สมัมนาสมาชิกประจ าปี 2556

ผลการด าเนินงาน ณ ตลุาคม

รศ.จ ารญู ตนัติพิศาลกลุ

1 ธนัวาคม 2556

การประเมินผลและการควบคมุ

การประเมินผลและการควบคมุทางการเงิน

2. ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานตามสภาวะของ

ทนุและการลงทนุจรงิเป็นรายเดือน

1. ติดตามแผน-ผลยทุธศาสตรปี์ 56

3. วิเคราะหต์น้ทนุส าหรบัประเมินก าไรและการลงทนุ

ณ ทกุวนัสิ้นเดือน

การประเมินทัง้ 3 รปูแบบ ใหผ้ลท่ีสอดคลอ้งกนัดี 2

แผน-ผล การบรหิารการเงิน ณ ต.ค. 56

ทนุเรอืนห ุน้ 940.92 ลา้นบาท (ผล 916.72)

เงินรบัฝาก 2,497.27 ลา้นบาท (ผล 2,516.73)

สินทรพัยร์วม 4,530.74 ลา้นบาท (ผล 4,490.13)

ก าไรสทุธิ 83.08 ลา้นบาท (ผล 72.48)

เงินก ูร้ะยะสัน้ 932.00 ลา้นบาท (ผล 895.00)

พนัธบตัร/ห ุน้ก ู ้1,077.00 ลา้นบาท (ผล 1,027.00)

เงินใหส้มาชิกก ู ้ 544.13 ลา้นบาท (ผล 573.12)

เงินปันผล 53.21 ลา้นบาท (ผล 45.97)

เงินเฉลี่ยคืน 5.58 ลา้นบาท (ผล 5.32) 3

“มัน่คง มัง่มี อย ูดี่ มีสขุ” คณะกรรมการด าเนินการชดุท่ี 39

ผลการด าเนินงานและการควบคมุ ปี 2556 (หน่วยเงิน:ล้านบาท)

รายการ ปี พ.ศ. 2556 ตลุาคม 2556

เกณฑ/์ประมาณการ ผลการด าเนินงาน คิดเป็นร้อยละ 1. รายได้จากภายนอก 85.03% 170.52 84.35% 139.31 81.70% 2. รายได้จากสมาชิกกู ้ 14.97% 30.01 15.65% 25.84 86.10% 3. รายจ่ายเงินรบัฝาก 40.47% 81.16 39.20% 64.73 79.75% 4. รายจ่ายเงินกู้ยืมระยะสัน้+หน้ีสญู 13.36% 26.80 13.09% 21.62 80.68% 5. รายจ่ายงบด าเนินการ 4.73% 9.48 3.82% 6.31 66.59% 6. ทุนเรือนหุ้น (ไม่มีต้นทุน) 21.10% 940.93 20.76% 916.72 97.43% 7. ทุนส ารองและทุนสะสม (ไม่มีต้นทุน) 1.98% 88.32 1.96% 86.73 98.20%

รวมทุน (6)+(7) 23.08% 1,029.25 22.73% 1,003.45 97.49% 8. หน้ีสิน (ไม่รวมหน้ีสินอ่ืน) 76.91% 3,429.27 77.27% 3,411.73 99.49% 8.1 เงินกู้ยืมระยะสัน้ 20.90% 932.00 20.27% 895.00 96.03% 8.2 เงินรบัฝาก 56.01% 2,497.27 57.00% 2,516.73 100.78%

รวมสินทรพัย ์ 4,530.74 4,490.13 99.10% 4

“มัน่คง มัง่มี อย ูดี่ มีสขุ” คณะกรรมการด าเนินการชดุท่ี 39

การประเมินผลยทุธศาสตรแ์ละการควบคมุ ปี 2556 (หน่วยเงิน:ล้านบาท)

รายการ ปี พ.ศ. 2556 ตลุาคม 2556

เกณฑ/์ประมาณการ ผลการด าเนินงาน คิดเป็นร้อยละ 10. เงินให้สมาชิกกู้ 544.13 573.12 105.33% อตัราดอกเบีย้เงินกู้ 5.75% 5.75% 11. ผลตอบแทนเฉล่ียจากหุ้นกู้&พนัธบตัร/เงินฝาก สอ.อ่ืนฯลฯ

4.70% 4.70%

16. ก าไรสทุธิ 100% 83.09 100% 72.48 87.24% การจดัสรร

17. เป็นของสหกรณ์ (ประมาณการ) 29.24% 24.30 29.24% 21.19 87.20% 18. เป็นของสมาชิก (ประมาณการ) 70.76% 58.79 70.76% 51.29 87.24% 18.1 เงินปันผล 64.04% 53.21 63.42% 45.97 86.40% 18.2 เงินเฉล่ียคืน 6.72% 5.58 7.34% 5.32 95.28% 19. อตัราปันผลต่อหุ้นเฉล่ีย 6.14% 20. อตัราเฉล่ียคืนต่อด.บ.เงินกู้ 18.61% หมายเหต ุ ปันผล/เฉล่ียคืนจริง ปี 55: 45.14/4.77 (49.91/71.19%) 5

6

วิเคราะหผ์ลการด าเนินงาน

งบดลุ ณ วนัท่ี 31 ตลุาคม 2556 (หน่วย : บาท)

แหล่งท่ีมาของเงินทุน รวม คิดเป็น ทุนเรือนหุ้น 916,717,560.00 20.42% ทุนส ารอง 59,661,461.89 1.33% ทุนสะสม 27,067,180.75 0.60% เงินรบัฝากออมทรพัย ์ 177,931,784.71 3.96% เงินรบัฝากออมทรพัยพิ์เศษ 2,338,387,613.26 52.08% เงินรบัฝากเงินค า้ประกนั 407,550.06 0.01% เงินกู้ยืมระยะสัน้จากธนาคาร 895,000,000.00 19.93% ก าไรสทุธิ 72,482,452.85 1.61% หน้ีสินอ่ืน 2,472,415.78 0.06% รวมหน้ีสินและทุน 4,490,128,019.30 100.00%

7

วิเคราะหผ์ลการด าเนินงาน

งบดลุ ณ วนัท่ี 31 ตลุาคม 2556 (หน่วย : บาท)

แหล่งท่ีใช้ไปของเงินทุน รวม คิดเป็น เงินสด/เงินฝากธนาคาร 47,713,180.64 1.06% เงินให้กู้แก่สมาชิก 574,116,541.47 12.79% หุ้นชมุนุมสหกรณ์ฯลฯ 23,300,000.00 0.52% เงินฝากประจ าสหกรณ์อ่ืน 2,795,430,037.96 62.26% ให้สหกรณ์อ่ืนกู้ 1,076,304.70 0.02% พนัธบตัร&หุ้นกู้ 1,027,000,000.00 22.87% ดบ.ค้างรบั/ลกูหน้ีอ่ืน&สินทรพัย์อ่ืน

21,491,954.54 0.48%

รวมสินทรพัย ์ 4,490,128,019.31 100.00%

8

ทุนเรือนหุ้น 20.42%

ทุนส ารอง 1.33%

ทุนสะสม 0.60%

เงินรบัฝากออมทรพัย ์3.96%

เงินรบัฝากออมทรพัยพิ์เศษ 52.08%

เงินรบัฝากเงินค า้ประกนั 0.01%

เงินกู้ยืมระยะสัน้จากธนาคาร 19.93%

ก าไรสทุธิ 1.61%

หน้ีสินอ่ืน 0.06%

หน้ีสินและทุน ณ 31 ต.ค. 56

9

เงินสด/เงินฝากธนาคาร 1.06%

เงินให้กู้แก่สมาชิก 12.79%

หุ้นชุมนุมสหกรณ์ฯลฯ 0.52%

เงินฝากประจ าสหกรณ์อ่ืน 62.26%

ให้สหกรณ์อ่ืนกู้ 0.02%

พนัธบตัร&หุ้นกู้ 22.87%

ดบ.ค้างรบั/ลกูหน้ีอ่ืน&สินทรพัยอ่ื์น

0.48%

สินทรพัย ์ณ 31 ต.ค. 56

ประมาณการรายรบัตลอดปี 2556 เสนอทีป่ระชุมใหญ ่185.67 ลา้นบาท

10

ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

220

13

.12

29

.01

44

.29

58

.64

78

.32

94

.59

10

8.2

9

12

4.5

5

14

2.4

6

15

7.5

1

17

9.6

5

19

6.8

3

15

.70

30

.00

46

.65

62

.54

78

.97

95

.76

11

3.1

6

13

0.3

6

14

6.8

3

16

5.1

5

0.0

0

0.0

0

ลา้นบาท

พ.ศ. 2556

รวมประมาณการรายรบั

รวมรายรบัจรงิ

ประมาณการรายจา่ยตลอดปี 2556 เสนอทีป่ระชุมใหญ ่114.00 ลา้นบาท

11

ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน

0

20

40

60

80

100

120

2.8

8

7.7

5

28

.93

31

.81

34

.64

56

.22

59

.05

61

.93

83

.51

86

.34

89

.22

11

0.7

6

8.7

9 18

.79

28

.28

36

.74

45

.76

54

.85

64

.21

73

.51

82

.82

92

.67

0.0

0

0.0

0

ลา้นบาท

พ.ศ. 2556

รวมประมาณการรายจา่ย

รวมรายจา่ยจรงิ

12

ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน

0

10

20

30

40

50

60

70

80

ม.ค. ก.พ. ม.ีค. เม.ย. พ.ค. ม.ิย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค.

6.91

11.21

18.37

25.81

33.21

40.91

48.95

56.85

64.01

72.48

0.00 0.00

ลา้นบาท

พ.ศ. 2556

ก าไรสทุธ ิ

13

0.86%

1.37%

2.20%

3.06%

3.87%

4.70%

5.56%

6.37%

7.07%

7.91%

1.16%

1.65%

2.24% 2.92%

3.61%

4.34%

5.22%

5.99%

6.55%

7.48%

8.11%

8.86%

0.00%

1.00%

2.00%

3.00%

4.00%

5.00%

6.00%

7.00%

8.00%

9.00%

10.00%

ม.ค. ก.พ. มี.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ิย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค.

ก ำไรสุทธิต่อทุนเรือนหุ้น ปี 56

ก ำไรสุทธิต่อทุนเรือนหุ้น ปี 55

การคิดตน้ทนุของสหกรณอ์อมทรพัย ์

ตน้ทนุในสหกรณอ์อมทรพัยป์ระกอบดว้ย

2. ตน้ทนุการบรหิาร

ตน้ทนุของเงินทนุค านวณหาแบบถวัเฉลี่ยถ่วงน ้าหนกั

ตน้ทนุการบรหิารค านวณจากค่าใชจ่้ายบรหิารต่อ

1. ตน้ทนุเงินทนุ ไดแ้ก ่หน้ีสินและทนุ

สินทรพัยร์วม

14

การคิดตน้ทนุของ สอ.มจธ.

การคิดตน้ทนุในสหกรณอ์อมทรพัยมี์ 2 แบบ

2. ตน้ทนุเพ่ือการลงทนุ ส าหรบัพิจารณาผลตอบ

ท่ีเหมาะสมต่อการสรา้งรายได ้เพ่ือจ่ายเงินปันผล

และเฉลี่ยคืนในระดบัท่ีน่าจะพึงพอใจต่อสมาชิก

1. ตน้ทนุทางบญัชี ส าหรบัค านวณก าไร-ขาดทนุ

ตน้ทนุดงักลา่วขา้งตน้ ณ ช่วงเวลาใดเวลาหน่ึงจะ

เปลี่ยนแปรแตกต่างกนัไปตามค่าใชจ่้ายจรงิ และ

จ านวนของเงินทนุแต่ละประเภท 15

การคิดตน้ทนุทางบญัชี ณ 31 ต.ค. 56

ตน้ทนุการบรหิาร = 0.1406%

ตน้ทนุรวม = 2.6499%

ก าไรสทุธิของเงินลงทนุเฉลี่ยสิ้นปี = 85.01 ลา้นบาท

ตน้ทนุหน้ีสินถวัเฉลี่ยน ้าหนกั = 2.5093%

อตัราผลตอบแทนการลงทนุถวัเฉลี่ย = 4.6680%

อตัราก าไร = 2.0181%

16

(ก าไรสทุธิปี = 70.10 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 21.27%

การคิดตน้ทนุการลงทนุ ณ 31 ต.ค. 56

เป็นประโยชนต่์อสมาชิกและสหกรณ ์= 27.00 ลา้นบาท

เป็นของสมาชิก = 58.01 ลา้นบาท

ก าไรสทุธิของเงินลงทนุเฉลี่ยสิ้นปี = 85.01 ลา้นบาท

ตน้ทนุรวม = 4.0591%

อตัราผลตอบแทนการลงทนุถวัเฉลี่ย = 4.6680%

สว่นต่างท่ีไดร้บัจากอตัราผลตอบแทน = 0.6089%

17

(ปี 2555 = 20.19 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 33.73%

(ปี 2555 = 49.91 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 16.23%