Aceite de jatropha final

“AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN”

FACULTAD DE INGENIERIA

DOCENTE:

Camacho Galván, José A.

ASIGNATURA:

Formulación y Evaluación de Proyectos

INTEGRANTES

GAGO ORNA, Gerald Waldir. MELENDEZ SANTANA, Carlos Antonio.

SECCION:

BI 1002

Huancayo – Perú

“bio jatropha” 1

“BIO JATROPHA”

PROYECTO EMPRESARIAL:

INDICEResumen ejecutivo......................................................................................................................5

MODULO I: DATOS GENERALES.....................................................................................9

Giro del negocio...........................................................................................................................9

Ubicación......................................................................................................................................9

Código CIIU…………………………………………………………………………………………………………………………………9

Presentación de los promotores……………………………………………………………………………………………….10

Problema identificado………………………………………………………………………………………………………………10

Idea de la necesidad u oportunidad del negocio……………………………………………………………………….10

Objetivos del proyecto……………………………………………………………………………………………………………..10

Oportunidad de Negocio……………………………………………………………………………………………………….….11

Estrategia del negocio………………………………………………………………………………………………………………11

MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO.............................................................................12Cuantificación de la demanda..........................................................................................................12

Universo.......................................................................................................................................12

Muestra..................................................................................................................................123

Cuestionario de la encuesta concluyente………………………………………………………………………………….14

Análisis de resultados de la encuesta concluyente……………………………………………………………………16

Análisis del Macro entorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER).........................................23

Análisis de competencia……………………………………………………………………………………………………………24

Análisis de la comercialización………………………………………………………………………………………………….25

Producto...................................................................................................................................25

Plaza.........................................................................................................................................26

Promoción................................................................................................................................26

Precio.......................................................................................................................................29

Cuadro de demanda proyectada por producto o servicio............................................................29

Ciclo de vida del producto………………………………………………………………………………………………………..30

MODULO III: ESTUDIO TÉCNICO………………………………………………………………………………………………..31

Tamaño…………………………………………………………………………………………………………………..……………………31

Proceso…………………………………………………………………………………………………………………..……………………31

Flujograma de producción………………………………………………………………………………………………………..31


Requerimiento de materia prima directa………………………………………………………………………………….33

Requerimiento de mano de obra directa……………………………………………………………………………….33

Requerimiento de carga fabril……………………………………………………………………………………………….33

Requerimiento de gastos administrativos……………………………………………………………………………..34

Requerimiento de Gastos de Ventas……………………………………………………………………………………..35

Requerimiento de inversiones tangibles………………………………………………………………………………..36

Requerimiento de inversiones intangibles……………………………………………………………………………..37

Localización…………………………………………………………………………………………………………..…………………..38

Cuadro de localización por el método de puntos……………………………………………………………………38

Macrolocalización…………………………………………………………………………………………………………………..38

Microlocalización……………………………………………………………………………………………………………………39

Matriz de impacto ambiental………………………………………………………………………………………………… 39

MODULO IV: Estudio Legal y Organizacional…………………………………………………………………………..40

Forma Societaria…………………………………………………………………………………………………………………….40

Régimen Laboral…………………………………………………………………………………………………………………….43

Régimen Tributario………………………………………………………………………………………………………………..46

Organigrama Funcional……………………………………………………………………………………………..…………..47

Manual de Organización y Funciones…………………………………………………………………………………….48

Gastos de Formalización Empresarial. …………………………………………………………………………………..51

MODULO V: Proyección de Ingresos………………………………………………………………………………………55

Ingresos por Ventas por producto principal……………………………………………………………………………55

MODULO VI: Estudio Económico…………………………………………………………………………….……………..56

Presupuesto de Materias Primas Directas………………………………………………………………………………56

Presupuesto de Mano de Obra Directa…………………………………………………………………………………..56

Presupuesto de Carga Fabril…………………………………………………………………………………………………..56

Presupuesto de Costo de Ventas……………………………………………………………………………………………56

Presupuesto de Gastos Administrativos…………………………………………………………………………………57

Presupuesto de Gastos de Ventas…………………………………………………………………..……………………..58

Presupuesto de Gastos Operativos………………………………………………………………………………………..58


Presupuesto de Inversiones Tangibles…………………………………………………………………………………..59

Depreciación…………………………………………………………………………………………………………………………59

Presupuesto de Inversiones Intangibles………………………………………………………………………………..59

Amortización de Intangibles. ………………………………………………………………………..……………………..60

MODULO VII: Inversión y Financiamiento…………………………………………………………………………….61

Presupuesto de Inversión Total………………………………………………………………………..…………………..61

Presupuesto de Financiamiento……………………………………………………………………..…………………….61

Cronograma de pagos del Financiamiento…………………………………………………..……………………….62

MODULO VIII: Evaluación Económica y Financiera……………………………………………………………….63

Estado de Resultados proyectado………………………………………………………………………………………..63

Flujo de Caja…………………………………………………………………………………………………………………………63

Indicadores Económico – Financiero…………………………………………………………………………………….64

Periodo de Recuperación de Capital…………………………………………………………………………………….64

CONCLUSIONES……………………………………………………………………………………………………………………65

RECOMENDACIONES……………………………………………………………………………………………………………65

ANEXOS. ……………………………………………………………………………………………………………….……………66

ANEXO 01…………………………………………………………………………………………………………………………..66

ANEXO 02…………………………………………………………………………………………………………………………..68

ANEXO 03…………………………………………………………………………………………………………………………..68

ANEXO 04…………………………………………………………………………………………………………………………..69

ANEXO 05…………………………………………………………………………………………………………………………..70

ANEXO 06…………………………………………………………………………………………………………………………..71

ANEXO 07…………………………………………………………………………………………………………………………..72


RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad, la agricultura en el Perú es un rubro en el cual mucha gente

está inmiscuido, dependiendo su solvencia económica de ella en su totalidad o, en

algunos casos, la mayor parte.

La agricultura hoy en día es fuente principal de ingresos de 2.3 millones de

familias en el Perú (34% de los hogares peruanos), por lo tanto cuenta con la

importancia necesaria como para preocuparse por su íntegro desarrollo y el

conocimiento de sus procedimientos, ya que los derivados de sus productos llegan

a cada uno de nuestros hogares como bienes finales para nuestro consumo.

El presente proyecto de inversión titulado “BIO JATROPHA”, consiste en

ejecutar una empresa que vende y distribuye el aceite extraído de una planta

original de Centroamérica llamada Jatropha. Este aceite tiene la capacidad de

regenerar terrenos de cultivo que por el constante uso pierde la mayoría de sus

propiedades que poseía anteriormente; por lo tanto, la cosecha mejorará al igual

que la calidad de los productos que se extraigan posterior a la aplicación.

Ante el problema mencionado, actualmente se utilizan diversos productos que

derivan de químicos altamente contaminantes para nuestro medio ambiente, y los

que son de origen natural, tienen debilidad ya sea en su aplicación, precio o

resultados; nuestro producto es 100% natural, que además de cumplir con sus

expectativas, contribuirá al cuidado y preservación de nuestro medio ambiente,

además de tener un precio razonable y las garantías del caso.

La inversión para realizar este proyecto es elevado, es por eso que se

solicitarán préstamos bancarios que según los estudios económicos y financieros

realizados a continuación, luego de un cierto tiempo, se logrará recuperar todo lo

invertido.

Nuestro objetivo principal es ser líderes en el mercado y contar con el 100% de

su aprobación y confianza, haciendo de nuestro producto una herramienta

fundamental y necesaria para el desarrollo y producción de sus productos

agrícolas.


El proyecto cuenta con ocho capítulos en los cuales detalla información de

estudio de mercado, estado económico, legal y organizacional, proyección de

ingresos, inversión y financiamiento y la evaluación económica financiera; la cual

nos permitirá determinar si es viable llevar a cabo el proyecto:

En el Módulo I encontraremos datos importantes como la ubicación de nuestro

proyecto, los objetivos y las respectivas oportunidades de negocio.

En el Módulo II encontraremos todo respecto al Estudio de Mercado de la cual

resalta la encuesta realizada con la que obtuvimos datos importantes para llevar a

cabo el proyecto.

En el Módulo III describiremos el Estudio Técnico del cual cabe destacar la

localización específica de nuestro proyecto.

En el Módulo IV veremos todo acerca de temas legales para poder poner en

marcha el proyecto.

En el módulo V evaluaremos los ingresos que obtendremos en los primero años

de funcionamiento.

En el módulo VI analizaremos todo tipo de presupuesto para poder llevar a cabo

nuestro proyecto de inversión.

En el módulo VII veremos toda la inversión necesaria que necesitaremos, ya

sean propios o financiado por terceros.

Finalmente en el módulo VIII determinaremos si nuestro proyecto será factible o

no.


EXECUTIVE SUMMARY

Today, agriculture in Peru is a category in which many people are intruded, depending economic solvency of it in its entirety or, in some cases, most.

Agriculture today is the main source of income than 2.3 million families in Peru (34% of Peruvian households) therefore has the necessary importance to care for the full

development and knowledge of procedures, and derivatives of their products reach each of our homes as final goods for our consumption.

This investment project entitled "BIO JATROPHA" is to run a company that sells and distributes the oil extracted from the original plant called Jatropha Central. This oil has the ability to regenerate farmland that by constant use loses most of its properties previously

held; therefore, improve the crop as the quality of products that are extracted after application.

Given the above problem, various products currently derived from highly polluting chemicals to our environment are used, and those that are natural, have a weakness either in its application, price or performance; our product is 100% natural, which also meet your expectations, contribute to the care and preservation of our environment,

besides having a reasonable price and guarantees.

The investment for this project is high, that is why bank loans by economic and financial studies then after a certain time, be achieved recover all the investment will be requested.

Our main goal is to be market leaders and have 100% approval and trust, making our product a fundamental and necessary for the development and production of agricultural

products tool.


The project has eight chapters in which detailed information on market research, economic, legal and organizational status, projected income, investment and financing and financial economic evaluation; which allow us to determine whether it is feasible to

carry out the project:

In Module I find important information such as the location of your project, aims and respective business opportunities.

In Module II will find everything about the market study which highlights the survey with which we obtained important information to carry out the project.

In Module III will describe the technical study which included the specific location of our project.

In Module IV will see all about legal issues in order to implement the project.

In Module V evaluate obtain income in the early years of operation.

In Module VI analyze every budget to carry out our investment project.

In Module VII see all the necessary investment need, whether owned or financed by third parties.

Finally in module VIII determine if our project is feasible or not.


MODULO I: DATOS GENERALES

1.1 NOMBRE: “Bio Jatropha”

1.2 GIRO DEL NEGOCIO.

El giro del negocio consiste en el aceite de una planta original de Centroamérica

denominada Jatropha, este aceite tiene la capacidad de regenerar las propiedades

de los terrenos de sembrío, y de esta manera aumentar la productividad y mejorar

la calidad de los productos de cosecha.

1.3 UBICACIÓN.

Se decidió con todos los inversores que el mejor lugar para el desarrollo de la

empresa será ubicada en el departamento de JUNIN provincia de HUANCAYO,

gracias a la gran ventaja geográfica con la que cuenta este lugar en comparación

con nuestros competidores.

1.4 CODIGO CIIU2421 Fabricación de plagulcidas y otros productos de uso agropecuario.


1.5 PRESENTACION DE LOS PROMOTORES

Los promotores son estudiantes de la universidad continental de la facultad de

ingeniería de las distintas escuelas académicas.

PROMOTORES.

INTEGRANTES CARRERA.

GAGO ORNA Gerald Waldir ING. MINAS

MELENDEZ SANTANA Carlos A. ARQUITECTURA

1.6 PROBLEMA IDENTIFICADO

El problema identificado fue la mala calidad en los productos agrícolas regionales

que se están observando últimamente, además de que los terrenos de sembrado

ya no cuentan con las mismas propiedades que hace algunos años; es por eso

que en estos casos nuestro producto es el que entrará en acción para

solucionarlos.

1.7 IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

En la actualidad se busca que todos los productos que podamos utilizar sean

naturales y que no contaminen nuestro medio ambiente; ante esta situación

nuestro producto encajaría perfectamente, ya que es 100% natural y no

contaminaremos en lo absoluto a nuestro medio ambiente.

1.8 OBJETIVOS DEL PROYECTO1.8.1 OBJETIVO GENERAL.

Determinar la viabilidad y factibilidad del proyecto.

1.8.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS Desarrollar óptimamente el estudio de mercado.

Elaborar un estudio Técnico.

Elaborar el estudio legal y organizacional.

Desarrollar la proyección de nuestros ingresos.

Elaborar el Estudio Económico.


Desarrollar la Inversión y Financiamiento.

1.9 OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

1.9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA

La oportunidad de oferta estará dirigida netamente hacia la población rural

de Huancayo, que en su mayoría se dedican a la Agricultura, por lo tanto

tendríamos buena acogida.

1.9.2 OPORTUNIDAD DE DEMANDALa oportunidad de demanda de nuestro producto se dará con la asociación

a algunos puestos agropecuarios en los cuales los clientes en un 100%

buscan mejorías para su producción, por lo tanto así lograrán conocer más

acerca de nuestro producto y ganar confianza en él.

1.10 ESTRATEGIA DEL PROYECTO

Se realizó un análisis FODA para poder analizar las oportunidades, debilidades,

fortalezas y las amenazas de nuestra empresa.

FORTALEZAS DEBILIDADES Menor riesgo Buena reputación Capacidad para introducir

nuevos productos y servicios. Calidad del producto

Altos riesgos de producción.

Factor humano poco capacitado

Modelo de negocio nuevo en nuestro medio

OPORTUNIDADES AMENAZAS Poca competencia. Diferenciación del producto. Crecimiento del mercado por

el crecimiento de la actividad

Poca información sobre la función del producto.


agrícola.

MODULO II: ESTUDIO DE MERCADO

2.1. CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA

2.1.1. UNIVERSO

2.1.1.1. SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICA

El producto “BIO JATROPHA” se localizará en la ciudad incontrastable

de Huancayo ubicada en el departamento de JUNÍN; según INEI alberga

una población de 466 346 de habitantes en sus tres distritos: EL TAMBO,

HUANCAYO Y CHILCA.

ZONA: De este total se ve la siguiente distribución, y es la población

Rural la que está más enfocada en labores agrícolas.

FUENTE: Estadísticas INEI 2007

El cuadro que se presenta a continuación presenta como dato final el universo; el

cual es la base para hallar la muestra y así saber la cantidad de encuestas que se

realizara, ya que esta fuente será la que usaremos para el estudio de mercado.

CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN VALORES RESULTANTES

VALORES PORCENTUALES

Población de provincia Huancayo 466 346

Población Rural 7275 1.56%

UNIVERSO 7275


HUANCAYO

98.44%Urbana

1.56%Rural

Fuente: INEI. Censo de población y vivienda 2007, APEIM 2008.

Elaboración propia. Huancayo, Septiembre 2014.

2.1.1.2.1.2. MUESTRA

2.1.2.1 Método de muestreo

Aleatorio simple, con población finita.

2.1.2.1. Tamaño de la muestra

El tamaño de la muestra será definida por la fórmula de población

finita.

Formula:

n= N ×Z2×P× (1−P )e2×N−1+Z2×P× (1−P )

Cálculos:

Variables de Fórmula

N 7275

P 0.76

Q 0.24

Z 1.96

E 5%

N 271

n= 7275∗1,962∗0.76∗(1−0.76)0.052∗(7275−1)+1.962∗0.76∗(1−0.76)

=270


2.1.3. Cuestionario de la encuesta concluyente para “BIO JATROPHA”

Encuesta (Aceite de Jatropha).Somos una empresa nueva que desea incursionar dentro del mercado agrícola; ofrecemos un producto nuevo e innovador fabricado a base de una planta llamada Jatropha, cuyo aceite posee propiedades regenerativas que ayudará en la regeneración y mejora de sus tierras de sembrado, teniendo como consecuencia mejores productos y por consiguiente, mayor solvencia económica.

A continuación le presentaremos una serie de preguntas, por favor marque con un aspa en las alternativas con total sinceridad.

1. ¿Le interesa mejorar la calidad de los productos agrícolas qué usted produce?

a) Sí.b) No.

2. ¿Usted cree que un terreno reusado seguirá teniendo sus mismas características de cultivo?

a) Sí.b) No.

3. ¿Conoce usted algún producto químico o natural que tenga la propiedad de regenerar el terreno?

a) Sí.b) No.

4. ¿Utiliza usted productos que regenere sus terrenos de cultivo?

a) Sí.b) No.

5. (Respuesta 2: Sí) ¿Cuánto paga usted por este producto?

a) 0 – S/.250b) S/.250 – S/.500c) S/.500 – más


6. ¿Cuántas veces al año utiliza usted este producto?

a) 1 vez/añob) 2 veces/añoc) 3 veces/añod) Otro: ____

7. (Respuesta 2: Sí) ¿Cuán satisfecho está usted con ese producto?:

a) Insatisfecho.b) Satisfecho.c) Muy satisfecho.

8. ¿Le gustaría conocer un nuevo producto natural con propiedades regenerativas para sus terrenos de sembrado?

a) Sí.b) No.

9. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto?

a) 0 – S/.250b) S/.250 – S/.500c) S/.500 – más

10.¿Dónde le gustaría que vendan este producto?

a) Centro Comercial.b) Internet.c) Televisión.d) Otros. ____________

11.A través de qué medio le gustaría recibir información sobre este producto?

a) Internet.b) Anuncios.c) Correo.d) Televisión.e) Otro. _____________

Sugerencias: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________


Gracias por su colaboración.

2.1.4. Análisis de resultados de la encuesta concluyente

¿Conoce algún producto que regenere el terreno?

El 100% de los encuestados conoce algún producto que cumple la misma función que el nuestro.

¿Utiliza algún producto con la capacidad de regenerar sus terrenos de sembrío?


El 100% de las personas han usado algún producto similar al que nosotros queremos vender.

¿Cuántas veces al año utilizas ese producto?

El 20% de las personas dijo que usaban un producto que regeneraba su terreno una vez al añoEl 62% dijo que habían usado un producto regenerador de tierra ,2 veces al añoY el 18% dijo que usaron 3 veces al año

¿Cuán satisfecho estás con el producto que utilizas?


El 50% de las personas afirmaron que estaban insatisfechos con ese producto que usaron 1,2 o hasta 3 veces al año.El 28% de las personas estaban satisfechas, y el 22 % estaban muy satisfechas

¿Cuánto paga por ese producto?

1.- de 0-250 soles2.-de 250-500 soles3.- de 500 a más

El 60% de las personas encuestadas afirmaron que pagarían más de 500 soles.Un 35% solo pagarían de 250-500 soles.Y el 5% restante solo pagarías de 0-250 soles.


¿Le gustaría conocer algún producto nuevo con las mismas características?

Todas las personas afirmaron que estaban interesadas en conocer un nuevo producto

¿Dónde te gustaría que vendan este producto?

Del total de personas que son 270, el 6% dijo que les gustaría que vendieran este producto por otros medios de comunicación.El 26% quieren que vendamos este producto en un centro comercialEl 41% quieren que vendamos este producto por el internetY el 27% dijo que lo vendamos por televisión

¿Por qué medio te gustaría que te informen acerca del producto?


El 30% de las personas querían que este producto sea informado a través del internetUn 34% afirmo que quería información a través de anuncios (periódicos, revistas, etc.)Un 27% quiso recibir información a través del correoUn 7% declaro que la información sea propagada por la televisiónY un 2% quiso por otros medios

¿Cuánto está dispuesto a pagar por este producto?

1.- de 0-250soles2.- de 250-500 soles3.- de 500 a más

Observamos que la gente está dispuesta a pagar entre 250-500-a más en un 80%.


2.1.5 Análisis del Macro entorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER)

Un análisis de los factores políticos, económicos, sociales y tecnológicos revelará

muchas de las influencias externas que pasan sobre el rendimiento del negocio.

2.1.5.1. Políticos

Hay un crecimiento en los programas de apoyo a la creación y

formalización de empresas por parte del Estado.

En toda la ciudad de Huancayo, verifican tanto el cuidado por el medio

ambiente, ya sea mediante la limpieza, seguridad y protección al medio

ambiente.

Hay exigencia por parte del Municipio a cumplir con las normas de

higiene, seguridad (INDECI), salubridad (DIGESA) para los Centro

Comerciales; para la otorgación de licencias de funcionamiento.


2.1.5.2. EconómicosLa economía del Perú está creciendo en los últimos años, con

inversiones públicas y privadas, generando empleo y mejora en los

ingresos.

La inflación se mantiene baja, generando una estabilidad en las

expectativas de la gente. Se ha incrementado el número de entidades

financieras en Huancayo, generando gran competencia y facilidades de

créditos a la Pymes con menores tasas de interés.

Además tenemos la presencia de Centro Comercial importante en

Huancayo que viene cambiando los hábitos de compra de la población

huancaína, con productos de buena calidad a precios competitivos y de

amplia variedad y estándares de calidad internacional, con alto atractivo

para esta población.

2.1.5.3 Social

Hay una tendencia creciente por consumir productos naturales, sin

conservantes, pero que sean saludables. La población de Huancayo viene

creciendo debido al crecimiento natural y a la emigración de zonas

vecinas, como son de Huancavelica, Ayacucho, Cuzco y Cerro de Pasco

que es un número importante de potenciales clientes para el negocio. Hay

un crecimiento importante de jóvenes de la Selva Central y Regiones

vecinas que vienen a estudiar a los Universidades e Institutos de

Huancayo y que son potenciales clientes.

2.1.5.4. Tecnológicos

Hay en el mercado tecnologías de distintos países disponibles para la

industria alimentaria a precios competitivos.


Así mismo, se ofertan hardware y software de sistemas de gestión de

negocios. Se encuentra fácilmente información variada sobre comidas

criollas y otros aspectos para el cuidado de la salud huancaína.


2.1.6. Análisis de competencia – Cruz de Porter


Segmento Político - Legal

Segmento Socioeconómico Segmento

Tecnológico

Segmento Demográfico

Segmento Global

Segmento macroeconómico

Fuerzas competitivas que surgen de la amenaza por la entrada de nuevos

rivales.

Poder de negociación e influencia sobre las empresas

Alianzas estratégicas

SUSTITUTOS

COMPRADORES Personas de

Huancayo, tambo y chilca generalmente dedicadas al sector de la agricultura.

RIVALES Carbón Vegetal. Hongos regeneradores. Regeneradores a base de químicos.

PROVEEDORESProveedores locales que nos abastezcan de tecnología de producción: Trituradores, hornos, etc.

Fuerzas competitivas que provienen de los intentos que hacen los extraños en el mercado a fin de obtener

compradores.

COMPETENCIA POTENCIALRegeneradores a base de químicos.

2.1.6. ANÁLISIS DE COMPETENCIA (CRUZ DE PORTER)

2.1.6.1. Competencia potencial

a. ¿Quién es competencia futuro?Productos que también están basados de elementos naturales

al igual que el nuestro, pueden ir tomando solidez con el paso

del tiempo y la aceptación de la gente.

b. Barreras de entrada Fidelización de los clientes ofreciendo promociones y regalos

(manuales de buen cultivo, etc.)

Tener sucursales cada vez más cerca al sector de labor del

cliente.

Nuestro producto se diferencia de los demás porque está

hecho a base de una planta natural que no altera la cosecha

ni causa contaminación.

2.1.6.2. Sustitutosa. ¿Quiénes son ellos?

Productos con el mismo fin que el nuestro, pero hecho a

base de químicos.

b. Barreras de entrada

Innovación del servicio.

Posicionamiento de la marca en la mente del consumidor.

2.1.6.3. Proveedores

a. ¿Quiénes son los proveedores?

En nuestro rubro de comercialización de productos agrícolas

necesitaremos de otras empresas que nos abastezcan con hornos

industriales, y máquinas de molienda y trituración; así como también

necesitaremos de mano de obra humana en el sembrío de esta planta

que es nuestro principal elemento.


b. ¿Qué negociamos? Calidad, precio.

Condiciones de pago.

Exclusividad.

2.1.6.4. Clientesa. Segmento de consumo

Nuestro servicio está orientado a personas que residen generalmente en

la zona rural de la provincia de Huancayo que en su mayoría se dedica a

la agricultura, así como también existen personas de zona urbana que

también se dedican a este rubro.

b. ¿Qué negociamos?

Precios, calidad y garantía. Así como algunas promociones y regalos

para clientes fieles y de mayor intervención con nuestro producto.

2.1.7. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN2.1.7.1. Producto

2.1.7.1.1. Descripción del productoNuestro producto está hecho a base de la planta de Jatropha, una

planta de Centroamérica que posee un aceite que tiene propiedades

regenerativas en los terrenos de sembrío; este aceite mezclado con

agua y aplicado directamente en los terrenos de sembrío regenerará

las propiedades de éste, y aumentará la calidad del cultivo, ya que es

un producto 100 % natural.

2.1.7.1.2. Marca Para el nombre de la marca se ha seleccionado: “BIO JATROPHA”.

2.1.7.1.3. IsologoEn el siguiente isologo se puede apreciar


2.1.7.1.4. Niveles del productoProducto básico: Aceite de Jatropha.

Producto esperado: Aceite de Jatropha con la capacidad de

regenerar tus terrenos de sembrío.

Producto aumentado: El Aceite de Jatropha es un producto 100

% natural que no alterará tus cosechas ni ocasionará ningún caso

de contaminación al medio ambiente.

2.1.7.1.5. PosicionamientoNuestro servicio pretende ubicarse en la mente del comprador como

un producto confiable y que cumple con las expectativas que éste

espera.

2.1.7.3. PlazaLa distribución de nuestro producto será de forma directa y también

se puede ordenar el producto por internet o teléfono.

La ubicación se encontrará en la zona céntrica de Huancayo, ya que

es un lugar adecuado para que el cliente pueda conocer y preguntar

sobre nuestro producto; así como también realizar cualquier tipo de

consulta o reclamo que este puede tener.

2.1.7.4. Promoción La utilización de la promoción es básicamente para estimular a los

clientes a comprar el producto.

o Obsequios como: manuales de buen sembrado, llaveros, etc.

o Nosotros nos daremos a conocer principalmente por los

siguientes medios:

Volantes.

Radio.

Televisión.

Internet.


Dirigida al Consumidor:

Nuestras promociones, se llevarán a cabo de la siguiente manera:

En el primer año de introducción, nuestra publicidad se llevará a

cabo en base a afiches, volantes y una página web con

fotografías que demuestren nuestro propósito de trabajo.

En el primer año de crecimiento usaremos también el medio de

comunicación como la radio, pasando un minuto de publicidad

por 3 veces a la semana.

En el segundo año de crecimiento, emplearemos la televisión,

usaríamos 2 minutos de comerciales, 3 veces a la semana, ya

que es un medio caro.

En los dos siguientes años de madurez, emplearíamos toda la

publicidad que anteriormente mencionamos.

Dirigida a los Proveedores:

Esta estará basada en una publicidad compartida, de manera

que en la publicidad que nosotros manejamos para la empresa,

se le pueda otorgar un espacio a nuestros proveedores.

2.1.7.4.1. Publicidad2.1.7.4.1.1 Objetivo

Crear demanda primaria. El propósito será informativo,

considerando la etapa introductoria de nuestro producto.

Posteriormente se convertirá en una herramienta de

recordación de la existencia del producto.

2.1.7.4.1.2. Mensajes a transmitir

Beneficios para los compradores:

o Calidad de producto.

o Garantía.

o Precio.


2.1.7.4.1.3. Medios de publicidad:

PRESUPUESTO DE PUBLICIDADPRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL

MEDIO UM PRECIO MENSUAL UM PRECIO

ANUALPagina web (por única vez) 1 Web site 850 1 Web site 850Dominio para internet panel 1 Mes 10 3 Veces 30Paneles 2 Paneles 55 2 Veces 110

Radio 2 Pasadas (20 seg/pasada) 90 3 Veces 270

TV 50 Pasadas (20 seg/pasada) 400 3 Meses 1200

TOTAL 1405 2460

Fuente: Elaboración propia. Huancayo, Febrero 2015.

2.1.7.4.1.4. Presupuesto de publicidad

PRESUPUESTO ANUAL PROYECTADOMEDIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Pagina web (por única vez) 1500 1530.00 1560.60 1591.81 1623.65Dominio para internet panel 120 122.40 124.85 127.34 129.89Paneles 4800 4896.00 4993.92 5093.80 5195.67Radio 900 918.00 936.36 955.09 974.19TV 3600 3672.00 3745.44 3820.35 3896.76

TOTAL 10920 11138.40 11361.17 11588.39 11820.16



2.1.7.2. PrecioPara la fijación del precio se tuvo en cuenta diversos factores como

son:

Costo de producción.

Impuestos.

Utilidades.

Precio de competidores.

Según nuestras encuestas:

¿Cuánto está dispuesto a pagar por este producto?

1.- de 0-250soles2.- de 250-500 soles3.- de 500 a más

Observamos que la gente está dispuesta a pagar entre 250-500-a más en un 80%.

Por lo tanto nuestro servicio buscara un equilibrio entre la competencia directa e indirecta

sin desmerecer la calidad de producto propuesta. Y por el resultado de las encuestas más

la comparación con la competencia se llegó a un precio ideal de S/. 500.

Formas de pago

Se realizara en efectivo.

Con tarjetas de crédito.


2.1.9 CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

CICLO DE VIDA DE LA EMPRESA “ACEITE DE JATROPHA”

PRODUCTO ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA ACEITE DE JATROPHA

PRECIO S/. 500 S/. 500 S/. 500 S/. 500

PROMOCION

CLIENTES: DESCUENTOS POR CONSUMOS GRANDESPUBLICIDAD: AFICHES, VOLANTES Y PAGINA WEB

CLIENTES: DESCUENTOS POR CONSUMOS GRANDESPUBLICIDAD: RADIO Y TELEVISION

SE MANTIENE SE MANTIENE

PLAZA HUANCAYO HUANCAYO HUANCAYO HUANCAYO

ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACION

ESTRATEGIA DIFERENCIACION DIFERENCIACION DIFERENCIACION NICHO

PERIODO 1 A 2 AÑOS 3 A 4 AÑOS 5 A 8 AÑOS 8 AÑOS



MODULO III: ESTUDIO TECNICO

3.1 TAMAÑO3.1.1 TAMAÑO NORMAL

El tamaño normal calculado fue de 430 productos al año.

3.1.2 TAMAÑO TEÓRICO

El tamaño teórico es el aumentado a la tasa poblacional (2.2%) y vendría a

ser 450.

3.2 PROCESO3.2.1 Flujograma

FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.


a. Preparación de Tubetes: Consiste en la elaboración de unos

pequeños tubos en donde se colocará Arena, Humus y tierra de la zona.

b. Colocación de Semillas en los Tubetes: Se procede con la colocación

de la semilla en el interior del tubete.

c. Tapado de Tubetes: Aquí se procede a tapar el tubete con la misma

mezcla de materiales que se utilizó en la preparación.

d. Germinación: En esta parte comenzará la afloración de las semillas

colocadas anteriormente.

e. ¿Cumple los Requisitos de Calidad?: En esta parte se verá el fruto

germinado cumple con los requisitos de calidad, en el caso de que no

cumplan será rechazado inmediatamente; pero en el caso contrario

pasará a la siguiente etapa.

f. Máquina Extractora de Aceite: Se colocarán los frutos en la máquina

extractora que no hará más que triturarlos por 30 min. y obtener el aceite

que llevan en su interior.

g. Traslado a Hornos: Luego del proceso de trituración, se procederá con el

traslado hacia los hornos.

h. Cocción de PRE-Aceite: Pasará por el primer proceso de cocción por 30

min.

i. Traslado a Colador: Teniendo ya el PRE-Aceite cocido se trasladará a el

colador.

j. Colado de PRE-Aceite Cocido: .Se colará el PRE-Aceite cocido

eliminando los residuos sólidos.

k. Agregado de Suplementos Naturales: En este paso se agregarán

algunos suplementos necesarios como son: Algunos Bioquímicos y

harina.

l. Segunda Cocción: El PRE-Aceite con los suplementos agregados

pasará por un 2do proceso de cocción para consolidarse como una misma

mezcla.

m. Envasado: Luego de que la temperatura disminuya después de la 2da

cocción se procederá con el envase en botellas de 1 L.

n. Almacén: Una vez envasado el aceite se llevará inmediatamente el

producto al almacén respectivo.


3.2.3 Requerimiento de Materia Prima Directa

MATERIA PRIMA E INSUMOSPARA ELABORAR 100 BOTELLAS DE 1 L DE ACEITE DE JATROPHA

ITEMCANTIDAD

KgPRECIO

UNITARIOCOSTO TOTAL

Materia prima (Jatropha(Kg)) 42 S/. 6.00 252Semillas de Jatropha. 12 S/. 6.00 72Harina (kg) 60 S/. 2.20 132Suplementos Bioquímicos (g) 0.245 S/. 8.00 1.96Catalizador (cultivo) (g) 0.2 S/. 2.00 0.4Bisulfito de sodio (g) 0.1 S/. 10.00 1Biopectinasa (g) 0.1 S/. 10.00 1

TOTAL S/. 460,36

3.2.4 Requerimiento de Mano de Obra Directa

PUESTO ESTUDIOS/ TITULOS

CARGA HORARIA EDAD SALARIO

Jefe de PlantaIngeniero en

industrias alimentarias

48h sem.25 – 35 años 1500.00

Jefe de Control de Calidad

Técnico en Industrias

Alimentarias

48h sem.25-30 años 1200.00

Triturado - Mezclado

Técnico en industrias

alimentarias

48h sem.20-30 años 900.00

Embotellado - Entapado

Técnico en industrial

alimentarias

48h sem.20-30 años 750.00


Fuente: Elaboración propia, Huancayo, Febrero 2015

3.2.6. Requerimiento de gastos administrativos

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Gastos administrativos 90579.00 90760.16 90941.68 91123.56 91305.81

GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS

OTROS GASTOS DMINISTRATIVOS

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Útiles de escritorio 1200.56 1202.96 1205.37 1207.78 1210.19Agua 6000.00 6012.00 6024.02 6036.07 6048.14Luz 7500.00 7515.00 7530.03 7545.09 7560.18Arbitrios 2783.50 2789.07 2794.65 2800.23 2805.83Internet 2200.00 2204.40 2208.81 2213.23 2217.65Radio 1200.00 1202.40 1204.80 1207.21 1209.63


ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Otros gastos administrativos 3704.52 3711.93 3719.35 3726.79 3734.25

TOTAL OTROS GASTOS DMINISTRATIVOS

TOTAL GASTOS DMINISTRATIVOS

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Total gastos administrativos 143836.06 144123.73 144411.98 144700.80 144990.21





FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero 2015.


Se tiene un total de S/. 94 283,52 de gastos administrativos que deberán ser asumidos al inicio de la operación de la empresa.3.2.7. Requerimiento de gastos de ventas

Los requerimientos de los gastos de ventas se muestran en los siguientes cuadros

Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.


CANTIDAD BIENES COSTO UNIT. TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5150 Llaveros 0.6 90 90 91.80 93.64 95.51 97.42200 Boligrafos 0.2 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30100 Libretas 0.4 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30

170 170 173.40 176.87 180.41 184.01TOTAL

INVERSIÓN EN MERCHADINSING


AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 52460 2509.20 2559.38 2610.57 2662.78170 173.40 176.87 180.41 184.01

2630.00 2682.60 2736.25 2790.98 2846.80Merchadinsing

TOTAL

TOTAL PUBLICIDAD

Publicidad


Se tiene un total de S/. 2630.00 nuevos soles de gastos de ventas.


3.2.8. Requerimiento de tangibles

La inversión de los intangibles se muestra en el siguiente cuadro:


Se tiene un requerimiento de tangibles de S/. 98 302.00 nuevos soles


3.2.9. Requerimiento de intangibles

La inversión de los tangibles se muestra en el siguiente cuadro:


AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

ITEM TASA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Sofware para administración de local 10% 400 400 400 400 400Constitución de la empresa 10% 156.3 156.3 156.3 156.3 156.3Lanzamiento de la empresa 10% 400 400 400 400 400Registro de marca y otros signos 10% 50 50 50 50 50

TOTALES 1006.3 1006.3 1006.3 1006.3 1006.3 FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.

Se tiene un total de S/. 4747.60 nuevos soles en inversión intangibles


3.3LOCALIZACIÓN

3.3.1. Cuadro de Localización por el método de puntos

FACTORES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN PUNTAJE CALIFICACIÓN PUNTAJESeguridada de la zona 10% 6 0.6 7 0.7Servicios básicos disponibles 10% 8 0.8 8 0.8Accesibilidad 20% 7 1.4 8 1.6Cercanía con otros competidores 30% 7 2.1 8 2.4Tranquilidad y buenas costumbres 10% 6 0.6 6 0.6Disponibilidad de terreno para construcción 20% 4 0.8 6 1.2

TOTAL 100% 6.3 7.3

EL TAMBO CENTRO DE HUANCAYOCUADRO DE LOCALIZACIÓN POR EL MÉTODO DE PUNTOS

a. Seguridad de la zona: La zona de centro de Huancayo no es una zona

tan afectada por las malas costumbres de las partes desarrolladas.

b. Accesibilidad: En accesibilidad Huancayo es el que tienen puntaje

debido a la gran cantidad de rutas que facilitan el acceso.

3.3.2. Macrolocalización



3.3.3. Microlocalización


3.3.4. Matriz de impacto ambiental

IMPACTOS GENERADOS DISEÑO INSTALACIÓNOPERACIÓN ABANDONO

Sobre el aguaContaminaciónDisminución del caudal X X XCambio de uso

Sobre el aireContaminaciónIncremento de ruidoPresencia de malos olores

Sobre el climaCambio de temperaturaAumento de las lluviasAumento de la evaporación

Sobre el suelo

Pérdida del suelo XAcidificaciónSalinizaciónGeneración de pantanosProblemas de drenaje

Sobre la vegetación y la fauna

Pérdida de biodiversidadEfectos sobre especies endémicasEfectos sobre especies protegidas

Sobre la población Sobre poblaciónPérdida de base de recursosTraslado de población

Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.

El principal elemento que vamos a necesitar es el agua, pero contaremos con un alcantarillado para no ocasionar contaminación de ninguna forma.


Luego de la germinación de la planta, los tubetes que sobrarán serán enviados a un centro de reciclaje en el cual pasarán por un proceso y serán reutilizados.

MODULO IV: Estudio Legal y Organizacional

4.1 FORMA SOCIETARIAPara elegir la forma societaria que se empleará en nuestro proyecto es necesario

comparar los tipos de formas societarias; están se muestran en el siguiente cuadro.

A. Sociedad Comercial de responsabilidad Limitada

CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 socios participacionistasDENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad

Comercial de Responsabilidad Limitada", o de las siglas "S.R.L."

ÓRGANOS Junta General de Socios y GerenciaCAPITAL SOCIAL Representado por participaciones y deberá estar

pagada cada participación por lo menos en un 25%DURACIÓN IndeterminadaTRANSFERENCIA La transferencia de participaciones se formaliza

mediante escritura pública y debe inscribirse en el Registro Público de Personas Jurídicas.


B. Sociedad Comercial de responsabilidad Limitada

CARACTERÍSTICAS Es aquella que realizó oferta primaria de acciones u obligaciones convertibles en acciones, tiene más de 750 accionistas, más del 35% de su capital pertenece a 175 o más accionistas, se constituye como tal o sus accionistas deciden la adaptación a esta modalidad.

DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Abierta", o de las siglas "S.A.A."

ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio y GerenciaCAPITAL SOCIAL Representado por participaciones y deberá estar

pagada cada participación por lo menos en un 25%DURACIÓN Determinado o IndeterminadoTRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el

Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.


C. Sociedad Anónima Cerrada

CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 accionistas.

DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."

ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia

CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnológicas intangibles.

DURACIÓN Determinado o Indeterminado

TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.


D. Sociedad Anónima

CARACTERÍSTICAS 2 accionistas como mínimo. No existe número máximo.

DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima", o de las Siglas "S.A."

ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia.

CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera, y en contribuciones tecnológicas intangibles.

DURACIÓN Determinado o Indeterminado

TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.


Para nuestro caso el número de participantes será mínimo de 2 personas y sin llegar

a 20, solo se requiere una junta de socios y gerentes designados, la existencia de la

sociedad será por tiempo indeterminado, no requerimos de un directorio para el

manejo del negocio, por tanto nuestra opción elegida es la Sociedad de

Responsabilidad Limitada y la denominación a emplear será “Bio Jatropha” S.R.L.


4.1.1 Sociedad de Responsabilidad Limitada

En este tipo de sociedad el capital está dividido en participaciones iguales, que

no son acciones y que tampoco pueden ser incorporadas en títulos valores.

Los socios no pueden exceder de veinte (20) y no responden personalmente

por las obligaciones de la empresa.

La Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.) tiene una

denominación, pero puede utilizar además un nombre abreviado al que se debe

añadir la indicación «Sociedad Comercial de Responsabilidad

Limitada» o su abreviatura («S.R.L.»).

El capital social está compuesto por las aportaciones de los socios,

denominadas «participaciones », y deberá estar suscrito totalmente, es decir,

por el número total de participaciones.

El aporte de cada uno de los socios se consignará en el Contrato Social, y

deberá ser cancelado en por lo menos 25 por ciento. Para constituir la sociedad

no se exige un monto mínimo de capital social.

La administración de la sociedad se encarga a uno o más gerentes, socios o no,

quienes la representan. Los órganos o integrantes de la empresa constituyen la

Junta General de Socios, y la Gerencia es conformada por un mínimo de dos

socios (personas naturales o jurídicas) y un máximo de veinte.

VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE UNA S.R.L.VENTAJAS DESVENTAJAS

o La responsabilidad de los socios está limitada al monto de sus aportaciones.

o Menor reglamentación, están libres de exigencias y formalidades de la sociedad anónima

o Valor relativamente bajo de los bienes básicos mínimos y poca exigencia administrativa.

o Los socios participan en la gestión de la sociedad.

o Es menos costosa que otras formas de las sociedades.

o No existe un monto mínimo de

o Depósito obligatorio de los aportes en numerario.

o Restricciones a la ampliación del capital.

o El capital es indivisible.o Solamente se pueden aportar a

la sociedad bienes o derechos susceptibles de valoración.

o Negociaciones administrativas más exigentes con las autoridades.


capital requerido.o Puede estar totalmente

administrada por acuerdo requerido de la sociedad.


4.2 RÉGIMEN LABORAL

Por los ingresos anuales proyectados a percibir, podemos determinar que nuestra organización se clasifica como una microempresa, tal como se muestra en la siguiente tabla.

CARACTERISTICAS DE LAS MYPES

Número total de trabajadores

Niveles de venta anuales

MICROEMPRESA Ya no se considera el

número de trabajadores

para ser considerado

microempresa (13 de julio

de 2013)

Sus volúmenes de venta

no excedan las 150 UIT

(UIT = 3800.00 nuevos

soles)

PEQUEÑA EMPRESA Ya no se considera el

número de trabajadores

para ser considerado

microempresa (13 de julio

de 2013)

Sus volúmenes de venta

sean superiores a 150

UIT (UIT = 3800.00

nuevos soles) hasta

1700 UITFuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.

Por tanto tenemos la opción de incluirnos en el régimen especial de la ley MYPE, el

cual brinda algunas ventajas al empresario en relación del régimen general. Las

diferencias entre ambos regímenes se muestran en el siguiente cuadro.

CUADRO COMPARATIVO DE REGÍMENES LABORALESCONCEPTO REGIMEN GENERAL REGIMEN ESPECIAL

REMUNERACIÓN Remuneración mínima vital (S/. 750.00)

IDEM

JORNADA LABORAL Para varones y mujeres mayores de edad, como

IDEM


máximo 48 horas por semana.

SOBRETIEMPO Las dos primeras horas, un primer sobrecargo no menor del 25% del valor de la hora de trabajo y 35% las horas restantes.

IDEM

TRABAJO NOCUTURNO (10:00PM a 6:00 AM)

Se aplica sobrecargo del 35% de la renumeración

Solo empresas que realicen este trabajo en forma esporádica

DESCANSO SEMANAL OBLIGATORIO

Mínimo 24 horas consecutivas de descanso en cada semana, preferentemente el día domingo

IDEM

DESCANSO VACACIONAL

El trabajador que cumpla con una jornada ordinaria mínima de 4 horas, tiene derecho a 30 días calendarios por cada año completo de servicios.

15 días por cada año completo de servicios. Se aplica tanto a micro como a pequeña empresa.

DESPIDO INJUSTIFICADO

1y ½ remuneración mensual por año completo de servicios, con un máximo de 12 remuneraciones mensuales.

Para la micro empresa es 10 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios hasta 90 remuneraciones diarias. Para la pequeña empresa es 20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios hasta 120 remuneraciones diarias

SEGURO SOCIAL DE SALUD

Asegurados regulares Para la microempresa, sistema contributivo.La pequeña empresa asegurados regulares.

REGIMEN PENSIONARIO Obligatorio Obligatorio para las pequeñas empresas, opcional para las microempresas.

GRATIFICACIONES Una remuneración por fiestas patrias y por navidad

Solo se aplica a las pequeñas empresas. No se aplica a las microempresas.

CTS Se aplica CTS Solo se aplica a las pequeñas empresas. No se aplica a las microempresas.



4.2.1 Régimen Especial de las Microempresas

4.2.1.1 Beneficio del régimen especialSi una microempresa se acoge al Régimen Especial debe sujetarse a

lo siguiente:

a. Remuneración: El empleado tiene derecho a percibir por lo menos

la remuneración mínima vital, que asciende a S/. 750,00 nuevos

soles.

b. Descanso vacacional: El empleado tiene derecho, como mínimo, a

quince (15) días calendario de descanso por cada año completo de

servicios.

c. Jornada de trabajo: Es de 8 horas diarias ó 48 semanales.

d. Descanso semanal y descanso por días feriados: 24 horas.

e. Seguro Social (EsSalud): El Empleador deberá efectuar un aporte

mensual por cada trabajador afiliado equivalente al 50% del aporte

total del régimen semicontributivo en salud. El 50% restante será

cubierto por el Estado.

f. Régimen Provisional o Sistema de Pensiones: El aporte

mensual será hasta un máximo del 4% de la remuneración, sobre la

base de 12 aportaciones al año. Los trabajadores y conductores de

las microempresas podrán afiliarse a cualquiera de los regímenes

previsionales:

Sistema Nacional de Pensiones, Sistema Privado de Pensiones y

Sistema de Pensiones Sociales.

g. Despido injustificado: 10 remuneraciones diarias por cada año

completo de servicios hasta 90 remuneraciones diarias.


4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO

Bajo este régimen, tendrás las siguientes obligaciones tributarias:

Tipo de comprobante de pago que puedes emitir

Factura o boleta de venta.

Ticket o cinta emitidos por máquinas registradoras

que no dan derecho al crédito fiscal ni pueden

utilizarse para sustentar gasto o costo con efectos

tributarios.

Guía de remisión-remitente y transportista.

Otros comprobantes autorizados por el reglamento

de comprobantes de pago.

Libros de contabilidad legalizados

Registro de ventas.

Registro de compras.

Tributos a los que se está afecto

Impuesto a la renta: pago de cuota mensual

equivalente al 1.5% de tus ingresos netos

mensuales.

Impuesto general a la renta (IGV): tasa del 19%.

Essalud (9%) y ONP (13%).Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero de 2015.


4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Fuente: Elaboración propia, Huancayo. Febrero del 2015.


4.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

NOMBRE DEL CARGO GERENTEPerfil Administrador de empresas, contabilidad y finanzasSalario básico 2500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios superiores en administración,

conocimiento de computación básica y marketing, dominio del idioma ingles

Experiencia laboral Experiencia mínima 3 años en el cargoFunciones Desarrolla planes de venta

Estudia su presupuesto de negocio buscando superarlo

Supervisar que el centro de consumo cuente con el equipo necesario en óptimas condiciones de limpieza como lo establecen los estándares

Controla los inventarios como equipo deoperación

Solicita reportes sobre las condiciones en que se encuentra el equipo de operación y elabora las ordenes de trabajo necesarias

Hace juntas con todo el personal Realiza cursos de capacitación Soluciona problemas y quejas de

clientes Hace relaciones publicas con sus

clientes Desarrolla promociones


NOMBRE DEL CARGO CONTADORPerfil Profesional titulado Salario básico 1500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios superiores en contabilidad; contador

público colegiado con edad de 20-40 añosExperiencia laboral Experiencia mínima 3 años en el cargoFunciones Liquidación de impuestos

Contabilidad del negocioFUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.


NOMBRE DEL CARGO JEFE DE PRODUCCIÓNPerfil Ingeniero Industrial de profesión, experto en

productos con procedimiento naturalSalario 1500Prestaciones BásicasRequisitos laborales Profesional en cocina nacional y extranjera con

certificado en servicio al cliente y certificado en manipulación de alimentos; edad de 20 – 40 años

Experiencia laboral Mínimo 5 años ejerciendo su profesiónJefe inmediato GerenteFunciones Diseñar el procedimiento adecuado para

elaborar el producto. Supervisar que dicho procedimiento se lleve

adecuadamente. Elaborar informes de calidad y de

producción.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.

NOMBRE DEL CARGO AYUDANTE DE PROCESOSPerfil Capacidad de trabajo en equipo, proactivo,

creativo, dinámico, líder y edad promedio de 20-40 años

Salario 900Prestaciones BásicasRequisitos laborales Ingeniero IndustrialExperiencia laboral Mínimo 1 año y medio ejerciendo su profesiónJefe inmediato ChefFunciones Prepara trabajos especiales en la

preparación previa al servicio. Multifuncional en todo aspecto que se le

requiera. Capacidad de observación y de generar

ideas.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.

NOMBRE DEL CARGO PEÓNPerfil Personal con capacidad de realizar los

procedimientos de esfuerzo físico para la plantación y germinación de la planta de Jatropha.

Salario 750Prestaciones BásicasRequisitos laborales NingunoExperiencia laboral NingunaJefe inmediato GerenteFunciones Realizar las mezclas necesarias para

colocar en los tubetes.


Realizar el sembrado adecuado en las tierras.

Cosechar y transportar los frutos hacia la planta de producción.


NOMBRE DEL CARGO CAJEROPerfil Buena presencia, proactivo, capacidad de trabajo

en equipo y edad promedio 20-40 añosSalario 800Prestaciones BásicasRequisitos laborales Certificado de estudios en banca y/o finanzasExperiencia laboral Mínimo 1 año y medio ejerciendo su profesiónJefe inmediato GerenteFunciones Custodio de flujo


NOMBRE DEL CARGO SECRETARIAPerfil Buena presencia, proactivo, promedio de edad de

19 a 25 añosSalario 1000Prestaciones BásicasRequisitos laborales Graduado en Secretariado.Experiencia laboral Mínimo 1 año con empresas de igual rubroJefe inmediato GerenteFunciones Contribuir con las exigencias y pedidos del

Gerente dentro del ámbito empresarial. Cumplir con las documentaciones

requeridas por la Gerencia.FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.

NOMBRE DEL CARGO ALMACENEROPerfil Ninguno.Salario 750Prestaciones BásicasRequisitos laborales Estudios secundarios.Experiencia laboral NingunaJefe inmediato GerenteFunciones Cuidado y orden de los productos.



4.6 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

Son de gran importancia las políticas de la empresa “ BIO JATROPHA ” S. R.L. ya que

son necesarias para poder laborar en armonía y evitar conflictos entre el personal, e

integrarnos como equipo de trabajo y tener muy claro las reglas del juego a las que se

debe de a pegar el personal que labore en esta empresa.

Teniendo en cuenta que aquí le daremos valor a la disciplina, pues podrá darse el caso

que una regla no nos guste, pero por el bien del equipo y entendiendo que hay una razón

importante que justifican nuestras políticas, con respeto y convicción se tendrá que

cumplir con esta. SON DE CARÁCTER OBLIGATORIO PARA TODO EL PERSONAL y

son las siguientes:

4.6.1 Horarios

ARTÍCULO 1: El horario de trabajo consta de 2 turnos.

ARTÍCULO 2: Se labora de lunes a domingo con un día de descanso entre

semana.

ARTÍCULO 3: El administrativo laborara de lunes a viernes.

ARTÍCULO 4: El lugar para injerir los alimentos será en un área destinada

dentro de la empresa.

ARTÍCULO 5: Para el personal administrativo, este cuenta con una hora para

comer.

4.6.2 Comienzo de labores

ARTÍCULO 6: Al entrar a las instalaciones de la empresa iniciara la jornada de

trabajo. Por lo cual se prohíbe estar perdiendo el tiempo, platicando u otra cosa

que no sea relacionado con su trabajo.

ARTÍCULO 7: Se tomará como tardanza a todo el personal que llegue 11

minutos después de su horario de entrada.


ARTÍCULO 8: Todo el personal que no firme su asistencia se le tomara como

falta, y si este no solicita con su jefe inmediato su llegada tarde se le tomará

como retardo o falta.

4.6.3 LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO

ARTÍCULO 9: La limpieza general de las áreas se realizara antes y después del

horario de trabajo.

ARTÍCULO 10: La limpieza y mantenimiento de las máquinas es importante y

de suma importancia.

ARTÍCULO 11: En las oficinas es responsabilidad de la persona de limpieza

realizar esta, antes del horario de labores del personal de oficina.

ARTÍCULO 12: Los muebles (sillas, mesas, loza y equipo de trabajo de cada

área) son responsabilidad del personal que los utilice, y le corresponde

cuidarlos y mantenerlos en buen estado.

4.6.4 Pago de nomina

ARTÍCULO 13: El pago de nómina se realizara mediante la tarjeta de débito

designada.

ARTÍCULO 14: Cada corte de nómina, la cual se calculara y pagara de manera

quincenal, por cada tres retardos acumulados dentro de una misma quincena se

le tomará como una falta y se le descontara un día.

ARTICULO 15: Para efectos del programa “el empleado del mes “, solo podrán

calificar como candidatos todos aquellos que durante el mes, no haya tenido

ninguna falta injustificada, si la falta es justificada si podrá participar en este

programa


4.6.5 Riesgos de trabajo

ARTÍCULO 16: Una vez terminada la jornada de trabajo y que se retire el

personal será responsabilidad del personal de limpieza que todo esté limpio y

en orden.

ARTÍCULO 17: No se permite que los empleados utilicen otro lockers que no

les fueron asignados para su uso.

ARTÍCULO 18: La persona responsable de caja debe solicitar un retiro de

efectivo, cada vez que se acumule más de $1.000 en caja, ya que estas no

podrán tener más de esta cantidad en cambio.

ARTÍCULO 19: Los empleados de la empresa deben de utilizar la vestimenta

adecuada.

ARTÍCULO 20: En caso de un problema mayor se deben utilizar los teléfonos

de emergencia ubicados en el área de recepción.

4.6.6 Exámenes médicos

ARTÍCULO 21: Es responsabilidad de los empleados acudir a la unidad de

medicina familiar para su chequeo cada seis meses, y una vez contagiados de

alguna enfermedad leve. (gripa, tos, diarrea, etc.)

ARTICULO 22: Cada empleado deberá de presentar su diagnóstico firmado por

el medico con su supervisor, para que se integre en su expediente.

4.6.7 Permisos y licencias

Todo el personal que labore en la Empresa “Aceite de Jatropha” tendrá derecho

a las siguientes prestaciones extras:

ARTICULO 24: Permiso con goce de sueldo el día de su cumpleaños

ARTICULO 25: Permiso de tres días con goce de sueldo por defunción de un

familiar de primer grado (Papá, Mamá, esposa, hermano o hijo).


4.6.8 Vacaciones

ARTÍCULO 26: Las vacaciones se deberán gozar dentro del año

correspondiente. Para evitar se han anuladas. Ya que no se podrán acumular.

ARTÍCULO 27: Para gozar de las vacaciones a las que cada trabajador tenga

derecho, será necesario realizar el trámite de estas, con el gerente para acordar

las fechas autorizadas así como el número de días y se firme el documento de

trámite con la autorización del gerente y acuerdo del trabajador.


MODULO V

PROYECCIÓN DE INGRESOS

PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTOProducto Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Aceite de Jatropha

Cantidad (unid) 450 460 470 480 490

Precio 500 500 500 500 500

Ingresos 225000 230000 235000 240000 245000

5.1 INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL



MODULO VI

ESTUDIO ECONOMICO6.1 Presupuesto de Materia Prima Directa

MATERIA PRIMA E INSUMOSPARA ELABORAR 100 BOTELLAS DE 1 L DE ACEITE DE JATROPHA

ITEMCANTIDAD

KgPRECIO

UNITARIOCOSTO TOTAL

Materia prima (Jatropha(Kg)) 42 S/. 6.00 252Semillas de Jatropha. 12 S/. 6.00 72Harina (kg) 60 S/. 2.20 132Suplementos Bioquímicos (g) 0.245 S/. 8.00 1.96Catalizador (cultivo) (g) 0.2 S/. 2.00 0.4Bisulfito de sodio (g) 0.1 S/. 10.00 1Biopectinasa (g) 0.1 S/. 10.00 1

TOTAL S/. 460,36

6.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa

PUESTO ESTUDIOS/ TITULOS

CARGA HORARIA EDAD SALARIO

Jefe de PlantaIngeniero en

industrias alimentarias

48h sem.25 – 35 años 1500.00

Jefe de Control de Calidad

Técnico en Industrias

Alimentarias

48h sem.25-30 años 1200.00

Triturado - Mezclado

Técnico en industrias

alimentarias

48h sem.20-30 años 900.00

Embotellado - Entapado

Técnico en industrial

alimentarias

48h sem.20-30 años 750.00


Fuente: Elaboración propia, Huancayo, Febrero 2015

6.5. PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS


ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Gastos administrativos 90579.00 90760.16 90941.68 91123.56 91305.81

GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS



TOTAL OTROS GASTOS DMINISTRATIVOSITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Otros gastos administrativos 3704.52 3711.93 3719.35 3726.79 3734.25

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOSITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Total gastos administrativos 94283.52 94472.09 94661.03 94850.35 95040.05FUENTE: Elaboración propia, Huancayo. Febrero, 2015.

6.6. PRESUPUESTOS DE GASTOS DE VENTAS




CANTIDAD BIENES COSTO UNIT. TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5150 Llaveros 0.6 90 90 91.80 93.64 95.51 97.42200 Boligrafos 0.2 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30100 Libretas 0.4 40 40 40.80 41.62 42.45 43.30

170 170 173.40 176.87 180.41 184.01TOTAL

INVERSIÓN EN MERCHADINSING


AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 52460 2509.20 2559.38 2610.57 2662.78170 173.40 176.87 180.41 184.01

2630.00 2682.60 2736.25 2790.98 2846.80Merchadinsing

TOTAL

TOTAL PUBLICIDAD

Publicidad



6.8. PRESUPUESTOS DE INVERSIONES TANGIBLES


6.9. DEPRECIACIÓN



6.11. AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES



MODULO VII

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN TOTAL



7.2 PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO


Items Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo de Materiales Directos 87222 60636 61303 61978 62659Costo de Mano de Obra Directa 6756 6756 6756 6756 6756

CIF 14994 15159 15326 15494 15665Gastos de Administración 7605 7605 7605 7605 7605Gastos de Ventas 9182 9270 9359 9449 9540

Costo Total en Desembolsable 125759 99427 100349 101282 102224

Factor 1 mes = 1/12 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%

Req Capital de trabajo 1 mes 10480 8286 8362 8440 8519

Variaciones 10480 -2194 77 78 78Inversion en Capital de Trabajo -10480 2194 -77 -78 -78 0

Recuperación Capital Trabajo 8519

Cálculo y Recuperacion del Capital de Trabajo (us $)

Items En US$En

Porcentaje

Activo Fijo 7516 38.44%Activo Intangible 1559 7.97%Capital de Trabajo 10480 53.59%Total Inversión inicial 19555 100.00%

Estructura de inversiones

Items En US$ En PorcentajeCapital Propio 3911 20.00%

Préstamo 15644 80.00%

Total 19555 100.00%

Estructura de Financiamiento


7.3 CRONOGRAMA DE PAGOS DE FINANCIAMIENTO

ConceptoMonto del PréstamoPlazo en mesesInterés Anual en %Interés Mensual en %Período de gracia en meses

Datos Generales del FinanciamientoDatos

15643.94

48

19%

1.44879361%

3


N° Saldo Inicial Amortización Interés Cuota Saldo Final0 156441 15644 227 158712 15871 230 161013 16101 233 163344 16334 260 237 497 160745 16074 264 233 497 158106 15810 268 229 497 155437 15543 271 225 497 152718 15271 275 221 497 149969 14996 279 217 497 1471610 14716 283 213 497 1443311 14433 287 209 497 1414612 14146 292 205 497 1385413 13854 296 201 497 1355814 13558 300 196 497 1325815 13258 305 192 497 1295316 12953 309 188 497 1264417 12644 313 183 497 1233118 12331 318 179 497 1201319 12013 323 174 497 1169120 11691 327 169 497 1136321 11363 332 165 497 1103122 11031 337 160 497 1069523 10695 342 155 497 1035324 10353 347 150 497 1000625 10006 352 145 497 965526 9655 357 140 497 929827 9298 362 135 497 893628 8936 367 129 497 856929 8569 372 124 497 819730 8197 378 119 497 781931 7819 383 113 497 743532 7435 389 108 497 704733 7047 395 102 497 665234 6652 400 96 497 625235 6252 406 91 497 584636 5846 412 85 497 5434

Cronograma de pagos


MODULO VIII

EVALUACION ECONOMICAY FINANCIERA8.1 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO


Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 114035 115289 116557 117840 119136 Costo de Ventas 108972 82551 83385 84228 85079

Utilidad bruta 5063 32738 33173 33612 34057 Gastos de Administración 7605 7605 7605 7605 7605

Gastos de Ventas 9182 9270 9359 9449 9540

Depreciación 984 984 984 984 984 Amortización de Intangibles 156 156 156 156 156

UAI -12864 14723 15069 15418 15772 Impuesto -3859 4417 4521 4625 4732 UDI -9005 10306 10548 10793 11041

Estado de Resultados en US$ sin financiamiento


8.2 FLUJO DE CAJA


Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos 114035 115289 116557 117840 119136

Costo de Materiales -87222 -60636 -61303 -61978 -62659

Costo de MOD -6756 -6756 -6756 -6756 -6756 CIF -14994 -15159 -15326 -15494 -15665 Gastos de Administración -7605 -7605 -7605 -7605 -7605

Gastos de Ventas -9182 -9270 -9359 -9449 -9540

Impuesto 3859 -4417 -4521 -4625 -4732 Flujo Operativo en US$

-7865 11446 11688 11932 12180

Flujo Operativo en US$




Flujo de Capital -19555 2194 -77 -78 -78 11115

Flujo Operativo -7865 11446 11688 11932 12180

Flujo de Caja Económico en US$

-19555 -5671 11369 11610 11854 23295

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN US$


Préstamo 15644

Amortización -2480 -3848 -4572 Intereses después de impuestos

-2679 -2112 -1387

Escudo Fiscal 804 633 416 Flujo de Servicio de la Deuda En US$

15644 -4355 -5326 -5543 0 0

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA


8.3 INDICADORES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

Indicador Económico Indicador FinancieroVANE 3799 VANF 9243TIRE 27% TIRF 47%

B/C econ 1.19 B/C fin 3.36

Indicadores Económicos y Financieros


8.4 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION

Periodo de Recupero de la InversiónAño Inversión Flujo de caja Flujo de caja acumulado FCA- Inversión

0 19555 1 -7865 -7865 -274202 11446 3581 -159743 11688 15269 -42864 11932 27201 76465 12180 39381 19826


Periodo de recupero del capital:

3+ 428611932

=3,359


La inversión se recupera en 3 años y 4 meses.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

El producto contará con gran acogida ya que la población agrícola tiene

problemas tales como la poca producción de sus terrenos y la mala calidad

de sus cosechas.

La viabilidad financiera del proyecto, es adecuada. Se estima recuperar la

inversión en un periodo de 3 años y 4 meses.

Se observa que según los indicadores del VAN, TIR, PRI, económico no

presentan datos favorables, pero esto es opuesto para el caso de los

indicadores financieros, lo cual nos indica que para llevar a cabo el proyecto

es mejor realizarlo con inversión de terceros.


ANEXOS

ANEXO 01: MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (I).


En la matriz se puede apreciar que las ideas de negocios que mayor promedio

ponderado tienen son: lámpara led y la idea del Aceite de Jatropha. A continuación

analizaremos cada uno de los factores, respecto a las dos ideas de negocios con

mayor promedio ponderado.

INNOVACIÓN:

A la idea de negocio del Aceite de Jatropha, se le calificó con un puntaje de

9, ya que existe mucha gente en la actualidad que se dedica íntegramente a la

labor de sus tierras y sus sembríos, es por esta razón que este producto es

dirigido a ellos, para que puedan renovar y mejor el desempeño de sus tierras,

y por consiguiente, mejorar la calidad de sus productos para que puedan ser

óptimamente utilizados y consumidos por todos nosotros.

Para la propuesta de idea de negocio de LÁMPARAS LED, consideramos que

sería una idea novedosa en nuestra región y en el mercado nacional, ya que


1 más favorable

10 más desfavorable

sería un muy fácil de usar y consumiría menor energía eléctrica en

comparación a las lámparas convencionales.

VIABILIDAD COMERCIAL:

La idea del Aceite de Jatropha obtuvo la más alta calificación debido a que

en la actualidad mucha gente que se dedica a la agricultura, necesita

elementos que ayuden a mejorar la calidad de sus productos, y de esta

manera puedan exportar e importar sin ninguna dificultad u objeción de sus

demandantes.

VIABILIDAD ECONÓMICA:

El financiamiento de las idea de negocio de lámparas led es muy elevada,

pudiendo significar así un obstáculo para concretarla; sin embargo la idea del

Aceite de Jatropha también lo es, pero la diferencia está en las utilidades que

se recibirán como ganancia en el futuro.

VIABILIDAD TECNOLOGICA:

En el caso de las lámparas led, indudablemente se necesita un mayor grado

de equipos técnicos sofisticados, en consecuencia necesita una mayor

inversión para ejecutar la idea de negocio. Sin embargo la idea del Aceite de

Jatropha tiene una elaboración muy simple, ya que al ser una planta muy

resistente, no necesita de un cuidado extremo.

VIABILIDAD LEGAL:

Las ideas de lámparas led y el Aceite de Jatropha no tienen ninguna objeción

legal para su ejecución y funcionamiento, pues los trámites sólo se basaran a

ciertos estándares de calidad, permisos municipales y garantías para los

consumidores respecto a los productos que se le ofrecerán.


ANEXO 02: SEGUNDA MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (II).


En la matriz se observa que existe una mayor aceptación por la idea del Aceite de

Jatropha seguido por el Restaurante Criollo.

ANEXO 03: TERCERA MATRIZ PARA ELEGIR OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN (III).


La tercera matriz indica una mayor puntuación para el Aceite de Jatropha y para

lámparas led, ya que la disponibilidad de la materia prima para el desarrollo de

estas ideas es muy alta, sin embargo, podemos conseguir todo lo necesario en

nuestra localidad para poder llevar a cabo la idea del Aceite de Jatropha.


ANEXO 04: MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN.


Al comparar las tres matrices anteriores se obtiene como idea de negocio

elegida al ACEITE DE JATROPHA, ya que este proyecto de inversión

propuesto obtuvo la mayor aceptación por parte de los inversores, también se

observó una mayor viabilidad en todas las área y además se obtuvo una

mayor disponibilidad, facilidad económica y legal de su puesta en marcha en

la región.


ANEXO 05:


ANEXO 06:


ANEXO 07:


Aceite de jatropha final

Business

Transcript of Aceite de jatropha final