คู่มือปฏิบัติงาน (WORK...

1

คมอปฏบตงาน

ดานการจดท าและบรหารงบประมาณรายจายประจ าป

งานแผนงานและงบประมาณ .......................................................................

ส านกอ านวยการ องคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก

2

คมอปฏบตงาน ดานการจดท าและบรหารงบประมาณรายจายประจ าป

1. หลกการและเหตผล :

องคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก (องคการมหาชน ) ไดจดตงขนตามพระราชกฤ ษฎกา พ.ศ. 2550 เมอวนท 20 มถนายน พ .ศ. 2550 ในการด าเนนงานตามภารกจขององคการ จะตองอาศยงบประมาณ เพอน ามาใชจายในการบรหารจดการใหภารกจบรรลวตถประสงค เปาหมาย โดยขอรบเงนอดหนนงบประมาณแผนดน โดยจะตองผานความเหนชอบจากคณะกรรมาธการวสามญพจารณารางพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ และคณะอนกรรมาธการฯ และ การประกาศใชพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป ในราชกจจานเบกษา

การจดท างบประมาณประจ าป เปนกลไกส าคญโดยทกส านก ศนย และกลมงานใน อบก . จะตองจดท าประมาณการคาใชจายประจ าทกป และสงกลบมายงงานแผนงานและงบประมาณ ส านกอ านวยการ เพอรวบรวมและจดท างบประมาณรายจายประจ าปในภาพรวมขององคการ เสนอทประชมผบรหาร อบก. คณะกรรมการองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก พจารณาใหความเหนชอบ กอนเสนอกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม และส านกงบประมาณ รวมทงการจดท าขอมล การเขารวมชแจงในการประชมตามขนตอน เพออนมตงบประมาณ จงจะเสรจสนกระบวนการจดท างบประมาณประจ าป จงจะสามารถน างบประมาณมาใชบรหารงานประจ าปขององคการได

ดงนน งานแผนงานและงบประมาณ ส านกอ านวยการ จงไดจดท าคมอการปฎบตงาน การจดท างบประมาณรายจายประจ าป เพอใชเปนแนวทาง ส าหรบเจาหนาทงานแผนงานและงบประมาณใหมประสทธภาพในกระบวนงาน ดงน

1. การบรหาร และจดท างบประมาณ และแผนงาน/โครงการ และงบประมาณรายจายประจ าป 2. จดท าแผนปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณประจ าป 3. ก ากบ ตดตาม ควบคมการใชจายงบประมาณประจ าป 4. รายงานผลการใชจายงบประมาณ และรายงานสถานะการด าเนนงาน/โครงการ 5. วเคราะหและจดท าค าขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป

2. วตถประสงค :

เพอใหเจาหนาทงานแผนงานและงบประมาณ และหนวยงานภายใน อบก.มความเขาใจภาพรวมในขนตอนการปฏบตงานการจดท างบประมาณรายจายประจ าปไดอยางถกตอง และเปนไปในทศทางเดยวกน

3

3. ลกษณะงาน : 3.1 การจดท าค าขอตงงบประมาณ และแผนงาน/โครงการ และงบประมาณรายจายประจ าป ของ อบก. 3.2 การจดท าแผนปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณประจ าป 3.3 การก ากบ ตดตาม ควบคม การใชจายงบประมาณ ของ อบก. ตามทไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการ อบก. 3.4 การวเคราะหและจดท าค าขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป 3.5 การจดท าและการรายงานผลการใชจายงบประมาณ และรายงานสถานะการด าเนนงาน/โครงการ ตอผบรหาร เจาหนาทส านก ศนย กลม คณะอนกรรมการ ตรวจสอบและประเมนผล คณะกรรมการ อบก. และหนวยงานภายนอกทเกยวของ (ทส. สงป. สตง.)

4. สายงาน

ทปรกษาคณะกรรมการองคการฯ

องคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก (องคการมหาชน) ทปรกษา/ผเชยวชาญพเศษ

ส านกอ านวยการ (สอก.) ส านกยทธศาสตร (สนย.)

ส านกวเคราะหและตดตามประเมนผล (สวป.)

ส านกพฒนาธรกจ (สพธ.) ศนยขอมลกาซเรอนกระจก (ศขก.)

ส านกพฒนาศกยภาพและเผยแพร

องคความร (สพค.)

คณะกรรมการองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก

กลมงานสนบสนนวชาการลดกาซเรอนกระจก (กสว.) กลมงานสอสารองคกร (กสอ.)

กลมงานพฒนาระบบบรหาร (กพบ.)

คณะอนกรรมการตดตามตรวจสอบประเมนผล คณะอนกรรมการบรหารความเสยง

งานแผนและงบประมาณ

งานบญช

งานการเงน

งานบคคล

งานพสด

งานเลขานการ

งานสารบรรณ

หนวยตรวจสอบภายใน

4

5. ผเกยวของภายในองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก ผอ านวยการองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก รองผอ านวยการองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก ส านกอ านวยการ ส านกยทธศาสตร ส านกพฒนาศกยภาพและเผยแพรองคความร ส านกวเคราะหและตดตามประเมนผล ส านกพฒนาธรกจ ศนยขอมลกาซเรอนกระจก กลมงานสนบสนนวชาการลดกาซเรอนกระจก กลมงานสอสารองคการ กลมงานพฒนาระบบบรหาร ฝายตรวจสอบภายใน

6. ผเกยวของภายนอกองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก หนวยงานด าเนนการ คณะกรรมการองคการบรหารจดการกาซเรอนกระจก คณะอนกรรมการตรวจสอบและตดตามประเมนผล หนวยงานก ากบ ส านกนโยบายและยทธศาสตร ส านกงานปลดกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม ส านกงบประมาณ กรมบญชกลาง ส านกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ (ก.พ.ร.) ส านกงานตรวจเงนแผนดน สภานตบญญตแหงชาต

5

กระบวนงานดานการจดท าและบรหารงบประมาณรายจายประจ าป

ชอกระบวนงาน : 1. การบรหาร และจดท างบประมาณ และแผนงาน/โครงการ และงบประมาณรายจายประจ าป 2. จดท าแผนปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณประจ าป 3. ก ากบ ตดตาม ควบคมการใชจายงบประมาณประจ าป 4. รายงานผลการใชจายงบประมาณ และรายงานสถานะการด าเนนงาน/โครงการ 5. วเคราะหและจดท าค าขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป

ชอกระบวนงาน ผงกระบวนงาน รายละเอยดงาน ระยะเวลาด าเนนการ

ผรบผดชอบ เอกสารทเกยวของ

1. การบรหาร และจดท างบประมาณ และแผนงาน/โครงการ และงบประมาณรายจายประจ าป 1.1) การจดท าค าของบประมาณ

1. อบก. รบนโยบายการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ (นโยบายรฐบาล ยทธศาสตรชาต และยทธศาสตร ทส.) โดยงานแผนงานและงบประมาณ ด าเนนการ ดงน 1.1 จดเตรยมเอกสารขอมลทเกยวของ (อตราคาใชจายทเกยวของ

คณลกษณะครภณฑ/ICT) และแบบฟอรมค าขอตงงบประมาณ 1.2 ประสานส านก/ศนย/กลมงาน ในการจดท างบประมาณ และ

สงกลบงานแผนงานและงบประมาณ 1.3 รวบรวม วเคราะห สงเคราะหขอมลทเกยวของ 1.4 จดท าขอเสนองบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณเบองตน

พ.ย.-ธ.ค. งานแผนงานฯ ส านก/ศนย/

กลมงานภายใน อบก.

แผนการจดสงขอมล อตราคาใชจายท

เกยวของ คณลกษณะครภณฑ แบบฟอรมตาม สงป.

ก าหนด

2. รวบรวมขอมลและจดท าเอกสารค าขอตงงบประมาณรายจายประจ าป ของอบก. และ ทส. ดงน 2.1 จดท ารางแผนปฏบตงาน 4 ป และแผนปฏบตงานประจ าป

(ความเชอมโยงนโยบายรฐบาล ทศทางยทธศาสตรแผนพฒนา การเศรษฐกจและสงคมแหงชาต กรอบยทธศาสตรชาต 20 ป แผนแมบทรองรบการเปลยนแปลงสภาพภมอากาศ พ.ศ. 2558 - 2593 และยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าป)

2.2 จดท าเอกสารรายละเอยดค าของบประมาณประจ าป (ตามคมอ หลกเกณฑ และแบบฟอรมทส านกงบประมาณก าหนดประจ าปงบประมาณ และปฏทนงบประมาณประจ าป) และบนทกในระบบ E-budgeting ประกอบดวย

ธ.ค.-ม.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

รางแผนปฏบตงาน 4 ป และแผนปฏบตงานประจ าป

เอกสารค าขอตง

งบประมาณประจ าป

รวบรวมและจดท าเอกสาร - จดท ารางแผนปฏบตงาน 4 ป/แผนปฏบต การประจ าป - จดท าค าขอจดตงงบประมาณ (ตามปฎทน งบประมาณ)

1.1) ก าหนดและรวบรวมขอมลการจดท าค าขอตงงบประมาณ

1. การบรหารและจดท างบประมาณฯ

6



1) แผนความตองการของงบลงทน (อาท ใบเสนอราคา รายงานการวเคราะหความจ าเปนของงบลงทนแตละรายการ)

2) รายจายประจ าขนต าทจ าเปน ของ อบก. 3) เปาหมาย ผลผลต/โครงการ กจกรรมประจ าปงบประมาณ 4) เอกสารค าของบประมาณ (ขอ 1-16) 5) ประมาณรายไดและการสงเงนคนคลง 6) รายงานเงนเบกจายเงนกและเงนชวยเหลอ 7) รายงานสภาวะเศรษฐกจและการคลงรายงาน 8) รายงานผลการวเคราะหระดบความส าเรจของการด าเนนงาน

จากการใชจายงบประมาร (PART) พรอมหลกฐานประกอบ 9) รายงานความเสยงตามหลกธรรมาภบาล (ถาม) 10) เอกสารรายละเอยดรายจายอน (ขนค าขอ)

งานแผนงานฯ/สอก.

รายงานแบบค าขอ ในระบบ E-budgeting

รายงาน/แบบฟอรมของส านกงบประมาณก าหนด

3. จดท า/แกไขระเบยบวาระรางแผนปฏบตงาน และค าขอตงงบประมาณประจ าป เสนอตอทประชม CEO

ธ.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

ระเบยบวาระการประชม - รางแผนปฏบตงาน - รางค าขอตงงบประมาณประจ าป

4. เสนอ CEO พจารณาใหความเหนชอบ รางแผนปฏบตงาน และค าขอตงงบประมาณประจ าป

ธ.ค. อบก.

รายงานการประชม CEO - รางแผนปฏบตงาน - รางค าขอตงงบประมาณประจ าป

เสนอ CEO อบก. ขอความเหนชอบ

เหนชอบ

แกไข

CEO พจารณา แผนปฏบตงานฯ และค าขอตง

งบประมาณ

7



5. จดท า/แกไขระเบยบวาระรางแผนปฏบตงาน 4 ป และแผนปฏบตการประจ าป และค าขอจดตงงบประมาณประจ าป เพอพจารณา

ธ.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

ระเบยบวาระการประชมคณะกรรมการ อบก. - รางแผนปฏบตงาน - รางค าขอตงงบประมาณประจ าป

6. เสนอคณะกรรมการ อบก. พจารณาใหความเหนชอบรางแผนปฏบตงาน 4 ป และแผนปฏบตการประจ าป) และค าขอจดตงงบประมาณ

ธ.ค. อบก. รายงานการประชมคณะกรรมการ อบก. - รางแผนปฏบตงาน - รางค าขอตงงบประมาณประจ าป

7. ประสานส านก ศนย กลม ปรบรายละเอยดตามความเหนของคณะกรรมการ อบก. และจดท าแบบรายงานค าขอตงงบประมาณประจ าป เพอสง ส านกงบประมาณ และ ทส.

ธ.ค.-ม.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

ค าขอตงงบประมาณตามขอคดเหนของ คก.อบก.

เหนชอบ

แกไข

คณะกรรมการ อบก.พจารณา แผนปฏบตงานฯ และค าขอตง


เสนอคณะกรรมการ อบก. ขอความเหนชอบ

แบบรายงานค าของบประมาณประจ าป (สง สงป. และ ทส.)

เรมกระบวนงาน ล าดบท 1.2)

8



1.2) การชแจงและอนมตงบประมาณ

1. สนบสนนขอมลตอส านกงบประมาณ (เชน รายละเอยดอตราก าลง ระเบยบ ขอบงคบ รายการคาใชจายสาธารณปโภค) ประสานส านก ศนย กลม เพอชแจงขอมลทเกยวของ

ธ.ค. - ม.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

ผลการพจารณาของส านกงบประมาณ

2. ประสานแจงวงเงนงบประมาณประจ าปทไดรบ ตอส านก ศนย กลม เพอใหปรบรายละเอยดงาน และวงเงน ตามทไดรบ เพอเตรยมการจดท าขอมลในการชแจงคณะกรรมาธการฯ และอนมตงบประมาณ

ม.ย. งานแผนงานฯ/สอก.

แบบฟอรมการจดท างบประมาณ

3. ประสานส านกงบประมาณ ในการตรวจสอบรายละเอยดความถกตอง และแกไขเอกสาร และในระ บบ E-budgeting ทเกยวของ เชน พรบ . งปม. (ขาวคาดแดง คาดฟา และการลงพกด)


ขอมลการปรบแกไข

4. จดท าเอกสารเพอเตรยมชแจงภาพรวม ทส . และ ของ อบก . ตอคณะกรรมาธการฯ พจารณา 4.1 สรปภาพรวม อบก. (ตามฟอรม ทส.) และจดท าเอกสารบรรยายสรป PPT พรอมทงสนบสนนขอมลทเกยวของ เชน ผลงานส าคญ รป ตรวจสอบผงความเชอมโยง ตวชวด และประเดนถาม -ตอบ 4.2 จดท าเอกสารชแจงคณะกรรมาธการพจารณางบประมาณรายจายประจ าป (ตามแบบฟอรมของส านกงบประมาณก าหนด ) และจดสงเอกสารชแจงคณะกรรมา ธการพจารณา ตอสภานตบญญต /สภาผแทนราษฎร และ สป.ทส.


ขอมลสง สงป.และ ทส. - ประเดนค าถาม-ตอบ - เอกสารบรรยายภาพรวม - เอกสารประกอบการชแจงตอคณะกรรมาธการฯ พจารณา

1.2) ส านกงบประมาณ พจารณา

ตรวจสอบและปรบแกไขรายละเอยดในเอกสารและในระบบ E-budgeting

จดเตรยมขอมลเพอชแจงและ อนมตงบประมาณ

จดท าเอกสารประกอบการชแจงคณะกรรมาธการงบประมาณรายจาย

ประจ าป

ขน สงป.

9



5. ชแจงงบประมาณตอคณะกรรมาธการฯ พจารณารายจายประจ าป 5.1 เขารวมประชมท าความเขาใจ และชแจงรปแบบการน าเสนอขอมลในทประชม ทส . เพอเตรยมความพรอมกอนประชมชแจงคณะกรรมาธการฯ พจารณา 5.2 ประสานผบรหาร เจาหนาทจากส านก ศนย กลมเขารวมชแจงตอคณะกรรมาธการฯ พจารณารายจายประจ าป วาระ 1 ณ รฐสภา 5.3 ประสานและจดท าขอมล ในการตอบประเดนค าถามทตองชแจงตอคณะกรรมาธการฯ จากส านก ศนย กลมเพมเตม

ม.ย. – ส.ค. งานแผนงานฯ/สอก.

เอกสารประกอบการชแจงตอคณะกรรมาธการฯ พจารณา

6. ชแจงงบประมาณตอคณะอนกรรมาธการฯ พจารณา 6.1 จดท าเอกส ารชแจงคณะอนกรรมาธการพจารณางบประมาณรายจายประจ าป (ขนอยกบการแตงตงคณะอนกรรมาธการฯ พจารณาในปนน ๆ ) (ตามแบบฟอรมของส านกงบประมาณก าหนด ) และจดสงเอกสารชแจงคณะอนกรรมาธการฯ พจารณา ไดแก

1) คณะอนกรรมาธการฯ (ฝกอบรม คาจางทปรกษา เดนทางตางประเทศ จางเหมา สาธารณปโภค)

2) คณะอนกรรมาธการฯ (ICT) 3) คณะอนกรรมาธการฯ (ครภณฑ ทดน สงกอสราง) 4) คณะอนกรรมาธการฯ (แผนบรณาการ)

6.2 ประสานผบรหาร เจาหนาทจากส านก ศนย กลมเขารวมชแจงตอคณะอนกรรมาธการฯ พจารณารายจายประจ าป ณ รฐสภา


เอกสารประกอบการชแจงคณะอนกรรมาธการฯ พจารณา

7. ชแจงงบประมาณตอคณะกรรมาธการวสามญฯ พจารณา 7.1 จดท าเอกสารชแจงตอคณะกรรมาธการวสามญพจารณาศกษารางพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป วฒสภา (ตามแบบฟอรมของส านกงบประมาณก าหนด) และจดสงคณะกรรมาธการวสามญพจารณาฯ 7.2 ประสานผบรหาร เจาหนาทจากส านก ศนย กลมเขารวมชแจงตอวฒสภา ณ รฐสภา


เอกสารประกอบการชแจงคณะกรรมาธการวสามญฯ พจารณา

เหนชอบ

คณะอนกรรมาธการฯ พจารณา

เหนชอบ

ไมเหนชอบ

คณะกรรมาธการฯพจารณา

คณะกรรมาธการ วสามญาฯ พจารณา

เหนชอบ

10



8. ประสานปรบปรงขอมลทเกยวของ หากมการปรบลดงบประมาณ กบ ส านกงบประมาณ และ ทส.

ส.ค.- ก.ย. งานแผนงานฯ/สอก.

รายละเอยดการปรบลดงบประมาณ

9. รวมสนบสนนขอมลการชแจงรางพระราชบญญตรายจายงบประมาณประจ าป ตอสภานตบญญต วาระ 2 และวาระ 3 ณ รฐสภา

ส.ค.- ก.ย. งานแผนงานฯ/สอก.

รายละเอยดขอมลตางๆ - วสยทศน พนธกจองคกร - รายละเอยดโครงการ - ประเดนถาม-ตอบ

10. จดท าขอมลแผนการปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณประจ าป สง ทส . และบนทกขอมลงในระบบ EV MIS ชน 5D 1 ขนแผน ขอมลคาเปาหมายหนวยงาน ผลลต/โครงการ และกจกรรม (แบบ สวป.301 302 และ 302-รายละเอยด) สงส านกงบประมาณ และ ทส.

ก.ย. งานแผนงานฯ/สอก.

ขอมลในระบบ EVMIS แผนปฏบตงานและแผนการ ใชจางงบประมาณ (แบบ สวป.301 302 และ 302-รายละเอยด)

11. เมอส านกงบประมาณเหนชอบ ประสานงานบญชในการบนทกขอมลลงในระบบ GFMIS เพอเบกเงนงบประมาณตามใบงวดเงน ในเพอเขาบญช อบก.

ก.ย.-ต.ค. งานแผนงานฯ/งานบญช/สอก.

เงนโอนเขาบญชธนาคาร อบก.

เหนชอบ

สนบสนนขอมลชแจงงบประมาณ

จดท าแผนการปฏบตงานและแผนการใชจายเงน ตามแบบ สงป. 301 –

302 และ 302-รายละเอยด

บนทกขอมลในระบบ GFMIS ส าหรบการเบกเงนงบประมาณ

กระบวนงาน ล าดบท 2

ปรบรายละเอยดขอมลและงบประมาณ (ส านกงบประมาณ/ทส.)

11



2. จดท าแผนปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณประจ าป

1. ประสานส านก/ศนย/กลมงาน จดท าแผนการปฏบตงานและแผน การใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ โดยก าหนดใหสอดคลองกบนโยบายรฐบาลตามแบบฟอรม (Action Plan) และสงกลบงานแผนงานและงบประมาณ

ก.ย.-ต.ค. งานแผนงานฯ ส านก/ศนย/


แบบฟอรมแผนปฏบตงานและแผนการใชจายเงนประจ าป

2. ก าหนดรหสรายละเอยดรายการคาใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ ในระบบ ERP

ก.ย. งานแผนงานฯ /สอก.

ขอมลในระบบ ERP

3. รวบรวมและจดท าแผนการปฏบตงาน และแผนการใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ


รางแผนการปฏบตงานและแผนการใชจายเงนประจ าป

4. เสนอแผนการปฏบตงาน และแผนการใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนสะสมคงเหลอยกมา และเงนรายได) ตอคณะกรรมการ อบก.


แผนการปฏบตงานและแผนการใชจายเงนประจ าป

รายงานการประชม

5. จดท าแผนปฎบตการ (Action Plan) ของ อบก. สง ทส. (ตามฟอรม ทส.)

ต.ค. งานแผนงานฯ /สอก.

แผนปฎบตการ อบก.

6. จดท าแผนการใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ ลงระบบ ERP

เหนชอบ

แกไข

คณะกรรมการ อบก.พจารณา แผนปฏบตงานฯ และ

แผนการใชจายงบประมาณ

2. ก าหนดและรวบรวมขอมล

บนทกขอมลในระบบ ERP

จดท าแผนการปฏบตงาน และแผนการใชจายงบประมาณประจ าป

จดท าแผนการปฏบตงาน ของ อบก . สง ทส.


12

ล าดบ ผงกระบวนงาน รายละเอยดงาน ระยะเวลาด าเนนการ


3. ก ากบ ตดตาม ควบคมการใชจายงบประมาณ

1. รบเอกสารการใชจายงบประมาณจากงานการเงน ต.ค.-ก.ย. งานการเงน /สอก.

รายละเอยดเอกสารการใชจายงบประมาณ

2. ตรวจสอบความถกตอง และปรบปรงการตดจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงาน และงบรายจายอน/โครงการในระบบ ERP

ต.ค.-ก.ย. งานแผนงานฯ /สอก.

ขอมลในระบบ ERP - [ FI 03] การจายเงน (บจ.) - [ FI CSH 01] การจายเงนสดยอย (งยส)

3. ตรวจสอบความถกตองและปรบปรงการบนทกรายได-รบเงน ในระบบ ERP


ขอมลในระบบ ERP - [ FI 02] การช าระเงน (บรท. บรส. บรภ..) - [ FI CSH 01] การจายเงนสดยอย (งยส)

4. จดท ารายงานสรปผลการเบกจายงบประมาณ(เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ และรายงานตอส านก ศนย กลมงาน เพอใชในการบรหารงบประมาณรายเดอน


รายงานผลการใชจายงบประมาณเวยน ส านก ศนย กลม

5. เสนอรายงานสรปผลการเบกจาย – เงนงบประมาณ ตอ ผบรหาร หรอการประชม CEO


รายงานสรปผลการ ใชจายงบประมาณ

วาระการประชม CEO

4. รบเอกสารจากการเงน

ตรวจสอบการตดจายงบประมาณ ของแตละแหลงเงน

ตรวจสอบการบนทกรายรบ

จดท ารายงานผลการใชจายงบประมาณ (รายเดอน)

เสนอผบรหาร/การประชม CEO

3. รบเอกสารจากการเงน


13



4. รายงานผลการใชจายงบประมาณ และรายงานสถานะการด าเนนงาน/โครงการ

1. ประสานส านก ศนย กลม ในการจดท ารายงานความกาวหนาผลการใชจายงบประมาณ (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ และการรายงานสถานะการด าเนนงาน ตามแผนการปฏบตการ รายไตรมาส เพอการรายงานในระเบยบวาระการประชมการรายงานผลการปฏบตงานดานการเงน

ต.ค-ก.ย. งานแผนงานฯ ส านก/ศนย/


รายละเอยดแผนปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณ

2. จดท าระเบยบวาระการประชมการรายงานผลการปฏบตงานดานการเงนรายไตรมาส ประกอบดวย สวนท 1 ผลการเบกจายงบประมาณรายจาย ประจ าป และผลการด าเนนโครงการ/กจกรรม ภายใตคาใชจายรายจายอน (เงน 4 แหลง ) สวนท 2 ผลการเบกจายงบประมาณรายจายเงนคางจายและเงนผกพนตามสญญา ปงบประมาณทผานมา สวนท 3 สถานะเงนรายไดประจ าปงบประมาณ

ต.ค-ก.ย งานแผนงานฯ /สอก.

รางรายงานผลการปฏบตงานดานการเงน

3. เสนอคณะอนกรรมการตรวจสอบและประเมนผล พจารณารายงานผลการปฏบตงานดานการเงน เพอใหขอเสนอะแนะ และใหความเหนชอบ รายไตรมาส


รายงานผลการ ปฏบตงานดานการเงน


4. เสนอคณะกรรมการ อบก.พจารณารายงานผลการปฏบตงานดานการเงน รายไตรมาส เพอใหความเหนชอบ


รายงานผลการปฏบตงานดานการเงน


จดท ารายงานผลการด าเนนงานและการใชจายงบประมาณ


เหนชอบ

คณะกรรมการฯ พจารณา รายงานผลการปฏบตงานดาน

การเงน

4. รวบรวมขอมลรายงานผลการด าเนนงานและการใชจาย


เหนชอบ

แกไข

คณะอนกรรมการฯ พจารณา รายงานผลการปฏบตงานดาน

การเงน

14



5. วเคราะหและจดท าค าขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป

1. ประสานส านก ศนย กลม ทมความประสงคขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป (ตามระเบยบ ขอบงคบ)

เม.ย.,ก.ย. งานแผนงานฯ ส านก/ศนย/

กลมงาน

ขอมลรายการขอเปลยนแปลงงบประมาณ

2. จดท าขอมลประมาณการการใชจาย และประมาณการเงนเหลอ/ ขอมลทเกยวของจากส านก ศนย กลมงาน ในการเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป 3. ประสาน/หารอ รวมกบหนวยงานภายนอก (ตามทไดรบมอบหมาย เชน กรมบญชกลาง) (ถาม)

เม.ย.,ก.ย. งานแผนงานฯ /สอก.

เอกสารการปรบแผนการใชจายงบประมาณ

3. เสนอผอ. อบก. พจารณาการขอเปลยนแปลงงบประมาณประจ าป เม.ย.,ก.ย. งานแผนงานฯ /สอก.

รางการเปลยนแปลงแผนการใชจายเงนงบประมาณ

4. เสนอคณะกรรมการ อบก. พจารณาอนมตการเปลยนแปลงเงนงบประมาณประจ าป


การเปลยนแปลงแผนการใชจายเงนงบประมาณ


5. ประสานแจงส านก ศนย กลมงาน เพอด าเนนการตามขอคดเหนของคณะกรรมการ อบก.


รายงานการประชมการเปลยนแปลงแผนการใชจายเงนงบประมาณ

6. ด าเนนการปรบแผนการใชจายงบประมาณประจ าปเพมเตม (เงนงบประมาณ เงนคงเหลอยกมา และเงนรายได) งบบคลากร งบด าเนนงานและงบรายจายอน/โครงการ ในระบบ ERP

ต.ค. งานแผนงานฯ /สอก.

ขอมลในระบบ ERP

เรมกระบวนงาน ล าดบท 1

เหนชอบ

แกไข

เสนอ ผอ.อบก.พจารณา

เหนชอบ

แกไข

คณะกรรมการฯ พจารณา การเปลยนแปลงงบประมาณ

แจง ส านก ศนย กลม

จดท าแผนเพมเตม ระบบ ERP

จดท าแผนการเปลยนแปลงงบประมาณ

5. รวบรวมขอมลการเปลยนแปลงงบประมาณ

คู่มือปฏิบัติงาน (WORK...

Documents

Transcript of คู่มือปฏิบัติงาน (WORK...