แบบ ปอ.๑

หนังสือรับรองการประเมินผลการควบคุมภายใน

เรียน ผูวาราชการจังหวัดนนทบุรี / ผูอํานวยการสํานักตรวจเงินแผนดินจังหวัดนนทบุรี

เทศบาลนครนนทบุรีไดประเมินผลการควบคุมภายใน สําหรับปสิ้นสุดวันท่ี ๓๐ กันยายน ๒๕๕๗ ดวยวิธีการที่เทศบาลนครนนทบุรีกําหนด โดยมีวัตถุประสงคเพื่อสรางความมั่นใจอยางสมเหตุสมผลวา การดําเนินงานจะบรรลุวัตถุประสงคของการควบคุมภายใน ดานประสิทธิผลและประสิทธิภาพของการดําเนินงานและการใชทรัพยากร ซ่ึงรวมถึงการดูแลทรัพยสิน การปองกันหรือลดความผิดพลาด ความเสียหาย การรั่วไหล การสิ้นเปลืองหรือการทุจริตดานความเชื่อถือไดของรายงานทางการเงินและการดําเนินงานและดานการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบ ขอบังคับ มติคณะรัฐมนตรีและนโยบาย ซ่ึงรวมถึงระเบียบปฏิบัติของฝายบริหาร

จากผลการประเมินดังกลาวเห็นวาการควบคุมภายในของเทศบาลนครนนทบุรี สําหรับปสิ้นสุดวันท่ี ๓๐ กันยายน ๒๕๕๗ เปนไปตามระบบการควบคุมภายในท่ีกําหนดไว มีความเพียงพอและบรรลุวัตถุประสงคของการควบคุมภายในตามท่ีกลาวในวรรคแรก

อนึ่ง การควบคุมภายในยังมีจุดออนท่ีมีนัยสําคัญดังนี้

สํานักปลัดเทศบาล ๑. กิจกรรมการจัดทําทะเบียนประวัติและบัตรประจําตัวแรงงานตางดาวสัญชาติเมียนมาร

ลาวและกัมพูชา ตามประกาศคณะรักษาความสงบแหงชาติฉบับท่ี ๗๐/๒๕๕๗ ลงวันท่ี ๒๕ มิถุนายน ๒๕๕๗ เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายทะเบียนและบัตรประจําตัวประชาชน (ความเสี่ยงใหม) เนื่องจากมีแรงงานตางดาวฯ ท่ีเขามาประกอบอาชีพในจังหวัดนนทบุรียังไมไดรับการจดทะเบียนและทําบัตรประจําตัวแรงงานตางดาวเปนจํานวนมาก ประกอบกับการประชาสัมพันธใหนายจางหรือผูประกอบการนําแรงงานตางดาวมาจดทะเบียนประวัติและทําบัตรประจําตัวแรงงานตางดาวตามท่ีกฎหมายกําหนด อาจยังไมท่ัวถึง

สํานักการคลัง ๒. กิจกรรมการควบคุมดานพัสดุ เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนพัสดุ (กิจกรรมเดิมท่ีไดวาง

แผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากตัวตนพัสดุไมครบถวนถูกตองตามทะเบียนทรัพยสิน ไมมีการตรวจสอบตัวตนพัสดุท่ีมีอยูจริงอยางจริงจัง ไมสามารถจัดทํางบทรัพยสินไดอยางถูกตอง และการจัดหาพัสดุตามแผนปฏิบัติการจัดซ้ือจัดจางประจําปไมเปนไปตามกําหนด

๓. กิจกรรมการควบคุมดานลูกหนี้ เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายพัฒนารายได (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เจาหนาท่ีติดตามเรงรัดลูกหนี้คางชําระไดลาชา เนื่องจากลูกหนี้คางชําระประสบภาวะเศรษฐกิจตกต่ําหรือมีการปดกิจการ/เปลี่ยนมือ

๔. กิจกรรมการจัดทํารายงานการใชทะเบียนทรัพยสินในการจัดเก็บรายได (แบบ ๒/๑) เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายพัฒนารายได (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) พบวารายงานการใชทะเบียนทรัพยสินในการจัดเก็บรายได (แบบ ๒/๑) เกิดขอผิดพลาดตัวเลขไมลงตัวกับรายรับจริง

๕. กิจกรรมการเรงรัดจัดเก็บภาษีคางชําระ เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายผลประโยชนและกิจการพาณิชย (กิจกรรมเดิมที่ไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากเจาหนาท่ีไดติดตามการชําระภาษีแตประชาชนไมมายื่นแบบฯ และชําระภาษีตามกําหนด

๖. กิจกรรมการควบคุมดานการจัดเก็บภาษีใหเปนไปตามบัญชีรายชื่อ (ก.ค.๑) เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายผลประโยชนและกิจการพาณิชย (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากผูประเมินหลีกเลี่ยงการชําระภาษีโดยแจงรายการทรัพยสินเปนเท็จ

-๒-

๗. กิจกรรมการปรับปรุงขอมูลแผนท่ีภาษีและทะเบียนทรัพยสิน เปนความเสี่ยงในภารกิจของ ฝายแผนท่ีภาษีและทะเบียนทรัพยสิน (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากการปรับปรุงขอมูลแผนท่ีภาษีไมมีประสิทธิภาพ ฐานขอมูลไมตรงกับความเปนจริง ไมเปนปจจุบัน และขาดการเรงรัดติดตามผูท่ีเขาขายตองชําระภาษีรายใหม

สํานักการชาง ๘. กิจกรรมการรับรองและอนุญาตกอสรางอาคาร เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนควบคุม

อาคารและผังเมือง (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากมีการเปลี่ยนแปลงการใชอาคารจากท่ีไดรับอนุญาตกอสรางอาคาร

๙. กิจกรรมงานตรวจสอบกําหนดผังบริเวณและแนวระดับอาคารท่ีขออนุญาตในสถานท่ีจริง เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนควบคุมอาคารและผังเมือง (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากระยะถอยรนของอาคารท่ีไมถูกตอง และการกอสรางไมตรงตามแบบท่ีไดรับอนุญาต

๑๐.กิจกรรมงานสํารวจออกแบบโครงการกอสรางโครงสรางพ้ืนฐานเพ่ือเขาแผนในแตละป เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนควบคุมการกอสราง (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน)เนื่องจากการเสนอโครงการกอสรางโครงสรางพ้ืนฐานไมเปนไปตามหลักเกณฑท่ีกําหนด

๑๑.กิจกรรมงานรวบรวมน้ําเสียเขาสูระบบบาํบัดน้ําเสีย เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนการโยธาและสุขาภิบาล (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากทอน้ําอุดตันไมสามารถรวบรวมน้ําเสียเขาสูระบบบําบัดน้ําเสียได

๑๒.กิจกรรมงานกอสรางกําแพงกันดินริมคลอง เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนการโยธาและสุขาบาล (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) ยังคงมีการรุกล้ําคลองสาธารณะและท้ิงขยะลงในคูคลอง เนื่องจากประชาชนยังคงคํานึงถึงประโยชนสวนตนเปนสําคัญ

๑๓.กิจกรรมงานปองกันและแกไขปญหาน้ําทวม เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนการโยธาและสุขาภิบาล (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากเปนภัยธรรมชาติ จึงตองวางแผน การควบคุมตามสถานการณในทุกป

สํานักการสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม ๑๔.กิจกรรมการจัดหาพัสดุ เปนความเสี่ยงในภารกิจของงานธุรการ (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผน

การปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากการจัดหาพัสดุไมเปนไปตามแผนการจัดซ้ือจัดจางทําใหมีบางโครงการไมสามารถจัดซ้ือไดทันในปงบประมาณ

๑๕.กิจกรรมการปองกันโรคไขเลือดออก เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนสงเสริมสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) พบผูปวยโรคไขเลือดออกในเขตพ้ืนท่ีเทศบาลนครนนทบุรี เนื่องจากสภาพแวดลอมเปนชุมชนเมือง ยังคงมีแหลงเพาะพันธุยุงลายในอาคารบานเรือน

๑๖.กิจกรรมการปองกันและแกไขปญหายาเสพติด เปนความเสี่ยงในภารกิจของสวนสงเสริมสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) เนื่องจากอัตราการแพรระบาดของยาเสพติดในชุมชนยังคงมีอยู โดยเฉพาะอยางยิ่งในกลุมเยาวชน

กองวิชาการและแผนงาน ๑๗.กิจกรรมการจัดทําเทศบัญญัติงบประมาณรายจายประจําปและการจัดทําแผนพัฒนาสามป

เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายแผนงานและงบประมาณ (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) การจัดตั้งงบประมาณผิดหมวด ผิดประเภทรายจาย และการเพ่ิมเติมโครงการในแผนพัฒนาสามปไมแจงลวงหนาหรือไมไดวางแผนการไวกอนวาจะดําเนินการในปนั้น

-๓-

๑๘.กิจกรรมการจัดการเครือขาย Internet และ Wifi ในองคกร เปนความเสี่ยงในภารกิจฝายบริการและเผยแพรวิชาการ (ความเสี่ยงใหม) เนื่องจากไมมีระบบบริหารจัดการ การใชงาน Internet และ Wifi

๑๙.กิจกรรมการไดรับเอกสารขอมูลจากหนวยงานที่ถูกฟองรองลาชา เปนความเสี่ยงในภารกิจของฝายนิติการ (ความเสี่ยงใหม) เนื่องจากหนวยงานไมเขาใจในเรื่องของกระบวนการทางกฎหมาย ไมรูระเบียบทางกฎหมาย และไมใหความสําคัญในเรื่องขอมูลหลักฐานท่ีเก่ียวของกับคดีมีผลตอการพิพากษาของศาลท่ีอาจแพคดี

สํานักการศึกษา ๒๐.กิจกรรมการจัดทําแผนพัฒนาสามป เปนความเสี่ยงในภารกิจฝายแผนงานและโครงการ

(ความเสี่ยงใหม) เนื่องจากโรงเรียนในสังกัดเทศบาลนครนนทบุรีสงขอมูลท่ีใชในการทํารางแผนพัฒนาสามปลาชาไมตรงตามกําหนดเวลา

กองสวัสดิการสังคม ๒๑.กิจกรรมการสงเคราะหเพื่อการยังชีพผูสูงอายุ เปนความเสี่ยงในภารกิจฝายสังคม

สงเคราะห (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนปรับปรุงของงวดกอน) ฐานขอมูลของทะเบียนบานซํ้าซอน ฐานขอมูล การยายออกซํ้าซอน ฐานขอมูลรับบํานาญ บําเหน็จรายเดือน ไมสามารถตรวจสอบได และการตรวจสอบขอมูลผูสูงอายุจากฐานขอมูลทะเบียนราษฎรไมคลองตัว

หนวยงานตรวจสอบภายใน ๒๒.กิจกรรมการควบคุมภายในตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผนดินวาดวยการกําหนด

มาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.๒๕๔๔ เปนความเสี่ยงในภารกิจของหนวยงานตรวจสอบภายใน (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของงวดกอน) เนื่องจากบุคลากรภายในหนวยรับตรวจไมใหความสําคัญตอการจัดวางระบบการควบคุมภายใน รวมถึงการรายงานการติดตามประเมินผลตามระเบียบฯ เกิดจากขาดความรูความเขาใจท่ีถูกตองตอการควบคุมภายใน

๒๓.กิจกรรมการจัดวางระบบควบคุมภายในของกองสงเสริมวัฒนธรรม การทองเท่ียว และกีฬา เปนความเสี่ยงในภารกิจของหนวยงานตรวจสอบภายใน (กิจกรรมเดิมท่ีไดวางแผนการปรับปรุงของปกอน) ยังไมมีการจัดวางระบบการควบคุมภายในเนื่องจากเปนกองท่ีจัดตั้งข้ึนใหม

สถานธนานุบาล ๑ ๒๔.กิจกรรมการจําหนายทรัพยหลุดจํานาํประเภททองคํา เปนความเสี่ยงในภารกิจของ

สถานธนานุบาล ๑ (ความเสี่ยงใหม) เนื่องจากสภาวะราคาทองในตลาดโลกมีการผันผวนอยางตอเนื่อง ลายมือชื่อ (นายสมนึก ธนเดชากุล) ตําแหนง นายกเทศมนตรีนครนนทบุรี วันท่ี ๑๗ ธันวาคม ๒๕๕๗

แบบ ปอ.๒ เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานผลการประเมินองคประกอบของการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

องคประกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ขอสรุป

๑. สภาพแวดลอมการควบคุม ผูบริหารและบุคลากรใหความสําคัญและมีทัศนคติ

ท่ีดีตอการควบคุมภายใน สงผลใหการควบคุมภายใน มีประสิทธิผลดี มุงม่ันในการบริหารแบบมุงผลสัมฤทธิ์ของงานโดยยึดม่ันตามหลักธรรมาภิบาล มีกระบวนการติดตามประเมินผลการปฏิบัติงานจากหนวยงานภายในและภายนอก ใหความสําคัญในการวิเคราะหความเสี่ยงท่ีเก่ียวของ และพิจารณาวิธีท่ีจะลดหรือปองกันความเสี่ยงท่ีอาจจะเกิดข้ึน มีการสนับสนุนการปฏิบัติหนาท่ีสงเสริมและพัฒนาศักยภาพบุคลากรอยางตอเนื่องเหมาะสม บุคลากรเขาใจในขอบเขตอํานาจหนาท่ี ความรับผิดชอบ รวมท้ังมีความรูความสามารถ ทักษะในการปฏิบัติงานตลอดจนถือปฏิบัติตามกฎ ระเบียบ ขอบังคับท่ีเก่ียวของ สงผลใหการปฏิบัติงานลุลวงและ มีประสิทธิภาพ

๒. การประเมินความเส่ียง

องคกรมีการกําหนดนโยบายและแผนเพ่ือเปนแนวทางในการปฏิบัติและสอดคลองกับการดําเนินงานระดับกิจกรรมท่ีมีวัตถุประสงคและเปาหมายในการดําเนินงานอยางชัดเจน มีการวิเคราะหและระบุปจจัยความเสี่ยงท้ังภายในและภายนอกของทุกระดับกิจกรรมท่ีอาจมีผลกระทบตอการบรรลุผลสําเร็จ

๓. กิจกรรมการควบคุม

มีการกําหนดกิจกรรมการควบคุมท่ีเหมาะสมสามารถนําไปสูการปฏิบัติเพ่ือใหเกิดผลสัมฤทธิ์ของเปาหมาย มีการสอบทานปรับปรุงให เหมาะสมกับสภาพแวดลอมท่ีเปลี่ยนแปลงไป เพ่ือปองกันความเสี่ยงและเกิดผลสัมฤทธิ์ของงาน

สภาพแวดลอมการควบคุมขององคกรในภาพรวมมีความเหมาะสมทําใหการควบคุมภายใน มีประสิทธิภาพแลประสิทธิผล

องคกรมีการประเมินความเสี่ยงโดยวิเคราะห

ความเสี่ยง หาแนวทางปองกัน และบริหารจัดการกับความเสี่ยงตางๆ ไดอยางเหมาะสม

ในภาพรวมขององคกรกิจกรรมควบคุมมีความ

เหมาะสมเพียงพอมีการควบคุมและปฏิบัติตามกิจกรรม การควบคุมอยางเครงครัดและทันทวงที

แบบ ปอ.๒ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานผลการประเมินองคประกอบของการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

องคประกอบของการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ขอสรุป

๔. สารสนเทศและการส่ือสาร ระบบขอมูลสารสนเทศมีความเหมาะสมตอ

ความตองการของผูใชรวมถึงการสื่อสารในทุกรูปแบบและ ทุกระดับชั้นท้ังภายในและภายนอก มีสวนทําใหการควบคุมภายในบรรลุวัตถุประสงคการปฏิบัติงาน ทุกฝายมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

๕. การติดตามประเมินผล

องคกรมีการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในอยางตอเนื่องและเปนสวนหนึ่ งของการปฏิบัติงานตามปกติของฝายบริหาร ผูควบคุมงาน และผูท่ีมีหนาท่ีเก่ียวของ กรณีพบปญหาจุดออนหรือขอบกพรองตลอดจนการจัดวางแนวทางการปองกัน เพ่ือหาวิธีปฏิบัติ เพ่ือควบคุมหรือลดความเสี่ยงไดอยางทันทวงทีและปรับปรุงพัฒนาใหสอดคลองกับสถานการณ ท่ีเปลี่ยนแปลงไปอยูเสมอ

ระบบสารสนเทศและการสื่อสารขององคกร

มีความเหมาะสงผลใหการปฏิบัติงานของทุกฝายภายในองคกรมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

ระบบการติดตามประเมินผลมีความเหมาะสม

มีการติดตามการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายใน อยางตอเนื่อง มีการแกไขจุดออนหรือขอบกพรองกําหนดวิธีปฏิบัติงานเพื่อใหสามารถควบคุมและลดความเสี่ยงไดเหมาะสม

ผลการประเมินโดยรวม

องคกรมีโครงสรางการควบคุมภายในครบ ๕ องคประกอบ มีความเหมาะสมเพียงพอท่ีจะทําใหการปฏิบัติงานบรรลุวัตถุประสงค อยางไรก็ตามยังมีบางกิจกรรมท่ีตองปรับปรุงการควบคุม เพ่ือใหการปฏิบัติงานมีประสิทธิภาพและประสิทธิผลยิ่งข้ึน และไดกําหนดวิธีการปรับปรุงท่ีเหมาะสมไวแลว

ลายมือชื่อ (นายสมนึก ธนเดชากุล) ตําแหนง นายกเทศมนตรีนครนนทบุรี วันท่ี ๑๗ ธันวาคม ๒๕๕๗

แบบ ปอ.๓ เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/

กิจกรรม/ดานของงานทีป่ระเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สํานักปลัดเทศบาล ๑. กิจกรรมการจัดทําทะเบียน

ประวัติและบัตรประจาํตัวแรงงานตางดาวสัญชาติเมียนมาร ลาว และ กัมพูชา ตามประกาศคณะรักษาความสงบแหงชาติฉบับท่ี ๗๐/๒๕๕๗ ลงวันท่ี ๒๕ มิถุนายน ๒๕๕๗

วัตถุประสงค ดําเนินการตามคําสั่งจังหวัดนนทบุรี

ในการจัดตั้งศูนยบริการจดทะเบียนแรงงานตางดาวแบบเบ็ดเสร็จจังหวัดนนทบุรี (One stop Service Nonthaburi) ตามประกาศคณะรักษาความสงบแหงชาติ เรื่องมาตรการชั่วคราวใน การแกไขปญหาแรงงานตางดาวและการคามนุษยโดยแตงตั้งใหเจาหนาท่ี

- เนื่องจากมีแรงงานตางดาวฯ ท่ี เขามาประกอบอาชีพในจังหวัดนนทบุรีและยังไมไดร ับ ก า ร จ ด ท ะ เบ ีย น แ ล ะ ทําบ ัตรประจําต ัวแรงงาน ตางดาวเปนจํานวนมากและประกอบกับการประชาสัมพันธใหนายจางและผูประกอบการนําแรงงานตางดาวมาจดทะเบียนประวัติและทําบัตรประจําตัวฯ ตามท่ีกฎหมายกําหนดอาจ ยังไมท่ัวถึง

งวดสิ้นสุด

๓๐ ก.ย.๕๗

- แจงบทกําหนดโทษตามกฎหมายกําหนดกับแรงงานตางดาวท่ีเขามาอาศัยในราชอาณาจักร โดยไมไดรับอนุญาตตามกฎหมายรวมถึงนายจางและผูประกอบการท่ีไมนําแรงงานตางดาวมาจดทะเบียนประวัติและทําบัตรประจําตัวตามระยะเวลาท่ีกําหนด

๓๐ ก.ย.๕๘

- หน.ฝายทะเบียนและบัตรประจําตัวฯ - หัวหนาสํานักปลัด เทศบาล - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/

กิจกรรม/ดานของงานทีป่ระเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

ดําเนินการตรวจสอบเอกสารบันทึกขอมูลแรงงานตางดาวและจัดทําบัตรประจํ าตั วแรงงานต างด าว ท้ั ง ๓ สัญชาติ ในระหวางวันท่ี 4 สิงหาคม ๒๕๕๗ ถึงวันท่ี ๓๑ ตุลาคม ๒๕๕๗

- - - - -

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและ

วัตถุประสงคของการควบคุม ความเสี่ยงที่ยังมีอยู

งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สํานักการคลัง ๒. กิจกรรมการควบคุมดานพัสดุ วัตถุประสงค ๒.๑ เพ่ือใหการบันทึกทะเบียน

ทรัพยสินครบถวนถูกตองและเปนปจจุบัน

๑. ตัวตนพัสดุไมครบถวนถูกตองตรงตามทะเบียนทรัพยสิน

๒. ไมมีการตรวจสอบตัวตนพัสดุที่มีอยูจริงอยางจริงจังครบถวนตรงตามทะเบียนทรัพยสิน

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. มีคําสั่งมอบหมายหนาท่ี

ในการตรวจสอบพัสดุประจําป ๒. ผูบริหารทุกหนวยงานให

ความสําคัญ และมีการติดตาม ตรวจสอบการปฏิบัติงานของ เจาหนาท่ีรับผิดชอบอยางจริงจัง

๓๐ ก.ย.๕๘ - เจาหนาท่ีท่ีรับผิดชอบ/ผูท่ีเก่ียวของของทุกหนวยงาน - หน.งานจัดซ้ือจัดจาง - หน.ฝายจัดหาพัสดุ - ผอ.สวนพัสดุ - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๒.๒ เพ่ือใหมีการเก็บรักษาทรัพยสินใหครบถวนถูกตองตรงตามทะเบียนเปนไปตามระเบียบของทางราชการ

- ไมสามารถจัดทํางบทรัพยสินไดอยางถูกตองตรงความเปนจริง และหนวยงานตรวจสอบอาจจะไมรับรองงบทรัพยสินและสงผลใหเกิดความเสียหายได

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. มีคําสั่งแบงงานภายในหนวยงานและการครอบครอง ใชพัสดุนั้นในการปฏิบัติงาน

๒. ผูบริหารทุกหนวยงาน มีมาตรการติดตามตรวจสอบ การควบคุมพัสดุของเจาหนาท่ีอยางสมํ่าเสมอ

๓๐ ก.ย.๕๘ - เจาหนาท่ีท่ีรับผิดชอบ/ผูท่ีเก่ียวของของทุกหนวยงาน - หน.งานทะเบียนพัสดุ - หน.ฝายทะเบียนพัสดุ - ผอ.สวนพัสดุ - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๒.๓ ใหทุกหนวยงานใชแผน ปฏิบัติการจัดซ้ือจัดจางประจําปเปนเครื่องมือชวยบริหารงาน เพ่ือเพ่ิมประสิทธิภาพและถือปฏิบัต ิตามประกาศคณะกรรมการตรวจเงินแผนดิน พ.ศ.๒๕๔๖

- หนวยงานเจาของเงินยังใหความสําคัญในการถือปฏิบัติใหเปนไปตามแผนปฏิบัติการจัดซ้ือจัดจางประจําปนอย เนื่องจากขาดความรูความเขาใจและการแกไขปญหาท่ีไมปฏิบัติตามแผนท่ีกําหนดไว

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- มีการตรวจสอบติดตาม การใชแผนปฏิบัติการจัดซ้ือจัดจางเปนเครื่องชวยในการบริหารงานอยางมีประสิทธิภาพโดยมีการนัดประชุมติดตามงานโครงการตางๆ ของทุกหนวยงานอยางจริงจังจากหนวยงานเจาของเงินและรายงานใหผูบริหารทราบและกําชับใหถือปฏิบัติตามแผนพรอมมีหนังสือติดตามดวยทุกไตรมาส

๓๐ ก.ย.๕๘ - เจาหนาท่ีท่ีรับผิดชอบ/ผูท่ีเก่ียวของของทุกหนวยงาน - หน.งานจัดซ้ือจัดจาง - หน.ฝายจัดหาพัสดุ - ผอ.สวนพัสดุ - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๒.๔ ใหเจาหนาท่ีท่ีเก่ียวของในการจัดซ้ือจัดจางมีความรูและถือปฏิบัติใหเปนไปตามระเบียบของทางราชการโดยเครงครัด

- เจาหนาท่ีท่ีเก่ียวของไม ถือปฏิบัติตามระเบียบของทางราชการอยางเครงครัดอาจเกิดความเสียหายแกทางราชการ

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- จัดใหมีการฝกอบรมเจาหนาท่ี ผูรับผิดชอบและผูที่เกี่ยวของใหไดรับความรูความเขาใจและถือปฏิบัติตามระเบียบของทางราชการโดยเครงครัด

๓๐ ก.ย.๕๘ - เจาหนาท่ีท่ีรับผิดชอบ/ผูท่ีเก่ียวของของทุกหนวยงาน - หน.งานจัดซ้ือจัดจาง - หน.ฝายจัดหาพัสดุ - ผอ.สวนพัสดุ - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๓. กิจกรรมการควบคุมดานลูกหนี้

วัตถุประสงค ๑. เพ่ือใหการรายการลูกหนี้

ถูกตองเชื่อถือได ๒. เพ่ือมิใหมีลูกหนี้คางชําระ

เพ่ิมข้ึน

- เจาหนาท่ีผู มีหนาท่ีติดตามเรงรัดลูกหนี ้คางชําระไดลาชา เนื่องจากลูกหนี้คางชําระประสบภาวะเศรษฐกิจตกตํ่าและมีการปดกิจการหรือเปลี่ยนมือ

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. เจาหนาท่ีชี้แจงทําความเขาใจเพ่ิมข้ึนกับลูกหนี้ท่ียังคงคางชําระ

๒. สอบถามปญหาขอขัดของของลูกหนี้ท่ีคงคางชําระ

๓๐ ก.ย.๕๘ - หน.ฝายพัฒนารายได - หน.ฝายผลประโยชนฯ - ผอ.สวนพัฒนารายได - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๔. กิจกรรมการจัดทํารายงาน การใชทะเบียนทรัพยสินในการจัดเก็บรายได (แบบ ๒/๑)

วัตถุประสงค เพ่ือใหความถูกตองในการ

จัดทํารายงานแบบ ๒/๑ เพ่ือใหผูบังคับบัญชาไดนําไปใชในการวางแผนและตัดสินใจในการจัดทําแผน

- พบวารายงานการใชทะเบียนทรัพยสินในการจัดเก็บรายได (แบบ ๒/๑) เกิดการผิดพลาด ตัวเลขไมลงตัวกับรายรับจริง ซ่ึงจะสงผลทําใหขอมูลท่ีเสนอผูบริหารขาดความนาเชื่อถือนําไปใชในการวางแผนไมได

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- จัดอบรมเพ่ือพัฒนาบุคลากรเก่ียวกับระบบการจัดทํารายงาน

๓๐ ก.ย.๕๘ - หน.ฝายพัฒนารายได - หน.ฝายผลประโยชนฯ - ผอ.สวนพัฒนารายได - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๕. กิจกรรมการเรงรัดจัดเก็บภาษีคางชําระ

วัตถุประสงค เพ่ือเปนการลดปริมาณผูคาง

ชําระภาษีใหมีจํานวนลดลงและ จัดเก็บไดเพ่ิมข้ึน

- เจาหนาท่ีไดติดตามเรงรัด

การชําระภาษีไปแลวแตประชาชนไมมายื่นแบบฯ และชําระภาษีตามกําหนด

งวดสิ้นสุด

๓๐ ก.ย.๕๗

๑. เนนใหประชาชนเล็งเห็นถึง

ความสําคัญในการจัดเก็บภาษี วาเงินทุกบาททุกสตางคนําไปพัฒนาทองถ่ิน เชน ขุดลอกคูคลอง สรางถนน ฯลฯ

๒. เพ่ิมการประชาสัมพันธใหความรูความเขาใจเกี่ยวกับการชําระภาษีผานสื่อตางๆ เชน ปาย โฆษณา แผนพับ วารสาร ของทาง เทศบาลใหมากข้ึน

๓. จัดทําแบบสอบถาม เพ่ือใหประชาชนท่ีมาชําระภาษี แสดงความคิดเห็น และความ พ่ึงพอใจในการใหบริการของเจาหนาท่ี

๓๐ ก.ย.๕๘

- หน.ฝายพัฒนารายได - หน.ฝายผลประโยชนฯ - ผอ.สวนพัฒนารายได - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๖. กิจกรรมการควบคุมดานการจัดเก็บภาษีใหเปนไปตามบัญชีรายช่ือ (ก.ค.๑)

วัตถุประสงค เพ่ือใหการจัดเก็บรายไดมี

ประสิทธิภาพครบถวนถูกตองตรงตามแผนท่ีภาษี

- ผูรับประเมินหลีกเลี่ยง การชําระภาษีโดยแจงรายการทรัพยสินเปนเท็จ

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๖

๑. ปรับปรุงและพัฒนาโปรแกรม การจัดเก็บภาษีใหมีความทันสมัยถูกตองครบถวน และเปนปจจุบันอยูเสมอ เพื่อใหทันตอรายการทรัพยสินที่มีการเปลี ่ยนแปลง อยูตลอดเวลา

๒. กําชับเจาหนาท่ีผูรับผิดชอบใหปฏิบัติตามปฏิทินการปฏิบัตงิานและแผนปฏิบัติการจัดเก็บภาษีโรงเรือนและท่ีดิน

๓๐ ก.ย.๕๗ - หน.ฝายพัฒนารายได - หน.ฝายผลประโยชนฯ - ผอ.สวนพัฒนารายได - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๗. กิจกรรมการปรับปรุงขอมูล แผนท่ีภาษีและทะเบียนทรัพยสิน

วัตถุประสงค เพ่ือใหการดําเนินการปรับปรุง

ขอมูลแผนที่ภาษี และทะเบียนทรัพยสินมีประสิทธิภาพ ไดขอมูล ท่ีถูกตองครบถวนและเปนปจจุบนั

๑. การปรับปรุงขอมูล แผนท่ีภาษีไมมีประสิทธิภาพ เนื่องจากฐานขอมูลไมตรงกับความเปนจริงและไมเปนปจจุบัน สาเหตุจาก

๑.๑ งานปรับปรงุขอมูลทะเบียนทรัพยสิน เจาหนาท่ีขาดความรับผิดชอบ ความรูความเขาใจในระเบียบฯ และ มีการถายโอนเจาหนาท่ีบอยครั้งทําใหการปฏิบัติงานขาดความตอเนื่อง

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๖

๑. จัดทําคําสั่งมอบหมายงาน ท่ีชัดเจน

๒. อบรมใหความรูแกพนักงานเจาหนาท่ีในการปรับขอมูลและออกสํารวจขอมูลภาคสนาม เพ่ือใหไดมาซ่ึงขอมูลท่ีถูกตองและครบถวน

๓. กําชับเจาหนาท่ีควบคุมดูแลและตรวจสอบการปฏิบัติงานใหมีความรวดเร็วและถูกตอง

๔. รายงานผลการปฏิบัติงาน ใหผูบังคับบัญชาทราบเปนประจําทุกเดือน

๓๐ ก.ย.๕๗ - หน.ฝายพัฒนารายได - หน.ฝายผลประโยชนฯ - ผอ.สวนพัฒนารายได - ผอ.สํานักการคลัง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

-

๑.๒ งานสํารวจขอมูลภาคสนาม เจาของทรัพยสินหลีกเลี่ยง ไมใหความรวมมือในการใหขอมูลท่ีแทจริง เจาหนาท่ีขาดความรูความเขาใจในระเบยีบฯ และแนวทางปฏิบัติในการออกสํารวจภาคสนาม

๑.๓ งานการบันทึกขอมูล เจาหนาท่ีขาดความระมัดระวัง ในการบนัทึกขอมูล

๒. ประชาชนไมใหความรวมมือในการใหขอมูลท่ีถูกตอง

๓. ขาดการเรงรัดติดตามผูท่ี เขาขายตองชําระภาษีรายใหม

- ๕. จัดสงเจาหนาท่ีเขารับการฝกอบรมอยางตอเนื่อง

- -

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สํานักการชาง ๘. กิจกรรมการรับรองและ

อนุญาตกอสรางอาคาร วัตถุประสงค เพ่ือตรวจสอบอาคารท่ีกอสราง

เสร็จหรือกําลังกอสรางใหถูกตองตามพระราชบัญญัติควบคุมอาคาร พ.ศ. ๒๕๒๒

ความเสี่ยง - มีการเปลี่ยนแปลงการใช

อาคารจากท่ีไดรับอนุญาต สาเหตุ ๑. ผูประกอบการเปลี่ยนแปลง

การใชอาคารโดยไมขออนุญาต ๒. ผูขออนุญาตไมปฏิบัติตาม

แบบขออนุญาต

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- กําชับเจาหนาท่ีผูรับผิดชอบ

ในการตรวจพ้ืนท่ีเขมงวดกับการตรวจสอบรับรองและอนุญาตกอสรางอาคาร

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนควบคุมอาคารและผังเมือง - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๙. กิจกรรมงานตรวจสอบกําหนดผังบริเวณและแนวระดับอาคารท่ีขออนุญาตในสถานท่ีกอสรางจริง

วัตถุประสงค เพ่ือตรวจสอบสภาพพ้ืนท่ีจริง

ของจุดท่ีจะทําการกอสรางอาคารและสภาพแวดลอมขางเคียงใหถูกตองตามพระราชบัญญัติควบคุมอาคาร พ.ศ. ๒๕๒๒

ความเสี่ยง ๑. ระยะถอยรนของอาคาร

ไมถูกตอง ๒. การกอสรางไมตรงตาม

แบบท่ีไดรับอนุญาต สาเหต ุ๑. ขนาดของทางสาธารณะ

ไมชัดเจน ๒. ประชาชนคํานึงถึงประโยชน

สวนตนเปนสําคัญ

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. กําชับเจาหนาท่ีผูรับผิดชอบ

ในการตรวจกําหนดผังบริเวณแนวระดับอาคาร ขนาดทอระบายน้ําและระยะถอยรนของอาคารถือปฏิบัติใหถูกตอง ตาม พรบ.ควบคุมอาคาร อยางเครงครัด

๒. กําหนดขนาดของทางสาธารณะแตละสายใหชัดเจน

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนควบคุมอาคารและผังเมือง - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๐. กิจกรรมงานสํารวจออกแบบโครงการกอสรางโครงสรางพ้ืนฐานเพ่ือเขาแผน ในแตละป

วัตถุประสงค เพ่ือใหไดขอมูลท่ีถูกตองในการ

สํารวจโครงการเขาแผนเพ่ือแกไขปญหาบรรเทาความเดือดรอนของประชาชนในเขตเทศบาล

ความเสี่ยง - การเสนอโครงการกอสราง

โครงสรางพ้ืนฐานไมเปนไปตามหลักเกณฑท่ีกําหนด คือ การเสนอ โครงการตองเปนท่ีดินสาธารณะเทานั้นเทศบาล จึงจะเขาไปดําเนินการแกไขปญหาได

สาเหต ุ๑. ผูเสนอโครงการท่ีเปนปญหา

ความตองการของประชาชนไมเขาใจวาท่ีดินเปนกรรมสิทธิ์ของเอกชน โรงเรียน หรือหนวยงานราชการ เทศบาลไมสามารถเขาไปดําเนินการแกไขปญหาไดตองเปนท่ีดินสาธารณะเทานั้น

งวดสิ้นสุด

๓๐ ก.ย.๕๗

๑. ประชาสัมพันธใหประชาชน

ทราบถึงหลักเกณฑในการเสนอโครงการ

๑.๑ กรณีท่ีดินเปนกรรมสิทธิ์ของเอกชน ใหเจาของท่ีดินโอนเปนท่ีดินสาธารณะกับสํานักงานท่ีดินจังหวัดกอน

๑.๒ กรณีหาเจาของท่ีดิน ไมพบจะสงเรื่องใหฝายนิติการ ดําเนินการประกาศเปนท่ีสาธารณะ (กรณีไมมีผูคัดคาน)

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนควบคุมอาคารและผังเมือง - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

-

๒. ท่ีดินดังกลาวเอกชนโอนใหเปนท่ีดินสาธารณะแลวไมไดแจงใหสํานักงานท่ีดินทราบ

๓. เจาของท่ีดินจัดสรรขายโครงการหมดแลวท้ิงประชาชนใหเดือดรอนไมมีท่ีพ่ึง

- ๒. ประสานงานกับสํานักงานท่ีดินจังหวัด เพ่ือชี้แจงประชาชน กรณียกท่ีดินเปนของสาธารณะ วาไมตองเสียคาใชจายในการโอนท่ีดิน

- -

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๑. กิจกรรมงานรวบรวม น้ําเสียเขาสูระบบบําบัดน้ําเสีย

วัตถุประสงค เพ่ือนําน้ําเสียจากชุมชนแตละ

แหงเขาสูทอน้ําเสียแลวไหลสูระบบบําบัดน้ํา

ความเสี่ยง - ทอระบายน้ําอุดตัน ไมสามารถ

นําน้ําเสียเขาสูระบบบําบัดน้ําเสีย สาเหตุ ไมสามารถกําหนด

ระยะเวลาแลวเสร็จไดเนื่องจากอยูในระหวางหยุดดําเนินการกอสรางติดปญหาอุปสรรคระบบสาธารณูปโภคใตดินและการสํารวจความเปน ไปไดยังขาดพ้ืนท่ีท่ีจะกอสรางระบบบําบัดน้ําเสียเพ่ิมเติม

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. มีคําสั่งแบงงานเฝาระวัง

เปด-ปดเครื่องเติมอากาศ และปดระบบกรณีเกิดการชํารุด

๒. มีการใชรถขุดลอกทอระบายน้ําและลอกตะกอนเลน ในทอระบายน้ํา

๓. ดําเนินการกอสรางระบบบําบัดน้ําเสีย ระยะท่ี ๒

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนการโยธาและสุขาภิบาล - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๒. กิจกรรมงานกอสรางกําแพงกันดินริมคลอง

วัตถุประสงค เพ่ือกันดินริมคลองไมใหพังและ

ปองกันการรุกล้ําคลอง

ความเสี่ยง ๑. มีการรุกล้ําคลองสาธารณะ ๒. ประชาชนท้ิงขยะลงคูคลอง สาเหตุ ประชาชนคํานึงถึง

ประโยชนสวนตน

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. จัดทํากําแพงกันดินริมคลอง

เพ่ือปองกันการรุกล้ําคลอง และการพังทลายของหนาดินบริเวณริมคลอง

๒. อยูระหวางดําเนินการรังวัดสอบเขตคลองสาธารณะเพ่ือปองกันการรุกล้ําคลองสาธารณะ

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนการโยธาและสุขาภิบาล - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๓. กิจกรรมงานปองกันและแกไขปญหาน้ําทวม

วัตถุประสงค เพ่ือปองกันน้ําทวมในเขตพ้ืนท่ี

เทศบาลนครนนทบุรี

ความเสี่ยง - มีน้ําทวมขังโดยฉับพลัน

เกิดจากภัยธรรมชาติไมสามารถควบคุมได เชน ฝนตกหนัก น้ําเหนือไหลบา น้ําทะเลหนุน ทําใหระดับน้ําในแมน้ําเจาพระยา สูงจนลนตลิ่ง

สาเหตุ ๑. ปริมาณน้ําฝนมาก ๒. ทอระบายน้ําเล็กและอุดตัน ๓. น้ําทะเลหนุนทําใหระดับน้ํา

ในแมน้ําเจาพระยาสูง ๔. น้ําเหนือไหลบาไมสามารถ

ควบคุมได

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. แตงตั้งคณะทํางานเพ่ือหา

แนวทางปองกันและแกไขปญหาน้ําทวม

๒. สรางสถานีสูบน้ําและติดตั้งเครื่องสูบน้ําตามจุดตางๆ

๓. สรางเข่ือนก้ันน้ําตามแนวคลองตางๆ ริมแมน้ําเจาพระยา

๔. ขุดลอกคูคลองทอระบายน้ํา ๕. รื้นถอนอาคารรุกล้ําคลอง

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผอ.สวนการโยธาและสุขาภิบาล - ผอ.สํานักการชาง - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สํานักการสาธารณสุขและส่ิงแวดลอม

๑๔. กิจกรรมการจัดหาพัสดุ วัตถุประสงค เพ่ือใหการจัดหาพัสดุเปนไป

ตามแผนการจัดซ้ือจัดจางและแผนงาน/โครงการใหเกิดประสิทธิภาพในการบริหารจัดการโดยไมกระจุกตัว ในชวยปลายปงบประมาณ

- การจัดหาพัสดุไมเปนไปตาม

แผนการจัดซ้ือจัดจางทําใหมีบางโครงการไมสามารถจัดซ้ือไดทันในปงบประมาณ

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- กําชับเจาหนาท่ีผูรับผิดชอบ

ในการวางแผนความตองการและระยะเวลาในการจัดหาพัสดุ/ครุภัณฑ และปฏิบัติตามระเบียบฯ ท่ีเก่ียวของ

๓๐ ก.ย.๕๘ - หัวหนาฝายบริหาร งานท่ัวไป - ผูอํานวยการสํานัก การสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๕. กิจกรรมปองกันโรคไขเลือดออก

วัตถุประสงค เพ่ือปองกันการแพรระบาดของ

โรคไขเลือดออก โดยการเฝาระวังและกําจัดแหลงเพาะพันธุยุงลายดวยวิธีกายภาพและเคมี รณรงค เผยแพรความรูควบคุมการแพรระบาดของโรคทําใหลดอัตราการปวยอัตราการตายดวยโรคไขเลือดออก

ความเสี่ยง - พบผูปวยเปนโรคไขเลือดออก

ในเขตพ้ืนท่ีเทศบาลนครนนทบุรี เนื่องจากสภาพแวดลอมเอ้ือตอการเกิดโรค เชน แหลงน้ําขังในชุมชน ฝนตกไมตรงตามฤดูกาล

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. ปฏิบัติงานเชิงรุก ๒. บูรณาการ การปฏิบัติงาน

รวมกับหนวยงานอ่ืน ๓. สงเสริมการมีสวนรวมของ

ประชาชน/ชุมชน

๓๐ ก.ย.๕๘ - หัวหนากลุมงาน ปองกันและควบคุมโรค - หัวหนาฝายสงเสริมสาธารณสุขฯ - ผูอํานวยการสวนบริการสาธารณสุขฯ - ผูอํานวยการสํานัก การสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๖. กิจกรรมการปองกันและแกไขปญหายาเสพติด

วัตถุประสงค เพ่ือลดอัตราการแพรระบาด

ของยาเสพติดในเขตพ้ืนท่ีเทศบาลนครนนทบุรี

ความเสี่ยง - อัตราการแพรระบาดของ

ยาเสพติดในชุมชนยังคงมีอยู โดยเฉพาะอยางยิ่งในกลุมเยาวชนและสามารถเขาถึงแหลงจําหนายยาเสพติดไดงาย

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- เพ่ิมการเฝาระวังเชิงรุกในชุมชน กระตุนการมีสวนรวม ของประชาชน สรางเครือขาย ในชุมชน เพ่ือแกไขปญหา ยาเสพติด

๓๐ ก.ย.๕๘ - หัวหนากลุมงาน ปองกันและควบคุมโรค - หัวหนาฝายสงเสริมสาธารณสุขฯ - ผูอํานวยการสวนบริการสาธารณสุขฯ - ผูอํานวยการสํานัก การสาธารณสุขและสิ่งแวดลอม - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

กองวิชาการและแผนงาน ๑๗. กิจกรรมการจัดทํา

เทศบัญญัติงบประมาณรายจายประจําปและการจัดทําแผนพัฒนาสามป

วัตถุประสงค เพ่ือดําเนินการตามระเบียบ

กระทรวงมหาดไทย วาดวยวิธกีารงบประมาณของ อปท. พ.ศ.๒๕๔๑ และแกไขเพ่ิมเติม หมวด ๓ ขอ ๒๓ กําหนดใหคณะผูบริหารทองถ่ินนํารางเทศบัญญัติเสนอสภาทองถ่ิน ภายในวันท่ี ๑๕ สิงหาคม

๑. การตั้งงบประมาณผิดหมวด

ผิดประเภทรายจาย ๒. การเพ่ิมเติมโครงการใน

แผนพัฒนาสามปท่ีไมแจงลวงหนาหรือไมไดวางแผนการไวกอน วาจะดําเนินการในปนั้น

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- อบรมใหความรูความเขาใจ

เก่ียวกับกระบวนการจัดทําแผน และการตั้งงบประมาณรายจายประจําปแกเจาหนาท่ีท่ีมีหนาท่ีในการจัดทําโครงการและการจัดทํางบประมาณของหนวยงานตางๆ

๓๐ ก.ย.๕๘ - หัวหนางานจัดทํางบประมาณ - หัวหนาฝายแผนงาน และงบประมาณ - ผูอํานวยการกองวิชาการและแผนงาน - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๘. กิจกรรมการจัดการเครือขาย Internet และ wifi ในองคกร

วัตถุประสงค เพ่ือใหหนวยงานตางๆ ใชงาน

Internet ในขอบเขตของการทํางาน ท่ีมีประสิทธิภาพ

- ไมมีระบบบริหารจัดการ

การใชงาน Internet และ Wifi

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. จัดทําโครงการเพ่ิม

ประสิทธิภาพระบบเทคโนโลยีสารสนเทศในองคกร เพ่ือพัฒนาและวางระบบโครงสรางพ้ืนฐานคอมพิวเตอร

๒. จัดหาระบบบริหารจัดการ Wifi เขาใชงาน Internet

๓๐ ก.ย.๕๘ - หน.งานสารสนเทศและวิเทศสัมพันธ - หน.ฝายบริการเผยแพรวิชาการ - ผูอํานวยการกองวิชาการและแผนงาน - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๑๙. กิจกรรมการไดรับเอกสาร ขอมูลจากหนวยงานท่ีถูกฟองรองลาชา

วัตถุประสงค เพ่ือนําหลักฐานจากหนวยงาน

ท่ีถูกฟองรองมาดําเนินการทางกฎหมายยื่นตอศาล

- หนวยงานไมเขาใจในเรื่อง

ของกระบวนการกฎหมายและ ไมรูกฎหมาย ระเบียบ และไมใหความสําคัญในเรื่องขอมูล หลักฐาน ท่ีเก่ียวของกับคดี มีผลตอการพิพากษาของศาลท่ีอาจแพคดี

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- ทําความเขาใจกับหนวยงาน

ในการสงขอมูลหลักฐานใหกับฝายนิติการวามีความสําคัญในการพิจารณาดานกฎหมาย โดยใหมีการติดตามจากผูบังคับบัญชาอยางใกลชิด เชน เรียกประชุม สอบความคืบหนากับเจาหนาท่ี

๓๐ ก.ย.๕๘ - หน.งานบังคับคดี - หัวหนาฝายนิติการ - ผูอํานวยการกองวิชาการและแผนงาน - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สํานักการศึกษา ๒๐. กิจกรรมการจัดทําแผน

พัฒนาสามป วัตถุประสงค เพ่ือนําโครงการกิจกรรมจาก

แผนปฏิบัติการประจําป ภายในสํานักการศึกษามาบรรจุในแผนพัฒนาสามป

- เนื่องจากโรงเรียนในสังกัด

เทศบาลนครนนทบุรี สงขอมูล ท่ีใชในการทํารางแผนพัฒนาสามปลาชา ไมตรงตามกําหนดเวลา

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. จัดอบรมการจัดทําแผน

พัฒนาสามปใหกับเจาหนาท่ี ๒. ใหจัดสงแผนพัฒนาสามป

ตามหวงเวลาท่ีกําหนดพรอมเอกสารหลักฐานใหครบถวน

๓. มีการตรวจทานเอกสารใหถูกตอง

๓๐ ก.ย.๕๘ - งานแผนงานและโครงการ - ผูอํานวยการสํานัก การศึกษา - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

กองสวัสดิการสังคม ๒๑. การสงเคราะหเพ่ือการ

ยังชีพผูสูงอายุ วัตถุประสงค เพ่ือชวยเหลือและบรรเทา

ความเดือดรอนในเบื้องตนใหกับ ผูสูงอายุและเปนขวัญกําลังใจในการดํารงชีวิต

๑. ฐานขอมูลของทะเบียนบาน

ซํ้าซอน ๒. ฐานขอมูลการยายออก

ซํ้าซอน ๓. ฐานขอมูลรับบํานาญ

บําเหน็จรายเดือน ไมสามารถตรวจสอบได

๔. การตรวจสอบขอมูลผูสูงอายุจากฐานขอมูลทะเบียนราษฎรไมคลองตัว

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

๑. ปรับปรุงแกไขระบบการ

เบิกจายเบี้ยยังชีพแบบข้ันบันไดใหเปนไปดวยความถูกตองตลอดเวลา

๒. มอบหมายหนาท่ีใหนักสังคม สงเคราะหและผูชวยนักสังคมฯ รับผิดชอบตรวจสอบฐานขอมูล ผูสูงอายุของเทศบาลฯ

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผูชวยนักสังคมสงเคราะห - หัวหนาฝายสังคมสงเคราะห - ผูอํานวยการกองสวัสดิการสังคม - ปลัดเทศบาล

-

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

หนวยงานตรวจสอบภายใน ๒๒. กิจกรรมการควบคุมภายใน

ตามระเบียบ คตง.วาดวยการกําหนด มาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.๒๕๔๔

วัตถุประสงค เพ่ือใหบุคลากรทุกระดับของ

หนวยรบัตรวจไดมีความรูความเขาใจท่ีถูกตองและใหความสําคัญตอการจัดวางระบบการควบคุมภายในเพ่ือใหการจัดวางระบบการควบคุมภายในบรรลุวัตถุประสงคของการควบคุมอยางแทจริง

- บุคลากรภายในหนวยรับตรวจ

ไมไดใหความสําคัญตอการจัดวางระบบการควบคุมภายในรวมถึงการรายงานการติดตามประเมินผล ตามระเบียบฯ

เนื่องจาก บุคลากรภายในหนวยรับตรวจขาดความรูความเขาใจ ท่ีถูกตองตอระบบการควบคุมภายใน

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- จัดอบรมเพ่ือเสริมสรางความรู

ความเขาใจทัศนคติและแนวคิดท่ีถูกตองใหกับบุคลากรทุกระดับในหนวยรับตรวจเก่ียวกับการควบคุม ภายใน การจัดวางระบบการควบคุมภายใน และการจัดทํารายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในของ อปท. ตามระเบียบ คตง.วาดวยการกําหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.๒๕๔๔

๓๐ ก.ย.๕๘ - เจาหนาท่ีตรวจสอบภายใน

- จัดทําแบบทดสอบความรูกอน-หลังเขารับการอบรม

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานผลการประเมินองคประกอบของการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงานทีป่ระเมิน และวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเส่ียงท่ีมีอยู งวดเวลาท่ี พบจุดออน

การปรับปรุง กําหนดเสร็จ/ ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

๒๓. กิจกรรมการจัดวางระบบควบคุมภายในของกองสงเสริมวัฒนธรรมการทองเท่ียว และกีฬา

วัตถุประสงค เพ่ือใหการดําเนินการตาม

ภารกิจในดานตางๆ ของกองสงเสริมวัฒนธรรมการทองเท่ียวและกีฬา มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล ประหยัด ปองกัน หรือลดความเสี่ยงจากความผิดพลาด เสียหายและเปนไปตามระเบียบ คตง. วาดวยการกําหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.๒๕๔๔

- ยังไมมีการจัดวางระบบการ

ควบคุมภายใน เนื่องจากเปนกองท่ีจัดตั้งข้ึนใหม

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- จัดอบรมเพ่ือเสริมสรางความรูความเขาใจ ทัศนคติ และแนวคิดท่ีถูกตองใหกับบุคลากรทุกระดับในหน วยรับตรวจเก่ียวกับการควบคุมภายในตลอดจนการจัดวางระบบการควบคุมภายในการจัดทํารายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ของ อป ท . ตามระ เบ ียบคณ ะกรรมการตรวจ เง ิน แผนดินวาด วยการกําหนดมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ.๒๕๔๔

มี.ค. ๕๘ - เจาหนาท่ีตรวจสอบ

ภายใน

- จัดทําแบบทดสอบความรูกอน - หลัง เขารับการอบรม

แบบ ปอ.๓ (ตอ) เทศบาลนครนนทบุรี

รายงานแผนการปรับปรุงการควบคุมภายใน ณ วันท่ี ๓๐ เดือน กันยายน พ.ศ. ๒๕๕๗

กระบวนการปฏิบัตงิาน/โครงการ/กิจกรรม/ดานของงาน ที่ประเมินและวัตถุประสงคของการควบคุม

ความเสี่ยงที่ยังมีอยู งวด/เวลาที่พบจุดออน

การปรับปรุงการควบคุม กําหนดเสร็จ/ผูรับผิดชอบ

หมายเหตุ

สถานธนานุบาล ๑ ๒๔. กิจกรรมการจําหนาย

ทรัพยหลุดจํานําประเภททองคํา วัตถุประสงค เพ่ือใหการปฏิบัติงานดําเนินไป

อยางถูกตองตามระเบียบ กฎหมาย เปนไปอยางมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

- สภาวะราคาทองคําใน

ตลาดโลกมีการผันผวนอยางตอเนื่อง

งวดสิ้นสุด ๓๐ ก.ย.๕๗

- กําชับเจาหนาท่ีผูรับผิดชอบ

ใหมีความระมัดระวังรอบคอบในการปฏิบัติงาน และใหรับจํานําตามสภาวะราคาทองคําท้ังนี้ ตองท่ีไมเกินกวาระเบียบกําหนด

๓๐ ก.ย.๕๘ - ผจก.สถานธนานุบาล - ปลัดเทศบาล

-

ชื่อผูรายงาน (นายสมนึก ธนเดชากุล)

ตําแหนง นายกเทศมนตรีนครนนทบุรี วันท่ี ๑๗ ธันวาคม ๒๕๕๗