355-Estado Financiero Santiagomillas 2011 al 30-09-2018...Cargos por pagar por obligaciones...
Transcript of 355-Estado Financiero Santiagomillas 2011 al 30-09-2018...Cargos por pagar por obligaciones...
Detalle Nota ACUM AL ACUM AL
30/09/2018 30/09/2017
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
FONDOS DISPONIBLES
CAJA Y BANCO 2.1 934.36 19,953.50
TOTAL DE FONDOS DISPONIBLES 934.36 19,953.50
INVERSIONES Y VALORES A PLAZO
INVERSIONES EN SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION 215,245.99 179,938.90
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA M.E. 2.2 4,025,000.00 3,315,000.00
GANA (PERD) NO REALIZ. POR VALUAC. INVERSIONES DISPONIBLES P/ LA VENTA M.E. 2.2 (197,270.63) 33,052.00
PRIMAS SOBRE INVERSIONES 2.2 24,298.13 30,131.91
DESCUENTO SOBRE INVERSIONES 2.2 (16,211.69) (720.85)
INTERESES POR COBRAR SOBRE INVERSIONES 2.2 61,074.20 51,589.79
TOTAL DE INVERSIONES Y VALORES A PLAZO 4,112,136.00 3,608,991.75
CUENTAS Y COMISIONES POR COBRAR
CUENTA POR COBRAR - PUESTO DE BOLSA M.E. 594.38 -
CUENTAS POR COBRAR M.E. 3 2,640.76 -
TOTAL CUENTAS Y COMISIONES POR COBRAR 3,235.14 -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,116,305.50 3,628,945.25
ACTIVOS NO CORRIENTES
INMUEBLES,MOBILIARIO Y EQUIPO
TERRENOS 4 5,645,675.08 5,645,675.08
REVALUACION DE TERRENOS 4 1,499,061.78 1,276,091.62
EDIFICIOS 4 10,075,696.59 10,075,696.59
REVALUACION DE EDIFICIOS E INSTALACION 4 (734,075.52) (573,749.04)
TOTAL DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 16,486,357.93 16,423,714.25
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,486,357.93 16,423,714.25
OTROS ACTIVOS
CARGOS DIFERIDOS 5.1 895,281.95 860,312.07
ADELANTO DE IMPUESTO S/RENTA 102,128.46 -
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO M.E. 2,750.00 2,750.00
TOTAL OTROS ACTIVOS 1,000,160.41 863,062.07
TOTAL ACTIVOS 21,602,823.84 20,915,721.57
FIDEICOMISO EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA
SANTIAGOMILLAS 2011
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DOLARIZADOAl 30 de septiembre del 2018
Tatiana Miranda Garro
Asist. Gerencia Fideicomisos
Randy Rojas Gómez
Gerente Sr Procesos Especiales
Detalle Nota ACUM AL ACUM AL
30/09/2018 30/09/2017
FIDEICOMISO EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA
SANTIAGOMILLAS 2011
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DOLARIZADOAl 30 de septiembre del 2018
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
CUENTA POR PAGAR Y PROVISIONES
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 6 10,500,000.00 10,500,000.00
CARGOS POR PAGAR POR OBLIGACIONES 154,868.58 154,868.58
RETENCION DEL IMPUESTO DE RENTA 13,466.84 13,466.83
IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 7.1 144,550.46 39,828.24
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO 7.2 1,080,021.00 995,125.00
TOTAL DE CUENTA POR PAGAR Y PROVISIONES 11,892,906.88 11,703,288.65
TOTAL DE PASIVOS 11,892,906.88 11,703,288.65
PATRIMONIO
APORTES DE CAPITAL 8 15,747,355.66 15,747,355.66
DESEMBOLSOS DE CAPITAL 9 (10,500,000.00) (10,500,000.00)
AJUSTES AL VALOR DE LOS ACTIVOS M.E. (197,270.63) 33,052.00
RESULTADOS ACUMULADOS 3,932,025.26 3,275,280.92
RESULTADOS DEL PERIODO 727,806.67 656,744.34
TOTAL PATRIMONIO 9,709,916.96 9,212,432.92
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21,602,823.84 20,915,721.57
Tatiana Miranda Garro
Asist. Gerencia Fideicomisos
Randy Rojas Gómez
Gerente Sr Procesos Especiales
Detalle
Nota ACUM. MES
ANTERIOR MOV. DEL MES ACUM AL 30/09/18 ACUM AL 30/09/17
INGRESOS FINANCIEROS
POR FONDOS DISPONIBLES 2,585.27 425.08 3,010.35 3,869.77
POR INVERSION EN VALORES A PLAZO 148,873.48 14,634.12 163,507.60 123,966.62
VENTA DE VALORES 0.00 0.00 0.00 1,276.00
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 151,458.75 15,059.20 166,517.95 129,112.39
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS POR INTERESES S/EMISION DE BONOS 653,537.51 59,412.51 712,950.02 712,950.02
CARGO POR SERVICIO BANCARIO 70.91 5.27 76.18 83.84
COMISIONES BURSATILES 10.00 0.00 10.00 0.00
PERDIDA EN COMPRA/VENTA DE TITULO 0.00 0.00 0.00 656.03
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 653,618.42 59,417.78 713,036.20 713,689.89
RESULTADO FINANCIERO BRUTO -502,159.67 -44,358.58 -546,518.25 -584,577.50
INGRESOS DE OPERACION
INGRESO POR ALQUILERES 1,486,890.46 135,171.86 1,622,062.32 1,622,062.32
OTROS INGRESOS 2,471.46 0.00 2,471.46 0.00
OTROS INGRESOS OPERATIVOS 0.00 2,072,810.82 2,072,810.82 1,787,995.46
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 1,489,361.92 2,207,982.68 3,697,344.60 3,410,057.78
GASTOS DE OPERACION
COMISIONES AL FIDUCIARIO 10 85,250.00 4,750.00 90,000.00 90,000.00
OTROS GASTOS DE OPERACION M.E. 14,913.93 288.21 15,202.14 14,611.29
DESEMBOLSOS DE OPERACION M.E. 0.00 2,010,167.14 2,010,167.14 1,661,492.99
TOTAL GASTOS DE OPERACION 100,163.93 2,015,205.35 2,115,369.28 1,766,104.28
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1,389,197.99 192,777.33 1,581,975.32 1,643,953.50
GASTOS ADMINISTRATIVOS
IMPUESTOS MUNICIPALES 35,240.12 690.58 35,930.70 36,237.46
POLIZA DE SEGUROS 11,714.92 1,051.78 12,766.70 16,311.64
HONORARIOS DE AUDITORIA 4,200.00 1,323.00 5,523.00 2,320.00
HONORARIOS PROFESIONALES 1,300.00 0.00 1,300.00 0.00
GASTOS MANTENIMIENTO 21,527.00 0.00 21,527.00 12,411.70
GASTOS POR SERVICIOS PROFESIONALES 0.00 17.39 17.39 0.00
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 73,982.04 3,082.75 77,064.79 67,280.80
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE IMPUESTO 813,056.28 145,336.00 958,392.28 992,095.20
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRIENTE 11.1 130,054.90 14,495.56 144,550.46 138,239.01
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO 11.2 133,809.15 -47,774.00 86,035.15 197,111.85
RESULTADOS DEL PERIODO 549,192.23 178,614.44 727,806.67 656,744.34
FIDEICOMISO EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA
SANTIAGOMILLAS 2011
ESTADO DE RESULTADOS DOLARIZADO
Al 30 de septiembre del 2018
Tatiana Miranda Garro
Asist. Gerencia Fideicomisos
Randy Rojas Gómez
Gerente Sr Procesos Especiales
( En
Do
lare
s )
TOT
AL
DES
CR
IPC
ION
PA
TRIM
ON
IO
Sald
o a
l 30
/09
/20
17
15
,74
7,3
55
.66
-10
,50
0,0
00
.00
33
,05
2.0
04
,09
6,2
53
.93
0.0
09
,37
6,6
61
.59
Aju
ste
s a
l P
atr
imo
nio
So
bre
In
ve
rsio
ne
s-2
30
,32
2.6
3-2
30
,32
2.6
3
Aju
ste
co
nci
lia
cio
n c
on
EF
Au
dit
ori
a-1
64
,22
8.6
7-1
64
,22
8.6
7
Uti
lid
ad
/ P
érd
ida
de
l p
eri
od
o
72
7,8
06
.67
72
7,8
06
.67
Sald
o a
l 30
/09
/20
18
15
,74
7,3
55
.66
-10
,50
0,0
00
.00
-19
7,2
70
.63
3,9
32
,02
5.2
67
27
,80
6.6
79
,70
9,9
16
.96
Tati
ana
Mir
and
a G
arro
Ran
dy
Ro
jas
Gó
mez
Asi
sten
te G
ere
nci
a Fi
dei
com
iso
sG
ere
nte
Sr
Pro
ceso
s Es
pec
iale
s
Fid
eico
mis
o S
anti
ago
mill
as 2
01
1
Ap
ort
es d
e C
apit
alD
ese
mb
ols
o d
e
Cap
ital
Aju
stes
al P
atri
mo
nio
So
bre
Inve
rsio
nes
Pér
did
a y/
o U
tilid
ad
Acu
mu
lad
aR
esu
ltad
o d
el p
erio
do
Esta
do
de
cam
bio
s e
n la
Po
sici
ón
Pat
rim
on
ial
Po
r e
l per
iod
o d
el 1
de
Oct
ub
re 2
01
7 a
l 30
de
seti
em
bre
20
18
2018 2017
Flujo de efectivo de las actividades de operación
Resultados del período 71,062.33 (113,682.13)
Partidas aplicadas a resultados que no requieren uso de fondos
Resultados acumulados 656,744.34 590,588.12
Variación neta en los activos (aumento), o disminución
Intereses por cobrar (9,484.41) (15,170.23)
Cuentas por cobrar (3,235.14)
Otros activos (137,098.34) (56,161.11)
Variación neta en los pasivos aumento, o (disminución)
Cargos por pagar por obligaciones financieras - (79.33)
Retenciones e Impuestos por pagar 104,722.23 310,992.21
Impuesto de renta Diferido 84,896.00 -
Flujos netos de efectivo de actividades de operación 767,607.01 716,487.53
Flujos netos de efectivo provistos (usados) en las actividades de inversión:
Aumento en inversiones (723,982.47) (645,491.79)
Adquisición de propiedades, mobiliario y equipo (62,643.68) (126,502.47)
Flujos netos de efectivo (usado) provistos en las actividades de inversión (786,626.15) (771,994.26)
Flujos netos de efectivo (provistos) usados en las actividades de financiamiento:
Aportes de capital - 67,600.00
Flujos netos de efectivo (usado) provistos en las actividades de financiamiento - 67,600.00
Aumento neto en el efectivo y equivalentes (19,019.14) 12,093.27
Efectivo y equivalentes al inicio del periodo 19,953.50 7,860.23
Efectivo y equivalentes al final del periodo 934.36 19,953.50
Tatiana Miranda Garro
Asistente Gerencia Fideicomisos
Randy Rojas Gómez
Gerente Sr Procesos Especiales
SCOTIABANK DE COSTA RICA S.A.
FIDEICOMISO EMISION BONOS SANTIAGOMILLAS 2011
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Al 30 de septiembre del 2018(En dolares)
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1
NOTA 1-NATURALEZA DE LAS OPERACIONES
NATURALEZA DEL NEGOCIO Y PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES
Naturaleza del Negocio - El Fideicomiso Emisión Bonos Inmobiliaria Santiagomillas - Scotiabank CR - 2011 (en adelante “el Fideicomiso”), fue suscrito el 12 de agosto de 2011 obteniendo la respectiva autorización
de la Superintendencia General de Valores (SUGEVAL) para realizar oferta pública y la inscripción en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios, mediante la resolución SGV - R - 2504 del veinticinco de agosto del dos mil once. Inmobiliaria Santiagomillas, S.A. es el Fideicomitente. Su aporte inicial fueron dos propiedades ubicadas en Alajuela (Folio Real 2-430581-000) y en San José (Folio Real 1-571952-000). El Fiduciario es el Scotiabank de Costa Rica, S.A. Dentro de las principales funciones del Fiduciario están llevar a cabo todos y cada uno de los actos necesarios para el funcionamiento efectivo del Fideicomiso, mantener la calidad de propietario fiduciario de los inmuebles y llevar de conformidad con Normas Internacionales de Información Financieras (NIIF) la contabilidad y los registros contables del Fideicomiso. Los Fideicomisarios son los tenedores de los bonos emitidos. La actividad principal del Fideicomiso es la emisión de bonos para la cancelación de pasivos del Fideicomitente; constituir un flujo de ingresos que le permita atender las obligaciones de los Fideicomisarios de los bonos tanto en intereses periódicos como del principal al vencimiento, así como de las obligaciones propias del Fideicomiso. Con la constitución del Fideicomiso se realizaron dos emisiones de bonos, una por US$5,500,000 y la otra por US$5,000,000, estas emisiones están garantizadas con las propiedades aportadas por el Fideicomitente y los flujos obtenidos del arrendamiento de esos bienes. El plazo del contrato del Fideicomiso es de 30 años y se puede prorrogar si al vencimiento del término referido subsisten bonos sin pagar, en cuyo caso el Fideicomiso seguirá vigente hasta se hayan pagados todos los bonos e intereses. El Fideicomiso fue constituido legalmente el 12 de agosto de 2011 y a partir de ese momento inició sus actividades.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
2
Principales Políticas Contables - Los estados financieros fueron preparados según las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). Las principales políticas contables utilizadas en la preparación de los estados financieros del Fideicomiso se resumen como sigue: a. Moneda y Transacciones en Moneda Extranjera - La moneda de curso legal en Costa Rica es el colón costarricense. Los registros de contabilidad del Fideicomiso son llevados en dólares estadounidenses (US$), que es la moneda de registro. El Fideicomiso determinó que la moneda funcional es el dólar estadounidense, al considerar que es la moneda que mejor refleja los eventos y transacciones efectuadas. Las transacciones efectuadas en moneda extranjera se registran a la tasa de cambio vigente en la fecha de la transacción. Los activos y pasivos en moneda extranjera al final de cada período contable son ajustados a la tasa de cambio vigente a esa fecha. Las diferencias cambiarias originadas de la liquidación de activos y obligaciones denominadas en moneda extranjera y por el ajuste de los saldos a la fecha de cierre son registradas contra los resultados del período en que ocurrieron. Al 30 de setiembre del 2018 y 2017, las tasas de cambio para la compra de dólares estadounidenses eran de ¢579.12 y ¢568.33 respectivamente por US$1 y las tasas de cambio para la venta de dólares estadounidenses eran de ¢585.80 y ¢574.13 respectivamente por US$1. b. Juicios, Estimaciones y Supuestos Significativos de Contabilidad – La preparación de los estados financieros del Fideicomiso requiere que la Administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan las cifras informadas de ingresos, gastos, activos y pasivos y la divulgación de pasivos contingentes a la fecha de los estados financieros. Debido a la incertidumbre implícita en estas estimaciones y supuestos podrían surgir ajustes a las cifras de importancia relativa que afecten los importes divulgados de los activos y pasivos en el futuro.
· Juicios – En la aplicación de las políticas contables del Fideicomiso, la Administración ha utilizado el siguiente juicio, aparte de aquellos que implican estimaciones, que tiene un efecto en los valores reconocidos en los estados financieros:
· Arrendamientos Operativos – El Fideicomiso incluye dentro de sus actividades comerciales el arrendamiento a terceros de sus propiedades de inversión. El Fideicomiso ha determinado, con base en la evaluación de los términos y condiciones de los contratos de arrendamiento suscritos, que retiene para sí todos los riesgos o derechos de las propiedades arrendadas y por lo tanto, los contratos de arrendamiento los clasifica como arrendamientos operativos.
· Estimaciones y Supuestos – Los principales supuestos en relación con hechos futuros y otras fuentes de las estimaciones propensas a variaciones a la fecha de los estados financieros y que por su naturaleza tienen un alto riesgo de causar ajustes de importancia relativa a las cifras de los activos y pasivos en los estados financieros, se presenta a continuación:
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
3
Ø Deterioro de Activos Financieros – Una vez realizada la evaluación sobre la recuperabilidad de los activos financieros del Fideicomiso, conformados principalmente por el efectivo y equivalentes de efectivo, e inversiones, la Administración considera que tales activos no presentan indicios de deterioro a la fecha de los estados financieros.
Ø Valoración de Propiedades de Inversión – El Fideicomiso registra a su valor razonable sus propiedades de inversión, para ello contrata los servicios de peritos valuadores independientes para la determinación del valor razonable en el mes de septiembre de cada año antes del cierre fiscal.
Ø Deterioro de Activos no Financieros – El Fideicomiso estima que no existen indicadores de deterioro para ninguno de sus activos no financieros, representados principalmente por propiedades de inversión a la fecha de los estados financieros. Sobre una base anual y cuando se detecta la existencia de algún indicio de deterioro, el Fideicomiso efectúa evaluaciones de deterioro.
c. Efectivo y Equivalentes de Efectivo – El efectivo y los equivalentes de efectivo están representados por el dinero en efectivo y las inversiones a corto plazo altamente líquidas, cuyo vencimiento es igual o inferior a tres meses desde la fecha de adquisición. Para propósitos del estado de flujos de efectivo, el efectivo y los equivalentes de efectivo son presentados por el Fideicomiso netos de sobregiros bancarios, si los hubiese. d. Instrumentos Financieros – El Fideicomiso reconoce sus activos financieros inicialmente al valor razonable más los costos directamente atribuibles a la transacción, excepto los activos financieros valuados al valor razonable con cambios en resultados en los que no se consideran tales costos. El Fideicomiso clasifica sus activos financieros en las siguientes categorías en la fecha de su reconocimiento inicial: a) activos financieros al valor razonable con cambios en resultados; b) cuentas por cobrar a su costo amortizado; y c) activos financieros disponibles para la venta. Esta clasificación inicial es revisada por el Fideicomiso al final de cada año financiero. Las compras o ventas de activos financieros son reconocidas por el Fideicomiso en las fechas en que realiza cada transacción, siendo la fecha de contratación, la fecha en la que el Fideicomiso se compromete a comprar o vender un activo financiero.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
4
· Valor Razonable – El valor razonable de una inversión que es negociada en un mercado financiero organizado es determinado por referencia a precios cotizados en ese mercado financiero para negociaciones realizadas a la fecha del estado de situación. Para aquellas inversiones para las que no existe un mercado financiero activo, el valor razonable es determinado utilizando técnicas de valuación.
· Costo Amortizado – El costo amortizado es calculado utilizando el método de la tasa de interés efectiva menos cualquier estimación por deterioro. El cálculo toma en consideración cualquier premio o descuento en la adquisición e incluye costos de la transacción, y honorarios que son parte integral de la tasa de interés efectiva.
· Medición Subsecuente de los Activos Financieros – La medición subsecuente de los activos financieros depende de su clasificación como se describe a continuación:
v Activos Financieros al Valor Razonable con Cambios en Resultados – Los activos financieros
adquiridos con el propósito de negociarlos en un futuro cercano, se incluyen en los estados financieros como activos financieros al valor razonable con cambios en resultados, sin deducir los costos de transacción en que se pueda incurrir en su venta o disposición.
o Estos activos financieros mantenidos para negociar, son designados por el
Fideicomiso desde su reconocimiento inicial como activos financieros al valor razonable con cambios en resultados. Las ganancias o pérdidas derivadas de su negociación son reconocidas en los resultados del año en que ocurren.
v Activos Financieros Disponibles para la Venta – Los activos financieros disponibles para la
venta son activos financieros no derivados que son designados como tales, desde la fecha de su reconocimiento original. Posteriormente, después de su reconocimiento inicial, los activos financieros disponibles para la venta son medidos por el Fideicomiso al valor razonable y las ganancias o pérdidas no realizadas son reconocidas como otro resultado integral hasta la fecha de su desapropiación o si ha sido determinado su deterioro, fecha en la cual las ganancias o pérdidas acumuladas previamente registradas como otro resultado integral, son reconocidas en resultados.
· Deterioro de Activos Financieros – El Fideicomiso evalúa a la fecha del estado de situación financiera si existe evidencia objetiva de que un activo financiero o un grupo de ellos pudieran estar deteriorados.
Un activo financiero o un grupo de activos financieros es considerado deteriorado si, y solo si, existe evidencia objetiva de deterioro como resultado de uno o más eventos que han ocurrido después del reconocimiento inicial del activo financiero y que el evento de pérdida detectado tiene un impacto en los flujos de efectivo futuros estimados para el activo financiero o del grupo de activos financieros que pueda ser confiablemente estimado.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5
La evidencia de deterioro puede incluir indicadores de que los deudores están experimentando significativas dificultades financieras, retrasos en el pago de intereses o pagos del principal, la probabilidad de que tales deudores se encuentren en un proceso de quiebra u otro tipo de reorganización financiera y cuando la información indique que hay una disminución estimable en los flujos de efectivo del Fideicomiso provenientes de incumplimientos contractuales.
Si existiese tal indicio, el Fideicomiso re-estima el valor recuperable del activo y si es del caso, revierte la pérdida aumentando el activo hasta su nuevo valor recuperable, el cual no superará el valor neto en libros del activo antes de reconocer la pérdida por deterioro original, reconociendo el crédito en los resultados del período.
Deterioro de Activos Financieros Disponibles para la Venta – Cuando un descenso en el valor razonable de un activo financiero disponible para la venta haya sido reconocido directamente como otro resultado integral y exista evidencia objetiva de que el activo ha sufrido deterioro, la pérdida acumulada que haya sido reconocida directamente en otro resultado integral es eliminada por el Fideicomiso del mismo y reconoce la pérdida en el resultado del período, aunque el activo financiero no haya sido dado de baja en el estado de situación financiera. El importe de la pérdida acumulada que haya sido eliminado de otro resultado integral y reconocido en el resultado del período, es la diferencia entre el costo de adquisición y el valor razonable actual, menos cualquier pérdida por deterioro del valor de ese activo financiero previamente reconocida en el resultado del período.
· Baja de Activos Financieros – Los activos financieros son dados de baja por el Fideicomiso cuando expiran los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero; o cuando transfiere el activo financiero desapropiándose de los riesgos y beneficios inherentes al activo financiero y ha cedido los derechos contractuales de recibir los flujos de efectivo del activo financiero; o cuando reteniendo los derechos contractuales a recibir los flujos de efectivo, el Fideicomiso ha asumido la obligación contractual de pagarlos a uno o más perceptores.
e. Propiedades de Inversión – Inicialmente, las propiedades de inversión son medidas al costo de adquisición más aquellos otros costos asociados con la transacción. Estos costos incluyen el costo del reemplazo de componentes de una propiedad de inversión cuando ese costo es incurrido, si reúne las condiciones para su reconocimiento. Los desembolsos por reparación y mantenimiento que no reúnen las condiciones para su reconocimiento como activo, se reconocen como gastos en el año en que incurren. Después de su reconocimiento inicial, las propiedades de inversión son medidas a su valor razonable el cual refleja las condiciones de mercado del activo a la fecha del estado de situación financiera. Las ganancias o pérdidas que surjan de un cambio en dicho valor son incluidas en los resultados del período en que surgen. Las propiedades de inversión dejan de ser reconocidas como tales al momento de su desapropiación o cuando las propiedades de inversión que den permanente retiradas de uso y no se
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
6
esperan recibir beneficios económicos futuros por su desapropiación. Las ganancias o pérdidas derivadas de la desapropiación son reconocidas en los resultados del año en que ocurren. Las transferencias de propiedades de inversión a propiedades ocupadas por el dueño o a inventarios, o de estas cuentas a propiedades de inversión, se realizan solamente cuando existe un cambio en el uso del activo. Las transferencias de propiedades de inversión registradas a su valor razonable, a propiedades ocupadas por el Fideicomiso en su calidad de propietario o a inventarios, son registradas al valor razonable en la fecha del cambio de uso. La transferencia de una propiedad ocupada por el Fideicomiso en su calidad de propietaria que será registrada en el futuro como propiedad de inversión a su valor razonable, es contabilizada al valor en libros a la fecha del cambio de uso y cualquier diferencia entre el valor en libros y el valor razonable se registra directamente como otro resultado integral y se acumula en una cuenta de superávit por revaluación, dentro del patrimonio neto del Fideicomiso. f. Pasivos Financieros –
· Reconocimiento y Medición de los Pasivos Financieros – El Fideicomiso reconoce todos sus pasivos financieros inicialmente al valor razonable a la fecha de la aceptación o contratación del pasivo, más los costos directamente atribuibles a la transacción en el caso de documentos y préstamos por pagar. Posteriormente estos pasivos son reconocidos a su costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectiva.
Los pasivos financieros del Fideicomiso incluyen documentos y préstamos por pagar y cuentas por pagar.
· Baja de Pasivos Financieros – Los pasivos financieros son dados de baja por el Fideicomiso cuando la obligación ha sido pagada o cancelada o bien su exigencia haya expirado. Cuando un pasivo financiero es reemplazado por otro pasivo financiero, el Fideicomiso cancela el original y reconoce un nuevo pasivo financiero. Las diferencias que se pudieran producir de tales reemplazos de pasivos financieros son reconocidas en los resultados del año en que ocurran.
g. Reconocimiento de Ingresos – El Fideicomiso mide sus ingresos provenientes de actividades ordinarias utilizando el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los ingresos.
· Arrendamientos Operativos – Calidad de Arrendadora – Arrendamientos en los cuales el Fideicomiso, en su calidad de arrendadora, retiene sustancialmente los riesgos y beneficios sobre la propiedad del activo, son considerados arrendamientos operativos. Los ingresos provenientes de estos arrendamientos, de acuerdo con las tarifas establecidas en los contratos respectivos, son reconocidos como ingresos de forma lineal a lo largo del plazo de arrendamiento.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
7
· Ingresos por Rendimientos sobre Instrumentos Financieros – Los ingresos por intereses y rendimientos sobre inversiones en valores se reconocen sobre los saldos promedios mensuales invertidos, tomando en cuenta el rendimiento efectivo del activo. El ingreso por intereses incluye la amortización de cualquier descuento o prima u otras diferencias entre el valor de costo inicial de un instrumento que devenga intereses y su madurez, calculado con base en el método de interés efectivo. Los ingresos por intereses son incluidos como ingresos financieros en el estado de resultados.
Las ganancias o pérdidas sobre instrumentos medidos al valor razonable con cambios en resultados se reconocen en el estado del resultado integral del período en que se originan. Las ganancias o pérdidas que surjan del valor razonable de instrumentos disponibles para la venta se reconocen en otro resultado integral.
h. Impuestos –
· Impuesto sobre la Renta Corriente – El Fideicomiso calcula el impuesto a las utilidades aplicando a la utilidad antes del impuesto sobre la renta los ajustes de ciertas partidas afectas o no al impuesto, de conformidad con las regulaciones tributarias vigentes. El impuesto corriente, correspondiente al período presente y a los anteriores, es reconocido por el Fideicomiso como un pasivo en la medida en que no haya sido liquidado. Si la cantidad ya pagada, que corresponda al período presente y a los anteriores, excede el importe a pagar por esos períodos, el exceso es reconocido como un activo.
· Impuesto sobre la Renta Diferido – El impuesto sobre la renta diferido es determinado utilizando el método pasivo aplicado sobre todas las diferencias temporarias que existan entre la base fiscal de los activos y pasivos y las cifras registradas para propósitos financieros a la fecha del estado de situación. El impuesto sobre la renta diferido es calculado considerando la tasa de impuesto que se espera aplicar en el año en que se estima que el activo se realizará o que el pasivo se pagará. Los activos por impuestos diferidos se reconocen sólo cuando existe una probabilidad razonable de su realización.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
8
NOTA 2- EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
2.1 Caja y Bancos
El Fideicomiso mantiene una cuenta Corriente en colones y en dólares para el manejo de sus recursos. Al
ser, de momento, los Dólares Estadounidenses la moneda funcional del Fideicomiso, la cuenta en colones
es únicamente utilizada como cuenta de soporte para llevar a cabo pagos en esa moneda transfiriendo
los recursos desde la cuenta en dólares.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
9
2.2 Inversiones Disponibles para la Venta
Las inversiones están constituidas con los fondos de las cuentas del Fideicomiso de conformidad con lo
dispuesto en la Política de Inversión del Contrato de Fideicomiso y del respectivo Prospecto de la Emisión,
estos recursos se van acumulando en inversiones para el pago del principal e intereses de los bonos en
circulación a su vencimiento.
Las siguiente es la información de las inversiones disponibles para la venta al cierre del 30 de setiembre
del 2018.
**Fuente: Carta emitida por la empresa Prival Bank (Costa Rica) S.A., basada en consulta realizada a la página
de Bloomberg.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
10
NOTA 3- CUENTAS POR COBRAR
Se detalla la cuenta por cobrar producto de los alquileres de los Contratos Maestros de Arrendamiento
de los Inmuebles Fideicometidos.
La cuenta por cobrar alquileres está sujeta a un incremento anual en el mes de septiembre de un dos por
ciento (2%) sobre el monto de la renta del año anterior. El cobro de alquileres está pactado para 15 años
según indica el contrato.
El Fideicomitente y Arrendador de los Inmuebles Inmobiliaria Santiagomillas, ha realizado oportunamente
el depósito de los montos por concepto de arrendamiento en las cuentas del Fideicomiso según se dispone
en los respectivos Contratos.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
11
NOTA 4- PROPIEDADES DE INVERSION
De acuerdo a la actividad y las regulaciones establecidas en las NIC 40 los Bienes inmuebles del
Fideicomiso se clasifica como una “Propiedad de Inversión”, la depreciación no se registra
Financieramente, pero se realiza una revaluación de los mismos una vez al año.
De conformidad con el último avalúo a las propiedades realizado por ICICOR en setiembre del 2018, el
detalle de los bienes inmuebles, mobiliario y equipo es como sigue:
Las propiedades de inversión consisten en dos locales comerciales ubicados en el Gran Área
Metropolitana. Al 30 de setiembre 2018, los dos locales comerciales se encuentran arrendados.
El valor razonable representa el importe por el cual los activos pueden ser intercambiados entre partes
interesadas debidamente informadas en una transacción en condiciones de independencia mutua.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
12
Las propiedades de inversión son registradas al valor razonable utilizando la técnica de valoración de
enfoque de mercado el cual utiliza los precios y otra información relevante generada por transacciones
de mercado, o la técnica de costo de reposición para aquellos activos de los que no existe un mercado
activo; esto por medios de avalúos realizados por un perito independiente debidamente inscrito en el
Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos de Costa Rica. Las ganancias o pérdidas que surjan de un
cambio en dicho valor son incluidas en los resultados del periodo en que surgen.
Los Bienes Fideicometidos se encuentran debidamente asegurados con las políticas dispuestas en el
Contrato de Fideicomiso y el Prospecto. Los montos actuales del aseguramiento de estas pólizas son por
la suma de US$5.589.157,65 para el inmueble de Alajuela y US$3.912.791,90 para el inmueble de Santa
Ana.
Por un tema de economías de escala que beneficie al Fideicomiso, la Póliza se encuentra suscrita a nombre
Auto Mercado, S.A. y su vigencia es desde el 01-Oct-17 hasta el 30-Set-18 contando asimismo con una
acreencia en primer grado a nombre Scotiabank de Costa Rica, S.A. en su condición de Fiduciario del
Fideicomiso Emisor por los montos asegurados.
Los detalles de las propiedades de inversión del Fideicomiso e información sobre la jerarquía de valor
razonable al 30 de setiembre 2018 se presentan a continuación:
La información que se dará a continuación es relevante para propiedades de inversión que se encuentran
en el nivel 3 de la jerarquía del valor razonable:
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
13
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
14
NOTA 5-OTROS ACTIVOS
5.1 Cargos Diferidos
El cálculo del cargo diferido proviene de los alquileres percibidos por adelantado; está basado de acuerdo
a la NIC 12 y el mismo se realizó de la siguiente manera:
NOTA 6- DOCUMENTOS POR PAGAR
Al 30 de setiembre 2018, las obligaciones con terceros por la emisión de bonos ascienden a
US$10,500,000. La deuda se encuentra garantizada con el patrimonio Fideicometido, el cual está
integrado por los inmuebles, los montos que el Fideicomiso mantenga en las cuentas del Fideicomiso
provenientes de: los alquileres de los inmuebles, las rentas de la inversión de las cuentas del Fideicomiso
y cualquier otro recurso que perciba el Fiduciario. El Fideicomiso realizó la emisión de dos ofertas públicas
una por US$5,500,000 que vence el 5 de octubre de 2023 (plazo 12 años) y la otra oferta por US$5,000,000
que vence el 5 de octubre de 2026 (plazo 15 años).
La tasa de interés fue fija hasta el quinto año de la vigencia dela emisión (05 de octubre del 2016), a
partir de esa fecha la tasa pasó a ser variable (la tasa Libor a 6 meses + 3.25%). Además cuenta con una
tasa piso y una tasa techo, la cual está definida de acuerdo a la emisión de seguido las tasas vigentes:
Emisión Tasa de Interés Bruta Vigente
Tasa Piso Bruta Tasa Techo Bruta
US$5,000,000 6.79% 6.79% 9.00%
US$5,500,000 6.79% 6.79% 8.70%
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
15
NOTA 7-CUENTAS POR PAGAR Y PROVISIONES
7.1 Impuesto de renta por pagar
Según la Ley de Impuesto sobre la Renta la tasa imponible para el cálculo de la renta es del 30 % sobre la
utilidad antes de Impuesto, considerando solo lo que corresponde a renta corriente.
7.2 Impuesto sobre la Renta Diferido
De acuerdo a la actividad y regulaciones de la NIC 12 se registra un pasivo en reconocimiento de la
depreciación e intereses diferidos para efectos fiscales.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
16
NOTA 8-PATRIMONIO
Aportaciones de los Fideicomitentes – Al 30 de setiembre del 2018, los aportes del Fideicomiso proceden
de los Terrenos y Edificios, y asciende a $ 15,747,355.66. Al 30 de setiembre del 2017, los aportes del
Fideicomiso proceden de los Terrenos y Edificios, y correspondían a $ 15,747,355.66.
NOTA 9-DESEMBOLSOS DEL FIDEICOMISO
Corresponde a la cancelación realizada por el Fideicomiso de los pasivos cedidos por Inmobiliaria
Santiagomillas S. A. al Fideicomiso, en fecha inmediatamente posterior a su constitución; mismos que
fueran debidamente revelados a los Inversionistas mediante Hecho Relevante publicado el día 27 de
septiembre 2011, según lo dispuesto Contrato y Prospecto de la Emisión.
NOTA 10-COMISIONES AL FIDUCIARIO
Según lo que estipula el contrato el Fideicomiso, este devengara $ 7,500.00 mensuales a partir del
momento en que pero a la hora que se materializó este comience con la emisión de bonos, por lo que
para el presente período se han realizado los siguientes pagos:
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
17
NOTA 11-IMPUESTO SOBRE LA RENTA
11.1 Corriente
El impuesto sobre la renta corriente es el impuesto estimado a pagar sobre la renta gravable para el
período, utilizando las tasas vigentes a la fecha del balance y cualquier otro ajuste sobre el impuesto por
pagar con respecto a años anteriores.
El Fideicomiso se encuentra en cumplimiento de toda la normativa vigente en lo relativo a los Tributos
que le corresponde pagar como producto de su actividad
Revisión por autoridades fiscales – De conformidad con la legislación fiscal vigente, las declaraciones del
impuesto sobre la renta, para los últimos periodos fiscales, están abiertas para la revisión de las
autoridades fiscales. En consecuencia, podría existir una obligación eventual por la aplicación de criterios
de parte de las autoridades fiscales, distintas de los que ha utilizado el Fideicomiso al liquidar sus
impuestos. Consecuentemente, puede existir una contingencia por cualquier impuesto adicional
resultante de deducciones no aceptadas para fines fiscales.
11.2 Diferido
El impuesto sobre renta diferido se registra de acuerdo al método Pasivo del balance. Tal método se aplica
para aquellas diferencias temporales entre el valor en libros del activo y el pasivo para efectos financieros
y los valores utilizados para propósitos fiscales.
NOTA 12-ARRENDAMIENTOS OPERATIVOS - EL FIDEICOMISO COMO ARRENDADORA
El Fideicomiso ha suscrito varios contratos de arrendamiento operativo como arrendadora de sus
propiedades de inversión. Estos contratos de arrendamiento no cancelables se extienden hasta por quince
años con renovación al vencimiento, previo acuerdo entre las partes interesadas e incluyen cláusulas que
permiten al Fideicomiso revisar los precios de arrendamiento pactados anualmente.
Las principales cláusulas de los contratos suscritos se detallan a continuación:
a. Estos contratos están denominados en dólares y colones y con plazos de 1 a 15 años. Los incrementos anuales son de un 2% y otras condiciones son objeto de negociación en forma anual.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
18
b. La arrendataria renuncia a todo derecho de indemnización o retiro de mejoras o reparaciones que se introduzcan en el inmueble. c. Cualquier remodelación, reparación o mejora correrán por cuenta del arrendatario y deberán ser autorizadas por escrito por el Arrendante. d. La arrendataria se abstendrá de almacenar materias inflamables o explosivas, que produzcan ruidos u olores molestos a los vecinos. e. La arrendataria pagará el consumo de los servicios públicos y la cuota de mantenimiento del local arrendado. NOTA 13-INSTRUMENTOS FINANCIEROS A continuación se muestra el detalle de las categorías de los instrumentos financieros que se muestran en los estados financieros del Fideicomiso: Las estimaciones de valor razonable se realizan en un momento específico de tiempo y se basan en información relevante de mercado e información relacionada con los instrumentos financieros. Estos estimados no reflejan cualquier prima o descuento que pueda resultar de la oferta para la venta de un instrumento financiero en particular a una fecha dada. Estas estimaciones son subjetivas por su naturaleza, involucran incertidumbres y elementos de juicio por lo tanto, no pueden ser determinadas con exactitud. Cambios en los supuestos podrían afectar significativamente las estimaciones. Los supuestos utilizados por el Fideicomiso de acuerdo con los niveles de clasificación establecidos por la NIIF 7 relativos al grado en que los valores razonables son observables en el mercado, se puede indicar lo siguiente: a. El valor razonable del efectivo y equivalentes de efectivo, se asemeja a su valor en libros por ser instrumentos financieros con vencimiento en el corto plazo, se aproximan a su valor justo de mercado, por ser instrumentos financieros con vencimiento en el corto plazo, se sitúan en el Nivel 2, o sea, aquellos que se derivan de indicadores que no corresponden a valores cotizados en mercados activos para activos y pasivos idénticos, si no por aquellos que son observables para este tipo de activos y pasivos, bien sea directamente (es decir como precios) o indirectamente (es decir derivados de los precios). b. El valor en libros de la deuda a largo plazo también se aproxima al valor razonable. Su valor justo de mercado puede ser medido con fiabilidad en un mercado activo, dado su valor de participación, se sitúan en el Nivel 1, o sea, aquellos que se derivan de indicadores que corresponden a valores cotizados en mercados activos para pasivos idénticos. c. El valor de las inversiones disponibles para la venta se aproxima a su valor justo de mercado, debido a que tienen tasas de interés ajustables, se sitúan en el Nivel 1, o sea, aquellos que se derivan de indicadores que corresponden a valores cotizados en mercados activos para activos y pasivos idénticos
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
19
Jerarquía del Valor Razonable - La Compañía utiliza la siguiente jerarquía para determinar y revelar el valor razonable de sus instrumentos financieros según la técnica de valoración:
Nivel 1 - Precios cotizados (o ajustados) en mercados activos para activos y pasivos financieros idénticos.
Nivel 2 - Técnicas que utilizan insumos diferentes a los precios cotizados que se incluyen en el mercado,
que sean observables para el activo o pasivo, ya sea directa o indirectamente.
Nivel 3 - Técnicas que utilizan insumos que tienen efecto significativo sobre el valor razonable que no se basan en datos de mercado observables. Al 30 de setiembre de 2018 las propiedades de inversión están valuadas al valor razonable la cual se refleja en el Nivel 3. Un resumen de las principales revelaciones relativas a los instrumentos financieros del Fideicomiso es el siguiente: Los principales instrumentos financieros son el efectivo y equivalentes de efectivo, inversiones disponibles para la venta, los documentos por pagar e intereses. Los principales riesgos que pueden tener un efecto sobre estos instrumentos financieros son el riesgo de liquidez, el riesgo de tasa de interés y el riesgo de crédito. La Administración revisa y acuerda políticas para el manejo de estos riesgos, las cuales se resumen a continuación: a. Riesgo de Liquidez - El Fideicomiso le da seguimiento a su posición de liquidez, manteniendo activos líquidos mayores que los pasivos líquidos, considerando el vencimiento de sus activos financieros y efectúa periódicamente proyecciones de flujos de efectivo con el objeto de detectar oportunamente los potenciales faltantes o excesos de efectivo para soportar sus operaciones. b. Riesgo de Tasa de Interés - Los ingresos de efectivo operativos del Fideicomiso son sustancialmente independientes de los cambios en las tasas de interés dado que estos provienen casi en un 95% del cobro de alquileres. El Fideicomiso no tiene activos importantes que generen intereses, excepto por los equivalentes de efectivo y las inversiones disponibles para la venta. En cuanto a los pasivos, el Fideicomiso no tiene para el período en análisis operaciones de deuda con tasas de interés variables que la expongan al riesgo de flujos de efectivo por cambio de tasas de interés, dado que se tienen tasas fijas en las operaciones de deuda a 5 años. El Fideicomiso administra los riesgos evaluando constantemente la evolución de las tasas de interés de mercado nacional e internacional con el fin de determinar con un buen grado de certeza los riesgos asociados a las inversiones con que cuenta.
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-SCOTIABANK CR – 2011 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE SETIEMBRE 2018
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
20
c. Riesgo Cambiario - Como resultado de las operaciones que realiza el Fideicomiso en monedas extranjeras, está expuesta al riesgo por tipo de cambio cuando los valores de sus activos y pasivos están denominados en moneda diferente a su moneda funcional y por lo tanto, su valoración periódica depende del tipo de cambio de la moneda vigente en el mercado financiero, principalmente colones costarricenses. El riesgo de tipo de cambio consiste en el reconocimiento de diferencias cambiarias en los ingresos y gastos del Fideicomiso, resultantes de variaciones en el tipo de cambio entre la moneda funcional y la respectiva moneda extranjera. Dado que las transacciones que realiza el Fideicomiso en su mayoría son en dólares estadounidenses el riesgo de tipo de cambio es mínimo ya que los activos y pasivos denominados en otra moneda no representan efectos importantes. NOTA 14- CONTRATO Entre las principales cláusulas y condiciones del contrato del Fideicomiso Emisión Bonos Inmobiliaria Santiagomillas - Scotiabank CR - 2011 se establecen las siguientes: a. El Fiduciario utilice los flujos que provienen de los contratos maestros de arrendamiento, para constituir y abastecer las cuentas del Fideicomiso, con lo cual se atenderán la totalidad de obligaciones del Fideicomiso. b. El Fiduciario proceda a realizar nuevas emisiones para cubrir fondos que el Fideicomiso pudiese necesitar para cancelar la totalidad del principal de los bonos. c. Que al haberse cancelado la totalidad de los intereses y amortizaciones correspondientes, así como cualquier gasto originado en virtud de las emisiones de los bonos, el Fiduciario proceda con la devolución del patrimonio Fideicometido al Fideicomitente, Inmobiliaria Santiagomillas, S.A. d. Que a solicitud de Inmobiliaria Santiagomillas, S.A., el Fiduciario proceda con la cancelación de las cédulas hipotecarias aportadas al patrimonio Fideicometido, en cualquier momento durante el plazo del Fideicomiso, en el tanto estas no se encuentren prescritas. e. Que de previo a su cancelación, el Fiduciario custodie las cédulas hipotecarias y las mantenga en propiedad fiduciaria. g. Calificaciones de Riesgo
Las calificaciones de riesgo otorgadas a las emisiones del Fideicomiso para la Emisión de Bonos Inmobiliaria Santiagomillas – Scotiabank de Costa Rica – 2011, por el del Consejo de Calificación de la empresa Sociedad Calificadora de Riesgo Centroamericana, S.A se encuentra debidamente publicada en la página de la SUGEVAL.
1Pág. De
08/10/2018 01:14:22 pmFecha:
SCOTIABANK CR
orc_if_frestvis
Usuario: tmiranda
1
1
2
Moneda
Moneda
CU
CU
NO DIVERS
Instrumento
Instrumento
Instrumento
11/09/2018
13/09/2018
21/09/2018
28/09/2018
05/09/2018
06/09/2018
11/09/2018
12/09/2018
13/09/2018
21/09/2018
25/09/2018
27/09/2018
28/09/2018
27/09/2018
30/09/2018
Fecha Mov. Vencto
581,667.25
302,309.45
10,430.50
166,585.52
134,475.14
.00
.00
.00
.00
.00
.00
56,000.00
.00
.00
.00
Débitos
.00
.00
.00
53.26
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
.00
26.50
.00
398.52
96,148.75
787,825.70
10,438.75
166,585.52
.00
1,323.00
166.35
7,500.00
525.75
18.14
33,572.90
148,368.34
288.21
56,000.00
.00
Créditos
RendimientoEstimado
Colones
Dólares
Movimientos TasaEstimada
Saldo Actual
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
.000
486,085.92
569.67
561.42
614.68
136,669.49
135,346.49
135,180.14
127,680.14
127,154.39
127,136.25
93,563.35
1,195.01
933.30
214,847.47
215,245.99
CUENTA UNIVERSAL
CUENTA UNIVERSAL
FONDO INVERSION NO DIVERSFICADO PUBLICO SCOTI
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
A la Vista
1,060,998.72
191,762.69
56,000.00
1,060,992.72
190,475.14
.00
614.68
933.30
215,245.99
Totales por Instrumento:
Totales por Instrumento:
Totales por Instrumento:
53.26
26.50
398.52
53.26
425.02
Totales por Moneda:
Totales por Moneda:
1,060,998.72
247,762.69
1,060,992.72
190,475.14
614.68
216,179.29
567.42
2,194.35
270,847.47
Saldo Anterior
Saldo Anterior
Saldo Anterior
Elaborado por: Revisado por
Emisor
Emisor
Emisor
SCOTI
SCOTI
SCOTV
SCOTIABANK DE COSTA RICA~ S.A.
SCOTIABANK DE COSTA RICA~ S.A.
SCOTIA SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION S.A.
1
2
Moneda
Moneda
RESUMEN de Inversiones a la Vista
CU
CU
NO DIVERS
Instrumento
567.42
2,194.35
270,847.47
Saldo Anterior
1,060,992.72
190,475.14
.00
Débitos
1,060,998.72
191,762.69
56,000.00
Créditos
53.26
26.50
398.52
Rendimiento
.000
.000
.000
Tasa Rendimiento
Colones
Dólares
Saldo Final:
Saldo Final:
Saldo Final:
Saldo Final:
Saldo Final:
Detalle de Inversiones a la Vista
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIASANTIAGOMILLAS
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIASANTIAGOMILLAS
30-09-2018
���������������
������������������ �������������������� ����
��������� �������������������������������������������� �������������������� ����
����������������������������
���������������������������������������������� �������������� ����
������������������������ ������� ������������������ ����
�������� ��������������������� ����
�������������� ��������������������� �����
��!" #$%�� � ��#������ &��! �'��� �" �� ����&� �(��' �(��' ���
���� �� ���������� ��������� �� ��������������� ��� �������� ��������
���� ��� ���������� ������� �� ����������� ����� �������� ��������� ��������
���� ��� ���������� ������� �� ���������������� �� ������ ����
���� �� ���������� ������� �� ��������! �������������� ��������� ���������
���� �� ���������� ��������� �� ��������������� ��� ���������� ����������
���� ��� ���������� ������� �� ��������������� ��� ��������� ��������
���� ��� ���������� ������� �� ���������������� �� ������ ����
���� �� ���������� ��������� �� ���������������!������������ ��������� ���������
���� ��� ���������� ������� �� ���������������!����������� ��������� ��������
���� ��� ���������� ������� �� ���������������� �� ������ �����
���� ��� ���������� �������� �� �������� ���� ����
���� �� ���������� �������� �� ����������� !�"�� �������� ���������
���� ��� ���������� ������� �� ��������� ��"���#��������� �������� ����
'������)��������$�%�&������������ '������)��������$%�&������������ �����#�����������
��������������� ���������
��������������������������������������������� !�"#�$����%���� �����������������&�'��(�)�*����
���������������
������������������ ������������������� ������
��������� ���������������������������������������� �������������������� ����
������������������������������
������������������������������������������ �������������� ����
������������������������ ������ ������������������ ������
������ ��������������������� ����
�������������� ��������������������� ��������
��!" #$%�� � ��#������ &��! �'��� �" �� ����&� �(��' �(��' ���
���� ��� ���������� ���� �� �� ���� �����������!������"��� ���� ��� ��������
���� ��� ���������� � ���� �� �� ��#���� �������������� ������ ��� ����������
���� ��� ���������� ����� �� � ����� ��������������������� �������� ����������
���� ��� ���������� ��������� � ����������������� ������ ����������
���� ��� ���������� ��� ����� � $������������ ������������� ������� �� �������
���� ��� ���������� ��������� � ����������������� ���� � �� �������
���� ��� ���������� �� ������ � ���������������#����������� ����� �� �������
���� ��� ���������� ��������� � ������ ������������������ ���� ���� ���������
���� ��� � �������� ����� � � �����������%��� ��%���� ��������� ����������
���� �� � �������� ������� �� �������#������������� �� ���������� ��������
���� �� � �������� ������� & �������������� � � ���� ��������
���� �� ���������� ��������� �� ������� ����� ��������
���� ��� ���������� ��������� � ���������#�!�� ������ ������
'������)��������'�(�)����� ����� '������)��������'�(�)����������� �����#�������������
��������������� ���������
��������������������������������������������� !�"#�$����%���� �����������������&�'��(�)�*����
Tel
efo
no
:
(9764)
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-S
BC
R2011
NA
TA
LIA
EU
GE
NIA
RU
GA
MA
VA
RG
AS
Eje
cutiv
o:
scotia
.fondos@
scotia
bank.
com
Em
ail:
22104600
Tele
fono:
30/0
9/2
018
30 S
epte
mber
2018
01 S
epte
mber
2018
Clie
nte
:
22104565
FR
EN
TE
CO
ST
AD
O N
OR
TE
ES
TA
DIO
NA
CIO
NA
L, A
VE
NID
A L
AS
AM
ER
ICA
SD
irec
ció
n:
tatia
na.m
iranda@
scotia
bank.
com
Em
ail
Fech
a h
ast
a
Direcc
ión S
AF
IE
DIF
ICIO
BA
NC
O S
CO
TIA
BA
NK
S
AB
AN
A N
OR
TE
.
Moneda d
e c
onso
lidaci
ón
US
D
Tip
o d
e c
am
bio
de c
onso
lidaci
ón
579.1
2
Hast
a
Desd
e
Est
ado
de
cuen
ta in
teg
rad
o
Fax:
22104560
Identif
icaci
ón d
e la
cuenta
Núm
. C
uenta
Apert
ura
de
cuenta
Tip
o d
ecu
enta
Inve
rsió
nperiódic
aP
erf
il de r
iesg
oC
antid
ad d
efo
ndos
Moneda d
ein
vers
ión
Sald
o C
onso
lidado (
$)
%
Co
nso
lidac
ión
de
cuen
tas
en F
on
do
s d
e In
vers
ión
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IAS
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
01-D
ec-
11
FI
No
3C
RC
- U
SD
215,2
45.9
9100.0
0 %
215,
245.
9910
0.00
%T
ota
l
* F
I F
ondos
Indiv
iduale
s, P
E P
ort
afo
lios
Est
raté
gic
os
Identif
icaci
ón d
e la
cuenta
Núm
. C
uenta
Liq
uid
ez
Renta
Fija
Cre
cim
iento
Sald
o C
onso
lidado (
$)
SA
LD
O F
INA
L D
ET
AL
LA
DO
PO
R T
IPO
DE
AC
TIV
O A
L 3
0/09
/201
8 P
OR
MO
NE
DA
DE
CO
NS
OL
IDA
CIÓ
N
Det
alle
po
r ti
po
de
acti
vos
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IAS
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
215,2
45.9
90.0
00.0
0215,2
45.9
9
215,
245.
99T
OT
AL
% T
ipo d
e a
ctiv
o
215,
245.
990.
000.
00
100.0
0 %
0.0
0 %
100.0
0 %
0.0
0 %
Identif
icaci
ón d
e la
cuenta
Num
. C
uenta
Sald
o c
ierr
e a
lco
rte a
nte
rior
Aport
es
Reem
bols
oP
arc
ial
Moneda
Aport
es
IPA
sR
eem
bols
oT
ota
l
RE
SU
ME
N D
E A
PO
RT
ES
Y R
EE
MB
OL
SO
S E
N U
N R
AN
GO
DE
FE
CH
AS
Sald
o fin
al
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IAS
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
0.0
00.0
0C
RC
0.0
00.0
00.0
00.0
0
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IAS
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
270,8
47.4
70.0
0U
SD
56,0
00.0
00.0
00.0
0215,2
45.9
9
ele
onam
x
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
M
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
1 d
e 7
Pág.
RE
ND
IMIE
NT
O D
E F
ON
DO
S D
E IN
VE
RS
IÓN
IND
IVID
UA
LE
S
Iden
tifi
caci
ón
de
la c
uen
taN
úm
. Cu
enta
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
FIN
D P
úb
lico
D S
coti
a
Serie
Últi
mos
36 m
ese
sÚ
ltim
os
12 m
ese
sÚ
ltim
os
30 d
ías
Com
isió
nA
dm
inis
traci
ón
Ren
dim
ien
tos
Pla
n
Co
mis
ion
es
N/A
0.8
0 %
0.9
5 %
1.0
3 %
Serie ú
nic
a0-a
la v
ista
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
MF
ech
a e
mis
ión:
Usu
ario:
ele
onam
x2 d
e 7
Pág.
SA
LD
OS
Y P
AR
TIC
IPA
CIO
NE
S A
L C
IER
RE
PO
R C
UE
NT
A
Fondo
Serie
Valo
r de
part
icip
aci
ón a
lci
err
e
Cantid
ad d
eP
art
icip
aci
ones
Rendim
iento
Acu
mula
do
Sald
o fin
al
Sald
o F
inal e
nM
oneda C
onso
lid. ($
)N
om
bre
de la
Cuenta
Cuenta
30/0
9/2
018
Hast
aF
on
do
s d
e In
vers
ión
Ind
ivid
ual
es
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IAS
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
FIN
D P
úblic
o D
Sco
tiaS
erie
1.0
357550464
207,8
15.5
3586.1
2215,2
45.9
9215,2
45.9
93711
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
M
ele
onam
x3 d
e 7
Pág.
ES
TA
DO
DE
TA
LL
AD
O D
E M
OV
IMIE
NT
OS
PO
R C
UE
NT
A
01/0
9/2
018
Desd
eH
ast
a30/0
9/2
018
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
Fech
a d
eM
ovi
mie
nto
Docu
mento
Serie
Valo
r de
part
icip
aci
ón a
lci
err
e
Cantid
ad d
eP
art
icip
aci
ones
Liq
uid
ado
Monto
Tip
o d
e tra
nsa
cció
nP
art
icip
aci
ones
Rendim
iento
Sald
o in
icio
al:
270,8
47.4
701/0
9/2
018
Iden
tifi
caci
ón
de
la c
uen
taN
úm
. Cu
enta
Fondo
FIN
D P
úb
lico
D S
coti
aS
erie
únic
a1.0
354295116
-54,0
83.8
4115567
27/0
9/2
018
0.0
0-5
6,0
00.0
0R
etir
o E
xtra
ord
inario
Sald
o
Ren
dim
ien
tos
reg
istr
ado
s d
ura
nte
el p
erio
do
Sal
do
Fin
al a
l :21
5,24
5.99
30/0
9/20
18
214,8
47.4
7
398.
52
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
M
ele
onam
x4 d
e 7
Pág.
ES
TA
DO
DE
MO
VIM
IEN
TO
S P
OR
CU
EN
TA
01/0
9/2
018
Desd
eH
ast
a30/0
9/2
018
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
3711
Fech
a d
eM
ovi
mie
nto
Tip
o d
e tra
nsa
cció
nM
onto
Sald
o Inic
ial a
l270,8
47.4
701/0
9/2
018
Iden
tifi
caci
ón
de
la c
uen
taN
úm
. Cu
enta
Retir
os
-56,0
00.0
027/0
9/2
018
Ren
dim
ien
tos
reg
istr
ado
s d
ura
nte
el p
erio
do
Sal
do
Fin
al a
l :21
5,24
5.99
30/0
9/20
18
398.
52
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
M
ele
onam
x5 d
e 7
Pág.
RE
ND
IMIE
NT
OS
DE
FO
ND
OS
O P
OR
TA
FO
LIO
S E
ST
RA
TÉ
GIC
OS
desd
e a
pert
ura
de c
uenta
3711
Desd
e
Hast
aF
ech
a ú
ltim
o c
ort
e
Fech
a a
pert
ura
de c
uenta
Fondo
Aport
es
Liq
uid
aci
ones
Neto
Pla
zopro
medio
Sald
o fin
al
Rendim
iento
01/0
9/2
018
30/0
9/2
018
31/0
8/2
018
01/1
2/2
011
Sald
o a
l últi
mo
cort
e
Iden
tifi
caci
ón
de
la c
uen
taN
úm
. Cu
enta
FID
EIC
OM
ISO
EM
ISIO
N B
ON
OS
IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
S-
SB
CR
2011
Rendim
iento
Acu
mula
do
FIN
D P
úblic
o D
Sco
tia10,0
56,3
38.9
29,8
60,7
37.5
9195,6
01.3
3215,2
45.9
9586.1
21.2
8 %
56
270,8
47.4
7
10,0
56,3
38.9
29,
860,
737.
5919
5,60
1.33
215,
245.
9958
6.12
1.28
%27
0,84
7.47
To
tal
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
1 A
M
ele
onam
x6 d
e 7
Pág.
Sco
tia
SA
FI S
.A.
Rep
ort
e d
e E
stad
o d
e C
uen
ta
Pla
zo p
ara
reem
bols
os
o li
quid
aci
ones:
La
pro
po
rció
n i
nve
rtid
a e
n e
l F
on
do
de
In
vers
ión
lla
ma
do
Ce
rtifo
nd
o S
cotia
d
óla
res
y/o
co
lon
es,
se
rá d
ep
osi
tad
a e
n t
+1
, co
n b
ase
en
el
valo
r m
on
eta
rio
qu
e l
ap
art
icip
aci
ón
te
ng
a a
la
fe
cha
de
cie
rre
de
l fo
nd
o d
el
día
an
teri
or.
La
pro
po
rció
n i
nve
rtid
a e
n l
os
sig
uie
nte
s F
on
do
s d
e I
nve
rsió
n:
Exp
osi
ció
n a
l M
erc
ad
o R
en
ta F
ija,
Exp
osi
ció
n a
l M
erc
ad
o A
ccio
na
rio
US
A y
Exp
osi
ció
n a
l M
erc
ad
oA
ccio
na
rio
In
tern
aci
on
al,
será
n d
ep
osi
tad
os
en
t+
5,
con
ba
se e
n e
l va
lor
mo
ne
tari
o q
ue
la
pa
rtic
ipa
ció
n t
en
ga
a l
a f
ech
a d
e c
ierr
e d
el
fon
do
de
l d
ía a
nte
rio
r.
**H
ora
rio
de a
tenci
ón p
ara
tra
nsa
ccio
nes
( aport
es
y re
tiros)
hast
a a
las
4:0
0 p
m**
Es
un
gu
sto
po
de
r a
ten
de
r su
s d
ud
as
o c
on
sulta
s,
dir
ecc
ión
ele
ctró
nic
a s
cotia
.fo
nd
os@
sco
tiab
an
k.co
m,
recu
erd
e q
ue
te
ne
mo
s u
n e
qu
ipo
de
tra
ba
jo p
ara
ase
sora
rle
yse
rvir
le
Si l
os
da
tos
de
est
e E
sta
do
de
Cu
en
ta n
o c
on
cue
rda
n c
on
su
s re
gis
tro
s, t
ien
e u
n p
lazo
de
8 d
ías
pa
ra m
an
ifest
ar
su in
con
form
ida
d p
or
me
dio
de
nu
est
ra U
nid
ad
de
Se
rvic
io a
l Clie
nte
, te
léfo
no
22
10
-46
00
, fa
x 2
21
0-4
56
0,
dir
ecc
ión
ele
ctró
nic
a s
cotia
.fo
nd
os@
sco
tiab
an
k.co
m.
El C
ust
odio
de lo
s F
ondos
de Inve
rsió
n a
dm
inis
trados
por
Sco
tia S
oci
edad d
e F
ondos
de Inve
rsió
n S
.A. es
BN
Valo
res
Puest
o d
e B
ols
a S
.A
Ante
s de
inve
rtir s
olic
ite e
l pro
spect
o d
el f
ondo d
e in
vers
ión.
La
au
tori
zaci
ón
pa
ra r
ea
liza
r o
fert
a p
úb
lica
no
imp
lica
ca
lific
aci
ón
so
bre
la b
on
da
d d
e la
s p
art
icip
aci
on
es
de
l fo
nd
o d
e in
vers
ión
ni s
ob
re la
so
lve
nci
a d
el f
on
do
o d
e s
uso
cie
da
d a
dm
inis
tra
do
ra.
Los
rend
imie
nto
s pro
duci
dos
en e
l pasa
do n
o g
ara
ntiz
an u
n r
endim
iento
sim
ilar
en e
l futu
ro.
La
ge
stió
n f
ina
nci
era
y e
l rie
sgo
de
inve
rtir
en
est
e f
on
do
de
inve
rsió
n,
no
tie
ne
re
laci
ón
co
n lo
s d
e e
ntid
ad
es
ba
nca
ria
s o
fin
an
cie
ras
de
su
gru
po
eco
nó
mic
o,
pu
es
sup
atr
imo
nio
es
ind
ep
en
die
nte
.
Ma
nté
ng
ase
sie
mp
re i
nfo
rma
do
, so
licite
to
da
s la
s e
xplic
aci
on
es
a l
os
rep
rese
nta
nte
s d
e l
a S
oci
ed
ad
Ad
min
istr
ad
ora
de
Fo
nd
os
de
In
vers
ión
y c
on
sulte
el
info
rme
trim
est
ral d
e d
ese
mp
eñ
o.
Info
rma
ció
n s
ob
re e
l de
sem
pe
ño
e in
dic
ad
ore
s d
e r
iesg
o d
el f
on
do
de
inve
rsió
n p
ue
de
se
r co
nsu
ltad
a e
n la
s o
ficin
as
o e
n e
l siti
o W
eb
de
laso
cie
da
d a
dm
inis
tra
do
ra (
ww
w.s
cotia
ba
nkc
r.co
m)
y e
n e
l siti
o W
eb
de
la S
up
eri
nte
nd
en
cia
Ge
ne
ral d
e V
alo
res
(ww
w.s
ug
eva
l.fi.c
r).
A c
on
tinu
aci
ón
le in
dic
am
os
los
da
tos
de
las
pe
rso
na
s a
uto
riza
da
s p
or
Sco
tia F
on
do
s S
oci
ed
ad
de
Fo
nd
os
de
In
vers
ión
S.A
., p
ara
re
tira
r va
lore
s o
do
cum
en
tos
: P
ad
illa
Ure
ña
Lu
is
Cé
du
la N
o.1
-68
8-2
81
, A
gu
ilar
Qu
esa
da
Ro
be
rto
. C
éd
ula
No
. 1
-58
5-2
81
. L
e r
og
am
os
solic
itar
a e
sto
s fu
nci
on
ari
o s
us
resp
ect
iva
s id
en
tific
aci
on
es,
ta
les
com
o,
céd
ula
de
ide
ntid
ad
y c
arn
é d
e e
mp
lea
do
de
Sco
tiab
an
k.
Usu
ario:
Fech
a e
mis
ión:
29 d
e s
eptie
mbre
de 2
018 1
2:1
9:0
0 A
M
ele
onam
x7 d
e 7
Pág.
08
/10
/20
18
Fec
ha:
Pág
.:D
e:1
orc
_if
_re
stp
lac
SCO
TIA
BA
NK
CR
FID
. E
MIS
IÓN
BO
NO
S IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
SF
ID.
EM
ISIÓ
N B
ON
OS
INM
OB
ILIA
RIA
SA
NT
IAG
OM
ILL
AS
Det
alle
de
Inve
rsio
nes
a P
lazo
A
l 30-
09-2
018
3
2M
oned
a
TP
$
aap2
2
abi2
3
bch2
2
bnp2
3
bon2
2
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
G AA
PL
AB
IBB
BC
HL
E
BN
P
AB
BV
Em
isor
Em
isor
Em
isor
Em
isor
Em
isor
Em
isor
80
92
61
28
54
80
92
61
28
53
93
10
81
55
90
30
71
80
01
91
20
21
54
92
21
01
41
91
60
41
54
92
50
31
53
#Ope
rac.
27
-09
-20
18
27
-09
-20
18
03
-09
-20
15
06
-07
-20
18
18
-02
-20
15
27
-10
-20
14
21
-04
-20
15
30
-03
-20
15
Fec
haC
ompr
aP
rem
io
17
-08
-20
22
17
-08
-20
22
13
-05
-20
22
13
-05
-20
22
17
-01
-20
23
08
-02
-20
22
03
-03
-20
23
06
-11
-20
22
Ven
cim
.
44
44
13
7
13
8
73
52
27
14
4
Dia
s A
cum
.
5.5
2
5.5
2
2.7
0
2.7
0
2.6
3
3.8
8
3.2
5
2.9
0
Tas
aIn
teré
s
2 2 2 2 2 2 2 2
Per
iod.
Val
orN
omin
al
1,5
73
.74
11
,01
5.4
6
66
.23
54
7.5
7
21
4.4
5
2,4
58
.74
2,4
91
.77
67
5.8
5
Sald
oP
rim
/Des
c.
1
22
.80
8
58
.80
9
63
.00
8
10
.00
4
70
.42
4
73
.66
2
,39
6.5
8
1
,83
6.5
4
1
2.2
8
8
5.8
8
2
70
.00
2
25
.00
3
28
.20
6
45
.90
4
06
.20
4
83
.30
Inte
res
Dev
enga
do
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
2
,43
7.2
0
.0
0
Inte
rés
Cob
rado
1
35
.08
9
44
.68
1
,23
3.0
0
1
,03
5.0
0
7
98
.62
1
,11
9.5
6
3
65
.58
2
,31
9.8
4
Inte
rés
al
12,
589.
20
613
.80
214
.45
2,4
58.7
4
2,4
91.7
7
981
.60
1
,773
.00
470
.42
473
.66
2
,396
.58
98.
16
495
.00
328
.20
645
.90
406
.20
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
2
,437
.20
1
,079
.76
2
,268
.00
798
.62
1
,119
.56
365
.58
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
2
,437
.20
98.
16
495
.00
328
.20
645
.90
406
.20
981
.60
1
,773
.00
470
.42
473
.66
2
,396
.58
12,
589.
20
613
.80
214
.45
2,4
58.7
4
2,4
91.7
7
Inte
rés
al
1
,079
.76
2
,268
.00
798
.62
1
,119
.56
365
.58
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Dól
ares
G.t
p$.G
1708
22
AA
PL
.aap
22.U
S037
833B
F64
AB
IBB
.abi
23.U
S035
242A
A44
BC
HL
E.b
ch22
.US0
5968
AA
A43
BN
P.b
np23
.US0
5574
LF
Y92
AB
BV
.bon
22.U
S002
87Y
AL
39
GO
BIE
RN
O C
EN
TR
AL
AP
PL
E C
OM
PU
TE
R I
NC
AN
HE
USE
R B
USC
H I
NB
EV
WO
R
BA
NC
O D
EL
EST
AD
O C
HIL
E
BN
P P
AR
IBA
S
AB
BV
IE I
NC
31/0
8/20
1830
/09/
2018
1
8,3
43
.92
1
28
,40
7.4
4
1
18
,06
4.4
4
9
8,3
87
.03
1
44
,25
3.4
6
2
00
,32
7.7
5
1
47
,32
1.4
0
1
94
,37
9.8
8
14
6,75
1.36
21
6,45
1.47
14
4,25
3.46
20
0,32
7.75
14
7,32
1.40
14
6,75
1.36
21
6,45
1.47
14
4,25
3.46
20
0,32
7.75
14
7,32
1.40
Val
orM
erca
do
2
0,0
00
.00
1
40
,00
0.0
0
1
20
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
16
0,00
0.00
22
0,00
0.00
15
0,00
0.00
20
0,00
0.00
15
0,00
0.00
16
0,00
0.00
22
0,00
0.00
15
0,00
0.00
20
0,00
0.00
15
0,00
0.00
D D P D D P P P
08
/10
/20
18
Fec
ha:
Pág
.:D
e:2
orc
_if
_re
stp
lac
SCO
TIA
BA
NK
CR
FID
. E
MIS
IÓN
BO
NO
S IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
SF
ID.
EM
ISIÓ
N B
ON
OS
INM
OB
ILIA
RIA
SA
NT
IAG
OM
ILL
AS
Det
alle
de
Inve
rsio
nes
a P
lazo
A
l 30-
09-2
018
3
2M
oned
a
bon2
2
bqc2
0
btd2
0
tp$
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
Inst
rum
ento
AB
BV
QC
OM
TD
G
Em
isor
Em
isor
Em
isor
Em
isor
92
71
11
54
90
40
71
80
01
60
71
10
60
51
60
82
21
73
45
61
10
33
63
04
60
81
01
47
48
60
70
40
41
27
17
01
11
52
72
70
11
15
24
22
70
32
06
80
42
70
52
38
35
09
70
82
50
92
19
70
90
61
16
48
72
62
10
80
20
14
73
06
80
30
95
67
49
#Ope
rac.
02
-12
-20
15
06
-07
-20
18
13
-07
-20
16
24
-08
-20
16
04
-11
-20
16
16
-12
-20
16
26
-12
-20
16
12
-01
-20
17
12
-01
-20
17
21
-03
-20
17
24
-05
-20
17
28
-08
-20
17
07
-09
-20
17
08
-11
-20
17
02
-02
-20
18
12
-03
-20
18
Fec
haC
ompr
aP
rem
io
20
-05
-20
20
14
-12
-20
20
26
-05
-20
21
22
-05
-20
19
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
26
-05
-20
21
25
-05
-20
22
26
-05
-20
21
18
-11
-20
20
26
-05
-20
21
26
-05
-20
21
25
-05
-20
22
Ven
cim
.
13
0
10
7
12
4
12
8
12
5
12
5
12
5
12
5
12
5
12
4
12
5
12
4
13
2
12
4
12
4
12
5
Dia
s A
cum
.
2.2
5
2.5
0
5.5
2
4.3
7
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.5
2
5.0
6
5.5
2
5.5
2
5.5
2
Tas
aIn
teré
s
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Per
iod.
Val
orN
omin
al
23
7.9
8
86
3.9
5
1,8
90
.20
35
5.8
7
76
6.7
7
2,7
02
.54
63
.22
13
1.0
4
24
1.1
0
1,3
44
.23
4,9
69
.71
1,6
40
.73
2,8
01
.13
1,3
97
.89
36
4.3
3
1,6
95
.32
Sald
oP
rim
/Des
c.
6
25
.00
5
34
.38
9
,36
8.9
8
2
,37
9.4
4
1
,45
6.3
5
7
,28
3.6
5
1
,45
6.3
5
5
10
.15
9
47
.15
2
,16
2.0
0
3
,64
1.3
5
1
,44
1.0
2
3
,51
2.8
8
1
,44
1.0
2
1
,44
1.0
2
2
,18
5.0
0
1
87
.50
2
08
.20
2
,99
0.1
0
7
28
.40
4
59
.90
2
,30
0.1
0
4
59
.90
1
61
.10
2
99
.10
6
90
.00
1
,14
9.9
0
4
59
.90
1
,03
3.2
0
4
59
.90
4
59
.90
6
90
.00
Inte
res
Dev
enga
do
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
Inte
rés
Cob
rado
8
12
.50
7
42
.58
1
2,3
59
.08
3
,10
7.8
4
1
,91
6.2
5
9
,58
3.7
5
1
,91
6.2
5
6
71
.25
1
,24
6.2
5
2
,85
2.0
0
4
,79
1.2
5
1
,90
0.9
2
4
,54
6.0
8
1
,90
0.9
2
1
,90
0.9
2
2
,87
5.0
0
Inte
rés
al
675
.85
237
.98
863
.95
20,
364.
08
1
,836
.54
625
.00
534
.38
3
9,22
6.36
483
.30
187
.50
208
.20
1
2,34
1.40
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
2
,319
.84
812
.50
742
.58
5
1,56
7.76
.0
0
.0
0
.0
0
.0
0
483
.30
187
.50
208
.20
1
2,34
1.40
1
,836
.54
625
.00
534
.38
3
9,22
6.36
675
.85
237
.98
863
.95
20,
364.
08
Inte
rés
al
2
,319
.84
812
.50
742
.58
5
1,56
7.76
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Em
isor
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
Tot
ales
por
Ins
trum
ento
QC
OM
.bqc
20.U
S747
525A
D56
TD
.btd
20.U
S891
14Q
BC
15
TIT
UL
OS
DE
PR
OP
IED
AD
DO
LA
RE
S M
AC
RO
QU
AL
CO
MM
IN
C.
TO
RO
NT
O D
OM
INIO
N B
AN
K
GO
BIE
RN
O C
EN
TR
AL
31/0
8/20
1830
/09/
2018
9
8,7
92
.15
9
8,5
18
.85
6
20
,10
0.0
0
2
00
,23
5.2
9
9
2,2
00
.91
4
61
,00
4.5
5
9
2,2
00
.91
3
2,2
70
.32
5
9,9
30
.59
1
43
,10
0.0
0
2
30
,50
2.2
8
9
5,4
00
.00
2
32
,97
3.2
7
9
5,4
00
.00
9
5,4
00
.00
1
38
,30
1.3
7
19
4,37
9.88
9
8,79
2.15
9
8,51
8.85
2,5
89,0
19.4
9
19
4,37
9.88
9
8,79
2.15
9
8,51
8.85
2,5
89,0
19.4
9
Val
orM
erca
do
1
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
6
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
5
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
3
5,0
00
.00
6
5,0
00
.00
1
50
,00
0.0
0
2
50
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
2
45
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
20
0,00
0.00
10
0,00
0.00
10
0,00
0.00
2,7
45,0
00.0
0
20
0,00
0.00
10
0,00
0.00
10
0,00
0.00
2,7
45,0
00.0
0
D D P P P P D P P P P P P P P D
08
/10
/20
18
Fec
ha:
Pág
.:D
e:3
orc
_if
_re
stp
lac
SCO
TIA
BA
NK
CR
FID
. E
MIS
IÓN
BO
NO
S IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
SF
ID.
EM
ISIÓ
N B
ON
OS
INM
OB
ILIA
RIA
SA
NT
IAG
OM
ILL
AS
Det
alle
de
Inve
rsio
nes
a P
lazo
A
l 30-
09-2
018
3
2M
oned
a
40,
509.
82
48,
317.
54
15,
193.
86
2,4
37.2
0
61,
074.
20
#Ope
rac.
Fec
haC
ompr
aP
rem
ioV
enci
m.
Dia
s A
cum
.T
asa
Inte
rés
Per
iod.
Val
orN
omin
alSa
ldo
Pri
m/D
esc.
Inte
res
Dev
enga
doIn
teré
sC
obra
doIn
teré
s al
Ela
bo
rad
o p
or:
Rev
isad
o p
orIn
teré
s al
Tot
ales
por
Mon
eda
31/0
8/20
1830
/09/
2018
3,8
35,8
15.8
1
Val
orM
erca
do
4,0
25,0
00.0
0
Fecha 08/10/2018
Pág. De1
SCOTIABANK CR
orc_if_rprides
FID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLASFID. EMISIÓN BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS
DETALLE DE PRIMAS Y DESCUENTOS30-09-2018
1
DESCUENTOS SOBRE INVERSIONES
PRIMAS SOBRE INVERSIONES
2
2
Moneda
Moneda
Dólares
Dólares
17,218.99
39,633.22
879.14
14,646.89
1,007.30
15,335.09
91202154
92711154
6070404127
8030956749
8092612853
8092612854
9030718001
9040718001
726210
91604154
92210141
92503153
93108155
1701115272
6071106051
6081014748
6082217345
6110336304
7011152422
7032068042
7052383509
7082509219
7090611648
8020147306
Operación
Operación
18/02/2015
02/12/2015
26/12/2016
12/03/2018
27/09/2018
27/09/2018
06/07/2018
06/07/2018
08/11/2017
21/04/2015
27/10/2014
30/03/2015
03/09/2015
12/01/2017
13/07/2016
16/12/2016
24/08/2016
04/11/2016
12/01/2017
21/03/2017
24/05/2017
28/08/2017
07/09/2017
02/02/2018
Compra
Compra
99.00
99.37
99.89
98.70
92.12
92.12
99.42
99.04
101.87
102.96
101.90
100.63
100.10
100.55
100.53
100.81
100.76
101.16
100.54
101.41
102.72
102.32
101.71
100.46
%Compra
%Compra
2,849
1,608
1,949
1,513
1,400
1,400
1,387
878
1,278
2,832
2,621
2,736
2,410
1,933
1,753
1,959
988
2,001
1,933
1,505
1,801
1,348
1,151
1,194
Días al Vencto
Días al Vencto
1,302
1,018
634
198
3
3
84
84
322
1,239
1,413
1,260
1,107
618
797
644
756
686
618
549
486
392
383
238
DíasAcum.
DíasAcum.
383.71
635.00
94.92
1,950.74
11,039.13
1,577.13
582.85
955.51
1,868.01
4,437.00
5,341.26
1,255.45
121.58
192.84
3,468.26
4,029.18
1,512.55
1,164.65
352.34
2,118.32
6,806.79
2,314.97
4,195.25
454.77
165.36
385.32
30.20
216.72
.00
.00
22.68
58.86
426.32
1,898.13
2,821.32
565.80
53.85
58.80
1,518.66
1,264.84
1,110.78
380.48
105.84
731.79
1,723.68
622.64
1,284.92
79.04
Amortización al
Amortización al
169.26
397.02
31.70
255.42
23.67
3.39
35.28
91.56
470.12
1,945.23
2,882.52
579.60
55.35
61.80
1,578.06
1,326.64
1,156.68
397.88
111.24
774.09
1,837.08
674.24
1,394.12
90.44
Amortización al
Amortización al
214.45
237.98
63.22
1,695.32
11,015.46
1,573.74
547.57
863.95
1,397.89
2,491.77
2,458.74
675.85
66.23
131.04
1,890.20
2,702.54
355.87
766.77
241.10
1,344.23
4,969.71
1,640.73
2,801.13
364.33
Saldo Actual
Saldo Actual
3.90
11.70
1.50
38.70
23.67
3.39
12.60
32.70
43.80
47.10
61.20
13.80
1.50
3.00
59.40
61.80
45.90
17.40
5.40
42.30
113.40
51.60
109.20
11.40
AmortizaciónMensual
AmortizaciónMensual
17/01/2023
20/05/2020
25/05/2022
25/05/2022
17/08/2022
17/08/2022
13/05/2022
14/12/2020
26/05/2021
03/03/2023
08/02/2022
06/11/2022
13/05/2022
25/05/2022
26/05/2021
25/05/2022
22/05/2019
25/05/2022
25/05/2022
26/05/2021
25/05/2022
26/05/2021
18/11/2020
26/05/2021
Vencto
Vencto
31-08-2018
31-08-2018
30-09-2018
30-09-2018
128.16
688.20
Total por Moneda:
Total por Moneda:
16,211.69
24,298.13
Elaborado por: Revisado por
Monto
Monto
08
/10
/20
18
Fec
ha:
Pág
.:D
e:1
orc
_if
_rv
alp
la
SCO
TIA
BA
NK
CR
tmir
and
aU
suar
io:
1
Inst
rum
ento
Em
isor
Ope
raci
onC
ompr
aV
enci
m.
Fac
ial
Sald
o P
rim
/Des
cV
alor
en
Lib
ros
Vec
tor
Ant
erio
rA
just
eM
ensu
al
Ela
bo
rad
o p
or:
Rev
isad
o p
or
Val
or M
erca
do
Act
ual
Vec
tor
Act
ual
Efe
cto
de
Val
orac
ión
FID
. E
MIS
IÓN
BO
NO
S IN
MO
BIL
IAR
IA S
AN
TIA
GO
MIL
LA
SF
ID.
EM
ISIÓ
N B
ON
OS
INM
OB
ILIA
RIA
SA
NT
IAG
OM
ILL
AS
Val
orac
ión
a P
reci
os d
e M
erca
do -
Inv
ersi
ones
a P
lazo
Al 3
0-09
-201
8
-
90,
951.
97
G G AA
PL
AA
PL
AB
IBB
BC
HL
E
BN
P
AB
BV
QC
OM
TD
G G G G G G G G G G G G G G
80
92
61
28
54
80
92
61
28
53
93
10
81
55
90
30
71
80
01
91
20
21
54
92
21
01
41
91
60
41
54
92
50
31
53
92
71
11
54
90
40
71
80
01
60
71
10
60
51
60
82
21
73
45
61
10
33
63
04
60
81
01
47
48
60
70
40
41
27
17
01
11
52
72
70
11
15
24
22
70
32
06
80
42
70
52
38
35
09
70
82
50
92
19
70
90
61
16
48
72
62
10
80
20
14
73
06
80
30
95
67
49
27
-09
-20
18
27
-09
-20
18
03
-09
-20
15
06
-07
-20
18
18
-02
-20
15
27
-10
-20
14
21
-04
-20
15
30
-03
-20
15
02
-12
-20
15
06
-07
-20
18
13
-07
-20
16
24
-08
-20
16
04
-11
-20
16
16
-12
-20
16
26
-12
-20
16
12
-01
-20
17
12
-01
-20
17
21
-03
-20
17
24
-05
-20
17
28
-08
-20
17
07
-09
-20
17
08
-11
-20
17
02
-02
-20
18
12
-03
-20
18
17
-08
-20
22
17
-08
-20
22
13
-05
-20
22
13
-05
-20
22
17
-01
-20
23
08
-02
-20
22
03
-03
-20
23
06
-11
-20
22
20
-05
-20
20
14
-12
-20
20
26
-05
-20
21
22
-05
-20
19
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
25
-05
-20
22
26
-05
-20
21
25
-05
-20
22
26
-05
-20
21
18
-11
-20
20
26
-05
-20
21
26
-05
-20
21
25
-05
-20
22
2
0,0
00
.00
1
40
,00
0.0
0
1
20
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
6
50
,00
0.0
0
2
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
5
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
3
5,0
00
.00
6
5,0
00
.00
1
50
,00
0.0
0
2
50
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
2
45
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
00
,00
0.0
0
1
50
,00
0.0
0
1,5
73
.74
11
,01
5.4
6
66
.23
54
7.5
7
21
4.4
5
2,4
58
.74
2,4
91
.77
67
5.8
5
23
7.9
8
86
3.9
5
1,8
90
.20
35
5.8
7
76
6.7
7
2,7
02
.54
63
.22
13
1.0
4
24
1.1
0
1,3
44
.23
4,9
69
.71
1,6
40
.73
2,8
01
.13
1,3
97
.89
36
4.3
3
1,6
95
.32
1
8,4
26
.26
1
28
,98
4.5
4
1
20
,06
6.2
3
9
9,4
52
.43
1
49
,78
5.5
5
2
02
,45
8.7
4
1
52
,49
1.7
7
2
00
,67
5.8
5
9
9,7
62
.02
9
9,1
36
.05
6
51
,89
0.2
0
2
00
,35
5.8
7
1
00
,76
6.7
7
5
02
,70
2.5
4
9
9,9
36
.78
3
5,1
31
.04
6
5,2
41
.10
1
51
,34
4.2
3
2
54
,96
9.7
1
1
01
,64
0.7
3
2
47
,80
1.1
3
1
01
,39
7.8
9
1
00
,36
4.3
3
1
48
,30
4.6
8
10
0
10
0
99
.07
9
99
.07
9
96
.69
9
10
0.4
6
99
.14
6
97
.81
3
98
.86
0
98
.71
0
97
.00
8
10
0.1
7
97
.00
6
97
.00
6
97
.00
6
97
.00
6
97
.00
6
97
.00
8
97
.00
6
97
.00
8
99
.01
8
97
.00
8
97
.00
8
97
.00
6
- 8
2.3
4
- 5
77
.10
- 8
28
.90
- 7
04
.60
- 7
99
.30
- 5
28
.63
- 1
,34
9.9
0
- 1
,23
1.5
6
- 7
9.7
3
- 2
23
.83
- 1
0,3
94
.81
- 5
2.3
7
- 4
,78
7.6
5
- 2
3,9
63
.46
- 4
,80
6.5
5
- 1
,67
8.7
7
- 3
,11
7.8
9
- 2
,37
0.2
1
- 1
1,8
99
.23
- 1
,55
6.7
4
- 9
,51
0.6
5
- 1
,56
4.5
4
- 1
,59
6.9
4
- 7
,24
6.2
7
2M
oned
a
4,0
33,0
86.4
4 4
0,50
9.82
4,0
25,0
00.0
0
TP
$
TP
$
aap
22
aap
22
abi2
3
bch
22
bn
p2
3
bo
n2
2
bq
c20
btd
20
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
tp$
Dól
ares
Tot
ales
por
Mon
eda
1
8,3
43
.92
1
28
,40
7.4
4
1
18
,06
4.4
4
9
8,3
87
.03
1
44
,25
3.4
6
2
00
,32
7.7
5
1
47
,32
1.4
0
1
94
,37
9.8
8
9
8,7
92
.15
9
8,5
18
.85
6
20
,10
0.0
0
2
00
,23
5.2
9
9
2,2
00
.91
4
61
,00
4.5
5
9
2,2
00
.91
3
2,2
70
.32
5
9,9
30
.59
1
43
,10
0.0
0
2
30
,50
2.2
8
9
5,4
00
.00
2
32
,97
3.2
7
9
5,4
00
.00
9
5,4
00
.00
1
38
,30
1.3
7
3,8
35,8
15.8
1
91
.72
0
91
.72
0
98
.38
7
98
.38
7
96
.16
9
10
0.1
6
98
.21
4
97
.19
0
98
.79
2
98
.51
9
95
.4
10
0.1
2
92
.20
1
92
.20
1
92
.20
1
92
.20
1
92
.20
1
95
.4
92
.20
1
95
.4
95
.09
1
95
.4
95
.4
92
.20
1
-
197,
270.
63
- 8
2.3
4
- 5
77
.10
- 2
,00
1.7
9
- 1
,06
5.4
0
- 5
,53
2.0
9
- 2
,13
0.9
9
- 5
,17
0.3
7
- 6
,29
5.9
7
- 9
69
.87
- 6
17
.20
- 3
1,7
90
.20
- 1
20
.58
- 8
,56
5.8
6
- 4
1,6
97
.99
- 7
,73
5.8
7
- 2
,86
0.7
2
- 5
,31
0.5
1
- 8
,24
4.2
3
- 2
4,4
67
.43
- 6
,24
0.7
3
- 1
4,8
27
.86
- 5
,99
7.8
9
- 4
,96
4.3
3
- 1
0,0
03
.31
DIS
Dis
p. p
ara
Ven
taC
lasi
fica
ción
:
������������ �����������������
������������������ ���� ��!"�!� �!��"���#$�# #!%�#&�����# � "�$'(��
���(�)(�)'(�*#��()(�)'(�*
� %#�����+�!%#
���(����(����'''
�,��������-��.��-/�,
���-����0�-.��1������1 2 ����3
�-41�,
�-��-����.�%5���
���������#$ %$�#�
�6����
�����
������
�����
��� ���
�����
������
�����
�� ����� ��
��
����
� ����
������
������
�����������
������
%���� .����.�
��
��
���
���
�
��
��
����������
!���"#$%&'(
��(��
(�)�'*)'
'�+�'+��*)
%,,��-�%,,�������
�.+**+����
//0��
�*(1�'#(�"�
(#�*"((��
*���.'
��*��))�1�
*)��������
!�')�1�%%11
��.�)
(*���*)1
*"+��+��*)
%,�,,�-�%�2� !�3-, !�2���,���4�3
*#+�*+���'
/�/�'
�*11��)'�)�
(.�*.(���
((�#1
*1(�.*.��(
*���������
!�'#"'',�.1
��#��
('*�"*))
�'+�(+��*)
%%&�-�%&������
*'+�)+����
/����
�**"��.1�1�
("�'"#���
*���*�
*���*�*�)"
*���������
!�'#"'',�.1
��#��
(�'�#*"��*
�.+�#+��*"
%%&�-�%&������
*'+�)+����
/����
�("�'"#���
("�'"#���
("�(#
((�'.#�)�
*)��������
!�))#1&�$(�
'��)�
(*.�1*)1
�*+�1+��*)
,��-�,��%3�,%!�!%
�'+�'+���'
/ ��'
�*1#�'�*�1)
("��*1'��
*���(.
*)1�1'.�(1
����������
!�)(."%%%1'
'�"#)
(��*�*1*
�#+*�+��*1
,%���-�,%����5�&��!�%5��5���2�&�
�"+��+����
// ��
�����'�#�"�
*���*.'(��
*���.#
��)�'1*��.
*���������
!#1#)�)%5).
���)�
(�#***)1
��+*�+��*)
6����-�6 %&��������
��+�)+����
/7���
�("�#(����
("�#(����
((�'#
((�'.)���
*���������
!"(**16,�*)
��)��
(�1�#*"��*
�.+�#+��*"
�5�-��5
*1+*�+����
/���
�("�)*"�(�
("�)*"(��
("�.�
("�#)��#"
�7�'(7(((1((
������5�!���,&�!
%���8��-������
�7�'(7(((1((
�7�((7(�91(9
#�� �����#�#!�%#���!�!�+�!%#
�6����
�����
������
�����
��� ���
�����
������
�����
�� ����� ��
��
����
� ����
������
������
�����������
������
%���� .����.�
��
��
���
���
�
��
��
*1��������
�38����,�*�(
)�)��
*"�(�.*�")'
�#+�(+��*"
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
*#+�"+����
��;
�*�"�1�#�11
(*�#*(.��
(*�#�
*�(��'"�.#
���������
�38����,�*�(
)�)��
*"�(�.*�")1
�#+�(+��*"
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
*#+�"+����
��;
�*"�'1'�(�
(*�#*(.��
(*�#�
*"�1.��.#
.)��������
�38����,).2#
)�)��
*.�#**�.�)*
*'+�#+��*.
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�.+�)+���*
��;
�.���*�����
()�1�����
*����"
.))���1�''
*)��������
�38����,).2#
)�)��
*#�'��."�1�
�*+�'+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�.+�)+���*
��;
�*1'�*�����
()�1�����
*���()
*)1��#����
*���������
�38����,).2#
)�)��
*#�"�)�(�*(
�"+�"+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�.+�)+���*
��;
�()�1�����
()�1�����
*�*�")
*�'��.��.#
*���������
�38����,).2#
)�)��
*#**�#�.�*�
�"+**+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�.+�)+���*
��;
�()�1�����
()�1�����
*�*�1�
*�'�""1���
*���������
�38����,).2#
)�)��
*"���*1#'�.
��+��+��*"
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�.+�)+���*
��;
�()�1�����
()�1�����
*�����
*�*��*����
����������
�38����,.*2#
1�'#�
*.�"��*#'1)
�1+�"+��*.
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
��+�)+��*(
��;
������')���
*���**#.��
*���'�
����"''�).
�1)�������
�38����,"�2'
)��.�
*#�(�.**.1"
�#+�(+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
*"+**+����
��;
��'��(#'���
()��(**��
*�*��)
�)*�"*.��1
*���������
�38����,(�8"
)�)��
*.�#�1�1*�)
�)+�#+��*.
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�(������(�
(�����(��
((�)�
*���**'�''
)���������
�38����,(�8"
)�)��
*.�"*�*1#1#
*.+�"+��*.
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�1.*���1�)�
(�����(��
*���1�
)�"��*����
*���������
�38����,(�8"
)�)��
*.**�''.'�1
�1+**+��*.
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�(������(�
(�����(��
*���#�
*�'�*'"���
����������
������������ �����������������
������������������ ���� ��!"�!� �!��"���#$�# #!%�#&�����# � "�$'(��
���(�)(�)'(�*#��()(�)'(�*
� %#�����+�!%#
���(����(����'''
�,��������-��.��-/�,
���-����0�-.��1������1 2 ����3
�-41�,
.)�������
�38����,(�8"
)�)��
*#�***)�1��
*�+�*+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�)(�('��)(
(�����(��
*����(
.)�)�.�('
')�������
�38����,(�8"
)�)��
*#�***)�#�(
*�+�*+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�'���#��'�
(�����(��
*���*�
')��"#��'
�)��������
�38����,(�8"
)�)��
*#�)�'"')�(
�1+�)+��*#
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
��'��)����)
(�����(��
*����)
�.��1".�.#
*)��������
�38����,(�8"
)�)��
*"�'�().#1(
*�+�'+��*"
8�-�8�,��3���9����!��3���5��2%����5%:
�)+�)+����
��;
�*'"�'�*�')
(�����(��
("��)
*1(�"'.���
'7�(97(((1((
������5�!���,&�!
%���8��-������
'7�(97(((1((
'7��97��(19�
���,��-� .��/����� �� ��
�<�������������
5��������� �����
����
�����
!����� ������
����
�6����
�)+�(+��*"
� ����
3�� ��� ��
(*.�1*)1
��1'#�)�
�)+�(+��*"
!����
��� �=��� ����/� �����-5>/���
�-��1'#�)�
�#+�(+��*"
!����
%��? ���� �����������9>/���:
*"�(�.*�")'
-*�(�"*(�.#
�#+�(+��*"
!����
%��? ���� �����������9>/���:
*"�(�.*�")1
-*"�)1)�.#
�#+�(+��*"
� ����
3���/������������ ���-���������@
�*1"�'.)�'1
����
����
!������ ��
!�����? ����
���,��-� .�:����
�<�������������
5��������� �����
����
�����
!����� ������
'�".)�������
�� ��
&�7<�����
�6����
�#+�(+��*"
� ����
� ?���������������
*"�(�.*�")'
*1��������
*�(�"*(�.#
�#+�(+��*"
� ����
� ?���������������
*"�(�.*�")1
���������
*"�)1)�.#
1���)�������
!������ ���
���������
������������ �����������������
��������*��������� ���� ��!"�!� �!��"���#$�# #!%�#&�����# �8�$%1� %$#%�&���
���(�)(�)'(�*#��()(�)'(�*
� %#�����+�!%#
���(����(����'''
�,��������-��.��-/�,
���-����0�-.��1������1 2 ����3�-41�,
�-��-����.�%5���
�����
������
�����
��� ���
�����
������
�����
�� ����� ��
��
����
� ����
������
������
�����������
������
������
%���8��-������
&���<����A���� ���������������!<���� �� � ����8� ��������������� ���� ����<B��< ������������/����������������������� ��������0� �����������������������0���������� ������������
&��� =������� ������������� ������� ����������@��<��0������0���,� C�
9������3���:�!�%��6<��������/����<������<���� ��������������������� ������<������<��7<������������
������� �������
��D ����9� ��<B� ����� �������� ��=�����������?��/���� ����<��7<����������������������<������� �B������� ���� ������ =������� :��� ��<����A���� ����������������
������� �� �����?������,� ������������������<� ��� ��� ��<B�������/��?���� ���������������
��0�����0�����������0���� ����7<���������� �� �� ���������������<� ����5��� �� �������?< ��������� ����<�����<������< ������������������� �������� ����� =����E���0������������
���>=� ��F�)�.��)�"�*"����������� �������< ��0�A���� ��<������*���������<�� 0������ ����������� ���������������� ��<����9��0���� ����� ����=���������� ����B����������������:�
�
���������
MONEDA COLONES DOLARES
FACIAL - 4,025,000.00
PRIMAS - 24,298.13
DESCUENTOS - (16,211.69)
VALORACION - (197,270.63)
TOTAL - 3,835,815.81
REPORTE DE PB - 3,835,815.61
DIFERENCIA - 0.20
Motivo de Diferencia:Diferencia por
decimales
CONCILIACION FIDEICOMISO EMISION BONOS INMOBILIARIA SANTIAGOMILLAS-
SBCR 2011
30/09/2018
SCOTIABANK DE COSTA RICA
Tatiana Miranda Garro
Asistente de Gerencia Fideicomisos
Randy Rojas Gómez
Gerente Sr Procesos Especiales