АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МАТЕРИАЛЬНЫХ РЕСУРСОВ

НА ПРИМЕРЕ ОАО «ЧЕЛЯБИНСКИЙ ТРУБОПРОКАТНЫЙ ЗАВОД»

2

на основе результатов анализа использования

материальных ресурсов в ОАО «ЧТПЗ»

разработать рекомендации по формированию

плана производства и повышения

эффективности использования материальных

ресурсов.

Цель -

3

Показатели 2009 2010Изменение

Темп роста

(гр.3 - гр.2)(гр.3 / гр.2)

1. Прибыль от основной деятельности, тыс.руб. 5 306 11 266 5 960 2,12

2. Выручка от реализации продукции, тыс.руб. 24 655 42 701 18 047 1,73

3. Объем выпуска продукции в анализируемом периоде, тыс.руб.

28 905 51 891 22 987 1,80

4. Материальные затраты, тыс.руб., 15 246 27 196 11 951 1,78

5. Рентабельность продаж, % 21,5 26,4 4,9 1,23

6. Удельный вес выручки в общем выпуске продукции 0,85 0,82 0,03 0,96

7. Материалоотдача, коп. 1,9 1,9 0,01 1,01

8. Материалоемкость, коп. 52,7 52,4 -0,3 0,99

9. Прибыль на 1 руб. материальных затрат, коп. 34,80 41,42 6,62 1,19

Расчет показателей эффективности использования материальных ресурсов

4

Составляющие экономико-математической модели

1. Переменные. Искомыми величинами задачи являются объемы

производства флюса каждой марки, соответственно х1, х2, х3 и х4. План

производства для внутреннего потребления обозначим 1 2,X x x , а для

внешних потребителей 3 4,X x x .

2. Критерий оптимальности. Суммарная прибыль от реализации флюса

всех видов в виде целевой функции f X - зависимость критерия

оптимальности от параметров (трансфертная цена флюса, его количество)

влияющих на ее значение.

Целевая функция для внутреннего потребления экстремизируется в

направлении минимума

1 1 2= 52589 + 51939 min,f X x x

а для внешних потребителей в направлении максимума

2 3 493167 84512 maxf X x x .

3. Ограничения. На переменные накладываются ограничения в виде

системы неравенств и отражают способ получения значений тех параметров

задачи, на которые были наложены соответствующие условия.

5

0,020х1+0,004х2≤21,171;

0,007х2≤5,903;

0,007х1+0,003х2≤1,145;

0,035х2≤13,003;

0,190х1+0,178х2≤348,127;

0,060х1+0,065х2≤72,376;

0,175х1+0,050х2≤106,355;

0,080х1+0,118х2≤275,019;

0,238х1+0,220х2≤61,139;

0,030х1+0,020х2≤10,993;

0,180х1+0,266х2≤212,551;

0,003х2≤1,197;

0,010х2≤4,606;

0,250х1+0,225х2≤405,727;

х1≥0; х2≥0.

0,323х3+0,260х4≤274,465;

0,138х3+0,020х4≤47,402;

0,025х4≤60,709;

0,137х3+0,190 х4≤235,615;

0,128х3+0,360х4≤9,446;

0,222х3+0,225х4≤123,795;

0,015х4≤0,613;

0,327х3≤2,658;

0,265х3+0,250х4≤310,598;

х3≥0; х4≥0.

Экономико-математическая модель

1. Для внутреннего потребленияПеременные:

х1 - объем выпуска флюса CHF-T2

х2 - объем выпуска флюса ФСА ЧТ.

Ограничения:

2. Для внешних потребителей.Переменные: х3 - объем выпуска флюса АН-М13,

х4 - объем выпуска флюса WAF 325.

Ограничения:

6

Таблица с результатами промежуточных расчетов

7

Результаты расчетов после дополнительной закупки сырья

8

Расчет объема производства флюсов для внешних потребителей

9

Результаты расчета объема производства после дополнительной закупки сырья

 

10

этап расчета

НаименованиеМарки флюса

итогоCHF-T2

ФСА ЧТ

АН-М13аналог

WAF-325

1 2 4 5 6 7 8

Итоги расчетов

без закупки сырья

Объемы производства, т 0 278 8 24 310Дополнительные затраты на закупку сырья, тыс.руб. - - 0

Значение целевой функции (выручка), тыс.руб. 14 434 2 754 17 188

Итоги расчетов

после закупки сырья

Объемы производства, т 196 204 54 6 460Дополнительные затраты на закупку сырья, тыс.руб. 665 89 755

Значение целевой функции (выручка), тыс.руб. 20 900 5 536 26 436

Отклоне-ния

Объемы производства, т 196 -74 46 -18 150Дополнительные затраты на закупку сырья, тыс.руб. 665 89 755

Значение целевой функции (выручка), тыс.руб. 6 466 2 782 9 248

Эффект, тыс.руб. 5 800 2 692 8 493Эффективность, % 90 97 92

Эффективность плана производства

C

Спасибо за внимание!