ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ...

16
ทททททททททททท ทททททททททททท ทททททททททททททททททท ทททททททททททททททททท ททททททททททท ททท ททททททททททท ททท . . ทท ทท 2550 2550 ททท ททท ททททททททททท ทททททททททท ททททททททททท ทททททททททท ทททททททททททททททททททททททททททท ทททททททททททททททททททททททททททท ทททททททททททททททททททททททท ทททททททททททททททททททททททท ทททททททททททททท ทททททททททททททท

description

ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550. โดย คุณพงษ์ภาณุ เศวตรุนทร์ ที่ปรึกษาด้านเศรษฐกิจการคลัง สำนักงานเศรษฐกิจการคลัง กระทรวงการคลัง. โครงสร้างของระบบการออมเพื่อการชราภาพในปัจจุบัน. Mandatory. Voluntary. Pillar 1. Pillar 2. Pillar 3. กองทุนประกันสังคม - PowerPoint PPT Presentation

Transcript of ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ...

Page 1: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

ทิ�ศทิางของกองทินสำ�ารองทิ�ศทิางของกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พเลี้��ยงชี�พ

หลี้�งจั�ดตั้��ง กบชีหลี้�งจั�ดตั้��ง กบชี. . ปี� ปี� 25502550โดยโดยคุณพงษ์"ภาณ เศวตั้รนทิร"คุณพงษ์"ภาณ เศวตั้รนทิร"

ทิ�%ปีร&กษ์าด'านเศรษ์ฐก�จัการคุลี้�งทิ�%ปีร&กษ์าด'านเศรษ์ฐก�จัการคุลี้�งสำ�าน�กงานเศรษ์ฐก�จัการคุลี้�ง กระทิรวงการคุลี้�งสำ�าน�กงานเศรษ์ฐก�จัการคุลี้�ง กระทิรวงการคุลี้�ง

Page 2: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

22

Mandatory Voluntary

กองทินปีระก�นสำ�งคุมกองทินปีระก�นสำ�งคุม(กรณ�ชีราภาพ+สำงเคุราะห"บตั้ร)

กองทินบ�าเหน+จับ�านาญกองทินบ�าเหน+จับ�านาญข'าราชีการข'าราชีการ กองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ กองทินรวมกองทินรวม

เพ-%อการเลี้��ยงชี�พเพ-%อการเลี้��ยงชี�พ Defined ContributionDefined Contribution

ข'าราชีการข'าราชีการ

ข'าราชีการข'าราชีการ++ร�ฐบาลี้ จั.ายร�ฐบาลี้ จั.าย ฝ่0ายลี้ะ ฝ่0ายลี้ะ 33 % % ของของ เง�นเด-อนเง�นเด-อน

Pay as you goPay as you go

ลี้1กจั'างเอกชีน แลี้ะลี้1กจั'างเอกชีน แลี้ะ ลี้1กจั'างชี�%วคุราวราชีการลี้1กจั'างชี�%วคุราวราชีการ

ลี้1กจั'างลี้1กจั'าง++นายจั'าง จั.ายนายจั'าง จั.าย ฝ่0ายลี้ะ ฝ่0ายลี้ะ 33 % % ของคุ.าจั'างของคุ.าจั'าง แตั้.ไม.เก�น แตั้.ไม.เก�น 15000, 15000, บาทิบาทิ ร�ฐบาลี้จั.าย ร�ฐบาลี้จั.าย 11 % % ของของ คุ.าจั'างคุ.าจั'าง

ซื้-�อหน.วยลี้งทินซื้-�อหน.วยลี้งทิน ไม.ตั้�%ากว.าปี�ลี้ะ ไม.ตั้�%ากว.าปี�ลี้ะ 5000, 5000, บาทิ หร-อ บาทิ หร-อ 33 %% ของเง�นได'ของเง�นได'

Defined ContributionDefined Contribution

ลี้1กจั'างเอกชีน ลี้1กจั'างเอกชีน ลี้1กจั'างร�ฐว�สำาหก�จั แลี้ะลี้1กจั'างร�ฐว�สำาหก�จั แลี้ะ ลี้1กจั'างปีระจั�าราชีการลี้1กจั'างปีระจั�าราชีการ

ลี้1กจั'างลี้1กจั'าง++นายจั'าง จั.ายนายจั'าง จั.าย ฝ่0ายลี้ะ ฝ่0ายลี้ะ -215-215% % ของของ คุ.าจั'างคุ.าจั'าง

Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3

SSF GPF PVD RMF

โคุรงสำร'างของระบบการออมเพ-%อการชีราภาพในปี7จัจับ�น

Page 3: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

33

การปีฏิ�ร1ปีระบบการออมเพ-%อการชีราภาพแนวทิางแนวทิาง การด�าเน�นการการด�าเน�นการ

แตั้.งตั้��งคุณะกรรมการแตั้.งตั้��งคุณะกรรมการ นโยบายเง�นออม เพ-%อการ นโยบายเง�นออม เพ-%อการ

ชีราภาพชีราภาพ

ก�าก�บด1แลี้ทิ��ง ก�าก�บด1แลี้ทิ��ง 3 3 PillarPillar

สำร'างคุวามแข+งแกร.งของ สำร'างคุวามแข+งแกร.งของ P1P1 : : ((โดยเสำนอให'ม�การโดยเสำนอให'ม�การปีร�บปีรงกองทินปีระก�นปีร�บปีรงกองทินปีระก�นสำ�งคุมเพ-%อการชีราภาพสำ�งคุมเพ-%อการชีราภาพ))

•แยกกรณ�ชีราภาพออกแยกกรณ�ชีราภาพออกจัาก จัาก P2P2•เพ�%มอายเกษ์�ยณจัาก เพ�%มอายเกษ์�ยณจัาก

55 55 ปี� เปี9น ปี� เปี9น 60 60 ปี�ปี�•ยกเลี้�กเพดานเง�นทิ�%จั.ายยกเลี้�กเพดานเง�นทิ�%จั.าย

เข'ากองทินจัากเด�มทิ�%ก�าหนดเข'ากองทินจัากเด�มทิ�%ก�าหนดไว'ทิ�% ไว'ทิ�% 15000, 15000, บาทิบาทิ

จั�ดตั้��งกองทินบ�าเหน+จัจั�ดตั้��งกองทินบ�าเหน+จับ�านาญแห.งชีาตั้� บ�านาญแห.งชีาตั้� (P2)(P2)

เสำนอร1ปีแบบการจั�ดตั้��ง เสำนอร1ปีแบบการจั�ดตั้��ง P2 P2 สำ�าหร�บแรงงานในระบบทิ��งสำ�าหร�บแรงงานในระบบทิ��งปีระเทิศปีระเทิศ

สำ.งเสำร�มการจั�ดตั้��งสำ.งเสำร�มการจั�ดตั้��ง P3P3 ปีร�บปีรงกฎหมายว.าด'วยปีร�บปีรงกฎหมายว.าด'วย กองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ เพ-%อ กองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ เพ-%อ

เพ�%มปีระสำ�ทิธิ�ภาพในการเพ�%มปีระสำ�ทิธิ�ภาพในการบร�หารจั�ดการการก�าก�บด1แลี้บร�หารจั�ดการการก�าก�บด1แลี้แลี้ะตั้รวจัสำอบให'ร�ดกมย�%งข&�นแลี้ะตั้รวจัสำอบให'ร�ดกมย�%งข&�น

Page 4: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

44

การจั�ดตั้��งกองทินบ�าเหน+จับ�านาญแห.งชีาตั้�

เหตั้ผลี้แลี้ะคุวามจั�าเปี9นเหตั้ผลี้แลี้ะคุวามจั�าเปี9น•แรงงานม�รายได'ทิ�%เพ�ยงพอหลี้�ง

เกษ์�ยณ•สำ.งเสำร�มการออมภาคุคุร�วเร-อนให'เพ�%ม

สำ1งข&�น•สำว�สำด�การเพ-%อการชีราภาพคุรอบคุลี้ม

แรงงานทิ��งปีระเทิศ•สำร'างคุวามย�%งย-นทิางการเง�นแลี้ะการ

คุลี้�ง•สำร'างเสำถี�ยรภาพแลี้ะคุวามย�%งย-นของ

ตั้ลี้าดทินไทิย

หลี้�กการหลี้�กการ•เพ-%อให'ปีระเทิศไทิยม�ระบบ Multi-

Pillar

Page 5: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

55

การด�าเน�นการของกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ

2526 บ�งคุ�บใชี'ตั้ามกฎกระทิรวงฉบ�บทิ�%162 (พ.ศ. 2526)

2530 บ�งคุ�บใชี'ตั้ามพระราชีบ�ญญ�ตั้�กองทิน สำ�ารองเลี้��ยงชี�พ พ.ศ.2530

2543 บ�งคุ�บใชี'ตั้ามพระราชีบ�ญญ�ตั้�กองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ (ฉบ�บทิ�% 2) พ.ศ. 2542 แลี้ะพระราชีบ�ญญ�ตั้�หลี้�กทิร�พย" (ฉบ�บทิ�% 2) พ.ศ. 2542 โดยการเปีลี้�%ยนแปีลี้งนายทิะเบ�ยนกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พจัาก สำศคุ. สำ�าน�กงาน ก.ลี้.ตั้.

ว�ว�ฒนาการของกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ

Page 6: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

66

020,00040,00060,00080,000100,000120,000140,000160,000180,000200,000220,000240,000260,000280,000300,000320,000340,000

2527 2528 2529 2530 2531 2532 2533 2534 2535 2536 2537 2538 2539 2540 2541 2542 2543 2544 2545 2546 2547 ก.ย.2548

30 30 ก�นยายน ก�นยายน 25482548จั�านวนเง�นกองทินจั�านวนเง�นกองทิน 330,290 330,290 ลี้'านบาทิลี้'านบาทิจั�านวนกองทินจั�านวนกองทิน 555 555 กองทินกองทินจั�านวนนายจั'างจั�านวนนายจั'าง 6,9776,977 รายรายจั�านวนสำมาชี�กจั�านวนสำมาชี�ก 1,605,591 1,605,591 รายราย

ลี้'านบาทิ

ม1ลี้คุ.ากองทิน (ลี้'านบาทิ)

5621,1222,421

99.64 %115.78 %

3,204

32.34 %

4,0485,316

26.34 %

31.32 %

7,1109,685

33.75 %36.22 %

16,719

72.63 %

23,56431,770

40.94 %34.82 %

55,800

91,121

79.77 %

59.55 %

137,197

158,38750.57 %

15.44 %

182,736

201,30315.37 %

10.16 %244,822

222,901

10.73 %9.83 %

287,329

17.36 %

305,462

6.31 %

330,290

8.13%

สำถีานะกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พจัากอด�ตั้สำ1.ปี7จัจับ�น

Page 7: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

77

โคุรงสำร'าง กบชี.

•Defined Contribution•ระบบบ�ญชี�รายตั้�วสำมาชี�ก•เลี้-อกร1ปีแบบการลี้งทินด'วยตั้นเอง

ได'•คุรอบคุลี้มแรงงาน ~ 13 ลี้'าน

คุน•เบ-�องตั้'นก�าหนดการจั.ายเง�นสำะสำม/

สำมทิบ 3 % ของคุ.าจั'าง•ไม.ม�การก�าหนดเพดานเง�นเด-อน•อายเกษ์�ยณ 60 ปี�•ภาษ์�แบบ EEE

Page 8: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

88

การบร�หารจั�ดการแลี้ะการก�าก�บด1แลี้ กบชี.•การก�าก�บด1แลี้การก�าก�บด1แลี้

•สำ�าน�กงานกองทินบ�าเหน+จับ�านาญแห.งชีาตั้�

•บร�หารจั�ดการกองทินบร�หารจั�ดการกองทิน•บร�ษ์�ทิจั�ดการลี้งทิน

•การจั�ดเก+บเง�นการจั�ดเก+บเง�น•ธินาคุารพาณ�ชีย"หร-อบร�ษ์�ทิจั�ดการ

ลี้งทิน• การจั�ดทิ�าฐานข'อม1ลี้การจั�ดทิ�าฐานข'อม1ลี้

•จั'างหน.วยงานภายนอก

Page 9: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

99

คุณะกรรมการนโยบายเง�นออมเพ-%อการชีราภาพ

สำ�าน�กงานปีระก�นสำ�งคุม(สำปีคุ.)

กองทินบ�าเหน+จับ�านาญ

ข'าราชีการ(กบข.)

สำ�าน�กงานกองทินบ�าเหน+จั

บ�านาญแห.งชีาตั้�

(กบชี.)

สำ�าน�กงานคุณะกรรมการก�าก�บหลี้�กทิร�พย"แลี้ะตั้ลี้าดหลี้�กทิร�พ

ย"(กลี้ตั้.)

กองทินชีราภาพ(P1)

กบข.(P2)

กบชี.+ กองทิน

สำ�ารองเลี้��ยงชี�พ

(P2+P3)

กองทินรวมเพ-%อการเลี้��ยง

ชี�พ(Retirement Mutual

Fund : RMF)

รวมศ1นย"การบร�หาร

กระจัายการบร�หาร

กระจัายการบร�หาร

รวมศ1นย"การบร�หาร

ผ1'ก�าหนดนโยบาย

ผ1'ก�าก�บด1แลี้

กองทิน

การจั�ดการกองทิน

การบร�หารจั�ดการแลี้ะการก�าก�บด1แลี้ กบชี.

Page 10: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1010

ผลี้ทิ�%ได'ร�บจัากการจั�ดตั้��งกองทิน กบชี.

•รายได'หลี้�งเกษ์�ยณเพ�%มข&�น•ปีร�มาณเง�นออมในปีระเทิศ

เพ�%มข&�น•สำร'างคุวามย�%งย-นทิางการ

คุลี้�ง•สำ.งเสำร�มการพ�ฒนาตั้ลี้าดทิน

ในปีระเทิศ

Page 11: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1111

ทิ�ศทิางของกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พหลี้�งจั�ดตั้��ง กบชี.

•ปีร�มาณเง�นออมใหม.ผ.านกองทิน Pillar 3 อาจัม�อ�ตั้ราการเตั้�บโตั้ชี'าลี้ง•ปีร�มาณเง�นออมเด�มทิ�%ม�อย1.ในกองทิน

Pillar 3 อาจัลี้ดขนาดลี้งในระยะแรก :-PVD ทิ�%จั.าย ณ อ�ตั้รา 2% ของคุ.าจั'าง อาจัยกเลี้�กกองทิน PVD

PVD ทิ�%จั.าย > 3% ของคุ.าจั'าง จัะโอนมา กบชี . แลี้ะยกเลี้�กกองทิน PVD สำ.วนทิ�% > 3% ของคุ.าจั'าง

ผลี้กระทิบทิ�%อาจัเก�ดข&�น

Page 12: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1212

แนวทิางการแก'ไขปี7ญหา

PVD2%

กบชี.3%

PVD2%

PVD 3%

ก.

ข.

คุ.

1. กรณ�อนญาตั้ให'โอนเง�น PVD ไปี กบชี.

เด�ม ใหม.

PVD2%

PVDสำ.วนทิ�%เหลี้-อ

กบชี.3%

กบชี.3%

+

+

•จั.ายตั้.อในอ�ตั้ราเด�ม•จั.ายตั้�%ากว.าอ�ตั้ราเด�ม•หยดจั.าย

•จั.ายตั้.อในอ�ตั้ราเด�ม•จั.ายตั้�%ากว.าอ�ตั้ราเด�ม•หยดจั.าย

จั.ายเพ�%ม 1 %

Page 13: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1313

แนวทิางแก'ไขปี7ญหา (ตั้.อ)

PVD2%

PVD/กบชี.3%

PVD 3%

ก.

ข.

2. กรณ�อนญาตั้ให'ผ1'ทิ�%จั�ดตั้��ง PVD ได'ร�บยกเว'นไม.ตั้'องจั�ดตั้��ง กบชี.

เด�ม ใหม.

ห'ามยกเลี้�กในสำ.วน 3% ตั้��งแตั้.ว�นทิ�%กฎหมายปีระกาศบ�งคุ�บใชี'

จั.ายเพ�%ม 1 %

PVD/กบชี. 3%

ห'ามยกเลี้�กตั้��งแตั้.ว�นทิ�%กฎหมายปีระกาศบ�งคุ�บใชี'

Page 14: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1414

แนวทิางแก'ไขปี7ญหา (ตั้.อ)

3. ก�าหนดกรอบ TAX ทิ�%แตั้กตั้.างก�น

4. โคุรงการสำ�มมนา & ปีระชีาสำ�มพ�นธิ"ทิ�%วปีระเทิศ

กบชี.

PVD

EET

EEE

Page 15: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

1515

การสำ.งเสำร�มการจั�ดตั้��งกองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ•การด�าเน�นการแก'ไข พ.ร.บ . กองทินสำ�ารอง

เลี้��ยงชี�พในปี7จัจับ�น- การขอร�บเง�นรายงวดเม-%อเกษ์�ยณอาย- การร�บร�บโอนเง�นจัาก กบข . ได'- การเปี@ดโอกาสำให'การจั�ดตั้��งกองทินม�หลี้ายนโยบาย

การลี้งทินได'

•การแก'ไข พ.ร.บ . กองทินสำ�ารองเลี้��ยงชี�พ พ.ศ .2530 เม-%อม�กองทิน กบชี.

- ยกเลี้�กอ�ตั้ราข��นตั้�%าแลี้ะเพดานข��นสำ1งในการจั.ายเง�นสำะสำมสำมทิบ

- สำามารถีจั�ดตั้��งกองทินขาเด�ยวได'- ให'สำมาชี�กสำามารถีย'ายเง�นกองทินได'เม-%อย'ายงาน

แลี้ะสำามารถีคุงเง�นไว'ในกองทินได'เม-%อเกษ์�ยณอาย เปี9นตั้'น

Page 16: ทิศทางของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หลังจัดตั้ง กบช. ปี 2550

PVD กบชี PVD

ขอขอบคุณ