AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT AL HIKMAH SEMESTA...
Transcript of AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT AL HIKMAH SEMESTA...
AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT AL HIKMAH
SEMESTA KCP TAWAR ANGGOTA DI KECAMATAN
MLONGGO KABUPATEN JEPARA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat
Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata 1
dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis Islam
Ilmu Ekonomi Islam
Disusun Oleh
INA HIDAYATUS SHOLIKHAH
122411103
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UIN WALISONGO SEMARANG
2017
ii
iii
iv
v
MOTTO
“Dan apabila kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak memperoleh
seorang juru tulis maka hendaklah ada barang tanggungan yang
dipegang” (Al Baqarah : 283)
vi
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan dan kebanggaan hati, kupesembahkan dan
kuhadiahkan karya ini kepada orang-orang yang telah memberi arti dan
mewarnai dalam sejarah perjalannan hidupku:
1. Untuk yang Tercinta Ayahanda Suyoto Ibunda Indamah
Terimakasih atas segala Do‟a restu, kasih sayangmu,
Perjuanganmu dalam membimbingku Sehingga kini telah
menjadi seorang anak yang mengerti arti hidup yang sejati, serta
adik kecilku tersayang M. Aji Saputra kenakalanmu, canda
tawamu, tangisamu yang telah mengalihkan rasa lelah kesalku.
2. Almamaterku Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN
Walisongo Semarang
3. Teman-teman seperjuangan, Bolu.com (M. Yasin, M. Ihsan, Ayu
Risnawati, Dwi Fitriani, Ifni Najicha, Ana Lutfiyyatul M, Zoana
Irmanis, Akhmad Khoiri, Iqbal Kharim) EIA, EIB, EIC, EID dan
EIE angkatan 2012.
4. Teman oragnisasi ForSHEI.
5. Teman-teman KKN MIT Ke -1 UIN WALISONGO
SEMARANG posko 9 Kelurahan Rowosari.
6. Untuk yang terkasih, yang setia serta sabar mendengarkan keluh
kesahku, yang selalu menemani di setiap jejak langkahku, Yang
senantiasa menghiasi dunia inspirasiku, motivator rahasiaku yang
memberikan Saran untuk ku menjadi yang lebih baik lagi. (Nur
Maulidin)
vii
7. Sahabat-sahabatku komunitas SAPA INDONESIA (Adit,
Bimbim, Abdul wahied, Ali, Fauzi, Shofa, Agus, Zuri, Dony,
Palhevi, Riza, Ipung, Fahrudin, Aqin, Latif, Erwanto, Dian
Septiani, Istut, Rizal, Rijul, Eka Maryanti, Gunawan, Rouf,
Maya, Ichwan, Miftahudin dan rekan-rekan yang tidak bisa
disebutkan satu per satu) yang senantiasa memberi dukungan,
memberikan senyuman, memberi warna-warni baru dalam hidup,
dan senantiasa mengalunkan doa kebaikan untukku.
viii
TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Transliterasi dimaksudkan sebagai pengalih hurufan dari
abjad yang satu ke abjad yang lain. Transliterasi Arab-Latin di
sisni ialah penyalinan huruf-huruf Arab dengan huruf-huruf latin
beserta perangkatnya. Pedoman transliterasi dalam skripsi ini
meliputi:
1. Konsonan
Fonem konsonan bahasa Arab yang dalam sistem
tulisan Arab dilambangkan dengan huruf, dalam transliterasi
ini sebagian dilambangkan dengan huruf dan sebagian
dilambangkan dengan tanda, dan sebagian lain lagi dengan
huruf dan tanda sekaligus.
Di bawah ini daftar huruf Arab itu dan Transliterasinya
dengan huruf Latin.
Huruf Arab Nama Huruf latin Nama
Alif Tidak ا
dilambangkan
tidak dilambangkan
Ba b be ب
Ta t te ت
Sa ś es (dengan titik di atas) ث
Jim j je ج
Ha h ha (dengan titik di bawah) ح
ix
Kha kh ka dan ha خ
Dal d de د
Zal ż zet (dengan titik di atas) ذ
Ra r er ر
Za z zat ز
Sin s es س
Syin sy es dan ye ش
Sad ș es (dengan titik di bawah) ص
Dad ḍ de (dengan titik di bawah) ض
Ta ṭ te (dengan titik di bawah) ط
Za ẓ zet (dengan titik di ظ
bawah)
ain ...‟ koma terbalik (di atas)„ ع
Gain g ge غ
Fa f ef ف
Qaf q ki ق
Kaf k ka ك
Lam l el ل
Mim m em م
Nun n en ن
Wau w we و
Ha h ha ه
x
1. Vokal
Vokal bahasa Arab, se
2. Vokal
Vokal bahasa Arab, seperti vokal bahasa
Indonesia, terdiri dari vokal tunggal atau monoftong dan
vokal rangkap atau diftong.
a. Vokal Tunggal
Vokal tunggal bahasa Arab yang lambangnya
berupa tanda atau harakat, transliterasinya sebagai
berikut:
dibaca kataba كتة
dibaca fa‟ala فعم
dibaca żukira ذكس
b. Vokal Rangkap
Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya
berupa gabungan antara harakat dan huruf.
Transliterasi lainnya berupa gabungan huruf, yaitu:
dibaca yażhabu ير ٌة
dibaca su‟ila سعم
dibaca kaifa كيف
dibaca haula ٌُل
hamzah ...‟ apostrof ء
Ya y ye ي
xi
3. Maddah
Maddah atau vokal panjang yang lambangnya
berupa harakat dan huruf, transliterasinya berupa huruf
dan tanda, contoh:
الق dibaca qâla
dibaca qîla قيم
dibaca yaq ûlu يقُل
4. Ta Marbuthah
Transliterasinya menggunakan:
a. Ta marbuthah yang hidup atau mendapat harakat
fathah, kasrah dan dhommah, transliterasinya adalah
t.
b. Ta marbuthah yang mati atau mendapat harakat
sukun, transliterasinya h.
Contoh: طهحح dibaca talhah
c. Sedangkan pada kata yang terakhir dengan ta
marbuthah diikuti oleh kata yang menggunakan kata
sandang al serta bacaan kedua kata itu terpisah,
maka ta marbuthah ditransliterasikan dengan h.
Contoh:
dibaca raudah al-atfal زَضحاالطفال
.dibaca al-Madinah al-Munawwarah انمديىح انمىُشج
xii
5. Syaddah
Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan
Arab dilambangkan dengan sebuah tandan, tanda
syaddah dalam transliterasi ini tanda syaddah tersebut
dilambangkan dengan huruf, yaitu huruf yang sama
dengan yang diberi tanda syaddah. Contoh:
dibaca rabbana زتىا
dibaca nazzala وصل
dibaca al-birr انثس
dibaca al-hajj انحج
dibaca na’ama وعم
6. Kata Sandang
Transliterasi kata sandang dibedakan menjadi dua
macam, yaitu:
a. Kata sandang diikuti huruf syamsiah
Kata sandang yang diikuti huruf syamsiah
ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya. Yaitu
huruf yang sama dengan huruf yang langsung
mengikuti kata sandang itu.
Contoh: انّسحيم dibaca ar-Rahi>mu.
b. Kata sandang diikuti huruf qamariah
Kata sandang yang diikuti oleh huruf qamariah
ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya.
Contoh: انمهك dibaca al-Maliku
xiii
Namun demikian, dalam penulisan skripsi penulis
menggunakan model kedua, yaitu baik sandang
diikuti oleh huruf syamsiah ataupun huruf al-
qamariah tetap menggunakan al-qamariah.
7. Hamzah
Dinyatakan di depan bahwa hamzah di
transliterasikan dengan apostrof, namun itu hanya
berlaku bagi hamzah yang terletak di tengah dan di akhir
kata. Bila hamzah itu terletak di awal kata, ia tidak
dilambangkan karena dalam tulisan Arab berupa alif.
Contoh:
dibaca ta‟khuzuna تاخرَن
‟dibaca an-nau انىُء
dibaca syai‟un شيء
dibaca inna ان
8. Penulisan kata
Pada dasarnya setiap kata, baik fi‟il, isim, maupun
huruf, di tulis terpisah, hanya kata-kata tertentu yang
penulisannya dengan huruf Arab sudah lazimnya
dirangkaikan dengan kata lain. Karena ada huruf atau
harakat yang dihilangkan, maka dalam transliterasi ini
penulisan kata tersebut dirangkaikan juga dengan kata
lain yang mengikutinya.
Contoh:
xiv
dibaca Man مه استطاَع انيً سثيال
istatha’ailaihisabila
dibaca wa innalla نٍُ خيس انساشقيهَانَّ هللا
halahuwakhair al-rāziqîn.
9. Huruf Kapital
Meskipun dalam sistem tulisan Arab huruf kapital
tidak dikenal dalam transliterasi ini huruf tersebut
digunakan juga. Penggunaan huruf kapital seperti apa
yang berlaku dalam EYD, diantaranya: huruf kapital
digunakan untuk menuliskan huruf awal nama diri dan
permulaan kalimat. Bila nama diri itu didahului oleh kata
sandang, maka yang ditulis dengan huruf kapital tetap
huruf awal nama diri tersebut, bukan huruf awal kata
sandangnya.
Contoh:
dibaca Wa mā Muhmmadun َما محّمد االّ زسُل
illā rasŪl
dibaca Wa laqad ra’āhu bi َنقد زاي تاالفق انمثيه
al-ufuqil mubīni
dibaca Alhamdu lillāhi انحمد ّلّل زّب انعانميه
rabbi al-‘ālamīn.
Penggunaan huruf kapital untuk Allah hanya
berlaku dila dalam tulisan Arabnya memang lengkap
demikian dan kalau penulisan itu disatukan dengan kata
xv
lain, sehingga ada huruf atau harakat yang dihilangkan,
huruf kapital tidak dipergunakan.
Contoh:
dibaca Lillāhi al-amru jamī’an ّلّل األمسجميعا
dibaca Wallāhu bikulli sya’in alīm َهللّا تكم شيءعهيم
10. Tajwid
Bagi mereka yang menginginkan kefasihan dalam
bacaan, pedoman transliterasi ini merupakan bagian yang
tak terpisahkan dengan ilmu tajwid. Karena itu
peresmian pedoman transliterasi Arab Latin (Versi
Internasional) ini perlu disertai dengan pedoman tajwid.
xvi
ABSTRAK
Produk gadai syariah yang dimiliki oleh KJKS BMT Al Hikmah
kcp Tawar mayoritas fokus untuk melayani pembiayaan dengan jaminan
Rahn Tasjily yaitu pembiayaan berupa gadai dimana nasabah
memerlukan uang tunai untuk memenuhi kebutuhan bisnis ataupun
kebutuhan konsumtifnya dengan menggadaikan BPKB ataupun SHM.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui: 1) Sistem akad Rahn Tasjily
pada KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang
di Kecamatan Mlonggo Kabupaten Jepara. 2) Manfaat yang diterima dan
beban anggota akibat pembiayaan Rahn Tasjily yang diterima dari KJKS
BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar di Kecamatan Mlonggo Kabupaten
Jepara.
Penelitian ini termasuk jenis penelitian lapangan (field Research)
dengan bentuk pendekatan deskriptif-kualitatif. Adapun subyek penelitian
adalah manager, administrator pembiayaan, anggota atau debitur.
Hasil penelitian ini sebagai berikut: 1) Sistem akad Rahn Tasjily
pada KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang
di Kecamatan Mlonggo Kabupaten Jepara mempunyai persamaan dan
dapat melaksanakan ketentuan fatwa MUI yaitu: a) Barang yang
dijadikan sebagai jaminan dan manfaatnya tetap menjadi milik rahin. b)
Pemeliharaan dan penyimpanan marhun pada dasarnya menjadi
kewajiban rahin. Adapun perbedaannya dengan Fatwa DSN-MUI adalah
murtahin (penerima barang) mempunyai hak untuk menahan marhun
(barang) sampai semua utang rahin (yang menyerahkan barang) dilunasi,
besar biaya pemeliharaan dan penyimpanan marhun ditentukan
berdasarkan jumlah pinjaman, apabila terjadi wanprsetasi, kebijakan yang
diberikan dari pihak BMT adalah diselesaikan dengan cara musyawarah
kekeluargaan dengan cara menjadwal ulang atau memperpanjang waktu
(restruksturasi) dengan ketentuan ujroh yang nantinya dibebankan
besaranya bisa sama, bisa tambah, bisa berkurang, tergantung
kesepakatan. 2) Pemanfaatan dana melalui akad Rahn Tasjily pada KJKS
BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang di Kecamatan
Mlonggo Kabupaten Jepara dapat ada dua pemanfaatan yaitu:
pemanfataan bersifat produktif dan pemanfaatan bersifat konsumtif dan
xvii
untuk kewajiban atau beban yang harus ditanggung oleh anggota setiap
bulan biaya sewa (ujroh) yang ada pada Rahn Tasjily mulai dari 1%
sampai 2,5%.
Kata Kunci: Akad Rahn Tasjily,Sistem,Manfaat dan Beban
xviii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT, yang telah
menurunkan syari‟at Islam sebagai tuntunan bagi hambanya agar kita
hidup sejahtera kahir dan batin, dunia dan akhirat. Sholawat serta salam
semoga tetap tercurahkan kepada junjungan Nabi agung Muhammad
SAW yang telah membuka pintu gerbang jalan terang bagi kita semua
untuk tetap semangat berjuang di jalan-Nya. Semoga kita termasuk
orang-orang yang mendapat hidayah dan syafaatnya di yaumul qiyamah
nanti. Amin.
Berkat limpahan rahmat, taufiq dan hidayah-Nya serta usaha dan
tekad yang sungguh-sungguh, akhhirnya penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini deng judul “Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al
Hikmah Semesta kcp Tawar di Kecamatan Mlonggo Kabupaten
Jepara”.
Dalam penulisan skripsi ini tentu penulis tidak lepas dari bantuan
dan kontribusi dari berbagai pihak yang telah memberikan bimbingan dan
dorongan spiritual maupun material, Oleh karena itu, dengan segala
kerendahan dan ketulusan hati penulis menyampaikan ucapan terimakasih
kepada:
1. Prof. Dr. H. Muhibbin, M.Ag Selaku Rektor UIN Walisongo
Semarang,
2. Dr. H. Imam Yahya M.Ag., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang beserta jajarannya.
xix
3. Ketua Jurusan Ekonomi Islam, Bapak Dr. H. Ahmad Furqon Lc.
M.A, dan Sekretaris Jurusan Bapak Mohammad Nadzir, SHI.,
MSI beserta jajarannya.
4. Dr. H. Nur Fathoni, M.Ag dan Bapak Mohammad Nadzir, SHI.,
selaku dosen pembimbing I (satu) dan dosen pembimbing II
(dua) penulis skripsi ini, yang telah berkenan memberikan
bimbingan dan pengarahan dalam penulisan skripsi dengan penuh
kesabaran.
5. H. Ade Yusuf Mujaddid, M.Ag. selaku dosen wali yang tiada
henti memberi arahan selama penulis berada dalam bangku
perkuliahan.
6. Bapak dan Ibu dosen FEBI UIN Walisongo Semarang yang telah
membekali ilmu pengetahuan dan keterampilan serta membantu
kelancaran selama kuliah, beserta staf pegawai.
7. Seluruh Staf dan pegawai Perpustakaan UIN Walisongo
Semarang, terimakasih telah memberikan izin dan pelayanan
keustakaan yang diperlukan dalam penyusunan skripsi ini.
8. Seluruh karyawan KJKS BMT Al Hikmah Semesta Kcp Tawar
yang telah banyak membantu dalam memperoleh data dan
informasi yang penulis butuhkan dalam penyusunan skripsi.
9. Dan Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan namanya
satu persatu yang telah membantu penulis hingga
terselesaikannya skripsi ini.
Semoga kebaikan dan keikhlasan semua pihak yang telah
terlibat dalam penulisan skripsi ini mendapat balasan yang setimpal
xx
dari Allah SWT. Penyusunan skripsi ini telah penulis usahakan
semaksimal mungkin agar tercapaihasil yang maksimal pula.
Namun, penulis menyadari bahwa dalam skripsi ini masih terdapat
banyak kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran yang konstruktif
sangan penulis harapkan demi kesempurnaan skripsi ini. Semoga
skripsi ini bermanfaat, khususnya bagi penulis dan bagi pembaca
pada umumnya. Amin Ya Robbal Alamin.
Semarang, 12 Januari 2017
Penulis,
Ina Hidayatus Sholikhah
122411103
xxi
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ....................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING.............................. ii
HALAMAN PENGESAHAN ......................................................... iii
HALAMAN DEKLARASI ............................................................. iv
HALAMAN MOTTO ..................................................................... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ...................................................... vi
HALAMAN TRANSLITERASI ..................................................... viii
ASBTRAK ...................................................................................... xvi
KATA PENGANTAR ..................................................................... xviii
DAFTAR ISI ................................................................................... xxi
DAFTAR TABEL ........................................................................... xxiv
BAB I PENDAHULUAN ............................................................... 1
A. Latar Belakang ............................................................... 1
B. Rumusan Masalah .......................................................... 12
C. Tujuan dan Manfaat Penelitiaan .................................... 12
D. Tinjauan Pustaka ............................................................ 13
E. Metode Penelitian .......................................................... 16
1. Jenis Penelitian .......................................................... 16
2. Sumber Data .............................................................. 17
3. Teknik Pengumpulan Data ........................................ 18
4. Teknik Analisis Data ................................................. 19
F. Sistematika Penulisan ..................................................... 20
BAB II BMT, AKAD SYARIAH DAN MANFAATNYA ............ 24
xxii
A. Baitul Maal Waa Tamwil (BMT) .................................. 24
1. Pengertian Baitul Maal Waa Tamwil ........................ 24
2. Prinsip Operasi Baitul Maal Waa Tamwil................. 27
B. Akad Rahn ..................................................................... 31
1. Pengertian Rahn ........................................................ 31
2. Dasar Hukum Rahn ................................................... 34
3. Rukun Rahn ............................................................... 38
4. Syarat Rahn ............................................................... 38
5. Akad Rahn ................................................................. 40
6. Jenis Rahn ................................................................. 41
C. Manfaat Rahn ................................................................. 46
1. Manfaat Barang Gadai............................................... 46
2. Perbedaan dan Persamaan antara Pegadaian Syariah
dengan Pegadaian Non Syariah ................................ 48
BAB III AKAD RAHN TASJILY KJKS BMT AL HIKMAH KCP
TAWAR DAN PEMANFAATAN PENDAPATAN
ANGGOTA ................................................................. 50
A. Gambaran Umun KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp
Tawar ............................................................................... 50
1. Sejarah dan Profil KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp
Tawar ............................................................................. 50
2. Visi dan Misi ............................................................ 50
3. Struktur Organisasi .................................................... 51
B. Sistem Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al Hikmah
Semesta kcp Tawar ..................................................... 56
xxiii
C. Pemanfaatan Dana Melalui Akad Rahn Tasjily pada
KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa
Karanggondang Kecamatan Mlonggo Kabupaten
Jepara ......................................................................... 67
D.Manfaat yang Diterima dan Beban Anggota Akibat
Pembiayaan Rahn Tasjily yang Diterima dari KJKS
BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar ......................... 73
BAB IV ANALISIS AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT
AL HIKMAH SEMESTA DAN ANALISIS MANFAAT
DAN BEBAN YANG DITERIMA ANGGOTA DARI
PEMBIAYAAN RAHN TASJILY .................................... 77
A. Analisis Sistem Akad Rahn Tasjily pad KJKS BMT
Al Hikmah Semesta kcp Tawar ................................ 77
B. Analisis Manfaat yang Diterima dan Beban Anggota
Akibat Pembiayaan Rahn Tasjily dari KJKS BMT
Al Hikmah Semesta kcp Tawar ................................ 89
BAB V PENUTUP .......................................................................... 99
A. Kesimpulan ................................................................. 99
B. Saran ............................................................................ 101
C. Penutup ........................................................................ 101
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xxiv
DAFTAR TABEL
Tabel 1 : Jumlah Pertumbuhan Anggota dari Keseluruhan
Pembiayaan per 2013-3015
Tabel 2 : Struktur Organisasi Kantor Pusat BMT Al Hikmah
Semesta Mlonggo Jepara
Tabel 3 : Struktur Organisasi Kantor KJKS BMT Al Hikmah kcp
Tawar
Tabel 4 : Sistem Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al Hikmah
Semesta kcp Tawar
Tabel 5 : Penggunaan Dana pada Akad Rahn Tasjily pada KJKS
BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar
Tabel 6 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak Amin
Sholeh
Tabel 7 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak H. Sayuti
Tabel 8 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak Ahmad
Rosyid
Tabel 9 : Perbedaan dan Persamaan Rahn Tasjily pada KJKS BMT
Al Hikmah dengan Rahn pada Pegadaian Umum