Actividad de control
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UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
TEMA:
ACTIVIDAD DE CONTROL
TACNA – PERU
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ACCIONES DE
CONTROL
LABOR DE CONTROL
ACTIVIDADES
DE CONTROL
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Personal nombrado, y el personal contratado para el OCI bajo
cualquier modalidad.
Planificación de labores de controlúnicamente personal auditor,
Jefe del OCI
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Las u.o de línea podrán autorizar la incorporación de personal no auditor con
experiencia acreditada en el ejercicio de las actividades materia de control.
Excepcionalmente, en casos justificados y para el ejercicio de actividades
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Capacidad operativa del OCI
Programación de:
• Acciones de Control• Actividades de Control
Reserva para encargos de Acciones de Control y Actividades de Control dispuestas por la CGR
80 %
20 %
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EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO DE LA ENTIDAD
El OCI planificará para el 2do. trimestre del año, la evaluación del Control Interno de la entidad.
En el caso de las empresas del Estado bajo el ámbito de FONAFE - disposiciones contenidas en el Código Marco del C.I. aprobado con Acuerdo de Directorio N° 001-2006/028-FONAFE
DISPOSICIONES – ACTIVIDADES DE CONTROL
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VEEDURÍAS: OBSERVADOR – REPRESENTANTE VEEDOR
- “Ejercicio del Control Preventivo por los OCI” – Dir.N°001-2005-
CG/OCI-GSNC”
- Las veedurías a la ejecución contractual, se desarrollarán como
actividades no programadas. insumiendo para ello parte del % de
reserva.
• Toma de inventarios físicos de activos, Remate de Activos, Baja de activos,
• Actos de recepción de obra
• Actos de recepción de donaciones
• Actos de transferencia de activos a otras entidades públicas y privadas
• Actos de incineración de documentos, valores y otros.
• Actos de transferencias de cargo de autoridades elegidas por voto popular
• Descuento efectivo de planillas de docentes
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EVALUACIÓN DE DENUNCIAS: CELERIDAD Y OPORTUNIDAD
A efecto de garantizar una actuación oportuna ante hechos que atentan contra el interés fiscal, o conlleven a riesgos de prescripción
Evaluación de Cumplimiento de las Medidas de Austeridad:
PROYECTO DE DIRECTIVA:
Al 15.FEB.2008 el primer Informe correspondiente al período 2007, tomando en cuenta la normativa que se emita sobre la materia.
Actividad Meta E F M A M J J A S O N D
Inf. Medidas de Austeridad 1 X
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OCI GOB. REGIONAL Y MUNICIPAL: INFORME ANUAL
OCI M.P. : VISITA - PROGRAMAS DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA
Siempre y cuando : Tiene 2 o más años recibiendo dichos recursos No se efectuó examen especial el año anterior
OCI M.P.: VISITA AL PROGRAMA INTEGRAL DE NUTRICIÓN – 4TO. Trim. 2008
Siempre y cuando : Hubiera recibido recursos
PARTICIPACIÓN EN COMISIÓN DE CAUTELA
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PRESUPUESTOS ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO
OBRAS : VERIFICAR PRONUNCIAMIENTOS DE LA CGR
Si los pagos efectuados al contratista, guardan relación con los términos de los pronunciamientos emitidos
INFORME TRIMESTRAL A LA CGR: D.L. N° 20530
Reconocimiento, declaración, calificación y pago de los derechos pensionarios
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INSPECCIÓN DE ACTIVOS FIJOS: Énfasis en el saneamiento de las
propiedades e inmuebles
ATENCIÓN DE ENCARGOS DE LA CGR:
Se le consignará el total de h/h reservadas para la atención de encargos de la Contraloría General de la República
Meta: 01Unidad de Medida: Otros (Atención encargo CGR)Cronograma: OCT, NOV, DIC
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VERIFICAR CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA EXPRESA:
- Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
- Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas.
- Legalidad de la adquisición de los programas de software.
- Nepotismo.
- Cumplimiento de metas e indicadores de desempeño establecidos por
los Sectores encargados de la supervisión de las Políticas Nacionales.
- Informar el Programa de Beneficios aprobado en forma conjunta por el
Pliego y el CAFAE, a favor de sus funcionarios y servidores.
- Cumplimiento de normas y actividades del SINADECI.
- Normativa relacionada al TUPA y a la Ley del Silencio Administrativo.
- Homologación de los docentes de las universidades nacionales.
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“Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas”.
Verificar si el Titular de la Entidad remitió la relación de nombramientos y contratos (relación de funcionarios obligados a presentar DDJJ - Anexo Nº 2)
Hasta28.Feb2008
Gerencia de Fiscalización de
DECLARACIONES JURADAS de la
CGR
Informe de lo
verificado