DESCRIPCION DEL PROCESO ................................................................ 76
9
7.3 DIAGRAMA DE FLUJO ............................................................................... 77
7.4 ICONOGRAMA ............................................................................................ 78
7.5 DIAGRAMA DE TIEMPOS Y PROCESOS ................................................... 78
7.6 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS ...................................................... 79
7.6.1 Recursos financieros .............................................................................. 79
7.6.2 Recursos humanos............................................................................... 79
7.6.3 Maquinaria y equipo .............................................................................. 82
7.6.4 Materia prima ........................................................................................ 82
7.6.5 Recursos físicos .................................................................................... 83
7.7 OBJETIVO DE PRODUCCION..................................................................... 83
7.8 PLAN DE PRODUCCION ......................................................................... 83
7.9 PLAN DE COMPRAS ................................................................................... 83
7.10 CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTOS ......................................... 84
7.11 Costos de producción ............................................................................... 85
7.12 Infraestructura........................................................................................... 85
7.13 Capacidad instalada y utilizada ................................................................ 86
8 ESTUDIO ORGANIZACIÓNAL ....................................................................... 87
8.1 DOFA ........................................................................................................ 87
8.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ........................................................... 88
8.3 NOMINA ................................................................................................... 88
8.4 CONSTITUCION DE LA EMPRESA........................................................... 89
8.4.1 Sociedad por acciones simplificada SAS .............................................. 89
8.4.2 Aspectos legales .................................................................................... 91
10
8.5 GASTOS ....................................................................................................... 95
9. ESTUDIO FINANCIERO ................................................................................. 96
9.1 SISTEMA CONTABLE DE LA EMPRESA E INVERSIÓN INICIAL .............. 96
9.2 BALANCE GENERAL INICIAL PROYECTADO ........................................... 96
9.3 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO .............................................. 98
9.4 FLUJO DE CAJA FINANCIADO ................................................................... 99
9.5 EVALUACION FINANCIERA ...................................................................... 100
9.6 BENEFICIO COSTO................................................................................... 100
10. PLAN OPERATIVO .................................................................................... 101
10.1 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ...................................................... 101
10.2 PROGRAMA DE CULTURA DE SERVICIO AL CLIENTE ..................... 101
10.3 MAPA DE PROCESOS ............................................................................ 102
10.4 SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO......................................................................................................................... 102
10.5 MAPA LOCALIZANDO RIESGOS ............................................................ 103
10.6 CODIGO DE ETICA.................................................................................. 103
12. INFOGRAFIA ............................................................................................. 104
11
LISTA DE GRAFICOS
Pág.
Grafica 1. Diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional y/o de lospaíses objetivos. .................................................................................................... 26
Grafica 2. Distribución geográfica de la industria textil- confecciones enColombia............................................................................................................................... 29
Grafica 3. Exportaciones ...................................................................................... 30
Grafica 4. Importaciones ....................................................................................... 30
Grafica 5. Canales de distribución del sector textil - confecciones ....................... 32
Grafica 6. Cadena productiva del sector textil...................................................... 34
Grafica 7. Almohada cuello ................................................................................... 44
Grafica 8. Almohada con brazo............................................................................. 45
Grafica 9. Almohada para embarazada ................................................................. 46
Grafica 10. Almohada brazos protectores .............................................................. 46
Grafica 11. Almohada avestruz .............................................................................. 47
Grafica 12. Almohada con piernas ......................................................................... 48
Grafica 13. Población objetivo ............................................................................... 48
Grafica 14. Logo cosmos ....................................................................................... 54
Grafica 15. Almohada con brazo............................................................................ 55
Grafica 16. Almohada Brazos protectores ............................................................. 56
Grafica 17. Almohada para embarazada ............................................................... 57
Grafica 18. Almohada para cuello .......................................................................... 58
Grafica 19. Almohada con piernas ......................................................................... 58
12
Grafica 20. Almohada avestruz .............................................................................. 59
Grafica 21. ¿Cuánto cuesta un anuncio en Facebook? ......................................... 65
Grafica 22. Punto de equilibrio ............................................................................... 72
Grafica 23. Ficha técnica almohada con brazo ...................................................... 73
Grafica 24. Ficha técnica almohada brazos protectores ........................................ 73
Grafica 25. Ficha técnica almohada para el cuello ................................................ 74
Grafica 26. Ficha técnica almohada para el cuello ................................................ 74
Grafica 27. Ficha técnica almohada avestruz ........................................................ 75
Grafica 28. Ficha técnica almohada avestruz ........................................................ 75
Grafica 29. Diagrama de flujo ................................................................................ 77
Grafica 30. Iconograma ......................................................................................... 78
Grafica 31. Diagrama de tiempos y procesos ........................................................ 78
Grafica 32. Infraestructura ..................................................................................... 86
Grafica 33. Estructura organizacional .................................................................... 88
Grafica 34. Bomberos ............................................................................................ 91
Grafica 35. Registro sanitario................................................................................. 92
Grafica 36. Rut ....................................................................................................... 92
Grafica 37. Resolución DIAN ................................................................................. 93
Grafica 38. Mapa de procesos ............................................................................. 102
Grafica 39. Mapa localizando los riesgos ............................................................ 103
13
LISTA DE TABLAS
Pág.
Tabla 1. Almohada de cuello ....................................................................................................... 38
Tabla 2. Almohada con brazo ..................................................................................................... 38
Tabla 3. Almohada brazos protectores ...................................................................................... 39
Tabla 4. Almohada para embarazada........................................................................................ 39
Tabla 5. Almohada avestruz ........................................................................................................ 40
Tabla 6. Almohada con piernas .................................................................................................. 40
Tabla 7. Análisis de la competencia.......................................................................................... 51
Tabla 8. Costos mercado libre ................................................................................................... 61
Tabla 9. Lista de precios ............................................................................................................. 61
Tabla 10. Precios basados en la competencia .......................................................................... 62
Tabla 11. Proyección de ventas................................................................................................... 71
Tabla 12. Punto de equilibrio ........................................................................................................ 72
Tabla 13. Capacidad de endeudamiento.................................................................................... 79
Tabla 14. Plan de produccion....................................................................................................... 83
Tabla 15. Consumo por unidad de producto.............................................................................. 84
Tabla 16. Dofa ................................................................................................................................ 87
Tabla 17. Proyeccion de la nomina ............................................................................................. 88
Tabla 18. Gastos ............................................................................................................................ 95
Tabla 19. Balance inicial ............................................................................................................... 96
Tabla 20. Balance general proyectado ....................................................................................... 97
Tabla 21. Estado de resultados proyectado .............................................................................. 98
14
Tabla 22. Flujo de caja financiado ............................................................................................... 99
Tabla 23. Evaluacion financiera ................................................................................................. 100
Tabla 24. Beneficio / costo ......................................................................................................... 100
15
GLOSARIO
ANALISIS: Examen detallado de una cosa para conocer sus características ocualidades, o su estado, y extraer conclusiones, que se realiza separando oconsiderando por separado las partes que la constituyen.
ANTECEDENTES: Sustantivo, nombre propio o sintagma nominal anterior al quehace referencia un pronombre relativo o pronombre simplemente.
APROVISIONAMIENTO: Es la acción de obtener provisiones (bienes y servicios)para una necesidad determinada. En las empresas, el área de aprovisionamientoes una de las más importantes, pues se encarga de la compra de bienes yservicios destinados al consumo interno para la propia producción de la empresa,o para su compraventa.
CONFECCION: Tiene su origen en el vocablo latino confectĭo, es un término querefiere a la acción de preparar o hacer determinadas cosas a partir de unamezcla o de una combinación de otras.
CONSUMO: (del latín: cosumere que significa gastar o destruir) es la acción yefecto de consumir o gastar, bien sean productos, o bienes y servicios, como laenergía,entendiendoporconsumircomoelhechodeutilizarestos productos y servicios para satisfacer necesidades primarias y secundarias.
CONSUMIDOR: Es aquel que concreta el consumo de algo. El verbo consumir,por su parte, está asociado al uso de bienes para cubrir una necesidad, al gastode energía o a la destrucción.
COMPETENCIA: Empresa o conjunto de ellas que compite con otra por fabricar o vender elmismoproducto y en condiciones similares de mercado.
COSTO: El costo o coste es el gasto económico que representa la fabricación deun producto o la prestación de un servicio.
CLIENTE: El concepto de cliente se utiliza para hacer referencia a las personas oentidades que hacen usufructo de los recursos o servicios que brinda otra.
16
DISTRIBUCIÓN: Es la acción y efecto de distribuir (dividir algo entre variaspersonas, dar a algo el destino conveniente, entregar una mercancía). El término,que procede del latín distributĭo, es muy habitual en el comercio para nombrar alreparto de productos.
DIVERSIFICAR: Es el proceso mediante el cual una empresa se introduce ennuevos mercados y en nuevos productos
ESTACIONALIDAD: Es la variación periódica y predecible de la misma con unperiodo inferior o igual a un año.
ESTIMACIÓN:Determinación del valor que se da y en que se tasa o consideraalgo: se está haciendo una estimación de los daños.
ESTUDIO FINANCIERO: Análisis de la situación financiera y perspectivas de unvalor o sociedad, con el objetivo de una introducción de dicha sociedad en elmercado o para realizar una recomendación de compra o venta según losresultados obtenidos del estudio.
EXPORTAR: Salida de mercancías, capitales y servicios con destino al mercadoexterior. La exportación, como la importación se halla condicionada para eldesarrollo de la producción mercantil y por la división internacional del trabajo.
IMPORTAR: Importar es la compra de bienes y servicios que provienen deempresas extranjeras. Puede ser cualquier producto o servicio recibido dentro dela frontera de un Estado con propósitos comerciales.
JUSTIFICACION: Todo aquel acto que tenga que ver con dar respaldo a unasupuesta teoría o hipótesis de conocimiento, a alguna causa o accionar. Es laexplicación de por qué determinado hecho sucede o por qué tales actitudes sonconsideradas justas y apropiadas para determinadas situaciones
MATERIA PRIMA: Son los recursos naturales que utiliza la industria en suproceso productivo para ser transformados en producto semielaborado, en bienesde equipo o de consumo.
PENETRACION DE MERCADO: Conjunto de estrategias comerciales tendientesa lograr que una compañía aumente su participación de mercado para un productoo línea de productos. La penetración de mercado puede lograrse combinandoestrategias de precios, ataques a la competencia y campañas de marketing.
17
PER CAPITA: Es un término que proviene del idioma latín y que significa en otraspalabras ‘por cada cabeza’. Este término es utilizado normalmente en el ámbito delas estadísticas, ya sean estas sociales, económicas o de cualquier tipo y tambiénes común usarlo para hacer referencia a diferentes tipos de divisiones odistribuciones entre grupos o comunidades de personas ya que siempre da aentender cuánto recibe o percibe cada una de esas personas.
POTENCIAL: Es un término con numerosos usos. Como adjetivo, puede referirsea aquel o aquello que dispone de potencia, que es susceptible detener existencia o que cuenta con la virtud de algo diferente.
PRECIO: Del latín pretĭum, es el valor monetario que se le asigna a algo. Todoslos productos y servicios que se ofrecen en el mercado tienen un precio, que es eldinero que el comprador o cliente debe abonar para concretar la operación.
PROTOTIPO: Primer ejemplar que se fabrica de una figura, un invento u otracosa, y que sirve de modelo para fabricar otras iguales, o molde original con el quese fabrica.
REQUERIMIENTO: Viene de la palabra requeriré, que se traduce como (intimar,avisar o hacer saber algo, con autoridad publica
S.A.S: Es una sociedad comercial de capital, Estimula el emprendimiento debido alas facilidades y flexibilidades que posee para su constitución y funcionamiento.
SECTOR:importante.
Parte o sección en que se considera dividido un conjunto o complejo
Sector primario Agricultura y ganadería.Sector secundario Manufactura e industria.Sector terciario Servicios.
SEGMENTO: Las materias primas son los recursos naturales que utiliza laindustria en su proceso productivo para ser transformados en productosemielaborado, en bienes de equipo o de consumo.
TEXTIL: (Materia) Que se emplea en la confección de tejidos. Que está hecho detela o sobre tela
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RESUMEN
En este proyecto se desarrollaron estrategias de mercado, y de proyecciónfinanciera para la creación de la empresa almohadas cosmos, cuya actividadeconómica estará enfocada en la fabricación de productos textiles.
Se inició al proyecto con el estudio de mercados, llevando a cabo unainvestigación que permitió especificar la forma en que la empresa ofrecerá losproductos a los clientes a través de un punto de venta e internet, con precio fijo, ydescuentos por temporada. En cuanto a la comunicación se diseñó una páginaweb, con información de los productos, datos de contacto y acceso a redessociales. A partir de las anteriores definiciones se diseñaron los procesos defabricación y distribución de los productos, detallando los perfiles de recursohumano, las especificaciones de la maquinaria, la materia prima, los insumos.
Para concluir se elaboró el organigrama de la empresa, y se efectúo el análisisDOFA comprobando que los productos son de calidad, con característicasinnovadoras y precio razonable. Los resultados del análisis financierodeterminaron que la creación de la empresa es viable, con aportes de capital desus socios iniciales, y con posibilidad de ampliar su capacidad instalada,incursionando con nuevos productos en el mercado textil.
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INTRODUCCION
En la actualidad, uno de los sectores de gran crecimiento y demanda es el textil,puesto que las tendencias de uso y compra a nivel mundial se han incrementadoconsiderablemente debido a diferentes factores, dentro de los cuales se puedemencionar la moda y los beneficios que los nuevos productos ofrecen al medioambiente.
De acuerdo a las investigaciones realizadas, el 90% de las personas utiliza textilespara su hogar y consideran primordiales estos productos en el mismo, aunque losproductos utilizados no satisfagan completamente sus necesidades
Almohadas cosmos ofrecerá productos que satisfagan directamente lasnecesidades específicas de aquellos clientes que buscan algo diferente ysaludable llegando así a los sectores de consumidores que buscan satisfacer susnecesidades al cien por ciento y de una manera diferente y porque no decirlo “a lamoda” para que opten por comprar un producto innovador, ecológico y saludable.
Para determinar la viabilidad del proyecto se realizaron una serie de análisis yestudios tales como mercado, técnico, organizacional y financiero. Con el fin dedeterminar todos los recursos necesarios y las utilidades que generaría esteproyecto a un término de 5 años.
20
1. COSMOS
Es una empresa dedicada a la confección y comercialización almohadas con diseños modernos, cómodos y exclusivos para toda la población contandotecnología moderna y un recurso humano altamente calificado, garantizandoservicios y productos de óptima calidad con precios competitivos a cualquierde consumidor
1.1 INVESTIGACION DE MERCADOS
1.1.1 Objetivo general
Elaborar almohadas personalizadas, con productos ecológicos, ofreciendo un bienacorde a las necesidades y a los criterios del buen descanso de nuestros clientes,en la ciudad de Bogotá.
1.1.2 Objetivos específicos economicos
Diversificar los diseños de las almohadas cada año.Vender 200 unidades el primer mes e incrementar las ventas en un 10% mensualmente y en un 11,5 % anualmente según el crecimiento del sector industrial.
1.1.3 Objetivos específicos sociales
Generar 7 empleos el primer año a madres y padres cabeza de familia.
Fabricar almohadas con sobrantes de tela para donar a las fundaciones que ayudan a los habitantes de la calle.
1.1.4 Objetivos específicos ecológicos
Utilizar materiales ecológicos para la elaboración de los productos.
21
Utilizar bolsas biodegradables y reutilizables para empacar y entregar las almohadas.
1.1.5 Objetivos específicos tecnologicos
Implementar 2 tipos de máquinas (fileteadora y máquina plana) de última tecnología.
22
2. JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES
2.1 JUSTIFICACION
El buen dormir es fundamental para la salud humana debido a que evita errores,distracciones, descuidos, disgustos, cansancio, dolencias etc., además ayuda areparar energías y a seguir con la vida cotidiana en unas condiciones óptimas.
Estos problemas se pueden evitar de varias maneras, ya que no solo lo padecenquienes tienen dificultad al dormirse, sino también quienes suelen despertarse enmedio de la noche o quienes pierden el sueño antes de lo calculado. Cualquierasea el caso, cuando no descansamos bien nuestro cuerpo se descompensa y laprimera medida para recuperar nuestro equilibrio es adoptar mejores hábitos quenos faciliten el comienzo o el mantenimiento del sueño.
Estas almohadas se hacen con el deseo de brindar comodidad e innovación a losclientes satisfaciendo la necesidad de descansar de la manera correcta; ya que laalmohada es un apoyo para que la columna vertebral siga en su posición naturalal momento de soñar ya que los seres humanos adaptamos malos hábitos ymalas posiciones en el momento de dormir que nos producen molestos dolores enel cuello, la columna y la nuca que afectan nuestra salud y nuestro día a día.
Ayudando a dormir de la manera adecuada con la implementación de diferentesprototipos de almohadas creativos que brinden comodidad, suavidad e higiene.
2.2 ANTECEDENTES
En Bogotá existen empresas reconocidas en fabricación de colchones que tienencomo estrategia obsequiar almohadas por la compra de alguno de sus colchones,además deestos también ofrecen líneas de almohadas medicinalespersonalizadas para las distintas necesidades de los clientes ya que vanencaminadas a las diferentes enfermedades de los consumidores o los problemasque tengan ellos para dormir.
Las empresas dedicadas a la fabricación de almohadas no son muy reconocidasen Bogotá ya que muchas de estas son caseras o son empresas muy pequeñas
23
por lo tanto serian nuestro competidor directo aunque tengan muy pocaparticipación en el mercado.
Los productos de la competencia son tradicionales es decir son almohadasconvencionales o con materiales muy usuales que no están ajustados a lasnecesidades del cliente, como empresa se quiere crear productos que se adecuena los criterios de sueño de los clientes o consumidores debido a que sabemos loimportante del descanso o de tomar una buena siesta.
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3. ANALISIS DEL SECTOR
3.1 TLC
Luego de 5 años de negociación el Congreso de EEUU ratifica el TLC con ColombiaEl sector textil, confección, diseño y moda, uno de los grandes ganadores con la aprobación del TLC.
Octubre de 2011. Con beneplácito recibe el Instituto para la Exportación y laModa, Inexmoda, la aprobación por parte del Congreso de Estados Unidos delTratado de Libre Comercio entre Colombia y este país, luego de 5 años denegociaciones y de los esfuerzos por parte de Colombia para cumplir con todoslos requisitos exigidos por el congreso y el gobierno norteamericano.
Demócratas y Republicanos le dieron hoy el tan esperado “sí” al TLC en la últimade las cuatro sesiones requeridas. Un hecho sin precedentes, especialmente parael Sistema Moda de Colombia. El sector textil es respaldado por una industria demás de 100 años de experiencia, representa el 8% del PIB manufacturerocolombiano, genera 130.000 empleos directos y 650.000 indirectos, constituye el5% del total de exportaciones de Colombia y es el sector de exportaciones notradicionales más importantes del país
La aprobación de este tratado representa una estabilidad de largo plazo entre larelación comercial de las empresas del sector textil, confección, diseño y moda delos dos países; así como el acceso a nuevos productos que no estabancontemplados en el ATPDEA.
Por último, el presidente ejecutivo de Inexmoda, Carlos Eduardo Botero Hoyos,manifestó: “Esperamos que el proceso de implementación de este tratado de librecomercio sea lo antes posible, para empezar a tener acceso a los beneficios deeste acuerdo, y seguir dinamizando nuestro comercio con el mundo”. 1
1. Inexmoda – El sector textil y la aprobación del TLC con EEUUhttp://www.inexmoda.org.co/prensa/Elsectortextilylaaprobaci%C3%B3ndelTLCconUSA/tabid/6076/Default.aspx
25
3.2 ANALISIS DEL SECTOR TEXTIL
Grafica 1. Diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional y/o delos países objetivos.
Fuente: Dane- Proexport- Inexmoda
Colombia es reconocida internacionalmente como un país que presenta grandesfortalezas en el negocio de los textiles y las confecciones, representando unimportante porcentaje del PIB manufacturero 8% y un 3% del PIB nacional.
3.2.1 Caracterización del sector
Una de las características más importantes del sector textil – confecciones deColombia es su integración vertical, que ha permitido la elaboración conjunta deprendas y el cumplimiento de estándares internacionales. No obstante, se puedenencontrar empresas especializadas en distintos productos:
Hilados, tejidos y acabados textiles: son compañías dedicadas a la preparación defibras o químicas que van desde el desmonte y cardado de algodón y lana hasta lahilatura y el tejido. También, realizan acabados como el teñido, el estampado, elplanchado y el sanforizado (proceso que se realiza para que las telas no encojan).
26
Tejidos y manufacturas de algodón: el principal producto de este segmento son lostejidos de algodón crudo, las toallas, los tejidos planos de algodón blanqueados yteñidos y los driles de algodón. En esta categoría se fabrican los tejidos planos ylos productos relacionados como el denim, material utilizado para confeccionarjeans.
Tejidos de punto: a diferencia del tejido plano, cuyo proceso de elaboración seasemeja al de un telar, el tejido de punto se parece al elaborado con dos agujas.Entre los principales tejidos de este subsector se encuentran los tejidos de puntode fibras artificiales o sintéticas, la ropa interior de fibras artificiales para mujer y lacalcetería para hombre, entre otros.
3.2.2 Clasificación de la industria
La estructura productiva de la cadena de algodón – textil – confecciones comienzacon el cultivo de algodón y la elaboración de fibras manufacturadas, continúa conla fabricación de la hilaza, el acabado y la confección de prendas, y finaliza con laventa y comercialización del producto terminado.
Aunque los productos característicos son los hilados y los tejidos para laconfección de prendas de vestir, artículos para el hogar, esta cadena tambiénincluye la producción de fibras técnicas utilizadas por otras industrias como porejemplo, los textiles para empaque, las fibras para revestimiento, las alfombras ylos geotextiles, entre otros.
La fabricación de este tipo de productos utiliza como materia prima fibrassintéticas e inorgánicas como el vidrio, el metal, el carbón, la cerámica y elasbesto. Los procesos intermedios de la cadena son la fabricación de hilos(hilatura), el tejido (plano y de punto) y el teñido y acabado de telas. Inteligencia deMercados-Textiles y confecciones en Colombia
Del tejido plano se elaboran telas que deberán ser moldeadas y cortadas paraconfeccionar prendas de vestir. Por su parte, el tejido de punto se realizasimultáneamente con la confección, como es el caso de las medias, las camisetasy los suéteres que son trabajos tubularmente.
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3.2.3 Tecnología y maquinaria
El Sector textil es uno de los que más cambios tecnológicos sufren. La maquinariava evolucionando y en los últimos cinco años los cambios han sido significativos,tanto en ingeniería como en desarrollo. Estas innovaciones han obligado a todaslas empresas que han deseado seguir en la cabecera del sector a reinvertircontinuamente en equipo y desarrollo.
Colombia es un país que no produce ningún tipo de maquinaria textil, todos losequipos son importados de distintos países. Por lo tanto no hay una investigacióno desarrollo tecnológico sino un gran seguimiento por parte de las empresas delas innovaciones en el exterior. La inversión en esos equipos acostumbra a seruna de las prioridades de las grandes empresas textileras
Históricamente la maquinaria siempre se importó de EEUU, por cercanía einfluencia económica, pero a partir de los años sesenta dicho país dejó de ser elgran productor mundial de ese tipo de maquinaria y las compras empezaron atrasladarse a Europa y a Japón. Los principales países proveedores de maquinariatextil en Colombia son Alemania, Suiza.
Actualmente se puede afirmar que los empresarios han tomado conciencia quepara estar a la altura de los estándares productivos el mejorar las instalaciones ylos equipos es imprescindible, y la reconversión se situó como una de lasprioridades. Esta reconversión, cuya filosofía es eliminar todo lo viejo siguiendomodelos europeos y españoles, es muy lenta debido a las circunstanciaseconómicas, sobre todo a la dificultad de financiación. Ésta viene dada por un ladopor los altos intereses que encarecen los créditos, y por otro lado por los altosaranceles aplicados a la maquinaria. Además el sector necesita con urgenciacréditos blandos o ayudas por parte del gobierno. Para la adquisición de estosbienes de capital se utilizan créditos de bancos internacionales, créditos externosque generan un riesgo debido al tipo de cambio tan variable y a las devaluacionescolombianas.
3.2.4 Producción del sector
Para el primer semestre del 2012, el sector cuenta con 450 fábricas de textiles y10.000 de confecciones, que generan 130.000 empleos directos y 750.000 de
28
manera indirecta. La mayor parte de la industria está conformada por pequeñasempresas, el 50% tienen entre 20 y 60 máquinas de coser para la producción. Enel 2011, el sector tuvo una participación del 8% en el producto Interno Bruto (PIB)manufacturero y del 3% en el PIB Nacional, según el Instituto para la Exportacióny la Moda, Inexmoda.
En el 2011, los principales centros de producción de textiles y confecciones delpaís se encontraban en los departamentos de Antioquia, Cundinamarca, los delEje Cafetero (Risaralda, Caldas y Quindío) y el Valle del Cauca. Las principalesciudades donde se ubican son Medellín, Bogotá, Cali, Pereira, Manizales,Barranquilla, Ibagué y Bucaramanga. En ese mismo año, Medellín concentró lamayor parte de la industria textil, con el 53%
Grafica 2. Distribución geográfica de la industria textil- confecciones enColombia
Fuente: http://www.legiscomex.com
3.2.5 Exportaciones
Entre enero y mayo del 2012, las exportaciones colombianas del sector textil –confecciones fueron de USD444, 5 millones, según cifras del DepartamentoAdministrativo Nacional de Estadística (DANE). En el 2011, las ventas al exteriorde este sector habían sumado USD1.121, 9 millones, lo que representa unaumento del 5,5%, con respecto al año anterior, cuando se registraron ventas porUSD1.062, 9 millones.
29
Grafica 3. Exportaciones
Fuente: http://www.legiscomex.com
3.2.6 Importaciones
Entre enero y mayo del 2012, las importaciones colombianas del sector textil yconfecciones fueron de USD879, 5 millones. En el 2011, las ventasinternacionales de estos productos habían totalizado USD2.340, 3 millones ypresentaron un crecimiento del 47,8% con respecto al año anterior cuando sellegaron a USD1.583, 2 millones.
Al comparar el comportamiento de las importaciones durante los últimos tres años,se observa un incremento del 40,4%, al pasar en el 2009 de USD1.210, 9millones, a USD2.340, 3 millones en el 2011.
Grafica 4. Importaciones
Fuente: http://www.legiscomex.com
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La crisis actual por la cual atraviesa la industria textil-confecciones obedece avarios factores que se conjugaron en contra del colombiano en los tres últimosaños, como la caída de la demanda mundial por efectos de la crisis financiera, larevaluación del peso, la baja en los precios internacionales de algunas materiasprimas, el contrabando como gran responsable de la crisis interna del sector y deldesempleo, y el cierre de mercados clave para Colombia, como Ecuador yVenezuela, siendo estos últimos factores, los de mayor incidencia en elcomportamiento del sector externo
3.2.7 Estacionalidad
El ciclo de las compras de los productos textiles para el hogar no tiene tantaestacionalidad como el del vestuario, ya que son productos de renovación muchomenor, aunque pueden establecerse dos periodos claros, centrados en los mesesde Junio y Julio, compras de verano, y en el último trimestre del año, en especialDiciembre, compras de invierno, con rebajas en Enero.
Este tipo de consumo está relacionado básicamente con la constitución de nuevoshogares ya que cada hogar precisa un equipamiento mínimo, aunque se puedeutilizar otro comprado anteriormente, dada la duración de los artículos y su menorrenovación por efectos de la moda con respecto a los productos de vestuario.
En este ciclo, además de los factores ya señalados anteriormente, tambiéninfluyen otros como la temporada turística, ya que muchas compras songeneradas por los establecimientos dedicados a este tipo de actividad: hoteles,restaurantes, bares, etc.
3.2.8 Canales de distribución
Según Proexport, los canales de distribución del sector textil - confecciones enColombia se dividen de la siguiente forma:
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Grafica 5. Canales de distribución del sector TEXTIL - CONFECCIONES
Fuente: http://www.legiscomex.com
3.2.9 Debilidades, fortalezas y retos del sector
El Gobierno Nacional, a través del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, elDepartamento Nacional de Planeación (DNP), la Cámara sectorial de algodón,fibras, textil y confecciones de la ANDI, y otras entidades como Inexmoda yProexport han identificado varias fortalezas y debilidades dentro del sector textil yconfección.
3.2.9.1 Fortalezas
Los 100 años de experiencia dentro de esta industria han hecho del sector uno de los más reconocidos en Latinoamérica, en especial, por su alta calidad en los productos y el talento humano que también se destaca.
El acceso preferencial a grandes mercados, como EE UU, México, la Comunidad Andina de Naciones (CAN) y el Mercado Común del Sur (Mercosur), es una de las mayores fortalezas para competir con otras economías y volver a posicionarse. 2
2. Latín pyme centro de desarrollo empresarial Confecciones y textiles: un sector que está por tejer. ( 14-02-2013)http://latinpymes.com/portal/component/k2/item/10492-pyme-confecciones-y-textiles-un-sector-que-esta-por-tejer.html
32
3. La posición geográfica ha permitido la cercanía con los grandes mercados
del mundo, especialmente con EE UU, lo que ha generado procesos para laindustria de manera más rápida y efectiva.
4. Los procesos de producción son verticales (diseño, corte, hilado,confección, bordado, tinte, impresión y terminado), lo que se complementacon la alta calidad de la costura, la eficacia y prontitud de la producción
la distribución y la rapidez de la entrega de los productos que se estimaestá entre 4 y 6 semanas.
5.
3.2.9.2 Debilidades
Pese a las grandes inversiones que se han hecho en tecnología y maquinaria, el sector textil confecciones presenta un atraso en estos factores que le han impedido competir con grandes productores en masa.
La competencia asiática, en especial de China, ha hecho que el sector se vea fuertemente afectado en sus exportaciones. Así mismo, los altos costos de producción han hecho que tenga una alta desventaja frente a otros competidores.
3.2.9.3 Retos
El exportador debe trabajar en la innovación constante de producto para ser más competitivo, así como en la diversificación de mercados. Además, debe tener claro cuáles son las oportunidades específicas para sus mercancías y las necesidades de Los países a los que se quieren exportar.
Contar con una estructura exportadora eficiente, ofrecer productos y bienes con valor agregado y calidad para exportar; tener visión gerencial; apostarle a las nuevas tecnologías, a las certificaciones nacionales e internacionales, al comercio justo, al cuidado del medioambiente, al bilingüismo y a las alianzas estratégicas para aumentar su productividad y oferta.
33
3.2.10 Consumo
En el 2011, el consumo de los colombianos en el mercado del vestuario se estimóen 7,7 billones de pesos (COP). De estos, el 75% viene de la compra de productosnacionales, pues la población mantiene una preferencia por los artículos del país(vestidos, blusas, janes, bolsos, vestidos de baños entre otros) sobre losimportados, según un estudio del Observatorio de Moda Radar Inexmoda.
En el 2011, Inexmoda realizó un estudio denominado “Radiografías de lasempresas y el consumidor de moda” que tuvo como población objetivo de estainvestigación a las personas que gastan más de COP150.000 por producto, y endonde se tuvo en cuenta la alta frecuencia de compra, la capacidad de laproducción local y demanda y oferta de los artículos. Los jeans y pantalonesfueron el producto con mayor frecuencia de compra entre los colombianos, con el29,8%. Le siguieron las blusas y camisas (16,6%), y los vestidos de baño y ropainterior (14,7%). 3
3.2.11 Cadena productiva del sector textil
Grafica 6. Cadena productiva del sector textil
Fuente: Departamento nacional de planeación
3. Legiscomex- Estudio de mercado sector textil y confecciones Colombia 2012 ( Septiembre 5 del 2012)http://www.legiscomex.com/BancoMedios/Documentos%20PDF/documento-completo-estudio-de-mercado-sector-textil-confecciones-colombia-2012-actualziado-legisocmex.pdf
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3.2.12 Subsectores textiles
Producción de fibras. Las fibras son las materias primas básicas de toda producción textil, dependiendo de su origen, las fibras son generadas por la agricultura, la ganadería, la química o la petroquímica.
Hilandería. Es el proceso de convertir las fibras en hilos.
Tejeduría. Es el proceso de convertir hilos en telas.
Tintorería y acabados. Son los procesos de teñir y mejorar las características de hilos y telas mediante procesos físicos y químicos.
Confección. Es la fabricación de ropa y otros productos textiles a partir de telas, hilos y accesorios.
Alta costura. El sector dedicado a la remuneración de artículos de lujo. Aunque produce cantidades menores de artículos, estos son de gran valor y crean las modas que determinan la dirección del mercado.
No tejidos. Producción de telas directamente desde fibras sin pasar procesos de hilatura y tejeduría.
Tejidos técnicos
3.2.13 Crecimiento del sector textil
Hablar del sector textil en Colombia es remontarse hasta los orígenes de lasprincipales industrias nacionales, símbolo a su vez de la industrialización que tuvocomo epicentro a la capital de Antioquia en el siglo pasado. Baste pensar enColtejer, Fabricato o Tejicóndor.
Sin embargo, en las últimas décadas se fue superando esa idea y más bien lastextileras comenzaron a ser sinónimo de protección desmedida del Estado, atraso
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tecnológico y, sobre todo, baja competitividad internacional, según estudios comoalguno del Banco Mundial.
Pero, la apertura económica obligó a modernizar las compañías para ser máscompetitivas, según lo han podido demostrar desde entonces, si bien ante lasenormes dificultades que se tradujeron en la peor recesión de nuestra historia, afines de la década anterior. Es un gran reto que han sabido enfrentar con éxito,por fortuna.
Prueba de ello -al decir del presidente de Ascoltex, Iván Amaya, en la extensaentrevista que ayer terminamos de publicar-, es la amplia penetración de susproductos, tanto de textiles como de confecciones, a Estados Unidos, el mercadomás competido del planeta.
Sólo que la competitividad se ha afectado, con el correspondiente efecto negativosobre las exportaciones, por factores como la revaluación del peso que redujo demanera sustancial el margen de utilidad, cuando no abriendo paso a cuantiosaspérdidas (estimadas este año en US$60 millones).
Para colmo de males, la apreciación monetaria ha sido también un estímulodecisivo al contrabando, o sea, al ingreso masivo de telas y prendas de vestir queson adquiridas con dinero del narcotráfico, recurriendo al conocido lavado dedólares que nos han inundado.
El contrabando, en fin, es un terrible flagelo que no da su brazo a torcer, comotambién lo denunció acá, en días pasados, el presidente de Asopartes. Y claro, elresultado no es otro que el desplazamiento de la producción nacional, nada menosque hasta 20% del mercado.
Un asunto preocupante en grado sumo. En primer lugar, la baja demanda interna,agravada -insistamos- por el contrabando que atiza la revaluación, y, en segundolugar, el poco nivel de crecimiento del sector (2,5%), donde pareciera no estarsesintiendo aún la reactivación.
Hay que tomar medidas, como es obvio. Para atacar el contrabando, con elmáximo rigor posible; para enfrentar al narcotráfico, incluido el lavado de dólares,y para tomar medidas como las salvaguardias frente a la competencia desaforada
36
de artículos provenientes de países como China. Las autoridades oficiales tienenla palabra.
Así, los beneficios del Atpdea han sido evidentes, pero con razón se reclama quedeben ser permanentes, no que desaparezcan al vencerse en 2006 talesconcesiones unilaterales de E.U. Es por tal motivo que se ve con buenas ojos lafirma del TLC, lejos de temerle.
Que es, además, un cordial llamado de atención a los negociadores de eseacuerdo. Para que la desgravación sea inmediata, tan pronto el TLC entre envigencia, no que haya un tiempo determinado con aranceles, lo cual nosrepresentaría perder el camino ganado hasta ahora.
Nos gusta, en definitiva, el optimismo manifiesto del sector textil-confecciones, decara al TLC, a la globalización y, en último término, a la suspensión en 2005 delPacto Multifibras y la esperada mayor competencia china en mercados tanimportantes como Estados Unidos.
3.2.14 Perspectivas del sector textil-confecciones 2010-2035
Colombia debe incrementar su presencia en otros países de la región, en unesfuerzo de diversificación de mercados, mientras trabaja en el fortalecimiento dela producción de paquete completo con productos y servicios de valor agregado yen la creación de redes de investigación y desarrollo; en el mediano plazo 2013-2019, aprovechando los resultados de las redes de investigación y desarrollo y suportafolio de productos y servicios de valor agregado, la industria colombianapodrá aumentar la penetración en los mercados donde tiene ya presencia,logrando así establecer una posición de liderazgo en las Américas; por último, laindustria hará uso de la reputación, experiencia y habilidades que ha adquirido enlas fases anteriores, para competir en mercados globales con productosdiferenciados”. (Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, 2009) 4
4. Portafolio-crecimientodelsectorindustrial2013-http://www.portafolio.co/negocios/crecimiento-la-industria-2013
Redacción de economía y negocios
37
5. ANALISIS DEL MERCADO
4.1 ESTIMACION DEL MERCADO OBJETIVO
TABLA 1. ALMOHADA DE CUELLO
ALMOHADA DE CUELLO
GEOGRAFIAREGIONTAMAÑO DE LA CIUDADURBANO O RURALINGRESOEDAD
CICLO DE VIDA FAMILIAR
CLASE SOCIALEDUCACIONESTILO DE VIDAFuente: Autores del proyecto
AAA
A/NAAAAAA
OBSERVACIONESBOGOTÀGRANDEURBANOSUPERIOR A UN SMMLV20 a 39
UNA FAMILIA CONFORMADA POR PADRE,MADRE E HIJOS MAYORES DE 18 AÑOS QUEBUSCAN CUIDAR DE SU SALUD AL MOMENTODE DESCANSAR.
MEDIA Y ALTAEDUCACION PROFESIONALPERSONAS SIN TIEMPO PARA DESCANSAR
TABLA 2. ALMOHADA CON BRAZO
ALMOHADA CON BRAZO
GEOGRAFIAREGIONTAMAÑO DE LA CIUDADURBANO O RURALINGRESOEDADGENEROCICLO DE VIDACLASE SOCIALEDUCACIONPERSONALIDAD
A/NAAAAAAA
A
OBSERVACIONESBOGOTÀGRANDEURBANOSUPERIOR A UN SMMLV18 A 35 AÑOSMUJERESVIVEN SOLASMEDIA Y ALTAEDUCACION PROFESIONALINDEPENDIENTES
38
ESTILO DE VIDAAFuente: Autores del proyecto
VIVEN SOLAS
TABLA 3. ALMOHADA BRAZOS PROTECTORES
ALMOHADAS BRAZOS PROTECTORES
GEOGRAFIAREGIONTAMAÑO DE LA CIUDAD
URBANO O RURAL
INGRESOEDAD
A/N A OBSERVACIONESA BOGOTÀAGRANDE
A
AA
URBANO
SUPERIOR A UN SMMLVRECIEN NACIDOS A 1 AÑOES UNA FAMILIA CONFORMADA POR PADRE,MADRE E HIJO RECIEN NACIDO, QUE BUSCANUNA FORMA DE CUIDAR AL BEBE EN ELMOMENTO DE DORMIR.MEDIA Y ALTANUCLEO FAMILIAR COMPLETO
CICLO DE VIDA FAMILIAR A
CLASE SOCIALAESTILO DE VIDAAFuente: Autores del proyecto
TABLA 4. ALMOHADA PARA EMBARAZADA
GEOGRAFIAREGIONTAMAÑO DE LA CIUDADGENEROURBANO O RURALINGRESOEDAD
A/NAAAAAAA
OBSERVACIONESBOGOTÀGRANDEMUJERESURBANOSUPERIOR A UN SMMLV17 y 33 añosFAMILIA CONFORMADA POR UNA PAREJA DEESPOSOS ESPERANDO BEBEMEDIA Y ALTAAMOROSOS Y LES GUSTA TENER UNA VIDA ENPAZ CON SU FAMILIARES
CICLO DE VIDA FAMILIAR A
CLASE SOCIAL
ESTILO DE VIDAFuente: Autores del proyecto
A
39
TABLA 5. ALMOHADA AVESTRUZ
ALMOHADA AVESTRUZ
GEOGRAFIAREGIONTAMAÑO DE LA CIUDADURBANO O RURALINGRESOEDAD
CICLO DE VIDA FAMILIAR
CLASE SOCIALEDUCACION
ESTILO DE VIDAFuente: Autores del proyecto
AAA
A/NAAAAAA
OBSERVACIONESBOGOTÀGRANDEURBANOSUPERIOR A UN SMMLV20 a 39UNA FAMILIA CONFORMADA POR PADRE,MADRE E HIJOS MAYORES DE 18 AÑOSQUE BUSCAN CUIDAR DE SU SALUD ALMOMENTO DE DESCANSAR.MEDIA Y ALTAEDUCACION PROFESIONALPERSONASSINTIEMPOPARADESCANSAR
TABLA 6. ALMOHADA CON PIERNAS
ALMOHADA CON PIERNAS
GEOGRAFIAA/NAREGIONATAMAÑO DE LA CIUDAD AURBANO O RURALAINGRESOAEDADAGENEROACICLO DE VIDACLASE SOCIALAEDUCACIONAPERSONALIDADAESTILO DE VIDAAFuente: Autores del proyecto
OBSERVACIONESBOGOTÀGRANDEURBANOSUPERIOR A UN SMMLV18 A 35 AÑOSHOMBREVIVEN SOLASMEDIA Y ALTAEDUCACION PROFESIONALINDEPENDIENTESSOLTEROS
40
4.2 PERFIL DEL CONSUMIDOR
ALMOHADA DE CUELLO
Los clientes potenciales son los hombres y mujeres de la ciudad de Bogotá queestén entre los 20 y 39 años de edad, que tengan una educación profesional y unalto rango dentro de una organización, con una buena fuente de ingreso mensual,que necesiten descansar en sus tiempos libres con algo que no ocupe muchoespacio.
ALMOHADA DE BRAZO
Los clientes potenciales son las mujeres de la ciudad de Bogotá que estén entrelos 18 y 35 años de edad, que tengan una educación compleja y, con una buenafuente de ingreso mensual, solteras que necesiten de una buena compañía almomento de descansar.
ALMOHADA BRAZOS PROTECTORES
Los clientes potenciales son bebes de la ciudad de Bogotá que estén entre 1 a 12meses de edad, en los que sus padres tengan una buena fuente de ingresomensual, que vean la necesidad de ver a sus bebes más protegidos.
ALMOHADA DE EMBARAZADA
Los clientes potenciales son mujeres embarazadas de la ciudad de Bogotá queestén entre los 17 y 33 años de edad, que tengan un buen ciclo de vida familiar ,con una buena fuente de ingreso mensual, que necesiten descansar de la maneraadecuada para el buen crecimiento del bebe.
ALMOHADA AVESTRUZ
Los clientes potenciales son los hombres y mujeres de la ciudad de Bogotá queestén entre los 20 y 39 años de edad, que tengan una educación profesional y unalto rango dentro de una organización, con una buena fuente de ingreso mensual,que necesiten descansar en sus tiempos libres para recargar baterías corporalesen oficinas, viajes, bibliotecas o donde sea que haga falta.
41
ALMOHADA CON PIERNAS
Los clientes potenciales son los hombre de la ciudad de Bogotá que estén entrelos 18 y 35 años de edad, que tengan una educación compleja y, con una buenafuente de ingreso mensual, solteros que necesiten de una compañía al momentode descansar.
4.3 CUSTOMER PROFILE
NECK PILLOW
Potential clients are men and women of the city of Bogotá who are between 20 and39 years of age, who have an education complex and a high rank within anorganization, with a good source of monthly income, who need to rest in his freetime with something that does not take up much space.
ARM PILLOW
Potential clients are women of Bogotá who are between 18 and 35 years of age,who have an education complex with a good source of monthly income, unmarriedneed a good company when at rest
ARMS PILLOW PROTECTORS
Potential customers are babies Bogotá that are between 1-12 months of age, inwhich their parents have a good source of monthly income, they see the need tosee their babies more protected.
PREGNANT PILLOW
Potential clients are pregnant women in the city of Bogotá who are between 17 and33 years of age, having a good family life cycle, with a good source of monthlyincome, they need adequate rest of the way for good growth baby.
OSTRICH PILLOW
Potential clients are men and women of Bogotá who are between 20 and 39 yearsof age, who have a professional education and a high rank within an organization
42
with a good source of monthly income, they need to rest in free your body torecharge batteries in offices, travel, libraries or wherever it takes time.
PILLOW WITH LEGS
Potential customers are the man Bogotá who are between 18 and 35 years of age,who have a complex education and a good source of monthly income, requiring asingle company when at rest.
4.4 POBLACIÓN OBJETIVO
Se utilizarán datos referentes a los habitantes de las localidades de Bogotá, comoes el número de personas que existen en cada localidad, cuántas de estaspersonas están entre la edad adecuada, cuántas de estas personas tienenestratos medios y altos, cuantas personas tienen hogar etc.
La población potencial será seleccionada por localidades que se encuentranubicadas en Bogotá, que tengan estratos entre 3 a 5, las cuales son: Engativá,Chapinero, Suba y Usaquén. 2
4.5 JUSTIFICACION DEL MERCADO OBJETIVO
Considerando que este tipo de almohadas personalizadas no son muy conocidasa nivel Bogotá, que es la ciudad a la que se quiere incursionar y que las personasque las conocen y consumen están ubicadas en una clase social alta, debido alos precios que se ofrecen o a la forma de hacer su publicidad.
Va dirigido a este tipo de personas es decir a las clases medias altas de Bogotá,por esta razón el mercado objetivo son las localidades de Bogotá con mayorestrato ya que se considera que en estas localidades esta la mayor proporción declientes dispuestos a adquirir el producto
6. Encuesta nacional de demografía y salud- pro familia (ENDS 2010)http://www.profamilia.org.co/encuestas/Profamilia/Profamilia/documentos/boletines/departamentales/Valle-del-Cauca.pdf
43
4.6 NECESIDAD A SUPLIR
La empresa cosmos pretende ayudar a los clientes al momento de descansar,cubriendo así con una necesidad tan importante como lo es el buen dormir, siendoun producto novedoso. Que ayuda a dormir de la manera adecuada con laimplementación de diferentes prototipos de almohadas creativos que brindencomodidad, suavidad e higiene
4.7 ESTIMACIÓN DEL MERCADO POTENCIAL
4.7.1 Segmentación almohada de cuello
POBLACION BOGOTALOCALIDADES USAQUEN, SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO PERSONAS DE 20 A 39 AÑOS
7654979
2602692,86
822711,213
PERSONAS 20-39 CON EDUCACION Y 332457,601 HOGAR
Grafica 7. Almohada cuello
Fuente: Autores del proyecto
44
4.7.2 Segmentación almohada con brazo
POBLACION BOGOTA
MUJERES LOCALIDADES USAQUEN, SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO
7654979
1377896
334828
126565
MUJERES DE 20 A 34 AÑOS
MUJERES 20-34 CON EDUCACION Y SOLTERAS
Grafica 8. Almohada con brazo
Fuente: Autores del proyecto
4.7.3 Segmentación almohada para EMBARAZADA
45
POBLACION BOGOTA7654979MUJERES LOCALIDADES USAQUEN, 1377896,22 SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO MUJERES DE 17 A 33 AÑOS458621
MUJERES 17-33 CON HOGAR Y EMBARAZADAS 52713,4391
Grafica 9. Almohada para embarazada
Fuente: Autores del proyecto
4.7.4 Segmentación almohada brazos PROTECTORES
POBLACION BOGOTALOCALIDADES USAQUEN, SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO NIÑOS DE O A 1 AÑO
NIÑOS 0-1 PADRES CON INGRESOS MAYORES A UN SMMLV
7654979
2602692,86
78080
72112
Grafica 10. Almohada brazos protectores
Fuente: Autores del proyecto
46
4.7.5 Segmentación almohada avestruz
POBLACION BOGOTA
LOCALIDADES USAQUEN, SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO
7654979
2602692,86
PERSONAS DE 20 A 39 AÑOS822711,213PERSONAS 20-39 CON EDUCACION Y 332457,601 HOGAR
Grafica 11. Almohada avestruz
Fuente: Autores del proyecto
4.7.6 Segmentación almohada con piernas
47
POBLACION BOGOTA
HOMBRES LOCALIDADES USAQUEN, SUBA ENGATIVA Y CHAPINERO
7654979
1224797
434828
216342
HOMBRES DE 20 A 34 AÑOS
HOMBRESS 20-34 CON EDUCACION Y SOLTEROS
Grafica 12. Almohada con piernas
Fuente: Autores del proyecto
4.7.7 Población objetivo
Grafica 13. Población objetivo
Fuente: Autores del proyecto y http://www.dane.gov.co/files/censo2005/perfiles/bogota/engativa.pdf
http://www.dane.gov.co/files/censo2005/perfiles/bogota/suba.pdfhttp://www.dane.gov.co/files/censo2005/perfiles/bogota/chapinero.pdfhttp://www.dane.gov.co/files/censo2005/perfiles/bogota/usaquen.pdfhttp://www.profamilia.org.co/encuestas/Profamilia/Profamilia/documentos/boletines/departamentales/Valle-del-Cauca.pdf
TABLA. 5. POBLACIÓN OBJETIVO
POBLACION BOGOTA POBLACION OBJETIVOFuente: Autores del proyecto
76549791132647,64
48
Cosmos es una microempresa y abarcara un 0,2% del mercado objetivo almomento de introducir el producto en el mercado es por esto que el crecimientodel mercado no afecta mucho a la empresa debido a la baja cifra de clientesestimados.
CONSUMO PER CAPITA
Según datos de Colombia Compite1 (2005), internacionalmente en Colombia elconsumo per cápita de textiles es ligeramente superior al promedio de los paísesen vías de desarrollo, el cual es de 4.5 Kg. Los países industriales registran unconsumo per cápita aproximado de 20.8%, lo cual da una idea del potencial quese tiene, sin contar con algunos factores internos que no han permitido unasostenida reactivación del mercado interno.
De acuerdo con un estudio del Centro de Investigación y Desarrollo Tecnológicotextil Confección de Colombia (Cidetexco), tanto la parte textil como deconfección, tiene debilidades por corregir y fortalezas por aprovechar.
En el caso de las fibras, las debilidades establecidas son la inseguridad que, antela ausencia de algodoneros, genera una pérdida de eficiencia; también loselevados aranceles para importación de maquinarias e insumos, así como lossubsidios que otros países entregan a su producción algodonera.
En la parte de la hilandería se cuenta con una tradición en la producción de hilosde excelente calidad, pero la amenaza principal continúa siendo los elevadoscostos, sumado a que el valor de los hilos importados es, en algunos casos,menor que el de los producidos en el país.
Entre las fortalezas del sector está el conocimiento técnico en destrezas yhabilidades de potencial humano, el hecho de ser una industria con casi cien añosde tradición y el tener entre sus oportunidades el desarrollo de procesos deespecialización de productos, con unidades estratégicas de negocios y empresasgeneradoras de servicios, para resolver así el problema de estructura de costos.
Bajo este contexto, la Cadena fibra-textil-confección genera valor agregado desdesu comienzo, cuando se toma una fibra, bien sea natural o sintética, hasta llegar a
49
una confección terminada útil, necesaria e innovadora. Es un sector productivo ycompetitivo que genera una cantidad considerable de puestos de trabajo con laelaboración de productos que tienen mercado tanto a nivel nacional comointernacional.
Sin embargo, este sector tiene un mercado exigente, en especial la parteinternacional, donde no ser competitivos significa no poder acceder al mercado, yaunque tiene grandes oportunidades a través de los diferentes acuerdos deintegración, como El TLC, El G3 y La CAN, sobrevivir a las exigencias y precios demano de obra del mercado es difícil. 5
5. Proexport Colombia http://www.proexport.com.co/resultados?proexport=consumo+percapita
50
5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA
TABLA 7. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
EMPRESA PRODUCTO
Ecosense
Memorysense
Naturalelements
CALIDAD PRECIO
250000
160000
CANALES DEDISTRIBUCIÓN
Puntos de venta
Internet
PROMOCIÓN
Bonos porcorreo
4Descuentos
Cambio delaalmohadaantiguoDescuentosentemporadas
5
SERVICIO AL CLIENTEInformaciónCorreoelectrónico
Call center
Página web
Ventapersonal
Página web
Call center
InformaciónCorreoelectrónico
5 4 Call center
Página web
Ventapersonal
4 27
5 26SPRING 4 Alta 5 3
250000
Puntos de venta-Centroscomerciales
Internet
Distribuidoresexclusivos
4
Sensación
Viajera
contour pillow
COMODÍSIMOS
Anti-snorepillow
Anatómica
Dual zone
Memory
Terapéutica
Paradiselatex
Pentafoam
PARAÍSO Siliconada
Paradiseviscofoam
Viscofoamdream rest
Soya
Látex
AMERICANA DECOLCHONES
Soft
venti soft
Magic night
4 Alta 4
4 Alta 5
5 Alta 5
50000
60000
150000
200000
180000
65000
150000
110000
145000
120000
30000
200000
180000
80000
70000
120000
180000
155000
5
4
Puntos de venta-CentroscomercialesDistribuidoresexclusivos
4
Bono porcambio decolchón
Descuentos
InformaciónCorreoelectrónico
Call center
4 Página web
VentapersonalInformaciónCorreoelectrónicoCorreoelectrónico
Call center
4 25
Puntos de venta Descuentos
4 3Página web
VentapersonalInformaciónCorreoelectrónico
6
3 23
Fuente: Autores del proyecto y Consejo privado de competitividad
6. Consejo privado de competitividad – Índice departamental de competitividad http://www.compite.com.co/site/indice-departamental-de-competitividad-2013/
51
COLCHONES SPRING: Colchones Spring es la fábrica de colchones con mayortrayectoria en el mercado colombiano, con 60 años de experiencia es la empresalíder de la categoría. Es una compañía productora y comercializadora desoluciones innovadoras para el buen dormir. La conforman cerca de 700empleados trabajando en función del cliente.
Colchones Spring, es una fábrica integrada verticalmente y de este modo inicianlos procesos desde la llegada de la materia prima, hasta transformarla enproductos que garantizan su excelente calidad.
Ofrecen calidad además está certificada por el Icontec posee certificados dealgunas asociaciones de salud; además posee líneas de almohadas con un precioelevado debido a la tecnología y a los beneficios que usan, cuentan con más de47 tiendas spring en todo el país.
Cuenta con página web en la cual publican sus promociones cada lapso detiempo, además realizan venta personal y ofrecen un call center en cada ciudad enla que están ubicados, además envían información de sus productos a los correosde sus clientes para que se enteren más de los mismos.7
COLCHONES COMODISIMOS: cuenta con 30 años de experiencia y excelenteservicio al cliente, galardonada con el Sello de Calidad Icontec y certificada bajo lanorma ISO 9001-versión 2008, que la ha posicionado a escala regional y nacional.El principal objetivo de la organización es estar siempre a la vanguardia dentro dela industria del descanso en el país. Para lograrlo, Comodísimos siempre está enla búsqueda de la implementación de nuevas tecnologías, que le permitan ofrecerlos mejores productos dentro de los más altos niveles internacionales. Es la únicaempresa en el país que tiene certificada la línea de colchones de Resortes y deEspuma, bajo la norma NTC 2094, y un Sistema de Gestión de Calidad.
Cuenta con página web en la cual publican sus promociones además realizanventa personal y ofrecen un call center en cada ciudad en la que están ubicados,además envían información de sus productos a los correos de sus clientes paraque se enteren más de los mismos. 8
7.8.
Colchones spring- Historia- productos http://www.colchonesspring.com.co/nosotros/Colchones comodísimos- Historia- productos http://www.comodisimos.com.co/index.php
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COLCHONES PARAISO: Colchones Paraíso nació el 20 de julio de 1969 amanos de visionarios que entendieron el significado del descanso y su importanciapara alcanzar el bienestar y mantener la salud de los colombianos. Más de 40años de experiencia han permitido que la compañía revolucione la manera dehacer colchones en el país y que se posicione dentro del mercado, gracias a lacalidad de sus productos y la diversificación de su portafolio que incluyecolchones elaborados con espuma de alta densidad; pasando por almohadasergonómicas que previenen los problemas cervicales, hasta camas ajustables quele dan nuevos usos a la cama tradicional. Es prioridad para Colchones Paraísoque todas las líneas de productos se adapten a las diversas necesidades yexigencias de descanso de quienes hacen posible que crezca día a día susclientes.
Cuenta con página web en la cual publican sus promociones además realizanventa personal y ofrecen un call center en cada ciudad en la que están ubicados,además envían información de sus productos a los correos de sus clientes paraque se enteren más de los mismos. 9
AMERICANA DE COLCHONES: Americana de Colchones ha dedicado su labor ala investigación para la innovación estableciendo para este fin, alianzas con lascompañías más importantes del mundo en el tema del buen dormir.
Americana de Colchones ha desarrollado una línea de productos dedicada ypersonalizada según las necesidades de su institución o empresa, proporcionandoexcelentes alternativas además del mejor descanso.
Ofrecen calidad además de precios relativamente bajos en sus líneas dealmohadas cuentan con tiendas exclusivas en todo el país y con una amplia redde distribución con más de 39 puntos de venta en almacenes de cadena, mueblesy electrodomésticos.
Cuenta con página web en la cual publican sus promociones además realizanventa personal y ofrecen un call center en cada ciudad en la que están ubicados,además envían información de sus productos a los correos de sus clientes paraque se enteren más de los mismos. 10
9. Colchones paraíso – historia – Productos www.colchonesparaiso.com.co10. Americana de colchones – Historia-productos www.americanadecolchones.com
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6 ESTRATEGIAS DE MERCADO
6.1 NUESTRA MARCA
MARCA: Cosmos
LOGO:
Grafica 14. Logo cosmos
Fuente: Autores del proyecto
ESLOGAN: “Hacemos de tu noche el mejor momento del dia”
6.2 CONCEPTO DE PRODUCTO O SERVICIO
6.2.1 Almohada con brazo
Esta almohada con forma de torso masculino y un brazo incorporado, con camisade cambio podrá abrazar durante la noche y ayudar a conciliar el sueño.
Su diseño resulta anatómico ya que recoge todo el cuello y libera de tensión lazona de los hombros.
Empacada en bolsas biodegradables (tardan 5 años desintegrarse) y entregadasen bolsas reutilizables hechas con tela de desechos de algodón.
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DATOS TÉCNICOS:
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: Fibra siliconada
DIMENSIONES
Ancho: 43 cm.Largo: 55 cm
Grafica 15. Almohada con brazo
Fuente: Autores del proyecto
6.2.2 Almohada brazos protectores
Esta almohada permitirá que el bebé se sienta protegido, abrigado y estabilizado.Es ideal para que el bebé duerma tranquilo..
Empacada en bolsas biodegradables (tardan 5 años desintegrarse) y entregadasen bolsas reutilizables hechas con tela de desechos de algodón.
DATOS TÉCNICOS:
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: fibra siliconada
55
DIMENSIONES
Ancho: 30 cm.Largo: 70 cm
Grafica 16. Almohada Brazos protectores
Fuente: Autores del proyecto
6.2.3 Almohada para embarazada
Estas son las más grandes ya que llegan a medir hasta metro y medio de largo.Sirven para que la persona apoye la espalda y el vientre dando comodidad aambos.
Alineando las caderas, piernas, cuello y columna, aliviando el dolor de espaldaelevando el cuerpo para evitar el reflujo.
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: fibra siliconada
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DIMENSIONES:
Alto: 1.45 mts.Ancho: 1.05 mts
Grafica 17. Almohada para embarazada
Fuente: Autores del proyecto
6.2.4 Almohada de cuello
Es una almohada en forma de medialuna ideal para el descanso del cuello almomento de descansar, esta medialuna se agarrará perfectamente alrededor delcuello favoreciendo una óptima posición impidiendo el movimiento del mismo.
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: fibra siliconada
DIMENSIONES
Largo: 30 cmAncho: 35 cm
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Grafica 18. Almohada para cuello
Fuente: Autores del proyecto
6.2.5 Almohada con piernas
Es una almohada que simula ser las piernas de una mujer sentada en posturajaponesa , hecha para aquellos que sienten nostalgia por la sensación de paz ycalidez que les da el regazo de una mujer
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: fibra siliconada
DIMENSIONES
Largo: 30 cmAncho: 35 cm
Grafica 19. Almohada con piernas
Fuente: Autores del proyecto
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6.2.6 Almohada avestruz
Su forma como una campana grande, casi por completo que cubre la cabeza y elcuello para dejar sólo la nariz y la boca para respirar. Esta almohada acolchadacon tres orificios permite dormir la siesta en la oficina, el transporte o en el lugarque desee.
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera)Relleno: fibra siliconada
DIMENSIONES
Largo: 50 cmAncho: 80 cm
Grafica 20. Almohada avestruz
Fuente: Autores del proyecto
Se deben reemplazar anualmente ya que los aceites del pelo como los corporalesse impregnan en los tejidos y en el relleno por el uso diario de la misma. Esteasunto podría provocar alergias ya que es un lugar en el que puede producirsefácilmente la propagación de bacterias y ácaros.
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6.3 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN
El productor y el cliente final forman parte de todos los canales. Un canal de ceroniveles (también llamado canal de marketing directo) consiste en un fabricante quevende directamente al cliente final.
Inicialmente cosmos distribuirá el producto desde un punto venta ubicado en elmismo lugar donde fabricara las almohadas, para poder evitar costos dedistribución mientras se introducen estas en el mercado.
6. CANAL CORTO: Sólo tiene dos escalones, es decir, un único intermediario
entre fabricante y usuario final. Este canal es habitual en lacomercialización de automóviles, electrodomésticos, ropa de diseño... enque los minoristas o detallistas tienen la exclusividad de venta para unazona o se comprometen a un mínimo de compras. Otro ejemplo típico seríala compra a través de un hipermercado o híper.
7. CANAL DIRECTO: El productor o fabricante vende el producto o servicio
directamente al consumidor sin intermediarios. Es el caso de la mayoría delos servicios; también es frecuente en las ventas industriales porque lademanda está bastante concentrada, pero no es tan corriente en productosde consumo. 11
MERCADO LIBRE
Además ofrecerá los productos en mercado libre ya que consiste en lapublicación; compra y venta de productos o de servicios a través de medioselectrónicos, por esta razón COSMOS entrara a ofertar y exhibir sus productos enalgo tan impactante como es el comercio electrónico 12
11. Tradeon. (n.d.). http://www. tradeon.com.ar/ayuda/ciclo/AYUDA/marketing/26estrdistrib.htm12. Mercado libre http://www.mercadolibre.com.co/
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TABLA 8. COSTOS MERCADO LIBRE
Costopor Duraciónpublicar (fijo)
$ 60.00060 días (alquiler) Ubicación en el listado: Superior
ilimitada (venta)*
Publicación Exposición
ilimitada (venta)* Página principal de categoría
Oro
Plata $ 55.000 Ubicación en el listado: Medio60 días (alquiler)15 díasUbicación en el listado: InferiorGratuita**Gratis
Fuente: Autores del proyecto
6.4 ESTRATEGIAS DE PRECIOS
El precio de los productos fue determinado con relación a los costos y gastos dela producción de los mismos, Consiste en definir un margen de ganancia sobre elcosto total unitario del producto o servicio. El costo total unitario se calculasumando al costo variable los costos fijos totales divididos por el número deunidades producidas. El método del costo más margen simplifica la determinacióndel precio y es muy popular; además, permite que el comprador confíe en el Laempresa. 13
TABLA 9. LISTA DE PRECIOS
ProductoAlmohada para embarazadaAlmohada con brazoAlmohada de cuelloAlmohada brazos protectoresFuente: Autores del proyecto
Precio91719667925261752617
13. Datos macro-IPC de Colombia http://www.datosmacro.com/ipc-paises/colombia
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6.4.1 Precios basados en la competencia
TABLA 10. PRECIOS BASADOS EN LA COMPETENCIA
EMPRESA
SPRING
PRODUCTO
EcosenseMemory sense
Natural elements
Sensación
Viajera
contour pillow
Anti-snore pillow
Anatómica
Dual zone
Memory
Terapéutica
Cojín Tv Memory
Descansa pies
Paradise latex
Pentafoam
PRECIO
250000160000
250000
50000
60000
150000
200000
180000
65000
150000
110000
200000
150000
145000
120000
30000
200000
180000
80000
70000
120000
180000
155000
COMODÍSIMOS
PARAÍSO Siliconada
Paradise viscofoam
Viscofoam dream rest
Soya
Látex
Soft
venti soft
Magic night
AMERICANA DE COLCHONES
Fuente: Autores del proyecto
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6.4.2 Estrategia de penetración de precios
La estrategia de penetración en el mercado consiste en incrementar laparticipación de la empresa de distribución comercial en los mercados en los queopera y con los productos actuales, es decir, en el desarrollo del negocio básico.
Esta estrategia se puede llevar a cabo provocando que los clientes actualescompren más productos (por ejemplo, ampliando los horarios comerciales),atrayendo a los clientes de la competencia (por ejemplo, bajando precios) oatrayendo a clientes potenciales (por ejemplo, ofreciendo parking gratuito). Desdeel punto de vista de las empresas de distribución comercial, esta estrategiaconsistirá en crecer sobre la base del mismo formato comercial dirigido al mismomercado, pudiendo desarrollarse esta estrategia o bien a través de un crecimientointerno, o bien a través de un crecimiento externo, como indica el cuadro nº III.4.
El crecimiento interno se desarrollará a través de la apertura de nuevosestablecimientos propios con el mismo formato comercial en el mismo mercado enel que opera la empresa. Por su parte, la alternativa de crecimiento externo puedellevarse a cabo a través de dos posibilidades: en primer lugar, la compra deempresas de distribución que operan con el mismo formato comercial en el mismomercado
Esta es, por tanto, una estrategia de crecimiento con reducido riesgo. Debido aesta circunstancia, esta debe ser una estrategia por la que deben optar en primerlugar las empresas de distribución comercial, ya que supone la explotación delnegocio básico con un riesgo muy controlado debido al alto conocimiento delproducto mercado en el que trabaja la empresa.
La estrategia de penetración del mercado se puede combinar simultáneamentecon otras estrategias de crecimiento más agresivas y, por tanto, más arriesgadas,como puede ser la internacionalización o desarrollo del mercado (introducción enotros mercados con el mismo formato comercial), el desarrollo de nuevos formatoscomerciales (ofrecer nuevos formatos al mismo mercado) y la diversificación(desarrollo simultáneo de nuevos formatos en nuevos mercados). Estasestrategias se estudiarán en los puntos siguientes. 14
14. Eumed – Estrategias de crecimiento de las empresas de distribución comercial. Por: Pedro Cuesta Valiño http://www.eumed.net/tesis-doctorales/2006/pcv/2d.htm
63
6.5 ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN
Nuestra promoción de ventas se centraría en un empaque reutilizable. Este juntocon el producto haría que el consumidor que quiere variar obtenga no solo unbeneficio sino dos ya que las bolsas también serian de gran utilidad
6.6 ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD
PAGINA DE INTERNET
Cosmos implementara una página de web estática la cual se destaca por tener undiseño personalizado de acuerdo con la imagen corporativa del cliente. Sucontenido es fijo y permanente, y no contiene animaciones. Estas páginas cuestanentre $330.000 y $800.000 pesos y son ideales para una microempresa que aúnno tiene presencia en la Web.
PRESENTACION DE MUESTRAS
Sabemos que todo tipo de productos nuevos en el sector textil es algo que lagente busca obtener por eso vamos a realizar nuestra promoción de la siguienteforma.
Nuestra estrategia publicitaria sería una el obsequio de cupones en las localidadesde Usaquén, Engativá suba y chapinero.
Se trataría de ir a los alrededores de los centros comerciales y hacer unapresentación del producto en público, y ofrecer a los transeúntes un cupón dedescuento en cualquiera de nuestros productos, los cupones serian noacumulables, ofreciendo también la oportunidad de comprar el producto en lospuntos publicitarios.
Se continuaría la campaña publicitaria con la participación en feria reconocidas, larepartición de folletos informativos, y con la publicación de anuncios en redessociales dando a conocer los productos de la empresa. Sería una acción por lo
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menos a utilizar las primeras semanas, para seguir dando a conocer nuestroproducto.
Cada miembro tiene un promedio de unas 130 conexiones en Facebook. Esoimplica que cada vez que un usuario interactúa con una marca o un anuncio, loven una media de 130 personas. Además (según datos de Facebook), losanuncios que incluyen un contexto social (un “Like”, por ejemplo) generan un 25%más de interacciones y ejercen de prescriptores frente a la red de conexiones ycon la prescripción, recuerdan el mensaje el doble de personas y la intención decompra se multiplica por cuatro. 15
¿Cuánto cuesta un anuncio en Facebook?
Tiene un costo decosto de $234.250 pesospesos
tiene un costo de
$429.146 pesos
tiene un costo de
$820.812 pesos
tiene un
$ 1’561.042
Tiene un costo de$2’966.542 pesos
Grafica 21. ¿Cuánto cuesta un anuncio en Facebook?
Fuente: Autores del proyecto
15 .Facebook (Na) http://www.facebook.com
65
VOLANTES
1. Para lanzar la línea de almohadas cosmos y para ser reconocidos por el
mercado objetivo cosmos se hacer la imprenta de 3000 volantespublicitarios tamaño1/2 Carta 4x1 con tinta a color en papel Propalcote de115 gr.
100.0001000 volantes 1/2 Carta 4x1 tinta Propalcote 115 gr
PERIODICO EDITORIAL EL TIEMPO
Para publicitar el producto en medios masivos utilizaremos los periódicos lacantidad mínima a encartar es de 40.000 ejemplares, sin embargo en los casosque sea solicitado menor cantidad se aplicará una escala superior a la tarifa que lecorresponda por encartes, el precio de cada uno de estos es de aproximadamente100 pesos por encarte. 16
LA FERIA DEL HOGAR
Se sabe que esta feria brindado la oportunidad a fabricantes y distribuidores paralanzar y vender productos y servicios a los mejores precios del mercado,presentando además una agenda de actividades complementarias como:conciertos, concursos y rifas, donde la diversión y el entretenimiento son valoresagregados. 17
Área cubierta
El valor del M2 es de $327.000.
16. El tiempo (Na) http://www.eltiempo.com/ 17. Feria del hogar correrías- Tarifas de participaciónhttp://www.feriadelhogar.com/pagina.cfm?StrIdioma=es&IntIdioma=1&IDPagina=7619&IDSeccion=1224
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Áreas libres
El valor del M2 es de $203.000.
A estas tarifas se les aplica el 16% de IVA por arrendamiento de área.
Tarifa para stand con Pre decorado:
$ 415.000 por m2 más IVA del 16%.
6.7 PLAN DE PROMOCION
VOLANTES: Cosmos entregara 3000 volantes de enero a mayo, de junio a agostobajara la cantidad de volantes a 2000 y de septiembre a diciembre aumentara elnúmero de volantes a 4000.
CUPONES: Cosmos obsequiara cupones con el 30% de descuento en cualquierlínea de producto este beneficio se brindara cada tres meses teniendo en cuentaque los cupones no son acumulables.
FACEBOOK: cada tres meses se publicara en esta red social anunciospublicitarios de nuestros productos
FERIA DEL HOGAR: Para el lanzamiento de los productos cosmos participaraanualmente en la feria del hogar.
PERIODICOS: Se harán anuncios publicitarios trimestrales en periódicos como elTIEMPO y QHUBO de las líneas de productos de cosmos.
PAGINAS WEB: Se realizara la página web de la empresa en el quinto mes defuncionamiento de la misma para dar a conocer la marca y el producto.
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6.8 ESTRATEGIAS DE SERVICIO
6.8.1 Clientes especiales
Los clientes especiales constituyen el 10% de la empresa. Es por tal motivo quelos trabajadores, además de saber y manejar técnicas de ventas, de persuasión,manejo del trabajo en equipo y tener empatía, deben agregar un elemento quedebe ser potenciado y practicado en su día a día laboral, este es su "capacidad denegociar", en especial cuando el cliente es difícil.
Todo el personal de la compañía está informado de cuáles son los clientesestratégicos y cuáles son las acciones, ventajas y manejo de éstos.
Se les prioridad en los despachos de sus pedidosSe despacha cualquier cantidad de producto sin importar la cantidad mínima o factura mínima establecida para la compañía.El manejo y cobro de las facturas se hace de la manera más personal y personalizadaSe hace un estricto y permanente seguimiento a estos clientesTrabajar conjuntamente con el cliente en la planificación, elaboración y manejo de promociones y acuerdos que beneficien al cliente.Se manejarán consideraciones especiales para con éstos clientes a nivel de obsequios, correos electrónicos con información valiosa y relevante para ellos, etc. 18.
6.8.2 Servicio post venta
Otorgar descuentos especiales a nuestros clientes frecuentes: Cosmosotorgara descuentos a nuestros clientes especiales al momento en el que ellosrealicen la compra por su fidelidad con la empresa.
Participación en concursos o sorteos por la compra de cada almohada:Semestralmente haremos sorteos con las facturas de compra.
18. C.I. ECCA LTDA http://www.eccaltda.com/design/
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Envío de algún regalo o alguna carta o tarjeta de saludos por su cumpleañoso por alguna festividad: Se enviaran regalos, tarjetas y recordatorios paranuestros clientes estratégicos.
Llamadas para preguntar qué tal fue la primera semana de uso: Esto nosservirá para conocer la opinión del cliente acerca del producto para así podermodificarlo.
Contar con una política de devoluciones que le permita hacer devoluciones encaso de insatisfacción.
6.8.1.1 Otorgación de garantías al cliente por su compra
Ofreceremos garantías de 1 a 3 meses en todos nuestros productos.
Requisitos:
solicitud según formato
presentación de documento de identidad del comprador
se deberá presentar la factura que acredite la posesión del bien, con una antigüedad mínima de 1 mes.
6.9 ESTRATEGIA DE APROVISIONAMIENTO
La gestión de aprovisionamiento son las operaciones para abastecer la empresade los materiales necesarios para la fabricación o comercialización de lasalmohadas.
OBJETIVO: Calcular las necesidades de la empresa logrando un inventariosuficiente para que la producción no carezca de materias primas y otrossuministros
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El área de aprovisionamiento de almohadas cosmos debe:
Calcular las necesidades y todo aquello que se requiera para el buen funcionamiento de la organización.
Adquirir los materiales necesarios para la elaboración y comercialización de los productos en cantidades necesarias y económicas, con la calidad adecuada a las características especificadas en la ficha técnica cada insumo.
Abastecer el almacén continuamente.
Buscar fuentes de suministros, alternativas y localizar nuevos productos y materialesMantener costos bajos en el departamento, sin desmejorar la actuación.Gestión de almacenaje de los productosControlar los inventarios y los costes asociadosBuscar proveedores competitivosConseguir la mejor relación calidad-precio
Conseguir los suministros a tiempo
Mantener los inventarios al mínimo
Almacenar los productos y la materia prima de manera adecuada, controlando las existencias y conservando las existencias según sus normas.
Despachar los materiales y productos a los empleados que lo requieran con prontitud.
Utilizar los desperdicios con el fin de tomar medidas ecológicas y sociales.
6.10 PROYECCION DE VENTAS
Almohadas cosmos planea vender 4.267 almohadas en el primer año, llegando alpunto de equilibrio en el cuarto mes de estar en funcionamiento la empresa el cual
70
son 270 almohadas en este punto la empresa no tendrá ganancias ni perdidas, laempresa aumentara las ventas en un 11,5% anual según el crecimiento del sectorindustrial.
TABLA 11. PROYECCIÓN DE VENTAS
VENTAS POR PRODUCTOAlmohada para embarazadaAlmohada con BrazoAlmohada de cuelloAlmohada brazos protectoresAlmohada avestruzAlmohada con piernas
AÑO 179.732.45765.732.09156.802.04256.029.996
AÑO 289.566.85073.839.64463.808.14262.940.87056.309.023
346.464.530
AÑO 3100.614.240 82.947.203 71.678.392 70.704.148 63.254.313
389.198.297
AÑO 4113.024.242 93.178.111 80.519.376 79.424.968 71.056.252 80.846.702518.049.651
AÑO 5126.964.923104.670.922 90.450.830 89.221.434 79.820.501 90.818.528581.947.138
258.296.586
Fuente: Autores del proyecto
6.11 PUNTO DE EQUILIBRIO AÑO 1
El punto de equilibrio fue calculado según el precio de cada producto el cual fuedeterminado según costos y gastos y dando un porcentaje de utilidad a la suma deestos dos.
Se tomó una estructura en la cual al precio unitario de venta se le resto el costovariable unitario de cada producto, esto dio como resultado un margen de utilidad;este margen es dividido a la suma de los gastos fijos (administrativos, ventas,financieros) obteniendo así como resultado el punto de equilibrio en unidades decada producto.
El punto de equilibrio total es la suma del punto de equilibrio de los cuatroproductos que tiene almohadas cosmos; con este dato se logró determinar en quépunto del ciclo de vida de la empresa no habrían ganancias, ni perdidas.
71
TABLA 12. PUNTO DE EQUILIBRIO
APrecio de venta unitario 228708 228708 228708 228708 228708
E costosvariablesunitarios 63255 63255 63255 63255 63255
F= E*B costovariable total
01924957399895258380467763003
Bcantidad
0130270396526
C= A*Bingreso total
0 7025127145844632132386028348987
Dcostos fijos
1058551110585511105855111058551110585511
G= D + Fcosto total
1058551112510468145844631642355718348514
Fuente: Autores del proyecto
Grafica 22. Punto de equilibrio
Fuente: Autores del proyecto
72
7 ESTUDIO TECNICO
7.1 FICHAS TECNICAS
Grafica 23. Ficha técnica almohada con brazo
Fuente: Autores del proyecto
Grafica 24. Ficha técnica almohada brazos protectores
Fuente: Autores del proyecto73
Grafica 25. Ficha técnica almohada para el cuello
Fuente: Autores del proyecto
Grafica 26. Ficha técnica almohada para el cuello
Fuente: Autores del proyecto
74
FICHA TECNICA ALMOHADA AVESTRUZ
PRODUCTO
Su forma como una campana grande, casi por completo quecubre la cabeza y el cuello para dejar sólo la nariz y la boca pararespirar.Esta almohada acolchada con tres orificios permitedormir la siesta en la oficina, el transporte o en el lugar que desee.
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera ecologicadegradable a un año)Relleno: fibra siliconada
DIMENSIONES
Largo: 50 cmAncho: 80 cm
TECNOLOGIA
Elaboradas con maquinaria marca singer de ultima tecnologia
ALMACENAJENo almacenar en lugares humedos.No apilar mas de 3 almohadas arriba.
EMPACADA EN BOLSABIODEGRADABLE PARA AYUDAR AL MEDIO AMBIENTE
Se deben reemplazar anualmente ya que los aceites del pelo como los corporales se impregnan en los tejidos yen el relleno por el uso diario de la misma. Este asunto podría provocar alergias ya que es un lugar en el quepuede producirse fácilmente la propagación de bacterias y ácaros.
TODAS LAS ALMOHADAS SON ENTREGADAS EN BOLSAS REUTILIZABLES
Grafica 27. Ficha técnica almohada avestruz
Fuente: Autores del proyecto
FICHA TECNICA ALMOHADA AVESTRUZ
PRODUCTO
Es una almohada que simula ser las piernas de una mujer sentadaen postura japonesa , hecha para aquellos que sienten nostalgiapor la sensación de paz y calidez que les da el regazo de unamujer
DATOS TECNICOS
Material: algodón y lyocell (tela de fibra de madera ecologicadegradable a un año)Relleno: fibra siliconada
DIMENSIONES
Largo: 70 cmAncho: 100 cm
TECNOLOGIA
Elaboradas con maquinaria marca singer de ultima tecnologia
ALMACENAJENo almacenar en lugares humedos.No apilar mas de 3 almohadas arriba.
EMPACADA EN BOLSABIODEGRADABLE PARA AYUDAR AL MEDIO AMBIENTE
Se deben reemplazar anualmente ya que los aceites del pelo como los corporales se impregnan en los tejidos yen el relleno por el uso diario de la misma. Este asunto podría provocar alergias ya que es un lugar en el quepuede producirse fácilmente la propagación de bacterias y ácaros.
TODAS LAS ALMOHADAS SON ENTREGADAS EN BOLSAS REUTILIZABLES
Grafica 28. Ficha técnica almohada avestruz
Fuente: Autores del proyecto
75
7.2 DESCRIPCION DEL PROCESO
El Gerente recibe la requisición y la remite al Asistente Contable para que solicitecotizaciones a los proveedores, selecciona el proveedor de la lista preestablecidaverificando que este cumpla con los tiempos de entrega y con la calidad en elproducto, y genera la orden de compra, la envía al Gerente quien valida que losolicitado cumpla con lo requerido.
El proveedor debe entregar los productos (materia prima o insumos) solicitados enlas instalaciones de la empresa, la recepción de dichos productos estará a cargodel Operario, quien verificará el cumplimiento de las especificaciones establecidasen la orden de compra, para luego almacenarlos en la bodega de la empresa. Encaso de que los productos estén incompletos o no cumplan con lasespecificaciones, el Operario, debe generar una anotación, sobre el rechazo de losproductos y la solicitud de reposición), para dar continuidad al proceso debe recibirlos productos que si cumplen con lo requerido. Terminada esta actividad el Jefe deProducción asigna las labores al operario de corte y a los operarios de confección,para dar cumplimiento con la fabricación de los productos solicitados por el cliente.
La fabricación comienza una vez el Operario de Corte recibe la orden de pedido ylos materiales, efectúa el corte de las piezas y las entrega a los operadores deconfección quienes unen las piezas, colocan el relleno de acuerdo con lasespecificaciones de cada producto textil, cumpliendo con la higiene que serequiere para estos productos. El Operario, verificará los productos terminados yprocede a empacarlos de forma individual; para realizar el embalaje de losproductos revisa la orden de pedido y realiza esta actividad de acuerdo a losrequerimientos del cliente.
El producto terminado y empacado es almacenado en la bodega en espera de sudespacho, cuando llega ese momento Operario se encarga de organizar lasordenes de pedido para entrega del día por ruta de entrega. Parte de laproducción es entregada al punto de venta para la distribución.
76
7.3 DIAGRAMA DE FLUJOINICIO
COMPRA DE MATERIA PRIMA
FACTURA
CORTE
NO
EL CORTE CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS SE CONVIERTE EN RETAZOS
SI
COSER
LA CONFECCION CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS
NO
SI
FILETEO
NO
EL FILETEO CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS RELLENO CON RETAZOS
SI
MARQUILLAS
LA MARQUILLAS CUMPLEN CON LOS REQUERIMIENTOS
NO
SI
RELLENO
EL RELLENO CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS
NO
SI
COSER
LA CONFECCION CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS
NO
SI
EMPACAR
EL EMPAQUE CUMPLE CON LOS REQUERIMIENTOS
NO
SI
FIN
Grafica 29. Diagrama de flujo
77
Fuente: Autores del proyecto
7.4 ICONOGRAMA
Grafica 30. Iconograma
Fuente: Autores del proyecto
7.5 DIAGRAMA DE TIEMPOS Y PROCESOS
Grafica 31. Diagrama de tiempos y procesos
Fuente: Autores del proyecto
78
7.6 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
7.6.1 Recursos financieros
Para que almohadas cosmos funcione los primeros 4 meses requiere de$57’255.146 esto se ve reflejado en maquinaria y equipo, mano de obra, materiaprima, costos indirectos de producción, gastos administrativos y gastos de ventas.
TABLA 13. CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO
CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO A 4 MESES
ADMINISTRACION
VENTAS
OPERACIÓN
Arriendo Bodegaenergía eléctricaaguateléfono e internetcelularesDepreciacion equipo de computoDepreciacion muebles y enseresNomina AdministrativaTotalArriendo salaAdecuacionEnergia electricaComisionesDepreciacion equipo de computoDepreciacion muebles y enseresPresupuesto promociónaguaVendedoresOtros gastosTOTALNominaArriendo produccionDepreciacion equipo de oficinaDepreciacion maquinaria y equipoEnergia electricamantenimientoAguaTOTAL
1.000.000 59.298 5.106 40.000 45.000 44.950 7.4104.567.7365.769.500 500.000 100.000 184.484 59.827 16.467 16.3621.916.667 1.7021.081.413 500.0004.376.9201.500.000 500.000 10.195 21.667 9.715 20.000 5.1062.066.682
1.000.000 59.298 5.565 40.000 45.000 44.950 7.4104.802.5176.004.740 500.000 100.000 184.484 79.769 16.467 16.3621.916.667 1.8551.081.454 500.0004.397.057 935.830 500.000 10.195 21.667 16.045 20.000 5.5651.509.302
1.000.000 59.298 5.699 40.000 45.000 44.950 7.4104.802.5176.004.874 500.000 100.000 184.484 109.703 16.467 16.3621.916.667 1.9001.081.454 500.0004.427.0351.325.091 500.000 10.195 21.667 20.687 20.000 5.6991.903.338
1.000.000 59.298 5.767 40.000 45.000 44.950 7.4104.802.5176.004.942 500.000 100.000 184.484 115.014 16.467 16.3621.916.667 1.9221.081.454 500.0004.432.3701.454.221 500.000 10.195 21.667 23.533 20.000 5.7672.035.382
Inversiones
Maquinaria y equipoMuebles y enseresEquipo de computo
2.600.000 2.127.005 3.596.00057.255.146
Fuente: Autores del proyecto
7.6.2 Recursos humanos
A continuación se describen los perfiles y principales funciones de los cargosrequeridos para el funcionamiento de la empresa almohadas cosmos.
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NOMBRE DEL CARGO: Administrador
FUNCIONES
Establecer, formular y aprobar políticas y programas para la empresa.Autorizar y organizar el funcionamiento de los principales departamentos ycategoría del personal.Coordinar el trabajo de las zonas de operación.Representar a la organización o delegar en representantes para que actúenen nombre de ella en negociaciones u otras funciones de carácterempresarial y corporativo.
NOMBRE DEL CARGO: Contador
FUNCIONES
Recibe, examina, clasifica, codifica y efectúa el registro contable de documentos.Revisa y compara lista de pagos, comprobantes, cheques y otros registros con las cuentas respectivas.Transcribe información contable en un microcomputador.Revisa y verifica planillas de retención de impuestos.Revisa y realiza la codificación de las diferentes cuentas bancarias.Recibe los ingresos, cheques nulos y órdenes de pago asignándole el número de comprobante.Totaliza las cuentas de ingreso y egresos y emite un informe de los resultados.Participa en la elaboración de inventarios.Transcribe y da acceso a la información operando un microcomputador.Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía.Elabora informes periódicos de las actividades realizadas.
NOMBRE DEL CARGO: Secretaria administrativa.
FUNCIONES
Elaboración de propuestas, licitaciones públicas y privadas, tramitación de pólizas, etc.
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Elaboración de los documentos ordenados por el Jefe Inmediato o por el Presidente.Atención en forma correcta y oportuna del teléfono y público que visita la oficina e informar al jefe inmediato sobre los mensajes recibidos.Enviar la correspondencia y documentos que se originan en la oficina a las distintas dependencias o a otras entidades y asegurarse de que lleguen a su destinatario.Redactar y elaborar la correspondencia que se requiere en su dependencia.
NOMBRE DEL CARGO: Vendedor
FUNCIONES
Atender a los requerimientos de los clientes del almacénEntrega de los productos a los clientes.Asegurarse que los productos sean facturados a los clientesantes de su retiro del almacén. Asesorar a los clientes en cuanto al producto más convenientecon respecto a sus necesidades.Diligenciar los formularios de producto comprado para que losclientes cancelen en la caja.informar oportunamente la falta de productos o elementos enexistencia al gerente para que sea solicitado a los respectivosproveedores.Entregar a tiempo al administrador de servicios las facturas deproveedores una vez se recibe el pedido.Elaborar a diario la facturación que se genera de las ventas quese realizanEntregar al terminar la jornada diaria al administrador el efectivorecibido de las ventas, diligenciando el soporte respectivo.Rendir los informes que le sean solicitados por el administrador,sobre el ejercicio de sus funciones.
NOMBRE DEL CARGO: Cortador y Ensamblador
FUNCIONES
Operar equiposCortar adecuadamente los productosMonitoreo permanente de las variables de operación.
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Operar equipos menores.Diligenciar el formato de requisición sobre faltantes para la operaciónen campo.
NOMBRE DEL CARGO: Costurera
FUNCIONES
Confeccionar cualquier tipo de almohada que le sea encargada, tales como almohada para embarazada, almohada para bebe, almohada de cuello, almohada de brazo y almohada para la labor social.Realizar arreglos a almohadas tales como: coser, pegar cierre, ajuste, etc.Recuperar, cuando sea posible, piezas tales como retazos, almohadas, relleno etc.
NOMBRE DEL CARGO: Fileteadora
FUNCIONES
Confeccionar cualquier tipo de almohada que le sea encargada, tales como almohada para embarazada, almohada para bebe, almohada de cuello, almohada de brazo y almohada para la labor social.Realizar arreglos a almohadas tales como: coser, pegar cierre, ajuste, etc.Recuperar, cuando sea posible, piezas tales como retazos, almohadas, relleno etc.Asistir a los clientes en caso de devoluciones
7.6.3 Maquinaria y equipo
Maquina fileteadoraMaquina planaEquipo de computo
7.6.4 Materia prima
Tela de algodónTela LyocellFibra siliconadaHiloAromatizantesBolsa biodegradable
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Bolsa reutilizable
7.6.5 Recursos físicos
Para la puesta en producción se requiere alquilar una bodega de 40 metroscuadrados para la planta que cuente con red eléctrica, acueducto y alcantarillado.
7.7 OBJETIVO DE PRODUCCION
Producir un 5% más de lo que se tiene estipulado vender para así tener uninventario de productos terminados en caso tal de que suceda algún
imprevisto.
7.8 PLAN DE PRODUCCION
TABLA 14. PLAN DE PRODUCCION
0 AÑO 1
Almohada para embarazadaAlmohada con BrazoAlmohada de cuelloAlmohada brazos protectoresAlmohada avestruzAlmohada con piernas
9461.2021.3241.558
AÑO 2
9751.2381.3631.6041.555
AÑO 3
1.0041.2751.4041.6521.601
AÑO 4
1.0341.3131.4451.7011.6491.480
AÑO 5
1.0641.3521.4891.7521.6981.524
Fuente: Autores del proyecto
7.9 PLAN DE COMPRAS
La compra de los insumos para el producto se realizara en puntos de venta al pormayor debido a que sale mucho más económico, la maquinaria en el momento dela iniciación de la empresa se realizara en el punto de venta especializadoSINGER ubicado en el barrio Restrepo, el equipo de cómputo será adquirido en el
83
barrio unilago debido a que en este ofrecen más economía y el equipo de oficinaserá adquirido en las tiendas ALKOSTO.
7.10 CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTOS
La determinación unitaria de materia prima y costos indirectos de producción sehizo según las medidas y el peso de cada una de las almohadas; con estos datosse realizó la proyección a 5 años en una matriz en la cual se determinó la cantidada comprar, la cantidad utilizada y la cantidad sobrante de materia prima despuésde la producción según el plan de producción; esta matriz también fue utilizada enel control de las unidades producidas y vendidas
TABLA 15. CONSUMO POR UNIDAD DE PRODUCTO
Materia prima directa Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA EMBARAZADABolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA DE BRAZOBolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA DE CUELLOBolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA BRAZOS PROTECTORES Bolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA AVESTRUZBolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima Tela de algodón Bolsa empaque biodegradableALMOHADA CON PIERNASBolsa ecologica reutilizable Marquilla Costo materia prima
costo por Usados en cada CostoUnidad de compraunidadAlmohadaUnitario1 metro8.000 2 metros8.000Bolsa por 18 unidades3.000 1 unidad167Bolsa por 128.000 1 unidad667Paquete 20 unidades8.000 2 unidad800 01 metro8.000 0,9 metros8.000Bolsa por 18 unidades3.000 1 unidad167Bolsa por 128.000 1 unidad667Paquete 20 unidades8.000 2 unidad800 01 metro8.000 0,5metros8.000Bolsa por 18 unidades3.000 1 unidad167Bolsa por 128.000 1 unidad667Paquete 20 unidades8.000 2 unidad800 01 metro8.000 1 metro8.000Bolsa por 18 unidades3.000 1 unidad167Bolsa por 128.000 1 unidad667Paquete 20 unidades8.000 2 unidad800
1 MetroBolsa por 18 unidadesBolsa por 18 unidadesPaquete 20 unidades 01 MetroBolsa por 18 unidadesBolsa por 18 unidadesPaquete 20 unidades 0
8.0003.000 1 unidad8.000 1 unidad8.000 2 unidad 08.0003.000 1 unidad8.000 1 unidad8.000 2 unidad 0
1 8.000 167 444 800 012.000 167 444 800 0
02
0
Fuente: Autores del proyecto
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7.11 Costos de producción
Se realizó una matriz de materia prima para determinar el costo indirecto y directo de cada producto
Se realizó una investigación para determinar cuántos Watts son utilizadosen el área de producción mensual y anualmente
Se determinó el precio del arriendo de la bodega de producción en lapágina metro cuadrado
Se determinaron costos trimestrales del mantenimiento de la maquinaria
Se realizó la nómina según el estudio de tiempos mensualmente, para pagarle a los colaboradores del área operativa según la producción la cual ellos realicen.
7.12 Infraestructura
Almohadas cosmos estará ubicada en el barrio Rafael Uribe de la localidad dechapinero, se acordó que en el primer piso estará el área de producción paramayor facilidad en el manejo de cargas pesadas y el segundo piso el área deadministración y el salón de ventas.
El valor del arriendo y la adecuación de lugar se determinaron segúninvestigaciones en páginas de finca raíz y según las necesidades y capacidadesque se necesitaban de cada una de las áreas.
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Grafica 32. Infraestructura
Fuente: Autores del proyecto
7.13 Capacidad instalada y utilizada
Al iniciar la compañía almohadas cosmos tiene capacidad de producir 500almohadas, al llegar al sexto mes se llega al tope de esta capacidad por lo cual serealiza una inversión en maquinaria y otros equipos de producción que aumentanla capacidad a 1600 almohadas, y en el tercer año se realiza otra inversión la cualaumenta la capacidad a 3000 almohadas; esta capacidad fue medida segúnestudios de tiempos y distancias de los trabajadores y según la capacidad deproducción de cada una de las maquinas.
86
8 ESTUDIO ORGANIZACIÓNAL
8.1 DOFA
TABLA 16. DOFA.
FORTALEZASCalidad del productoInnovación en el productoFacilidad en los procesos yprocedimientos deproducciónProducción de acuerdo anormas técnicas
DEBILIDADESFalta de recursos económicos o de inversionistasEmpresa nueva, para la adquisicióndeclientes potenciales.Los clientes no abandonan sus hábitos de consumo tradicionalenproductos textiles para el hogar.Se puede acceder a instituciones financieras que ofrezcan créditos para poder generar producción de alto volumen.
Al ser una idea novedosa, se podría buscar socios estratégicos para realizar inversiones.
Establecer alianzas con competidores nacionales e internacionales para expandir a nuevos mercados.
Establecer proveedores reconocidos de confianza que brinden materia prima de calidad y a bajo precio
OPORTUNIDADES
Productos de primerconsumoIncentivo por partemicroempresastasas de interés delasentidadesfinancieras bajas
Por ser un producto decalidad, se puede recibirapoyo para exportacióndel mismo.
Por tratarse de productosnovedosos, se puedellegar a un mercado quese acople las necesidadesdel cliente
Por ser un productoinnovador, se puedecontrarrestar la presenciade competidores.
Se puede establecer unprecio razonable deacuerdo a la calidad delproducto y al alto costo dela materia prima.
AMENAZAS
Alto costo de la materia prima.Altacompetencia nacionale internacionaldel mismo producto.
Fuente: Autores del proyecto
87
8.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Grafica 33. Estructura organizacional
Fuente: Autores del proyecto
8.3 NOMINA
La nómina de producción se realizó según el estudio de tiempos para determinarasí cuanto tiempo trabajaría cada operario.
Su proyección se realizó según el crecimiento del salario en los últimos años.
TABLA 17. PROYECCION DE LA NOMINA
Año 132.598.000 2.592.000 2.931.327 351.759 2.931.327 1.359.246 720.000 3.694.440 293.760 325.980 1.303.92049.101.759
Año 234.141.910 2.691.268 3.070.161 368.419 3.070.161 1.423.623 754.101 3.869.416 307.673 341.419 1.365.67651.403.828
Año 3Año 435.907.209 37.919.715 2.841.3403.049.402 3.228.9033.409.874 387.468409.185 3.228.9033.409.874 1.497.2311.581.147 793.091837.542 4.069.4844.297.568 323.581341.717 359.072379.197 1.436.2881.516.78954.072.570 57.152.010
Año 540.209.687 3.325.957 3.615.797 433.896 3.615.797 1.676.632 888.121 4.557.098 362.353 402.097 1.608.38760.695.822
Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses Cesantias PrimasAdministracion Vacaciones Dotacion Aportes salud pension ARL Caja compensacion familiar
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Ventas
SueldosAuxilio de transporteCesantiasIntereses CesantiasPrimasVacacionesDotacionAportes saludpensionARLCaja compensacion familiar
SueldosAuxilio de transporteCesantiasIntereses CesantiasPrimasVacacionesDotacionAportes saludpensionARLCaja compensacion familiar
7.398.000 864.000 688.225 82.587 688.225 308.476 240.000 295.920 34.560 73.980 295.92010.969.892
15.061.500 1.780.500 1.069.779 128.373 1.069.779 461.275 500.000 926.634 148.103 150.615 602.46021.899.016
7.748.385 897.089 720.820 86.498 720.820 323.086 251.367 309.935 36.197 77.484 309.93511.481.618
15.774.845 1.848.689 1.120.446 134.453 1.120.446 483.121 523.681 970.521 155.117 157.748 630.99422.920.061
8.149.0138.605.744 947.1131.016.467 758.090800.579 90.97196.070 758.090800.579 339.791358.836 264.364279.181 325.961344.230 38.06840.202 81.49086.057 325.961344.23012.078.912 12.772.175
16.590.479 17.520.332 1.951.7772.094.699 1.178.3781.244.423 141.405149.331 1.178.3781.244.423 508.101536.579 550.758581.626 1.020.7011.077.909 163.137172.281 165.905175.203 663.619700.81324.112.639 25.497.620
9.125.445 1.108.652 848.926 101.871 848.926 380.506 296.040 365.018 42.630 91.254 365.01813.574.287
18.578.385 2.284.671 1.319.574 158.349 1.319.574 568.983 616.751 1.143.004 182.685 185.784 743.13527.100.894
Operación
Fuente: Autores del proyecto
8.4 CONSTITUCION DE LA EMPRESA
8.4.1 Sociedad por acciones simplificada SAS
Es un vehículo jurídico para la realización de cualquier actividad empresarial, Quepuede ser constituida por una o varias personas naturales o jurídicas, Cuyosaccionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes.
Que una vez inscrita en el registro mercantil, forma una persona jurídica distinta desus accionistas y Que cuenta con múltiples ventajas que facilitan la iniciación ydesarrollo de la actividad empresarial.
8.4.1.1 Beneficios y ventajas que ofrece la SAS
La Sociedad por Acciones Simplificada (SAS) le permite a los empresarios fijar lasreglas que van a regir el funcionamiento de la sociedad, de acuerdo con su
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intereses. Esto les garantiza contar con unos estatutos flexibles que pueden seradaptados a las condiciones y requerimientos especiales de cada empresario.
En ese sentido, las empresas familiares y pequeñas cuentan ahora con unaestructura societaria que pueden adaptar perfectamente sus necesidadesparticulares.
b) El proceso de constitución y reforma es más fácil y eficiente:
Como la Sociedad por Acciones Simplificada se puede crear por documentoprivado, constituir la empresa es más fácil y económico, ahorrándoles a losempresarios tiempo y dinero. El mismo razonamiento aplica para la reforma deestatutos durante el desarrollo de la actividad económica por parte de la empresa.
c) La responsabilidad de los socios se limita a sus aportes, sin requerir laestructura de una sociedad anónima:
Mediante la SAS, las empresas pueden beneficiar de la limitación deresponsabilidad de los socios, sin tener que acudir a la pesada estructura de lasociedad anónima.
d) Es posible crear diversa clases y series de acciones:
Con la SAS existe libertad para crear diversas clases y series de acciones,incluidas las siguientes: acciones ordinarias; acciones con dividiendo preferencialy sin derecho a voto; acciones con voto múltiple; acciones privilegiadas; accionescon dividendo fijo; acciones de pago. Debido a esta variedad de clases deacciones. Las empresas tienen más posibilidades de acceder a crédito a través desus socios
Dado que las acciones de las SAS no pueden inscribirse en el Registro Nacionalde Valores, la negociación de las mismas se realiza de forma directa de acuerdocon las normas señaladas en los estatutos y, en silencio de estas, con lasprevisiones legales sobre sociedad anónimas.
e) Es un buen vehículo de negocios que facilita el desarrollo de inversionesextranjeras:
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La amplia posibilidad de estipulación, la simplificación de trámites para suconstitución y la posibilidad de establecer una estructura administrativasimplificada benefician al inversionista extranjero, quien puede iniciar negocios enColombia creando reglas de juego ajustadas a sus intereses (reduciendo costosde administración y de iniciación formal de la actividad empresarial. 19
8.4.2 Aspectos legales
8.4.2.1 bomberos
Grafica 34. Bomberos
Fuente: Autores del proyecto
19. Alcaldía Mayor de Bogotá. (n.d.). http://observatorioruralbogota.gov.co/apcfiles/57c59a889ca266ee6533c26f970cb14a/Cartilla_31_vihope.pdf
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8.4.2.2 Registro sanitario
Grafica 35. Registro sanitario
Fuente: Autores del proyecto
8.4.2.3 Rut
Grafica 36. Rut
Fuente: Autores del proyecto
8.4.2.4 Resolución DIAN
92
Grafica 37. Resolución DIAN
Fuente: Autores del proyecto
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8.4.2.5 Acta de constitución
CONSTITUCIÓN
La empresa ALMOHADA COSMOS S.A.S, Con NIT 103’116.126-9, ConCertificación de existencia y Representación Legal o inscripción de documentosante la Cámara de Comercio de Bogotá, de Régimen común, Numero deMatricula 02256561 del 31 de enero de 2014, con un activo inicial $ 38’200.472;ubicada en la dirección Cr17 No Calle 72-63 Barrio Rafael Uribe – chapineroTeléfono 3123755886, Email [email protected] , Municipio Bogotá
Por acta de constitución. 30 de diciembre de 2013, define 3 socios, bajo el número45678902 del libro IX; Se constituye la empresa ALMOHADA COSMOS S.A.S, Con untérmino de duración indefinida, con un objeto social dedicado a la fabricación, confeccióny venta de almohadas.
CAPITAL:
SOCIOS
YUDY QUEVEDO
ALITH TURIZO
ADRIANA NEITA
TOTAL
4.518.003
4.156.000
4.337.002
La representación legal de la empresa estará a Cargo de una persona natural o jurídica;accionista o no; quien tendrá suplente y será designado por término de un año.
Por acta No 1 de Asamblea se nombra como representante Legal, a la Sra. YUDYQUEVEDO, identificada con el numero de cedula de ciudadanía 1’031.161.269 deBogotá.
Las funciones del representante legal terminarán en caso de dimisión o revocaciónpor parte de la asamblea general de accionistas, de deceso o de incapacidad enaquellos casos en que el representante legal sea una persona natural y en casode liquidación privada o judicial, cuando el representante legal sea una personajurídica.
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La cesación de las funciones del representante legal, por cualquier causa, no dalugar a ninguna indemnización de cualquier naturaleza, diferente de aquellas quele correspondieren conforme a la ley laboral, si fuere el caso.
8.5 GASTOS
TABLA 18. GASTOS
PROYECCION DE GASTOS Concepto
Arriendo Bodega energía eléctrica agua teléfono e internetADMINISTRACION celulares Depreciacion equipo de computo Depreciacion muebles y enseres Nomina Administrativa Total Arriendo sala Adecuacion Energia electrica Comisiones Depreciacion equipo de computo VENTASDepreciacion muebles y enseres Presupuesto promoción agua Vendedores Otros gastos Total Nomina Arriendo produccion Depreciacion equipo de oficina OPERACIÓN Depreciacion maquinaria y equipo Energia electrica mantenimiento Agua
Clasificacion Año 112.000.000 2.134.745 61.266 480.000 540.000 539.400 88.92149.101.75964.946.091 6.000.000 1.200.000 790.646 1.475.639 377.400 392.68023.000.000 20.42210.969.892 3.600.00047.826.68021.899.016 6.000.000 208.680 780.000 360.679 240.000 61.26629.549.642
Año 212.600.000 2.220.135 63.104 494.400 556.200 539.400 88.92151.403.82867.965.988 6.300.000 228.000 822.272 1.549.421 377.400 392.68023.690.000 21.03511.481.618 3.780.00048.642.42622.920.061 6.300.000 208.680 780.000 378.713 252.000 64.32930.903.784
Año 312.978.000 2.286.739 64.366 506.760 570.105 539.400 88.92154.072.57071.106.861 6.489.000 230.280 846.940 1.611.398 377.400 392.68024.305.940 21.45512.078.912 4.006.80050.360.80624.112.639 6.678.000 208.680 780.000 401.436 267.120 68.18932.516.064
Año 413.302.450 2.332.474 65.332 516.895 581.507 1.079.400 88.92157.152.01075.118.988 6.651.225 237.188 863.879 1.659.740 557.400 392.68025.035.118 21.77712.772.175 4.287.27652.478.45925.497.620 7.145.460 208.680 1.560.000 429.537 285.818 72.96235.200.077
Año 513.701.524 2.355.799 65.985 524.649 590.230 1.079.400 88.92160.695.82279.102.328 6.850.762 244.304 872.518 1.692.934 557.400 392.68026.286.874 21.99513.574.287 4.630.25855.124.01327.100.894 7.717.097 208.680 1.560.000 463.900 308.684 78.79937.438.054
Fuente: Autores del proyecto
95
9. ESTUDIO FINANCIERO
9.1 SISTEMA CONTABLE DE LA EMPRESA E INVERSIÓN INICIAL
La inversión inicial es de $ 57.255.146 y está dada por aportes de capital, socios einversionistas interesados en el proyecto y un préstamo bancario. La inversióncorresponde a Activos fijos y Gastos de operación necesarios para cumplir con elobjeto de fabricación, comercialización y distribución de almohadas durante losprimeros cuatro meses
9.2 BALANCE GENERAL INICIAL PROYECTADO
TABLA 19. BALANCE INICIAL
ALMOHADAS COSMOS Nit: 103116126-9 Balance Inicial 25 de enero 2013
ACTIVO
DISPONIBLEBANCOSTOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOMUEBLES Y ENSERESEQUIPO DE COMPUTOMAQUINARIA Y EQUIPOTOTAL ACTIVOS FIJOS
48.932.141
PASIVO PASIVOS A CORTO PLAZO48.932.141 OBLIGACIONES FINANCIERAS PASIVOS A LARGO PLAZO48.932.141 OBLIGACIONES FINANCIERAS TOTAL PASIVOS 8.323.005
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL8.323.005 SOCIO 1 SOCIO 2 SOCIO 3 TOTAL PATRIMONIO
57.255.146 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
9.850.3369.850.336
19.700.67319.700.673
29.551.009
29.551.0092.127.0053.596.0002.600.000
10.496.505 7.972.920 9.234.71227.704.137
57.255.146TOTAL ACTIVOS
Fuente: Autores del proyecto
96
TABLA 20. BALANCE GENERAL PROYECTADO
ALMOHADAS COSMOS NIT: 103116126-9 BALANCE GENERALDel xx de xxxxxx de xxxxx
AÑO 1
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
MATERIAS PRIMAS DIRECTA
MATERIAS PRIMAS INDIRECTA
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVOS FIJOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
RETENCION EN LA FUENTE
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
IVA COMPRAS
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
SOCIO 1
SOCIO 2
SOCIO 3
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
63.328.008 160.00063.168.008
583.555537.924 45.631
63.911.563
3.605.606 -26.249
894.000134.280.437
135.174.437 1.711.740228.335.198
3.579.3574.595.9562.619.397
138.753.794
230.046.938 2.607.327395.242.002
7.215.3531.837.3203.949.835
237.262.292
397.849.329 3.576.492603.509.937
5.787.155-4.930.040 9.718.536
403.636.484
607.086.428
4.788.497
611.874.925
13.448.324 7.800.000 3.540.405 4.495.000-1.607.081 -780.000
13.448.324
77.359.887
7.800.000 3.540.405 4.495.000-3.214.162-1.560.000
11.061.243 7.800.000 3.540.405 4.495.000-4.821.243-2.340.000
11.061.243
149.815.037
8.674.16215.600.000 3.540.405 8.095.000-7.148.324-3.900.000
8.674.162
245.936.454
16.187.08115.600.000 3.540.405 8.095.000-9.475.405-5.460.000
16.187.081
419.823.565
12.300.000
12.300.000
624.174.925
7.320.7567.320.756
2.325.7992.325.799
568.966568.966
10.215.520992.220
5.252.405
9.611.4209.611.420
05.252.405
8.503.476992.220
1.398.67015.856.045
00
8.503.47613.225.676
1.398.6701.860.898
9.902.146
00
13.225.67618.144.582
1.860.8981.748.719
15.086.574
0
18.144.582
1.748.719
19.893.301
14.909.49814.909.498
14.909.498
25.125.018
3.007.4133.007.413
03.007.413
18.863.458
00
0
9.902.146
00
0
15.086.574
0
0
19.893.301
27.704.1372.600.0003.596.0009.234.712
24.530.731 052.234.868
77.359.887
2.600.0003.596.0009.234.712
27.704.1372.600.0003.596.0009.234.712
78.716.710 24.530.731130.951.579
149.815.037
27.704.1372.600.0003.596.0009.234.712
105.082.729103.247.441236.034.308
245.936.454
27.704.1372.600.0003.596.0009.234.712
168.702.683208.330.170404.736.991
419.823.565
27.704.137
199.544.633377.032.854604.281.624
624.174.925
Fuente: Autores del proyecto
Caja: Es el saldo en efectivo con el que cuenta la empresa.
Cuentas por cobrar y cuentas por pagar: Se planteó una política de 35 días para pago a nuestros proveedores.
Activo Fijo: Máquinas de confección, fileteadoras para la fabricación de productos textiles para el hogar, computadores y muebles para el buen funcionamiento de los procesos.
Capital: El aporte por los socios o inversionistas al inicio del proyecto.
97
9.3 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
TABLA 21. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ALMOHADAS COSMOS NIT ESTADO DE RESULTADOSDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
AÑO 1
INGRESOS OPERACIONALESINDUSTRIAS MANUFACTURERASDEVOLUCIONES EN VENTASINGRESOS NETOS
232.466.927258.296.586 25.829.659
232.466.927
AÑO 2 311.818.077346.464.530 34.646.453 311.818.077
AÑO 3
350.278.467389.198.297 38.919.830
350.278.467
AÑO 4
456.448.412507.164.902 50.716.490
456.448.412
AÑO 5
512.747.855569.719.838 56.971.984
512.747.855
COSTOS DE VENTASINDUSTRIAS MANUFACTURERASUTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIONSUELDOSAUXILIO DE TRANSPORTECESANTIASINTERESES CESANTIASPRIMASVACACIONESDOTACIONARLAPORTES SALUDPENSIONCAJA DE COMPENSACION FAMILIARARRIENDOSERVICIOS PUBLICOSGASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINAGASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO
GASTOS DE VENTASSUELDOSAUXILIO DE TRANSPORTECESANTIASINTERESES CESANTIASPRIMASVACACIONESDOTACIONARLAPORTES SALUDPENSIONCAJA DE COMPENSACION FAMILIARARRIENDOSERVICIOS PUBLICOSPUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMOCIONADECUACION E INSTALACIONGASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINAGASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTOCOMISIONESOTROS
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALESGASTOS NO OPERACIONALESUTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOSPROVISION IMPUESTO DE RENTAPROVISION IMPUESTO DE LA EQUIDAD CREERESERVA LEGAL 10%UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS
87.905.09387.905.093
144.561.835
64.946.091
32.598.000 2.592.000 2.931.327 351.759 2.931.327 1.359.246 720.000 325.980 3.694.440 293.760 1.303.92012.000.000 3.216.011 88.921 539.400
47.826.680 7.398.000 864.000 688.225 82.587 688.225 308.476 240.000 73.980 295.920 34.560 295.920 6.000.000 811.06823.000.000 1.200.000 392.680 377.400 1.475.639 3.600.000
31.789.063
7.748.385 897.089 720.820 86.498 720.820 323.086 251.367 77.484 309.935 36.197 309.935 6.300.000 843.30723.690.000 228.000 392.680 377.400 1.549.421 3.780.000
34.141.910 2.691.268 3.070.161 368.419 3.070.161 1.423.623 754.101 341.419 3.869.416 307.673 1.365.67612.600.000 3.333.839 88.921 539.400
111.525.285111.525.285
121.767.816200.292.792
67.965.988
35.907.209 2.841.340 3.228.903 387.468 3.228.903 1.497.231 793.091 359.072 4.069.484 323.581 1.436.28812.978.000 3.427.970 88.921 539.400
48.642.426 8.149.013 947.113 758.090 90.971 758.090 339.791 264.364 81.490 325.961 38.068 325.961 6.489.000 868.39624.305.940 230.280 392.680 377.400 1.611.398 4.006.800
83.684.378
121.767.816160.148.282
228.510.651
71.106.861
37.919.715 3.049.402 3.409.874 409.185 3.409.874 1.581.147 837.542 379.197 4.297.568 341.717 1.516.78913.302.450 3.496.208 88.921 1.079.400
50.360.806 8.605.744 1.016.467 800.579 96.070 800.579 358.836 279.181 86.057 344.230 40.202 344.230 6.651.225 885.65625.035.118 237.188 392.680 557.400 1.659.740 4.287.276
107.042.983
160.148.282178.976.881
296.300.130
75.118.988
40.209.687 3.325.957 3.615.797 433.896 3.615.797 1.676.632 888.121 402.097 4.557.098 362.353 1.608.38713.701.524 3.536.662 88.921 1.079.400
52.478.459 9.125.445 1.108.652 848.926 101.871 848.926 380.506 296.040 91.254 365.018 42.630 365.018 6.850.762 894.51326.286.874 244.304 392.680 557.400 1.692.934 4.630.258
168.702.683
178.976.881
333.770.974
79.102.328
55.124.013
199.544.633
7.258.33224.530.731 6.132.683 1.962.458 1.643.55914.792.031
4.967.66878.716.71019.679.178 6.297.337 5.274.02047.466.176
1.960.255105.082.729 26.270.682 8.406.618 7.040.543 63.364.886
0168.702.683 42.175.671 13.496.215 11.303.080101.727.718
0199.544.633 49.886.158 15.963.571 13.369.490120.325.413
Fuente: Autores del proyecto
Ingresos: Corresponden a las ventas estimadas en los cinco años, se espera un posicionamiento en el mercado textil.
98
Costos: Son las erogaciones destinadas a la fabricación de los productos textiles que se van a comercializar.
En el cuadro se puede observar el comportamiento de las ventas y las cantidadesesperadas a vender para los primeros cinco años.
9.4 FLUJO DE CAJA FINANCIADO
TABLA 22. FLUJO DE CAJA FINANCIADO
FLUJO DE CAJA
-
-
PeriodoIngresos por ventasDevolucionesTotal ingresosCostos fijosProducciónAdministraciónVentasCostos variablesMateria primaMano de obraCostos indirectos de fabricaciónInteresesDepreciaciónUtilidad antes de impuestosImpuestosUtilidad despues de impuestosDepreciacionCostos de inversionActivos fijosMaquinaria y equipoMuebles y enseresEquipo de computoCapital de trabajoValor de salvamentoAmortizacionFlujo de caja financiado
Año 0 Año 1Año 2Año 3 258.296.586 346.464.530 389.198.297 25.829.659 34.646.453 38.919.830 232.466.927 311.818.077 350.278.467
661.94564.317.77147.056.599
58.355.45121.899.016 6.000.000 7.258.332 2.387.08124.530.731 8.095.14116.435.590 2.387.081
695.04367.337.66747.872.346
736.74570.478.54149.590.726
Año 4507.164.902 50.716.490456.448.412
788.31773.950.66851.528.378
124.948.204 25.497.620 7.145.460 0 3.887.081168.702.683 55.671.886113.030.798 3.887.081
Año 5569.719.838 56.971.984512.747.855
851.38377.934.00854.173.932
141.538.827 27.100.894 7.717.097 0 3.887.081199.544.633 65.849.729133.694.904 3.887.081
-
-
+------+-
80.621.501 89.251.75222.920.061 24.112.639 6.300.0006.678.000 4.967.6681.960.255 2.387.0812.387.08178.716.710 105.082.72925.976.514 34.677.30152.740.196 70.405.428 2.387.0812.387.081
2.600.000 2.127.005 3.596.00048.932.141
29.551.009-27.704.137
5.200.0001.413.400 899.000
7.800.000
720.000-48.932.141 12.300.000
7.320.75618.631.026
9.611.42064.738.697
12.618.83385.411.343 108.397.879 198.814.126
Fuente: Autores del proyecto
Este representa el efectivo con el que cuenta la empresa para la operación, y sedetermina teniendo en cuenta aquellos gastos que signifiquen real necesidad derecursos monetarios.
99
9.5 EVALUACION FINANCIERA
TABLA 23. EVALUACION FINANCIERA
% Inversion propia % Inversion financiada 0,483870,51613Tasa de interes de oportunidad
12% 31%Costo promedio ponderado de capitalValor presente netoTIRTIO
0,219561175$200.881.586,56 151% 100%
Fuente: Autores del proyecto
El proyecto es rentable debido a que el valor actualizado de la suma de los flujosde efectivo (VAN) y la tasa interna de retorno a 5 años da mayor a la tasa dedescuento, lo cual recuperamos la inversión inicial y resulta más rentable queinvertir en algún producto financiero. La empresa cuenta con el efectivo necesariopara cubrir las necesidades del capital de trabajo (operación y funcionamiento).
9.6 BENEFICIO COSTO
TABLA 24. BENEFICIO / COSTO
BENEFICIOCOSTORELACION BENEFICIO/COSTO
BENEFICIO/COSTO260.362.959349.236.247 439.389.309 641.277.154 806.818.676252.827.875271.076.382 294.878.953 347.304.695 382.940.0321,0298032161,288331516 1,490066702 1,846439635 2,106906067
Fuente: Autores del proyecto
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10. PLAN OPERATIVO
10.1 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD Elaboracion del manual de salud ocupacionalDivulgacion de los manuales
Charlas de higiene charla a cerca deaccidentes de trabajo y como prevenirlos Capacitacion a cerca del uso de los extintores
capacitaciones para el uso de las maquinas
Elaboración de reglamento de higiene y seguridad industrial Elaboracion del cronograma Proporcionar unabuena limpieza en las areas del trabajo Realizar la señalizacion y demarcacion en las areas Implementar un programa deevacuación en caso de emergencia supervisar el uso de los implementos de protección personal
MES 1 MES 2 MES 3
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA EL AÑO 20XX ALMOHADAS COSMOS NIT-103116126-9 MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
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MEDICINA PREVENTIVA
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10.2 PROGRAMA DE CULTURA DE SERVICIO AL CLIENTE
Una de las prioridades es crear sensibilidad hacia el cliente debido a que es laúnica manera de mantener la relación a largo plazo, además añade valor a lalealtad de este con la organización, para lo cual es necesario efectuar revisionescontinuas que den a conocer las necesidades de los clientes y de esta maneracumplir con las expectativas de los mismos como también la aplicación deherramientas que permitan su mejoramiento continuo.
Se ha considerado necesario realizar una investigación con el propósito de evaluarla calidad de atención al cliente debido a la importancia que tiene la satisfacción alcliente en cuanto al porvenir de la organización. Debido a ello, los resultadosobtenidos a través de la investigación permitirán mejorar las políticas referentes al
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servicio que la organización ofrece a sus clientes; pilares fundamentales paralograr los objetivos y metas de la compañía, constituyendo de esta manera el logroefectivo de la calidad de atención al cliente.
10.3 MAPA DE PROCESOS
Grafica 38. Mapa de procesosFuente: Autores del proyecto
10.4 SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
ALMOHADAS COSMOS tiene como razón fundamental, velar por la prevención delos accidentes de trabajo y las enfermedades profesionales originadas en eltrabajo; así como contribuir al bienestar físico o mental de sus empleados, paraesto almohadas cosmos se apoya en los siguientes principios:
Cumplimiento de todas normas legales vigentes en el país sobre prevención de riesgos laborales.
Protección y mantenimiento del mayor bienestar físico y mental de todos los trabajadores, a través de actividades de promoción y prevención, buscando minimizar los accidentes de trabajo y enfermedades profesionales.
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10.5 MAPA LOCALIZANDO RIESGOS
Grafica 39. Mapa localizando los riesgosFuente: Autores del proyecto
10.6 CODIGO DE ETICA
El código de ética expresa los principios éticos adoptados por los trabajadores deCOSMOS, sus valores institucionales, directrices y normas de conducta quebuscan guiar sus actitudes y comportamientos, de tal forma que se puedanmantener excelentes relaciones interpersonales, al tiempo de contar con unpersonal comprometido con el país, la ciudadanía y con la entidad, mediante laplena convicción de los principios y de los valores institucionales.
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9. INFOGRAFIA
1. Inexmoda – El sector textil y la aprobación del TLC con EEUU http://www.inexmoda.org.co/prensa/Elsectortextilylaaprobaci%C3%B3ndelT LCconUSA/tabid/6076/Default.aspx
2. Latín pyme centro de desarrollo empresarial Confecciones y textiles: un sectorqueestáportejer.(14-02-2013) http://latinpymes.com/portal/component/k2/item/10492-pyme-confecciones- y-textiles-un-sector-que-esta-por-tejer.html
3. Legiscomex- Estudio de mercado sector textil y confecciones Colombia 2012(Septiembre5del2012) http://www.legiscomex.com/BancoMedios/Documentos%20PDF/documento -completo-estudio-de-mercado-sector-textil-confecciones-colombia-2012- actualziado-legisocmex.pdf
4. Portafolio- crecimiento del sector industrial 2013- Redacción de economía y negocios http://www.portafolio.co/negocios/crecimiento-la-industria-2013
5. Proexport Colombia- Consumo Per capita http://www.proexport.com.co/resultados?proexport=consumo+percapita}
6. Consejo privado de competitividad – Índice departamental de competitividad http://www.compite.com.co/site/indice-departamental-de-competitividad- 2013/
7. Colchones spring- Historia- productos http://www.colchonesspring.com.co/nosotros/
8. Colchones comodísimos- Historia- productos http://www.comodisimos.com.co/index.php
9. Colchones paraíso – historia – Productos www.colchonesparaiso.com.co
10. Americana de colchones – Historia-productos www.americanadecolchones.com
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11. Tradeon. (n.d.). http://www. tradeon.com.ar/ayuda/ciclo/AYUDA/marketing/26estrdistrib.ht
12. Mercado libre http://www.mercadolibre.com.co/
13. Datosmacro-IPC paises/colombia
de Colombia http://www.datosmacro.com/ipc-
14. Eumed – Estrategias de crecimiento de las empresas de distribución comercial. Por: Pedro Cuesta Valiño http://www.eumed.net/tesis-doctorales/2006/pcv/2d.htm
15. Facebook (Na) http://www.facebook.com
16. El tiempo (Na) http://www.eltiempo.com/
17. Feria del hogar correrías- Tarifas de participación http://www.feriadelhogar.com/pagina.cfm?StrIdioma=es&IntIdioma=1&IDPa gina=7619&IDSeccion=1224
18. C.I. ECCA LTDA http://www.eccaltda.com/design/
19. Alcaldía Mayor de Bogotá. (n.d.). http://observatorioruralbogota.gov.co/apcfiles/57c59a889ca266ee6533c26f9 70cb14a/Cartilla_31_vihope.pdf
20. Guía del consumo y facturación de energía eléctrica cliente regulado y residencial.http://intranet.minem.gob.pe/AppWeb/DGE/CalculoConsumo
21. Codensa tarifas de energía eléctrica ($/kwh) reguladas por la comisión de regulacióndeenergíaygas(creg)febrerode2013 http://www.codensa.com.co/documentos/2_22_2013_11_34_06_AM_Tarifar io_Febrero.pdf
22. Seic - Rubén montas-Guía para ahorrar energía http://www.seic.gov.do/media/7343/Gu%C3%ADa%20para%20ahorro%20d e%20electricidad%20con%20diferentes%20electrodom%C3%A9sticos.pdf
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